Bijlage 1 Programmabegroting 2023-2026 (versie raad 2022-11-10).pdf
Tekst van het document
Financiële consequenties beleidskader Indien het uitbaggeren van de passantenhaven noodzakelijk is, worden de kosten daarvan geschat op € 125k. Deze kosten zijn niet in de begroting opgenomen. Het dichtslibben is onder andere afhankelijk van het gebruik van de haven en zandverplaatsingen bij extreme hoogwaterstanden. De exacte kosten worden mede bepaald door het tijdstip waarop het baggeren noodzakelijk is en door de benodigde
60
Programmabegroting 2023-2026 opslagcapaciteit voor het slib. Deze post is wel opgenomen in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Financiële consequenties in de begroting De dekking van de kosten voor het onderhoud vindt plaats door middel van het reserveren van budgetten in de exploitatie. Er is hiervoor op dit moment geen budget en geen voorziening aanwezig. Voortgang van het geplande onderhoud Ten aanzien van het bevaarbaar houden van de haven zijn er geen bijzonderheden te melden en worden er geen acties voorzien. Omvang achterstallig onderhoud Op basis van huidig inzicht is er geen sprake van achterstallig onderhoud.
Groen Doel Het onderhouden en beheren van het gemeentelijk groen. Dit betreft plantsoenen, hagen, bomen, en het sportpark in Middelaar. Beleidskader Het beleidskader is vastgelegd in het Groenstructuurplan. De planperiode is in 2020 afgelopen. We kiezen ervoor om geen nieuw Groenstructuurplan op te stellen. De gemeentelijke groenstructuur is onderdeel van de Omgevingsvisie, waarin de ambities en beleidsdoelen voor de fysieke leefomgeving voor de langere termijn worden vastgelegd. Het opstellen van de Omgevingsvisie volgt op de inwerkingtreding van de Omgevingswet. In 2022 wordt wel het areaal openbaar groen geactualiseerd en wordt een nieuw groenbestek opgesteld. Op basis waarvan de groenwerkzaamheden de komende jaren kunnen worden uitgevoerd. Onderhoudsniveau In het Groenbeheerplan is het onderhoudsniveau van het openbaar groen vastgesteld conform de landelijke CROW-systematiek. Voor het groen in de woonkernen is dit niveau B; onderhoudsniveau basis met een sober/functioneel beeld. Op locaties waar het technisch mogelijk en verantwoord is, is gekozen voor een lager onderhoudsniveau- niveau C; extensief beheer. Veelal buiten de woonkernen. Financiële consequenties beleidskader In de begroting zijn de kosten voor het reguliere beheer en onderhoud van het openbaar groen opgenomen. Het nieuwe geactualiseerde groenbestek leidt mogelijk tot een herziening van de kosten.
Op dit moment zijn de financiële consequenties daarvan nog niet inzichtelijk. Financiële consequenties in de begroting Het groenonderhoud vindt geheel plaats door middel van het budgetteren in de exploitatie. Er is hier geen voorziening voor. Voortgang van het geplande onderhoud De reguliere dagelijks onderhoud wordt conform het Groenbeheerplan uitgevoerd. Het reguliere onderhoud van het openbaar groen wordt uitgevoerd door INTOS/Buitenwerk. Voor specifieke onderhoudstaken zoals het onderhoud van de sportvelden, maaien van bermen, onderhoud hondenuitlaatstroken, onderhoud hagen en beheersen eikenprocessierups worden aannemers
61
Programmabegroting 2023-2026 ingehuurd. Daarnaast voert de eigen dienst diverse onderhoudstaken uit zoals het snoeien van bomen en het maaien van gras- en sportvelden. Omvang achterstallig onderhoud Er is enige vorm van achterstallig onderhoud. Daartoe is in 2017 een inventarisatie gemaakt van plantvlakken die versleten zijn en gerenoveerd zouden moeten worden, resulterend in een plan van aanpak inclusief een financiële paragraaf van € 50.000 op jaarbasis. In 2020 is een begin gemaakt met enkele renovatieprojecten. Het meest in het oog springend was de groenstrook langs de Singel in Molenhoek. Deze is met aandacht voor biodiversiteit succesvol heringericht. Als gevolg van financiële overwegingen hebben we voortzetting van de renovatieplannen niet door kunnen zetten. Om verder verval van het groen te voorkomen pakken we de beoogde renovaties weer op. Dit biedt tevens kansen om het groen toekomstbestendig om te vormen en in te richten.
Gebouwen Doel Het college hanteert het Meerjarig onderhoudsplan (MJOP) 2020 voor onderstaande gebouwen: Het gemeentehuis; De brandweerkazerne/gemeentewerf, de zoutloods en het kca-depot (milieustraat); Sportaccommodatie De Heikant (Astrantia); Sportaccommodatie De Maasvallei (Eendracht ’30). Beleidskader Voor de gemeentelijke gebouwen hanteren we het MJOP 2020 als leidraad en toetsingskader. De geprognosticeerde budgetten voor dagelijks en planmatig onderhoud voor de jaren 2020-2023 zijn met 25% gekort. Dat is een verantwoorde keuze, gelet op de stand van de voorzieningen, de actuele onderhoudstoestand in relatie tot de beperkte intensiteit van het gebruik van de gebouwen, en de opgedane ervaringen in de dagelijkse en nabije aansturing van het gebouwenbeheer. Insteek is om deze keuze te evalueren bij de inventarisatie behorend bij het MJOP 2024. Onderhoudsniveau Het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen houdt in: - dat de objecten er verzorgd en voldoende representatief uitzien; - dat de waarde van de objecten in stand blijft; - dat de beleving van de gebruikers van de gebouwen/objecten goed is; - dat de technische voorzieningen in de gebouwen naar behoren functioneren en voorzien in een continue bedrijfsvoering; - dat op een planmatige manier verduurzaming plaatsvindt. Gemeentehuis In 2023 gaan we het onderzoek opstarten voor het verduurzamen van het gemeentehuis.
Hierin nemen we de opgedane ervaringen van werken tijdens de coronacrisis als ook de aankleding en esthetiek van het gemeentehuis mee. Financiële consequenties beleidskader De gemeentelijke gebouwen worden conform het MJOP 2020 onderhouden. Het is mogelijk dat er enige fasering in het onderhoud optreedt als gevolg van de 25%-korting op de onderhoudsbudgetten in de exploitatie, maar er mag nooit sprake zijn van achterstallig onderhoud. Aanvullende dekking vindt plaats vanuit de voorziening groot onderhoud gebouwenbeheer.
62
Programmabegroting 2023-2026 Financiële consequenties in de begroting Voor klein onderhoud is een budget in de exploitatie opgenomen. Voor groot onderhoud wordt jaarlijks € 75k gestort in de voorziening gebouwenbeheer. Bedragen x € 1.000 Voorziening groot onderhoud gebouwen Jaar
Stand per 1-1
Dotatie
Vrijval
Aanwending
Stand per 31-12
2022
1.119
76
0
154
1.041
2023
1.041
75
0
40
1.076
2024
1.076
75
0
441
710
2025
710
75
0
68
717
2026
717
75
0
175
618
Voortgang van het geplande onderhoud In 2023 vindt het onderhoud plaats volgens het beheerplan.
63
Programmabegroting 2023-2026
1.13. Paragraaf Financiering Wettelijk kader Artikel 13 BBV. Beleidsvoornemens t.a.v. het risicobeheer van de financieringsportefeuille Mook en Middelaar hanteert de volgende beleidsvoornemens: - Daar waar mogelijk zetten we eerst eigen financieringsmiddelen in, voordat we gaan lenen; - Tijdelijk overtollige liquide middelen stallen we in 's Rijks Schatkist (wettelijk verplicht); - De wettelijke kasgeldlimiet en renterisiconorm overschrijden we niet. Rentelasten Lening De Gemeente Mook en Middelaar heeft momenteel één langlopende lening. Dit betreft een lening met een looptijd tot en met 2025 en een vast rentepercentage van 5,58%. Voor 2023 betreffen de rentelasten € 22k. Op deze lening wordt lineair afgelost (€ 182k per jaar). Bedragen x € 1.000 Langlopende lening (per 31-12)
2022
2023
2024
2025
2026
Lening BNG
545
363
182
0
0
Renterisiconorm De renterisiconorm geeft een norm voor het renterisico op de vaste schuld en heeft als doel het renterisico bij (her)financiering te beheersen. Vanaf 1 januari 2009 houdt deze norm in dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Bedragen x € 1.000 Renterisiconorm
2022
2023
2024
2025
2026
0
0
0
0
0
1
Renteherzieningen op leningen o/g
2
Betaalde aflossingen
182
182
182
248
200
3
Renterisico (1+2)
182
182
182
248
200
4
Renterisiconorm
3.866
3.891
3.837
3.843
3.869
5a
Ruimte onder renterisiconorm (4>3)
3.684
3.709
3.656
3.595
3.669
5b
Overschrijding renterisiconorm (4<3)
-
-
-
-
-
20%
20%
20%
20%
20%
Berekening 4a
Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage
4b
Begrotingstotaal
19.329
19.455
19.187
19.216
19.343
4
Renterisiconorm (4a x 4b)
3.866
3.891
3.837
3.843
3.869
De renterisiconorm bedraagt voor 2023 € 3,8 miljoen. Voor dit bedrag mogen aflossingen en renteherzieningen plaatsvinden.
