15 bijlage Rijk Najaarsnota-2022 (1).pdf
Tekst van het document
Oekraïne In het kader van noodhulp aan studenten uit Oekraïne, Wit-Rusland en Rusland zijn er bij Voorjaarsnota 2022 middelen beschikbaar gesteld. De middelen voor het middelbaar beroepsonderwijs bleken uiteindelijk niet nodig en in het hoger beroepsonderwijs en wetenschappelijk onderwijs bleken minder middelen nodig dan begroot. Deze middelen vloeien volgens afspraak terug naar de Rijksbegroting. Niet-belastingontvangsten Stand Miljoenennota 2022 Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 Bij Voorjaarsnota 2022 is een tegenvaller op de referentieraming, de studie financieringsraming en de renteraming verwerkt voor het jaar 2022. Daarnaast deed zich een meevaller voor op de ontvangstenraming SIVON en vonden er verschillende desalderingen plaats. Mutaties t/m Miljoenennota 2023 Het Fonds voor de Letteren heeft vanuit het corona steunpakket geld ontvangen voor het Garantiefonds fysieke boekhandel. Hiervan is een deel onbesteed gebleven en teruggestort op de OCW-begroting. Deze middelen zijn teruggevloeid naar de Rijksbegroting, zoals alle onbestede coronamid delen.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
58
Stand Miljoenennota 2023 Besluitvorming mutaties Najaarsnota Technische mutaties Meevaller vervroegde aflossing HZ De ten onrechte door Hogeschool Zeeland (HZ) ontvangen uitgekeerde Rijksbijdragen zijn in een periode van twintig jaar teruggevorderd. De Hogeschool Zeeland heeft verzocht de laatste termijnen 2023 tot en met 2025 versneld in één keer af te lossen in 2022. Hierop is door OCW positief besloten, hetgeen tot gevolg heeft dat de ontvangsten op artikel 6 voor het jaar 2022 3,6 miljoen euro hoger zullen zijn. Tegenvaller studiefinanciering rente ontvangsten R De relevante (R) ontvangsten van rente over studiefinanciering zijn lager dan geraamd. Corona Een aantal coronaregelingen zijn niet volledig tot besteding gekomen. Het gaat om niet uitgeputte Inhaal- en ondersteuningsprogramma’s, de regelingen coronabanen en hulp voor de klas en steun aan cultuurfondsen. Deze middelen zijn teruggevorderd en komen binnen op de OCW-begroting als ontvangsten. Deze middelen vloeien naar de Rijksbegroting, zoals alle onbestede coronamiddelen. Desalderingen Er worden diverse desalderingen gedaan. Niet relevant voor het uitgavenplafond Meevaller studiefinanciering ontvangsten NR De niet-relevante (NR) ontvangsten van studiefinanciering zijn lager dan geraamd. Uit de realisatiegegevens van DUO blijkt dat er een lager bedrag is terugbetaald aan leningen.
Nationale Schuld (Transactiebasis) IXA NATIONALE SCHULD (TRANSACTIEBASIS): UITGAVEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
36.145,8
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
500,7
mutaties t/m Miljoenennota 2023
549,2
Stand Miljoenennota 2023
37.195,6
Technische mutaties Najaarsnota
‒ 12,6
Rente vaste schuld
‒ 16,0
Rentelasten kasbeheer
3,4
Niet-plafondrelevant
804,3
Aflossing vaste schuld
0,4
Uitgaven bij voortijdige beëindiging
2,2
Verstrekte leningen
800,0
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
59
In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Rentelasten kasbeheer
1,6
Stand Najaarsnota 2022
37.987,3
IXA NATIONALE SCHULD (TRANSACTIEBASIS): NIET-BELASTINGONTVANGSTEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
62.666,4
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
16.078,9
mutaties t/m Miljoenennota 2023
‒ 17.700,1
Stand Miljoenennota 2023
61.045,1
Technische mutaties Najaarsnota
5,6
Rente vlottende schuld
4,0
Rentebaten kasbeheer
1,6
Niet-plafondrelevant
6.800,5
Rente derivaten
‒ 18,0
Aflossingen op leningen
37,4
Mutatie vlottende schuld
5.904,0
Mutatie rekening-courant en desposito
877,1
Stand Najaarsnota 2022
67.851,1
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
60
Uitgaven Technische Mutaties Najaarsnota Rente vaste schuld De rentelasten vaste schuldvallen in 2022 naar verwachting lager uit. Bij de uitgifte van nieuwe schuld worden de rentetarieven vastgelegd tegen het dan geldende rentetarief. De gerealiseerde rentelasten van de uitgegeven schuld in september zijn lager dan waarmee rekening is gehouden in de Miljoenennota 2023 op basis van de renteraming van het CPB. Rentelasten kasbeheer De raming van de rentelasten kasbeheer is hoger dan geraamd bij de Miljoenennota 2023. Dit als gevolg van een toename van de rentelasten op afgesloten deposito’s door met name decentrale overheden. Aflossing vaste schuld (niet-plafond relevant) De aflossingen op de vaste schuld zijn naar verwachting hoger als gevolg van het vervroegd aflossen van obligaties. Vervroegd aflossen wordt gedaan uit hoofde van cashmanagement. Uitgaven bij voortijdige beëindiging (niet-plafond relevant) De uitgaven bij voortijdige beëindiging van leningen binnen het kasbeheer zijn hoger dan geraamd ten opzichte van de Miljoenennota 2023. Instel lingen die leningen ten laste van de schatkist hebben opgenomen kunnen deze onder bepaalde voorwaarden vervroegd aflossen. De hoogte van het door hen te betalen bedrag is afhankelijk van de marktrente van dat moment.
Het verschil tussen de actuele marktwaarde en de nominale waarde kan zowel positief als negatief zijn en wordt verrekend met de instelling. Verstrekte leningen (niet-plafond relevant) Naar verwachting worden er meer leningenverstrekt aan de deelnemers van het schatkistbankieren dan eerder geraamd. De raming wordt daardoor met 800 miljoen euro naar boven bijgesteld. Rentelasten kasbeheer (niet relevant voor het uitgavenplafond) De raming van de rentelasten kasbeheer is hoger dan geraamd bij de Miljoenennota 2023. Dit als gevolg van een toename het saldo van de rekeningen-courant van de sociale fondsen. Niet-belastingontvangsten Technische Mutaties Najaarsnota Rente vlottende schuld De rentebaten op de vlottende schuld zijn naar boven bijgesteld als gevolg van de actuele realisaties op de geldmarkt. Rente kasbeheer De raming van de rentebaten kasbeheer is hoger dan geraamd bij de Miljoe nennota 2023. Dit als gevolg van een toename van het aantal afgesloten leningen aan deelnemers van schatkistbankieren.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
61
Rentederivaten (niet-plafond relevant) Er worden minder rentebaten op derivaten verwacht dan eerder geraamd. Dit komt door de gerealiseerde rentepercentages op de variabele delen van de derivaten. Aflossing op leningen (niet-plafond relevant) Op basis van de actuele inzichten wordt verwacht dat de aflossingen op de leningen die door agentschappen, rechtspersonen met een wettelijke taak (RWT's) en derden in het kader van schatkistbankieren zijn afgesloten, in het lopende jaar hoger zullen uitvallen dan geraamd bij de Miljoenennota 2023. Mutatie in rekening-courant en deposito (niet relevant voor het uitgavenplafond) De wijziging in de geraamde mutatie van het saldo op de rekeningencourant en deposito’s van de deelnemers van schatkistbankieren is het gevolg van het actualiseren van de geraamde uitgaven en ontvangsten van de sociale fondsen. De mutaties in rekening-courant en deposito’s worden veroorzaakt door de uitgaven en ontvangsten van de deelnemers van het schatkistbankieren. Als een deelnemer een uitgave doet zal het aangehouden saldo op de rekening-courant dalen en dit betekent een uitgave op artikel 12. Een ontvangst van een deelnemer wordt gestort op de rekening-courant en dit zorgt voor een ontvangst op artikel 12. Het Agentschap is uitsluitend beheerder van de rekeningen-courant van het schatkistbankieren.
