Boekwerk jaarstukken 2023

k

20

20

20

20

20

l=jxk

5.594

5.314

5.033

4.751

4.469

Renterisiconorm

m=l

5.594

5.314

5.033

4.751

4.469

Renterisico vaste schuld

n=i

0

0

0

0

0

5.594

5.314

5.033

4.751

4.469

Renterisiconorm Toets renterisiconorm

Ruimte

o=m-n

Schatkistbankieren Afgezien van de mogelijkheid om aan elkaar leningen te verstrekken, zijn decentrale overheden verplicht alle middelen die ze niet direct nodig hebben voor hun publieke taak in de schatkist aan te houden. Wel is er sprake van een bepaalde drempel. Door een herziening van het verplicht schatkistbankieren is de drempel vanaf 1 juli 2021 vastgesteld op 2% van het begrotingstotaal met een minimum van € 1,0 mln. en een maximum van € 10 mln. Uit de tabel hieronder blijkt dus dat er gedurende het

jaar 2023 ruim onder het minimum bedrag van € 1,0 mln. aan liquide middelen buiten de schatkist is gehouden. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

1000 Kwartaal 1

Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 50

50

47

49

(3a) = (1) > (2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

950

950

953

951

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

-

-

-

-

(2)

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a) (4b) (4c)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

30 30

(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € 500 miljoen is is het Drempelbedrag drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat. (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

1000

Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal

Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 4.494

4.541

4.288

4.517

90

91

92

92

50

50

47

49

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Leningenportefeuille opgenomen gelden Het is van belang zicht te hebben op de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen geldleningen. De (verwachte) wijzigingen als gevolg van nieuwe leningen, (vervroegde) aflossingen, renteconversies en dergelijke worden daarbij toegelicht. In onderstaand schema worden de mutaties van de leningenportefeuille voor het begrotingsjaar weergegeven( in euro’s). Bank Percentage BNG Bank 1,749% BNG Bank 1,970% BNG Bank 1,530% BNG Bank 0,295% BNG Bank 3,040% Provincie Limburg 2,935%

Stand 1-1 4.500.000 5.821.089 1.326.409 3.325.000 7.000.000 6.000.000

Opgenomen

Rentebedrag 72.065 114.137 19.902 9.376 210.206 176.100

Aflossing 666.667 108.372 101.538 175.000 350.000 0

Stand 31-12 3.833.333 5.712.717 1.224.870 3.150.000 6.650.000 6.000.000

Totaal

27.972.498

0

601.787

1.401.577

26.570.920

Meerjarig laten de opgenomen leningen het volgende zien:

Stand per 1-1 Opname Aflossing Stand per 31-12

2023 27.972.498 1.401.577 26.570.920

2024 26.570.920 0 1.405.266 25.165.654

2025 25.165.654 0 1.409.020 23.756.634

2026 23.756.634 0 1.412.842 22.343.792

2027 22.343.792 0 1.416.731 20.927.061

Leningenportefeuille uitgezette gelden Tot deze portefeuille behoren vooral leningen die conform de besluiten van de gemeenteraad zijn verstrekt aan de Stichting Kunstgras Montfoort en de Stichting Zwembad Montfoort. Het saldo van de verstrekte geldleningen bedraagt per 31 december 2023 € 115.000, zonder hypothecaire zekerheid. Het saldo aan verstrekkingen bij het SVn fonds bedraagt per 31 december 2023 € 20.000. Beleggingsportefeuille Het aandelenbezit (totaal € 43.161) is niet gebaseerd op winstoogmerk. Het risico van deze aandelen bij de Bank Nederlandse Gemeenten en Vitens is verwaarloosbaar. Aandelenportefeuille bestaat uit: BNG Bank Vitens Totaal

€ 31.200 € 11.861 € 43.061

De nettowinst van BNG Bank over 2022 bedroeg € 300 miljoen (2021: € 236 miljoen). De aandeelhouders hebben tijdens de Algemene Vergadering op 20 april 2023 ingestemd met het voorstel om 50% (2021: 60%) van de beschikbare winst na belasting en na aftrek van de compensatie voor de verschaffers van hybride kapitaal uit te keren. Dit komt neer op een dividendbedrag van € 139 miljoen (2021: € 127 miljoen). Het dividend bedraagt € 2,50 per aandeel van nominaal € 2,50 (2021: € 2,28). In 2023 is € 31.200 aan dividend uitgekeerd. Door een enorme investeringsopgave waarvoor Vitens de komende jaren staat o.a. door vervanging van verouderde waterleidingen is het dividend 2022 niet uitgekeerd. De verwachting is dat dit de komende jaren ook niet gebeurd. Leningen met een gemeentegarantie In het kader van een publieke taak waarborgt de gemeente in sommige gevallen leningen voor investeringen die passen binnen de doelstellingen van de begroting. Het beleid ten aanzien van verstrekken van een garantie is vastgelegd in de financiële verordening en houdt in dat deze slechts in uitzonderlijke gevallen wordt afgegeven. De portefeuille van de gegarandeerde leningen bedraagt per 31 december 2023 ongeveer € 23,6 miljoen waarvoor de gemeente indirect garant staat voor leningen van de woningcorporatie afgesloten via het Waarborgfonds.

Portefeuillehouder: mr. P.J. van Hartskamp-de Jong en C.L. Jonkers Een eigen organisatie Leidraad voor de inrichting van een eigen ambtelijke organisatie is het Inrichtingsplan Montfoort Gewoon bijzonder, Bijzonder Gewoon, dat steeds wordt geactualiseerd naar de realiteit. We zijn continu op zoek naar de beste wijze van functioneren en flexibel inspelen op de steeds wijzigende omgeving. Het inrichtingsplan is om die reden niet in beton gegoten en ondergaat dan ook elk najaar een update, zo ook in 2023. Gebleken is dat de realiteit van alledag veel vraagt van onze organisatie, die het hoofd moet kunnen blijven bieden aan alles wat op haar afkomt. De organisatie stond (en staat) voor een aantal flinke opgaven. • • • • •

De voorbereidingen op en vervolgens invoering van de Omgevingswet, verduurzaming (energietransitie en klimaatadaptatie), de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen en de Wet open overheid. Regionaal moeten we ons inhoudelijk handhaven op vaak complexe vraagstukken. De oorlog in Oekraïne en de opvang van ontheemden en statushouders die vragen om direct handelen in soms urgente- of crisissituaties. Invoering van het gebiedsgericht werken (werken vanuit de bedoeling) staat een andere aanpak van ons werk voor. Vanuit de financiële positie en de omvang van onze gemeente volgen enkele kwetsbaarheden. Zo is er zeer beperkte ruimte om op onvoorziene gebeurtenissen en op projecten buiten going concern te anticiperen. Ook hebben we relatief veel ‘één-pittersfuncties’ waardoor het bij verlof en of ziekte een uitdaging is om taken op te vangen.

Dit alles vraagt om een goed bemenste en deskundige ambtelijke organisatie. Evenals voorgaande jaren is er dan ook in 2023 veel aandacht besteed aan: 1. Goed werkgeverschap en eigentijds personeelsbeleid; 2. Een fijne werksfeer en aandacht voor duurzame inzetbaarheid van onze medewerkers; 3. Het actief aanbieden van goede ontwikkelmogelijkheden en vakinhoudelijke scholing; 4. Strategische personeelsplanning om goed voorbereid in te springen op planbare maar ook onvoorziene ontwikkelingen. Dit alles ter bevordering van de kwaliteit, deskundigheid en het welzijn van onze medewerkers. We hebben onze zittende medewerkers aan ons gebonden én nieuwe medewerkers aangetrokken door het waarmaken van onze reputatie van het zijn van een fijne organisatie om voor te werken. Personele mutaties In 2023 hebben we 14 nieuwe medewerkers aangetrokken: 1 medewerker ter invulling van ontstane vacatures door pensionering; 6 medewerkers ter invulling van een ontstane vacature door vertrek anders dan pensionering; 2 medewerkers ter invulling van ontstane vacatures wegens langdurig ziekteverzuim; 4 medewerkers op bestaande vacatures waar eerder op werd ingehuurd; 1 medewerker wegens uitbreiding als gevolg van het zelf uitvoeren van taken die eerder bij een externe partij waren belegd. Personeelslasten Onderstaande tabellen laat de personeelslasten per programma zien.

