Document · PDF

A5f BHIC Ontwerpbegroting 2025 - getekend 050424 (geanonimiseerd)

Raadsvergadering 27 juni 2024, gemeente MeierijstadBij agendapunt: Bestuurlijke stukken13.245 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Bestuursvergadering 5 april 2024 Bestuur agendapunt 5. 8 PH-overleg agendapunt 3. 6

BRABANTS HISTORISCH INR3RMATIE CENTRUM

ONTWERPBEGROTING 2025

Brabants

Historisch

Informatie

's-Hertogenbosch, 6 maart 2024

Centrum

INHOUDSOPGAVEB EGROTING2 025

Programmaplan l. Doelstellingen en werkplan 2. Besluit Begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) 3. Overzicht baten en lasten 4. Begroot resultaat en wijzigingen

3 6 7 8

Paragrafen l.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

2. Onderhoud kapitaalgoederen 3. 4. 5. 6. 7.

Financiering

Bedrijfsvoering Verbonden partijen Organisatiegegevens Besluit Dagelijks bestuur Besluit Algemeen bestuur

Financiëleb egroting l. Geprognosticeerde balans per 31 december 2024-2028 2. Exploitatiebegroting2 025 3. Toelichting Geprognosticeerde balans per 31 december 2024 - 2028 4. 5.

Toelichting Exploitatiebegroting 2025 Meerjarenbegroting 2026-2028 6. Toelichting Meerjarenbegroting 2026 - 2028 7. Overzicht structureel begrotingssaldo

11 12 13 15 16 17 18 18

19 20 21 28 34 35 37

l Programmaplan 1. 1 Doelstellingen

en werkplan

Inleiding Het BHIC is een gemeenschappelijke regeling (GR), per l januari 2005 ontstaan uit een fusie van het Rijksarchiefi n Noord-Brabante n de Streekarchieven Brabant-Noordooste n LangsA a & Dommel. De huidige deelnemers in de Regeling Brabants Historisch Centrum zijn: De Ministervan Onderwijs, Cultuur en Wetenschap, de colleges van burgemeester en wethoudersv an de gemeenten Bernheze, Boekel, Boxtel, Landv an Cuijk, Maashorst, Meierijstad, Oss, Sint-Michielgestel en Vught en de algemene en dagelijkse besturen van de waterschappenA a en Maas en De Dommel. De provincie Noord-Brabantiso p haare igen verzoekg een deelnemerv an de gemeenschappelijker egeling van het BHIC, maar heeft per l januari 2022 met het BHIC een (nieuwe) dienstverleningsovereenkomst afgesloten. De looptijd bedraagt 10j aar, waarvan Gjaarvasten 2verlengingsoptiesvan 2jaar Wijzigingg emeenschappelijke regeling, nieuweA rchiefwet en uittreding Rijk De aanleidingv oor het wijzigenv an onze gemeenschappelijke regeling is tweeledig. Enerzijds zijn er de wijzigingend ie voortvloeien uit de gewijzigdeW et gemeenschappelijke regelingen. Anderzijds is er de nieuwe Archiefwet 2021, die naar verwachting per l januari 2025 van kracht wordt. De invoering van de nieuwe Archiefwet leidt ertoe dat de Minister van OCW uittreedt uit de gemeenschappelijke regeling van het BHIC.

Hetzelfde geldt voor de andere Regionale Historische Centra (RHC's) in Nederland. Met het Rijk zijn afspraken vastgelegd over de papieren rijksarchieven en deze blijven bij het BHICo ndergebracht. Dit wordt via een delegatiebesluit en een specifieke uitkering geregeld. Daarnaasti s op l februari 2024 een bestuursconvenantg etekend door de staatssecretaris van Onderwijs, Cultuur en Wetenschape n de RHC's over de samenwerking. Binnen deze nieuwe samenwerkingsvorm blijft het Rijk langdurig inhoudelijk en financieel betrokken bij de 11 RHC's. Het Rijk heeft aangegeven dat het uittreden geen negatieve budgettaire consequenties zal hebben voor de zittende partners. De wijzigingv an onze gemeenschappelijke regeling zal naar verwachting op l januari 2025 in werking treden en wijkt af van de planningv an de andere GR-en in de regio. Het doorvoeren van de wijzigingen in de Wet gemeenschappelijke regelingen en later de wijzigingen in de Archiefwet, zou er toe leiden dat de wijzigingsproceduret weemaal kort na elkaar moet worden doorlopen en dat is ongewenst. Het Rijk heeft daarop aangegeven dat het in deze specifieke situatie mogelijk is voor de RHC's om de inwerkingtredingsdatum van de wijzigingen als gevolg van de wetswijziging van de Wet gemeenschappelijke regelingen te verschuiven naar l januari 2025. Op die manier hoeft de wijzigingsprocedures lechts éénmaalt e worden doorlopen.

Begin december 2023 is het wijzigingsbesluit van de gemeenschappelijke regeling Brabants Historisch Informatie Centrum aan de deelnemers aangebodene n is hen gevraagd een eventuele zienswijze uiterlijk 31 maart 2024 in te dienen. Geval en voor be rotin 2025 De begroting 2025 is opgesteld in de lijn van begroting 2024. De aanstaandea anpassingv an de gemeenschappelijke regeling en de financieringswijze is hierin nog niet verwerkt. Er is afgesproken met het Ministerie van OCW dat de ingangsdatumv an de nieuwe Archiefwete n het starten van de specifieke uitkering van Rijk, dezelfde zal zijn. Oftewel, zolang de nieuweA rchiefwet niet is ingegaan blijft de huidigef inanciering door het Ministerie van OCWv an kracht. Dit is dan de lumpsum financieringv an het Rijk als deelnemer van de gemeenschappelijke regeling BHIC. Er kan dus geen hiaat in de financiering ontstaan.

Doelstelling Het BHIC heeft een wettelijke taak en een maatschappelijke opgave. De wettelijke taak bestaat uit het goed, geordend en toegankelijk beheren van de archieven die aan het BHIC zijn overgedragen. Dit alles conform de Archiefwet en de daaruit voortvloeiende richtlijnen. De maatschappelijke opgave is de verbreiding van de kennis van de Brabantse geschiedenis. Deze doelstelling wordt gestuurd door de operationele missie: meer publiek, meer divers publiek, meer tevreden publiek. Missie en strategische doelstellingen In het nieuwe beleidsplan " (Ook) Ons Brabant " voor de periode 2023-2026, worden de ambities voor de komendej aren geformuleerd en wordtv oortgegaan op de ingezettew eg. Bij de positioneringv an het BHIC tonen zich de twee gezichten: enerzijds is het BHICe en archiefd at de wettelijke taken uitvoert, anderzijds een publieksinstellingd ie inhoudg eeft aan de maatschappelijke opgave. Dezeo pgave heeft geen uitzetting van de begroting tot gevolg. Binnen de archieffunctie bewaart en beheert het BHIC 'op goede, geordende en toegankelijke wijze' zo'n 40 strekkende kilometer papieren archief, alsook een groeiend aantal terabyte aan digitale bestanden.

Binnen de publieksfunctie bewerkt, verrijkt, redigeert en presenteert het BHIC de historische informatie en beleving op dusdanigew ijze dat een zo groot mogelijk, een zo divers mogelijk en zo tevreden mogelijk publiek wordt bereikt, hlet BHIC heeft de volgende ambities: Wij beschikken overeen eigen digitaal, duurzaam depot Wij zijn het Genealogisch Centrum van Brabant Wij zijn het foto- en filmgeheugen van Brabant Wij schrijven Brabantse Geschiedenis Wij verwelkomen een breder publiek Actualisering inwoneraantallen De bijdragen van de regiopartners zijn t/m 2024 steeds gebaseerd op de inwoneraantallen van 20 jaar geleden, zoals opgenomen in de Regeling Brabants Historisch Centrum. In de bestuursvergaderingv an 31 maart 2023, gehoord hebben de portefeuillehouders, is besloten vanaf 1-1-2025 uit te gaan van nieuwe inwoneraantallen. E-depotvoorziening Het BHIC heeft een eigen e-depotvoorzieningv oor haard eelnemers. In 2022 heeft het bestuur een besluit genomen over de bekostigingv an de e-depotvoorziening, nodig voor het uitvoeren van deze nieuwe wettelijke taak. Na consultatie van de portefeuillehouders en het ontvangen van positieve zienswijzenv an alle deelnemers, zijn hierover afspraken gemaakt. Middels een groeimodel (4 jaren) wordt een bijdrage ter beschikkingg esteld, beginnend met 0,25 per inwoner in 2024.