Mutatie vlottende schuld (niet relevant voor het uitgavenplafond) De raming van de mutatie vlottende schuld wijzigt als gevolg van het bijgestelde kassaldo. Schommelingen in de financieringsbehoefte in een lopend begrotingsjaar worden zo veel mogelijk opgevangen op de geldmarkt.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
62
Financiën IXB FINANCIEN: UITGAVEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
10.294,8
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
1.500,3
mutaties t/m Miljoenennota 2023
833,4
Stand Miljoenennota 2023
12.628,5
Technische mutaties Najaarsnota
‒ 24,2
Vertraging uitvoering MSNP
‒ 28,1
Mutatie storting Begrotingsreserve EKV
69,0
Overboekingen met andere begrotingen
19,4
Desalderingen
‒ 1,3
Nog onverdeeld
‒ 33,2
Apparaatsuitgaven toeslagen
‒ 18,0
Lagere uitgaven artikel Belastingen
‒ 16,2
Vrijval beschikbaar budget (diversen)
‒ 15,9
Niet-plafondrelevant
‒ 134,0
Mutatie nietdefinitieve schade EKV
33,0
Kapitaalinjectie Invest International
‒ 37,0
Kapitaalinjectie Invest NL
‒ 130,0
Stand Najaarsnota 2022
12.470,3
IXB FINANCIEN: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN In miljoenen euro (excl. HGIS) Stand Miljoenennota 2022
2022 2.965,7
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
88,1
mutaties t/m Miljoenennota 2023
310,0
Stand Miljoenennota 2023
3.363,7
Technische mutaties Najaarsnota
184,6
Dividenden staatsdeelnemingen
80,3
Mutatie premies EKV
69,0
Desalderingen
‒ 1,3
Actualisering budget boetes en schikkingen
25,0
Vrijval beschikbar budget (diversen)
11,6
Niet-plafondrelevant
‒ 10,2
Dividenden staatsdeelnemingen
‒ 10,2
Stand Najaarsnota 2022
3.538,1
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
63
Uitgaven Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 Deze post betreft alle mutaties die tussen Miljoennota 2022 en Voorjaarsnota 2022 hebben plaatsgevonden op de Financiënbegroting. Dit betreft onder andere budgetneutrale aanpassing van de BIR-verdeelsyste matiek, middelen voor de tegemoetkomingsregeling MSNP en een overhe veling van de Aanvullende Post voor Toeslagenherstel. Daarnaast zijn er ook Coalitieakkoordmiddelen vanaf de Aanvullende Post voor Uitvoerings kosten Belastingdienst en laagdrempelige fiscale rechtshulp overgeheveld naar de Financiënbegroting. De Verticale Toelichting van de Financiënbe groting in de Voorjaarsnota 2022 biedt additionele toelichting op deze mutaties. Mutaties t/m Miljoenennota 2023 Deze post betreft alle mutaties die tussen Voorjaarsnota 2022 en Miljoe nennota 2023 hebben plaatsgevonden op de Financiënbegroting. Dit zijn onder andere de uitgaven voor de uitvoering van werkzaamheden voor het rechtsherstel box 3, de reservering van Rijksbrede middelen voor de verbetering van de dienstverlening (Werk aan Uitvoering) en het besluit van het kabinet om deel te nemen aan de aandelenemissie van Air France-KLM om het huidige belang in stand te houden.
Daarnaast is er een regeling opgezet die ontheemden uit Oekraïne de mogelijkheid geeft om contante Oekraïense valuta (hryvnia's) om te kunnen wisselen voor euro’s in 2022 en is de kapitaalsleutel van het ESM geactualiseerd. De Verticale Toelichting van de Financiënbegroting in de Miljoenennota 2023 biedt additionele toelichting op deze mutaties. Mee-en tegenvallers Vertraging uitvoering MSNP Er dient een zorgvuldig proces gevolgd te worden bij het compenseren van de gedupeerden, die als gevolg van registratie in de Fraude Signalering Voorziening (FSV) ten onrechte zijn afgewezen voor de regeling Minnelijke Schuldsanering Natuurlijke Personen (MSNP). Daarnaast duurt het onderzoeken van impact en aantallen van gedupeerden langer dan eerder gedacht. Hierdoor worden er in 2022 nog geen schadevergoedingen uitgekeerd en valt het grootste gedeelte van het beschikbare budget in 2022 vrij. Mutatie storting Begrotingsreserve EKV De raming van de begrotingsreserve wordt met 69 miljoen euro naar boven bijgesteld. Dit komt door de ontvangst van een relatief groot bedrag aan premie door een transactie op de Filippijnen. De begrotingsreserve wordt gevoed door de premies. Definitieve schades, de kostenvergoeding Atradius en de overige kosten leiden daarentegen tot een onttrekking uit de begrotingsreserve.
Mutatie niet-definitieve schade EKV (niet relevant voor het uitgavenplafond) In 2022 valt de schade-uitkering naar verwachting 33 miljoen euro hoger uit dan begroot. Dit heeft onder meer te maken met onverwachte schadeuitkeringen op Sri Lanka waar er sprake is van een onstabiele politieke situatie. Vrijval beschikbaar budget artikel ‘Nog onverdeeld’ Niet alle middelen op artikel 10 (Nog onverdeeld) zijn in 2022 benodigd of kunnen niet worden ingezet. Er valt daarom 33 miljoen euro aan nog onverdeelde middelen vrij.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
64
Apparaatsuitgaven toeslagen Door personeelsverloop en krapte op de arbeidsmarkt duurt het langer om vacatures te vervullen. 18 miljoen euro onderuitputting als een gevolg hiervan komt ten goede aan het generale beeld. Lagere uitgaven artikel ‘Belastingen’ De uitgaven van de Belastingdienst vallen lager uit als gevolg van een krappe arbeidsmarkt. Werkzaamheden worden opgevangen binnen de bestaande formatie van de Belastingdienst en er wordt minder ingehuurd op projecten. De hiermee samenhangende facilitaire uitgaven vallen daarom ook lager uit. Vrijval beschikbaar budget (diversen) Op verschillende artikelen is sprake van budget dat vrijvalt doordat de realisatie lager uitvalt dan initieel was geraamd. Aan de uitgavenkant valt in totaal circa 16 miljoen euro vrij. Technische mutaties Kapitaalinjectie Invest International (niet relevant voor het uitgavenplafond) In 2022 wordt 37 miljoen euro minder kapitaal gestort dan geraamd. Het totaal van de beoogde kapitaalinjectie wijzigt niet, alleen in de kasreeks vindt een verschuiving plaats naar latere jaren. Kapitaalinjectie Invest NL (niet relevant voor het uitgavenplafond) In 2022 zal 130 miljoen euro minder kapitaal worden gestort voor Invest NL. Het totaal van de beoogde kapitaalinjectie wijzigt niet, alleen in de kasreeks vindt een verschuiving plaats naar latere jaren.