De lasten hebben zich conform verwachting ontwikkeld. In 2023 is ingehuurd op diverse functies totdat deze definitief ingevuld konden worden.

In bovenstaand overzicht zijn de inkomsten uit detachering, ontvangen ziektegelden en overige inkomsten verwerkt. De overschrijding van de personeelskosten met name op programma 3 is binnen het programma opgevangen. Van de overige personeelslasten o.a. reis- en verblijfkosten, woon-werkvergoeding, kosten bereikbaarheid, diverse personeelsvergoedingen, aan- en verkoop verlof en ambtsjubilea is in het volgende overzicht verwerkt:

De externe inhuurkosten ten laste van het centraal inhuurbudget zijn als volgt:

De overschrijding op de externe inhuurkosten is met name veroorzaakt door langdurig ziekteverzuim. Specifieke inhuur is verantwoord binnen de bestaande budgetten onder de diverse programma’s. Informatiebeveiliging Onze informatiebeveiliging wordt grotendeels gereguleerd door de Informatiebeveiligingsdienst (IBD) Uit de Baseline Informatiebeveiliging Overheid 1 is een aantal beveiligingsmaatregelen opgenomen in het Uitvoeringsplan Informatieveiligheid gemeente Montfoort. Uit dit plan zijn in 2023 onder andere de volgende acties uitgevoerd: • De technische inrichting voor het signaleren en oplossen van ongeregeldheden op netwerken en systemen is (in samenwerking met de partnergemeenten die hun ICT belegd hebben bij ICT Gouwe-IJssel) verder uitgebreid. Er is tevens extra kennis en capaciteit toegevoegd aan de pool met ICT medewerkers om gedetecteerde onrechtmatigheden zo snel mogelijk te adresseren

1 De Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) is het basisnormenkader voor informatiebeveiliging binnen alle overheidsla-

gen (Rijk, gemeenten, provincies en waterschappen).

•

Het is door de aanschaf van extra Microsoft accounts die in beheer genomen zijn door ICT Gouwe-IJssel mogelijk geworden dat niet alleen medewerkers maar ook raads- en commissieleden veilig kunnen werken met Outlook.

Automatisering We hebben sinds maart 2021 onze automatisering ondergebracht bij de gemeente Gouda. In 2023 zijn de laatste onderdelen die nog in beheer waren bij gemeente IJsselstein ontmanteld. Informatiebeheer In 2023 is gestart met het herijken van het contract over de fysieke archiefopslag van de gemeente Montfoort in de archiefkluis van gemeente IJsselstein. Archieven uit Mozard (oude zaaksysteem) zijn in 2023 overgezet naar een digitaal depot. De oplevering hiervan staat in 2024 op de planning. Woo De Wet open overheid (Woo) moet overheden transparanter maken en zal ervoor zorgen dat overheidsinformatie beter vindbaar, uitwisselbaar en eenvoudig te ontsluiten is. Voor deze wet zijn in 2023 op diverse werkprocessen aanpassingen doorgevoerd om de aanvrager en de behandelend ambtenaar te ondersteunen bij een soepele afhandeling van Woo verzoeken. Klachten In het jaar 2023 heeft het college vier klachten als bedoeld in hoofdstuk 9 van de Algemene wet bestuursrecht en Verordening klachtbehandeling Montfoort 2020 ontvangen. Het betreffen klachten die gaan over de wijze waarop een bestuursorgaan zich in een bepaalde aangelegenheid heeft gedragen jegens de klager of een ander. Onderstaand is een overzicht opgesteld van de ontvangen en behandelde klachten in de periode 1 januari tot en met 31 december 2023.

In het overzicht is onder andere opgenomen wanneer een klacht is ingediend en afgehandeld. In het veld omschrijving staat de kern van de klacht weergegeven. Overzicht ontvangen en behandelde klachten periode 1 januari t/m 31 december 2023

Zaaknummer: 127183 Datum ontvangst: 19-01-2023 Datum afhandeling: 02-03-2023 Afdoeningswijze: informele bemiddeling d.m.v. telefoontje en uitleg Omschrijving: klager klaagde over de onbereikbaarheid van KCC op een bepaalde dag. Zaak: 198958 Datum ontvangst: 08-06-2023 Datum afhandeling: 20-07-2023 Afdoeningswijze: klacht is ingetrokken nadat klager alsnog reactie heeft gekregen. Omschrijving: klager klaagde over de omstandigheid dat er niet gereageerd werd op klagers brieven en e-mailberichten. Zaaknummer: 251563 Datum ontvangst: 12-12-2023 Datum afhandeling: lopend Afdoeningswijze: nog niet bekend Omschrijving: klager klaagde zich over de gedragingen en uitingen van de boa’s Zaaknummer: 252517 Datum ontvangst: 14-12-2023 Datum afgehandeld: 25-01-2024 Afdoeningswijze: geen klacht als bedoeld in de klachtenverordening Omschrijving: klager beklaagde zich over de afwijzing van zijn aansprakelijkstelling. Nadere informatie:

Klager heeft zijn klacht voorgelegd aan de Nationale ombudsman.

Kanttekening: Bovenstaand overzicht heeft uitsluitend betrekking op klachten in de zin van hoofdstuk 9 van de Algemene wet bestuursrecht (hierna: Awb) en Verordening klachtbehandeling Montfoort 2020 (hierna: Verordening). De klachten die hier niet onder vielen (omdat bijvoorbeeld de mogelijkheid van bezwaar en/of beroep open stond of het een schademelding betrof) zijn doorverwezen naar de betreffende medewerker dan wel naar de betreffende afdeling. Hoewel wij bij klacht onder zaaknummer ‘252517’ hebben geoordeeld dat geen sprake is van een klacht in de zin van de Awb of onze Verordening en deze dan ook formeel niet in het overzicht dient te worden opgenomen, hebben wij de klacht desondanks toch in het overzicht opgenomen vanwege het gegeven dat klager de klacht inmiddels heeft voorgelegd aan de Nationale ombudsman. Overige: In het jaaroverzicht van 2022 was een klacht in behandeling bij de Nationale ombudsman. Het betrof een klacht die betrekking had op de gedragingen en uitlatingen van een toezichthouder naar aanleiding van een bouwstop. Wij hebben de klacht destijds deels ongegrond verklaard en deels van een oordeel onthouden. De Nationale ombudsman heeft op 26 april 2023 uitspraak gedaan en geoordeeld dat de klacht van klager ongegrond is en dus de gemeente in het gelijk is gesteld.

Rechtmatigheid Procesmatig In het jaar 2022 zijn (intern) de nodige voorbereidingen getroffen voor de introductie van de rechtmatigheidsverantwoording, zoals de nota rechtmatigheidsverantwoording. Deze is behandeld in de raad van 23 mei 2022. In 2022 werd ook duidelijk dat de introductie niet vanaf het verslagjaar 2022 zou plaatsvinden, maar dat de introductie door de commissie BBV werd uitgesteld naar het verslagjaar 2023. Echter in de aanloop van 2024 (waarin gerapporteerd wordt over verslagjaar 2023) heeft de commissie aangegeven dat er weer de nodige vertragingen waren ontstaan in het (landelijke) wetgevingsproces, om de rechtmatigheidsverantwoording wettelijk verankerd te krijgen. Door deze vertraging zijn de gemeenten lange tijd in het ongewisse gelaten hoe nu precies met de rechtmatigheidsverantwoording moest worden omgegaan. In principe is op het moment van het schrijven van deze jaarrekening de stand van zaken dat er geen wettelijke grondslag is om het college te verplichten om een oordeel te geven over de rechtmatigheidsverantwoording. Het is wel wenselijk dat het college een rechtmatigheidsverantwoord afgeeft.

