Document · PDF

B8b BHIC Ontwerpbegroting 2025 - getekend

Raadsvergadering 27 juni 2024, gemeente MeierijstadBij agendapunt: Stukken van het college van burgemeester en wethouders12.592 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Bestuursvergadering5 april 2024 Bestuur agendapunt5.8 PH-overleg agendapunt3.6

BRABANTS HISTORISCH INR3RMATIE CENTRUM

ONTWERPBEGROTING 2025

Brabants Historisch Informatie Centrum

's-Hertogenbosch, 6 maart 2024

INHOUDSOPGAVEBEGROTING2025

Programmaplan l. Doelstellingen en werkplan 2. Besluit Begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV)

3 6

3. Overzicht baten en lasten

4. Begroot resultaat en wijzigingen

Paragrafen l. Weerstandsvermogenen risicobeheersing 2. Onderhoudkapitaalgoederen 3.

Financiering

4. Bedrijfsvoering 5. Verbonden partijen 6.

Organisatiegegevens

7. Besluit Dagelijks bestuur 8. BesluitAlgemeen bestuur

Financiëlebegroting l. Geprognosticeerde balans per 31 december 2024-2028 2. Exploitatiebegroting2025 3. Toelichting Geprognosticeerde balans per 31 december 2024 - 2028 4. Toelichting Exploitatiebegroting 2025 5. Meerjarenbegroting 2026-2028

6. Toelichting Meerjarenbegroting 2026 - 2028 7. Overzichtstructureel begrotingssaldo

11 12 13 15 16 17

18 18

19 20 21 28 34 35 37

l Programmaplan 1. 1 Doelstellingen en werkplan

Inleiding Het BHIC is een gemeenschappelijke regeling (GR), per l januari 2005 ontstaan uit een fusie van het Rijksarchiefin Noord-Brabanten de Streekarchieven Brabant-Noordoosten LangsAa & Dommel. De huidigedeelnemers in de Regeling Brabants HistorischCentrum zijn: De Ministervan Onderwijs, Cultuur en Wetenschap, de colleges van burgemeester en wethoudersvan de gemeenten Bernheze, Boekel, Boxtel, Landvan Cuijk, Maashorst, Meierijstad, Oss, Sint-Michielgestelen Vughten de algemene en dagelijkse besturen van de waterschappenAa en Maasen De Dommel. De provincie Noord-Brabantisop haareigenverzoekgeendeelnemervan degemeenschappelijkeregeling van het BHIC, maar heeft per l januari 2022 met het BHIC een (nieuwe) dienstverleningsovereenkomst afgesloten. De looptijd bedraagt 10jaar, waarvan Gjaarvasten 2verlengingsoptiesvan 2jaar Wijziginggemeenschappelijke regeling, nieuweArchiefweten uittreding Rijk De aanleidingvoor het wijzigenvan onzegemeenschappelijke regeling is tweeledig. Enerzijdszijn er de wijzigingendievoortvloeien uit de gewijzigdeWetgemeenschappelijke regelingen. Anderzijdsis er de nieuweArchiefwet 2021, die naarverwachting per l januari 2025van kracht wordt. De invoeringvan de nieuwe Archiefwet leidt ertoe dat de Minister van OCW uittreedt uit de gemeenschappelijke regeling van het BHIC. Hetzelfdegeldt voor de andere Regionale Historische Centra (RHC's) in Nederland.

Met het Rijk zijn afsprakenvastgelegd over de papieren rijksarchieven en deze blijven bij het BHICondergebracht. Dit wordt via een delegatiebesluiten een specifieke uitkeringgeregeld. Daarnaastis op l februari 2024een bestuursconvenantgetekend door de staatssecretarisvan Onderwijs,Cultuur en Wetenschapen de RHC's over de samenwerking. Binnen deze nieuwe samenwerkingsvorm blijft het Rijk langdurig inhoudelijken financieel betrokken bij de 11 RHC's. Het Rijk heeft aangegevendat het uittreden geen negatieve budgettaire consequenties zal hebben voor de zittende partners.

Dewijzigingvan onzegemeenschappelijke regeling zal naarverwachtingop l januari 2025 in werking treden en wijkt afvan de planningvan de andere GR-en in de regio. Het doorvoeren van de wijzigingenin de Wetgemeenschappelijke regelingen en later de wijzigingenin de Archiefwet, zou er toe leiden dat de wijzigingsproceduretweemaal kort na elkaar moet worden doorlopen en dat is ongewenst. Het Rijk heeft daarop aangegevendat het in deze specifiekesituatie mogelijk isvoor de RHC's om de inwerkingtredingsdatum van de wijzigingen als gevolg van de wetswijziging van de Wet gemeenschappelijke regelingente verschuiven naar l januari 2025. Op die manier hoeft de wijzigingsprocedureslechts éénmaalte worden doorlopen. Begin december 2023 is het wijzigingsbesluit van de gemeenschappelijke regeling Brabants Historisch Informatie Centrum aan de deelnemers aangebodenen is hen gevraagd een eventuele zienswijzeuiterlijk 31 maart 2024 in te dienen. Geval en voor be rotin 2025

De begroting 2025 is opgesteld in de lijn van begroting 2024. De aanstaandeaanpassingvan de gemeenschappelijke regeling en de financieringswijze is hierin nog niet verwerkt. Er is afgesproken met

het Ministerie van OCWdat de ingangsdatumvan de nieuweArchiefweten het starten van de specifieke uitkering van Rijk, dezelfdezal zijn. Oftewel, zolangde nieuweArchiefwetniet is ingegaanblijft de huidigefinancieringdoor het Ministerievan OCWvan kracht. Dit is dan de lumpsum financieringvan het Rijk als deelnemervan de gemeenschappelijke regeling BHIC. Er kan dus geen hiaatin de financiering ontstaan.

Doelstelling Het BHIC heeft een wettelijke taak en een maatschappelijke opgave. De wettelijke taak bestaat uit het goed, geordend en toegankelijk beheren van de archieven die aan het BHIC zijn overgedragen. Dit alles conform de Archiefwet en de daaruit voortvloeiende richtlijnen. De maatschappelijke opgave is de verbreiding van de kennis van de Brabantse geschiedenis. Deze doelstelling wordt gestuurd door de operationele missie: meer publiek, meer divers publiek, meer tevreden publiek. Missieen strategische doelstellingen In het nieuwe beleidsplan "(Ook) Ons Brabant" voor de periode 2023-2026, worden de ambities voor de komendejarengeformuleerden wordtvoortgegaanopde ingezetteweg. Bij de positioneringvan het BHIC tonen zich de twee gezichten:enerzijds is het BHICeen archiefdat de wettelijke taken uitvoert, anderzijds een publieksinstellingdie inhoudgeeftaan demaatschappelijkeopgave. Dezeopgaveheeftgeen uitzetting van de begroting tot gevolg.

Binnen de archieffunctie bewaarten beheert het BHIC'op goede, geordende en toegankelijkewijze' zo'n 40 strekkende kilometer papieren archief, alsook een groeiend aantal terabyte aan digitale bestanden. Binnen de publieksfunctie bewerkt, verrijkt, redigeert en presenteert het BHICde historische informatie en beleving op dusdanigewijze dat een zogroot mogelijk, een zo divers mogelijk en zotevreden mogelijk publiek wordt bereikt, hlet BHICheeft de volgende ambities: Wij beschikken overeen eigen digitaal, duurzaam depot Wij zijn het Genealogisch Centrum van Brabant

Wij zijn het foto- en filmgeheugenvan Brabant Wij schrijven BrabantseGeschiedenis Wij verwelkomen een breder publiek Actualisering inwoneraantallen De bijdragen van de regiopartners zijn t/m 2024 steeds gebaseerd op de inwoneraantallen van 20 jaar geleden, zoals opgenomen in de Regeling Brabants Historisch Centrum. In de bestuursvergaderingvan 31 maart 2023, gehoord hebben de portefeuillehouders, is besloten vanaf 1-1-2025 uit te gaan van nieuwe inwoneraantallen.