Niet-belastingontvangsten Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 Deze post betreft alle niet-belastingontvangstenmutaties die tussen Miljoe nennota 2022 en Voorjaarsnota 2022 hebben plaatsgevonden op de Finan ciënbegroting. Dit betreft onder andere budgetneutrale aanpassing van de BIR-verdeelsystematiek (aangekondigd bij Startnota) en middelen voor de tegemoetkomingsregeling MSNP. De Verticale Toelichting van de Financiën begroting in de Voorjaarsnota 2022 biedt additionele toelichting op deze mutaties. Mutaties t/m Miljoenennota 2023 Deze post betreft alle niet-belastingontvangstenmutaties die tussen Voorjaarsnota 2022 en Miljoenennota 2023 hebben plaatsgevonden op de Financiënbegroting. Deze mutaties betroffen de garantie aan Gasunie (ISB), de invorderingsrente over de coronaschuld en de premie- en renteont vangsten over de garantie en lening aan KLM. Daarnaast zijn er renteont vangsten over de lening die Nederland via het IMF verstrakt aan Oekraïne. De Verticale Toelichting van de Financiënbegroting in de Miljoenennota 2023 biedt additionele toelichting op deze mutaties. Mee-en tegenvallers Actualisering budget boetes en schikkingen Op basis van de realisaties worden meer boeteontvangsten verwacht dan eerder geraamd.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
65
Dividenden staatsdeelnemingen Een actualisatie van de dividendramingen van de staatsdeelnemingen geeft voor het jaar 2022 een positieve bijstelling (80 miljoen euro) als gevolg van de definitieve vaststellingen van de dividenden. Dividenden staatsdeelnemingen (niet plafond relevant) Een actualisatie van de dividendramingen van de staatsdeelnemingen geeft voor het jaar 2022 een negatieve bijstelling (10 miljoen euro) als gevolg van de definitieve vaststellingen van de dividenden. Mutatie premies EKV De premies voor de EKV worden met 69 miljoen euro naar boven bijgesteld. Dit komt door de ontvangst van een relatief groot bedrag aan premie door een transactie op de Filippijnen. Vrijval beschikbaar budget De extra ontvangsten van de Douane en de onderuitputting op artikel 8 komen ten gunste van het generale beeld. Aan de ontvangsten kant valt circa 12 miljoen vrij.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
66
Defensie X DEFENSIE: UITGAVEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
12.167,2
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
1.463,0
mutaties t/m Miljoenennota 2023
‒ 1.033,6
Stand Miljoenennota 2023
12.596,6
Technische mutaties Najaarsnota
‒ 56,8
Onderrealisatie 2022
‒ 96,1
Tegenvaller: compensatie valuta US Dollars & Zweedse Kronen
47,5
Overboekingen met andere begrotingen
‒ 14,7
Desalderingen
‒ 2,1
Oekraïne
‒ 0,8
Verwerken compensatie Oekraïne van BIV naar DMO Stand Najaarsnota 2022
9,4 12.539,8
X DEFENSIE: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
140,5
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
7,4
mutaties Miljoenennota 2023
1,9
Stand Miljoenennota 2023
149,8
Technische mutaties Najaarsnota
‒ 2,1
Desalderingen
‒ 2,1
Stand Najaarsnota 2022
147,7
Uitgaven Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 In de eerste suppletoire begroting van Defensie voor 2022 zijn onder andere de budgetten voor de arbeidsvoorwaarden uit het coalitieakkoord toegevoegd aan de Defensiebegroting. Ook de eindejaarsmarge en de loonen prijsbijstelling zijn toegevoegd aan de Defensiebegroting. Als laatste vond valutacompensatie plaats en zijn militaire goederen aan Oekraïne geleverd. Mutaties t/m Miljoenennota 2023 Sinds de eerste suppletoire begroting zijn enkele kasschuiven verwerkt op de Defensiebegroting. Het betreft allereerst een kasschuif om de budgetten voor de arbeidsvoorwaarden in het juiste kasritme te plaatsen. Voorts zijn kasschuiven verwerkt op de instandhoudings- en de investeringsbudgetten. Deze kasschuiven vinden grotendeels plaats op het Defensiematerieelbe grotingsfonds, maar hebben ook gevolgen voor de omvang van de bijdrage aan dit fonds op de Defensiebegroting.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
67
Technische mutaties Onderuitputting 2022 Door onder andere krapte op de arbeidsmarkt stelt Defensie de uitgaven in 2022 neerwaarts bij met 96,1 miljoen euro. Tegenvaller: compensatie valuta US Dollars & Zweedse Kronen De effecten van de aanpassingen in wisselkoers worden verwerkt op de begroting van Defensie. De tegenvaller die hierdoor optreedt op de begroting van Defensie wordt generaal gecompenseerd. Overboekingen met andere begrotingen Er zijn diverse overboekingen gedaan van en naar de Defensiebegroting. Zo is onder andere 5 miljoen euro overgeheveld naar het ministerie van Binnenlandse Zaken (BZK) voor diverse bedrijfsuitvoeringsuitgaven van de AIVD. Daarnaast heeft Defensie 5,1 miljoen euro overgeheveld naar het ministerie van Justitie en Veiligheid (J&V) naar aanleiding van een reallocatie van middelen voor het Breed Offensief Tegen Ondermijnende Criminaliteit. Desalderingen Op de Defensiebegroting is een aantal desalderingen verwerkt. De cumulatieve omvang zorgt voor een verlaging van 2,1 miljoen euro van de Defensie-uitgaven. Deze bijstelling komt ook terug aan de niet-belas tingontvangstenzijde van de Defensiebegroting. Oekraïne Dit betreft de bijstelling van de uitgaven voor steun aan Oekraïne. Het gaat o.a. om de schenking van militaire goederen, waarover de Tweede Kamer regelmatig op passende wijze wordt geïnformeerd.
Verwerken compensatie Oekraïne van BIV naar DMO Defensie heralloceert de generale middelen vanuit het BIV naar de artikelen op het Defensiematerieelbegrotingsfonds van waaruit de bijdrage van goederen aan Oekraïne zijn verstrekt uit eigen (operationele) voorraad. Niet-belastingontvangsten Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 Dit betrof diverse desalderingen om de niet-belastingontvangsten aan te sluiten met de uitgaven. Mutaties t/m Miljoenennota 2023 Dit betrof diverse desalderingen om de niet-belastingontvangsten aan te sluiten met de uitgaven. Technische mutaties Desalderingen Op de Defensiebegroting is een aantal desalderingen verwerkt. De cumulatieve omvang zorgt voor een verlaging van 2,1 miljoen euro van de niet-belastingontvangsten. Deze bijstelling komt ook terug aan de uitga venzijde van de Defensiebegroting.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
68
Infrastructuur en Waterstaat XII INFRASTRUCTUUR EN WATERSTAAT: UITGAVEN In miljoen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
10.913,2
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
918,8
mutaties Miljoenennota 2023
356,7
Stand Miljoenennota 2023
12.188,7
Besluitvorming mutaties Najaarsnota
0,0
Technische mutaties Najaarsnota
‒ 36,6
Mee-en tegenvallers
‒ 4,7
Overboekingen met andere begrotingen
14,8
Corona
‒ 48,0
Desalderingen
1,4
Stand Najaarsnota 2022
12.152,2
XII INFRASTRUCTUUR EN WATERSTAAT: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN In miljoen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
45,0
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
7,1
mutaties Miljoenennota 2023
0,9
Stand Miljoenennota 2023
53,1
Besluitvorming mutaties Najaarsnota
0,0
Technische mutaties Najaarsnota
4,8
Coronaregelingen
3,4
Desalderingen
1,4
Stand Najaarsnota 2022
57,9
Uitgaven Mutaties t/m Voorjaarsnota De grootste mutaties worden verklaard door de overheveling van de coali tieakkoordmiddelen. Voor het Mobiliteitsfonds gaat dit globaal om de volgende bedragen in 2022: 75 miljoen euro voor instandhouding infra structuur en 300 miljoen euro voor de overheveling van infraprojecten uit het Nationaal Groeifonds. De middelen voor ontsluiting nieuwe woningen worden vanaf 2023 toegevoegd. Voor het Deltafonds gaat dit om 20 miljoen euro voor instandhouding infrastructuur in 2022. Mutaties t/m Miljoenennota 2023
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
69
De grootste mutaties worden verklaard door de overheveling van de coali tieakkoordmiddelen fietsparkeren, veiligheid Rijks N-wegen en Werken aan Uitvoering. Daarnaast is de raming van de beschikbaarheidsvergoeding openbaar vervoer (BVOV) aangepast op basis van de laatste reizigersaan tallen van het Kennisinstituut voor Mobiliteitsbeleid. Technische mutaties Najaarsnota Mee- en tegenvallers Diverse kleine mee- en tegenvallers zorgen voor een positief saldo van circa 5 miljoen euro. Overboekingen met andere begrotingen Deze post bestaat uit diverse overboekingen met andere begrotingen. Corona Voor diverse corona-regelingen is de raming naar beneden bijgesteld: de beschikbaarheidsvergoeding openbaar vervoer (BVOV; 29 miljoen euro), Testen voor reizigers (15 miljoen euro) en vuurwerk (4,4 miljoen euro). Desalderingen Deze post bestaat uit diverse kleine desalderingen. Niet-belastingontvangsten Technische mutaties Najaarsnota Mee-en tegenvallers Een kleine meevaller zorgt voor een positief saldo van 0,3 miljoen euro. Corona Op de BVOV is sprake van terugstortingen van te hoog vastgestelde bijdragen van circa 3 miljoen euro. Desalderingen Deze post bestaat uit diverse kleine desalderingen.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
70
Economische Zaken en Klimaat XIII ECONOMISCHE ZAKEN EN KLIMAAT: UITGAVEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
8.084,8
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
14.720,3
mutaties t/m Miljoenennota 2023
2.353,6
Stand Miljoenennota 2023
25.158,7
Besluitvorming mutaties Najaarsnota
5.405,3
Tussenvariant prijsplafond 1 november tot 1 januari (ISB)
3.154,0
Bijstelling Norg akkoord
798,9
Voorschot prijsplafond
1.451,5
Uitvoeringskosten prijsplafond
0,3
Uitvoeringskosten TEK
0,7
Technische mutaties Najaarsnota
‒ 505,1
Mee-/tegenvaller: Klimaatuitgaven
‒ 12,7
Mee-/tegenvaller: BAR
‒ 149,0
Mee-/tegenvaller: diversen
‒ 167,2
Overboekingen met andere begrotingen
‒ 9,2
Corona
‒ 164,5
Desalderingen
‒ 2,5
Niet-plafondrelevant
‒ 0,9
Afboeken NRG lening
‒ 0,9
Stand Najaarsnota 2022
30.058,0
XIII ECONOMISCHE ZAKEN EN KLIMAAT: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
5.154,2
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
9.790,5
mutaties Miljoenennota 2023
980,0
Stand Miljoenennota 2023
15.924,7
Besluitvorming mutaties Najaarsnota
130,0
Mijnbouwwet
130,0
Technische mutaties Najaarsnota
305,5
Mee-/tegenvaller: ACM
53,5
Mee-/tegenvaller: diversen
8,9
Corona
245,7
Desalderingen
‒ 2,5
Niet-plafondrelevant
‒ 12,5
COVA- heffing
‒ 12,5
Stand Najaarsnota 2022
16.347,8
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
71
Uitgaven Mutaties t/m Voorjaar Tijdens het Voorjaar heeft het ministerie van Economische Zaken en Klimaat (EZK) middelen voor Groningen overgeheveld van de begroting van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties naar EZK. Het ging daarbij om een bedrag van 6 miljard euro. Daarnaast heeft er een overheveling plaatsgevonden van de Aanvullende Post voor het Klimaat fonds van in totaal 577 miljoen euro naar EZK. Tot slot zijn mutaties verwerkt, van in totaal 18 miljoen euro, om interne problematiek op te lossen. Mutaties t/m Miljoenennota In de Miljoenennota zijn diverse interne mutaties à 15,9 miljoen euro verwerkt. Daarnaast is een lening aan EBN voor de Gasopslag Bergermeer aan de EZK-begroting toegevoegd en is de vergoeding voor het Norgakkoord bijgesteld. Tussenvariant prijsplafond 1 november tot 1 januari (ISB) Het kabinet stelt in 2022 middelen beschikbaar voor een eenmalige tegemoetkoming in de energierekening van huishoudens. Hiervoor ontvangt elke kleinverbruiker een bedrag van 190 euro in de maanden november en december. Op 7 oktober is een ISB naar de Kamer gegaan waarin is uitgegaan van totale kosten van 2,6 miljard euro. In verband met een onjuiste raming is dit bedrag bijgesteld naar 3,2 miljard euro. Dit is gecorrigeerd via een NvW op de 9e ISB.