64
Programmabegroting 2023-2026 Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft een maximumbedrag aan dat de betreffende gemeente aan korte financiering mag aantrekken. De omvang bedraagt een in de ‘Uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden’ vastgelegd percentage van het totaal van de jaarbegroting van de gemeente bij aanvang van het jaar. Sinds 2005 is dit percentage vastgesteld op 8,5% en is tot nu toe ongewijzigd. Bedragen x € 1.000 Kasgeldlimiet
2022
2023
2024
2025
2026
19.329
19.455
19.187
19.216
19.343
- In procenten van de grondslag
8,50%
8,50%
8,50%
8,50%
8,50%
- In bedrag van de grondslag
1.643
1.654
1.631
1.633
1.644
- Opgenomen gelden < 1 jaar
0
0
0
0
0
- Schuld in rekening-courant
0
0
0
0
0
- Gestorte gelden van derden < 1 jaar
0
0
0
0
0
- Overige geldleningen, niet zijnde vaste schuld
0
0
0
0
0
- Totale omvang van de vlottende schuld
0
0
0
0
0
3
2
1
1
1
3.256
1.407
774
961
649
0
0
0
0
0
3.259
1.409
775
962
650
- Totaal netto vlottende schuld (2) -/- (3)
-3.259
-1.409
-775
-962
-650
- Toegestane kasgeldlimiet (1)
1.643
1.654
1.631
1.633
1.644
- Ruimte (+)/Overschrijving (-) (1) -/- (4)
4.902
3.062
2.406
2.596
2.294
Omvang primitieve begroting per 1 januari (= grondslag) 1.
2.
3.
Toegestane kasgeldlimiet
Omvang vlottende korte schuld
Vlottende middelen - Contante gelden in kas - Tegoeden in rekening-courant - Overige uitstaande gelden < 1 jaar - Totale omvang van de vlottende middelen
4.
Toets kasgeldlimiet
Liquide middelen die niet per direct nodig zijn voor de bedrijfsvoering, moeten bij het rijk ondergebracht worden in ’s Rijks Schatkist, ook wel Schatkistbankieren genoemd. Mook en Middelaar heeft daar per eind september 2022 ongeveer € 7,0 miljoen uitstaan. De verwachting is dan ook dat wij in 2023 geen gebruik hoeven te maken van een kredietfaciliteit (‘rood staan’) en ook geen geld hoeven te lenen om investeringen te betalen. Op basis van het investeringsprogramma moet wellicht over een paar jaar wel geleend worden. De kasgeldlimiet bedraagt voor 2023 ruim € 3,0 miljoen. Voor dit bedrag mogen we kortlopend (dag)geld aantrekken.
65
Programmabegroting 2023-2026
Renteresultaat Het renteresultaat is het saldo van de netto rentekosten en de rente die wordt doorberekend aan de producten. bedragen x € 1.000 Renteresultaat
2023
a.
De externe rentelasten over de korte en lange financiering
12
b.
De externe rentebaten over de korte en lange financiering
-39
Saldo rentelasten en rentebaten
-27
De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend
-0
c1. c2. c3.
De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (= projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend
-0
0
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente
-27
d1.
Rente over eigen vermogen
0
d2.
Rente over voorzieningen
0
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente
-27
e.
De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)
f.
Renteresultaat op het taakveld Treasury
0 -27
Financieringsbehoefte Hieronder vindt u de liquiditeitenplanning op hoofdlijnen. Deze planning is gebaseerd op de inkomsten en uitgaven van de exploitatie, de geraamde investeringen voor 2023, het eventueel aantrekken of aflossen van leningen en de aanwending van voorzieningen. Het geraamde beginsaldo is gebaseerd op het uitgangspunt dat de doorgeschoven investeringen vanuit de vorige jaarstukken (2021) en vanuit de begroting 2022 nog niet allemaal voor 100% uitgegeven worden in 2022. In de jaarstukken wordt jaarlijks op basis van de realisatie een meer gedetailleerd kasstroomoverzicht vermeld. Bedragen x €1.000 Inkomsten en uitgaven
2022
2023
Beginsaldo liquiditeiten
6.323
3.259
18.438
2024
2025
2026
1.409
775
962
19.376
19.102
19.250
18.492
0
0
2.000
4.000
0
560
2
0
0
70
18.997
19.378
21.102
23.250
18.563
Uitgaven volgens exploitatie
18.449
18.594
18.327
18.306
18.334
Uitgaven voor investeringen
3.063
2.271
2.000
4.000
0
Mutatie leningen
182
182
182
248
200
Aanwending voorziening
368
181
608
244
341
0
0
620
263
0
22.062
21.227
21.736
23.062
18.875
Bij: Inkomsten volgens exploitatie Mutatie leningen Mutatie werkkapitaal Subtotaal bij Af:
Mutatie werkkapitaal Subtotaal af
66
Programmabegroting 2023-2026 Totaal
3.259
1.409
775
962
650
Omdat Mook en Middelaar tijdelijk overliquide is (weggezet in 's Rijks Schatkist), is op dit moment geen behoefte aan een aanvullende financiering. De rente bij 's Rijks Schatkist bedraagt 0%. Wettelijk is bepaald dat de rente niet negatief kan zijn. Afhankelijk van de doorlooptijd van het investeringsschema moet op termijn wellicht geleend worden om investeringen te financieren. Voor 2023 wordt dit niet verwacht omdat er middelen worden aangehouden in 's Rijks Schatkist. Op z'n vroegst in 2024 en 2025 conform de geraamde kredieten voor het gemeentehuis en het Kandinsky-college. De daadwerkelijke liquiditeitsbehoefte is sterk afhankelijk van het investeringsschema.
67
Programmabegroting 2023-2026
1.14. Paragraaf Bedrijfsvoering Wettelijk kader Artikel 14 BBV.
Algemeen De paragraaf Bedrijfsvoering geeft ten minste inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering.
Personeel en organisatiebeleid Doorontwikkeling De organisatie is volop in beweging, mede ingegeven door de veranderende omgeving. De Coronapandemie heeft nog altijd invloed op de maatschappij en daarmee op onze organisatie. In het afgelopen jaar is een constructieve modus gevonden tussen aanwezigheid op kantoor en thuiswerken, die past bij de wensen van werkgever én werknemers in de huidige tijd. Ook de oorlog in Oekraïne heeft gevolgen voor taken van onze organisatie, zoals het faciliteren en voorbereiden van de opvang van ontheemden en de communicatie daarover. Daarnaast komen extra taken op gemeenten af, onder meer met betrekking tot verantwoording, taken in het kader van de omgevingswet en binnen het sociaal domein. De interne bedrijfsvoering vraagt zoals gebruikelijk ook aandacht. Zo zijn bij de digitalisering mooie stappen gezet, waaronder digitalisering van personeelsdossiers en archief. Dit vraagt de komende jaren onverminderde aandacht. De organisatiestructuur is gewijzigd van 2 naar 3 afdelingen. Deze ontwikkelingen doen een beroep op de flexibiliteit van de organisatie en van de medewerkers. Daar komt bij dat we te maken hebben met een zeer krappe arbeidsmarkt, wat het werven van personeel lastiger maakt. In 2022 startte een nieuwe gemeentesecretaris / algemeen directeur van onze ambtelijke organisatie.