E-depotvoorziening Het BHICheeft een eigen e-depotvoorzieningvoor haardeelnemers. In 2022 heeft het bestuureen besluitgenomen over de bekostigingvan de e-depotvoorziening, nodigvoor het uitvoeren van deze nieuwewettelijke taak. Na consultatie van de portefeuillehouders en het ontvangen van positieve zienswijzenvan alle deelnemers, zijn hierover afsprakengemaakt. Middels een groeimodel (4jaren) wordt een bijdrageter beschikkinggesteld, beginnend met 0,25 per inwoner in 2024. Vervolgensgaat dit bedrag naar 0,45 in 2025, 0, 65 in 2026 en 0,85 per inwonerin 2027. Vanaf2028 wordt de bijdragetoegevoegd aan de reguliere bijdrageen volgt vanafdanjaarlijkse indexering. De kosten van de e-depotvoorzieningzijn tot en met 2026 hogerdan de bijdragen. De meerkosten van de e-depotvoorzieningzullen gedekt worden uit de bestem mingsreserve e-depot. Indien nodig zal het resterende deel gedekt worden uit een deel van de algemene reserve (deel boven 5%) en herijkingvan de overige bestemmingsreserves.

Onderhouden instandhoudingDe Citadel De Citadel in Den Bosch wordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf. Per l januari 2019 is er een nieuwe huurovereenkomst afgesloten en deze loopt voor onbepaaldetijd door. Per l januari 2019 is het eigenaarsonderhouddoor het RVBovergedragen aan het BHIC. Het Rijk blijft eigenaar, maar het BHICis verantwoordelijkvoor het onderhoud en de instandhoudingvan De Citadel. Na een proefperiode is er een evaluatie uitgevoerd en ligt er een voorgenomen besluit het éénen ander definitief te maken. Naar verwachting treedt per l januari 2025 het nieuwe huisvestingsstelsel in werking. Instellingen zullen in dit nieuwe stelsel niet meer de mogelijkheid hebben dienstverlening af te nemen van het RVB. Dejaren 2022, 2023 en 2024gelden als overgangsjaren. Dezeperiode wordt benut om het nieuwe stelsel vorm te geven en om instellingen de mogelijkheid te geven hun huisvestingsproces in te richten. Eind 2021 zijn OCW en RVB gestart met de vormgeving van het definitieve stelsel.

Voor De Citadel is een meerjarig onderhouds- en instandhoudingsplan voor de komende 30jaar opgesteld. Bij hetvormgeven van het onderhouden de instandhouding,maken wij onder meergebruikvan de kennis en expertise van het Rijken MonumentenwachtNoord-Brabant. Verduurzamin

Het BHIC is gehuisvest in een monumentaal pand, dat eigendom is van het Rijk. Verduurzamingvan het gebouw is niet eenvoudig, enerzijds vanwege de monumentale status en anderzijdsvanwege het feit dat wij huurder zijn. Datwil niet zeggen, dat wij hieraangeen aandachtbesteden. Integendeel,waarmogelijk doen wij aanpassingen en maken wij gebruik van de kennis en expertise van bijvoorbeeld het Rijk en Monumentenwacht Noord-Brabant.

In 2022 hebben we onderzoek gedaan naar mogelijke verduurzamingsmaatregelen door een EPA-U (Energie Prestatie Advies Utiliteitsgebouwen) op te laten stellen. De doelstelling hiervan is te onderzoeken of we ons gebouw met een verbeterd installatieconcept zo optimaal mogelijk kunnen verduurzamen en ons energieverbruik verder kunnen reduceren. Er zijn 6 aanbevelingen gedaan en globaal doorgerekend. De volgende stap was deze uit te werken, waarbij we ons bij de prioritering richten op hetgeen snel te realiseren is. Bij de verduurzamingsmaatregelen worden genoemd: bijstellen stooklijnen, LED-verlichting, ventilatie, infiltratie, HR++glasen warmtepomp. In 2023 zijn we gestart met de uitvoering. Verbouwin voormali restauratieatelier

Er zijn verkennende gesprekken met Erfgoed Brabant, als nieuwe huurder van het voormalige restauratieateliervan het BHIC. Daartoe wordt dit bijgebouwverbouwd en krijgt het een kantoorfunctie. Volgens de meest recente planning wordt de verbouwing gestart in de 2e helft van 2024 en wordt de oplevering begin 2025 verwacht.

Werkplan 2025 Bij de uitvoeringvan de wettelijke taak zal in 2025- naastde reguliere activiteiten - veel aandacht uitgaan naar de verdere ontwikkelingvan het e-depot. Dit digitale duurzame depot is geschiktvoor twee soorten archieven:voor documenten die in oorsprong digitaal zijn aangemaakt(bom digital) en voor documenten die later zijn gedigitaliseerd.Voor de born-digital documenten geldt dat de deelnemers op kleine schaal hun materiaal al overbrengen naar het edepot. Hetgaat hierom videotulen of projectdossiers. Naarverwachting zullen de deelnemers op middellangetermijn in staat zijn om hun afgesloten documentmanagementsysteemgoed, geordend en toegankelijk over te brengen naar het e-depot. Voorgedigitaliseerde bestanden ligt dat anders, zoals bijvoorbeeld bouwvergunningen, bodemdossiers, milieuvergunningen, e. d. Eengroot aantal deelnemers heeft dit soort archieven gescand en toegankelijk gemaakt. Inmiddelszijn dezevergunningen ook in het e-depotgeplaatst. Vooreen aantal gemeenten gaat het om een daadwerkelijkevervangingvan de papieren exemplaren, bij de overige gemeenten gaat het om kopieën.

Voor de historisch onderzoekers zullen er steeds meer scans op internet beschikbaar komen. Het gaat hier om digitale kopieënvan originele aktes van Burgerlijke Stand, Bevolkingsregisters, maar ook notariële akten, gevangenisregisters e. d. Het BhllC groeit verder uit tot hét genealogisch centrum van Brabant.

Een andere belangrijke invulling van de maatschappelijke opgave is het ontsluiten en toegankelijk maken van beeldmateriaal. In ons koude depot worden foto's en films onder de juiste omstandigheden bewaard. Het is nu van belang, dit deel van de Brabantsegeschiedenis te ontsluiten voor het brede publiek. Particulieren, organisaties en instellingen melden zich inmiddels met beeldmateriaal, waarbij we strenge criteria hanteren bij acquisitie en selectie. Daardoorworden er ook collecties beleefd geweigerd,ten behoeve van een evenwichtige samenstelling van de collectie. Zo wordt het aantal opgenomen familiefilms relatief minder, en wordt het aandeel van films gemaakt door o. a. amateurfilmdubs relatief groter. Dit zijn grotere collecties, vaak 'professioneler' gemaakt, met eerder gebeurtenissen in stad of dorp, in plaats van in de familie of bij toeval. Voorhetschrijvenvan Brabantsegeschiedenisbrengenwe aande handvan inmiddelsruim 10.000 verhalen Brabant in beeld. Veelal verhalen van ooggetuigen die hun uniekeervaringen optekenen en zo een aanvulling zijn op de institutionele archieven, zoals met Protest in Brabant. Daarmee willen we de meerstemmigheid en diversiteit van onze archieven bevorderen. We kiezen daarin steeds vaker voor communities. Op die manier worden we meer fadlitator dan schrijver. Zo schrijven we samen Brabantse geschiedenis. Eerder werden o.a.

websites gelanceerd over het autobezit in Brabant, het rijke roomse leven in Brabant, het Brabantse dorpsleven, de Brabantse gesneuvelden en de Brabantse industrie. Ook in 2025 zal deze reeks worden voortgezet. Ook willen we verder met de dagboeken van De Quay. Daarmee willen we ook aansluiten op de verhaallijnen van de provincie: Bevochten Brabant, Religieus Brabant, Innovatief Brabant en Bestuurlijk Brabant. Voor het verwelkomen van een breder publiek wordt het terrein van De Citadel meer ingezet. Daartoe zijn er verkennende gesprekken met Erfgoed Brabant, als mogelijke nieuwe huurder van het voormalige restauratieateliervan het BHIC. Een huurder die zich, net als het BHIC, richt op expertise binnen het erfgoed. Dit zou van toegevoegde waarde kunnen zijn, om de Citadel nog meer de historische context te geven die het in potentie al heeft. De ingebruikname is gepland in 2025. Naast de andere verhalen willen we verder onze digitale dienstverlening en vindbaarheidoptimaliseren, zodatdit een breder publiek bereikt. 1.2 Besluit begrotingen verantwoording provincies en gemeenten (BBV) Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is ingevoerd in 2004. Het BBV beoogt met de begroting- en verantwoordingstukken in de uiteenlopende informatiebehoeften van de

verschillende belanghebbenden te voorzien. Het BBV is ook van toepassing op gemeenschappelijke regelingen, al zijn niet alle bepalingen relevant. De bepalingen die (deels) wel relevant zijn voor het Brabants Historisch Informatie Centrum (BHIC) zijn: het hanteren van een aantal financiëlekengetallen; beter inzicht in het EMU-saldo;

de verwerking van rentelasten en rentebaten; beter inzicht in de kosten van overhead;

verantwoordingeventuele vennootschapsbelastingplicht; het opnemen van een geprognosticeerde begin-en eindbalans. De financiële kengetallen en het EMU-saldo zijn opgenomen bij paragraaf 11. 1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing. De verwerking van rentelasten en rentebaten is opgenomen bij paragraaf 11.3 Financiering. De kosten van overhead en de stand van zaken betreffende de vennootschapsbelasting worden nader toegelicht bij paragraaf 1. 3 Overzicht baten en lasten. In de financiële begroting is bij paragraaf111. 1 de geprognosticeerde begin-en eindbalans opgenomen voor de komende 5 jaren met een nadere toelichting bij paragraaf111.3.