Vervolgens gaat dit bedrag naar 0 ,45 in 2025, 0 ,65 in 2026 en 0 ,85 per inwoner in 2027. Vanaf2 028 wordt de bijdrage toegevoegd aan de reguliere bijdrage en volgt vanaf dan jaarlijkse indexering. De kosten van de e-depotvoorzieningz ijn tot en met 2026 hoger dan de bijdragen. De meerkosten van de e-depotvoorziening zullen gedekt worden uit de bestem min gsr eserve e-depot. Indien nodig zal het resterende deel gedekt worden uit een deel van de algemene reserve (deel boven 5%) en herijking van de overige bestemmingsreserves.

Onderhoud en instandhoudingD e Citadel De Citadel in Den Bosch wordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf. Per l januari 2019 is er een nieuwe huurovereenkomst afgesloten en deze loopt voor onbepaalde tijd door. Per l januari 2019 is het eigenaarsonderhoudd oor het RVB overgedragen aan het BHIC. Het Rijk blijft eigenaar, maar het BHIC is verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhoudingv an De Citadel. Na een proefperiode is er een evaluatie uitgevoerd en ligt er een voorgenomen besluit het ééne n ander definitief te maken. Naar verwachting treedt per l januari 2025 het nieuwe huisvestingsstelsel in werking. Instellingen zullen in dit nieuwe stelsel niet meer de mogelijkheid hebben dienstverlening af te nemen van het RVB. Dej aren 2022, 2023 en 2024 gelden als overgangsjaren. Deze periode wordt benut om het nieuwe stelsel vorm te geven en om instellingen de mogelijkheid te geven hun huisvestingsproces in te richten. Eind 2021 zijn OCW en RVB gestart met de vormgeving van het

definitieve stelsel. Voor De Citadel is een meerjarig onderhouds- en instan dhoudingsplan voor de komende 30j aar opgesteld. Bij het vormgeven van het onderhoud en de instandhouding, maken wij onder meer gebruikv an de kennis en expertise van het Rijk en Monumentenwacht Noord-Brabant. Verduurzamin Het BHIC is gehuisvest in een monumentaal pand, dat eigendom is van het Rijk. Verduurzamingv an het gebouw is niet eenvoudig, enerzijds vanwege de monumentale status en anderzijds vanwege het feit dat wij huurder zijn. Dat wil niet zeggen, dat wij hieraang een aandacht besteden. Integendeel, waar mogelijk doen wij aanpassingen en maken wij gebruik van de kennis en expertise van bijvoorbeeld het Rijk en Monumentenwacht Noord-Brabant. In 2022 hebben we onderzoek gedaan naar mogelijke verduurzamingsmaatregelen door een EPA-U (Energie Prestatie Advies Utiliteitsgebouwen) op te laten stellen. De doelstelling hiervan is te onderzoeken of we ons gebouw met een verbeterd installatieconcept zo optimaal mogelijk kunnen verduurzamen en ons energieverbruik verder kunnen reduceren. Er zijn 6 aanbevelingen gedaan en globaal doorgerekend. De volgende stap was deze uit te werken, waarbij we ons bij de prioritering richten op hetgeen snel te realiseren is. Bij de verduurzamingsmaatregelen worden genoemd: bijstellen stooklijnen, LED-verlichting, ventilatie, infiltratie, HR++glase n warmtepomp.

In 2023 zijn we gestart met de uitvoering. Verbouwin voormali restauratieatelier Er zijn verkennende gesprekken met Erfgoed Brabant, als nieuwe huurder van het voormalige restauratieateliervan het BHIC. Daartoe wordt dit bijgebouw verbouwd en krijgt het een kantoorfunctie. Volgens de meest recente planning wordt de verbouwing gestart in de 2e helft van 2024 en wordt de oplevering begin 2025 verwacht. Werkplan 2025 Bij de uitvoering van de wettelijke taak zal in 2025 - naast de reguliere activiteiten - veel aandacht uitgaan naar de verdere ontwikkeling van het e-depot. Dit digitale duurzame depot is geschiktv oor twee soorten archieven: voor documenten die in oorsprong digitaal zijn aangemaakt( bom digital) en voor documenten die later zijn gedigitaliseerd. V oor de born-digital documenten geldt dat de deelnemers op kleine schaal hun materiaal al overbrengen naar het edepot. Het gaat hierom videotulen of projectdossiers. Naarv erwachting zullen de deelnemers op middellange termijn in staat zijn om hun afgesloten documentmanagementsysteem goed, geordend en toegankelijk over te brengen naar het e-depot. Voor gedigitaliseerde bestanden ligt dat anders, zoals bijvoorbeeld bouwvergunningen, bodemdossiers, milieuvergunningen, e. d. Een groot aantal deelnemers heeft dit soort archieven gescand en toegankelijk gemaakt. Inmiddels zijn deze vergunningen ook in het e-depotg eplaatst.

Voor een aantal gemeenten gaat het om een daadwerkelijkev ervangingv an de papieren exemplaren, bij de overige gemeenten gaat het om kopieën.

Voor de historisch onderzoekers zullen er steeds meer scans op internet beschikbaar komen. Het gaat hier om digitale kopieën van originele aktes van Burgerlijke Stand, Bevolkingsregisters, maar ook notariële akten, gevangenisregisters e. d. Het BhllC groeit verder uit tot hét genealogisch centrum van Brabant. Een andere belangrijke invulling van de maatschappelijke opgave is het ontsluiten en toegankelijk maken van beeldmateriaal. In ons koude depot worden foto's en films onder de juiste omstandigheden bewaard. Het is nu van belang, dit deel van de Brabantse geschiedenis te ontsluiten voor het brede publiek. Particulieren, organisaties en instellingen melden zich inmiddels met beeldmateriaal, waarbij we strenge criteria hanteren bij acquisitie en selectie. Daardoor worden er ook collecties beleefd geweigerd, ten behoeve van een evenwichtige samenstelling van de collectie. Zo wordt het aantal opgenomen familiefilms relatief minder, en wordt het aandeel van films gemaakt door o. a. amateurfilmdubs relatief groter. Dit zijn grotere collecties, vaak 'professioneler' gemaakt, met eerder gebeurtenissen in stad of dorp, in plaats van in de familie of bij toeval. Voor het schrijvenv an Brabantseg eschiedenisb rengenw e aan de handv an inmiddels ruim 10. 000 verhalen Brabant in beeld.

Veelal verhalen van ooggetuigen die hun unieke ervaringen optekenen en zo een aanvulling zijn op de institutionele archieven, zoals met Protest in Brabant. Daarmee willen we de meerstemmigheid en diversiteit van onze archieven bevorderen. We kiezen daarin steeds vaker voor communities. Op die manier worden we meer fadlitator dan schrijver. Zo schrijven we samen Brabantse geschiedenis. Eerder werden o. a. websites gelanceerd over het autobezit in Brabant, het rijke roomse leven in Brabant, het Brabantse dorpsleven, de Brabantse gesneuvelden en de Brabantse industrie. Ook in 2025 zal deze reeks worden voortgezet. Ook willen we verder met de dagboeken van De Quay. Daarmee willen we ook aansluiten op de verhaallijnen van de provincie: Bevochten Brabant, Religieus Brabant, Innovatief Brabant en Bestuurlijk Brabant. Voor het verwelkomen van een breder publiek wordt het terrein van De Citadel meer ingezet. Daartoe zijn er verkennende gesprekken met Erfgoed Brabant, als mogelijke nieuwe huurder van het voormalige restauratieatelier van het BHIC. Een huurder die zich, net als het BHIC, richt op expertise binnen het erfgoed. Dit zou van toegevoegde waarde kunnen zijn, om de Citadel nog meer de historische context te geven die het in potentie al heeft. De ingebruikname is gepland in 2025.

Naast de andere verhalen willen we verder onze digitale dienstverlening en vindbaarheid optimaliseren, zodat dit een breder publiek bereikt.