Tijdens het doorlopen van het 'Zero based budgeting' programma in 2021 is bevestigd dat invulling van sleutelposities in de vaste formatie nodig is, met daarnaast een bepaalde mate van flexibiliteit om vlot te kunnen inspelen op de veranderende omgeving. Hierbij wordt voortdurend afgewogen of een taak binnen de organisatie uitgevoerd kan worden. Indien dit niet mogelijk is, komt de 'flexibele schil' in beeld. Structurele inzet heeft de voorkeur boven inzet vanuit de flexibele schil. De eindconclusie van het ZBBtraject was ook dat Mook en Middelaar een efficiënt werkende organisatie is, waarbij bijna alle posten met minimale budgetten werken en dat geen bezuinigingen op de organisatie mogelijk zijn. Om de bezetting en de kwaliteit van de organisatie op peil te houden is extra formatie nodig bij structurele invulling. Bij werving en selectie wordt gezocht naar medewerkers die integraal en flexibel inzetbaar zijn en passen bij de steeds veranderende omgeving. Aantrekkelijkheid werkgever In deze krappe arbeidsmarkt ligt de aantrekkelijkheid van de werkgever onder een vergrootglas. Het is belangrijk om daar waar nodig en gewenst de aantrekkelijkheid te vergoten. Dit vergemakkelijkt de werving van nieuw personeel en draagt bij aan het werkplezier van zittende medewerkers. Om medewerkers te kunnen behouden is het belangrijk om hen te “binden en boeien”.
Dit wordt onder meer bereikt door doorgroeimogelijkheden, opleiding, prettige werksfeer en werkomgeving. Om nieuwe mensen aan te trekken is arbeidsmarktcommunicatie op maat en passend bij de tijd belangrijk. Wij zetten daarbij in op samenwerking in de regio in het over het voetlicht brengen van de aantrekkelijkheid van het werken in het lokaal bestuur.
68
Programmabegroting 2023-2026 Duurzame inzetbaarheid In het verlengde van voorgaande liggen belangrijk HR-instrumenten als duurzame inzetbaarheid en mobiliteit van medewerkers. Duurzame inzetbaarheid is maatwerk en vraagt tijd en aandacht. Ook strategische personeelsplanning wordt de komende jaren verder ingezet om de juiste medewerker op het juiste moment op de juiste plek te krijgen. Ook wordt tijdig geanticipeerd op pensionering van medewerkers. Opleiding wordt ook in 2023 verder gestimuleerd als investering in kwaliteit en in de medewerker. Hybride werken Hybride werken is niet meer weg te denken in de huidige tijd en sluit aan bij de behoefte van de organisatie en de medewerkers. Dit is een belangrijke ontwikkeling voor flexibel en plaats- en tijdonafhankelijk werken. Om hybride werken mogelijk te maken, zijn enkele aanpassingen in de organisatie gedaan en ook nog nodig. Deze aanpassingen worden in 2023 verder uitgevoerd. Samenwerking In lijn met de afgelopen jaren kiezen we ervoor om functies die zeer specialistische kennis vereisen en voor functies die in de schaal van onze gemeente een minimale omvang hebben, samen te werken met andere lokale overheden. Onze relaties met die overheden, al dan niet geïnstitutionaliseerd in een gemeenschappelijke regeling, zijn goed. Daardoor zijn we goed geëquipeerd om taken gezamenlijk op te pakken.
Op die manier kan onze gemeente op correcte wijze aan al zijn wettelijke taken blijven voldoen en wordt de kwetsbaarheid tot een minimum beperkt.
Informatisering / automatisering Digitalisering / informatievoorziening Digitalisering speelt een cruciale rol in de wijze waarop we in de nabije toekomst inspelen op de behoeften van onze inwoners en de wijze waarop we de dienstverlening aan onze inwoners vormgeven. Bijna alles hangt met digitalisering samen: processen kunnen efficiënter en effectiever verlopen en informatie kan sneller beschikbaar komen en gemakkelijker toegankelijk worden gemaakt. Daarnaast heeft het indirect effect op de werkdruk, het maakt ons als organisatie veel flexibeler vanwege de toegankelijkheid van informatie. De afgelopen jaren hebben we een aardige inhaalslag gemaakt. De digitale wereld verandert echter zo snel dat we continu aandacht moeten blijven besteden aan onze informatiesystemen. Het beheer vraagt om extra inspanning. We blijven de vruchten plukken van de regionale ICT samenwerking. iRvN ontwikkelt door, ook organisatorisch, en participeert in landelijke ontwikkelingen.
69
Programmabegroting 2023-2026
Budgetten Overzicht budgetten raad Naast de diverse bedrijfsvoeringsaspecten zijn er ook specifiek budgetten voor de raad. Ofschoon deze formeel geen onderdeel uitmaken van de bedrijfsvoering, worden deze hieronder volledigheidshalve wel vermeld. Bedragen x € 1.000 Wie
Toelichting
Raad
salarissen, vergoedingen, werkbudget enz.
Raadscommissies
vergoedingen
Griffie
salarissen, incl. ondersteuning griffie
Rekenkamer Controlekosten
R2021
B2022
B2023
B2024
B2025
B2026
250
234
224
228
224
228
5
6
6
6
6
6
142
134
137
137
137
137
budget voor rekenkamer
0
0
15
15
15
15
kosten accountant
66
50
60
60
60
60
70
Programmabegroting 2023-2026
1.15. Paragraaf Verbonden partijen Wettelijk kader Artikel 15 BBV Algemeen Deze paragraaf gaat in op de partijen waarmee de gemeente een bestuurlijke relatie onderhoudt en waarin zij een financieel belang heeft. Onder bestuurlijke relatie wordt verstaan een zetel in het bestuur van een participatie en/of het hebben van stemrecht (bijvoorbeeld middels aandelen). Van financieel belang is sprake wanneer de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld en die kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij en/of wanneer financiële problemen bij de verbonden partijen kunnen worden verhaald op de gemeente. Gemeenschappelijke regelingen
Voor de gemeenschappelijke regelingen zijn in deze Programmabegroting de volgende verbonden partijen aanwezig:
Bedragen x € 1.000 Naam
Relatie met programma
Begroting 2023 aanwezig
Belang
Modulaire GR Regio Rijk van Nijmegen
Sociaal Domein
ja (geen balans)
3,00% (6/200e deel)
582
GR Groene Metropoolregio Arnhem-Nijmegen
Sociale leefomgeving Fysieke leefomgeving
ja (geen balans)
5,56% (1/18e deel)
37
GR Euregio Rijn-Waal (Kleve)
Sociale leefomgeving Fysiek leefomgeving
nee
1,20%
3
GR Milieusamenwerking Afvalverwerking Regio Nijmegen (MARN)
Toerisme, natuur en duurzaamheid
ja
4,76% (1/21e deel)
0
GR Veiligheidsregio LimburgNoord (VRLN)
Sociale leefomgeving Sociaal Domein
ja
6,67% (1/15e deel)
546
BVO Intergemeentelijke Werkvoorziening Gennep, Mook en Middelaar (IWGM)
n.v.t.
opgeheven per 1 januari 2023
n.v.t.
n.v.t.
