Bijlage Begroting 2025 en meerjarenraming 2026 - 2028
Tekst van het document
Programma 3. Wonen en ruimte LASTEN (actuele begr'24)
Rekening Begroting* Begroting 2025 2023 2024 9.360
Raming 2026
(bedragen x € 1.000) Raming Raming 2027 2028
10.720
10.720
10.720
10.720
10.720
500 31 238 390 -1855 10.024
500 31 238 390 -1646 10.233
500 31 238 390 -1655 10.224
Mutaties: Groot onderhoud wegen Kapitaallasten nieuwe investeringen Doorbelasting salarissen Budgetoverheveling 2023 Overige Totaal lasten Begroting 2025
9.360
10.720
31 238 390 -1429 9.950
BATEN (actuele begr'24)
5.128
4.596
4.596
4.596
4.596
4.596
72 60 4.728 5.295 -298 5.593
72 -36 4.632 5.601 0 5.601
72 -36 4.632 5.592 0 5.592
Belastingopbrengsten Totaal baten begroting 2025 Saldo baten en lasten voor mutaties reserves - waarvan incidenteel - waarvan structureel
5.128 4.232 321 3.911
4.596 6.124 63 6.061
72 107 4.775 5.174 -346 5.520
Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo mutaties reserves - waarvan incidenteel - waarvan structureel
622 858 -236 -858 622
894 1.385 -491 0 -491
504 571 -67 0 -67
448 571 -123 0 -123
448 571 -123 0 -123
448 562 -114 0 -114
Saldo baten en lasten na mutaties reserves Structureel saldo na mutaties reserves *) Begroting 2024 na vastgestelde wijzigingen
3.996 4.533
5.633 5.570
5.107 5.453
5.172 5.470
5.478 5.478
5.478 5.478
Investeringen programma 3 Riolering vervangingen 2023 (GRP 2019) Speelplaatsen 3e tranche herinrichting Korte Linschoten Westzijde Brug Strick van Linschotenstraat Brug Dorpsstraat
Krediet per 2025 700.000 245.000 225.000 50.000 157.000
Planning jaar afronding 2025 2026 2025 2025 2025
GRP 2019 Beheerplan spelen Beheerplan Wegen Beheerplan kunstwerken Beheerplan kunstwerken
Portefeuillehouder(s): drs. C. van Dalen
*) B = baten en L = lasten
In stand houden en/of verbeteren van de leefbaarheid in onze kernen door zorg te dragen voor de maatschappelijke basisvoorzieningen in de gemeente Montfoort op het gebied van onderwijs, sport en cultuur. Deze zijn toegankelijk voor iedereen. We willen een zo breed mogelijk spectrum aan voorzieningen voor degenen die dat nodig hebben om zich te ontwikkelen naar een zelfredzame inwoner die zijn eigen talenten benut. Specifiek voor de gemeente Montfoort is dat vele uitvoeringstaken extern zijn belegd. Bij de ambitie hoort dat we ons daarvan bewust zijn en ook daarvan de begrenzing (er)kennen, dat we de uitvoeringspartners vertrouwen geven, dat zij de verantwoordelijkheid nemen voor de uitvoering, wij de effectiviteit van de uitvoering monitoren en waar nodig de beleidskaders bijstellen.
Met de realisatie van het Kindcentrum in 2025 is het scholenbestand in Montfoort goed voorbereid voor de toekomst. Mede door de ontwikkeling van het Kindcentrum en de tijd en aandacht die daaraan besteed is, hebben we het voornemen meer inhoud te geven aan de samenwerking binnen het onderwijs en de partners binnen en buiten de gemeente. Schooljaar 2024-2025 is het laatste schooljaar dat de specifieke uitkering van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) kan worden besteed. Het eerder vastgestelde bestedingsbesluit NPO wordt in overleg met het onderwijs geactualiseerd.
Vanaf januari 2025 begint na de aanbesteding de nieuwe contractperiode van het leerlingenvervoer (en Jeugdwet en Wmo (regiotaxi)vervoer). De kosten daarvoor zijn na aanbesteding hoger dan voorheen. Dit is mede aanleiding voor een onderzoek en het actualiseren en herijken van het gemeentelijk beleid en de verordening leerlingenvervoer. De inwerkingtreding van het wetsvoorstel ‘van school naar duurzaam werk’ wordt halverwege 2025 verwacht. Deze wet vergt van gemeente en diverse partners de nodige voorbereiding. De focus van de overheden en instellingen die zich bezighouden met Jeugd, (voortijdig schoolverlaten, werk) wordt verbreed van de ’klassieke’ leerplichtleeftijd naar de leeftijd van 12 tot en 27 jaar. De samenhang tussen onze programma’s 4 en 5 is groot. Dat geldt ook voor de regio. De samenwerking in de regio Utrecht West binnen onderwijsgebied beweegt zich meer en meer richting de andere beleidsonderdelen van het sociale domein, cultuur (bibliotheek) en werk en inkomen. Dat betekent dat beleid en samenwerking binnen onze gemeente ook steeds meer afstemming vereist. Sinds 2024 zijn in beide kernen eindelijk weer volledig ingerichte bibliotheken. We bevorderen de samenwerking van de bibliotheken met de SWOM, het onderwijs en andere organisaties.
Andere ontwikkelingen zijn de uitvoering van de harmonisatie in de afspraken rondom het gebruik van de buitensportaccommodaties en het element zelfwerkzaamheid daarin en de landelijke nota’s en verplichtingen, zoals GALA (Gezond en Actief Leven Akkoord) en IZA (Integraal Zorg Akkoord).
• • • • • • • • • • • •
Integraal beleidsplan Sociaal Domein 2023 en verder Nota Armoedebeleid 2020 Nota Gezondheidsbeleid 2023-2026 Nota Sport, Bewegen en Meedoen Vitaliteitsakkoord III Integraal Plan van Aanpak Brede SPUK 2024-2026 Algemene subsidieverordening gemeente Montfoort 2016 Verordening leerlingenvervoer gemeente Montfoort 2018, Beleidsregels leerlingenvervoer gemeente Montfoort 2018 Beleidskader voorschoolse voorzieningen, peuteropvangtoeslag en opdrachten aan kinderopvang voorschoolse educatie en peuteropvang Erfgoedverordening gemeente Montfoort 2020 Subsidieverordening instandhouding gemeentelijke monumenten in Montfoort 2020 Erfgoednota 2021
I. Scholen en schoolbesturen PO, VO en MBO (LEA: Lokale Educatieve Agenda) II. Samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs (Passenderwijs, Berseba en De RUW) en de gemeenten in Utrecht Midden en West (REA: Regionale Educatieve Agenda) III. Ferm Werk en gemeenten, Woerden en Oudewater (Jongen in Participatie) IV. Regionaal Bureau Leerplicht Utrecht Noordwest (RBL); Regionaal Meldpunt Voortijdig Schoolverlaten/Doorstroompunt (RMC) V. Sociaal Team (SWOM) VI. Jeugdteam (Stichting De Thuisbasis) VII. Bibliotheek Het Groene Hart VIII. Coöperatie Groene Hart Vitaal IX. Kinderopvangorganisaties (kinderdagopvang, voorschoolse educatie, peuteropvang en buitenschoolse opvang) X. Willemsen De Koning Personenvervoer XI. GGD regio Utrecht XII. Lokale sport- en culturele verenigingen XIII. Jeugdfonds Sport en Cultuur XIV. Stichting Hugo Kotestein XV. Stichting Leergeld Groene Hart XVI. Vluchtelingenwerk Montfoort en Linschoten XVII. Stichting MooiSticht XVIII. Coöperatie Montfoort-Linschoten Gezond
1. 2. 3.
4.
1. 2.
3.
4.
1.
2. 3. 4.
De jeugd ontwikkelt zich optimaal naar hun talenten en hun leerweg is zo ononderbroken mogelijk. Dreigende voortijdige schooluitval wordt vroegtijdig gesignaleerd en hulp is laagdrempelig beschikbaar Onderwijs- en kinderopvangvoorzieningen zijn goed bereikbaar en toegankelijk voor alle kinderen en de gemeente zorgt voor goede en voldoende huisvesting voor onderwijs. Alle kinderen hebben toegang tot goede opvang. Peuters met een mogelijke (taal)achterstand worden goed voorbereid op de basisschool en we zorgen dat kleuters zonder achterstand naar groep 3 kunnen. Basisonderwijs sluit aan op voor- en vroegschoolse educatie (vve) programma’s. Om meer gelijke kansen voor kinderen te bieden, ondersteunen we richting startkwalificatie, duurzame zelfredzaamheid en participatie aan jongeren in een meer kwetsbare positie door het bieden van vormen van onderwijs en/of vormen van werk (verbeteren aansluiting onderwijs-arbeidsmarkt door onder andere JIP (Ferm Werk) en de wet van school naar duurzaam werk (Arbeidsmarktregio Midden Utrecht/RBL-Doorstroompunt.