1.3 Overzicht baten en lasten

Onderdeelvan het programmaplan is een overzichtvan de algemenedekkingsmiddelen,een overzichtvan de kosten van overhead, het bedragvoor de heffingvoor de vennootschapsbelastingen het bedragvoor onvoorzien. Voor het begrotingsjaarziet dit er als volgt uit: 2025

Historischearchieven l) Algemene dekkingsmiddelen2) Overhead3) HeffingVPB4) Bedrag onvoorzien

Baten

Lasten

1.067.900 5. 935. 600 O O

5. 719.000 -4.651. 100 O 5. 935.600 1.462. 300 -1.462.300 O O

Saldo

Saldovan baten en lasten

7.003. 500

7. 181.300

-177.800

Onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves Resultaat

302.800 7. 306. 300

125.000 177.800 7. 306. 300 0

l) Historischearchieven De activiteiten van het Brabants Historisch Informatie Centrum behoren tot het taakveld 5.4 Musea.

2) Al emene dekkin smiddelen

Onderdeze post zijn de bijdragenverantwoord van de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling, zijnde het Rijk, gemeenten en waterschappen. 3) Overhead Leidraad voor de berekening van de overhead is de "Notitie overhead" van juli 2016, opgesteld door de Commissie BBV. Met overhead worden alle kosten bedoeld die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. In ieder geval worden leidinggevenden (ook wanneerzij deels uitvoerend werk verrichten) en ondersteunende diensten zoals Financiën,Inkoop, P&O, ICT, Facilitairezaken, Communicatieen Managementondersteuning tot overhead gerekend.

4) Heffin VPB In de briefvan 16 oktober 2017 heeft de belastingdienst uiteindelijk uitspraakgedaanover een mogelijke vennootschapsbelastingpticht. De uitkomst hiervan is dat er met ingangvan 2016geen sprake is van vennootschapsbetastingplicht.

1.4. Begroot resultaat en wijzigingen De begroting 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2028zijn structureel sluitend. De onderstaande tabel geeft een gecomprimeerde weergavevan de exploitatiebegroting 2024 en 2025 en de verschillen. Begroting

Begroting

Verschil

2024

2025

2024-2025

Totaal baten

3. 124. 800 2. 230. 400 695. 900 299. 100 6. 350. 200

3. 454. 100 2. 481. 500 729. 900 338. 000 7. 003. 500

329. 300 251. 100 34. 000 38. 900 653. 300

Totaal lasten

3. 772. 500 1. 404. 100 268. 300 252. 600 507. 300 274. 500 14. 900 6.494.200

4. 185. 800 1. 602. 900 297. 200 291. 300 556. 100 287. 400 -39. 400 7. 181.300

413. 300 198. 800 28. 900 38. 700 48. 800 12. 900 -54. 300 687.100

Totaal saldo van baten en lasten

-144.000

-177.800

-33.800

-150. 000 294. 000

-125. 000 302.800

25. 000 8. 800

Baten

l Bijdrage Ministerie OCW 2 Bijdrage Gemeenten en waterschappen 3 Dienstverlening Provincie Noord-Brabant 4 Overige bedrijfsopbrengsten

Lasten

5 Personeelskosten 6 Huisvestingskosten 7 Organisatiekosten

8 Afschrijvingen 9 Collectiebeheer 10 Publieksbereik

11 Financieringskosten

Mutaties reserves

12 Toevoegingen reserves 13 Onttrekkingen reserves Gerealiseerde resultaat

Het begrote resultaat in een begroting wordt beïnvloed door wettelijke wijzigingen, gemaakte keuzes, genomen besluiten en natuurlijk diverse aannames die gedaan worden bij het opstellen van de begroting. De belangrijkstewijzigingenin deze begrotingten opzichtevan het voorgaandejaar zijn: l. Bi'dra e Ministerie OCW toename 329. 300

Het verschil tussen het voorlopige en definitieve indexeringsbedragvoor loon-en prijsontwikkeling 2023 en 2024 bedraagt 198. 400. De opgenomen loon-en prijsindexatie 2025 van 4, 0% verhoogt de rijksbijdrage met 130.900. 2. Bi'dra e Gemeenten en waterscha

en toename 251. 100

De opgenomen loon-en prijsindexatie van 6,8% (4, 0% voor 2025 + 2,8% correctie 2023) verhoogt de bijdrage met 151. 200. Een negatief effect van 6. 800 betreft de daling van de (toegerekende) uittredingsbijdrage van de gemeente Haaren. Daarnaast is er een toename van 106.700 voor de bekostigingvan de e-depotvoorziening, conform het groeimodel ( 0, 20 per inwonerin 2025).

3. Dienstverlenin Provincie Noord-Brabant toename 34. 000

De opgenomen loon-en prijsindexatievan 4, 0% verhoogt de bijdrage met 28. 100. Het verschil tussen het voorlopige en definitieve indexeringsbedrag2023 en 2024 bedraagt 5. 900. Jaarlijkswordt de afgesprokenvergoedinggeïndexeerd conform het cijfer van het Centraal Economisch Plan (CEP)van het Centraal Planbureau (CPB). Hierbij wordt de prijsindexatie materiële overheidsconsumptie (Imoc) toegepast, waarbij het gemiddelde wordt genomen van de 4 opgenomen jaren (t-2 t/m t+1). 4. 0veri e bedri'fso bren sten toename

38. 900

Naarverwachting start in de 2e helft van 2024 de verbouwing van het voormalige restauratieatelier, de oplevering wordt begin 2025 verwacht. De beoogde huurder van dit bijgebouw is Erfgoed Brabant. Tegenover de verbouwingskosten (zie afschrijvingen in de exploitatie) staan huuropbrengsten. Op de locatie in Grave verhuren we momenteel de begane grond en de insteek is dit structureel te gaan doen. De huuropbrengsten (en te leveren dienstverlening als sen/icekosten) zijn door deze ontwikkelingen toegenomen met 29. 900. De begrote overige bedrijfsopbrengsten stijgen verder nog met 9.000, met name vanwege meer depotverhuur en dienstverlening. 5. Personeelskosten

toename

413. 300

De salariskosten stijgen flink door structurele CAO-verhogingen. Door gemaakte afspraken met terugwerkende kracht worden we geconfronteerd met extra lasten. Een hogere procentuele verhoging (4% i. p.v. 3% begroot) betekent 22.800 extra salariskosten. Voor 2025 is uitgegaan van een salarisverhoging van 4% per l januari 2025, kosten 91.600. Dan is er een toename van 50. 300 in verband met de kosten van de e-depotvoorziening, conform het groeimodel. Door met name periodieken stijgen de kosten met 35. 800. Voor een tijdelijke medewerker is een bedrag begroot van 55. 100, welke kosten ten laste worden gebracht van de bestemmingsreserve publieksfunctie. Het effectvan de hierbovengenoemdestijgingen werkt ookweer door naarde daarvanafhankelijkesalaristoeslagen,zoals bijvoorbeeld IKB(Individueel Keuze Budget), een bedragvan 61. 800. Door de hogere salariskosten stijgen ook de pensioenpremies met 31.900 en de sociale lasten met 53. 900. De sociale lasten stijgen naarverhouding ook meer door de verhoging van het maximum bijdrageloon met 7%. De kosten voor personeel niet in loondienst nemen met 5.800 af, met name door minder begrote externe kosten voor technisch beheer. De andere personeelskosten nemen met 15. 900 toe. Deze stijging wordt naast prijsverhogingen veroorzaakt door hogere kosten voor duurzame inzetbaarheidvan medewerkers. 6. Huisvestin skosten toename 198. 800

De huurkosten en de zakelijke lasten stijgen met 27. 100. De toevoegingen aan de voorzieningen onderhoud en instandhouding, kosten klein onderhoud en verduurzamingvan beide panden nemen toe met 123. 000, vooral vanwege de sterk gestegen prijzen in de bouwsector. De begrote energiekosten stijgen met 46. 900 en de overige huisvestingskosten met 1. 800. 7. Or anisatiekosten toename 28.900

De kantoorkosten (telefonie, dataverbindingen) stijgen met 6. 100 en advies-en administratiekosten met 3. 300. De automatiseringskosten nemen toe met 11. 600, zowel met betrekking tot hardware-

als softwarecontracten. De overige organisatiekosten stijgen met 7.900. 8. Afschri'vin en toename 38. 700

De afschrijvingen van verbouwingen en de bedrijfsinstallaties nemen toe vanwege de geplande verbouwingvan het voormalig restauratieatelier en aanpassingenvan de depotinstallaties in Grave (totaal 50. 100). De afschrijvingop software stijgt vanwege de vernieuwingvan de website in 2024/2025 en de overige afschrijvingen dalen, per saldo met 11.400).