Bijstelling Norg Aan de hand van de in arbitrage vastgestelde berekeningswijze wordt na afloopvan elk betreffend gasjaar berekend wat de kosten van de gewijzigde inzet van de berging zijn voor dat jaar. Bij de Miljoennota was dit bedrag nog niet definitief,maar inmiddels is de hoogte van het bedrag vastgesteld door GasTerra. De uitgaven en ontvangsten die hiermee samenhangen zijn op basis van de definitieveberekening naar boven bijgesteld aangezien de vastgestelde zomerprijs hoger uitviel dan verwacht bij Miljoenennota. Deze bijstelling wordt wederom via een plafondcorrectie verwerkt. Het betreft de posten 1) bijstelling ontvangsten Mijnbouwwet i.v.m. Norg akkoord, 2) bijstelling Norg- Akkoord vanwege gasprijs excl. btw en 3) bijstelling Norgakkoord vanwege gasprijs (btw). De bijstelling in het dividend van EBN wordt bij Voorjaarsnota 2023 verwerkt aangezien dit een bijstelling voor 2023 betreft. De bijstelling voor de dividend ontvangsten in 2023 alsmede toekomstige bijstellingen in de Norg vergoeding worden via plafondcor recties verwerkt. Voorschot prijsplafond De subsidies aan de energieleveranciers in het kader van het prijsplafond 2023 dienen al in 2022 verstrekt te worden. Ook zal op deze subsidies een eerste voorschot verstrekt worden om de uitgaven die de energieleveran ciers in januari gaan maken te dekken.
Deze voorschotten worden betaald uit de voor het prijsplafond geraamde kosten van 11,2 miljard euro. Dit betekent dat in 2023 nog 9,7 miljard euro aan het prijsplafond kan worden uitgegeven. Uitvoeringskosten prijsplafond Dit betreft de uitvoeringskosten voor het prijsplafond bij RVO (0,3 miljoen euro).
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
72
Uitvoeringskosten TEK Vooruitlopend op de implementatie en uitwerking van de TEK maakt RVO als uitvoerder van de regeling al kosten voor de TEK. Middels de 10e ISB worden de benodigde uitvoeringkosten voor 2022 (0,7 miljoen euro) aan de begroting van EZK toegevoegd. Mee-/ tegenvaller: Klimaatuitgaven Bij Najaarsnota 2022 vindt een aantal mutaties plaats op de specifieke Klimaat&Energie-instrumenten. Bij de verplichtingenbudgetten gaat het vooral om onderuitputting met een totaalbedrag van 165,9 miljoen euro. Voor kas is er een totaal aan 28,4 miljoen euro aan onderuitputting afgeboekt. Tot slot wordt deze onderuitputting ingezet voor PES-projecten met een totaal van 1,4 miljoen euro, MOOI/TSE van 5,8 miljoen euro en Caribisch Nederland met een totaal van 10 miljoen euro. Mee-/ tegenvaller: Diversen Deze reeks bestaat uit het afboeken van onderuitputting, vandaar dat deze reeks negatief is. Daarnaast wordt er in deze reeks geschoven tussen verschillende regelingen, denk hierbij aan het overhevelen van middelen naar de RVO om opdrachten uit te voeren. Corona De meevaller op de coronauitgaven komt door de bijstelling van de ramingen van de TVL, de startersregeling en de regeling voor de Bruine Vloot. Het restant wordt ingezet voor de juridische afwikkeling en terugbe talingen van de regelingen.
Desalderingen De desalderingen bestaan uit een terugontvangst van OCW die wordt ingezet voor Wetsus. Daarnaast is de opdracht voor NEa verrekend met overgebleven middelen van de opdracht 2021 en met boeteontvangsten. Deze boeteontvangsten worden daarom niet meer als zodanig gerealiseerd op de EZK-begroting. Niet- belastingontvangsten Mutaties t/m Voorjaar Tijdens het Voorjaar heeft het ministerie van Economische Zaken en Klimaat (EZK) middelen voor Groningen overgeheveld van de begroting van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties naar EZK. Het ging daarbij om een bedrag 490 miljoen euro. Daarnaast heeft EZK een bedrag van 2,8 miljard euro ontvangen aan dividenduitkering EBN, 2,2 miljard euro voor de Mijnbouwwet en 400 miljoen euro aan ETSontvangsten. Mutaties t/m Miljoenennota In de Miljoenennota heeft EZK de ODE afgeboekt omdat dit wordt opgenomen in de Energiebelasting, dit bedraagt 15 miljoen euro. Ook heeft er een bijstelling plaatsgevonden op dividend GasTerra. Door een afronding in het verleden is dit bijgesteld met 0,4 miljoen euro. Daarnaast is de Tegemoetkoming vaste lasten (TVL) geactualiseerd met een bedrag van 150 miljoen euro. Mijnbouwwet Aan de hand van de in arbitrage vastgestelde berekeningswijze wordt na afloopvan elk betreffend gasjaar berekend wat de kosten van de gewijzigde inzet van de berging zijn voor dat jaar.
Bij de Miljoennota was dit bedrag nog niet definitief,maar inmiddels is de hoogte van het bedrag vastgesteld
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
73
door GasTerra. De uitgaven en ontvangsten die hiermee samenhangen zijn op basis van de definitieveberekening naar boven bijgesteld aangezien de vastgestelde zomerprijs hoger uitviel dan verwacht bij Miljoenennota. Deze bijstelling wordt wederom via een plafondcorrectie verwerkt. Het betreft de posten 1) bijstelling ontvangsten Mijnbouwwet i.v.m. Norg akkoord, 2) bijstelling Norg- Akkoord vanwege gasprijs excl. btw en 3) bijstelling Norgakkoord vanwege gasprijs (btw). De bijstelling in het dividend van EBN wordt bij Voorjaarsnota 2023 verwerkt aangezien dit een bijstelling voor 2023 betreft. De bijstelling voor de dividend ontvangsten in 2023 alsmede toekomstige bijstellingen in de Norg vergoeding worden via plafondcor recties verwerkt. Mee-/ tegenvaller: ACM Er is een meevaller gerealiseerd op de ACM High Trust boetes. Mee-/tegenvaller: COVA De verwachting is dat er flink minder ontvangsten aan COVAheffing zullen zijn dan oorspronkelijk begroot. Omdat dit een generaal (niet-relevant voor het uitgavenplafond) ontvangstenbudget is, wordt de ontvangstentaak stelling naar beneden bijgesteld. Mee-/ tegenvaller: Diversen Deze reeks bestaat uit verschillende overhevelingen naar andere regelingen. Denk hierbij aan dekking voor de BMKB- groen. Daarnaast is er een terugontvangst van de RVO die vrijvalt.