Daarom heeft de commissie BBV in samenwerking met de Nederlandse Beroepsorganisatie Accountants (NBA) in april 2024 een Audit Alert 48 uitgevaardigd, waarin verschillende scenario’s staan beschreven, omdat het een en ander per gemeente afhankelijk is van lokale afspraken en lokale situaties. In samenspraak met onze accountant wordt gekeken welk scenario van toepassing zal zijn. Toelichting Overschrijdingen aan de lastenkant zijn in beginsel onrechtmatig, maar kunnen als acceptabel bestempeld worden. Overschrijdingen zijn, volgens de in april 2024 door de gemeenteraad vastgestelde financiële verordening, in de volgende situaties acceptabel : -

-

Er sprake is van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren; Er sprake is van een overschrijding op een open-einde subsidieregeling; Er sprake is van een overschrijding in de jaarschijf betreffende activiteiten van een meerjarig-investeringsplan of beheerplan die niet leiden tot een overschrijding van de totale uitgaven van het investeringsplan of beheerplan; Er sprake is van een overschrijding van betreffende activiteiten welke achteraf, na het moment dat er geen begrotingswijziging meer kan worden vastgesteld, als onrechtmatig moeten worden beschouwd doordat deze niet eerder bekend waren.

Daarnaast moeten onderschrijdingen aan de lastenkant en over- en onderschrijdingen aan de batenkant tijdig worden gemeld aan de gemeenteraad. De gemeenteraad is tijdig geïnformeerd als afwijkingen die bekend waren ten tijde van de voorjaars – en najaarsrapportage ook daadwerkelijk zijn gemeld. Afwijkingen die zijn geconstateerd na de voorjaars – en najaarsrapportage kunnen pas bij de jaarrekening worden gemeld en zijn daarmee ook tijdig. Bij de intern uitgevoerde analyse op de begrotingsrechtmatigheid is vastgesteld dat afwijkingen reeds zijn vermeld in de voorjaars – en najaarsrapportage danwel nu in deze jaarrekening. Per saldo resteren daarmee geen begrotingsonrechtmatigheden over het boekjaar 2023. Bevindingen Het college is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. De totstandkoming van dit totaal wordt bepaald door het begrotingscriterium, het voorwaardencriterium en het misbruik-oneigenlijk gebruik criterium. Het (bruto) totaal aan begrotingsonrechtmatigheden bedraagt € 54.557. Na correctie van de als acceptabel aan te merken overschrijdingen van de lasten (€ 11.127) wordt het (netto) totaal aan begrotingsonrechtmatigheden € 43.430. Verder zijn de voorwaardenonrechtmatigheden bepaald op € 191.696. Bij het misbruik-oneigenlijk gebruik criterium zijn geen bevindingen.

Dat maakt een totaal van onrechtmatigheden van € 235.126, die uitkomt onder de door de gemeenteraad toegestane verantwoordingsgrens van € 342.626. Verder wordt verwezen naar hoofdstuk 4 en 5: het model Rechtmatigheidsverantwoording, en de bijlage Begrotingsrechtmatigheid.

Portefeuillehouder(s): mr. P.J. van Hartskamp-de Jong, C.L. Jonkers, C. van Dalen, W. van Wikselaar en A.P.M. van de Poll Let op: We rapporteren in deze paragraaf alleen over het eigenaarschap van de verbonden partijen. Hoe ze het beleid van de gemeente uitvoeren (opdrachtgeversgedeelte), eventuele ontwikkelingen daarvan en prestatie-indicatoren zijn in de programma’s opgenomen. Algemeen Deze paragraaf geeft conform de voorschriften van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) inzicht in ontwikkelingen en voornemens ten aanzien van verbonden partijen. Een gemeente kan in principe zelf bepalen hoe een bepaalde taak wordt uitgevoerd. De gemeente kan er bijvoorbeeld voor kiezen de uitvoering zelf ter hand te nemen of de uitvoering te regelen met een aantal andere gemeenten gezamenlijk. Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en/of financiële belangen en mogelijke risico’s is het gewenst dat in de begroting en jaarrekening aandacht wordt besteed aan rechtspersonen waarmee de gemeente een band heeft. Verbonden partijen zijn die partijen waarmee de gemeente een bestuurlijke relatie heeft en waarin zij een financieel belang heeft. Van een financieel belang is sprake als er juridisch afdwingbare financiële verplichtingen bestaan.

Het gaat dus om derde partijen, waarbij de gemeente zeggenschap heeft door vertegenwoordiging in het bestuur en/of stemrecht, waaraan voor de gemeente een financieel risico is verbonden als bijgedragen moet worden in eventuele nadelige saldi, als die partij failliet gaat, haar verplichtingen niet nakomt, de samenstelling van partijen wijzigt, de gemeente niet langer wil deelnemen in de partij of als de partij ophoudt te bestaan. Naast de publiekrechtelijke regelingen neemt Montfoort deel in NV’s (waterbedrijf Vitens en de Bank Nederlandse Gemeenten) en werkt zij samen in de Stichting Inkoopbureau Midden-Nederland en de Stichting Urgentieverlening West Utrecht. Deze paragraaf richt zich vooral op de publiekrechtelijke verbonden partijen, de gemeenschappelijke regelingen. Daarnaast worden belangrijke vennootschappen en coöperaties genoemd. Deze paragraaf geeft conform de voorschriften van het BBV inzicht in ontwikkelingen en voornemens ten aanzien van verbonden partijen. inzicht in ontwikkelingen en voornemens ten aanzien van verbonden partijen.

Visie en beleidsvoornemens De gemeente Montfoort heeft op het gebied van verbonden partijen de volgende visie: De gemeente streeft naar het efficiënt uitvoeren van gemeentelijke taken op basis van samenwerking met een adequate regiefunctie, waarbij de sturingselementen zoals transparantie, kaderstelling, verantwoording en controle voldoende gewaarborgd zijn. Op het gebied van verbonden partijen formuleren we de volgende beleidsvoornemens: 1. het waarborgen van de juiste besteding van de publieke gelden; 2. het afdekken c.q. vermijden van risico’s; 3. het uitvoeren van taken volgens de overeengekomen kwaliteitseisen.

Gemeenschappelijke regelingen Afvalverwijdering Utrecht (AVU) Programma Wonen en ruimte VestigingsSoest plaats Doel Deze gemeenschappelijke regeling heeft tot doel om op een doelmatige en uit oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde wijze sturing en uitvoering te geven aan het afvalstoffenbeleid in de provincie Utrecht. Deelnemende De gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunnik, Bunschoten, De Bilt, De Ronde Ve‘partijen’ nen, Eemnes, Houten, Leusden, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Renswoude, Rhenen, Stichtse Vecht, Soest, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vianen, Wijk bij Duurstede, Woerden, Woudenberg, IJsselstein en Zeist. Openbaar beHet gaat om het zorgdragen voor een goede, reguliere en milieuverantwoorde lang verwerking van door de gemeenten ingezamelde huishoudelijke afvalstoffen en de inzameling van glas, papier en karton, ofwel de inzameling, het overladen, het transport en de verwerking van huishoudelijke afvalstoffen. Daarnaast heeft de AVU een adviserende rol naar de deelnemende gemeenten, voor wat betreft nationale en internationale ontwikkelingen die zich op afvalgebied voordoen. Bestuurlijk beHet algemeen bestuur bestaat uit één deelnemer per gemeente, benoemd door lang de betreffende gemeenteraden. De vertegenwoordiger van Montfoort in het algemeen bestuur is wethouder W. van Wikselaar.

Financieel beDe Afvalverwijdering Utrecht sluit contracten af met verwerkers voor het transport lang en de verwerking van diverse afvalstromen. Deze kosten worden op basis van de werkelijke aangeboden hoeveelheden bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht samen met de overslagkosten en organisatiekosten Op basis van de (concept)jaarrekening 2023 van de AVU bedragen de lasten voor de gemeente Montfoort € 552.149. Evt. verandeGeen ringen in een belang Verhouding ei- In beginsel heeft de AVU geen eigen vermogen. De gerealiseerde overschotten gen en vreemd worden altijd verrekend met de gemeenten. vermogen Resultaat De AVU verrekent de voor- en nadelen met de deelnemers. Risico’s Het afval uit de gemeente wordt verwerkt door zelfstandige marktpartijen. Een mogelijke liquidatie van de partijen kan negatieve gevolgen hebben voor de gemeenten die aangesloten zijn bij de AVU. Veranderende wet- en regelgeving kan leiden tot wijziging van de bedrijfsvoering of hogere kosten voor de eindverwerking van het afval (voorbeeld: verbranding belasting). Door het ontbreken van reserves en voorzieningen heeft de AVU geen weerstandsvermogen. Alle in enig jaar gemaakte kosten worden aan de deelnemers doorberekend. Als gevolg hiervan kunnen schommelingen optreden in de jaarlijks te betalen bijdragen. In de praktijk is dit effect zeer beperkt gebleken.