We activeren en actualiseren afspraken met lokale en regionale instellingen en overheden. Bekendheid van de toegang en toegankelijkheid is een continu punt van aandacht. Er is goed en voldoende divers aanbod van kinderopvang- en onderwijsvoorzieningen . We bieden vve aan voor kinderen die dit nodig hebben. De JGZ (consultatiebureau) beoordeelt of peuters hiervoor in aanmerking komen aan de hand van de doelgroepcriteria. Het bieden van peuteropvangtoeslag voor peuters waarvan de ouders niet in aanmerking komen voor kinderopvangtoeslag. De toeslag wordt door de kinderopvanginstelling direct verrekend, zodat ouders het niet voor hoeven te schieten. We werken actief mee aan initiatieven om jongeren naar een startkwalificatie en duurzaam werk of begeleide arbeidsparticipatie te begeleiden, faciliteren dat vluchtelingenkinderen en ontheemden die in de gemeente Montfoort verblijven snel de Nederlandse taal machtig zijn, participeren in VMBO on stage en zijn actief in de REA, RBL en de regionale ambities om onderwijs en jeugdhulp en jeugdzorg beter met elkaar te verbinden.
Sport meer integraal benaderen in combinatie met volksgezondheid en preventie en meer (sportieve) activiteiten ontplooien met als doel stimuleren van beweging, voorkomen van ongezond gedrag en verminderen instroom sociale domein. Sportaccommodaties in goede staat houden. Voortborduren op het succes van de combinatiefunctionarissen (ook wel buurtsportcoaches). Communicatie met en tussen sportverenigingen en beweegaanbieders verbeteren.
1. We voeren het geactualiseerde Vitaliteitsakkoord III uit. Met de gelden die we ontvangen vanuit het landelijk Sportakkoord wordt samen met ‘het veld’ uitvoering gegeven aan het Vitaliteitsakkoord. Hierin zijn afspraken met maatschappelijke partners over de onderwerpen, sport, bewegen, volksgezondheid, preventie en inzet buurtsportcoach opgenomen. In overleg met lokale partners en combinatiefunctionarissen werken we eraan dat het Vitaliteitsakkoord zodanig wordt geïnstitutionaliseerd dat de uitvoering structureel wordt. We voeren het Integraal plan van aanpak Brede SPUK uit in samenwerking met partners uit de stuurgroep . 2. We voeren het nieuwe Buitensportaccommodatiebeleid uit in samenwerking met verenigingen. We hanteren een meerjarenplanning voor renovaties en groot onderhoud. 3. We gaan op zoek naar een partij die de goede elementen uit de huidige werkzaamheden kan voortzetten en enkele nieuwe (verplichte) werkzaamheden erbij kan oppakken, en gaan een overeenkomst met hen aan. 4. We bouwen voort op de georganiseerde Sportcafés, en spreken regelmatig met besturen van sport- en beweegaanbieders.
1. De vernieuwde bibliotheek is een laagdrempelige en vrij toegankelijke plek in de kernen Linschoten en Montfoort om te leren, kennis te delen, te ontmoeten en te ontwikkelen. 2. Een nieuwe locatie voor de scouting. 3. Cultuurhistorische waarden en waardevolle gebouwen en terreinen blijven behouden voor de toekomst.
1. De bibliotheek en Welzijn faciliteren om hen zo optimaal mogelijk laten samenwerken. 2. Het voornemen van de scouting om in eigen beheer en voor eigen rekening een accommodatie te bouwen heeft niet tot een haalbaar plan geleid. In gezamenlijkheid met de scouting wordt voortvarend gewerkt aan een alternatief plan. 3. We blijven gemeentelijke monumenten aanwijzen, advies vragen bij de commissie Ruimtelijke Kwaliteit en de lokale stichtingen betrekken bij elementen die de cultuurhistorie raken. Verder zorgen we voor een goede implementatie van de erfgoedverordening en monumenten in de Omgevingswet. Er is gestart met de actualisatie van de archeologische beleidskaart, en er wordt onderzocht of de cultuurhistorische waardekaart geactualiseerd dient te worden.
Rekening Begroting* Begroting 2025 2023 2024
Programma 4. Onderwijs, sport en cultuur LASTEN (actuele begr'24)
2.549
2.829
Mutaties: Kapitaallasten; rente effect/buitensportaccommodatiebeleid Incidenteel 2024 (antik raak , monumenten en NP onderwijs) Leerlingenvervoer Vroeg- en voorschoolse educatie Sport: buurtsportcoach, onderhoud etc. Overig
Raming 2026
(bedragen x € 1.000) Raming Raming 2027 2028
2.829
2.829
2.829
2.829
398 -122 140 22 51 44
398 -122 140 22 51 -20
398 -122 140 22 51 -48
398 -122 140 22 51 -61
Totaal lasten Begroting 2025
2.549
2.829
3.362
3.298
3.270
3.257
BATEN (actuele begr'24)
675
750
750
750
750
750
-45
-45 -7 698 2.572 0 2.572
-45 -2 703 2.553 0 2.553
Mutaties: Incidenteel 2024 (NP onderwijs) Overig Totaal baten begroting 2025 Saldo baten en lasten voor mutaties reserves - waarvan incidenteel - waarvan structureel Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo mutaties reserves - waarvan incidenteel - waarvan structureel Saldo baten en lasten na mutaties reserves Structureel saldo na mutaties reserves *) Begroting 2024 na vastgestelde wijzigingen
675 1.874 75 1.799
750 2.079 0 2.079
705 2.656 0 2.656
-45 -4 701 2.598 0 2.598
0 0 1.874
687 687 0 0 2.079
3 30 -27 0 -27 2.630
61 30 31 0 31 2.628
65 30 35 0 35 2.607
69 30 39 0 39 2.593
1.799
2.079
2.630
2.628
2.607
2.593
Investeringen pogramma 4
Krediet per 2025
Planning jaar afronding
-
-
-
-
Portefeuillehouder(s): A.P.M. van de Poll en drs. C. van Dalen
5.01 Participatie B € 1.942.832 L € 4.565.738
5.04 Volksgezondheid B € 71.407 L € 844.335
5. Inkomen, Jeugd en Wmo B* € 2.084.239 L* € 14.025.898
5.02 Wmo B € 70.000 L € 4.366.540
5.03 Jeugd L € 4.249.285
*) B = baten en L = lasten
In onze gemeente kan iedereen een toekomst opbouwen. We zetten in op het zo lang en zo goed mogelijk zelf in staat laten zijn van onze inwoners om zelf hun eigen leven te leiden. Door de kracht van de samenleving en het eigen oplossende vermogen van de inwoners centraal te stellen, zijn zij in staat om op sociaal en economisch gebied naar eigen vermogen te participeren en hun ambities te realiseren. De gemeente Montfoort hecht veel waarde aan een aanpak in de nabijheid van de inwoner en het werken vanuit de bedoeling. Lokaal waar het kan en (boven)regionaal waar nodig. De bedoeling is het huishouden of gezin dichtbij de passende zorg en ondersteuning te geven en daarvoor doen wat nodig is. Hierbij hanteren we deze kernwaarden: aansluiten bij het gezin, bieden van bereikbare hulp, de gemeente is zorgvuldig, de inwoner is primair zelf verantwoordelijk en eigen mogelijkheden en netwerk gaan voor.
Bovenstaande ambitie is afkomstig van het Integraal Beleidsplan Sociaal Domein en onze omgekeerde verordening en is de opdracht vanuit het Uitvoeringsprogramma 2022-2026: ‘Samen verder bouwen aan een toekomstbestendig Linschoten en Montfoort’. Inhoudelijk gaat het om ‘toekomstbestendigheid van de gemeenschap: een gemeenschap waar het prettig wonen, werken en verblijven is en waar sociale cohesie is’. Anders gezegd is dit de Brede Welvaartsbenadering. Brede Welvaart gaat over alles wat mensen van waarde vinden. Naast materieel gaat het over gezondheid, onderwijs, milieu en leefomgeving, sociale cohesie, persoonlijke ontplooiing en (on)veiligheid. Voor de huidige en toekomstige generatie. We hebben in onze gemeente voor alle mogelijke onderwerpen beleid en uitvoeringsinstanties. Soms is echter de toegang tot de juiste informatie nog niet altijd even eenduidig. We willen naast het streven naar een algehele verbetering daarvan een ‘zorgknop’ op de gemeentelijke website creëren, met directe verwijzingen naar landelijke, regionale en lokale telefoonnummers en websites voor onder meer acute hulpvragen.