Corona Dit betreft onder meer de terugontvangsten van de TVL (185 miljoen euro) en middelen die terugvloeien vanuit de begrotingsreserves voor garantie maatregelen (50 miljoen euro). Desalderingen De desalderingen bestaan uit een terugontvangst van OCW die wordt ingezet voor Wetsus. Daarnaast is de opdracht voor NEa verrekend met overgebleven middelen van de opdracht 2021 en met boeteontvangsten. Deze boeteontvangsten worden daarom niet meer als zodanig gerealiseerd op de EZK-begroting.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
74
Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit XIV LANDBOUW, NATUUR EN VOEDSELKWALITEIT: UITGAVEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
1.811,7
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
419,4
mutaties t/m Miljoenennota 2023
34,7
Stand Miljoenennota 2023
2.265,9
Besluitvorming mutaties Najaarsnota
26,3
Uitvoeringskosten transitiefonds (ISB)
26,3
Technische mutaties Najaarsnota
‒ 153,2
Onderuitputting stikstofmiddelen
‒ 91,7
Brexit Adjustment Reserve
‒ 45,0
Tegenvaller: Vogelgriep
33,6
Mee-/tegenvaller: diversen
‒ 30,5
Overboekingen met andere begrotingen
‒ 12,1
Corona
‒ 9,2
Overig
1,7
Stand Najaarsnota 2022
2.139,0
XIV LANDBOUW, NATUUR EN VOEDSELKWALITEIT: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
92,3
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
4,8
mutaties t/m Miljoenennota 2023
46,7
Stand Miljoenennota 2023
143,9
Technische mutaties Najaarsnota
8,0
Mee-/tegenvaller: diversen
4,3
Corona
1,5
Desalderingen
2,2
Stand Najaarsnota 2022
151,8
Uitgaven Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 Bij de Startnota is onderuitputting op de stikstofmiddelen in 2022 (160,4 miljoen euro) weer toegevoegd aan de LNV-begroting in 2022. Daarnaast bevat deze post mutaties met betrekking tot de Voorjaarsnota 2022.4 Dit betreft onder andere overhevelingen van de Aanvullende Post ten behoeve van de NVWA, overboekingen tussen departementen en kasschuiven ten behoeve van de structurele aanpak stikstof.
4
Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit | Ministerie van Financiën - Rijksoverheid (rijksfinancien.nl)
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
75
Mutaties t/m Miljoenennota 2023 Bij de Miljoenennota is onder andere 229,2 miljoen euro overgeheveld van de Aanvullende Post (transitiefonds) naar de LNV-begroting ten behoeve van de integrale aanpak voor stikstof, klimaat en water in 2022.5 Daarnaast bevat deze post onder andere kasschuiven, bijvoorbeeld de kasschuif ten behoeve van de stikstofmaatregel Gerichte Aankoop. Besluitvorming mutaties Najaarsnota Uitvoeringskosten transitiefonds (ISB) In het kader van gebiedsgericht werken is 26,3 miljoen euro overgeheveld van de Aanvullende Post (transitiefonds) naar de LNV-begroting in 2022. Deze middelen zijn bedoeld voor onder andere aanvullende personele capaciteit bij de departementen en voor provincies voor het realiseren van de opgave van het Nationaal Programma Landelijk Gebied. Technische mutaties Najaarsnota Onderuitputting stikstofmiddelen Dit betreft een verzamelmutatie van onderuitputting op verschillende stikstofmaatregelen (91,7 miljoen euro). Met betrekking tot middelen van de structurele aanpak stikstof van het vorig kabinet is 91,2 miljoen euro niet tot besteding gekomen in 2022. Zo zijn onder andere middelen voor water bassins mest (33,1 miljoen euro) niet tot besteding gekomen. Daarnaast is 0,5 miljoen euro van middelen uit het transitiefonds niet tot besteding gekomen in 2022. Dit betreft uitvoeringkosten voor het Nationaal Programma Landelijk Gebied.
Brexit Adjustment Reserve De visserijsector verliest quotum als gevolg van het vertrek van het Verenigd Koninkrijk uit de Europese Unie. Daarom ontvangt Nederland middelen uit de Brexit Adjustment Reserve. Voor 2022 gaat het om de stilligregeling en liquiditeitsregeling (in totaal 45 miljoen euro). De goedkeuring van de Europese Commissie voor deze regelingen duurt langer dan gepland, waardoor deze middelen niet tot besteding komen in 2022. Tegenvaller: Vogelgriep De bestrijdingskosten van de vogelgriep overschrijden het plafondbedrag (30 miljoen euro) dat voor de pluimveesector is opgenomen in het convenant bestrijding besmettelijke ziekten 2020-2024. De kosten boven dit plafond worden betaald uit de rijksbijdrage aan het Diergezondheidsfonds (DGF). De tegenvaller voor 2022 wordt geraamd op 33,6 miljoen euro. Mee- en tegenvallers: Diversen Deze post betreft het saldo van diverse mee- en tegenvallers (per saldo 30,5 miljoen euro). Dit bevat onder andere een tegenvaller op innovatie agenda energie (4,3 miljoen euro) en een meevaller op energieefficiëntie glastuinbouw (7,0 miljoen euro).
5
Kamerbrief over stand van zaken terugdringing stikstofuitstoot en samenwerking medeoverheden 2022-2023 | Kamerstuk | Rijksoverheid.nl
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
76
Overboekingen met andere begrotingen LNV heeft per saldo 12,1 miljoen euro overgeboekt naar andere begrotingen in 2022. Dit betreft onder andere een overboeking naar het BES-fonds voor de uitvoering van het Natuur en milieubeleidsplan Caribisch Nederland 2020-2030 in Saba en Bonaire (8,3 miljoen euro). Corona Dit betreft een verzamelmutatie met betrekking tot corona (per saldo 9,2 miljoen euro). Dit bevat onder andere een meevaller op nadeelcompen satie nertsen (2,2 miljoen euro) en een tegenvaller op de regeling ongedekte vaste kosten land- en tuinbouwbedrijven COVID-19 (5,8 miljoen euro). Daarnaast komen middelen voor de dierentuinregeling niet meer tot betaling in 2022 (12,9 miljoen euro). Overig Dit betreft een verzamelmutatie en bevat onder andere desalderingen (2,2 miljoen euro) en een meevaller op de regeling tegemoetkoming waterschade (1,4 miljoen euro). Niet-belastingontvangsten Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 Dit betreft onder andere een desaldering van 4,8 miljoen euro. Dit gaat onder andere over een onttrekking uit de begrotingsreserve visserij ten behoeve van uitvoeringskosten RVO voor het Europees visserijfonds (2,3 miljoen euro). Mutaties t/m Miljoenennota 2023 Deze post bevat onder andere een storting van het budget van de risico voorziening vermogensversterkende kredieten in de borgstellingsfaciliteit (46 miljoen euro).
Technische mutaties Najaarsnota Mee- en tegenvallers: Diversen Deze post betreft het saldo van diverse mee- en tegenvallers (per saldo 4,3 miljoen euro). Dit bevat onder andere een tegenvaller derogatieont vangsten vanwege vertraging (5 miljoen euro) en een meevaller ontvangsten RVO (4,0 miljoen euro). Corona Dit betreft een verzamelmutatie. Deze post bevat een meevaller op de dierentuinregeling (1,0 miljoen euro) en terugbetaling van subsidievoor schotten inzake de regeling tegemoetkoming land- en tuinbouwonder nemers COVID-19 (0,5 miljoen euro). Desalderingen Dit betreft een tegenboeking van de desalderingen (zie technische mutaties najaarsnota overig).