Daarnaast is er een risico dat de werkelijk ingezamelde tonnages afval afwijken van de ingeschatte hoeveelheden (hoger of lager). Ten behoeve van de begroting 2023 worden door de deelnemers meer dan een jaar van tevoren de verwachte tonnages ingeschat. De AVU rekent met de deelnemers altijd af op basis van de werkelijke tonnages. De prijsverschillen zijn (door de over het algemeen langlopende contracten) beperkt. Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

De AVU heeft geen eigen- en vreemd vermogen, alle kengetallen zijn 0.

Belasting Samenwerking Rivierenland (BSR) Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen VestigingsTiel plaats Doel De gemeenschappelijke regeling heeft als doel het behalen van financiële, kwalitatieve en procesmatige voordelen door professionalisering van de belastingheffing en -invordering. Door de samenwerking bij de heffing en invordering van waterschapsbelasting, afvalstoffenheffing en gemeentelijke belastingen, alsmede de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken, het beheer en uitvoering van vastgoedinformatie en de uitvoering van de werkzaamheden voor de basisregistratie Adressen en Gebouwen. Deelnemende De deelnemers zijn: de gemeenten Culemborg, Maasdriel, Montfoort, Tiel en ‘partijen’ West Maas en Waal, West Betuwe, Wijk bij Duurstede, IJsselstein, het Waterschap Rivierenland en de gemeenschappelijke regeling Regio Rivierenland ten behoeve van de Afvalverwerking Rivierenland (AVRI). Openbaar beEen goede en efficiënte heffing en invordering van de gemeentelijke belastingen. lang Bestuurlijk beDe colleges van burgemeester en wethouders van de deelnemende gemeenten lang en het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regio Rivierenland wijzen uit hun midden elk één lid aan en het dagelijks bestuur van Waterschap Rivierenland wijst uit zijn midden twee leden aan. Wethouder W. van Wikselaar vertegenwoordigt Montfoort in het algemeen bestuur.

Financieel beDe reguliere bijdrage begroting 2023 bedroeg € 334.000. De werkelijke bijdrage lang over 2023 komt uit op circa € 315.000 na resultaatbestemming. BSR heeft in 2022 investeringen gedaan waarvan de BTW verrekend kan worden via het BTW-compensatiefonds. Evt. verandeGeen. ringen in een belang Verhouding eigen en vreemd 1-1-2023 31-12-2023 vermogen € 397.000 Eigen vermogen € 325.000 € 8.495.000 Vreemd vermogen € 9.431.000 Resultaat

Risico’s

Het rekeningresultaat over 2023 is positief, € 899.000. De BSR mag volgens de gemeenschappelijke regeling geen eigen vermogen hebben en verrekent daarom alle voor- en nadelen binnen het boekjaar met de deelnemers. Het genoemde bedrag bij eigen vermogen betreft een bestemmingsreserve (ter vervanging van de belastingapplicatie). Omdat de BSR een goed lopend en gezond bedrijf is, willen meer gemeenten en waterschappen deelnemen. Op zichzelf is dat een goede ontwikkeling. Er zit wel het risico aan vast, dat het bedrijf te groot wordt en daardoor niet meer in control is. Daar zal het bestuur het goede evenwicht in moeten zien te bewaren. De incidentele weerstandscapaciteit van BSR is gelijk aan de in de begroting opgenomen post onvoorzien. In 2009 is besloten dat er geen algemene reserve bij de BSR zal worden gevormd. De BSR heeft daardoor geen structurele weerstandscapaciteit. Voor eventuele risico’s die niet in de begroting zijn opgenomen en niet gedragen kunnen worden uit de post onvoorzien, dienen deelnemers van BSR zelf een voorziening te treffen. Risico’s met betrekking tot de belastingopbrengsten behoren niet tot de bedrijfsrisico’s van de BSR.

Verplichte kengetallen weerstandsvermogen Netto schuldquote

Rekening 2022 2,2%

Begroting 2023 -1,7%

Rekening 2023 2,2%

Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

4,2% 0,0%

3,10 % 0,00 %

4,2% 0,0%

Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht (GGDrU) Programma Inkomen, jeugd en Wmo VestigingsZeist plaats Doel De GGD regio Utrecht heeft als doel om de taken uit te voeren, die bij of krachtens de Wet publieke gezondheid aan de colleges zijn opgedragen (Volksgezondheid basistaken). De GGD regio Utrecht ondersteunt Montfoort ook bij de intensivering van basistaken, en voert taken uit binnen de jeugdgezondheidszorg (maatwerktaken). Dat omvat onder andere de consultatiebureaus, de schoolartsen en het Rijksvaccinatieprogramma JGZ. Ten slotte voert de GGD regio Utrecht enkele specifieke toezichtstaken uit; toezicht op uitvoering door Wmo-zorgaanbieders en toezicht op grond van de Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen. Hieronder valt ook het toezicht op gastouderopvang. DeelneDe gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunnik, Bunschoten, De Bilt, De Ronde Venen, mende ‘parEemnes, Houten, Leusden, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Renswoude, tijen’ Rhenen, Stichtse Vecht, Soest, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vijfheerenlanden, Woerden, Woudenberg, Wijk bij Duurstede, IJsselstein en Zeist. Openbaar De Wet publieke gezondheid maakt de gemeenten verantwoordelijk voor de bebelang scherming en bevordering van de publieke gezondheid van hun inwoners.

Daarbij verplicht de wet gemeenten tot het instandhouden van een GGD om uitvoering te geven aan deze verantwoordelijkheden. Bestuurlijk Wethouders van de 26 gemeenten in de regio Utrecht vormen het algemeen bestuur belang (AB) van de GGD. Meestal zijn deze wethouders de portefeuillehouders volksgezondheid in hun gemeente. Wethouder C. van Dalen is lid van het algemeen bestuur. Het algemeen bestuur benoemt het dagelijks bestuur. Het dagelijks bestuur (DB) bestaat uit zeven personen en is samengesteld uit afgevaardigden van de vijf regionale adviescommissies, de voorzitter van de bestuurscommissie Midden-Nederland en de voorzitter; de wethouder van de gemeente Utrecht. Financieel De raming voor 2023 bedroeg € 606.596. belang De werkelijke bijdrage over 2023 komt uit op € 650.035. Verandering Geen. Verhouding eigen en 1-1-20223 31-12-2023 vreemd verEigen vermogen € 4.330.577 € 4.618.536 mogen Vreemd vermogen € 9.280.971 € 9.148.334 Resultaat Het jaarresultaat over 2023 sluit met een positief saldo van € 1.341.165. Risico’s

Per 31 december 2023 bedraagt de weerstandscapaciteit € 2.409.460 (zijnde de algemene reserve van GGDrU) voor resultaattoedeling. Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 1.537.750. Daarmee is de verhouding (beschikbaar/nodig) 1,567. Hiermee zijn de genoemde risico’s financieel afdoende afgedekt.

Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

Rekening

Begroting

Rekening

2022

2023-2

2023

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen

2,4 %

9,4 %

7,1 %

2,4 %

9,4 %

7,1 %

Solvabiliteitsratio

12,9 %

15,6 %

12,5 %

0,0 %

Kengetal structurele exploitatieruimte

0,0 %

0,0 %

Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Programma Openbare orde en veiligheid VestigingsUtrecht plaats Doel Het doel van de veiligheidsregio is om de kwaliteit van de rampenbestrijding, crisisbeheersing en noodhulpverlening in de regio Utrecht te verbeteren. Door een intensieve samenwerking tussen gemeenten en de diverse hulpdiensten ontstaat een organisatie die bestuurlijk en operationeel gezien slagvaardig kan optreden bij crisisbeheersing en rampenbestrijding. Deelnemende Alle Utrechtse gemeenten ‘partijen’ Openbaar beAdequate rampen- en crisisbeheersing lang Ter behartiging van dit belang vervult de veiligheidsregio vier kerntaken: 1. Het ondersteunen en beheren van de regionale brandweerzorg, bevolkingszorg en de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen (GHOR); 2. Het samen met de politie inrichten en in stand houden van een gemeenschappelijke meldkamer; 3. Het geven van adviezen over pro-actie en preventie aan de gemeentebesturen; 4. De voorbereiding van de crisisbeheersing en rampenbestrijding. Bestuurlijk beHet algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Utrecht bestaat uit de burgemeeslang ters van de Utrechtse gemeenten. Financieel beDe begrote bijdrage voor 2023 bedroeg € 838.000. De werkelijke bijdrage over lang 2023 volgens de concept-jaarstukken bedraagt € 890.000. Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen

Geen.