BVO Doelgroepenvervoer Regio Arnhem-Nijmegen
Sociale leefomgeving Sociaal Domein
ja (geen balans)
5,26% (1/19e deel)
236
GR Regionale uitvoeringsdienst Sociale leefomgeving Limburg Noord (RUD) Fysieke leefomgeving
ja
6,25% (1/16e deel)
24
GR Belastingsamenwerking n.v.t. (Algemene Gemeenten en Waterschappen dekkingsmiddelen) (BsGW)
ja
0,50% (1/200e deel)
146
Bijdrage 2023
Van een gemeenschappelijke regeling is sprake wanneer (de besturen van) twee of meer gemeenten samen een regeling treffen ter behartiging van één of meer belangen van die gemeenten. Hieronder worden de gemeenschappelijke regelingen beschreven waarin de gemeente Mook en Middelaar participeert. Voor wat betreft de vermelde geprognosticeerde omvang van het eigen en het vreemd
71
Programmabegroting 2023-2026 vermogen en het resultaat wordt aansluiting gezocht bij de gegevens van de begrotingen 2023, voor zover deze beschikbaar zijn. Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Regio Rijk van Nijmegen te Nijmegen Doel/openbaar belang
Betrokkenen Financieel belang
Bestuurlijk belang
Ontwikkelingen
Risico’s
De MGR is een samenwerkingsverband, ingesteld om de belangen van de deelnemende gemeenten te behartigen door afstemming en samenwerking binnen de regio Nijmegen. De eerste module van de MGR is gevormd door het Regionale WerkBedrijf. Per 1 januari 2016 is de module ICT toegevoegd aan de MGR onder de naam ICT-Rijk van Nijmegen (iRvN). Beuningen, Berg en Dal, Druten, Heumen, Mook en Middelaar, Nijmegen en Wijchen. Het uitgangspunt is dat deelnemende gemeenten het gehele participatiebudget overdragen aan het Werkbedrijf. Voor bestuursondersteuning dienen de deelnemende gemeenten een bijdrage te voldoen. Voor de gemeente Mook en Middelaar is dit € 6k in 2023. Voor de module WerkBedrijf exclusief SW dient de gemeente voor 2023 € 264k te voldoen. Dit bestaat uit het participatiebudget ad € 107k, een bijdrage voor loonkostensubsidies van € 83k en een bijdrage voor Op weg naar Werk (arbeidsmatige dagbesteding) van € 74k. Afrekening van de twee laatstgenoemde onderdelen vindt plaats op basis van realisatie. Voor de module ICT is de deelnamebijdrage van de gemeente voor 2023 begroot op €305k. Het algemeen bestuur van de MGR wordt gevormd door leden van de raad of het college van B&W van de deelnemende gemeenten. Mook en Middelaar heeft 6 van de 200 stemmen. Burgemeester Gradisen en wethouder Dillerop zitten in het algemeen bestuur.
De eerste module van de MGR, het Regionale Werkbedrijf, is sinds 1 januari 2015 operationeel. Het Werkbedrijf heeft in 2016 verder vorm gekregen en vanaf 2017 fungeert het zoals bij de oprichting is beoogd. In 2016 is het SW-bedrijf Breed geïntegreerd in het Werkbedrijf. Omdat Mook en Middelaar de uitvoering van de voormalige Wet sociale werkvoorziening (WSW) – zoals deze gold voor 1 januari 2015 – niet heeft gepositioneerd in de MGR (voorheen BREED) maar in een andere gemeenschappelijke regeling (IWGM), is bedongen dat wij niet aansprakelijk zijn voor evt. tekorten bij het onderdeel WSW-oud. Per 1 januari 2016 is de tweede module van de MGR inzake ICT-samenwerking in werking getreden. Binnen de ICT-module is een splitsing gemaakt ten aanzien van de doorbelasting van het Werkbedrijf in- en exclusief SW zodat Mook en Middelaar niet doorbelast zal worden voor het SW-deel binnen de ICT-module. Bij de oprichting heeft de MGR de taak gekregen om niet alleen een uitvoeringsorganisatie te zijn, maar ook een platform voor regionale afstemming en overleg. Dit betekent onder meer dat gesprekken over strategische thema's worden gefaciliteerd tussen bestuurders en dat raadsbijeenkomsten worden georganiseerd. Gelet op het feit dat de platformfunctie al enkele jaren stilligt, wordt momenteel onderzocht of dit niet beter elders in de regio belegd kan worden.
De MGR heeft een risico-inventarisatie gehouden. Omdat de MGR geen eigen vermogen aanhoudt (algemene reserve voor risico’s) worden de risico’s doorgeschoven naar de deelnemende gemeenten die deze risico’s in de eigen risicoparagraaf kunnen opnemen. Mook en Middelaar heeft hierin ook voorzien. 1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen Vreemd vermogen
€ 0k
€ 0k
€ 21.074k
€ 20.550k
72
Programmabegroting 2023-2026 Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Regio Rijk van Nijmegen te Nijmegen Resultaat
€ 0k
Gemeenschappelijke Regeling Groene Metropoolregio Arnhem-Nijmegen Doel/openbaar belang
Betrokkenen
Financieel belang
Bestuurlijk belang Ontwikkelingen
Risico’s
De regeling is getroffen om de positie van de Regio Arnhem-Nijmegen te versterken en een kwalitatieve groei van de regio te bewerkstelligen (met behoud van de typische balans tussen levendige verstedelijking en ontspannen leefkwaliteit) op het gebied van ruimtelijke ontwikkeling (waaronder wonen, landschap, verkeer en mobiliteit) en sociaaleconomische ontwikkeling (waaronder werkgelegenheid, bedrijvigheid, recreatie, toerisme, leefbaarheid en cultuur) op de schaal van de regio, en waarbij integraliteit, innovatie, duurzaamheid en circulariteit belangrijke uitgangspunten zijn. De colleges van burgemeester en wethouders van de gemeente Arnhem, Beuningen, Berg en Dal, Doesburg, Druten, Duiven, Heumen, Lingewaard, Montferland, Mook en Middelaar, Nijmegen, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rozendaal, Westervoort, Wijchen en Zevenaar. De gemeente Mook en Middelaar draagt in 2023 € 1,62 per inwoner per jaar bij. Er vindt geen bijdrage aan The Economic Board plaats. Daarnaast betalen gemeenten per opgave waaraan zij deelnemen. Wethouder Rodoe is namens de gemeente Mook en Middelaar lid van het AB. Wethouder Herings is plaatsvervangend lid. De Groene Metropoolregio kent vijf opgaven: vervoer (Verbonden regio), toerisme en cultuur (Ontspannen regio), wonen (Groene Groeiregio), economie (Productieve regio) en circulariteit (Circulaire regio).
De raden van de deelnemende gemeenten bepalen aan welke opgaven wordt deelgenomen. De raad van Mook en Middelaar heeft de intentie om in 2023 en 2024 aan twee opgaven deel te nemen: vervoer (Verbonden regio) en wonen (Groene Groeiregio). In november 2022 wordt hierover een definitief besluit genomen. Er zijn geen bijzondere risico's bekend.
1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
€ 100k
€100k
Vreemd vermogen
€ 1.741k
€ 1.763k
Resultaat
€0
Gemeenschappelijke Regeling Euregio Rijn-Waal te Kleve Doel/openbaar belang
Betrokkenen
De Euregio Rijn-Waal wil met haar werk bijdragen aan de eenwording van Europa. Tegelijkertijd wordt gestreefd naar een sterke economische, sociale en maatschappelijke positie van de regio middels het realiseren en stimuleren van grensoverschrijdende samenwerking in het Duits-Nederlandse grensgebied. De werkvelden zijn ruimtelijke structuur, economie, technologie en innovatie, milieu, natuur en landschap, kwalificering en arbeidsmarkt, sociaal-culturele integratie. De Euregio Rijn-Waal is een samenwerkingsverband met leden uit de Nederlandse provincies Gelderland, Noord-Brabant en Limburg, de Duitse stad Duisburg en de Kreisen Kleve en Wesel. De leden zijn gemeenten (waaronder de gemeente Mook en Middelaar), regionale overheden en andere publiekrechtelijke organisaties zoals de Kamer van Koophandel.
73
Programmabegroting 2023-2026 Gemeenschappelijke Regeling Euregio Rijn-Waal te Kleve Financieel belang
De gemeente betaalt aan jaarlijkse contributie circa € 3k.
Bestuurlijk belang
Het hoogste orgaan van de Euregio Rijn-Waal is de Euregioraad, die verantwoordelijk is voor alle activiteiten van de Euregio Rijn-Waal. Raadslid Brinkhoff heeft namens de raad van Mook en Middelaar zitting in de Euregioraad. Namens het college neemt wethouder Rodoe deel. Interreg is het subsidieprogramma van de Europese unie voor grensgebieden. Vanaf 1991 stelt de Europese unie in het kader van Interreg structuurfondsmiddelen voor de grensgebieden in Europa ter beschikking. In 2021 is Interreg VI gestart. Op 20 april 2022 vond de aftrap van Interreg VIA plaats. Hoofdthema's - Een innovatiever programmagebied - Een groener programmagebied - Samenwerken aan een verbonden grensgebied - Europa dichter bij de burger De deelnemende gemeenten zijn gezamenlijk verantwoordelijk voor het financiële beleid. Een groot deel van de werkorganisatie wordt gefinancierd uit de budgetten voor technische bijstand van INTERREG programma’s. De projectsubsidies worden vanuit Brussel verstrekt via het Comité van Toezicht van INTERREG op basis van het daartoe opgestelde toetsingskader. Uitgaven vinden plaats op grond van Europese regelgeving. Cofinanciering is afkomstig van overheden aan beide zijden van de grens. De financiële risico’s voor de Interregsubsidies liggen bij de Bezirksregierung Düsseldorf en het Ministerie van Economische Zaken.