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
77
Sociale Zaken en Werkgelegenheid XV SOCIALE ZAKEN EN WERKGELEGENHEID: UITGAVEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
50.637,4
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
‒ 892,6
mutaties t/m Miljoenennota 2023
‒ 3.399,1
Stand Miljoenennota 2023
46.345,7
Besluitvorming mutaties Najaarsnota
‒ 37,0
Bijstellingen tweede voortgangsrapportage
‒ 72,5
Taakstelling
35,5
Technische mutaties Najaarsnota
‒ 150,1
Toeslagenwet
‒ 20,1
Kinderopvangtoeslag
‒ 30,6
Mee-/tegenvaller: diversen
1,7
Overboekingen met andere begrotingen
‒ 3,8
Corona
‒ 56,1
Oekraïne
‒ 39,2
Desalderingen
‒ 2,0
Niet-plafondrelevant
‒ 0,9
Rijksbijdragen
‒ 0,9
Stand Najaarsnota 2022
46.157,9
XV SOCIALE ZAKEN EN WERKGELEGENHEID: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
2.860,9
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
928,0
mutaties Miljoenennota 2023
2.501,2
Stand Miljoenennota 2023
6.290,0
Besluitvorming mutaties Najaarsnota
3,7
Diversen
3,7
Technische mutaties Najaarsnota
‒ 73,5
Kinderopvangtoeslag
‒ 45,9
Kindgebonden budget
‒ 29,2
Mee-/tegenvaller: diversen
3,5
Desalderingen
‒ 2,0
Stand Najaarsnota 2022
6.220,2
Uitgaven Stand Miljoenennota 2022
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
78
Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 Deze post bevat alle uitgavenmutaties op begrotingshoofdstuk 15 tussen de Miljoenennota 2022 en de Voorjaarsnota 2022. Onder deze post valt bijvoorbeeld de neerwaartse ramingsbijstelling van de bijstand bij Voorjaarsnota (-294 miljoen euro in 2022) als gevolg van de lagere werkloos heidsraming van het CPB (CEP, maart 2022). Deze mutaties zijn afzonderlijk toegelicht in de Startnota en de Voorjaarsnota (VJN). Mutaties t/m Miljoenennota 2023 Deze post bevat alle uitgavenmutaties op begrotingshoofdstuk 15 tussen de Voorjaarsnota en de Miljoenennota 2023. In totaal werd er 3,4 miljard euro minder uitgegeven. Deze mutaties zijn afzonderlijk toegelicht in de Miljoenennota van 2023. De grootste beleidsmatige mutatie is de 136,3 miljoen euro extra uitgaven aan de kinderopvangtoeslag. Bij de technische mutaties werd er 3,8 miljard euro minder uitgegeven aan de Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid (NOW). Stand Miljoenennota 2023 Besluitvorming mutaties Najaarsnota Bijstellingen tweede voortgangsrapportage Uit de tweede voortgangsrapportage blijkt dat er op verschillende budgetten minder wordt uitgegeven dan werd verwacht. In totaal is dit 72,5 miljoen euro. De uitgaven aan opdrachten en bijdragen aan Zelfstandige Bestuursorganen worden neerwaarts bijgesteld met respec tievelijke 15 miljoen euro en 13 miljoen euro.
Ook zijn enkele niet benodigde reserveringen vrijgevallen met name op het gebied van apparaatsuitgaven. Taakstelling De taakstelling op de SZW-begroting is bij Miljoenennota 2023 opgehoogd naar 35,5 miljoen euro. De taakstelling wordt ingevuld met de gemelde lagere uitgaven op verschillende budgetten (zie ook Bijstellingen tweede voortgangsrapportage). Technische mutaties Najaarsnota Toeslagenwet Op basis van uitvoeringsinformatie van het UWV zijn de verwachte uitgaven aan de Toeslagenwet over 2022 neerwaarts bijgesteld met 20 miljoen euro. Dit is voornamelijk het gevolg van een lager dan verwacht aantal uitkeringen, vooral door minder TW-aanvullingen op de WIA. Kinderopvangtoeslag Op basis van de uitvoeringsinformatie van Toeslagen zijn de uitgaven aan de Kinderopvangtoeslag naar beneden bijgesteld. Deze neerwaartse bijstelling houdt onder meer verband met minder nabetalingen en een lager gemiddeld toeslagpercentage dan eerder verwacht. Daarnaast was er in 2022 3,8 miljoen euro gereserveerd voor implementatiekosten en transitie kosten in aanloop naar het nieuwe stelsel. Deze middelen zijn niet tot
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
79
besteding gekomen en vallen vrij. In totaal vallen daarmee de uitgaven gerelateerd aan de kinderopvangtoeslag 30,6 miljoen euro lager uit dan eerder verwacht. Mee- en tegenvallers: Diversen Deze post bevat diverse mee- en tegenvallers op het plafond Sociale Zekerheid, bijvoorbeeld 12 miljoen euro extra uitgaven aan de WKB en 14 miljoen euro minder uitgaven aan de IOW. Overboekingen met andere begrotingen Hieronder vallen diverse overboekingen met andere begrotingshoofd stukken. SZW hevelt per saldo 3,8 miljoen euro over aan andere begro tingshoofdstukken. De grootste overboeking is 18 miljoen euro van de middelen voor de parlementaire ondervragingscommissie voor de Kinder opvangtoeslag (POC-KOT), dit is een overboeking tussen verschillende begrotingshoofdstukken van SZW. Corona In totaal wordt 56,1 miljoen euro minder aan corona middelen uitgegeven op hoofdstuk 15. De grootste meevaller bedraagt 11,5 miljoen euro bij de middelen voor de werkgeverssubsidie praktijkleren. Deze middelen worden niet ingezet omdat het beroep op de regeling sterk achterloopt. Op de Tijdelijke Tegemoetkoming Kinderopvang TTKO wordt 11 miljoen euro minder uitgegeven aan programmakosten. Oekraïne De aan Oekraïne gerelateerde uitgaven vallen op het terrein van SZW 39 miljoen euro lager uit dan verwacht.
Het gebruik door Oekraïense ontheemden van de kinderopvangtoeslag, het kindgebonden budget en de kinderbijslag is aanzienlijk lager dan eerder werd ingeschat. Desalderingen Bij desalderingen worden zowel de uitgaven als ontvangsten gelijktijdig bijgesteld, voor in totaal 2 miljoen euro. Niet-plafondrelevant Rijksbijdragen De Rijksbijdragen aan de fondsen vallen 900 duizend euro lager uit. Ontvangsten Stand Miljoenennota 2022 Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 Deze post bevat alle ontvangstenmutaties op begrotingshoofdstuk 15 tussen de Miljoenennota 2022 en de Voorjaarsnota 2022. Deze mutaties zijn afzonderlijk toegelicht in de Startnota en de Voorjaarsnota. Het gaat vooral om lagere terugontvangsten bij de kinderopvangtoeslag (18,5 miljoen euro in 2022 VJN) en lagere ontvangsten bij de Wet
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
80
Kindgebonden Budget (WKB) (18,3 miljoen euro in 2022). Daarnaast zijn bij Voorjaarsnota de terugontvangsten op de Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid (NOW) met 1,7 miljard euro opwaarts bijgesteld in 2022 (VJN). Mutaties t/m Miljoenennota 2023 Deze post bevat alle ontvangstmutaties op begrotingshoofdstuk 15 tussen de Voorjaarsnota en de Miljoenennota 2023, in totaal 2,5 miljard euro. Deze mutaties zijn afzonderlijk toegelicht in de Miljoenennota van 2023. Dit ging vooral om 87,7 miljoen euro terugontvangsten van uitvoeringskosten voor het UWV en de SVB. Daarnaast werden de terugontvangsten voor de NOW 2,26 miljard euro opwaarts bijgesteld. Stand Miljoenennota 2023 Besluitvorming mutaties Najaarsnota Diversen De Nederlandse Arbeidsinspectie zet meer in op de inning van achterstallige ontvangsten, daardoor is de raming voor de boete-ontvangsten met 3,7 miljoen euro verhoogd. Technische mutaties Najaarsnota Kinderopvangtoeslag Op basis van de uitvoeringsinformatie van Toeslagen worden de ontvangsten kinderopvangtoeslag naar beneden bijgesteld. De terugvorde ringen komen lager uit dan eerder was verwacht, met name over toeslagjaar 2021. Als gevolg daarvan zijn er ook minder ontvangsten.