De gemeente Montfoort neemt actief deel aan de regionale samenwerking op beleids- en uitvoeringsniveau van de vijf gemeenten in Utrecht West. Soms is sprake van verplichte samenwerking, soms ook bovenregionaal. Veelal is samenwerking vanwege de schaal van onze gemeente onvermijdelijk. Soms constateren we dat samenwerking op grotere schaal minder effectief is dan we zouden willen. Aan de andere kant zijn we als kleine gemeente kwetsbaar en doen we ons voordeel met de deskundigheid in de regio. De gemeente Montfoort speelt in de regio een naar verhouding behoorlijke rol. Omdat we het belangrijk vinden dat ons verhaal wordt gehoord, dat we onze manier van werken willen vasthouden en we van mening zijn dat we door de schaal van onze gemeente een goed overzicht hebben over de samenhang tussen de verschillende beleidsterreinen. We vinden het belangrijk dat we lokaal, binnen Montfoort en Linschoten, dienstbaar blijven aan de inwoner. Door de toegenomen complexiteit van de samenleving en de druk op de budgetten verwachten we dat meer dan in het verleden keuzes zullen moeten worden gemaakt. Bijvoorbeeld over de vanzelfsprekendheid van actieve deelname in de regio op alle beleidsonderdelen in het sociale domein. Belangrijke onderwerpen waar we actief in zijn en blijven is bijvoorbeeld de regionale inkoop WMO en Jeugdhulp. Daarin zal in 2025 veel inzet op gepleegd worden.
Daarnaast is er de ontwikkeling van een door het rijk opgelegde gemeenschappelijke regeling om de robuustheid van het sociaal domein in de regio vast te leggen. De komende jaren komen er grote veranderingen in het zorg-veld. Veel van de veranderingen vinden plaats in Regio Utrecht West verband. Dit gaat onder meer over Beschermd Wonen/Maatschappelijke opvang/dakloosheid, het Integraal Zorgakkoord (IZA), Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA), Wijkgericht werken en doelgroepenvervoer (leerlingenvervoer, Jeugdwetvervoer en Wmo-vervoer). Behalve huisvesting van statushouders en Oekraïners wordt door onze samenwerkingspartners en de gemeente het nodige ingezet om zorg en onderwijs te bieden. De verwachting is dat het verblijf van Oekraïners in Nederland langer duurt. Mocht de oorlog tot een einde komen, dan is de verwachting dat een flink deel van de Oekraïners in Nederland wil blijven.
Preventieve gezondheidszorg en gezondheidsbevordering worden steeds belangrijker. Er is een toenemende nadruk op preventie ten opzichte van behandeling. Dit is ook nodig, gezien de groeiende druk op de zorg. Door meer te investeren in preventie kunnen gezondheidsrisico’s en daarmee ook zorgkosten worden beperkt. De impact van milieu- en klimaatverandering op de volksgezondheid is groeiende. Dit heeft te maken met luchtvervuiling, toegang tot schoon water en extreme weerssituaties zoals hitte. Gezondheid is daarom niet meer los te zien van de fysieke leefomgeving. In de afgelopen jaren is er meer aandacht gekomen voor de mentale gezondheid, zowel op het gebied van bewustwording als dat van behandeling. De mentale gezondheid is van grote invloed op het algehele welzijn. Het bespreekbaar maken van bepaalde thema’s en het toegankelijk maken van mentale gezondheidszorg zijn issues die de komende jaren relevant zullen blijven. Gezondheidsongelijkheid is een thema dat al lang speelt en belangrijker lijkt te worden. De verschillen in gezondheid en toegang tot zorg tussen verschillende groepen (denk bijvoorbeeld aan etniciteit, inkomen, onderwijsniveau) worden niet kleiner. Vergrijzing is eveneens een belangrijke, reeds bekende, uitdaging.
De toenemende levensverwachting en de groei van de oudere bevolking leggen druk op de ouderenzorg en zorgen voor een verschuiving naar langer zelfstandig wonen. Ook hierin is preventie onmisbaar. De Gezondheidsmonitor Jeugd laat zien dat er in de gemeente Montfoort bovengemiddeld veel alcohol wordt gedronken door minderjarigen. Ook in de directe omgeving van jongeren staat men relatief veel toe qua alcoholgebruik. De Gezondheidsmonitor Jeugd laat daarnaast ook zien dat de acceptatie van diversiteit aan seksualiteit enorm is gedaald de afgelopen jaren.
De afgelopen jaren zijn vooral vanwege de bijstellingen van de loonkosten forse kostenstijgingen geweest. De rijksvergoedingen stijgen mee, al zit er in het vergoedingensysteem een gedeeltelijke vertraging. Ook in 2025 wordt een stijging geraamd, maar deze is meer overeenkomstig de ‘vroegere’ reguliere prijsindex. Het aantal cliënten met een ‘uitkering levensonderhoud’ (bijstand) is al enige jaren min of meer stabiel. Meer dan de helft van het bestand uitkeringen levensonderhoud bestaat uit mensen met een complexe problematiek die snelle uitstroom richting regulier werk belemmert. Het komende jaar gaan we door met de samenwerking tussen SWOM (DoeMeeHuis) en Ferm Werk voor deze groep inwoners. Wij zetten daarbij in op het vergroten van de zichtbaarheid van Ferm Werk in Montfoort. Vanaf 2025 start de Groene Hart Pas. Deze vervangt voor Montfoort de Declaratieregeling Maatschappelijke Participatie. We hebben ervoor gekozen te beginnen met het overhevelen van de declaratieregeling in deze pas en daarmee voor een beperkte invoering. In de toekomst is het de bedoeling dat deze pas veel breder wordt en ook voor andere dan alleen regelingen voor mensen met een laag inkomen gebruikt gaat worden. Sinds begin 2024 is de schuldhulpverlening binnen de gemeente Montfoort opgedragen aan Budgetiek.
Ook is vanaf dat moment de uitvoering van de vroegsignaleringstaak belegd bij Budgetiek in samenwerking met het maatschappelijk werk van SWOM.
We willen vroeg signaleren waar ondersteuning nodig is. Samen met het Jeugdteam/jongerenwerk, GGD, GGZ en veiligheid is er een integrale aanpak voor het op tijd signaleren van problematische issues waar jongeren bij betrokken zijn. We reageren adequaat op hetgeen we signaleren om zo bijtijds ze te kunnen bijstaan op hun weg naar volwassenheid. Het opvoeden van jongeren is voor opvoeders soms een te grote opgave. De pilot ‘Samen opvoeden Samen opgroeien’ schakelt steungezinnen in voor mensen met kinderen die veel aandacht nodig hebben waardoor ouders overbelast raken. Door een steungezin te betrekken bij het gezin dat overbelast is, verwachten we het leefklimaat van het overbelaste gezin te verbeteren. Het jeugdteam coördineert en voert dit onderdeel uit. Landelijke ontwikkelingen in het jeugddomein zoals de Hervormingsagenda Jeugd en het Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming hebben tot gevolg dat de netwerksamenwerking de komende jaren omgezet gaat worden in een verplichte gemeenschappelijke regeling. De inhoud, omvang en vorm wordt het komende jaar duidelijk. We blijven alert om hierin onze eigen identiteit te waarborgen en uit te dragen naar onze regiopartners.
De SWOM is de gemeentelijke Welzijnsstichting. Maar daarnaast valt onder de SWOM ook het sociale team (o.a. Wmo), maatschappelijk werk, maatschappelijke opvang/beschermd wonen en vroegsignalering bij dreigende betalingsachterstanden. In 2024 zijn de belangrijkste opgedragen taken aan de SWOM ‘opgedeeld’ en in aparte modules beschreven. De modules zijn: Ontmoetingsruimte voor mensen met geheugenaandoening, DoeMeeHuis, Welzijn en Sociaal Team (o.a. Wmo). Het ontmoetingshuis voor mensen met een geheugenaandoening (’t Bakkershuis) is vanaf 2025 geborgd in de begroting van de SWOM. Mantelzorg en Vrijwilligersbeleid ligt qua uitvoering ook grotendeels bij de SWOM. De SWOM heeft een mantelzorg coördinator die tot taak heeft het goed adviseren en ondersteunen van mantelzorgers. In 2025 wordt nieuw mantelzorgbeleid voor alle leeftijden opgesteld. Er wordt intensief samengewerkt met de mantelzorgcoördinator van de SWOM. Dit in de verwachting dat we de omvang en de kracht van de vrijwilligers in onze gemeente kunnen behouden. De expertise van de GGZ bij het sociale team wordt verhoogd. Daardoor zal de samenwerking met Veiligheid sneller en beter worden waardoor er ook sneller oplossingsgericht kan worden gehandeld.