9. Collectiebeheer toename 48. 800

De internet-, cloud- en hostingsdienstenstijgen met 32. 300, met name als gevolg van toenemende opslagkosten van onze digitale collectie (neemtjaarlijks toe door de service scannen op verzoek). Daarnaastdoor de toename van data binnen de e-depotvoorziening. Voor 2025 wordt een migratie voorzien van Preservica-CEPversie naar Preservica-EPC.Voorde begeleidingen nadere uitwerkingvan de BIO/ N152 is een bedrag van 11. 500 begroot. Dan zijn er nog de kosten voor de inhuur van derden voor onderhoud en ontwikkeling, deze stijgen met 3. 500. De overige cotlectiekosten stijgen maar

beperkt met 1. 500. 10. Publieksbereik toename

12. 900

Ook bij het publieksbereikzien we stijgende internet-, cloud- en hostingsdiensten ( 8. 700). De post inhuur derden neemt toe met 4. 500. De overige kosten, zoalsvoor de studiezaal, publiciteit en promotie, dalen met 300. 11. Financierin skosten afname 54. 300

De rentelasten dalen met 4. 500vanwege het lineaire aflossingsschemavan beide leningen. De afname van de kosten, is met name te danken aan het begroten van een rentevergoedingvan het Ministerievan Financiën.Overde middelen, dievolgens de Regelingschatkistbankierendecentraleoverheden bij het Rijk moeten worden aangehouden, wordt inmiddels een rentevergoeding uitgekeerd. Het te begrote bedrag voor rentebaten is verhoogd met 49. 800. 12. Toevoe in en reserves afname 25.000

Er is alleen nog een toevoeging aan de bestemmingsreserve E-depot ( 125. 000). Door het groeimodel van de bekostiging, zijn de kosten van de e-depotvoorzieningtot en met 2026 hoger dan de bijdragen. De meerkosten van de e-depotvoorziening worden in deze periode gedekt door het inzetten van de bestemmingsreserve E-depot. 13. Onttrekkin en reserves toename 8. 800

Er wordt in totaal 8.800 meer onttrokken aan de bestemmingsreserves. De onttrekking aan de bestemmingsreserve E-depot bedraagt 170.500 en zal verder verminderen. Voor een tijdelijke medewerker is een bedrag begroot van 85.300 (inclusief premies en sociale lasten), welke kosten ten laste worden gebracht van de bestemmingsreserve publieksfunctie. De onttrekkingen aan de overige bestemmingsreserves bedragen in totaal 47. 000.

Voor een nadere toelichting op de exploitatiebegrotingwordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf4.

II Paragrafen 11.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin het Brabants Historisch Informatie Centrum (BHIC) in staat is middelen vrij te maken om substantiëlefinanciëletegenvallers op te vangen, zonder dat dit aanpassing van het beleid vereist. In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in het vermogen van het BHIC om risico's op te vangen die niet in de begroting zijn verwerkt. Een risico is de kans op het optreden van een positieve dan wel negatieve gebeurtenis van materieel belang, die niet voorzien is in de begroting van enigjaar.

Het BHIC heeft tot taak het behouden, bewerken en benutten van de archiefbescheidenopgenomen in de rijksarchiefbewaarplaats in de Provincie Noord-Brabant en de archiefbewaarplaatsen van de deelnemende gemeenten en waterschappen. Het richt zich op verbetering van de digitale dienstverlening, het archief als informatiecentrum en verbetering van de lokale dienstverlening. Daarnaast is het een taak van het BHICde gemeentelijke informatiehuishoudingenvan de deelnemers te inspecteren en daarover te adviseren. Het BHIC is er voor het verrichten van door de minister, de gemeenten en de waterschappen opgedragen taken. Voor de bekostiging van de uitvoeringvan deze taken is het BHIC nagenoeg geheel afhankelijk van de gemeenten, waterschappen, het ministerie van OCW en de dienstverleningsovereenkomsten. Risico's die van invloed kunnen zijn op de toekomstige cijfers zijn:

Soort risico

Risico-

bedrag

factor

waarde

Vertraging inde besluitvorming op bestuurlijk niveau

57. 000

10%

5. 700

Wijziging in de hoogte van de bijdrage door de deelnemers

593. 000

20%

118. 600

Wijzigingen in de gemeenschappelijke regeling

57. 000

10%

5. 700

CAOaanpassingen

114.000

10%

11.400

Wachtgeld verplichtingen

114. 000

10%

11. 400

Verhogingen huurpenningen die afwijken van de bijdrage van OCW

208. 000

10%

20. 800

Boekwaarde pand Grave is lager dan de vastgestelde WOZ-waarde

242. 000

10%

24. 200

Contracten van de depotverhuur zijn jaarlijks opzegbaar

237. 000

20%

47. 400

Wijziging in de hoogte van de bijdrage via DVO's

729. 000

20%

145. 800

Geen volledige dekking van de kosten van het E-depot

110. 000

20%

22. 000

Totaal

413. 000

Het begroot weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2028 433. 000. De mate van het vormen van weerstandsvermogen wordt in belangrijke mate beïnvloed door de statuten (artikel 22) van de gemeenschappelijke regeling. De regeling geeft aan dat de algemene reserve niet meer dan 10%van de gezamenlijke bijdragen mag bedragen, tenzij door hen gezamenlijk een ander percentage wordt vastgesteld.

Weerstandsvermogen Stand per 31 december

Begroting 2024 433. 000

Begroting 2025 433. 000

8, 1%

7, 3%

Begroting

2026 433. 000

2027 433.000

2028 433.000

7, 2%

7, 1%

Algemene reserve in procenten van de

(deelnemers)bijdragen

EMU-saldo De berekening van het EMU-saldo geeft aan of er op basis van de huidige begroting, in EMU-termen, een overschot is. De ontwikkelingvan het EMU-saldois als volgt: Begroting

EMU-saldo

2024 481.000

Begroting

2025 -393. 000

Begroting

2026 551. 000

Begroting 2027 946. 000

Begroting

2028 641.000

Ken etallen

Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft een verplichte set van financiële kengetallen voor. Naast de kengetallen dient een beoordeling van de onderlinge verhouding van de kengetallen in relatie tot de financiële positie te worden opgenomen. De invoering is bedoeld om de financiële positie inzichtelijker te maken. De ontwikkeling van de kengetallen is als volgt:

Kengetal Netto schuldquote* Solvabiliteitsratio

Structurele exploitatieruimte

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

0% 23% 0%

0% 19% 0%

0% 18% 0%

0% 17% 0%

Netto schuld uote

De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) gaat uit van een norm van maximaal 130%. Hierbij geldt dus hoe lager hoe beter. Solvabiliteitsratio

Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de gemeenschappelijke regeling in staat is aan haar financiële verplichtingente voldoen. Ondersolvabiliteitsratiowordtverstaan het eigen vermogen als percentagevan het balanstotaal. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) gaat uit van een norm van minimaal 20%. Hierbij geldt dus hoe hoger hoe beter. Bij de beoordeling van dit kengetal moet in ogenschouw

wordengenomen, dat het BrabantsHistorischInformatieCentrum een gemeenschappelijkeregelingisen een maximale reserve van 10% mag hebben. Structurele ex loitatieruimte