Daarnaast zijn de ontvangsten met 9,4 miljoen euro naar beneden bijgesteld doordat Toeslagen in 2022 een behandelgrens van 300 euro heeft toegepast bij terugvorderingen (terwijl was beoogd om deze grens los te laten). In totaal wordt daardoor 45,9 miljoen euro minder ontvangen voor de kinder opvangtoeslag. Kindgebonden budget Op basis van de uitvoeringsinformatie van Toeslagen worden de ontvangsten kindgebonden budget met 29 miljoen euro naar beneden bijgesteld. De verwachte terugvorderingen blijven achter ten opzichte van wat eerder geraamd is. Mee-/tegenvaller: diversen Hieronder vallen meerdere meevallers op het hoofdstuk sociale verzeke ringen. Zo werd bijvoorbeeld minder terugontvangen van de kinderopvang toeslag. Desalderingen Bij desalderingen worden ontvangsten en uitgaven tegelijk opgehoogd (of verlaagd), daarom zijn deze desalderingen het spiegelbeeld van de stand bij uitgaven.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
81
Volksgezondheid, Welzijn en Sport XVI VOLKSGEZONDHEID, WELZIJN EN SPORT: UITGAVEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
28.479,0
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
6.984,1
mutaties t/m Miljoenennota 2023
‒ 2.288,6
Stand Miljoenennota 2023
33.174,5
Besluitvorming mutaties Najaarsnota
‒ 113,6
Energiecompensatie
‒ 104,7
Kasschuif regeling continuïteit cruciale jeugdzorg
‒ 8,9
Technische mutaties Najaarsnota
‒ 1.173,2
Wisselkoerseffect zorgcontracten zorg
13,6
Ruimte subsidie SOV-regeling
‒ 13,5
Vrijval middelen NVWA
‒ 7,3
Diversen
41,6
Overboekingen met andere begrotingen
‒ 90,2
Corona
‒ 1.088,1
Oekraïne
‒ 31,2
Desalderingen
1,9
Stand Najaarsnota 2022
31.887,7
XVI VOLKSGEZONDHEID, WELZIJN EN SPORT: ONTVANGSTEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
210,3
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
107,3
mutaties Miljoenennota 2023
‒ 19,7
Stand Miljoenennota 2023
297,9
Besluitvorming mutaties Najaarsnota
0,0
Technische mutaties Najaarsnota
321,1
Hogere ontvangsten Artikel 1
23,4
Lagere kosten implementatie nieuwe Donorwet
8,3
Diversen
2,7
Corona
284,9
Desalderingen
1,9
Stand Najaarsnota 2022
619,0
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
82
Uitgaven Stand Miljoenennota 2022 Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 Dit zijn alle mutaties tot en met de Voorjaarsnota 2022. Het gaat hierbij onder andere om de verhoging van de zorgsalarissen conform motie-Hermans (structureel 98 miljoen euro op de VWS-begroting), overboekingen van de coalitieakkoordmiddelen van de Aanvullende post van het ministerie van Financiën naar de VWS-begroting (188 miljoen euro structureel) en mutaties voor COVID-19 (5,0 miljard euro in 2022 en 2,4 miljard euro in 2023) en Oekraïne (82,3 miljoen euro in 2022 en 29,8 miljoen euro in 2023). Ook zijn bij Voorjaarnota diverse bijstellingen verwerkt. De toelichtingen hiervan zijn te vinden in de Verticale Toelichting van de Voorjaarsnota. Mutaties t/m Miljoenennota 2023 Dit zijn alle mutaties tussen de Voorjaarsnota 2022 en de Miljoenennota 2023. Het gaat hierbij onder andere om overhevelingen van coalitieakkoord middelen van de Aanvullende Post naar de VWS begroting (29,2 miljoen in 2022) en ramingsbijstellingen voor Covid-19 (-1 miljard euro in 2022). Daarnaast is onder meer een bijstelling voor subsidieregeling medisch noodzakelijke zorg aan onverzekerden (SOV) (8 miljoen euro) en een bijdrage aan Pallas voor incidentele projectkosten (27 miljoen euro in 2022). Besluitvorming mutaties Energiecompensatie De steun voor amateursport en zwembaden leidt naar verwachting pas in 2023 tot uitgaven.
Ter dekking van deze compensatie wordt de onderuit putting op de VWS-begroting verschoven naar 2023. Kasschuif regeling continuïteit cruciale jeugdzorg Met de VNG is afgesproken om dit jaar 10 miljoen euro vanuit het Gemeen tefonds beschikbaar te stellen voor tijdelijke liquiditeitssteun aan jeugdzor gaanbieders als de zorgcontinuïteit in geding komt. Hiervan is 1,1 miljoen euro reeds aangevraagd en verleend aan een instelling. Het resterende bedrag wordt naar 2023 verschoven zodat deze regeling beschikbaar blijft. Technische mutaties Wisselkoerseffect zorgcontracten zorg Door de dalende koers van de euro ten opzichte van de dollar zijn de kosten voor Zorg en Jeugd Caribisch Nederland hoger dan geraamd (13,6 miljoen euro). Ruimte Subsidieregeling medisch noodzakelijke zorg aan onverzekerden (SOV-regeling) Ten opzichte van de eerder dit jaar gemelde tegenvallers blijkt nu sprake van een meevaller in de uitgaven voor de SOV (-13,5 miljoen euro). Deze zijn het gevolg van foutieve ramingen, waarbij ten onrechte ook de declaraties van zorg voor Oekraïense ontheemden zijn meegenomen. Daarnaast is sprake van meevallende uitgaven omdat vertraging is opgetreden bij het declareren van zorg door aanbieders van GGZ-zorg.
Vrijval middelen NVWA Dit betreft onderuitputting (-7,3 miljoen euro) van de middelen die in het regeerakkoord beschikbaar waren gesteld voor de personele versterking van de NVWA.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
83
Diversen Er zijn diverse bijstellingen geweest, zoals van de apparaatsuitgaven (-13,6 miljoen euro), van de uitgaven aan sport (-11 miljoen euro) en van de kosten voor inhaalzorg als gevolg van de coronacrisis in Caribisch Nederland (-5,7 miljoen euro). Daarnaast was er ook een verhoging van de kosten voor zorgverlening aan vreemdelingen via de regeling onverze kerbare vreemdelingen (OVV) (5,1 miljoen euro). Overboekingen met andere begrotingen Er hebben verschillende overboekingen met andere begrotingshoofd stukken plaatsgevonden. Onder andere een overboeking naar het ministerie van Economische Zaken en Klimaat voor een thematische tender op het onderwerp pandemische paraatheid van de Thematische Technology Transfer-regeling (-9,5 miljoen euro) en het ministerie van Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties voor de uitbreiding van de regeling ontmoe tingsruimtes in ouderenhuisvesting (8 miljoen euro). Corona De coronagerelateerde uitgaven vallen lager uit dan initieel geraamd. Dit komt bijvoorbeeld doordat het budget voor garanties naar beneden is bijgesteld en er minder PCR-testen en zelftesten nodig waren (-491 miljoen euro). Daarnaast waren er minder middelen nodig voor de aanschaf van nieuwe vaccins omdat er leveringen vooruitgeschoven zijn (-125 miljoen euro).
Ook is het opdrachtenbudget bijgesteld om aan te sluiten bij de huidige ontwikkelingen van de pandemie (-195,7 miljoen euro). Oekraïne Conform de nieuwe prognose van het CAK is de raming van de zorgkosten voor Oekraïense Ontheemden (via de SOV-regeling) bijgesteld naar ca. 25 miljoen euro. Dit is aanzienlijk lager dan de eerdere verwachting (47 miljoen euro). Redenen hiervoor zijn onder andere de invoering van de Regeling Medische zorg Oekraïne en het lagere aantal medische evacuaties. Daarnaast vallen de kosten voor medische evacuatie van Oekraïners veel lager uit dan eerder geraamd (-9,1 miljoen euro). Dit is het gevolg van het feit dat veel minder medische evacuees naar Nederland zijn gehaald dan waar in de raming rekening mee was gehouden. Desalderingen Bij een desaldering worden de uitgaven en ontvangsten met eenzelfde bedrag verhoogd. Dit heeft plaatsgevonden voor Intravacc en voor de gerealiseerde APK-ontvangsten.
Ontvangsten Stand Miljoenennota 2022 Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 Dit betreft een aantal bijstellingen op ontvangstenramingen, waaronder een neerwaartse bijstelling van de ontvangstenraming voor wanbetalers van incidenteel 10 miljoen euro en opwaartse bijstellingen van de ontvangstenramingen voor artikel 1 Volksgezondheid van structureel 10 miljoen euro en de ontvangstenraming voor de specifieke uitkering voor de stimulering van sport (37 miljoen euro in 2022, 23 miljoen euro in 2023 en 12 miljoen euro in 2024). Mutaties t/m Miljoenennota 2023 Bij Miljoenennota is onder meer een ramingsbijstelling voor de wanbetalers verwerkt (-15 miljoen euro in 2022).