Het door de centrale overheid ingevoerde abonnementstarief leidt nog steeds tot een toename van meldingen en verstrekkingen bij de Wmo, met name op het gebied van de woningaanpassingen en hulp bij het huishouden. Een inwoner wordt, als dat gewenst is, bij een hulpaanvraag ondersteund door bijvoorbeeld een cliëntondersteuner, mantelzorger of ervaringsdeskundige.
Vanaf 2025 zijn we samen met de regio Utrecht West verantwoordelijk voor onze inwoners die dakloos zijn of dreigen te raken. We hebben in onze gemeente geen daklozenvoorzieningen en worden vooral geacht preventief beleid te ontwikkelen. Dat doen we in samenwerking met omliggende gemeenten. Inzet is kwetsbare inwoners breed te ondersteunen om te voorkomen dat zij in (financiële) problemen raken waardoor zij dakloos kunnen worden. Beschermd wonen gaat over inwoners die (tijdelijk) niet volledig zelfstandig kunnen wonen. Deze inwoners kampen met psychische problemen en moeten 24/7 een beroep kunnen doen op zorg. Beschermd wonen kan gaan om ondersteuning in de thuissituatie of tijdelijk verblijven in een instelling. Ook hierbij is het beleid gericht op preventie. Hoe kunnen we deze kwetsbare inwoners zo ondersteunen dat zij geen beroep hoeven doen op beschermd wonen. . • • • • • •
Ferm Werk is ons sociaal ontwikkelbedrijf voor mensen die steun nodig hebben bij het zoeken naar werk en is uitvoerder van de bovengenoemde wetten en aanvullend opgedragen taken. De begeleiding van mensen met een uitkering levensonderhoud en een grote afstand tot de arbeidsmarkt blijft prioriteit. Ferm Werk en de SWOM (DoeMeeHuis) werken samen om inwoners die niet snel naar reguliere arbeid kunnen worden begeleid, te activeren. Wij blijven ons inspannen om de zichtbaarheid van Ferm Werk in Montfoort te vergroten. De regie op de Wet Inburgering is opgedragen aan Ferm Werk; de uitvoering daarvan vindt plaats door Ferm Werk, Vluchtelingenwerk, de SWOM en de gemeente. We blijven ons inspannen om, naast de reguliere opdracht aan Ferm Werk, in de gemeente Montfoort wonende statushouders toe te leiden naar werk. In 2024 is de schuldhulpverlening overgegaan naar een lokale schuldhulpverlener. Tegelijkertijd is de vroegsignalering in samenwerking met de SWOM en bijvoorbeeld schuldhulpmaatjes na een eerdere proefperiode officieel gestart.
• • • • • • • • •
•
Integraal beleidsplan sociaal domein gemeente Montfoort 2023 en verder Nota Gezondheidsbeleid 2023-2026 Vitaliteitsakkoord III Omgekeerde verordening sociaal domein Handelingskader personen met verward gedrag Inkoopcontracten Integrale woon/zorgvisie Nota Armoedebeleid Beleidsplan Schuldhulpverlening 2023 e.v. Landelijke kaderstellende nota’s: GALA Gezond en Actief Leven Akkoord) en IZA (Integraal Zorg Akkoord)
I. Ferm Werk II. SWOM (Sociaal team en welzijnsteam) III. Stichting de Thuisbasis (Jeugdteam) IV. GGD - regio Utrecht V. Regionaal Bureau Leerplicht Utrecht Noordwest (RMC, Doorstroompunt) VI. Samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs en de schoolbesturen PO, VO en MBO VII. Inkoop en Monitoring Utrecht West (inkoop en contractbeheer Wmo en jeugdhulpaanbieders) VIII. Regiotaxi Utrecht IX. Vluchtelingenwerk Montfoort en Linschoten X. Woningcorporatie Cazas Wonen en Woningcorporatie Woonzorg Nederland XI. Coöperatie Groene Hart Vitaal XII. Coöperatie Montfoort-Linschoten Gezond XIII. Budgetiek schuldhulpverlening XIV. SchuldhulpMaatje Montfoort-Linschoten
1. 2. 3. 4.
De Groene Hart Pas komt in de plaats van de Declaratieregeling Maatschappelijke Participatie. Ook mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt doen mee. Voorkomen van problematische schulden bij inwoners. De toegang en communicatie met de uitvoerende instellingen is helder en op maat. Ze werken allen vanuit het principe van de omgekeerde toets.
1. Implementatie van de Groene Hart Pas en monitoren van de effecten daarvan 2. We hebben extra aandacht voor mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Laagdrempelige dagbesteding voor deze groep wordt zoveel mogelijk door de SWOM georganiseerd. Daarnaast gaan we door met het verbeteren van de samenwerking tussen bedrijven, gemeenten, Ferm Werk, UWV en onderwijs om inwoners met een groter dan gemiddelde afstand, waaronder statushouders te (be)geleiden richting duurzaam werk. 3. We monitoren periodiek de schuldhulpverlening en de vroegsignalering en stellen zo nodig afspraken en beleid bij. 4. In de contacten met uitvoerende instellingen de omgekeerde toets blijven uitdragen.
1. Inwoners met een hulp- en zorgvraag actief helpen. 2. Meer eigen regie door de inwoners van de gemeente Montfoort. 3. Een verdere transformatie van maatwerkvoorzieningen naar algemene voorzieningen. 4. Een goede aansluiting van de woon/zorg behoefte bij het beschikbare woningaanbod. 5. Thuiswonende inwoners met beginnende geheugenproblematiek of die verward zijn in een vroeg stadium ondersteuning bieden. 6. De implementatie van de vernieuwde opdrachtverstrekking (modulen) aan de SWOM.
1. Samenwerking bevorderen van alle instellingen en organisaties die een verbindende schakel vormen tussen het sociaal-, medisch-, veiligheidsdomein en welzijn. 2. Bij een ondersteuningsvraag de inwoner zodanig handvatten aanreiken dat het ondersteuningsaanbod zoveel mogelijk past bij de wijze waarop de inwoner zijn leven wil leiden. We stimuleren hierbij het benutten van de eigen kracht.
3. Verder uitbouwen en borgen van onze laagdrempelige algemeen toegankelijke zorg-, hulp-, en welzijnsactiviteiten, zoals het DoeMeehuis en de bibliotheek. 4. Nauwer samenwerken met de woningbouwverenigingen en zorgorganisaties over de woonoplossingen voor zorg doelgroepen bij nieuwbouw en vrijkomend vastgoed. 5. Het budget voor het versterken aanbod mensen met geheugenprobleem blijven inzetten om thuiswonende inwoners met geheugenproblematiek en hun mantelzorgers te bereiken. 6. De SWOM modules continu monitoren en waar nodig herijken.
1. 2. 3. 4. 5. 6.
Het voortzetten van het de Hervormingsagenda Jeugd Meer eigen regie door de inwoners van Montfoort en Linschoten en aansluiten bij de leefwereld van het gezin. Een integrale aanpak. Goede kwaliteit van zorg. Meer grip krijgen op verwijzingen. Het voorveld meer aantrekkelijk en bereikbaar maken voor onze jongeren.
1. Intensievere samenwerking tussen de gemeenten in de regio Utrecht West en aanbieders om te zorgen voor meer regionale-, en wanneer mogelijk lokale opvang van jongeren. 2. Bij een ondersteuningsvraag de jongere en de ouders handvatten aanreiken zodat het ondersteuningsaanbod zoveel mogelijk past bij de wijze waarop zij hun leven willen leiden. We stimuleren hierbij van de eigen kracht van de inwoners en zijn/haar naasten. 3. Toepassen van brede vraagverheldering en afstemming bij een gezinsplan met betrokken partijen als huisarts, school, Jeugdhulp/zorg, Wmo, Participatiewet, welzijn. 4. De in goed overleg met de zorgaanbieder verscherpte kwaliteitseisen blijven we monitoren. 5. Doorgaan met de goede samenwerking rondom verwijzingen met het medische veld. Hierdoor merken we dat de verwijzingen binnen de kaders kunnen blijven. 6. Door de pilot ‘Samen Opgroeien en Samen Opvoeden’ bereiken we het voorveld van de jongeren zij meer toegang krijgen tot aansprekende en laagdrempelige activiteiten. We gaan door met het jongerenwerk om zo jongeren te bereiken die zich moeilijker in de samenleving handhaven.