1. 2 Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is ingevoerd in 2004. Het BBV beoogt met de begroting- en verantwoordingstukken in de uiteenlopende informatiebehoeften van de verschillende belanghebbenden te voorzien. Het BBV is ook van toepassing op gemeenschappelijke regelingen, al zijn niet alle bepalingen relevant. De bepalingen die (deels) wel relevant zijn voor het Brabants Historisch Informatie Centrum (BHIC) zijn: het hanteren van een aantal financiëlek engetallen; beter inzicht in het EMU-saldo; de verwerking van rentelasten en rentebaten; beter inzicht in de kosten van overhead; verantwoording eventuele vennootschapsbelastingplicht; het opnemen van een geprognosticeerde begin-en eindbalans. De financiële kengetallen en het EMU-saldo zijn opgenomen bij paragraaf 11. 1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing. De verwerking van rentelasten en rentebaten is opgenomen bij paragraaf 11. 3 Financiering. De kosten van overhead en de stand van zaken betreffende de vennootschapsbelasting worden nader toegelicht bij paragraaf 1. 3 Overzicht baten en lasten. In de financiële begroting is bij paragraaf1 11. 1 de geprognosticeerde begin-en eindbalans opgenomen voor de komende 5 jaren met een nadere toelichting bij paragraaf1 11. 3.

1. 3 Overzicht baten en lasten Onderdeelv an het programmaplan is een overzichtv an de algemene dekkingsmiddelen,e en overzichtv an de kosten van overhead, het bedragv oor de heffing voor de vennootschapsbelastinge n het bedrag voor onvoorzien. Voor het begrotingsjaarz iet dit er als volgt uit: 2025

Historische archieven l) Algemene dekkingsmiddelen 2) Overhead 3) HeffingV PB4) Bedrag onvoorzien

Saldov an baten en lasten Onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves Resultaat

Baten

Lasten

1. 067. 900 5. 935. 600 O O O 7. 003. 500 302. 800 7. 306. 300

5. 719. 000 -4. 651. 100 O 5. 935. 600 1. 462. 300 -1. 462. 300 O O O O 7. 181. 300 -177. 800 125. 000 177. 800 7. 306. 300 0

Saldo

Historische archieven De activiteiten van het Brabants Historisch Informatie Centrum behoren tot het taakveld 5. 4 Musea.

emene

dekkin smiddelen

Onder deze post zijn de bijdragenv erantwoord van de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling, zijnde het Rijk, gemeenten en waterschappen.

3) Overhead Leidraad voor de berekening van de overhead is de " Notitie overhead " van juli 2016, opgesteld door de Commissie BBV. Met overhead worden alle kosten bedoeld die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. In ieder geval worden leidinggevenden (ook wanneerz ij deels uitvoerend werk verrichten) en ondersteunende diensten zoals Financiën,I nkoop, P&O, ICT, Facilitaire zaken, Communicatie en Managementondersteuning tot overhead gerekend.

Heffin VPB In de briefv an 16 oktober 2017 heeft de belastingdienst uiteindelijk uitspraak gedaan over een mogelijke vennootschapsbelastingpticht. De uitkomst hiervan is dat er met ingangv an 2016g een sprake is van vennootschapsbetastingplicht.

1. 4. Begroot resultaat en wijzigingen De begroting 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2028 zijn structureel sluitend. De onderstaande tabel geeft een gecomprimeerde weergave van de exploitatiebegroting 2024 en 2025 en de verschillen. Begroting

Begroting

Verschil

2024

2025

2024-2025

3. 124. 800 2. 230. 400 695. 900 299. 100 6. 350. 200

3. 454. 100 2. 481. 500 729. 900 338. 000 7. 003. 500

329. 300 251. 100 34. 000 38. 900 653. 300

4. 185. 800

Totaal lasten

3. 772. 500 1. 404. 100 268. 300 252. 600 507. 300 274. 500 14. 900 6. 494. 200

1. 602. 900 297. 200 291. 300 556. 100 287. 400 -39. 400 7. 181. 300

413. 300 198. 800 28. 900 38. 700 48. 800 12. 900 -54. 300 687. 100

Totaal saldo van baten en lasten

-144. 000

-177. 800

-33. 800

-150. 000 294. 000

-125. 000 302. 800

25. 000 8. 800

Baten

Bijdrage Ministerie OCW 2 Bijdrage Gemeenten en waterschappen 3 Dienstverlening Provincie Noord-Brabant 4 Overige bedrijfsopbrengsten Totaal baten Lasten

5 Personeelskosten 6 Huisvestingskosten 7 Organisatiekosten

8 Afschrijvingen 9 Collectiebeheer 10 Publieksbereik 11 Financieringskosten

Mutaties reserves

12 Toevoegingen reserves 13 Onttrekkingen reserves Gerealiseerde resultaat

Het begrote resultaat in een begroting wordt beïnvloed door wettelijke wijzigingen, gemaakte keuzes, genomen besluiten en natuurlijk diverse aannames die gedaan worden bij het opstellen van de begroting. De belangrijkste wijzigingeni n deze begroting ten opzichte van het voorgaandej aar zijn: l. Bi'dra e Ministerie OCW toename 329. 300 Het verschil tussen het voorlopige en definitieve indexeringsbedrag voor loon-en prijsontwikkeling 2023 en 2024 bedraagt 198. 400. De opgenomen loon-en prijsindexatie 2025 van 4,0% verhoogt de rijksbijdrage met 1 30. 900. 2. Bi'dra e Gemeenten en waterscha en toename 251. 100 De opgenomen loon-en prijsindexatie van 6,8% (4,0% voor 2025 + 2,8% correctie 2023) verhoogt de bijdrage met 151. 200. Een negatief effect van 6. 800 betreft de daling van de (toegerekende) uittredingsbijdrage van de gemeente Haaren. Daarnaast is er een toename van 106. 700 voor de bekostigingv an de e-depotvoorziening, conform het groeimodel ( 0,20 per inwoner in 2025).

3. Dienstverlenin Provincie Noord-Brabant toename 34. 000 De opgenomen loon-en prijsindexatiev an 4,0% verhoogt de bijdrage met 2 8. 100. Het verschil tussen het voorlopige en definitieve indexeringsbedrag2 023 en 2024 bedraagt 5 900. Jaarlijksw ordt de afgesproken vergoedingg eïndexeerd conform het cijfer van het Centraal Economisch Plan (CEP) van het Centraal Planbureau (CPB). Hierbij wordt de prijsindexatie materiële overheidsconsumptie (Imoc) toegepast, waarbij het gemiddelde wordt genomen van de 4 opgenomen jaren (t-2 t/m t+1). .

4. 0veri e bedri'fso bren sten toename 38. 900 Naar verwachting start in de 2e helft van 2024 de verbouwing van het voormalige restauratieatelier, de oplevering wordt begin 2025 verwacht. De beoogde huurder van dit bijgebouw is Erfgoed Brabant. Tegenover de verbouwingskosten (zie afschrijvingen in de exploitatie) staan huuropbrengsten. Op de locatie in Grave verhuren we momenteel de begane grond en de insteek is dit structureel te gaan doen. De huuropbrengsten (en te leveren dienstverlening als sen/icekosten) zijn door deze ontwikkelingen toegenomen met 29. 900. De begrote overige bedrijfsopbrengsten stijgen verder nog met 9 000, met name vanwege meer depotverhuur en dienstverlening. .

5. Personeelskosten

toename

413. 300

De salariskosten stijgen flink door structurele CAO-verhogingen. Door gemaakte afspraken met terugwerkende kracht worden we geconfronteerd met extra lasten. Een hogere procentuele verhoging (4% i. p. v. 3% begroot) betekent 22. 800 extra salariskosten. Voor 2025 is uitgegaan van een salarisverhoging van 4% per l januari 2025, kosten 91. 600. Dan is er een toename van 50. 300 in verband met de kosten van de e-depotvoorziening, conform het groeimodel. Door met name periodieken stijgen de kosten met 35. 800. Voor een tijdelijke medewerker is een bedrag begroot van 55. 100, welke kosten ten laste worden gebracht van de bestemmingsreserve publieksfunctie. Het effect van de hierboven genoemde stijgingen werkt ook weer door naard e daarvana fhankelijke salaristoeslagen, zoals bijvoorbeeld IKB (Individueel Keuze Budget), een bedragv an 6 1. 800. Door de hogere salariskosten stijgen ook de pensioenpremies met 3 1. 900 en de sociale lasten met 53. 900. De sociale lasten stijgen naar verhouding ook meer door de verhoging van het maximum bijdrageloon met 7%. De kosten voor personeel niet in loondienst nemen met 5 800 af, met name door minder begrote externe kosten voor technisch beheer. De andere personeelskosten nemen met 15. 900 toe. Deze stijging wordt naast prijsverhogingen veroorzaakt door hogere kosten voor duurzame inzetbaarheid van medewerkers. .