De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves, te delen door de totale baten. Met behulp van dit kengetal kan worden beoordeeld in welke mate sprake is van een begrotingsevenwicht. Hierbij geldt dus hoe hoger hoe beter. 11.2 Onderhoud kapitaalgoederen Het Brabants Historisch Informatie Centrum beschikt over gebouwen en installaties waarvoor planmatig onderhoud nodig is. De locatie in Grave is in eigendom en het volledige onderhoud van dit pand komt voor rekening van het BHIC. De Citadel in Den Bosch wordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf (voorheen Rijksgebouwendienst). Tot en met 2018 voerde het Rijksvastgoedbedrijf het onderhoud en de instandhoudinguit, alleen het huurdersonderhoudkwam voor rekeningvan het BHIC. Per l januari 2019 is dit veranderd en is het BHIC verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhouding van De Citadel. Het Rijksvastgoedbedrijf blijft eigenaar. Voor beide panden is een meerjarig onderhouds- en instandhoudingsplan voor de komende 30jaar (De Citadel), resp. 15jaar (Grave) opgesteld. 12

11.3 Financiering Treasu beleid

Door het bestuur is een normenkader voor rechtmatigheid vastgesteld. Onderdeel daarvan is dat ten aanzienvan het financieel beheer risicoloos en zeer defensiefmet eventuele overtollige middelen wordt omgegaan. Het is niettoegestaan, zondervoorafgaandetoestemmingvan het algemeen bestuur, leningen afte sluiten. Het treasurybeleid wordt verder sterk beïnvloed door het verplicht schatkistbankieren bij de centrale overheid (zie hierna), Renteschema

In de "Notitie rente 2023" van de Commissie BBV wordt ingegaan op de verwerking van rentelasten en rentebaten. Doelstelling is een eenduidige handelwijzete bevorderen met betrekking tot de verwerking van rentelasten en rentebaten in de begroting en de jaarstukken. Daartoe is een renteschema ontwikkeld, dat inzicht geeft in de rentelasten van de externe financiering, het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening. Voor het begrotingsjaar geeft dit het volgende beeld: Renteschema 2025

a. b.

De externe rentelasten over de korte en lange financiering De externe rentebaten

+/+ -/-

39. 000 78. 400 -39.400

Saldo rentelasten en rentebaten

De rente die aan de grondexploitatie moet worden cl. doorberekend

-/-

De rente van projectfinanciering die aan het betreffende c2. taakveld moet worden toegerekend

-/-

De rentebate van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die c3. aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

+/+ -o

-39.400

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

dl. Rente over eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen e.

Totaal geraamde aan taakvelden toe te rekenen rente De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

Verwacht Renteresultaat o het taakveld Treasu

+/+ +/+

-39. 400 o

-/-

-39.400

Schatkistbankieren

In de begrotingsperiode zullen overtollige liquide middelen, voor zover niet nodig als werkkapitaal, op een spaarrekening bij de huisbankier worden uitgezet. Door de invoering van het schatkistbankieren zijn decentrale overheden verplicht een deel van hun (tijdelijk) overtollige middelen in de schatkist aan te

houden. In de begrotingsperiode wordt naar verwachting voldaan aan de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden door het niet overschrijden van het drempelbedrag. Het drempelbedrag (het bedrag dat buiten de schatkist mag worden gehouden) bedraagt ten tijde van de begrotingsopstelling 1. 000. 000. Kas eldlimiet en renterisiconorm

De wettelijk vastgelegde kasgeldlimiet en renterisiconorm zullen naar verwachting in de begrotingsperiode niet worden overschreden.

Kasstroomoverzicht

In de toelichting op de begroting is een geprognosticeerde begin-en eindbalans opgenomen voor het begrotingsjaar en de drie jaren daaropvolgend. Hiermee wordt inzicht verkregen in de ontwikkeling van de financieringsbehoefte voor de komende jaren. Ter nadere toelichting is onderstaand een kasstroomoverzicht opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroom- overzicht bestaan uit de liquide middelen.

bedragenx 1.000 Resultaat

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

- afschrijvingen

253

291

- mutaties reserves/fondsen

-145

-178

-62

- mutaties voorzieningen

177

259

voorraden

vorderingen

Kasstroom operationele activiteiten Mn assin en voor:

291

314

337

405

overlopende activa

vlottende schulden

overlopende passiva

-5

283

372

543

628

696

-868

-943

-55

-868

-943

-55

-110

-80

-110

-80

Mutatiegeldmiddelen

-695

-681

378

493

561

Saldo l januari

4. 434

3. 739

3. 058

3. 436

3. 930

Veranderin en in werkka itaal:

Totaal

Kasstroom investeringsactiviteiten

Investeringen in vaste activa Totaal

Kasstroom financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Overige mutaties eigen vermogen Totaal

Saldo geldmiddelen Mutatie

-695

-681

378

493

561

Saldo 31 december

3. 739

3. 058

3.436

3. 930

4. 491

Kassen

Rekening-courantbank Spaarrekeningenbank

260 1

260 l

Schatkistbankieren

3.477

2.796

3. 174

3.668

4.229

Saldo 31 december

3.739

3.058

3.436

3.930

4.491

Specificatie geldmiddelen

Naarverwachting hoeft in de begrotingsperiode2024-2028geen aanvullende lening te worden afgesloten om de investeringen te financieren.

11.4 Bedrijfsvoering Al emeen en da eli'ks bestuur

De beoordelingen sturingvan de door het BHICte bereiken effecten is in eerste instantie een taakvan het bestuurvan het BHIC.De bestuurlijke inrichtingvan het BHICis echtervolledigafwijkendvanwatgangbaar is bij gemeenschappelijke regelingen. Het algemeen bestuur - waarvan een deel tevens als dagelijks bestuur fungeert - bestaatvanaf 2016 uit acht leden: vier 'rijksleden' benoemd door de minister en vier 'regionale' leden die worden aangewezendoor de gemeenten en waterschappen. Het bestuur is autonoom maar dient uiteraard wel gevoed te worden met de denkbeelden en gevoelens van alle deelnemende partijen. Daartoe is er een portefeuillehoudersoverleg in het leven geroepen. Met deze constructie is de directe financiële invloed van de deelnemende gemeenten en waterschappen

beperkt, doch is het wel mogelijk om met behoud van effectiviteit op afstand te toetsen en te sturen. De provincie Noord-Brabantis geen deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling van het BHIC, maar heeft met het BHICeen dienstverleningsovereenkomst afgesloten.

Huisvestin

Het gebouw in 's-Hertogenboschwordtgehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf. Per l januari 2019 is er een nieuw huurcontract en is het BHIC verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhoudingvan De Citadel. Het Rijksvastgoedbedrijfblijft eigenaar. Het gebouwin Grave is in eigendom.

Deor anisatie

Het Brabants Historisch Informatie Centrum kent drie afdelingen (Publiekstaken, Archieftaken en Middelen) en is onderverdeeld in clusters.

Het cluster Klantenservice ontvangt en distribueert vragen (gesteld per brief, telefoon, email, mondeling) over de diverse clusters. Daarnaastontvangt en verwijst het bezoekersdoor naar andere clusters. De toegankelijke originelen kunnen in de studiezaal door het publiek worden geraadpleegd. Het cluster Studiezaal zorgt voor deze dienstverlening. Deze dienstverlening wordt steeds meer digitaal door de service scanningop verzoek. Het cluster ICT/Facilitairondersteunt de werkprocessen van alle clusters, die gebruik maken van diverse geautomatiseerde systemen en het cluster verzorgt daarnaasthet technischgebouwenbeheer. Het Projectenbureauis verantwoordelijkvoorde productontwikkeling, zoals het uitwerken van historische thema's en projecten. Daarnaastdraagt het zorgvoor optimaliseringvan diverse werkprocessen. Het cluster Inhoudelijk-en materieel beheer zorgt voor het toegankelijk maken van informatie via inventarissen, indexen en databases. Daarnaast voor de materiële verzorging van de collectie, voor conservering en restauratie van de analoge archieven. Het cluster Relatiebeheer/Inspectie/E-depot voert inspecties uit en draagt zorg voor het bewerken van informatiedragers, zodanig dat deze opgeslagen kunnen worden en de originele staat bewaard blijft.

Het cluster is de schakel tussen het BHIC en de archiefvormers (gemeenten, overheidsinstellingen) die de informatiedragers aanleveren en richt zich op de ontwikkelingen implementatie van het E-depot. Het cluster Middelen ondersteunt de werkprocessen van alle clusters op het gebied van organisatie, huisvesting, financiënen personeel.