1. Blijvend monitoren van de vaccinatiebereidheid van onze inwoners. 2. Lokaal Vitaliteitsakkoord III uitvoeren. 3. Zo gezond mogelijke inwoners van onze gemeente. 4. Buurtsportcoachactiviteiten nog beter laten aansluiten op het sociaal domein. 5. Gezonde inrichting van de bebouwde omgeving. 6. Onze inwoners duidelijkheid geven in het geval van extreme weerssituaties en/of infectieziekten. 7. Volksgezondheid meer integraal benaderen in combinatie met sport en preventie. 8. Komen tot een gecoördineerde regionale aanpak op overstijgende gezondheidsthema’s. 9. Het aanpakken van laaggeletterdheid. 10. Verminderen van alcoholgebruik bij minderjarigen
1. 2. 3.
Informatie verstrekken, voorlichten en opzetten van sturing naar gedragsverandering. Zie ook programma 4 onderdeel sport. Intensiveren van onze samenwerking met de GGD en nog meer gebruik maken van de aanwezige expertise. Uitvoering van het Vitaliteitsakkoord en meer aandacht voor preventie. 4. De buurtsportcoaches meer betrekken bij de maatschappelijke opgaven in het sociaal domein. Meer samen optrekken met regiegroep Actief Montfoort en de lokale GALA-stuurgroep. 5. Gezondheid opnemen als thema in nieuwbouwprojecten en herontwikkeling. Initiatieven voor een beweegvriendelijke omgeving ondersteunen. 6. Uitvoeren van het lokaal hitteplan en bijbehorende communicatieplan. 7. Uitvoering van het Vitaliteitsakkoord III en het Integraal plan van aanpak Brede SPUK. 8. We voeren, samen met regio Utrecht West en andere samenwerkingsverbanden, het regioplan uit. We werken samen met omliggende gemeenten op thema’s uit IZA en GALA. 9. Het opzetten en integreren van meerdere welzijnsonderdelen, zoals taalondersteuning, internetvaardigheid, cursussen die gaan over gezondheid en welzijn in de bibliotheekfunctie. 10. In samenwerking met het veiligheidsdomein en lokale partners stellen we een Preventie- en handhavingsplan middelengebruik op. We werken samen aan de uitvoering daarvan.
Programma 5. Inkomen, jeugd en Wmo LASTEN (actuele begr'24)
Rekening Begroting* Begroting 2025 2023 2024 12.512
13.157
Mutaties: Gemeenschappelijk e regeling GGDrU Doorbelasting salarissen Subsidies (CAO en index) Incidenteel 2024 (budgetoverhevelingen) Gemeenschappelijk e regeling Ferm Werk Incidenteel robuuste regio Tariefstijging hulp bij huishouden en jeugdhulp Overig
(bedragen x € 1.000) Raming Raming 2027 2028
Raming 2026
13.157
13.157
13.157
13.157
73 74 141 -436 195 121 696 5
73 74 141 -436 195 61 696 -320
73 74 141 -436 195 0 696 -386
73 74 141 -436 195 0 696 -360
Totaal lasten Begroting 2025
12.512
13.157
14.026
13.641
13.514
13.540
BATEN (actuele begr'24)
3.794
1.937
1.937
1.937
1.937
1.937
147
148 -34
148 -134
148 -134
2.051 11.590 61 11.529
1.951 11.563 0 11.563
1.951 11.589 0 11.589
Mutaties: BUIG middelen Overig Mutaties: Totaal baten begroting 2025 Saldo baten en lasten voor mutaties reserves - waarvan incidenteel - waarvan structureel
3.794 8.718 1.084 7.634
1.937 11.220 450 10.770
2.084 11.942 121 11.821
Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves
319
450 699
-
Saldo mutaties reserves - waarvan incidenteel - waarvan structureel
-319 -319 0
-249 -249 0
0
0
0
0
Saldo baten en lasten na mutaties reserves Structureel saldo na mutaties reserves *) Begroting 2024 na vastgestelde wijzigingen
8.399 7.634
10.971 10.770
11.942 11.821
11.590 11.529
11.563 11.563
11.589 11.589
0
0 -
0
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
6. Overhead B € 373.092 L € 5.791.529
6.01 Overhead B € 373.092 L € 5.791.529
*) B = baten en L = lasten Het programma Overhead is opgenomen als apart hoofdstuk. De reden hiervoor is dat de BBV-voorschriften de gemeente verplicht om naast haar vijf facultatieve programma’s de kosten van overhead in een overzicht samen te brengen en niet meer in de vijf hoofdprogramma’s te verantwoorden. Het begrip overhead is volgens de regelgeving: het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Het begrip is nader uitgewerkt in een notitie van de commissie BBV. De notitie duidt overhead nader aan als: leidinggevenden en managementondersteuning primair proces. Hieronder vallen de functies: financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie, HRM, inkoop en aanbesteding, interne en externe communicatie, juridische zaken, bestuursondersteuning, informatievoorziening en automatisering (ICT), facilitaire zaken, huisvesting en documentatie- en informatievoorziening.
Programma 6. Overhead LASTEN (actuele begr'24)
Rekening Begroting* Begroting 2025 2023 2024 5.997
(bedragen x € 1.000) Raming Raming 2027 2028
Raming 2026
5.889
5.889
5.889
5.889
5.889
-20 20 -251 8 5.646
-50 20 -251 -5 5.603
-9 20 -251 -51 5.598
Mutaties: Kapitaallasten Advertenties Budgetoverhevelingen jaarrek ening 2023 Doorbelasting salarissen en overige personeelslasten Overig Totaal lasten Begroting 2025
5.997
5.889
5 20 -251 123 6 5.792
BATEN (actuele begr'24)
257
366
373
373
373
373
257 5.740 5.740
366 5.522 5.522
373 5.418 0 5.418
373 5.272 0 5.272
373 5.230 0 5.230
373 5.225 0 5.225
88 -88
109 -109 109 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
5.652 5.740
5.413 5.522
5.418 5.418
5.272 5.272
5.230 5.230
5.225 5.225
Mutaties: Totaal baten begroting 2025 Saldo baten en lasten voor mutaties reserves - waarvan incidenteel - waarvan structureel Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo mutaties reserves - waarvan incidenteel - waarvan structureel Saldo baten en lasten na mutaties reserves Structureel saldo na mutaties reserves *) Begroting 2024 na vastgestelde wijzigingen
7. Algemene dekkingsmiddelen B € 28.477.128 L € -520.092
7.01 Algemene dekkingsmiddelen B € 28.477.128 L € -520.092
*) B = baten en L = lasten
Algemene dekkingsmiddelen Het zevende “programma” Algemene dekkingsmiddelen is ook als apart hoofdstuk opgenomen, omdat de BBV-voorschriften de gemeente verplichten om naast haar vijf facultatieve programma’s ook dit programma in de begroting apart op te nemen en te verantwoorden. Het programma Algemene dekkingsmiddelen gaat over de onroerendezaakbelastingen en de uitkeringen uit het gemeentefonds. Deze middelen kennen geen vooraf bepaald bestedingsdoel en zijn daarmee vrij aanwendbaar. Ook het renteresultaat komt via dit programma naar voren. De niet vrij aanwendbare heffingen, zoals het rioolrecht en afvalstoffenheffing, en de ontvangsten van specifieke uitkeringen zijn als baten opgenomen in de betreffende programma’s.
Programma 7. Algemene dekkingsmiddelen LASTEN (actuele begr'24) Mutaties: Treasury: totaalfinanciering en rente effect Algemene uitk ering (stelposten) Loon/prijscompensatie Overig Totaal lasten Begroting 2025 BATEN (actuele begr'24) Mutaties: Belastingopbrengsten Algemene uitk ering (inclusief stelposten) Overig Totaal baten begroting 2025 Saldo baten en lasten voor mutaties reserves - waarvan incidenteel - waarvan structureel
Rekening Begroting* Begroting 2025 2023 2024 555
(bedragen x € 1.000) Raming Raming 2027 2028
Raming 2026
126
126
126
126
126
555
126
61 10 -725 8 -520
167 210 -811 -330 -638
162 573 -844 -347 -330
211 586 -844 -26 53
26.475
27.487
27.487
27.487
27.487
27.487
134 856 28.477 -28.997 0 -28.997
134 -772 206 27.054 -27.692 0 -27.692
134 1.246 -1.670 27.197 -27.528 0 -27.528
134 1.188 -1.504 27.305 -27.252 0 -27.252
0 0
0 0
0 0
0 0
26.475 -25.920 -25.920
27.487 -27.361 -27.361
Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves
-
Saldo mutaties reserves - waarvan incidenteel - waarvan structureel
-
0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
-25.920 -25.920
-27.361 -27.361
-28.997 -28.997
-27.692 -27.692
-27.528 -27.528
-27.252 -27.252
Saldo baten en lasten na mutaties reserves Structureel saldo na mutaties reserves *) Begroting 2024 na vastgestelde wijzigingen
Sinds 2016 moeten gemeenten (en andere overheden) vennootschapsbelasting (vpb) betalen over de winst die ze met een aantal, nader bepaalde, ondernemingsactiviteiten maken. Jaarlijks wordt er een analyse van de bedrijfsactiviteiten van de gemeente gemaakt. Hierbij is vastgesteld dat voor de gemeente Montfoort de ondernemingsactiviteiten in het kader van de vpb beperkt zijn en voornamelijk betrekking hebben op de grondexploitaties. Voor 2025 worden geen winsten verwacht, die tot een vpb-heffing leiden. Vennootschapsbelasting Lasten Baten Saldo baten en lasten voor mutaties reserves
Rekening Begroting* Begroting Raming Raming Raming 2023 2024 2025 2026 2027 2028 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Toevoeging aan reserves
0
0
0
0
0
0
Onttrekking aan reserves Saldo baten en lasten na mutaties reserves *) Begroting 2024 na vastgestelde wijzigingen
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Voor het bedrag voor onvoorziene uitgaven hanteert de provincie Utrecht een richtbedrag van € 2,50 per inwoner. Op basis van inwoneraantal per 1 januari 2023 had een bedrag van € 35.000 kunnen volstaan. Vanwege de aanzienlijke toename van de omvang van de begroting sinds de decentralisaties in 2015 is er een bedrag van € 50.000 opgenomen voor onvoorziene uitgaven.