6. Huisvestin skosten toename 198. 800 De huurkosten en de zakelijke lasten stijgen met 2 7. 100. De toevoegingen aan de voorzieningen onderhoud en instandhouding, kosten klein onderhoud en verduurzamingvan beide panden nemen toe met 123. 000, vooral vanwege de sterk gestegen prijzen in de bouwsector. De begrote energiekosten stijgen met 46. 900 en de overige huisvestingskosten met 1. 800. 7. Or anisatiekosten toename 28. 900 De kantoorkosten (telefonie, dataverbindingen) stijgen met 6 100 en advies-en administratiekosten met 3. 300. De automatiseringskosten nemen toe met 11. 600, zowel met betrekking tot hardwareals softwarecontracten. De overige organisatiekosten stijgen met 7 900. .

8. Afschri'vin en toename 38. 700 De afschrijvingen van verbouwingen en de bedrijfsinstallaties nemen toe vanwege de geplande verbouwing van het voormalig restauratieatelier en aanpassingenv an de depotinstallaties in Grave (totaal 5 0. 100). De afschrijving op software stijgt vanwege de vernieuwing van de website in 2024/2025 en de overige afschrijvingen dalen, per saldo met 11. 400).

9. Collectiebeheer toename 48. 800 De internet-, cloud- en hostingsdiensten stijgen met 3 2. 300, met name als gevolg van toenemende opslagkosten van onze digitale collectie (neemt jaarlijks toe door de service scannen op verzoek). Daarnaastd oor de toename van data binnen de e-depotvoorziening. Voor 2025 wordt een migratie voorzien van Preservica-CEPv ersie naar Preservica-EPC. V oorde begeleiding en nadere uitwerking van de BIO/ N152 is een bedrag van 11. 500 begroot. Dan zijn er nog de kosten voor de inhuur van derden voor onderhoud en ontwikkeling, deze stijgen met 3. 500. De overige cotlectiekosten stijgen maar beperkt met 1. 500. 10. Publieksbereik

toename

12. 900

Ook bij het publieksbereik zien we stijgende internet-, cloud- en hostingsdiensten ( 8. 700). De post inhuur derden neemt toe met 4 500. De overige kosten, zoalsv oor de studiezaal, publiciteit en promotie, dalen met 3 00. .

11. Financierin skosten afname 54. 300 De rentelasten dalen met 4 500 vanwege het lineaire aflossingsschemav an beide leningen. De afname van de kosten, is met name te danken aan het begroten van een rentevergoeding van het Ministerie van Financiën. O ver de middelen, diev olgens de Regelings chatkistbankieren decentrale overheden bij het Rijk moeten worden aangehouden, wordt inmiddels een rentevergoeding uitgekeerd. Het te begrote bedrag voor rentebaten is verhoogd met 4 9. 800. .

12. Toevoe in en reserves afname 25. 000 Er is alleen nog een toevoeging aan de bestemmingsreserve E-depot ( 125. 000). Door het groeimodel van de bekostiging, zijn de kosten van de e-depotvoorzieningt ot en met 2026 hoger dan de bijdragen. De meerkosten van de e-depotvoorziening worden in deze periode gedekt door het inzetten van de bestemmingsreserve E-depot. 13. Onttrekkin en reserves toename 8. 800 Er wordt in totaal 8 800 meer onttrokken aan de bestemmingsreserves. De onttrekking aan de bestemmingsreserve E-depot bedraagt 1 70. 500 en zal verder verminderen. Voor een tijdelijke medewerker is een bedrag begroot van 8 5. 300 (inclusief premies en sociale lasten), welke kosten ten laste worden gebracht van de bestemmingsreserve publieksfunctie. De onttrekkingen aan de overige bestemmingsreserves bedragen in totaal 4 7. 000. .

Voor een nadere toelichting op de exploitatiebegroting wordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf4

II Paragrafen 11. 1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin het Brabants Historisch Informatie Centrum (BHIC) in staat is middelen vrij te maken om substantiëlef inanciëlet egenvallers op te vangen, zonder dat dit aanpassing van het beleid vereist. In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in het vermogen van het BHIC om risico's op te vangen die niet in de begroting zijn verwerkt. Een risico is de kans op het optreden van een positieve dan wel negatieve gebeurtenis van materieel belang, die niet voorzien is in de begroting van enig jaar. Het BHIC heeft tot taak het behouden, bewerken en benutten van de archiefbescheiden opgenomen in de rijksarchiefbewaarplaats in de Provincie Noord-Brabant en de archiefbewaarplaatsen van de deelnemende gemeenten en waterschappen. Het richt zich op verbetering van de digitale dienstverlening, het archief als informatiecentrum en verbetering van de lokale dienstverlening. Daarnaast is het een taak van het BHICd e gemeentelijke informatiehuishoudingenv an de deelnemers te inspecteren en daarover te adviseren. Het BHIC is er voor het verrichten van door de minister, de gemeenten en de waterschappen opgedragen taken.

Voor de bekostiging van de uitvoeringvan deze taken is het BHIC nagenoeg geheel afhankelijk van de gemeenten, waterschappen, het ministerie van OCW en de dienstverleningsovereenkomsten. Risico's die van invloed kunnen zijn op de toekomstige cijfers zijn: Risico-

Soort risico Vertraging inde besluitvorming op bestuurlijk niveau Wijziging in de hoogte van de bijdrage door de deelnemers Wijzigingen in de gemeenschappelijke regeling CAO aanpassingen Wachtgeld verplichtingen Verhogingen huurpenningen die afwijken van de bijdrage van OCW Boekwaarde pand Grave is lager dan de vastgestelde WOZ-waarde Contracten van de depotverhuur zijn jaarlijks opzegbaar Wijziging in de hoogte van de bijdrage via DVO's Geen volledige dekking van de kosten van het E-depot

Risico-

bedrag 57. 000 593. 000 57. 000

factor 10% 20% 10%

waarde 5. 700 118. 600 5. 700

114. 000

10%

11. 400

114. 000 208. 000 242. 000 237. 000 729. 000 110. 000

10% 10% 10% 20% 20% 20%

11. 400 20. 800 24. 200 47. 400 145. 800 22. 000

Totaal

413. 000

Het begroot weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2028 433. 000. De mate van het vormen van weerstandsvermogen wordt in belangrijke mate beïnvloed door de statuten (artikel 22) van de gemeenschappelijke regeling. De regeling geeft aan dat de algemene reserve niet meer dan 10% van de gezamenlijke bijdragen mag bedragen, tenzij door hen gezamenlijk een ander percentage wordt vastgesteld. Begroting Weerstandsvermogen Stand per 31 december Algemene procenten

reserve van

Begroting

2024 433. 000

2025 433. 000

2026 433. 000

2027 433. 000

2028 433. 000

8,1%

7,3%

7,2%

7,1%

(deelnemers)bijdragen

EMU-saldo De berekening van het EMU-saldo geeft aan of er op basis van de huidige begroting, in EMU-termen, een overschot is. De ontwikkeling van het EMU-saldo is als volgt: Begroting EMU-saldo

2024 481. 000

Begroting

2025 -393. 000

Begroting

2026 551. 000

Begroting

2027 946. 000

2028 641. 000

Ken etallen Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft een verplichte set van financiële kengetallen voor. Naast de kengetallen dient een beoordeling van de onderlinge verhouding van de kengetallen in relatie tot de financiële positie te worden opgenomen. De invoering is bedoeld om de financiële positie inzichtelijker te maken. De ontwikkeling van de kengetallen is als volgt:

Kengetal Netto schuldquote* Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Begroting

2024 0% 23% 0%

2025 0% 19% 0%

2026 0% 18% 0%

2027 0% 17% 0%

2028 0% 17% 0%

Netto schuld uote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) gaat uit van een norm van maximaal 130%. Hierbij geldt dus hoe lager hoe beter. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de gemeenschappelijke regeling in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onders olvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentagev an het balanstotaal. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) gaat uit van een norm van minimaal 20%. Hierbij geldt dus hoe hoger hoe beter. Bij de beoordeling van dit kengetal moet in ogenschouw

wordeng enomen, dat het BrabantsH istorisch InformatieC entrum een gemeenschappelijker egelingi s en een maximale reserve van 10% mag hebben. Structurele ex loitatieruimte De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves, te delen door de totale baten. Met behulp van dit kengetal kan worden beoordeeld in welke mate sprake is van een begrotingsevenwicht. Hierbij geldt dus hoe hoger hoe beter.