Het organigramvan het Brabants Historisch Informatie Centrum geeft het volgende beeld:

Directie

Ondernemingsraad

Middelen

Vertrouwenspersoon

Archieftaken

Publiekstaken

Projecten

Klanten-

Studie-

ICT/

Inhoudelijk

bureau

service

zaal

Facilitair

- en

materieel beheer

Maatscha

Relatiebeheer/

Inspectie/ Edepot

eli'k verantwoord ondernemen

Het wordt steeds belangrijker als organisatieom maatschappelijkverantwoord te ondernemen. IS026000is een internationale richtlijn die maatschappelijkverantwoord ondernemen beschrijftvanuit zeven basisprincipes. Het BHIConderschrijft de richtlijn en voert deze naareer en geweten uit.

11.5 Verbondenpartijen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin het Brabants Historisch Informatie Centrum een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Van een financieel belang is sprake bij het ter beschikking stelten van een bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat, onderscheidenlijk het bedragwaarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haarverplichtingen niet nakomt. Een bestuurlijk belang is aanwezigbij zeggenschap, hetzij uit hoofdevan vertegenwoordigingin het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Het Brabants Historisch Informatie Centrum heeft één verbonden partij, te weten de Vereniging van Eigenaren Zuid-Ooster. In deze vereniging zijn behalve het Brabants Historisch Informatie Centrum, de gemeente Grave en woningbouwcorporatie Mooiland Maasland vertegenwoordigd. Deze vereniging is opgerichtin verband met het gezamenlijkhuisvesten in het kantoorpand aan deArnoud van Gelderwegin Grave.

Vestigingsplaats Bijdrage aan doelstelling Openbaarbelang Het belangvan het BHIC

Verenigingvan EigenarenZuid-OosterGrave Grave, Arnoud van Gelderweg69-73. Huisvesting ten behoeve van het behouden, bewerkenen benutten van de archiefbescheidenvan de deelnemende gemeenten en waterschappen. Beheeren onderhoud van het kantoorpand voor de gezamenlijke eigenaren. Ten tijde van de begrotingsopstelling: het BHIC participeert voor 11%, Gemeente Grave voor 39% en Mooiland Maasland voor 50%.

Omvangvan het eigen

Er is geen eigen vermogen en dit zal er aan het einde van de

vermogen

begrotingsperiode naar verwachting ook niet zijn.

Omvangvan hetvreemd

Er is geen vreemd vermogen en dit zal er aan het eindevan de begrotingsperiode naarverwachting ook niet zijn. Hetjaarlijkse resultaat in de begrotingsperiode bedraagt 0. Het aandeelvan het BHICin een positiefof negatiefresultaat bedraagt 11%en wordtjaarlijks afgerekend. Natoerekening van iedersaandeel sluit dejaarlijkse exploitatie

vermogen Financieel resultaat

zonder saldo.

11. 6 Organisatiegegevens Statutaire naam

: Brabants Historisch Informatie Centrum

Vestigingsplaats: Rechtsvorm Locaties:

: 's-Hertogenbosch Openbaar Lichaam,volgens de Wet gemeenschappelijke Regelingen : 's-Hertogenbosch, Grave

Doelstellingen

Het behouden, bewerken en benutten van de archiefbescheidenopgenomen in de rijksarchiefbewaarplaatsin de Provincie Noord-Brabanten de archiefbewaarplaatsenvan de deelnemende gemeenten en waterschappen. Samenstelling directie De directie wordt gevoerd door de heer J.C. Kriek. De directeur valt onder de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De totale bezoldiging ligt onder het van toepassing zijnde WNT-maximum. Samenstelling Algemeen bestuur Naam

Functie

De heer drs. P. L. B.A. van Geel

Voorzitter

De heer prof. dr. H. C. Bunt

Lid

Mevrouw A. M. Demmers-van der Geest De heer R.J. van de Mortel Deheermr. J.C. M. Pommer Mevrouw drs. M.A. H. Moorman De heer S. Oegema

Lid Lid Lid Lid Lid

De heer mr. M.W.J.M. de Man (vanaf5 april 2024)

Lid

De bestuursleden vallen onder de Wet normering bezoldigingtopfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De bezoldiging van de bestuursleden ligt onder het van toepassing zijnde WNT-maximum.

11.7 Besluit Dagelijks bestuur Het Dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling het Brabants Historisch Informatie Centrum besluit in zijn vergaderingvan 5 april 2024:

l. de ontwerpbegroting2025voor zienswijzeaante biedenaande deelnemers; 2. de ontwerpbegroting 2025 en de ontvangen zienswijzen aan te bieden aan het Algemeen bestuurten behoeve van behandelingin zij ve eringvan 5 juli 2024; 3. te verklaren dat de voorzieningen voor on rhou instandhouding van voldoende omvang zijn voor de bekostiging van het omsti nderhoud en instandhouding, op basisvan een recent beheerplan.

drs. F . L B.A. van

J. C. Kriek

Voor "

Directeur

11.8 Besluit Algemeen bestuur Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling het Bra nts Historisch Informatie Centrum besluit:

l. gehoord hebbende de zienswijzen van de deelnemers, de begroting 2025 vastte stellen in zijn vergaderingvan 5 juli 2024; 2. het vaststellen van de begroting 2025, met een structureel saldo van 0; 3. het vaststellen van de meerjarenbegroting 2026-2028, met structurele saldi van 0.

drs. P. LB.A. van Geel

J. C. Kriek

Voorzitter

Directeur

II Financiële begroting

1. 1 Geprognosticeerde balans per 31 december 2024 - 2028

2024

Bedragen x 1.000 31-12 31-12 2025 2026

31-12 2027

31-12 2028

2.469

3. 120

2.883

2.656

2.460

93 93

O 94 94

3.739

3. 058

3.436

3.930

4.491

400 6.702

400 6. 673

400 6. 815

400 7.072

400 7. 397

31-12

2025

31-12 2026

31-12

2024

2027

2028

433 1. 044

433

433 804 O

31-12

VASTE ACTIVA

Materiëlevaste activa

Investeringen met een economisch nut VLOTTENDEACTIVA Voorraden

Uitzettingen looptijd < l jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

Liquidemiddelen

Overlopende activa

Totaal vaste activa

VASTE PASSIVA

Eigen vermogen

Algemene reserve

Bestemmingsreserves

Gerealiseerde resultaat

866

433 804

1. 477

1. 299

1. 237

1.237

1. 237

3. 108 115 490

3. 367 85

3. 656 80

520

550

3. 958 85 580

4. 353 65 610

Binnenlandse banken

990

880

800

720

640

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden looptijd < l jaar Overige schulden

322

292

Overlopende passiva

200

6. 702

6. 673

6. 815

7.072

7. 397

Voorzieningen OnderhoudsvoorzieningDe Citadel OnderhoudsvoorzieningGrave IKB-en vitaliteitsverlof

Vaste schulden looptijd > l jaar

Totaalvaste passiva

Voor een nadere toelichting op de balans wordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf3. 19

1.2 Exploitatiebegroting2025

Werkelijk 2023

Begroting

2024

2025

3. 215. 535 1. 983. 710 682. 095 361.395 6. 242. 735

3. 124. 800 2. 230. 400 695. 900

3. 454. 100 2. 481. 500 729. 900

299. 100

338. 000

6. 350. 200

7. 003. 500

3.772.500

4. 185.800

1. 404. 100 268. 300

1. 602. 900 297. 200

252.600

291.300

507. 300

Baten

Bijdrage Ministerie OCW Bijdrage Gemeenten en waterschappen Dienstverlening Provincie Noord-Brabant Overige bedrijfsopbrengsten Totaal baten Lasten

3. 648.072 1.559.988

Personeelskosten Huisvestingskosten

Collectiebeheer

247. 929 254. 317 401. 931

Publieksbereik

178.366

274. 500 14. 900

Totaal lasten

-93. 132 6. 197.472

556. 100 287. 400 -39. 400

6. 494.200

7. 181.300

Totaal saldo van baten en lasten

45.263

-144.000

-177.800

-100. 000 179. 276

-150. 000 294. 000

-125. 000 302.800

Organisatiekosten Afschrijvingen

Financieringskosten

Mutaties reserves

Toevoegingen reserves

Onttrekkingen reserves Gerealiseerde resultaat

124. 539

Vooreen nadere toelichting op de exploitatiebegrotingwordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf4.