31-12-2022

31-12-2023

Eigen vermogen

€ 23.252.000

€ 23.252.000

Vreemd vermogen

€ 62.605.000

€ 62.605.000

Resultaat

Het jaar 2023 sluit met een positief resultaat voor bestemming van € 4.500.000. Het rekeningresultaat wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de aanvullende overheadvergoeding van in totaal € 4,1 miljoen met betrekking tot de werkzaamheden voor de crisisnoodopvang in 2022 (€ 1,6 miljoen) en 2023 (€ 2,5 miljoen). Voorgesteld wordt om € 2 miljoen van het rekeningresultaat terug te storten naar de deelnemende gemeenten. Daarnaast wordt voorgesteld om een storting in de ontwikkel- en egalisatiereserve te doen voor doorlopende activiteiten (€ 0,6 miljoen) en incidentele middelen (€ 1,9 miljoen) die nodig zijn voor de continuering van de huidige taakuitvoering en het verbeteren van de arbeids- en digitale veiligheid.

Financiële risico’s

Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit voor 2023 € 1,0 miljoen. De beschikbare weerstandscapaciteit is € 1,4 miljoen. Daarmee is de verhouding (beschikbaar/benodigd) per 1 januari 2023 2,3.

Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

Rekening 2023

25,30 % 15,30 %

Begroting 2023 26,30 % 26,20 %

27,70 %

35,90 %

35,30 %

Rekening 2022 Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio

28,60 % 28,30 %

Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Structurele exploitatieruimte

-

0,10 %

0,00 %

-

0,50 %

Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard Programma Onderwijs, sport en cultuur Vestigingsplaats Woerden Doel De gemeenschappelijke regeling heeft als doel het beheer van de in de archiefbewaarplaatsen berustende archieven en het toezicht op het beheer van de archiefbescheiden voor zover deze niet naar een archiefbewaarplaats zijn overgebracht. Deelnemende Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden en de gemeenten Bodegravenpartijen Reeuwijk, Lopik, Montfoort, Oudewater, Woerden en IJsselstein. Openbaar belang Op grond van de Archiefwet 1995 moeten besturen van overheden er zorg voor dragen dat hun archieven in goede en geordende staat verkeren. De uitvoering van deze bepaling geschiedt via archiefdiensten. Op grond van diezelfde wet zijn alle overheidsarchieven van 20 jaar en ouder in principe openbaar en voor iedereen kosteloos te raadplegen. De gemeenten en het hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden werken onderling samen met het doel het bepaalde in art. 32, lid 1 en 2, en artikel 37, lid 1 en 2 van de Archiefwet 1995 gezamenlijk te doen verrichten. Bestuurlijk belang Burgemeester mr. P.J. van Hartskamp-de Jong is lid van de Archiefcommissie. Financieel belang De reguliere bijdrage voor 2023 bedroeg €65.788. Evt. veranderinGeen.

gen in een belang Verhouding eigen Het Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard heeft geen eigen en vreemd verof vreemd vermogen. mogen Resultaat De jaarrekening van 2023 kent een positief resultaat, waarvan voorgesteld is dit terug te laten vloeien naar de deelnemers en is verwerkt in het bedrag dat opgenomen is in het financieel belang. Risico’s De risico’s ten aanzien van deelname zijn beperkt. Het RHC levert in het algemeen de prestaties, die we van deze organisatie verwachten. Verplichte kenge- Het Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard heeft geen batallen weerlanspositie en dus geen kengetallen. standsvermogen Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) Programma Wonen en ruimte VestigingsUtrecht plaats Doel De Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) is ontstaan uit de twee regionale milieudiensten en is van oorsprong gespecialiseerd in advisering op het gebied van milieu. Inmiddels is deze verbreed met de gemeentelijke WABO-taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving. Deelnemende De eigenaar-gemeenten zijn: de gemeenten Bunnik, De Bilt, De Ronde Venen, ‘partijen’ Montfoort, Oudewater, Renswoude, Rhenen, Stichtse Vecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vijfheerenlanden, Wijk bij Duurstede, Woerden, IJsselstein en Zeist.

Openbaar beEen goede en efficiënte uitvoering van de WABO-taken op het gebied van verlang gunningverlening, toezicht en handhaving. Bestuurlijk beDe gemeente Montfoort wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door lang wethouder W. van Wikselaar. Financieel beIn de begroting van 2023 is een raming opgenomen van € 813.309 (incl. frictie- en lang desintegratiekosten). De eindafrekening van 2023 is € 684.777 (incl. frictie- en desintegratiekosten). Dit wordt met name veroorzaakt door een lagere afname van de uren.

Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) Evt. verandeIn 2023 is een traject in gang gezet voor een fusie met de Regionale Uitvoeringsringen dienst Utrecht, waaraan de overige Utrechtse gemeenten en de provincie deelnein een belang men om te komen tot één dienst voor de gehele provincie Utrecht. Verhouding eigen en vreemd vermogen Eigen vermogen Vreemd vermogen Resultaat Risico’s

Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

Ferm Werk Programma Vestigingsplaats Doel

Deelnemende ‘partijen’ Openbaar belang

31-12-2022 € 1.151.762 € 4.314.284

31-12-2023 € 474.848 € 5.888.894

Het resultaat van de rekening 2023 bedraagt € 643.754 nadelig. Dit resultaat wordt ten laste gebracht van de algemene reserve. De geactualiseerde notitie Weerstandsvermogen en Risicomanagement 2024 is op 14 december 2023 in het algemeen bestuur vastgesteld. De ratio voor het benodigde weerstandsvermogen moet volgens de notitie liggen tussen de bandbreedte van 1,0 en 1,4. Dit komt neer op een wenselijke weerstandscapaciteit van minimaal € 867.000 en maximaal €1.213.800. Eind 2023 bedroeg de weerstandscapaciteit € 1.091.000 en daarmee bevindt de ratio van 1,26 zich binnen de afgesproken bandbreedte. Bij dekking van het negatieve resultaat van 2023 uit de aanwezige weerstandscapaciteit zakt de ratio weerstandsvermogen naar 0,52. In 2024 wordt gevraagd om een eenmalige bijdrage van € 15.239 (voor de gemeente Montfoort; in totaal € 419.750) om het weerstandsvermogen weer binnen de benodigde bandbreedte te krijgen.

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Rekening 2022 -4,81 %

Begroting 2023 1,22%

-4,81 % 21,07 % -4,45%

1,22% 9,03 % 2,38 %

Rekening 2023 3,63% -

3,63 % 7,46 % 8,80 %

Inkomen, jeugd en Wmo Woerden Ferm Werk is in de gemeenten Woerden, Oudewater, Montfoort en BodegravenReeuwijk verantwoordelijk voor de gemeentelijke taken op het gebied van participatie, werk en inkomen en inburgering. Ferm Werk richt zich vooral op mensen die onder de Participatiewet vallen en helpt hen ontwikkelen naar zo regulier mogelijk werk. Ferm Werk brengt de mogelijkheden en competenties van de werkzoekenden in kaart en bemiddelen hen naar werk dat bij hun vaardigheden past. De gemeenten Bodegraven-Reeuwijk, Montfoort, Oudewater en Woerden. Ferm Werk kent vier programma’s, te weten: 1. Inkomensregelingen 2. Arbeidsparticipatie 3. SW-bedrijf en nieuw beschut 4. Aanvullende dienstverlening De programma’s 1, 2 en 3 bevat de wettelijke taken die door alle de deelnemende gemeenten aan Ferm Werk zijn overgedragen. Dit betreft de Participatiewet en de Wet Sociale Werkvoorziening. Het programma aanvullende dienstverlening bevat alle taken waarvan gemeenten ieder voor zich kunnen besluiten te laten uitvoeren door Ferm Werk. Bijvoorbeeld regelingen voor mensen met een laag inkomen, taken rond de huisvesting van vergunninghouders.