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
84
Technische mutaties Hogere ontvangsten Artikel 1 De raming van ontvangsten op artikel 1 Volksgezondheid valt hoger uit (23,4 miljoen euro) vanwege een hoge terugvordering van de overlooppost bij ZonMW. Dit komt omdat ZonMW dit jaar minder heeft uitgegeven dan zij als voorschot had ontvangen. Lagere kosten implementatie nieuwe Donorwet De kosten voor de implementatie van de Nieuwe Donorwet zijn lager uitgevallen dan geraamd. Dit resulteert in 8,3 miljoen euro aan hogere ontvangsten van het CIBG. Corona Bij de afrekening van verschillende opdrachten zijn de gerealiseerde uitgaven achteraf lager vastgesteld dan bij de opdrachtverlening was geraamd. Dit leidt tot een terugvordering van de uitgaven die niet gereali seerd zijn (273.6 miljoen euro). Ook had het Landelijk Consortium Hulpmid delen (LCH) lagere kosten dan geraamd in 2021(10,2 miljoen euro) en stegen de ontvangsten in verband met EU-subsidies voor het rescEU-programma (1,1 miljoen euro). Desalderingen Bij een desaldering worden de uitgaven en ontvangsten met eenzelfde bedrag verhoogd. Dit heeft plaatsgevonden voor Intravacc en voor de gerealiseerde APK-ontvangsten. Nationaal Groeifonds XIX NATIONAAL GROEIFONDS: UITGAVEN 2021 Stand Miljoenennota 2022 (excl. IS)
55,3
Technische mutaties Niet relevant voor het uitgavenplafond Diversen
‒ 0,8 ‒ 0,8
Totaal mutaties sinds Miljoenennota 2022
‒ 0,8
Stand Najaarsnota 2021 (subtotaal)
54,5
Totaal Internationale samenwerking Stand Najaarsnota 2021
54,5
Uitgaven Technische mutaties Diversen De apparaatsuitgaven van het Nationaal Groeifonds (NGF) worden gereali seerd op de begroting van Economische Zaken en Klimaat (EZK). In totaal is daartoe 0,8 miljoen euro aanvullend overgeboekt naar EZK. Dit betreft 0,3 miljoen euro ten behoeve van extra inzet van het Cultureel Planbureau (CPB) ter ondersteuning van de onafhankelijk adviescommissie van het NGF en 0,5 miljoen euro ten behoeve van de inzet van Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO) voor onder andere de toegangspoort, vooraanvraag en klantfaciliteit.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
85
Sociale Verzekeringen SOCIALE VERZEKERINGEN: UITGAVEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
66.249,5
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
‒ 885,5
mutaties t/m Miljoenennota 2023
‒ 542,3
Stand Miljoenennota 2023
64.821,7
Besluitvorming mutaties Najaarsnota
0,0
Technische mutaties Najaarsnota
‒ 445,1
WW
‒ 110,3
ZW
‒ 52,6
WAZO
‒ 63,1
AOW
‒ 76,9
Arbeidsongeschiktheid
‒ 93,2
Mee-/tegenvaller: diversen
‒ 27,8
Overboekingen met andere begrotingen
‒ 21,2
Stand Najaarsnota 2022
64.376,6
SOCIALE VERZEKERINGEN: NIET-BELASTINGONTVANGSTEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
240,2
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
‒ 15,5
mutaties Miljoenennota 2023
‒ 19,1
Stand Miljoenennota 2023
205,5
Besluitvorming mutaties Najaarsnota
0,0
Technische mutaties Najaarsnota
‒ 40,5
WW
‒ 40,5
Stand Najaarsnota 2022
165,0
Uitgaven Stand Miljoenennota 2022 Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 Deze post bevat alle uitgavenmutaties op begrotingshoofdstuk 40 tussen de Miljoenennota 2022 en de Voorjaarsnota 2022. De onderliggende mutaties zijn afzonderlijk toegelicht in de Startnota en de Voorjaarsnota. De grootste mutatie onderliggend aan deze stand betrof de bijstelling van de Werkeloosheidswet (-1,1 miljard euro in 2022). Mutaties t/m Miljoenennota 2023
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
86
Deze post bevat alle uitgavenmutaties op begrotingshoofdstuk 40 tussen de Voorjaarsnota 2022 en de Miljoenennota 2023. Deze mutaties zijn afzon derlijk toegelicht in de Startnota en de Voorjaarsnota (VJN). Onder deze post vallen onder meer 66,7 miljoen euro lagere uitgaven ter dekking van Sociaal Medisch Beoordelen. Daarnaast werd er door de economische ontwikke lingen 483 miljoen euro minder uitgegeven aan de WW. Stand Miljoenennota 2023 Besluitvorming mutaties Najaarsnota N.v.t. Technische mutaties Najaarsnota WW Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV zijn de WW-lasten voor 2022 naar beneden bijgesteld. Vooral de WW-uitstroom is hoger uitgevallen dan eerder verwacht (tweede en derde kwartaal) en geraamd (vierde kwartaal). Ook is de instroom in het derde kwartaal lager uitgevallen dan eerder verwacht. Daarnaast is de raming voor faillissementsuitkeringen neerwaarts bijgesteld. ZW Naar aanleiding van de Oktobernota 2022 van het UWV is de raming van de Ziektewet met 53 miljoen euro naar beneden bijgesteld. Dit komt met name doordat minder eindedienstverbanders en zieke WW-gerechtigden een beroep hebben gedaan op de Ziektewet. Ook valt de gemiddelde uitke ringshoogte iets lager uit dan verwacht. WAZO Naar aanleiding van de Oktobernota 2022 van het UWV is de raming van de Wet Arbeid en Zorg (WAZO) met 63 miljoen euro naar beneden bijgesteld.
De bijstelling hangt voor het overgrote deel samen met een lager aantal geboortes dan eerder op basis van de prognose van het CBS verwacht werd. AOW De uitgaven aan de AOW vallen 77 miljoen euro lager uit dan verwacht. De belangrijkste verklaring voor de lager dan geraamde uitgaven is de oversterfte dit jaar. Arbeidsongeschiktheid Binnen de WIA kennen zowel de IVA als de WGA een meevaller (69 miljoen euro). Dit komt met name door een lager dan verwachte instroom, de coronagerelateerde instroom was lager dan verwacht, en een hoger dan verwachte uitstroom. De WAO kent een meevaller omdat de gemiddelde uitkering lager was dan verwacht. De uitgaven aan de WAZ zijn vrijwel niet gewijzigd. Diverse mee- en tegenvallers
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
87
Hieronder vallen diverse posten. Zo wordt er 16,9 miljoen euro minder uitgegeven aan transitievergoedingen na twee jaar ziekte en was er een vrijval op de uitvoeringskosten van het UWV en de SVB. De uitgaven aan de Algemene Nabestaanden Wet vallen 7 miljoen hoger uit dan verwacht. Overboekingen Er wordt 21,1 miljoen euro overgeboekt naar hoofdstuk 15 van de SZWbegroting. De grootste overboeking bedraagt 18 miljoen euro voor de parle mentaire ondervragingscommissie voor de Kinderopvangtoeslag (POCKOT). Ontvangsten Stand Miljoenennota 2022 Mutaties t/m Voorjaarsnota 2022 Deze post bevat alle ontvangstenmutaties op hoofdstuk 40 tussen de Miljoe nennota 2022 en de Voorjaarsnota 2022. Deze mutaties zijn afzonderlijk toegelicht in de Startnota en de Voorjaarsnota. In deze stand zit onder andere de bijstelling van de Werkloosheidswet die naar aanleiding van nieuwe uitvoeringsinformatie van het UWV (de januarinota) neerwaarts is bijgesteld. Mutaties t/m Miljoenennota 2023 Deze post bevat alle ontvangstenmutaties op begrotingshoofdstuk 40 tussen de Voorjaarsnota 2022 en de Miljoenennota 2023. Deze mutaties zijn afzonderlijk toegelicht in de Startnota en de Voorjaarsnota (VJN). Onder deze post valt alleen 19 miljoen euro lagere uitgaven op basis van de uitvoe ringsinformatie voor de Werkloosheidswet. Stand Miljoenennota 2023 Besluitvorming mutaties Najaarsnota N.v.t.
Technische mutaties Najaarsnota WW De WW-ontvangsten hebben met name betrekking op het verhaal van WWlasten bij overheidswerkgevers, aangezien zij eigenrisicodrager zijn. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV zijn de verwachte ontvangsten voor 2022 naar beneden bijgesteld. Dit betekent dat er naar verwachting minder beroep op de WW zal zijn van werknemers bij de overheid. Per saldo worden de ontvangsten met 40,5 miljoen euro neerwaarts bijgesteld.
Tweede Kamer, vergaderjaar 2022–2023, 36 250, nr. 1
88
Zorg ZORG: UITGAVEN In miljoenen euro (excl. HGIS)
2022
Stand Miljoenennota 2022
84.649,9
mutaties t/m Voorjaarsnota 2022
813,8
mutaties Miljoenennota 2023
‒ 843,2
Stand Miljoenennota 2023
84.620,4
Besluitvorming mutaties Najaarsnota
30,0
Beleidsregel energiecompensatie Wlz
30,0
Technische mutaties Najaarsnota