11. 2 Onderhoud kapitaalgoederen Het Brabants Historisch Informatie Centrum beschikt over gebouwen en installaties waarvoor planmatig onderhoud nodig is. De locatie in Grave is in eigendom en het volledige onderhoud van dit pand komt voor rekening van het BHIC. De Citadel in Den Bosch wordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf (voorheen Rijksgebouwendienst). Tot en met 2018 voerde het Rijksvastgoedbedrijf het onderhoud en de instandhoudingu it, alleen het huurdersonderhoud kwam voor rekeningv an het BHIC. Per l januari 2019 is dit veranderd en is het BHIC verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhouding van De Citadel. Het Rijksvastgoedbedrijf blijft eigenaar. Voor beide panden is een meerjarig onderhouds- en instandhoudingsplan voor de komende 30j aar (De Citadel), resp. 15 jaar (Grave) opgesteld.

11. 3 Financiering Treasu beleid Door het bestuur is een normenkader voor rechtmatigheid vastgesteld. Onderdeel daarvan is dat ten aanzien van het financieel beheer risicoloos en zeer defensief met eventuele overtollige middelen wordt omgegaan. Het is niet toegestaan, zonderv oorafgaandet oestemming van het algemeen bestuur, leningen af te sluiten. Het treasurybeleid wordt verder sterk beïnvloed door het verplicht schatkistbankieren bij de centrale overheid (zie hierna), Renteschema In de " Notitie rente 2023 " van de Commissie BBV wordt ingegaan op de verwerking van rentelasten en rentebaten. Doelstelling is een eenduidige handelwijzet e bevorderen met betrekking tot de verwerking van rentelasten en rentebaten in de begroting en de jaarstukken. Daartoe is een renteschema ontwikkeld, dat inzicht geeft in de rentelasten van de externe financiering, het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening. Voor het begrotingsjaar geeft dit het volgende beeld: Renteschema 2025 a.

De externe rentelasten over de korte en lange financiering De externe rentebaten

39. 000 78. 400

+/+ -/-

-39. 400

Saldo rentelasten en rentebaten

c2.

De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

c3.

De rentebate van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

cl.

-/-

+/+ -o

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente dl. Rente over eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen Totaal geraamde aan taakvelden toe te rekenen rente De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) e. f. Verwacht Renteresultaat o het taakveld Treasu

-39. 400 +/+ +/+

o o

-39. 400 -/-

-39. 400

Schatkistbankieren In de begrotingsperiode zullen overtollige liquide middelen, voor zover niet nodig als werkkapitaal, op een spaarrekening bij de huisbankier worden uitgezet. Door de invoering van het schatkistbankieren zijn decentrale overheden verplicht een deel van hun (tijdelijk) overtollige middelen in de schatkist aan te

houden. In de begrotingsperiode wordt naar verwachting voldaan aan de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden door het niet overschrijden van het drempelbedrag. Het drempelbedrag (het bedrag dat buiten de schatkist mag worden gehouden) bedraagt ten tijde van de begrotingsopstelling 1. 000. 000. Kas eldlimiet en renterisiconorm De wettelijk vastgelegde kasgeldlimiet en begrotingsperiode niet worden overschreden.

renterisiconorm

zullen

naar

verwachting

Kasstroomoverzicht In de toelichting op de begroting is een geprognosticeerde begin-en eindbalans opgenomen voor het begrotingsjaar en de drie jaren daaropvolgend. Hiermee wordt inzicht verkregen in de ontwikkeling van de financieringsbehoefte voor de komende jaren. Ter nadere toelichting is onderstaand een kasstroomoverzicht opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroom- overzicht bestaan uit de liquide middelen.

bedragenx

1. 000 Resultaat

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

253 -145 177

291 -178

291 -62 314

291

337

405

voorraden

vorderingen overlopende activa

vlottende schulden

-5 283

372

543

628

696

-868

-943

-868

-943

-55 -55

-110

-80

Kasstroom operationele activiteiten Mn

assin

en voor:

afschrijvingen - mutaties reserves/fondsen -

- mutaties

voorzieningen

259

Veranderin en in werkka itaal:

overlopende passiva Totaal

Kasstroom investeringsactiviteiten

Investeringen in vaste activa Totaal

Kasstroom financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Overige mutaties eigen vermogen

Totaal

-110

-80

Mutatie geldmiddelen

-695

-681

378

493

561

Saldo l januari

4. 434 -695 3. 739

3. 739

3. 058

3. 436

3. 930

-681 3. 058

378 3. 436

493 3. 930

561 4. 491

l 260 1 2. 796

l 260 1 3. 174

l 260 1 3. 668

l 260

Schatkistbankieren

l 260 1 3. 477

4. 229

Saldo 31 december

3. 739

3. 058

3. 436

3. 930

4. 491

Saldo geldmiddelen Mutatie Saldo 31 december Specificatie geldmiddelen

Kassen Rekening-courantb ank Spaarrekeningen bank

Naarv erwachting hoeft in de begrotingsperiode 2024-2028g een aanvullende lening te worden afgesloten om de investeringen te financieren.

11. 4 Bedrijfsvoering Al emeen en da eli'ks bestuur De beoordeling en sturingv an de door het BHICt e bereiken effecten is in eerste instantie een taakv an het bestuur van het BHIC. De bestuurlijke inrichtingv an het BHICi s echterv olledig afwijkendv an watg angbaar is bij gemeenschappelijke regelingen. Het algemeen bestuur - waarvan een deel tevens als dagelijks bestuur fungeert - bestaat vanaf 2016 uit acht leden: vier 'rijksleden' benoemd door de minister en vier 'regionale' leden die worden aangewezend oor de gemeenten en waterschappen. Het bestuur is autonoom maar dient uiteraard wel gevoed te worden met de denkbeelden en gevoelens van alle deelnemende partijen. Daartoe is er een portefeuillehoudersoverleg in het leven geroepen. Met deze constructie is de directe financiële invloed van de deelnemende gemeenten en waterschappen beperkt, doch is het wel mogelijk om met behoud van effectiviteit op afstand te toetsen en te sturen. De provincie Noord-Brabant is geen deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling van het BHIC, maar heeft met het BHICe en dienstverleningsovereenkomst afgesloten.

Huisvestin

Het gebouw in 's-Hertogenboschw ordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf. Per l januari 2019 is er een nieuw huurcontract en is het BHIC verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhouding van De Citadel. Het Rijksvastgoedbedrijf blijft eigenaar. Het gebouw in Grave is in eigendom.

Deor anisatie

Het Brabants Historisch Informatie Centrum kent drie afdelingen (Publiekstaken, Archieftaken en Middelen) en is onderverdeeld in clusters. Het cluster Klantenservice ontvangt en distribueert vragen (gesteld per brief, telefoon, email, mondeling) over de diverse clusters. Daarnaasto ntvangt en verwijst het bezoekersd oor naar andere clusters. De toegankelijke originelen kunnen in de studiezaal door het publiek worden geraadpleegd. Het cluster Studiezaal zorgt voor deze dienstverlening. Deze dienstverlening wordt steeds meer digitaal door de service scanning op verzoek. Het cluster ICT/Facilitairo ndersteunt de werkprocessen van alle clusters, die gebruik maken van diverse geautomatiseerde systemen en het cluster verzorgt daarnaasth et technisch gebouwenbeheer. Het Projectenbureau is verantwoordelijkv oor de productontwikkeling, zoals het uitwerken van historische thema's en projecten. Daarnaastd raagt het zorg voor optimaliseringv an diverse werkprocessen. Het cluster Inhoudelijk-en materieel beheer zorgt voor het toegankelijk maken van informatie via inventarissen, indexen en databases. Daarnaast voor de materiële verzorging van de collectie, voor conservering en restauratie van de analoge archieven.