Ferm Werk Bestuurlijk belang

Financieel belang Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen

Resultaat Risico’s

Het algemeen bestuur bestaat uit twee leden per deelnemer; een lid uit de gemeenteraad (en een plaatsvervanger) en een lid uit het college (portefeuillehouder met participatie, werk en inkomen en/of financiën). Namens het college zit wethouder Van Dalen in het dagelijks en het algemeen bestuur. Vanuit de gemeenteraad neemt de heer L. Hoogstraten deel in het algemeen bestuur. Zijn plaatsvervanger is de heer P. Pennarts. Uit de concept jaarrekening van Ferm Werk blijkt dat de bijdrage aan Ferm Werk in 2023 € 3.934.000 bedroeg. Geen.

Per 1-1-2023

Per 31-12-2023

Eigen vermogen

74.603

74.603

Vreemd vermogen

2.095.220

4.882.882

De jaarrekening kent geen resultaat omdat alle tekorten of overschotten worden aangevuld door de gemeenten. Externe invloed op instroom Zowel landelijke als mondiale economische ontwikkelingen zijn van invloed op het uiteindelijke daadwerkelijke aantal uitkeringsgerechtigden. Niet goed is te voorspellen welke impact die hebben op het aantal uitkeringsgerechtigden in het werkgebied van Ferm Werk. Voorts zijn ook ontwikkelingen als de mondiale vluchtelingenstroom van invloed op het aantal uitkeringsgerechtigden. Financiële onrechtmatigheid Een tweede risico dat onderkend wordt is het verstrekken van uitkeringen of delen van uitkeringen aan niet rechthebbenden, de zogeheten financiële onrechtmatigheid. Hiervoor is een AO/IC ingericht die deze risico’s voorkomt dan wel verkleint. Het onderkennen, herstellen en reageren op risico’s in de bedrijfsvoering van Ferm Werk is vast onderdeel van periodieke monitoring en verantwoording aan het degelijks en algemeen bestuur en de deelnemende gemeenten.

Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Rekening 2022 1,74 %

Begroting 2023 3,40 %

Rekening 2023 1,01 %

-2,72 %

-1,90 %

1,01 %

1,66 % 0,00 %

0,90 % 0,00 %

0,99 % 0,00 %

Stichting Inkoopbureau Midden Nederland (IBMN) Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen VestigingsVianen plaats Doel Het behalen van financiële, kwalitatieve en procesmatige voordelen door professionalisering van de inkoop- en aanbestedingsfunctie. Deelnemende Bodegraven-Reeuwijk, Giessenlanden, Leusden, Montfoort, Scherpenzeel, ‘partijen’ Stichtse Vecht, Vijfheerenlanden, Woudenberg en IJsselstein. Openbaar beZie doel lang

Stichting Inkoopbureau Midden Nederland (IBMN) Bestuurlijk beHet bestuur bestaat uit de gemeentesecretarissen of gedelegeerden van de salang menwerkende gemeenten. Financieel beDe reguliere bijdrage voor 2023 bedroeg € 58.661. lang De werkelijke bijdrage volgens de jaarstukken bedraagt € 56.204 (zie voor toelichting ontwikkelingen). Evt. verandeGeen. ringen in een belang Resultaat De kosten worden gedekt door de deelnemersbijdragen (vaste bijdrage vergoeding en een garantie omzet afname). Per saldo is het resultaat € 0. Risico’s Geen verhoogd risico. Verhouding ei-. gen en vreemd vermogen Ontwikkelingen IBMN wordt ingeschakeld bij alle grote en middelgrote aanbestedingen.

Stichting Urgentieverlening West Utrecht Programma Wonen en ruimte VestigingsWoerden plaats Doel De stichting heeft tot doel om namens de deelnemende gemeenten werkzaamheden te verrichten in het kader van het urgent verklaren op grond van de geldende Huisvestingsverordening van in het register van woningzoekenden ingeschreven belanghebbenden, waartoe door de colleges van burgemeester en wethouders van deze gemeenten aan de stichting mandaat is verstrekt. Het verlenen of afwijzen van genoemde urgentieverklaringen. Deelnemende De gemeenten De Ronde Venen, Montfoort, Lopik, Oudewater, Stichtse Vecht en ‘partijen’ Woerden. Openbaar beTransparant advies geven over het toepassen van de urgentieregeling op grond lang van de Huisvestingsverordening. Bestuurlijk beHet algemeen bestuur van de stichting wordt gevormd door de portefeuillehoulang ders van de deelnemende gemeenten. Wethouder C.L. Jonkers is lid van het algemeen bestuur. Financieel beDe bijdrage van gemeente Montfoort bedroeg in 2023 € 3.104. lang Evt. verandeGeen. ringen in een belang Resultaat Risico’s Geen. Verhouding eiDe stichting heeft geen eigen of vreemd vermogen. gen en vreemd vermogen

Vennootschappen en coöperaties NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Vestigingsplaats ’s-Gravenhage Doel De Bank Nederlandse Gemeenten is de bank voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de Bank Nederlandse Gemeenten bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De strategie van de bank is gericht op het behouden van substantiële

NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) marktaandelen in het Nederlands maatschappelijk domein en het handhaven van een excellente kredietwaardigheid (Triple A). De Bank Nederlandse Gemeenten keert dividend uit en levert daarmee een bijdrage aan de algemene middelen. Deelnemende parDe staat, gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. tijen Openbaar belang BNG is de bank van en voor overheden in instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Bestuurlijk belang De gemeente heeft geen zetel in het bestuur, maar heeft als aandeelhouder wel stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders NV Bank Nederlandse Gemeenten. Wethouder W. van Wikselaar vertegenwoordigt de gemeente Montfoort in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financieel belang De staat is houder van de helft van de aandelen. De andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. Gemeente Montfoort bezit 12.480 aandelen à € 2,50. Evt. veranderingen Geen. in een belang Resultaat Het jaar 2023 sluit met een positief resultaat van € 254 miljoen, circa 45% van de winst is als dividend uitgekeerd, te weten een dividend van € 120 miljoen. Risico’s Verhouding eigen en vreemd vermogen

Vitens Programma Vestigingsplaats Doel

Deelnemende partijen Openbaar belang Bestuurlijk belang Financieel belang Evt. veranderingen in een belang Resultaat Risico’s Verhouding eigen en vreemd vermogen

Per 31-12-2022

Per 31-12-2023

Eigen vermogen

€ 4.615 miljoen

€ 4.715 miljoen

Vreemd vermogen

€ 107.459 miljoen

€ 110.459 miljoen

Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Arnhem De uitoefening van een publiek (drink)waterbedrijf, daaronder begrepen de winning, de productie, transport, verkoop en distributie van water, alsmede het verrichten van alles wat met de publieke watervoorziening verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn. De aandeelhouders van Vitens zijn 105 gemeenten en 5 provincies. De gemeente Montfoort is aandeelhouder en heeft als zodanig stemrecht. Wethouder W. van Wikselaar is lid van de algemene ledenvergadering. De gemeente bezit 11.861 aandelen à € 1. Geen. Het netto resultaat over het boekjaar 2023 bedroeg € 61 miljoen. Dit bedrag is met het oog op de solvabiliteitsdoelstelling toegevoegd aan de reserves. 31-12-2022 31-12-2023 Eigen vermogen € 649,5 miljoen € 677,5 miljoen Vreemd vermogen € 1.446 miljoen € 1.284 miljoen