111. 3 Toelichting Geprognosticeerde balans per 31 december 2024 - 2028 Materiële vaste activa

In de komende jaren wordt er geïnvesteerd in de aanpassing en verbouwing van het voormalig restauratieatelier bij De Citadel, in een aanpassing van de installaties van de depots in Grave en in een nieuwe website.

Het voormalig restauratieatelier krijgt een andere bestemming en wordt (zelfstandige) kantoorruimte. Het is de bedoeling deze ruimte te verhuren aan een partij, die de functie van De Citadel als erfgoedlocatie ondersteunt. Hiervoor zijn al gesprekken gaande met Erfgoed Brabant. De verbouwing zal naar verwachting ook bruikbare informatie opleveren voor de verduurzamingvan het gehele complex, omdat dit bijgebouwin dezelfde periode als het hoofdgebouwis herbouwd. Bij onzelocatie in Grave is Mooilandvoornemens eengrondigeverbouwing uit te voeren, waarbijook naar het installatieconcept wordt gekeken. In dit traject participeren wij als VvE-lid en zullen wij ook naar ons eigen bouwdeel kijken. Diverse installaties in de depots in Grave bevinden zich aan het einde van de technische levensduur en er bestaat de wens van ons het klimaat in de depots (temperatuur en luchtvochtigheid) volledig in eigen beheerte krijgen. De huidige website is gebouwd in 2014 en is in de tussenliggende jaren diverse malen geüpgraded. Na ruim 10 jaar is het tijd geworden in een nieuwe website te investeren, om aan de gewijzigdevraag en omstandigheden te kunnen voldoen.

Voor de komendejaren worden de volgende investeringen geraamd: Begroting

Begroting

Begroting 2025

2024

Begroting

Begroting 2027

2026

2028

Verbouwingen Bedrijfsinstallaties

377. 600

402.600

335. 200

385. 200

Inventarissen

15.000

15. 000

15.000

Gebouwen

Depotinrichting

ICT-Hardware

50.000

90.000

25. 000 15. 000

25.000

ICT-Software

25. 000 15. 000

867. 800

942.800

55.000

15. 000

Het verloop van de materiëlevaste activa in het begrotingsjaar is als volgt: Afschrijvings-

Stand

Investeringen

percentage

31-12-2024

in 2025

Stand

Afschrijving in 2025

31-12-2025

94. 000

2, 5% 10%

1.064.400

46. 300

1.018. 100

376. 300

402.600

41. 800

737. 100

5%-62/3%-10%

348. 300

385. 200

44.000

689. 500

Inventarissen

10%/20%

151. 300

15.000

Depotinrichting

4%/10%

166. 300

ICT-Hardware

20%

171.900

50.000

26. 000 30. 300 68. 200

140. 300

ICT-Software

20%

Grond Gebouwen

Verbouwingen Bedrijfsinstallaties

Totaal

94.000

136. 000 153. 700

96. 500

90.000

34. 700

151.800

2. 469.000

942.800

291.300

3. 120.500

Meerjarig ontwikkelt de boekwaarde zich als volgt: Stand

Stand

31-12-2024 94. 000

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

94.000

94. 000

1.064.400

1.018. 100

971. 800

925. 600

879. 300

Verbouwingen Bedrijfsinstallaties

376. 300 348. 300

695.500

654. 100

645.500

151.300

131. 900

601. 500 122. 000

612. 700 564. 600

Inventarissen

Depotinrichting

166. 300

737. 100 689. 500 140. 300 136. 000

105.700

78.700

59. 200

ICT-Hardware

171.900

153.700

113. 500

84. 500

72.500

ICT-Software

96. 500

151. 800 3. 120.500

125. 100

96.000

67.500

2. 883.000

2. 656.400

2.460.800

Grond

Gebouwen

2.469.000

111.000

Uitzettingen looptijd < l jaar Dit betreft de jaarlijks achteraf vastgestelde loon- en prijscompensatie over de rijksbijdrage van het voorgaandejaar.

Liquide middelen Per 14 december 2013 is de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden van kracht. Voor decentrale overheden betekent dit dat zij verplicht zijn hun (tijdelijk) overtollige middelen in de schatkist aan te houden. Het drempelbedrag (het bedrag dat buiten de schatkist mag worden gehouden) bedraagt in 2025 1. 000. 000. 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 1. 000 1. 000 1. 000 1. 000 1. 000 Kassen 260. 000 260. 000 260. 000 260. 000 260. 000 Rekening-courant bank Spaarrekeningen bank Schatkistbankieren

1.000

3. 477. 000 3. 739.000

2. 796. 000 3. 058.000

3. 174. 000 3.436.000

3. 668. 000 3. 930.000

4. 229. 000 4. 491.000

De liquide middelen dalen aan het begin van de begrotingsperiode door begrote investeringen in 2024/2025. Aan het eind van de begrotingsperiode nemen deze weer toe, met name als gevolg van de toename van de voorzieningvoor onderhoud en instandhouding De Citadel. Overlopende activa

Deoverlopende activa betreffenvooruitbetaalde bedragenvoor meerjarigeonderhoudscontractenvoor ICTen vooruitbetaalde hostingskosten voor de website en databases. Eigen vermogen

Onderstaande tabellen geven het verloop van de reserves in de periode 2024-2028 weer: Algemene reserve

433. 100

2026 433. 100

2027 433. 100

Begroting 2028 433. 100

433. 100

Begroting

2024

2025

Stand per l januari

418. 100

Bij: Toevoegingen

15.000

Begroting

Af: Onttrekkingen

Stand per 31 december

433. 100

Algemene reserve in procenten van de (deelnemers)bijdragen

8, 1%

7, 3%

7, 2%

7, 1%

De algemene reserve is bedoeld voor de kleinere risico's in de bedrijfsvoering die in een boekjaar onverwacht de exploitatie in de min kunnen brengen. Bijvoorbeeld niet begrote tussentijdse aanpassingenin de cao, schadeclaims, bezuinigingenen wachtgeldverplichtingen. De mate van het vormen van een algemene reserve wordt in belangrijke mate beïnvloed door de statuten (artikel 22) van degemeenschappelijke regeling. De regelinggeeft aan dat de reserve niet meer dan 10%van de gezamenlijke bijdragen mag bedragen,tenzij door hen gezamenlijk een ander percentagewordt vastgesteld.

Bestemmings-

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

reserves

De Citadel

655. 100

630. 100

615. 100

E-depot

172. 300

126.800

101.800

96. 100 13. 500 866.500

74. 100 13. 500 804.500

Genealogischcentrum Publieksfunctie Totaal

118.100 98.800 1.044.300

615. 100 101. 800 74. 100 13. 500 804.500

Bestemmin sreserve De Citadel

De Citadel in Den Bosch is een voormalig fort dat werd gebouwdtussen 1637 en 1645. Tijdens de bouw werden de plannen steeds meer uitgebreid en het fort groeide uit tot een vijfhoekige schans met bastions en rondom een brede gracht. Later, eind 18e eeuw, kwam er een hoofdgebouwbij, dat de functie kreeg als militaire gevangenis en nog weer later als kazerne. Door de verbredingvan de Zuid Willemsvaartwerd er éénbastion van de Citadel afgebroken. De Citadel is voor het laatst gerestaureerd tussen 1983 en 1985. Het Rijksvastgoedbedrijfis eigenaarvan het pand, maar heeft het onderhoud en de instandhoudingvan De Citadel per l januari 2019 overgedragen aan het BHIC. Het BHIC wordt geacht te handelen "als ware zij eigenaar". Het Rijk (Rijksvastgoedbedrijf/ Ministerie OCW) blijft nog wel voor bepaalde risico's aansprakelijk, zoalsverborgen gebreken, natuurrampen, asbest, bodemverontreinigingen terrorisme. Het BhllC is aansprakelijkvoorjuridische en organisatorische risico's, schadevoortkomend uit het gebruik, wateroverlast in de depots, legionella en brand. Daarnaastis het BHICaansprakelijkvoor financiëlerisico's, zoals renterisico, liquiditeitsrisico, financieringsrisico,faillissementsrisico, leegstand gedurende de overeenkomst en kosten bij vertrek. Samengevat zijn het calamiteiten en risico's die niet verzekerbaar zijn.

Indien aanwezig kan de reserve te zijner tijd een bijdrage leveren aan een "midliferenovatie", welke na 75jaar (2060) aannemelijk is. Vooruitlopend op structurele financiering wordt een start gemaakt met verduurzaming van de

gebouwen en de ontwikkeling van een erfgoedlocatie (huisvest! ngsaspect).