Onvoorzien Lasten Baten Saldo baten en lasten voor mutaties reserves Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo baten en lasten na mutaties reserves *) Begroting 2024 na vastgestelde wijzigingen
(bedragen x € 1.000) Rekening Begroting* Begroting Raming Raming Raming 2023 2024 2025 2026 2027 2028 0 50 50 50 50 50 0 0 0 0 0 0 50 50 50 50 50 0 50 50 50 50 50
Portefeuillehouder(s): W. van Wikselaar
In deze paragraaf worden de ontwikkelingen en kostendekkendheid van de heffingen en leges beschreven. Daarna wordt de onroerendezaakbelasting beschreven (OZB). Tot slot wordt ingegaan op de onbenutte belastingcapaciteit en het kwijtscheldingsbeleid. De gemeentelijke heffingen zijn, naast de algemene uitkering uit het gemeentefonds, een belangrijke bron van inkomsten. Er zijn twee gemeentelijke heffingen: rechten en belastingen. Bij ‘rechten’ is sprake van een tegenprestatie van de gemeente en mogen de geraamde opbrengsten niet hoger zijn dan de geraamde kosten die de gemeente maakt voor de uitoefening van de taak. Dat wil zeggen: niet meer dan honderd procent kostendekkend. Bij ‘belastingen’ is er geen directe relatie met een prestatie van de gemeente. De gemeente kent de volgende belastingsoorten: - Onroerendezaakbelastingen (OZB/RZB); - Afvalstoffenheffing en reinigingsrecht; - Rioolheffingen; - Marktgelden; - Lijkbezorgingrechten; - Leges.
Op basis van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) dient een bijlage te worden toegevoegd over de kostendekkendheid van de lokale lasten. Hierbij dient overhead –als onderdeel van de apparaatskosten- centraal onder een taakveld te worden opgenomen en extracomptabel (gegevens buiten de boekhouding om verwerkt) te worden berekend. Alle apparaatskosten en overige directe lasten die te relateren zijn aan een taakveld moeten op het taakveld van de desbetreffende leges en heffingen worden opgenomen. De directe kosten en de toerekenbare overhead worden op deze manier meegenomen om te bepalen in hoeverre de leges en de heffingen kostendekkend zijn. De leges en heffingen mogen maximaal kostendekkend zijn.
Afvalstoffenheffing De afvalstoffenheffing wordt geheven van de bewoner van een eigendom, waarbij huishoudelijke afvalstoffen worden opgehaald. Er is sprake van een tariefdifferentiatie naar gezinsverhouding. Voor bedrijven is er sprake van een reinigingsrecht. Voor beide heffingen is het uitgangspunt volledige kostendekking. De afvalstoffenheffing en het reinigingsrecht worden in rekening gebracht door de gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR). Voor de lokale heffingen wordt informatie op hoofdlijnen opgenomen van kostendekkendheid. Ten laste van de heffingen mogen alleen die baten en lasten van overhead worden toegerekend die betrekking hebben op het taakveld van de betreffende heffing. Vanaf het begrotingsjaar 2021 is de afvalstoffenheffing toegegroeid naar 100% kostendekkendheid. Voor het jaar 2025 is de kostendekkendheid wederom nagenoeg 100% evenals in 2024. De prijsindexering is achterwege gelaten. In december 2024 zullen de tarieven voor de afvalstoffenheffing door middel van de Verordening afvalstoffenheffing en reinigingsrechten 2025 ter vaststelling aan de raad worden aangeboden. De uitgaven en de opbrengsten zijn voor 2025 aangepast aan de realiteit.
Afvalstoffenheffing
Begroting 2021 1.491.578 -157.610 1.333.968
Begroting 2022 1.543.742 -159.972 1.383.770
Begroting 2023 1.654.522 -169.570 1.484.952
Begroting 2024 1.636.416 -90.000 1.546.416
Raming 2025 1.623.784 -90.000 1.533.784
329.903 260.845
296.302 281.405
300.529 298.095
303.410 286.728
296.284 278.451
Uitgaven taakveld
1.924.716
1.961.477
2.083.576
2.136.553
2.108.520
Opbrengsten heffingen Inkomsten taakveld dekkingspercentage
1.730.014 1.730.014 90%
1.954.798 1.954.798 100%
2.079.905 2.079.905 100%
2.079.905 2.079.905 97%
2.039.905 2.039.905 97%
Bedragen in euro's
Kosten taakveld Inkomsten taakveld, exclusief heffingen Netto kosten product Toe te rekenen kosten: Overhead BTW
Reinigingsrechten Bij niet-huishoudens worden reinigingsrechten in rekening gebracht. Dat is een retributie die wordt geheven voor het periodiek verwijderen van bedrijfsafval van beperkte omvang. Er is een tarief voor het beschikbaar stellen van een container en een tarief voor elke extra container. Ook reinigingsrechten zijn bestemmingsheffingen, de opbrengsten mogen niet hoger zijn dan de uitgaven. De prijsindexering is achterwege gelaten. Reinigingsrecht betreft een belasting voor het verwerken van afval voor bedrijven die geen eigen vuilopslagmogelijkheid hebben. Voorgesteld is om deze belasting nagenoeg 100% kostendekkend te maken en te houden. Ook hier wordt uitgegaan van het principe “de gebruiker dan wel vervuiler betaalt”. De opbrengsten zijn voor 2025 aangepast aan de realiteit. Reinigingsrechten Bedragen in euro's
Kosten taakveld Toe te rekenen kosten: Overhead BTW Uitgaven taakveld Opbrengsten heffingen Inkomsten taakveld dekkingspercentage
Begroting 2021 42.914
Begroting 2022 44.400
Begroting 2023 30.594
Begroting 2024 31.995
Raming 2025 34.730
9.492 7.615 60.021
8.522 8.939 61.861
5.557 9.346 45.497
6.581 7.273 45.850
6.337 7.800 48.867
60.021 60.021 100%
61.287 61.287 100%
45.209 45.209 100%
45.209 45.209 99%
48.209 48.209 99%
De Wet waardering onroerende zaken betreft de waardering van woningen en bedrijven. Behalve het periodiek waarderen, gaat dit ook over het analyseren van gerealiseerde verkoopcijfers en huurgegevens, het bijhouden van mutaties in objecten ingevolge van bouwvergunningen en het afhandelen van bezwaar- en beroepschriften gericht tegen de WOZ-beschikkingen. Tegen de WOZ-beschikkingen zijn over 2023 in totaal 553 bezwaarschriften ingediend. Dit betreft uitsluitend bezwaarschriften waarin de WOZ-waarde wordt betwist (stand jaarrekening 2023). WOZ tijdvak 2020 2021 2022 2023
Waarde-peildatum 1-1-2019 1-1-2020 1-1-2021 1-1-2022
WOZbezwaren 191 272 201 553
Aantal nog in Aantal behandeling afgehandeld 0 191 0 272 0 201 2 551
Waarvan toegekend 131 106 91 287
Kwijtscheldingsbeleid Als een belastingschuldige als gevolg van financiële omstandigheden niet in staat is een belastingaanslag geheel of gedeeltelijk te betalen, kan op verzoek gehele of gedeeltelijke kwijtschelding worden verleend. De normen voor het behandelen van kwijtscheldingsverzoeken worden bepaald door de rijksoverheid. Volgens de rijksnormen wordt beoordeeld of iemand in aanmerking komt voor kwijtschelding. Kwijtschelding wordt verleend met betrekking tot de volgende gemeentelijke belastingsoorten: onroerendezaakbelastingen, afvalstoffenheffing en rioolheffingen. De kwijtscheldingen maken deel uit van het minimabeleid, dat onderdeel is van programma Inkomen, jeugd en Wmo. Kwijtscheldingen worden meegenomen bij het bepalen van de heffingen, omdat daar het uitgangspunt van volledige kostendekkendheid geldt. Bij de onroerendezaakbelastingen spelen de lasten geen directe rol bij het bepalen van de tarieven.