Ontwikkelingen
Risico’s
1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Vreemd vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Resultaat
Geen begroting beschikbaar
Gemeenschappelijke regeling Milieusamenwerking Afvalverwerking Regio Nijmegen (MARN) te Nijmegen Doel/openbaar belang Betrokkenen
Ondersteuning en behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten ter bescherming van het milieu, waaronder inbegrepen een doelmatige en milieuhygiënisch verantwoorde verwijdering van afvalstoffen. Gemeenten Beuningen, Druten, Heumen, Berg en Dal, Mook en Middelaar, Nijmegen en Wijchen.
Financieel belang
De MARN heeft namens de deelnemende gemeenten een aandeel in de ARN B.V.
Bestuurlijk belang Ontwikkelingen
Het Algemeen Bestuur bestaat uit zeven leden, bestaande uit de portefeuillehouders Milieu en/of Financiën van de deelnemende gemeenten. Voor Mook en Middelaar maakt wethouder Rodoe deel uit van dit bestuur. Daarnaast maakt hij deel uit van het DB. Geen
Risico’s
Geen
1 januari 2023 Eigen vermogen
31 december 2023 € 8.557k
74
€ 8.184k
Programmabegroting 2023-2026 Gemeenschappelijke regeling Milieusamenwerking Afvalverwerking Regio Nijmegen (MARN) te Nijmegen Vreemd vermogen
€ 2.609k
€ 2.335k
Resultaat
€ 69k
Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Limburg-Noord te Venlo Doel/openbaar belang
Betrokkenen
Financieel belang
Bestuurlijk belang Ontwikkelingen
Risico’s
Het bevorderen van een zo optimaal mogelijke eenduidige en gelijkwaardige dienstverlening op het terrein van de veiligheid (brandweerzorg, rampenbestrijding en crisisbeheersing) en gezondheid (publieke gezondheidszorg) aan alle burgers in het regionale verzorgingsgebied Limburg-Noord. Vijftien deelnemende gemeenten in de regio Limburg-Noord. Gemeente Mook en Middelaar, Gennep, Bergen, Venray, Horst aan de Maas, Venlo, Beesel, Peel en Maas, Roermond, Weert, Nederweert, Maasgouw, Roerdalen, Leudal en Echt-Susteren. De gemeente levert een bijdrage per inwoner per jaar verdeeld over diverse kostenposten. De bijdrage in 2023 is geraamd op € 546k. Daarnaast worden er beperkt extra kosten gemaakt ten behoeve van opleiding en oefenen gemeentelijke processen. De burgemeester van Mook en Middelaar is lid van het Algemeen Bestuur en van de bestuurscommissie Veiligheid van de Veiligheidsregio Limburg-Noord. - Er zijn maatschappelijke, technische, economische en juridische ontwikkelingen die de toekomst van de brandweerzorg in Nederland beïnvloeden. De vertaling van deze ontwikkelingen voor onze regio is vastgelegd in het Repressief Brandweer Organisatieplan 2022-2030; - In de eerste ronde van de kerntakendiscussie is naar voren gekomen dat VRLN wil inzetten op versterking van de informatiesturing en de internationale netwerkontwikkeling.
Daarnaast kan de synergie met GHOR en Oranje Kolom toenemen; - Het vergroten van de informatieveiligheid en de noodzakelijke vernieuwing van het ICT werkplek- en communicatieplatform spelen op het niveau van bedrijfsvoering; - Voor het borgen van de paraatheid van de brandweer wordt tot en met 2023 een gefaseerde stijging van de gemeentelijke bijdrage meegenomen; - De individuele bijdrage aan de programma's Brandweerzorg en Crisisbeheersing kan vanaf 2023 gaan wijzigen. - Voor 2023 is de extra bijdrage ter aanvulling van het weerstandsvermogen komen te vervallen. - De VRLN presteert goed en het kostenniveau sluit aan bij het gemiddeld niveau in de sector. De grootste (financiële) risico’s lopen de gezamenlijke gemeenten door de (onbekende) gevolgen van het datalek corona en de deeltijdregeling brandweervrijwilligers. Tevens zal na afronding van de kerntakendiscussie een begrotingswijziging plaatsvinden. 1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
€ 6.177k
€ 6.783k
Vreemd vermogen
€ 55.874k
€ 55.905k
Resultaat
€ 0k
75
Programmabegroting 2023-2026 Bedrijfsvoeringsorganisatie Intergemeentelijke Werkvoorziening Gennep, Mook en Middelaar (IWGM) te Gennep Doel/openbaar n.v.t. belang Betrokkenen
n.v.t.
Financieel belang
n.v.t.
Bestuurlijk belang
n.v.t.
Ontwikkelingen
De gemeenteraden van Gennep en Mook en Middelaar hebben in december 2021 besloten om de IWGM per 1 januari 2023 op te heffen. Wij dragen het volledige werkgeverschap door middel van een aanwijzingsbesluit over aan INTOS, net zoals dat nu ook het geval is. Voor de SW medewerkers verandert er niets. Wij sluiten met INTOS een dienstverleningsovereenkomst. Wij moeten vanaf 2023 bijdrage in het subsidieresultaat. Dat is het verschil tussen de subsidie van het Rijk en de loonkosten. Dat geeft herverdeeleffecten met voor onze gemeente aanvankelijk verhoging van de kosten. Ter demping van de herverdeeleffecten heeft het bestuur van de IWGM de bijdrage voor de gemeente Mook en Middelaar voor het jaar 2023 vastgesteld op € 98.533 en voor het jaar 2024 op € 93.080.
Risico’s
1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
n.v.t.
n.v.t.
Vreemd vermogen
n.v.t
n.v.t.
Resultaat
n.v.t.
Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem - Nijmegen te Arnhem Doel/openbaar belang
Betrokkenen
Financieel belang Bestuurlijk belang
Ontwikkelingen Risico’s
Het doel van de GR Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem Nijmegen is: Samenwerking op het gebied van het regionale doelgroepenvervoer teneinde de kwaliteit van dienstverlening naar zowel de eigen organisaties als de inwoners te vergroten alsmede kosten te besparen en de efficiency te verhogen. Het GR is een samenwerkingsverband tussen de gemeenten Arnhem, Beuningen, Doesburg, Druten, Duiven, Berg en Dal, Heumen, Lingewaard, Montferland, Mook en Middelaar, Nijmegen, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rozendaal, Westervoort, Wijchen en Zevenaar. De begroting voor 2023 van de vervoersorganisatie voorziet voor de gemeente Mook en Middelaar in een bijdrage ad € 236k. Het hoogste orgaan van de GR is het Bestuur waarvan wethouder Dillerop lid is. Het bestuur heeft tot taak de gezamenlijke sturing en (financiële) beheersing van uitvoeringstaken en uitvoering van ondersteunende processen op het gebied van doelgroepenvervoer en aanvullend vervoer door de deelnemers. Geen De financiering van de vervoersorganisatie heeft deels een open eind karakter. De kosten zijn mede afhankelijk van het aantal cliënten en het aantal kilometers die deze reizen. 1 januari 2023
31 december 2023
76
Programmabegroting 2023-2026 Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem - Nijmegen te Arnhem Eigen vermogen
€ 0k
€ 0k
Vreemd vermogen
€ 10k
€ 10k
Resultaat
€ 0k
Gemeenschappelijke regeling Regionale Uitvoeringsdienst Limburg Noord (RUD LN) Doel/openbaar belang
Waarborgen van een goede kwaliteit van vergunningverlening, toezicht en handhaving.
Betrokkenen
Vijftien Noord-Limburgse gemeenten en de Provincie Limburg.
Financieel belang
De kosten van de GR worden via een vaste verdeelsleutel berekend aan de deelnemers. Een eventueel positief exploitatiesaldo in enig jaar moet worden terugbetaald aan de deelnemers. Het bestuur van de GR RUD LN bestaat uit de portefeuillehouders van alle deelnemende organisaties. Voor Mook en Middelaar maakt de burgemeester deel uit van dit bestuur.