O O

Bestemmingsreserve De Citadel

Begroting 2024

Standper l januari

Begroting 2025

707.600

Bij: Toevoegingen

Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

Begroting 2026

655. 100

Begroting 2027

630. 100

Begroting 2028

615. 100

-52. 500 655. 100

-25. 000 630. 100

-15. 000 615. 100

0 615. 100

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Begroting

Bestemmingsreserve De Citadel

2025

2. 500 10. 000

Inspecties en monitoring

Energetischeoptimalisatie installaties Herbestemming en ProfileringCitadel KlimaatverbeteringGebouwen

Begroting

2026 2. 500 2. 500

Begroting

2027

2028

12. 500

10. 000

25. 000

15. 000

Bestemmin sreserve E-de ot

In 2016 is gestart met de ontwikkelingvan een eigen e-depot, waarbij is besloten nog geen bijdrage aan de deelnemers te vragen. Het BHIC heeft sinds l juli 2021 een eigen e-depotvoorziening. De deelnemers van het BHIC zorgen vanaf 2024, via een groeimodel, voor de bekostiging van deze voorziening. De bestemmingsreserve voorkomt, dat er tussentijds extra middelen gevraagd moesten worden aan de

deelnemers. We krijgen steeds meer inzicht in de kosten, de financieringen de snelheid van invoering van het e-depot. De kosten van de e-depotvoorzieningzijn in de periode 2022tot en met 2026hoger dan de bijdragenvan deelnemers. Het verschil zal deels worden gedekt uit de bestemmingsreserve e-depot. Bestemmingsreserve

E-depot Stand per l januari Bij: Toevoegingen Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

Begroting

2024 91. 300 259. 500 -178. 500 172.300

Begroting 2025 172. 300 125. 000 -170. 500 126.800

Begroting 2026 126. 800 100. 000 -125. 000 101.800

Begroting 2027 101. 800

Begroting 2028 101. 800

101.800

101. 800

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Begroting

Bestemmingsreserve E-depot Internet-en clouddiensten

2025 170. 500

Begroting

2026 125. 000

Begroting

2027

2028

Exploitatiekosten hard- en software

Inhuur derden

125.000

170. 500

O O O O O

OOOO

Bestemmin sreserve Genealo isch centrum van Noord-Brabant

In de notitie "(Ook) Ons Brabant Beleidsplan 2023-2026"worden de ambities voor de komendejaren geformuleerd. Voor het realiseren van de ambitie "Wij zijn het Genealogischcentrum van Brabant" is een bestemmingsreserve gevormd. Essentieel voor de genealogischezoekmachineis de stamboom-databank met persoonsgegevensvan Brabanders. De originele aktes zijn grotendeelsgescand. Nu moeten de gegevens uit de aktes aan de betreffende scansworden gekoppeld. Bestemmingsreserve

Begroting

Genealogisch centrum Stand per l januari

Begroting

2024 140. 100

2025 118. 100

2026 96. 100

2027 74. 100

-22. 000 118. 100

-22. 000 96. 100

-22. 000 74. 100

74. 100

2028

74. 100

Bij: Toevoegingen

Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

74, 100

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Begroting

Begroting

2025

2026

2027

2028

Bestemmingsreserve Genealogisch centrum

22. 000 22. 000

Digitaliseringskosten

22. 000 22. 000

O O

Bestemmin sreserve Publieksfunctie

In de notitie "(Ook) Ons Brabant Beleidsplan 2023-2026"worden de ambitiesvoor de komendejaren geformuleerd. Zo willen wij het foto- en filmgeheugenvan Brabantworden, willen we Brabantse geschiedenisschrijven en willen we een breder publiek verwelkomen. Daarnaastvoor de ontwikkeling van een erfgoedlocatie(publieksaspect). Voor het realiserenvan deze ambities met betrekkingtot de publieksfunctieis een bestemmingsreserve gevormd. Bestem mingsreserve Publieksfunctie

Begroting 2024

Standperl januari

Begroting 2025

139.800

Bij: Toevoegingen

Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

98.800

13.500

-41.000 98. 800

-85. 300 13. 500

O 13. 500

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Bestemmingsreserve Publieksfunctie Personele kosten/ inhuur derden

Begroting

2025

2026

2027

2028

85. 300

Internet-en clouddiensten

85. 300

Voorzieningen

In onderstaandetabel is het verloop van de voorzieningen in de periode 2024-2028weergegeven: Begroting Voorzieningen

2024

De Citadel

3. 108.800

G rave

115. 000

IKB-en vitaliteitsverlof

490. 700

Totaal

3. 714.500

Begroting

2025 3. 367. 700 85. 800 520. 600 3.974. 100

Begroting

2026 3. 656. 600 80. 900 550. 500 4. 288.000

Begroting

2027 3. 958. 500 85. 800 580. 400 4. 624. 700

Begroting

2028 4. 353. 800 65. 200 610. 300 5. 029.300

Onderhouds-en instandhoudin svoorzienin De Citadel

De Citadel in Den Boschwordtgehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf. Per l januari 2019 is het eigenaarsonderhouddoor het RVBovergedragen aan het BHIC. Het Rijk blijft eigenaar, maar het BHICis verantwoordelijkvoor het onderhoud en de instandhoudingvan De Citadel. Daartoe is een onderhoudsen instandhoudingsplanopgesteld met een looptijd van 30jaar. In deze periode zijn dejaarlijkse toevoegingen aan de voorzieningvoldoende om de jaarlijks geplande onderhouds-en instandhoudingstakenuit te voeren. Voorzieningonderhoud en instandhouding

Begroting 2026

Begroting

De Citadel

2024

2025

Stand per l januari Bij: jaarlijkse toevoeging Af: vrijval

2. 950.900 893.900

3. 108.800 893.900 -635.000

3. 367.700 893.900 -605.000

3. 367. 700

3. 656. 600

Stand per 31 december

-736. 000 3. 108. 800

Begroting 2027 3. 656. 600 893. 900

Begroting 2028 3. 958. 500 893. 900

-592.000

-498.600

3. 958.500

4. 353.800

Onderhoudsvoorzienin Grave

De locatie in Grave is eigendomvan Brabants Historisch Informatie Centrum en het volledige onderhoud komt voor eigen rekening. Daartoe is een onderhouds-en instandhoudingsplanopgesteld meteen looptijd van 15jaar. In deze periode zijn dejaarlijkse toevoegingen aan de voorzieningvoldoende om de jaarlijks geplande onderhouds-en instandhoudingstakenuitte voeren.

Voorzieningonderhoud en instandhouding

Begroting

Grave

2024

2025

2026

2027

2028

Stand per l januari

110. 100

115.000

85. 800

80. 900

85. 800

Bij: toevoegingen

4. 900 O 115.000

4. 900 -34. 100 85.800

4. 900 -9. 800 80.900

4. 900 O 85.800

4, 900 -25. 500 65. 200

Af: vrijval Stand per 31 december

OOOO

Voorzienin IKB-en vitaliteitsverlof

In de CAO is opgenomen dat het gekochte IKB-verlof(Individueel keuze budget) niet meer vervalt of verjaart, ongeacht in welkjaar dit gekocht is. Het extra verlof kan worden ingezetvoor mantelzorg, sabbatical,tijdelijk korter werken al dan niet in aanloopnaar pensionering.Verderis in de CAOeen mogelijkheid opgenomen voor oudere medewerkers om vitaliteitsverlofuren te sparen. Voor het opnemen van verlof direct voor het ingaanvan pensionering, gelden aanvullende fiscale regels. Begroting

Begroting

Stand per l januari

2024 475. 100

2025 490. 700

2026 520. 600

2027 550. 500

2028 580. 400

Bij: toevoegingen

106. 800

121. 100

Af: vrijval

-91. 200

-91.200

490. 700

520. 600

550.500

580.400

610.300

Voorziening IKB- en vitaliteitsverlof

Stand per 31 december

Vaste schulden looptijd > l jaar Er zijn twee leningen afgesloten bij de BNG. De eerste lening in 2005 tegen een rentepercentage van 3, 95% (nr. 40. 100581) en een tweede lening in 2006 tegen een rentepercentage van 4, 16% (nr. 40. 101402). Beide leningen zijn niet vervroegd aflosbaar. Het verloop van de leningen is als volgt: Aflossingswijze

Looptijd

Lening BNG 2005

Lineair

20 jaar

Lening BNG 2006

Lineair

30 jaar

LeningBNG2005 LeningBNG2006

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Meierijstad&id=4bf1b79e-d9ee-45a8-9f99-d17ebc58d124