Het cluster Relatiebeheer/Inspectie/E-depot voert inspecties uit en draagt zorg voor het bewerken van informatiedragers, zodanig dat deze opgeslagen kunnen worden en de originele staat bewaard blijft. Het cluster is de schakel tussen het BHIC en de archiefvormers (gemeenten, overheidsinstellingen) die de informatiedragers aanleveren en richt zich op de ontwikkeling en implementatie van het E-depot. Het cluster Middelen ondersteunt de werkprocessen van alle clusters op het gebied van organisatie, huisvesting, financiëne n personeel.

Het organigram van het Brabants Historisch Informatie Centrum geeft het volgende beeld:

Directie

Ondernemingsraad Middelen Vertrouwenspersoon

Archieftaken

Publiekstaken

Projecten bureau

Klanten-

Studie-

ICT/

service

zaal

Facilitair

Inhoudelijk -

materieel beheer

Relatiebeheer/

Inspectie/ Edepot

Maatscha eli'k verantwoord ondernemen Het wordt steeds belangrijker als organisatie om maatschappelijkv erantwoord te ondernemen. IS026000i s een internationale richtlijn die maatschappelijkv erantwoord ondernemen beschrijft vanuit zeven basisprincipes. Het BHIC onderschrijft de richtlijn en voert deze naar eer en geweten uit.

11. 5 Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin het Brabants Historisch Informatie Centrum een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Van een financieel belang is sprake bij het ter beschikking stelten van een bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat, onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Een bestuurlijk belang is aanwezig bij zeggenschap, hetzij uit hoofdev an vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Het Brabants Historisch Informatie Centrum heeft één verbonden partij, te weten de Vereniging van Eigenaren Zuid-Ooster. In deze vereniging zijn behalve het Brabants Historisch Informatie Centrum, de gemeente Grave en woningbouwcorporatie Mooiland Maasland vertegenwoordigd. Deze vereniging is opgericht in verband met het gezamenlijk huisvesten in het kantoorpand aan de Arnoud van Gelderweg in Grave.

Vereniging

Eigenaren Zuid-Ooster Grave Grave, Arnoud van Gelderweg 69-73.

Vestigingsplaats Bijdrage aan doelstelling

van

Huisvesting ten behoeve archiefbescheiden

Openbaar belang Het

belang van het

Beheer BHIC

Ten

Omvang

van

Er is geen

Omvang

van

het vreemd

39%

voor

Mooiland

dit zal

eigen vermogen

begrotingsperiode

vermogen

benutten

van

naar

Maasland

er aan

50%.

voor

het einde

van

verwachting ook niet zijn.

Eris geen vreemd vermogen

dit zal er aan het einde van de begrotingsperiode verwachting ook niet zijn. Het jaarlijkse resultaat in de begrotingsperiode bedraagt € 0. Het aandeel

vermogen Financieel resultaat

naar

het BHIC in een

positief of negatief resultaat bedraagt

afgerekend.

toerekening

van

wordt jaarlijks

Organisatiegegevens

Statutaire

naam

Vestigingsplaats: Rechtsvorm

Locaties:

Doelstellingen Het behouden, bewerken

rijksarchiefbewaarplaats deelnemende gemeenten

Samenstelling

Brabants Historisch Informatie Centrum

:’s-Hertogenbosch : Openbaar Lichaam, volgens :’'s-Hertogenbosch, Grave

benutten

van

de Wet

gemeenschappelijke Regelingen

de archiefbescheiden opgenomen in de en de archiefbewaarplaatsen

in de Provincie Noord-Brabant

van

waterschappen.

directie

De directie wordt

gevoerd door (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) Npe

bezoldiging topfunctionarissen publieke

cirecteur valt onder de Wet normering semipublieke sector (WNT). De totale bezoldiging

ligt

onder het van toepassing zijnde WNT-maximum.

Samenstelling Algemeen

bestuur Functie

aam

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) || (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd)(geanonimiseerd)

Voorzitter Lid

Lid Lid

nn (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd)

Lid

A (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) OI

Lid Lid

(geanonimiseerd) MN RE 5 pt (geanonimiseerd) (geanonimiseerd)

De bestuursleden

2024)

vallen onder de Wet normering

semipublieke sector (WNT).

bezoldiging

van

11% en ieders aandeel sluit de jaarlijkse exploitatie

zonder saldo.

11.6

tijde van de begrotingsopstelling: het BHIC participeert voor 11%,

Gemeente Grave het eigen

het behouden, bewerken

van

de deelnemende gemeenten en waterschappen. onderhoud van het kantoorpand voor de gezamenlijke eigenaren. van

bezoldiging topfunctionarissen publieke en ligt onder het van toepassing zijnde

de bestuursleden

WNT-maximum.

11.7 Besluit

Dagelijks bestuur

Dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling het Brabants besluit in zijn vergadering van 5 april 2024: Het

ontwerpbegroting 2025 ontwerpbegroting 2025

te verklaren dat de

bestuur ten behoeve

van

zienswijze

aan

te bieden aan de

deelnemers;

de ontvangen zienswijzen aan te bieden aan het Algemeen behandeling in zijn vergadering van 5 juli 2024; en

voorzieningen

omvang zijn basis van een recent voor

voor

Historisch Informatie Centrum

bekostiging beheerplan.

voor van

het{d

èn

instandhouding van voldoende en instandhouding, op

nderhoud

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd)

JN,

Directeur

(geanonimise rd)

(geanonimiseerd)

11.8 Besluit

Algemeen

Het Algemeen

Bestuur

bestuur van

gemeenschappelijke regeling het Brabänts Historisch

Informatie

Centrum besluit: 1.

gehoord hebbende de zienswijzen van de deelnemers, vergadering van 5juli 2024;

het vaststellen

van

begroting 2025, met een

het vaststellen

van

meerjarenbegroting 2026-2028, met structurele saldi van € 0.

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd)(geanonimiseerd)

(geanonimiseerd)

Voorzitter

Directeur

de begroting 2025 vast te stellen in zijn

structureel saldo

van

€

II Financiële begroting

1. 1 Geprognosticeerde balans per 31 december 2024 - 2028 Bedragen x

VASTE ACTIVA

31-12 2024

31-12 2025

1. 000 31-12 2026

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut

2. 469

3. 120

2. 883

2. 656

93 93

O 94 94

O 95 95

O 85 85

Liquide middelen

3. 739

3. 058

3. 436

3. 930

4. 491

Overlopende activa

400 6. 702

400 6. 673

400 6. 815

400 7. 072

400 7. 397

31-12 2024

31-12 2025

31-12 2026

31-12 2027

31-12 2028

433 1. 044

433 866

433 804

1. 477

1. 299

1. 237

433 804 O 1. 237

3. 108 115 490

3. 367 85

3. 656 80

4. 353

520

550

3. 958 85 580

990

880

800

720

640

322

292

200 6. 702

200 6. 673

200 6. 815

200 7. 072

200 7. 397

VLOTTENDEA CTIVA Voorraden

Uitzettingen looptijd < l jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

Totaal vaste activa

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Gerealiseerde resultaat

31-12 2027

31-12 2028 2. 460

Voorzieningen

OnderhoudsvoorzieningD e Citadel OnderhoudsvoorzieningG rave IKB-en vitaliteitsverlof Vaste schulden looptijd > l jaar Binnenlandse banken

65 610

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden looptijd < l jaar Overige schulden

Overlopende passiva Totaal vaste passiva

Voor een nadere toelichting op de balans wordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf3

1. 2 Exploitatiebegroting2 025

Werkelijk

Begroting

2023

2024

2025

3. 124. 800 2. 230. 400 695. 900

3. 454. 100 2. 481. 500 729. 900

299. 100

338. 000

Totaal baten

3. 215. 535 1. 983. 710 682. 095 361. 395 6. 242. 735

6. 350. 200

7. 003. 500

3. 772. 500 1. 404. 100 268. 300 252. 600 507. 300 274. 500 14. 900

4. 185. 800 1. 602. 900 297. 200 291. 300 556. 100 287. 400 -39. 400

Totaal lasten

3. 648. 072 1. 559. 988 247. 929 254. 317 401. 931 178. 366 -93. 132 6. 197. 472

6. 494. 200

7. 181. 300

Totaal saldo van baten en lasten

45. 263

-144. 000

-177. 800

-100. 000 179. 276

-150. 000 294. 000

-125. 000 302. 800

Baten

Bijdrage Ministerie OCW Bijdrage Gemeenten en waterschappen Dienstverlening Provincie Noord-Brabant