Bestuurlijk belang Ontwikkelingen
Risico’s
Een belangrijke pijler binnen de Omgevingswet is de invoering van het Digitale Stelsel Omgevingswet (DSO). In dit kader is een gezamenlijk VTH-systeem aangeschaft en geïmplementeerd. De live-gang heeft in april 2022 plaatsgevonden. Daarnaast werkt de RUD aan het versterken van de RUD conform de aanbevelingen van het rapport Van Aertsen. De begroting van de RUD voor 2023 wordt daarvoor aangepast zoals al eerder is aangegeven in de raadsmemo van 20 juli 2022 (nr. 224). De bijdrage voor de RUD zal met ruim € 4k toenemen tot € 24k. Het totaal van de risico's is becijferd op € 110k. De RUD LN beschikt niet over een algemene reserve. Zij beschikt wel over een post onvoorzien ter hoogte van € 50k die tot de weerstandscapaciteit gerekend kan worden. Indien de post onvoorzien in een boekjaar niet voldoende blijkt te zijn, dan zullen de deelnemers conform de verdeelsleutel moeten bijdragen aan het tekort. 1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
€
181k
€ 144k
Vreemd vermogen
€
1.150k
€ 1.150k
Resultaat
€ 0k
Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) Doel/openbaar belang
Het optimaliseren van het maatschappelijke rendement door middel van lagere kosten en spreiden risico's bij de heffing en de invordering van de gemeentelijke belastingen.
Betrokkenen
Bijna alle Limburgse gemeenten (met uitzondering van Horst aan de Maas en Venray) : Beek, Beekdaelen, Beesel, Bergen, Brunssum, Echt-Susteren, Eijsden-Margraten, Gennep, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Leudal, Maasgouw, Maastricht, Meerssen, Mook en Middelaar, Nederweert, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond, Simpelveld, Sittard-Geleen, Stein, Vaals, Valkenburg aan de Geul, Venlo, Voerendaal en Weert en het Waterschap Limburg. Voor 2023 is onze bijdrage geraamd op €146k. Deze bijdrage bestaat uit een evenredig deel van de kosten op basis van de productieomvang van de deelnemers en gedurende
Financieel belang
77
Programmabegroting 2023-2026 Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen (BsGW) zes jaar (t/m 2026) vermeerderd met € 16k goodwill ten behoeve van de oprichters van de samenwerking. Het gemeentelijk aandeel in de BsGW bedraagt ongeveer 0,5%. Bestuurlijk belang
Het algemeen bestuur van BsGW bestaat uit de portefeuillehouders van de deelnemende gemeenten en waterschap. Op basis daarvan heeft de gemeente zeggenschap en de mogelijkheid om het stemrecht te gebruiken. De portefeuillehouder van Mook en Middelaar is wethouder Herings.
Ontwikkelingen Risico’s
Door ontwikkelingen in de wetgeving betreffende de tegemoetkoming in de proceskosten – door het afschaffen van een zogenaamde Fierensdrempel die stelde dat bij minimale waardeverschillen de waarde gehandhaafd diende te blijven – is het sinds 2014 rendabel geworden voor zogenaamde NCNP-bureaus (No Cure, No Pay) om namens burgers bezwaar te maken tegen de woz-waarde, waarbij deze bureaus de tegemoetkoming proceskosten kunnen opstrijken. Dit heeft landelijk geresulteerd in een forse stijging van de totale proceskosten, waarbij er een discrepantie is tussen hoogte van de kostenvergoeding en restitutie van belastingbedragen. Bovendien leggen genoemde bedrijven een onevenredig beslag op tijd van de samenwerkingen, zo ook voor BsGW. 1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
€
1.203k
€ 1.203k
Vreemd vermogen
€
6.796k
€ 6.508k
Resultaat
€ 0k
78
Programmabegroting 2023-2026 Vennootschappen en coöperaties Voor de Vennootschappen en coöperaties zijn in deze Programmabegroting de volgende verbonden partijen aanwezig: Bedragen x € 1.000 Begroting 2023 aanwezig
Belang
Bijdrage 2023
n.v.t. (algemene dekkingsmiddelen)
nee
0,22%
0
NV Waterleiding Maatschappij Limburg (WML)
Toerisme, natuur en duurzaamheid
nee
0,60%
0
Enexis Holding N.V.
Toerisme, natuur en duurzaamheid
nee
0,09%
0
Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V.
Afgeleide van Enexis
nee
0,09%
0
CSV Amsterdam B.V.
Afgeleide van Enexis
nee
0,09%
0
Inkoopcentrum Zuid
n.v.t. (inkoop algemeen) Toerisme, natuur en duurzaamheid Toerisme, natuur en duurzaamheid Toerisme, natuur en duurzaamheid
nee
Naam
Relatie met programma
NV BNG-bank
Leisurelands B.V. DAR N.V. Nazorg (Bodemzorg) Limburg N.V.
8
nee
0,90%
0
nee
p.m.
0
nee
0,69%
0
Vanuit het oogpunt van het behartigen van het publieke belang is de gemeente Mook en Middelaar geheel of gedeeltelijk in het bezit van de aandelen van een aantal vennootschappen. In deze paragraaf wordt ingegaan op de belangrijkste vennootschappen van de gemeente Mook en Middelaar.
N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) te ‘s-Gravenhage Doel
Betrokkenen
Financieel belang
Bestuurlijk belang
Ontwikkelingen
Risico’s
De BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De bank is een naamloze structuurvennootschap. De aandeelhouders zijn uitsluitend overheden. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. De gemeente Mook en Middelaar bezit 123.708 van de 55.690.720 aandelen à € 2,50 per stuk. In 2022 bedraagt de dividenduitkering op onze aandelen (over het jaar 2021) € 282k. In 2023 wordt dividend over het jaar 2022 uitgekeerd. De gemeente Mook en Middelaar heeft als aandeelhouder stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders (1 stem per aandeel). Daarmee is ons aandeel 0,2221%. Op financieel vlak staat de BNG Bank er gezond voor. In het eerste halfjaar van 2022 is een renteresultaat gerealiseerd van € 220 miljoen en een nettowinst geboekt van € 206 miljoen. De oorzaken van de hoger uitgevallen nettowinst zijn een daling van de kredietvoorzieningen en een hoger resultaat van financiële transacties. Daarnaast wordt de kapitaalpositie van BNG Bank als goed beoordeeld. Dit leidt ertoe dat de BNG bank een laag risicoprofiel heeft. geen
79
Programmabegroting 2023-2026
N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) te ‘s-Gravenhage 1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Vreemd vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Resultaat
Geen begroting beschikbaar *)
*) Gezien de onvoorspelbare bewegingen op de financiële markten acht de BNG Bank het niet verantwoord een uitspraak te doen over de verwachte nettowinsten.
N.V. Waterleiding Maatschappij Limburg (WML) te Maastricht Doel
Betrokkenen
Financieel belang
Bestuurlijk belang
De vennootschap heeft ten doel de Provincie Limburg te voorzien in de behoefte aan leidingwater, voor drinkwater en andere doeleinden en daarmee samenhangende diensten. De vennootschap tracht het doel te bereiken door het winnen, het zuiveren, het opslaan, het inkopen, het transporteren, het distribueren en het leveren van water, alsmede het verrichten van diensten op genoemde terreinen. De aandelen zijn verdeeld over de Provincie Limburg en de Limburgse gemeenten. Bij de gemeenten is gekeken naar inwonersaantal voor de verdeling van de aandelen. Iedere gemeente heeft minimaal één aandeel in eigendom. De gemeente Mook en Middelaar bezit momenteel 3 aandelen van de 500 aandelen à € 4.538 per stuk. Het beleid van WML is om eventuele winst bij voorkeur aan te wenden tot versterking van het bedrijf en verwezenlijking van het doel van de vennootschap. Er wordt (dus) doorgaans geen dividend uitgekeerd. De gemeente Mook en Middelaar heeft als aandeelhouder stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders (1 stem per aandeel). Daarmee is ons aandeel 0,6%.
Ontwikkelingen
Geen
Risico's
Het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders is beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal in deze vennootschap (totaalbedrag € 2.269k) (art 2:81 BW). Ons aandeel is € 14k. 1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
Geen begroting beschikbaar *)
Geen begroting beschikbaar *)
Vreemd vermogen
Geen begroting beschikbaar *)
Geen begroting beschikbaar *)
Resultaat
Geen begroting beschikbaar *)
*) De Begroting over 2023 wordt vastgesteld in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Deze vindt plaats eind november 2022.