Het kwijtscheldingsbeleid wordt uitgevoerd door de gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR). Voorde automatische kwijtscheldingen maken zij gebruik van het inlichtingenbureau van de VNG. Dit bureau geeft een advies of een huishouden in aanmerking komt voor kwijtschelding. Is het advies positief, dan ontvangt dit huishouden automatisch kwijtschelding. De huishoudens die niet voor automatische kwijtschelding in aanmerking komen, kunnen nog een afzonderlijk verzoek hiertoe indienen bij de BSR. Overzicht van de kwijtscheldingen per heffing/belasting: Kwijtschelding Bedragen in euro's
Totaal bedrag kwijtschelding afvalstoffenheffing Totaal bedrag kwijtschelding rioolheffing Totaal bedrag kwijtschelding extra containers Totaal bedrag
Begroting 2022 27.270 34.706
Begroting 2023 38.255 35.313
Begroting 2024 38.255 35.313
Begroting 2025 46.500 40.500
61.976
73.568
73.568
87.000
Onroerendezaakbelasting De grondslag voor de aanslagen onroerendezaakbelastingen is de vastgestelde waarde (WOZ-waarde) van de onroerende zaak. Meer informatie over de WOZ vindt u hiervoor in het onderdeel “Uitvoering Wet WOZ”. Voor 2025 wordt voorgesteld de opbrengst van de onroerendezaakbelastingen (OZB) met 3,2% te laten stijgen ten opzichte van 2024. De vaststelling van het tarief is mede afhankelijk van de waardeontwikkelingen van de grondslag voor de aanslagen OZB, de vastgestelde waarde van de onroerende zaak (WOZ-waarde). Bij het bepalen van het uiteindelijke tarief wordt hiermee rekening gehouden, zodat bij een gelijkblijvend areaal de totale baten toenemen met 3,2%. Onroerendezaakbelasting Bedragen in euro's
OZB Baten woningen OZB Baten niet woningen Totaal opbrengst
Begroting 2023 2.697.403 1.618.209 4.315.612
Begroting 2024 2.902.406 1.726.749 4.629.155
Begroting 2024 2.902.406 1.726.749 4.629.155
Begroting 2025 2.995.282 1.768.073 4.763.355
Onbenutte belastingcapaciteit OZB De onbenutte belastingcapaciteit bestaat uit de extra middelen die gegenereerd kunnen worden door de tarieven van de gemeentelijke heffingen te verhogen tot het wettelijk toegestane maximum. De onbenutte belastingcapaciteit kan worden berekend door de maximaal toegestane belastingbaten en -tarieven te vergelijken met de belastingbaten en tarieven in de gemeente. Voor de maximale tarieven wordt gebruik gemaakt van de normen van het zogeheten artikel 12 beleid. Een gemeente met een artikel 12 status is een Nederlandse gemeente die onder preventief financieel toezicht is gesteld door het rijk vanwege een structureel slechte financiële situatie. Deze gemeenten moeten hun tarieven verhogen tot een ‘redelijk peil eigen heffingen’, willen zij in aanmerkingen komen voor rijkssteun. In de meicirculaire 2024 is het percentage van de WOZ-waarde voor toelating tot artikel 12 voor 2025 vastgesteld op 0,1595. De berekening van de onbenutte belastingcapaciteit is als volgt: Omschrijving Belastingcapaciteit woningen en niet-woningen in € per 1-1-2023 Maximale OZB opbrengst (Norm art. 12: 0,1595% van de WOZ-waarde) Af: Geraamde OZB opbrengst 2025 Onbenutte belastingcapaciteit
2025 3.064.269.914 4.887.511 4.763.355 124.156
Gemeenten gebruiken voor woningen een vergelijkingsmethode, ook wel bekend onder de naam modelmatige waardebepaling. Zowel verkoopcijfers als de kenmerken van een woning spelen daarbij een rol. De WOZ-waarde is de marktwaarde rekening houdend met enkele waarderingsvoorschriften. Voor andere WOZ-objecten dan woningen, zoals bedrijfspanden, worden (ook op een modelmatige wijze) andere taxatiemethodieken toegepast, omdat er andere vormen van marktgegevens beschikbaar zijn, zoals huurprijzen. De Waarderingskamer houdt toezicht op de waardebepaling en de waarde vaststelling van onroerende zaken, op de uitvoering van de basisregistratie waarde onroerende zaken (basisregistratie WOZ) en op de overige in de wet geregelde onderwerpen. De belastingplichtige kan binnen zes weken na ontvangst van de WOZ-beschikking in bezwaar gaan en op basis van de uitspraak eventueel in beroep gaan bij de belastingrechter.
Rioolheffing De rioolheffing wordt geheven van de gebruiker van een eigendom dat direct of indirect is aangesloten op het gemeentelijke rioolstelsel. Er is geen sprake van een tariefdifferentiatie naar gezinsverhouding. De rioolheffing wordt in 2025 in rekening gebracht door de gemeenschappelijke regeling BSR. Op basis van het Gemeentelijk RioleringsPlan (GRP) Montfoort 2019-2023 is een verhoging van 4% op de geraamde opbrengst ingecalculeerd. De prijsindexering is achterwege gelaten. Het verschil dat ontstaat tussen de geraamde baten en de netto lasten van het taakveld riolering zal in de egalisatievoorziening riolering worden gestort om de kosten van toekomstige investeringen in het rioolstelsel op te vangen. Rioolheffing
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
Bedragen in euro's
2021
2022
2023
2024
2025
Kosten taakveld
1.182.334
1.197.415
1.291.451
1.351.836
1.420.826
Overhead
208.269
205.178
231.604
250.646
259.252
BTW
102.266
168.450
217.370
228.636
219.129
Uitgaven taakveld
1.492.869
1.571.042
1.740.426
1.831.118
1.899.207
Opbrengsten heffingen
1.492.869
1.576.471
1.740.425
1.810.042
1.882.444
Inkomsten taakveld
1.492.869
1.576.471
1.740.425
1.810.042
1.882.444
dekkingspercentage
100%
100%
100%
99%
99%
Raming
Toe te rekenen kosten:
Marktgelden Marktgelden worden geheven voor het huren van een kraam op de wekelijkse markt. De tarieven zijn met 3,2% prijsindexatie (afgerond) verhoogd. Marktgelden Bedragen in euro's
2021
Belastingjaar 2022
2023
2024
2025
Standplaats per dag of gedeelte daarvan per strekkende meter Vaste plaatsen Dagplaatsen Standwerkersplaatsen
3,00 3,60 4,50
3,05 3,65 4,55
3,25 3,90 4,85
3,50 4,20 5,20
3,60 4,35 5,35
Marktgelden Bedragen in euro's
Kosten taakveld Toe te rekenen kosten: Overhead BTW Uitgaven taakveld Opbrengsten heffingen Inkomsten taakveld dekkingspercentage
Wijzigingen t.o.v. 2024 Bedrag in %
0,10 0,15 0,15
3,2% 3,2% 3,2%
Begroting 2021 8.661
Begroting 2022 9.207
Begroting 2023 9.207
Begroting 2024 9.407
Raming 2025 9.761
1.915 724 11.300
1.767 808 11.782
1.649 808 11.664
1.744 724 11.875
1.781 724 12.266
6.440 6.440 57%
6.543 6.543 56%
6.962 6.962 60%
7.491 7.491 63%
7.731 7.731 63%
Lijkbezorgingsrechten Lijkbezorgingsrechten worden geheven voor vergunningen voor begraven, bijzettingen en onderhoud van graven. Er is sprake van een uitgebreide tarieventabel. De tarieven van de lijkbezorgingsrechten zijn niet kostendekkend. Dit betekent dat de kosten deels vanuit de algemene middelen worden opgevangen. Voorgesteld wordt om de heffing voor 2025 met 3,2% prijscompensatie te laten stijgen ten opzichte van 2024. Een opsomming van de meest bepalende tarieven zijn: Lijkbezorgingsrechten Bedragen in euro's
Recht eigen graf 10 jaar Recht groot urngraf 20 jaar Recht kindergraf 20 jaar Begraafrecht
2021 1.439,80 1.439,80 1.439,80 720,45
Belastingjaar 2022 2023 1.462,85 1.556,50 1.462,85 1.556,50 1.462,85 1.556,50 732,00 778,85
2024 1.674,80 1.674,80 1.674,80 838,05
2025 1.728,40 1.728,40 1.728,40 864,86
Wijzigingen t.o.v. 2024 Bedrag in % 53,59 3,2% 53,59 3,2% 53,59 3,2% 26,82 3,2%
Na actualisatie van het meerjaren-onderhoudsplan begraven zijn de kosten en opbrengsten aangepast.