Overige bedrijfsopbrengsten

Lasten Personeelskosten Huisvestingskosten

Organisatiekosten Afschrijvingen Collectiebeheer Publieksbereik Financieringskosten

Mutaties reserves

Toevoegingen

reserves

Onttrekkingen reserves Gerealiseerde resultaat

124. 539

Vooreen nadere toelichting op de exploitatiebegroting wordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf4

111. 3 Toelichting Geprognosticeerde balans per 31 december 2024 - 2028 Materiële vaste activa

In de komende jaren wordt er geïnvesteerd in de aanpassing en verbouwing van het voormalig restauratieatelier bij De Citadel, in een aanpassing van de installaties van de depots in Grave en in een nieuwe website. Het voormalig restauratieatelier krijgt een andere bestemming en wordt (zelfstandige) kantoorruimte. Het is de bedoeling deze ruimte te verhuren aan een partij, die de functie van De Citadel als erfgoedlocatie ondersteunt. Hiervoor zijn al gesprekken gaande met Erfgoed Brabant. De verbouwing zal naar verwachting ook bruikbare informatie opleveren voor de verduurzaming van het gehele complex, omdat dit bijgebouw in dezelfde periode als het hoofdgebouwi s herbouwd. Bij onze locatie in Grave is Mooilandv oornemens een grondigev erbouwing uit te voeren, waarbij ook naar het installatieconcept wordt gekeken. In dit traject participeren wij als VvE-lid en zullen wij ook naar ons eigen bouwdeel kijken. Diverse installaties in de depots in Grave bevinden zich aan het einde van de technische levensduur en er bestaat de wens van ons het klimaat in de depots (temperatuur en luchtvochtigheid) volledig in eigen beheert e krijgen. De huidige website is gebouwd in 2014 en is in de tussenliggende jaren diverse malen geüpgraded. Na ruim 10 jaar is het tijd geworden in een nieuwe website te investeren, om aan de gewijzigde vraag en omstandigheden te kunnen voldoen.

Voor de komende jaren worden de volgende investeringen geraamd: Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 o o Gebouwen 377. 600 402. 600 Verbouwingen

Begroting 2027

Begroting 2028

Bedrijfsinstallaties

335. 200

385. 200

Inventarissen Depotinrichting ICT-Hardware ICT-Software

15. 000

50. 000 90. 000 867. 800

50. 000 90. 000 942. 800

25. 000 15. 000

25. 000

55. 000

Het verloop van de materiëlev aste activa in het begrotingsjaar is als volgt: AfschrijvingsStand Afschrijving Investeringen in 2025 in 2025 percentage 31-12-2024 o o 94. 000 Grond 1. 064. 400 o 46. 300 2,5% Gebouwen 402. 600 41. 800 10% 376. 300 Verbouwingen 5%-62/3%-10% 348. 300 385. 200 44. 000 Bedrijfsinstallaties Inventarissen 10%/20% 15. 000 26. 000 151. 300 o 4%/10% 166. 300 30. 300 Depotinrichting 20% 171. 900 50. 000 ICT-Hardware 68. 200 90. 000 34. 700 ICT-Software 20% 96. 500 Totaal

2. 469. 000

942. 800

291. 300

15. 000

Stand

31-12-2025 94. 000 1. 018. 100 737. 100 689. 500 140. 300

136. 000 153. 700 151. 800 3. 120. 500

OOOOO

Meerjarig ontwikkelt de boekwaarde zich als volgt:

Grond Gebouwen Verbouwingen

Bedrijfsinstallaties Inventarissen Depotinrichting ICT-Hardware

ICT-Software

31-12-2026 94. 000

Stand 31-12-2027 94. 000

Stand 31-12-2028

971. 800

925. 600

879. 300

654. 100

612. 700 564. 600

166. 300

737. 100 689. 500 140. 300 136. 000

695. 500 645. 500

171. 900

Stand

31-12-2024 94. 000

31-12-2025

94. 000 1. 018. 100

1. 064. 400

376. 300 348. 300

131. 900

601. 500 122. 000

105. 700

78. 700

59. 200

153. 700

113. 500

84. 500

72. 500

151. 800 3. 120. 500

125. 100 2. 883. 000

96. 000 2. 656. 400

67. 500

151. 300

96. 500

2. 469. 000

94. 000

Uitzettingen looptijd < l jaar Dit betreft de jaarlijks achteraf vastgestelde loon- en prijscompensatie voorgaandej aar.

111. 000

2. 460. 800

over de rijksbijdrage van het

Liquide middelen Per 14 december 2013 is de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden van kracht. Voor decentrale overheden betekent dit dat zij verplicht zijn hun (tijdelijk) overtollige middelen in de schatkist aan te houden. Het drempelbedrag (het bedrag dat buiten de schatkist mag worden gehouden) bedraagt in 2025 1. 000. 000. Kassen

Rekening-courant bank Spaarrekeningen bank Schatkistbankieren

31-12-2024 1. 000 260. 000 1. 000 3. 477. 000 3. 739. 000

31-12-2025 1. 000 260. 000 1. 000 2. 796. 000 3. 058. 000

31-12-2026 1. 000 260. 000 1. 000 3. 174. 000 3. 436. 000

31-12-2027 1. 000 260. 000 1. 000 3. 668. 000 3. 930. 000

31-12-2028 1. 000 260. 000 1. 000 4. 229. 000 4. 491. 000

De liquide middelen dalen aan het begin van de begrotingsperiode door begrote investeringen in 2024/2025. Aan het eind van de begrotingsperiode nemen deze weer toe, met name als gevolg van de toename van de voorziening voor onderhoud en instandhouding De Citadel. Overlopende activa Deo verlopende activa betreffen vooruitbetaalde bedragenv oor meerjarige onderhoudscontractenv oor ICT en vooruitbetaalde hostingskosten voor de website en databases. Eigen vermogen

Onderstaande tabellen geven het verloop van de reserves in de periode 2024-2028 weer: Begroting Algemene reserve Stand per l januari Bij: Toevoegingen

Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

2024 418. 100

Begroting

2025 433. 100

2026 433. 100

2027 433. 100

2028 433. 100

433. 100

15. 000

433. 100

Algemene reserve in procenten van de

(deelnemers)bijdragen

8,1%

7,3%

7,2%

7,1%

De algemene reserve is bedoeld voor de kleinere risico's in de bedrijfsvoering die in een boekjaar onverwacht de exploitatie in de min kunnen brengen. Bijvoorbeeld niet begrote tussentijdse aanpassingen in de cao, schadeclaims, bezuinigingene n wachtgeldverplichtingen. De mate van het vormen van een algemene reserve wordt in belangrijke mate beïnvloed door de statuten (artikel 22) van de gemeenschappelijke regeling. De regelingg eeft aan dat de reserve niet meer dan 10%v an de gezamenlijke bijdragen mag bedragen, tenzij door hen gezamenlijk een ander percentage wordt vastgesteld.

Bestemmingsreserves

De Citadel

E-depot Genealogisch centrum Publieksfunctie Totaal

Begroting

2024

2025

655. 100

630. 100

172. 300 118. 100 98. 800 1. 044. 300

126. 800 96. 100 13. 500 866. 500

Begroting

2026 615. 100

2027 615. 100

101. 800 74. 100

13. 500 804. 500

Begroting

2028 615. 100 101. 800 74. 100 13. 500 804. 500

Bestemmin sreserve De Citadel De Citadel in Den Bosch is een voormalig fort dat werd gebouwd tussen 1637 en 1645. Tijdens de bouw werden de plannen steeds meer uitgebreid en het fort groeide uit tot een vijfhoekige schans met bastions en rondom een brede gracht. Later, eind 18e eeuw, kwam er een hoofdgebouwb ij, dat de functie kreeg als militaire gevangenis en nog weer later als kazerne. Door de verbreding van de Zuid Willemsvaart werd er één bastion van de Citadel afgebroken. De Citadel is voor het laatst gerestaureerd tussen 1983 en 1985. Het Rijksvastgoedbedrijfi s eigenaarv an het pand, maar heeft het onderhoud en de instandhoudingv an De Citadel per l januari 2019 overgedragen aan het BHIC. Het BHIC wordt geacht te handelen " als ware zij eigenaar." Het Rijk (Rijksvastgoedbedrijf/ Ministerie OCW) blijft nog wel voor bepaalde risico's aansprakelijk, zoals verborgen gebreken, natuurrampen, asbest, bodemverontreiniginge n terrorisme. Het BhllC is aansprakelijkv oor juridische en organisatorische risico's, schadev oortkomend uit het gebruik, wateroverlast in de depots, legionella en brand. Daarnaasti s het BHIC aansprakelijkv oor financiëler isico's, zoals renterisico, liquiditeitsrisico, financieringsrisico,f aillissementsrisico, leegstand gedurende de overeenkomst en kosten bij vertrek. Samengevat zijn het calamiteiten en risico's die niet verzekerbaar zijn.