Enexis Holding N.V. te ‘s-Hertogenbosch Doel
Enexis beheert het energienetwerk voor elektriciteit en aardgas in Noord-, Oost- en ZuidNederland voor de aansluiting van ongeveer 2,3 miljoen (huishoudens, bedrijven en overheden) voor gas en 2,9 miljoen klanten voor elektriciteit. De netbeheerderstaak is een publiek belang, wettelijk geregeld met onder andere toezicht vanuit de Autoriteit Consument en Markt.
80
Programmabegroting 2023-2026 Enexis Holding N.V. te ‘s-Hertogenbosch
Betrokkenen
Financieel belang
Bestuurlijk belang
Ontwikkelingen
Risico’s
In 2022 is door de aandeelhouders van Enexis een nieuw strategisch plan vastgesteld. Daarin wordt gekozen voor focus op kerntaken met 3 hoofddoelen: Mede richting geven aan maatschappelijk optimale energiekeuzes voor een duurzaam, betrouwbaar en betaalbaar energiesysteem van de toekomst en een haalbare weg daarnaartoe; Voor iedereen een toegankelijke, veilige energie-infrastructuur met behoud van een hoge leveringszekerheid en tegen de laagst mogelijk kosten; Transparante, betrouwbare en efficiënte dienstverlening aan klanten en marktpartijen Deze missie komt voort uit maatschappelijke ontwikkelingen die een materiële impact op Enexis hebben: klimaatverandering & energietransitie; participatie en vertrouwen in instituties (burgers willen meer invloed op hun directe leefomgeving) en digitale transformaties. Enexis Holding is een naamloze vennootschap volgens Nederlands recht. De aandelen van Enexis Holding N.V. zijn in handen van Nederlandse provincies en gemeenten in de gebieden waar zij actief zijn. De gemeente Mook en Middelaar bezit 128.250 van de 149.682.196 aandelen à € 1 per stuk. Vanaf het boekjaar 2014 bedraagt het dividend maximaal 50% van de nettowinst, waarbij een minimumniveau van jaarlijks EUR 100 miljoen wordt nagestreefd. Dit percentage zal verlaagd worden als deze uitkering ertoe leidt dat het bedrijf binnen vijf jaar haar A rating profiel kan verliezen.
In 2022 bedroeg de dividenduitkering op onze aandelen (over 2021) € 72k. De gemeente Mook en Middelaar heeft als aandeelhouder stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders (1 stem per aandeel). Daarmee is ons aandeel 0,0857%. Onze gemeente heeft zich aangesloten bij de VEGAL, de vereniging van aandeelhouders Limburg. Deze vereniging vertegenwoordigt de Limburgse gemeenten bij alle zaken die Enexis en de aandeelhouders aangaan. De energietransitie leidt voor Enexis tot een grote investeringsopgave en kapitaalbehoefte, die op lange termijn waarschijnlijk niet door de huidige aandeelhouders kan worden ingevuld. Enexis en haar aandeelhouders zijn in gesprek over de ontwikkelingen en mogelijke maatregelen om te zorgen dat Enexis een financieel solide basis behoudt. Ook het Rijk voert overleg met de regionale netbeheerders en hun aandeelhouders over een eventuele participatie door het Rijk. Op basis van huidige inzichten is de prognose dat Enexis voor de middellange termijn (huidige reguleringsperiode / tot 2027) aan de vastgesteld ratio's blijft voldoen. De financiële positie van Enexis kan verslechteren door de effecten van de energietransitie en reguleringsmethodiek. Doordat vergoedingen voor de extra investeringen en kosten worden uitgesteld tot de volgende reguleringsperiode, leidt dit ertoe dat Enexis deze extra investeringen moet voorfinancieren.
Hierdoor komen de financiële ratio’s en de investeringsruimte onder druk te staan. 1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Vreemd vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Resultaat
Geen begroting beschikbaar
81
Programmabegroting 2023-2026
Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. te ‘s-Hertogenbosch Doel
Betrokkenen Financieel belang Bestuurlijk belang Ontwikkelingen
Risico's
Onderdeel van Essent in 2009 bij de verkoop aan RWE, was het 50% aandeel in N.V. Elektriciteits Productiemaatschappij Zuid-Nederland (EPZ), o.a. eigenaar van de kerncentrale in Borssele. Het bedrijf Delta N.V. (destijds 50% aandeelhouder, nu 70% aandeelhouder) heeft de verkoop van dit bedrijfsonderdeel van Essent aan RWE in 2009 bij de rechter aangevochten. Als consequentie op deze gerechtelijke procedure is in 2009 het 50% belang van Essent in EPZ tijdelijk ondergebracht bij Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. ("PBE"). In 2010 is op gezamenlijk initiatief van de aandeelhouders van PBE en de provincie Zeeland als belangrijkste aandeelhouder van Delta N.V. een bemiddelingstraject gestart om het geschil tussen partijen op te lossen. In 2011 is dit bemiddelingstraject succesvol afgerond. Op 30 september 2011 is, 2 jaar na de verkoop van de aandelen Essent, het 50% belang in EPZ alsnog geleverd aan RWE. PBE is blijven bestaan met een beperkt takenpakket. PBE wikkelt de zaken af die uit de verkoop zijn voortgekomen. Daarnaast is PBE verplichtingen aangegaan in het kader van het Convenant Borging Publiek Belang Kerncentrale Borssele uit 2009. Hiermee is een termijn tot sluiting van de Kerncentrale Borssele (voorgenomen sluiting 2033) gemoeid.
Na een statutenwijziging in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 14 december 2011 is de inrichting van PBE aangepast naar de status van een SPV, vergelijkbaar met o.a. Verkoop Vennootschap B.V. Conform de koopovereenkomst kon RWE tot uiterlijk 30 september 2015 potentiële claims indienen ten laste van het General Escrow Fonds (zie Verkoop Vennootschap B.V.). RWE had op 30 september geen potentiële claims ingediend m.b.t. verkoop van het 50% belang in EPZ. Het General Escrow Fonds is in juli 2016 geliquideerd en uitgekeerd aan de aandeelhouders. De aandelen in de vennootschap zijn in handen van de verkopende aandeelhouders van energiebedrijf Essent. De gemeente Mook en Middelaar bezit 128.250 van de 149.682.196 aandelen à € 0,01 per stuk. De gemeente Mook en Middelaar heeft als aandeelhouder stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders (1 stem per aandeel). Daarmee is ons aandeel 0,0857%. Ondanks dat het General Escrow Fonds in juni 2016 is geliquideerd, dient de vennootschap als gevolg van contractuele verplichtingen met betrekking tot het Convenant Borging Publiek Belang Kerncentrale uit Borssele uit 2009 nog in stand gehouden te worden. Het bestuur van de vennootschap is in overleg met de andere contractuele partijen om na te gaan of deze contractuele verplichtingen voortijdig kunnen worden beëindigd en de vennootschap vervolgens kan worden ontbonden.
Het is de bedoeling dat de vennootschap in 2022 zal kunnen worden opgeheven en de resterende liquide middelen kunnen worden uitgekeerd aan de aandeelhouders naar rato van het aandelenbelang. Zolang PBE niet wordt opgeheven, blijft deze onderdeel uitmaken van de Verbonden Partijen. Het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders is relatief gering en beperkt tot de hoogte van het gestort aandelenkapitaal en het resterend werkkapitaal in deze vennootschap. 1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen Vreemd vermogen
€
82
€ 0k *)
€ 0k *)
€ 0k *)
€ 0k *)
Programmabegroting 2023-2026 Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. te ‘s-Hertogenbosch Resultaat
€ 0k *)
*) Er is geen begroting over 2023 ontvangen. Het is de bedoeling dat de vennootschap Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. in 2022 zal worden opgeheven en de resterende liquide middelen in 2023 worden uitgekeerd aan de aandeelhouders naar rato van het aandelenbelang.