Begraafrechten/lijkbezorgingsrechten Bedragen in euro's
Kosten taakveld Toe te rekenen kosten: Overhead Uitgaven taakveld Opbrengsten rechten Inkomsten taakveld dekkingspercentage
Begroting 2021 192.020
Begroting 2022 221.392
Begroting 2023 86.069
Begroting 2024 100.663
Raming 2025 99.102
42.470 234.490
48.816 270.208
15.634 101.703
18.664 119.327
18.083 117.185
85.393 85.393 36%
86.759 86.759 32%
72.312 72.312 71%
77.808 77.808 65%
80.298 80.298 69%
Leges De leges worden geheven voor specifieke door de gemeente verstrekte individuele diensten. Voorbeelden hiervan zijn: het verstrekken van paspoorten, voltrekken van huwelijken en afgeven van bouwvergunningen. Er zijn meer dan honderd verschillende diensten en tarieven. Ook ten aanzien van de legestarieven is begroot om deze met het 3,2% prijsinflatiecorrectie te verhogen. Individuele legestarieven kunnen met meer dan 3,2% stijgen. Voorbeelden hiervan zijn de wettelijke vastgestelde tarieven en/of rijksleges, zoals paspoorten en rijbewijzen. De tarieven worden in december door de raad vastgesteld. Leges Burgerzaken
Begroting 2021 447.730
Begroting 2022 415.838
Begroting 2023 467.633
Begroting 2024 453.398
Raming 2025 480.891
99.028 4.633 551.391
79.815 4.633 500.286
84.941 4.633 557.207
84.065 6.154 543.618
87.746 6.234 574.871
Opbrengsten heffingen Inkomsten taakveld dekkingspercentage
257.393 257.393 47%
261.512 261.512 52%
278.249 278.249 50%
338.396 338.396 62%
349.224 349.224 61%
Leges Omgevingsvergunning
Begroting 2021 549.257
Begroting 2022 549.257
Begroting 2023 824.445
Begroting 2024 804.111
Raming 2025 910.704
91.549 115.344 756.150
105.423 115.344 770.024
149.783 11.634 985.862
149.091 11.486 964.688
166.172 7.286 1.084.162
582.743 582.743 77%
387.667 387.667 50%
332.678 332.678 34%
357.962 357.962 37%
369.417 369.417 34%
Bedragen in euro's
Kosten taakveld Toe te rekenen kosten: Overhead BTW Uitgaven taakveld
Bedragen in euro's
Kosten taakveld Toe te rekenen kosten: Overhead BTW Uitgaven taakveld Opbrengsten heffingen Inkomsten taakveld dekkingspercentage
Portefeuillehouder(s): W. van Wikselaar Het weerstandsvermogen van een gemeente is het vermogen om financiële risico’s op te kunnen vangen. Voor een beoordeling van het weerstandsvermogen zijn twee elementen van belang: • De beschikbare weerstandscapaciteit: dit zijn de middelen waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten te dekken die onverwachts en substantieel zijn; • De risico’s die de gemeente loopt, de kans dat deze risico’s zich voordoen en het mogelijke schadebedrag. De risico’s en weerstandscapaciteit worden in deze paragraaf uitgewerkt en dit gebeurt tweemaal per jaar, bij het opstellen van de begroting en jaarrekening. In deze paragraaf zijn ook de (financiële) kengetallen opgenomen. Doel van deze kengetallen is eenvoudig inzicht te krijgen in de financiële positie van de gemeente.
De weerstandscapaciteit bestaat uit de volgende drie componenten: - Reserves - Onbenutte belastingcapaciteit - Overig (begrotingsruimte en stille reserves) Deze componenten zijn in te delen naar de incidentele en structurele weerstandscapaciteit. De incidentele weerstandscapaciteit: De incidentele weerstandscapaciteit is het (incidentele) vermogen om calamiteiten eenmalig op te kunnen vangen zonder dat dit invloed heeft op de voortzetting van taken. Het valt samen met de (algemene) reservepositie. De gemeente heeft ook nog ‘stille’ reserves, in de vorm van vastgoed, gronden en aandelen. Deze zijn niet meegenomen in de omvang van de incidentele weerstandscapaciteit. Het vastgoed en de gronden zijn over het algemeen in gebruik of verhuurd en kunnen niet snel worden ingezet in het geval zich risico’s voordoen en de gemeente het geld nodig heeft.
Incidentele weerstandscapaciteit per eind 2024 Saldo algemene reserve na jaarrekening 2023 (i ncl res ul taatbes temmi ng) Saldo werkelijke onttrekkingen / dotaties aan algemene reserve 2023 Totale incidentele weerstandscapaciteit
4.267.502 876.623 5.144.125
NB: in deze berekening is alleen rekening gehouden met de vastgestelde reservemutaties in 2023 en nog niet met het verwachte exploitatieresultaat in 2024
De structurele weerstandscapaciteit: Dit zijn de middelen die permanent ingezet kunnen worden om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de bestaande taken. Dit is de (potentiële) financiële ruimte voor de gemeente. Zo is een stelpost onvoorzien in de begroting opgenomen. Tot slot kan (in theorie) gebruik gemaakt worden van de onbenutte belastingcapaciteit. De onbenutte belastingcapaciteit bestaat uit de extra middelen die gegenereerd kunnen worden door de tarieven van de gemeentelijke heffingen te verhogen tot het wettelijk toegestane maximum. De onbenutte belastingcapaciteit komt tot stand op basis van de drie belangrijkste (belasting)inkomsten van de gemeente, de onroerendezaakbelastingen (OZB), de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Er is sprake van onbenutte belastingcapaciteit wanneer er ruimte is de tussen de eigen OZB-tarieven en het redelijk peil van de OZB dat wordt vastgesteld in het kader van artikel 12 Financiële verhoudingswet (de artikel 12-norm). Voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing is sprake van onbenutte capaciteit als de tarieven niet kostendekkend zijn. Uitgangspunt voor ons gemeentelijk tarievenbeleid is het streven naar kostendekkende tarieven. De tarieven voor rioolrechten en afval zijn kostendekkend, waardoor er voor deze belasting geen onbenutte belastingcapaciteit is.
Uitgaande van de artikel12-norm bij het OZB-tarief (redelijk peil OZB = 0,1595%) kan het volgende worden geconcludeerd:
Structurele weerstandscapaciteit (in €) Stelpost onvoorzien
50.000
Onbenutte belastingcapaciteit OZB
124.156
Totaal structurele weerstandscapaciteit
174.156
Het totaal aan beschikbare weerstandscapaciteit wordt bepaald door de incidentele en structurele weerstandscapaciteit bij elkaar op te tellen.
De risico’s zijn geactualiseerd om een goede actuele inschatting te kunnen maken van de benodigde weerstandscapaciteit. In deze paragraaf wordt kort toegelicht wat het risico inhoudt. De risico’s die relevant zijn voor de paragraaf weerstandsvermogen moeten een financiële omvang hebben van € 50.000,- of hoger. De risico’s worden opgemaakt in het score-overzicht. De gemeente Montfoort hanteert de volgende criteria voor een risico: - Het risico moet (financieel) kwantificeerbaar zijn, om zo het risico te classificeren naar waarschijnlijkheid (kans) en de verwachte impact (gevolg); - Er moet sprake zijn van enige mate van voorkennis; - Het risico moet een bedreiging/belemmering vormen voor het bereiken van de beleidsdoelstellingen; - De risico’s worden in beeld gebracht in het score-overzicht. In dit overzicht krijgen de risico’s een score aan de hand van de mate van impact (financieel gevolg) maal de inschatting van het percentage van de kans (de waarschijnlijkheid dat risico zich voordoet, oplopend van 0% tot 100%). De score bepaald de mate en hoogte van prioriteit. De score is als volgt geprioriteerd: tot en met score 5 is laag, tussen 5 en 10 is gemiddeld, tussen 10 en 20 is hoog, groter dan 20 is urgent.
De benodigde weerstandscapaciteit bestaat uit het totaal van kansen dat risico’s zich voordoen vermenigvuldigd met het brutobedrag dat ermee gemoeid is. Deze zijn in onderstaande risicoanalyse weergegeven en toegelicht: Risico