Bijlage 1 Achtergrondrapport Kostendekkingsplan (Geanonimiseerd)

Overhead 80 % Voor de toerekening van overhead hanteren we een vast percentage van de salariskosten die aan riolering zijn doorberekend. De overhead bedraagt 80% van deze salariskosten. Dit percentage is gemeentebreed bepaald (niet specifiek voor Riolering). Onder overhead wordt verstaan de kosten van management en secretariële ondersteuning , maar ook alle activiteiten die dienen ter ondersteuning van de gemeentelijke taken , zoals personeel , ICT , organisatie , financiën , administratie , communicatie en huisvesting. Perceptiekosten 100 % De kosten van heffing en invordering van de rioolheffing behoren tot de verhaalbare kosten.

Pagina 29 van 40

Compensabele btw 100 % Op grond van art. 228a lid 3 Gemeentewet mag de compensabele btw worden doorberekend in de rioolheffing. In Meierijstad betreft de compensabele btw 21% over de directe kosten en investeringsbedragen. Kwijtschelding 50 % De kwijtschelding van de gemeentelijke belastingen rioolheffing en afvalstoffenheffing wordt 50% toegerekend aan de rioolheffing. Druk- en bindwerk (portikosten) Vast bedrag

Voor de druk- en bindwerkkosten wordt een vast bedrag van 28. 150 Euro toegerekend aan de rioolheffing. Kosten deurwaarder

30%

De kosten van een deurwaarder wordt voor 30% toegerekend aan de rioolheffing. Kosten tractie en werf

13%

De kosten van tractie en werf worden voor 13% toegerekend aan de rioolheffing.

Klimaatadaptatie De gemeente zet in op een klimaatbestendig Meierijstad en neemt daartoe klimaatadaptatie maatregelen. Veel van deze maatregelen hebben een relatie met de waterhuishouding. De gemeente draagt daarom vanuit de rioolheffing (binnen de kaders van de BBV) bij aan klimaatadaptatie als dit functioneel bijdraagt aan het waterrobuust en klimaatbestendig maken van het stedelijk watersysteem. De hoogte van de financiële bijdrage wordt per project bepaald naar rato van het positieve effect. Maatregelen voor het beperken van hittestress zijn niet meegenomen in dit plan en de kosten hiervan vallen niet onder de rioolheffing. ,

Pagina 30 van 40

Bijlage B

Projectenlijst

Pagina 31 van 40

Pagina 32 van 40

Pagina 33 van 40

Bijlage C

Modelberekeningen voorkeursscenario

In deze bijlage is de belangrijkste informatie weergegeven uit het rekenmodel van het voorkeursscenario. Het volledige rekenmodel is in bezit van en opvraagbaar bij de gemeente Meierijstad.

Pagina 34 van 40

Termijnen , Percentages , Voorzieningen , Eenheden

Pagina 35 van 40

Totaaloverzicht uitgaven

Pagina 36 van 40

Kostendekkingsplan

Pagina 37 van 40

–

Vast prijspeil 2024

Kostendekkingsplan

Pagina 38 van 40

–

Nominaal (inclusief inflatie)

Verloop egalisatievoorziening

Pagina 39 van 40

Verloop spaarvoorziening

Pagina 40 van 40