CSV Amsterdam B.V. te ‘s-Hertogenbosch Doel
Betrokkenen
Op 9 mei 2014 is de naam van Claim Staat Vennootschap B.V. gewijzigd in CSV Amsterdam B.V. ("CSV"). De statuten zijn gewijzigd zodat de nieuwe organisatie nu drie doelstellingen vervult: namens de verkopende aandeelhouders van Essent een eventuele schadeclaimprocedure voeren tegen de Staat als gevolg van de WON; namens de verkopende aandeelhouders van Attero eventuele garantieclaimprocedures voeren tegen RECYCLECO B.V. (Waterland); het geven van instructies aan de Escrow-agent wat betreft het beheer van het bedrag dat op de Escrow-rekening n.a.v. verkoop Attero is gestort. De aandelen in de vennootschap zijn in handen van de verkopende aandeelhouders van energiebedrijf Essent.
Financieel belang
De gemeente Mook en Middelaar bezit 1.714 van de 2.000.000 aandelen à € 0,01 per stuk.
Bestuurlijk belang
De gemeente Mook en Middelaar heeft als aandeelhouder stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders (1 stem per aandeel). Daarmee is ons aandeel 0,0857%.
Ontwikkelingen
CSV voerde op eigen kosten en risico namens Deponie Zuid B.V. (vennootschap onder Attero Holding B.V.), in overleg met de aandeelhouderscommissie, het bezwaar en/of beroep te voeren tegen de Belastingdienst ten aanzien van de naheffingsaanslag afvalstoffenbelasting. In februari 2021 heeft CSV bezwaar gemaakt tegen de naheffingsaanslag afvalstoffenbelasting. Op het moment is CSV in gesprek met de Belastingdienst over het bezwaar. Afhankelijk van de reactie van de Belastingdienst en de kans van slagen van een eventuele gerechtelijke procedure zal in overleg met de Aandeelhouderscommissie van CSV de procedure al dan niet worden voortgezet. Na afwikkeling van deze bezwaar- en/of gerechtelijke procedure of eventuele voortijdige beëindiging van deze procedure (bijvoorbeeld door een mogelijk compromis tussen de Belastingdienst en CSV of een besluit van de Aandeelhouderscommissie de procedure niet verder voort te zetten) zal CSV kunnen worden opgeheven en de resterende liquide middelen kunnen worden uitgekeerd aan de aandeelhouders, naar rato van het aandelenbelang. Deze afwikkeling wordt voorzien in 2023. Het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders is relatief gering en beperkt tot de hoogte van het gestort aandelenkapitaal en het resterend werkkapitaal van deze vennootschap.
Risico's
1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
€ 0k
€ 0k
Vreemd vermogen
€ 0k
€ 0k
Resultaat
€ 0k
83
Programmabegroting 2023-2026 *) Er is geen begroting over 2023 ontvangen. Het is de bedoeling dat de vennootschap CSV Amsterdam B.V. in 2022 zal worden opgeheven en de resterende liquide middelen in 2023 worden uitgekeerd aan de aandeelhouders naar rato van het aandelenbelang.
Inkoopcentrum Zuid (v.h. Stichting Regionaal Inkoopbureau Noord- en Midden-Limburg) te Echt Doel
Betrokkenen
Financieel belang
Het verkrijgen van gunstige prijzen voor en het verlenen van diensten aan haar leden en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Mook en Middelaar, Bergen, Gennep, Venlo, Venray, Horst a/d Maas, Peel en Maas, Beesel, Roermond, Weert, Nederweert, Leudal, Maasgouw, Roerdalen en EchtSusteren, de Veiligheidsregio Limburg Noord, Servicecenter MER en WML. De lidmaatschapsbijdrage bedraagt over 2023 € 8k.
Bestuurlijk belang
De gemeente Mook en Middelaar wordt vertegenwoordigd door wethouder Herings als lid van de Algemene Vergadering.
Ontwikkelingen
Geen
Risico’s
Geen
1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Vreemd vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Resultaat
Geen begroting beschikbaar
Leisurelands B.V. Doel
Betrokkenen Financieel belang
Bestuurlijk belang
Het ontwikkelen, aanleggen, faciliteren, exploiteren en beheren van recreatieve producten. Leisurelands wil een actieve bijdrage leveren aan het verbeteren en verduurzamen van de leefomgeving en de optimalisering van haar maatschappelijke rendement als organisatie. Dit gebeurt aan de hand van de volgende vijf pijlers: 1. Het borgen van een groene, gezonde omgeving 2. Veiligheid en ‘crowd management’ 3. Verhogen van maatschappelijk rendement 4. Energieneutraal opereren, energie genereren 5. Kennis delen en uitbouwen 22 gemeenten en gemeenschappelijke Regeling Recreatieschap Achterhoek Liemers die tezamen de Algemene Vergadering van Aandeelhouders vormen. De gemeente Mook en Middelaar is voor 0,9 % aandeelhouder van Leisurelands (1.636 aandelen à € 1,- nominaal). De gemeente Mook en Middelaar verstrekt geen subsidie aan deze verbonden partij en er wordt geen dividend uitgekeerd. De gemeente Mook en Middelaar heeft als aandeelhouder stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. De gemeente Mook en Middelaar wordt vertegenwoordigd door wethouder Dillerop.
84
Programmabegroting 2023-2026 Leisurelands B.V. Ontwikkelingen
In 2022 heeft Leisurelands het 60-jarig bestaan gevierd. Zuinig zijn op de natuur, en wellicht zelfs nieuwe natuur creëren, ziet men als een belangrijk gegeven. Bijdragen aan de energietransitie en het verduurzamen van de activiteiten is een must. In 2023 zal Leisurelands herkenbaar zijn als een sterke recreatieve onderneming. Met een groot aantal gebiedsontwikkelingen, onder andere op Hambroekplas en Strand Horst, wordt nieuw aanbod toegevoegd aan het toerisme in de regio. Met de komst van nieuwe ondernemers wordt het aanbod moderner, breder over het jaar en meer divers van aard. Met nieuwe evenementen, zoals het driedaagse Lago-festival op Stroombroek, wordt ook een jonge doelgroep bediend.
Risico’s
Het financiële risico voor de gemeente Mook en Middelaar is nihil. Hoogstens een risico ter hoogte van 0,9 % van het geplaatste en gestorte aandelenkapitaal. 1 januari 2023
31 december 2023
Eigen vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Vreemd vermogen
Geen begroting beschikbaar
Geen begroting beschikbaar
Resultaat
Geen begroting beschikbaar
DAR N.V. te Nijmegen Doel Betrokkenen
Inzameling van afval in de regio Nijmegen Beuningen, Druten, Heumen, Nijmegen, Wijchen, Berg en Dal en Mook en Middelaar
Financieel belang
De gemeente Mook en Middelaar beschikt over aandelen ter waarde van € 116k.
Bestuurlijk belang
De gemeente Mook en Middelaar heeft als aandeelhouder stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders.
Ontwikkelingen
Per 1 januari 2021 maakt Mook en Middelaar deel uit van de DAR. Het voornaamste doel is, door bundeling van kennis op het gebied van beleid en uitvoering, het gemeentelijk afvalbeheer op een meer efficiënte en effectieve manier uit te voeren en de grotere schaal van de regio te benutten. Dit geeft een impuls aan het eigen afvalbeleid. Het wordt eenvoudiger om de ambities en gewenste innovaties rondom duurzaam afvalbeheer te realiseren. Een gezamenlijke aanpak kan, mits goed uitgevoerd, ook op een efficiëntere manier gebeuren. Door de grotere schaal kunnen meer financiële en kwaliteitsvoordelen behaald worden. Ook zijn er synergievoordelen te behalen bij de inzameling. De inzamelroute hoeft immers niet op te houden bij de gemeentegrens. Als aandeelhouder is de gemeente verbonden aan één partij. Dit geeft meer stabiliteit in de begroting en in de communicatie naar de burger. Het nadeel van het aansluiten bij een regionaal afvalbedrijf is het verlies van marktwerking. Om dit nadeel te beperken hebben de partnergemeenten de eis van marktconforme tarieven neergelegd. De marktconformiteit is gewaarborgd door van DAR een hybride organisatie te maken die met een bepaalde basis aan capaciteit en knowhow de inzamelactiviteiten rond restafval, gft, plastic+ en papier, indien mogelijk, aan de markt overlaat.
Jaarlijks verantwoordt DAR de mate waarin de activiteiten aan de markt worden overgelaten. Dit leidt ertoe dat de gemeente de zekerheid heeft dat bij een imperfecte markt de tarieven niet onverwacht zullen stijgen. DAR functioneert immers als tariefplafond. Aan de onderkant kan de gemeente wel profiteren van de (incidentele) marktvoordelen.