Overige verbonden partijen U-10 Programma Vestigingsplaats Doel

Deelnemende partijen

Openbaar belang

Bestuurlijk belang

Financieel belang Evt. veranderingen in een belang

Resultaat Risico’s / opmerking

K80 Programma Vestigingsplaats Doel

Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Diversen U10 is de netwerkorganisatie waarin 16 gemeenten in de regio Utrecht samenwerken als antwoord op grote maatschappelijke thema’s en uitdagingen. Doel van de samenwerking is dat, via regionale aanpak, regio Utrecht een aantrekkelijke vestigingsplaats blijft voor inwoners en bedrijven en er gezond kan worden geleefd in deze regio. Daartoe wordt samengewerkt aan regionale aanpak van uitdagingen op het gebied van woningbouw, mobiliteit, economie, energietransitie, groen en landschap en gezond leven. De gemeentebesturen van Bunnik, De Bilt, De Ronde Venen, Houten, IJsselstein, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Stichtse Vecht, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Vijfheerenlanden, Wijk bij Duurstede, Woerden en Zeist zijn lid van de U10. Het is een flexibele netwerksamenwerking, waarbij de gemeenten niet allemaal even intensief deelnemen op alle thema’s. De U10 is een netwerksamenwerking die op basis van een breed gedragen perspectief en programma (REP, IRP) gemeenschappelijk de diverse vraagstukken van de regio Utrecht aanpakt, waaronder de verstedelijkings-, vergroenings- en mobiliteitsvraagstukken. De strategie van de U10 is hierbij om van de regio Utrecht een ontmoetingsplaats te maken voor gezond leven in een stedelijke regio. • De U10 kent geen dagelijks of algemeen bestuur.

Het is een ‘lichte’ samenwerking op basis van een bestuursconvenant. Leden van het college nemen op basis van hun portefeuille deel aan de regionale bestuurstafels. Portefeuillehouders per bestuurstafel: • Economie: wethouder C.L. Jonkers • Mobiliteit: wethouder C.L. Jonkers • Groen & Landschap: wethouder W. van Wikselaar • Klimaat/energie: wethouder W. van Wikselaar • Wonen: wethouder C.L. Jonkers en wethouder A.P.M. van de Poll (doelgroepen huisvesting) In 2023 is er een bedrag van € 21.731 betaald aan de gemeente Utrecht voor de U10. Gemeente Montfoort is onlosmakelijk onderdeel van de stedelijke regio Utrecht als het gaat om wonen, verplaatsen, werken en leven. Daarom is het in het belang van gemeente Montfoort om in regionaal verband te werken aan een gezonde, slimme en groene regio. Dat gebeurt aan bestuurstafels in het bestuurlijk netwerk U10. De netwerksamenwerking drijft op de inzet van de deelnemers en de urgentie van de onderwerpen. Als de deelnemers zich niet inzetten (bijvoorbeeld omdat ze het belang er niet van inzien) is het rendement nihil.

Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Diversen Het netwerk van de K80 heeft twee doelen. Ten eerste het bundelen van de belangen van kleine gemeenten in Nederland en deze voor het voetlicht te brengen bij andere partijen zoals de VNG en bij het ministerie van BZK. Voor de korte termijn is er met name aandacht voor de thema’s gemeentefinanciën en het breder bekend laten zijn van de kracht van kleine gemeenten op rijksniveau.

K80 Ten tweede biedt de K80 een platform voor kennis- en ervaringsuitwisseling, ontmoeting op bestuurlijk en ambtelijk niveau. Deelnemende partijen Openbaar belang Bestuurlijk belang Financieel belang Evt. veranderingen in een belang Resultaat Risico’s / opmerking

Een 50-tal gemeenten, die alle minder dan 25.000 inwoners hebben, nemen deel in het netwerk. Betere belangenbehartiging en kennisuitwisseling draagt bij aan het behouden van de kracht van kleine(re) gemeenschappen en onze kwaliteit van dienstverlening. Burgemeester P.J. van Hartskamp-de Jong is lid van het algemeen bestuur van de K80. De werkelijke bijdrage over 2023 is € 2.200. n.v.t.

Een betere behartiging van de belangen van de kleinere gemeenten in Nederland. De K80 is begin 2022 opgericht, waardoor haar positie in het bestuurlijk speelveld binnen de VNG en bij het departement nog in ontwikkeling is.

Portefeuillehouder: W. van Wikselaar Algemeen De actuele kaders van het grondbeleid van Montfoort zijn opgenomen in de in januari 2015 door de raad vastgestelde nota grondbeleid. Daarin staan de kaders voor het grondbeleid. Het grondbeleid is voor de raad van belang vanwege de relatie met de doelstellingen van gemeentelijke programma’s en de financiële belangen en risico’s die het grondbeleid met zich meebrengt. Op grond van de nota grondbeleid voert de gemeente in hoofdlijn een faciliterende vorm van grondbeleid met maatwerk per locatie (“Regie voeren door te faciliteren waar het kan en te acteren waar het moet"). De grondexploitaties van de gemeente Montfoort zijn overeenkomstig de Notitie Grondbeleid in begroting en jaarstukken (commissie BBV, 2019) opgesteld. Visie Met de structuurvisie “Totaalvisie Montfoort 2030” streeft de raad ernaar een groene gemeente in het open weidelandschap te blijven. De historische binnenstad van Montfoort, de historische dorpskern van Linschoten, de omliggende waterwegen, het landgoed Linschoten en het buitengebied rondom de kernen zorgen voor een blijvende aantrekkingskracht. De Omgevingsvisie (2021) bouwt op dat beeld voort. Tegelijkertijd streeft de raad naar behoud van levendigheid in de gemeente.

Toepassing grondbeleid Dat heeft ertoe geleid dat de raad de Woonvisie (2020) heeft vastgesteld met de opdracht om 430 woningen te realiseren tot 2030 en daarna 1.000 woningen in de periode tot 2040. De opgave wordt verder gerealiseerd va de Woningbouwagenda; de realisatie van nieuwbouwwoningen van een divers programma. De woonvisie zet in op nieuwbouw die in aantal en kwaliteit past bij de vraag en heeft de vitaliteit van de gemeente betrokken in de overwegingen. De woonvisie kiest er daarnaast voor dat inbreiding in principe voor uitbreiding gaat. Uitbreiding direct tegen de kern aan is een mogelijkheid die open gehouden wordt. De raad heeft op 9 december 2020 ingestemd met de aanwijzing van vier potentiële uitbreidingslocaties, en heeft vervolgens faciliterend opgetreden door op drie van de vier locaties in 2021 een voorkeursrecht op grond van de Wet voorkeursrecht gemeenten te vestigen. Doelstellingen grondbeleid Het grondbeleid van de gemeente heeft tot doel de maatschappelijk gewenste ruimtelijke ontwikkelingen mogelijk te maken door middel van aankoop, exploitatie en uitgifte van gronden (actief), dan wel door medewerking te verlenen aan de ontwikkeling van plannen door private partijen (facilitair).

Daarbij zijn een goede prijs/kwaliteit, efficiency, tijdigheid en optimaal financieel economisch rendement mede doelstellingen van het grondbeleid, evenals het mogelijk genereren van extra inkomsten het uitgangspunt. Vormen van grondbeleid: Actief en faciliterend Het oppakken van het grondbeleid vindt plaats met instrumenten die kunnen worden ondergebracht onder actief grondbeleid of onder faciliterend grondbeleid. Met actief grondbeleid verwerft de gemeente zelf grond, maakt bouwrijp en geeft de gronden vervolgens weer uit. Met faciliterend grondbeleid reageert de gemeente op particuliere initiatieven zonder zelf de beschikkingsmacht over het onroerend goed (grond) te hebben. De gemeente beperkt zich hierbij tot het uitvoeren van haar taken die inherent zijn aan haar publiekrechtelijke positie, het realiseren van basisvoorzieningen, zoals wegen en nutsvoorzieningen. De gemeente stelt voorwaarden aan de particuliere ontwikkelingen door het bestemmingsplan, een programma van eisen, een beeldkwaliteitsplan en via een anterieure overeenkomst. De kosten van de realisatie van verschillende openbare voorzieningen worden onder faciliterend grondbeleid in regel verhaald door middel van een te sluiten exploitatieovereenkomst. In exploitatie genomen gronden Het grondbeleid wordt vooral zichtbaar en concreet bij lopende grondexploitaties.