Indien aanwezig kan de reserve te zijner tijd een bijdrage leveren aan een " midliferenovatie," welke na 75 jaar (2060) aannemelijk is. Vooruitlopend op structurele financiering wordt een start gemaakt met verduurzaming van de gebouwen en de ontwikkeling van een erfgoedlocatie (huisvest! ngsaspect).

O O

Bestemmingsreserve De Citadel

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

Stand per l januari

707. 600

655. 100

630. 100

615. 100

Bij: Toevoegingen

0 -52. 500 655. 100

0 -25. 000 630. 100

0 -15. 000 615. 100

0 0 615. 100

O 0 615. 100

Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Bestemmingsreserve De Citadel Inspecties en monitoring Energetischeo ptimalisatie installaties Herbestemming en Profilering Citadel Klimaatverbetering Gebouwen

Begroting

2025

2026

2027

Begroting

2028

2. 500 10. 000

2. 500 2. 500

o o

12. 500 25. 000

10. 000 15. 000

Bestemmin sreserve E-de ot In 2016 is gestart met de ontwikkelingv an een eigen e-depot, waarbij is besloten nog geen bijdrage aan de deelnemers te vragen. Het BHIC heeft sinds l juli 2021 een eigen e-depotvoorziening. De deelnemers van het BHIC zorgen vanaf 2024, via een groeimodel, voor de bekostiging van deze voorziening. De bestemmingsreserve voorkomt, dat er tussentijds extra middelen gevraagd moesten worden aan de deelnemers. We krijgen steeds meer inzicht in de kosten, de financieringe n de snelheid van invoering van het e-depot. De kosten van de e-depotvoorziening zijn in de periode 2022 tot en met 2026 hoger dan de bijdragen van deelnemers. Het verschil zal deels worden gedekt uit de bestemmingsreserve e-depot. Bestemmingsreserve E-depot Stand per l januari Bij: Toevoegingen

Begroting

2024

Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

91. 300 259. 500 -178. 500 172. 300

Begroting

2025 172. 300 125. 000 -170. 500 126. 800

2026 126. 800 100. 000 -125. 000 101. 800

Begroting

2027 101. 800

2028 101. 800

o o

101. 800

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Begroting Bestemmingsreserve E-depot Internet-en clouddiensten Exploitatiekosten hard- en software Inhuur derden

2025 170. 500

170. 500

Begroting

2026 125. 000

Begroting

2027

2028 o

125. 000

OOOO O

OOO OOOO

Bestemmin sreserve Genealo isch centrum van Noord-Brabant In de notitie " (Ook) Ons Brabant Beleidsplan 2023-2026w " orden de ambities voor de komende jaren geformuleerd. Voor het realiseren van de ambitie " Wij zijn het Genealogisch centrum van Brabant " is een bestemmingsreserve gevormd. Essentieel voor de genealogische zoekmachinei s de stamboom-databank met persoonsgegevensv an Brabanders. De originele aktes zijn grotendeels gescand. Nu moeten de gegevens uit de aktes aan de betreffende scans worden gekoppeld. Bestemmingsreserve Genealogisch centrum Stand per l januari Bij: Toevoegingen

Begroting

2024 140. 100

2025 118. 100

2026 96. 100

-22. 000 118. 100

-22. 000 96. 100

-22. 000 74. 100

Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

Begroting

2027

2028

74. 100

74,100

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Bestemmingsreserve Genealogisch centrum Digitaliseringskosten

Begroting

2025

2026

2027

2028

22. 000 22. 000

O O

Bestemmin sreserve Publieksfunctie In de notitie " (Ook) Ons Brabant Beleidsplan 2023-2026w " orden de ambities voor de komende jaren geformuleerd. Zo willen wij het foto- en filmgeheugen van Brabantw orden, willen we Brabantse geschiedeniss chrijven en willen we een breder publiek verwelkomen. Daarnaastv oor de ontwikkeling van een erfgoedlocatie (publieksaspect). Voor het realiseren van deze ambities met betrekkingt ot de publieksfunctie is een bestemmingsreserve gevormd. Bestem min gsr eserve

Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

Publieksfunctie

Stand per l januari

139. 800

98. 800

13. 500

Bij: Toevoegingen

0 -41. 000 98. 800

0 -85. 300 13. 500

0 O 13. 500

O O 13. 500

Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Begroting Bestemmingsreserve Publieksfunctie Personele kosten/ inhuur derden Internet-en clouddiensten

2025 85. 300

Begroting

2026

2027

2028

85. 300

Voorzieningen In onderstaande tabel is het verloop van de voorzieningen in de periode 2024-2028 weergegeven: Begroting

2024

Voorzieningen De Citadel

3. 108. 800

G rav e

115. 000

IKB-en vitaliteitsverlof

490. 700

Totaal

3. 714. 500

Begroting

2025 3. 367. 700 85. 800 520. 600 3. 974. 100

Begroting

2026 3. 656. 600 80. 900 550. 500 4. 288. 000

Begroting

2027 3. 958. 500 85. 800 580. 400 4. 624. 700

Begroting

2028 4. 353. 800 65. 200 610. 300 5. 029. 300

Onderhouds-en instandhoudin svoorzienin De Citadel De Citadel in Den Bosch wordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf. Per l januari 2019 is het eigenaarsonderhoudd oor het RVB overgedragen aan het BHIC. Het Rijk blijft eigenaar, maar het BHIC is verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhoudingv an De Citadel. Daartoe is een onderhoudsen instandhoudingsplano pgesteld met een looptijd van 30 jaar. In deze periode zijn de jaarlijkse toevoegingen aan de voorzieningv oldoende om de jaarlijks geplande onderhouds-en instandhoudingstaken uit te voeren. Voorzieningo nderhoud en instandhouding De Citadel Stand per l januari Bij: jaarlijkse toevoeging Af: vrijval Stand per 31 december

Begroting

2024 2. 950. 900 893. 900 -736. 000 3. 108. 800

Begroting

2025 3. 108. 800 893. 900 -635. 000 3. 367. 700

Begroting

2026 3. 367. 700 893. 900 -605. 000 3. 656. 600

Begroting

2027 3. 656. 600 893. 900 -592. 000 3. 958. 500

Begroting

2028 3. 958. 500 893. 900 -498. 600 4. 353. 800

Onderhoudsvoorzienin Grave De locatie in Grave is eigendom van Brabants Historisch Informatie Centrum en het volledige onderhoud komt voor eigen rekening. Daartoe is een onderhouds-en instandhoudingsplano pgesteld meteen looptijd van 15 jaar. In deze periode zijn de jaarlijkse toevoegingen aan de voorziening voldoende om de jaarlijks geplande onderhouds-en instandhoudingstakenu itte voeren.

Voorzieningo nderhoud Begroting

Begroting

Grave

2024

2025

2026

2027

2028

Stand per l januari Bij: toevoegingen Af: vrijval Stand per 31 december

110. 100 4. 900

115. 000 4. 900

85. 800 4. 900

80. 900 4. 900

O 115. 000

-34. 100 85. 800

-9. 800 80. 900

O 85. 800

instandhouding

85. 800

4,900 -25. 500 65. 200

OOOO

Voorzienin IKB-en vitaliteitsverlof In de CAO is opgenomen dat het gekochte IKB-verlof( Individueel keuze budget) niet meer vervalt of verjaart, ongeacht in welk jaar dit gekocht is. Het extra verlof kan worden ingezet voor mantelzorg, sabbatical, tijdelijk korter werken al dan niet in aanloop naar pensionering. Verder is in de CAO een mogelijkheid opgenomen voor oudere medewerkers om vitaliteitsverlofuren te sparen. Voor het opnemen van verlof direct voor het ingaan van pensionering, gelden aanvullende fiscale regels. Voorziening IKB- en vitaliteitsverlof

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Meierijstad&id=a2068bd0-6f88-4290-9d1c-56ee885fe312