Er is in 2023 nog steeds een klein deel van één grondexploitatie actief geweest; Voorvliet. De laatste kosten zijn in 2023 gemaakt en daarmee is Voorvliet in 2023 afgesloten. Er is sprake van een winstneming van circa € 30.000,- voor 2023. Op grond van de Notitie Grondbeleid in begroting en jaarstukken (2019) moeten de resultaten uit de grondexploitaties genomen worden op het moment dat hierover voldoende zekerheid bestaat. Daarbij wordt de percentage of completion-methodiek gebruikt om te bepalen wat de te

realiseren winstneming moet zijn. Er zijn geen nieuwe grondexploitaties opgestart in 2023. De actualisatie van lopende grondexploitaties vindt plaats binnen het proces van de planning- en controlcyclus. Risicobeheersing Bij projecten wordt in alle fasen actief gestuurd op de risico’s om deze zoveel mogelijk risico’s te vermijden/beheersbaar te houden. Er wordt jaarlijks een Meerjaren programma gronden (MPG) opgesteld behorende bij de rekening. De MPG 2023 wordt gelijktijdig met de rekening 2023 aan de raad aangeboden. Mutaties grondexploitaties in 2023 en prognose van het resultaat bij afsluiting: Balanswaarde

Verlies

Balanswaarde

Gerealiseerde

GerealiseerdeResultaatneming Mutatie

Balanswaarde

Verlies

Balanswaarde

31-12-2022

voorziening

31-12-2022

investering

desinvestering

31-12-2023

voorziening

31-12-2023

verlies

Exploitatie overzicht per component

voorziening

Voorvliet

-59.402

0

-59.402

29.746

0

29.655

0

0

0

0

Totaal

-59.402

0

-59.402

29.746

0

29.655

0

0

0

0

Prognose resultaat bij afsluiting grondexploitatie Exploitatie overzicht per component

Voorvliet Totaal

('+' = last, '-' = baat)

Balanswaarde Nog te realiseren Nog te investering realiseren desinvestering

€ €

-0 € -0 €

-

€

-

Prognose resultaat

€ €

-0 -0

Portefeuillehouder: W. van Wikselaar Algemeen Ook in 2023 is een aantal subsidies verleend voor een totaalbedrag van € 2.472.329. Dit is € 29.233 meer dan het geraamde bedrag c.q. het vastgestelde subsidieplafond van € 2.443.096. De werkelijke lasten wijken af doordat er minder is uitgekeerd aan het ondernemersfonds (programma 3), doordat de incidentele subsidies, vallende onder programma 4 en 5, niet (geheel) zijn uitgekeerd en doordat een CAO-verhoging van een aantal subsidies uit programma 5 is toegewezen. De subsidieplafonds per programma voor 2023 zijn: Mutaties en ontwikkeling van het subsidieplafond Programma Bestuur en organisatie Openbare orde en veiligheid Wonen en ruimte

Mutaties Subsidieplafond voorjaars begroting 2023 rapportage 2023 €0

Nieuw subsidie plafond 2023

Werkelijk 2023

Verschil 2023 €0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€ 263.173

€ 263.173

€ 252.143

€ 11.030

Onderwijs, sport en cultuur

€ 103.907

Inkomen, jeugd en Wmo

€ 1.849.689

Totaal

€ 2.216.769

€ 226.327 € 226.327

€ 330.234

€ 329.035

€ 1.199

€ 1.849.689

€ 1.891.152

€ -41.463

€ 2.443.096

€ 2.472.329

€ -29.233

Coronakosten en -compensatie Vanaf het moment dat de coronapandemie zich ontwikkelde zag de gemeente zich geconfronteerd met extra kosten. Vanaf het begin hebben we deze extra uitgaven geregistreerd op een aparte post. Hierdoor hebben we continu goed zicht gehad op welke extra kosten we als gemeente hebben gemaakt. In 2023 waren de coronamaatregelen volledig afgebouwd, echter was er nog wel sprake van enkele na-ijleffecten. Totale kosten door corona Het belangrijkste na-ijleffect is, is dat het Rijk in 2022 de energietoeslag in het leven heeft geroepen. Dit betrof een éénmalige toeslag voor burgers met lage inkomens. Vanwege de aanhoudende hoge energieprijzen is deze toeslag in 2023 voortgezet. De gemeenten hebben de bevoegdheid gekregen om via categoriale bijzondere bijstand deze tegemoetkoming nogmaals toe te kennen aan huishoudens met een laag inkomen. Deze toeslag is uitgevoerd door Ferm Werk en bedraagt voorlopig € 474.000 voor 2023. Bij de eindafrekening wordt het definitieve bedrag bepaald. De totale geregistreerde corona-kostenpost bedraagt circa € 525.000. Vergoeding via algemene uitkering In de decembercirculaire 2023 is voor de energietoeslag door het rijk opnieuw budget beschikbaar gesteld. Het bedrag is resp. € 325.000. Van dit totaal bedrag is al circa € 310.000,- doorgestuurd naar en verrekend met Fermwerk.

Daarom wordt voorgesteld om bij de resultaatbestemming het restant hiervan circa € 15.000 over te hevelen naar 2024, om de energietoeslag voor 2024 uit te bekostigen.

Opvang Oekraïners en regelingen In de loop van 2023 hebben in totaal 32 Oekraïners zich uitgeschreven en 18 zijn er ingeschreven. Eind 2023 staan er in totaal nog 89 ontheemden uit Oekraïne ingeschreven in de Basisregistratie personen (BRP) van de gemeente Montfoort. Soorten opvang en omvang in Montfoort Door het Rijk zijn twee soorten opvangvormen onderscheiden, namelijk Particuliere opvang Oekrainers (POO) en Gemeentelijke opvang Oekraïners (GOO). Onder POO wordt de opvang verstaan die niet onder regie van de gemeente wordt gedaan. Dit kan bij een particulier in of rondom huis zijn, maar ook een private eigenaar van een pand die opvangplekken aanbiedt. Bij een GOO is de gemeente eigenaar of huurder van het pand voor opvang. Binnen de gemeente Montfoort is vanaf het begin meteen actief ingezet op het opvangen van ontheemden op een locatie waarbij de kans op langdurige duurzame opvang het grootst is. Op drie plekken in onze gemeente is een noodopvanglocatie ingericht: aan de Hoogstraat 23 (ookwel bekend als de Peperstraat) en IJsselveld 20a te Montfoort en aan de Van Rietlaan 19 te Linschoten. De locatie aan de Hoogstraat is gewijzigd naar een gemeentelijke opvanglocatie, vanwege de overeenkomst die in mei is afgesloten. En de gemeentelijke locatie te IJsselveld is in 2023 verlengd. Hierdoor is er sprake van 2 gemeentelijke opvanglocaties (GOO) voor 2023.

Voor het overige deel zijn de ontheemden opgevangen door particulieren. Uitvoeringvraagstukken Naast de huisvesting heeft de opvang van ontheemden impact op meerdere terreinen waar de gemeente verantwoordelijk voor is. Hier wordt nader ingegaan op het onderwijs, zorg en werk & inkomen. Kinderopvang en basisonderwijs De Oekraïense kinderen vallen onder de Nederlandse leerplichtwet. De Montfoortse schoolbesturen hebben voor het verzorgen van onderwijs aan deze kinderen de handen ineen geslagen. De stuurgroep, waar schoolbesturen, gemeente en de directeur van samenwerkingsverband Passenderwijs deel van uitmaken, heeft een faseplan opgesteld. Vertrekpunt daarin is centrale opvang/onderwijs in Montfoort. Omdat een aantal kinderen al direct na aankomst was aangemeld op Het Kompas is er voor gekozen de basisschoolkinderen in te schrijven op Het Kompas tot die groep vol zit. Daarna wordt opgeschaald naar het scholencomplex in Montfoort. Circa 20 Oekraïense kinderen volgen het onderwijs op Het Kompas (May). Kinderen met een beperking In de groep die opgevangen wordt in de Hoogstraat en bij gezinnen die elders particulier worden opgevangen, is een aantal kinderen met beperkingen. Voor deze kinderen is het Jeugdteam samen met de samenwerkingsverbanden PO (Passenderwijs) en VO (De RUW) op zoek gegaan naar een onderwijs- en/of dagbestedingsplek.