Document · PDF

A14f Bijlage 5 BHIC Ontwerpbegroting 2026 - getekend 280325 (Geanonimiseerd)

Raadsvergadering 22 mei 2025, gemeente MeierijstadBij agendapunt: Bestuurlijke stukken12.608 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

BRABANTSH ISTORISCHI NR3RMATIEC ENTKUM

ONTWERPBEGROTING 2026

Brabants

Historisch Informatie Centrum

's-Hertogenbosch

28 maart 2025

INHOUDSOPGAVEB EGROTING2 026

Programmaplan l. Doelstellingen en werkplan 2. Besluit Begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) 3. 4.

3 6

Overzicht baten en lasten

Begroot resultaat en wijzigingen

Paragrafen l. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2. Onderhoud kapitaalgoederen 3. Financiering 4. Bedrijfsvoering 5. Verbonden partijen 6. Organisatiegegevens 7. Besluit Dagelijks bestuur 8. Besluit Algemeen bestuur

III Financiële begroting l. Geprognosticeerde balans per 31 december 2025-2029 2. Exploitatiebegroting 2026 3. Toelichting Geprognosticeerde balans per 31 december 2025 - 2029 4. Toelichting Exploitatiebegroting 2026 5. Meerjarenbegroting 2027-2029 6. Toelichting Meerjarenbegroting 2027 - 2029 7. Overzicht structureel begrotingssaldo

10 11 12 14 15 16 17 17

19 20 27 33 34 36

l Programmaplan 1. 1 Doelstellingen en werkplan

Inleiding Het BHIC is een gemeenschappelijke regeling (GR) per l januari 2005 ontstaan uit een fusie van het Rijksarchief in Noord-Brabant en de Streekarchieven Brabant-Noordoost en Langs Aa & Dommel. De huidige deelnemers in de Regeling Brabants Historisch Centrum zijn: De Ministervan Onderwijs Cultuur en Wetenschap de colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten Bernheze Boekel Boxtel Land van Cuijk Maashorst Meierijstad Oss Sint-Michielgestel en Vught en de algemene en dagelijkse besturen van de waterschappen Aa en Maas en De Dommel. ,

De provincie Noord-Brabant is op haar eigen verzoek geen deelnemer van de gemeenschappelijke regeling van het BHIC maar heeft per l januari 2022 met het BHIC een (nieuwe) dienstverleningsovereenkomst afgesloten. De looptijd bedraagt 10 jaar waarvan 6 jaar vast en 2 verlengingsopties van 2 jaar. ,

Wijziging gemeenschappelijke regeling nieuwe Archiefwet en uittreding Rijk De aanleiding voor het wijzigen van onze gemeenschappelijke regeling is tweeledig. Enerzijds zijn er de wijzigingen die voortvloeien uit de gewijzigde Wet gemeenschappelijke regelingen. Anderzijds is er de nieuwe Archiefwet 2021 die naar verwachting per l juli 2026 van kracht wordt. De invoering van de nieuwe Archiefwet leidt ertoe dat de Minister van OCW uittreedt uit de gemeenschappelijke regeling van het BHIC. Hetzelfde geldt voor de andere Regionale Historische Centra (RHC's) in Nederland. Met het Rijk zijn afspraken vastgelegd over de papieren rijksarchieven en deze blijven bij het BHIC ondergebracht. Dit wordt via een delegatiebesluit en een specifieke uitkering geregeld. Daarnaast is op l februari 2024 een bestuursconvenant getekend door de staatssecretaris van Onderwijs Cultuur en Wetenschap en de RHC's over de samenwerking. Binnen deze nieuwe samenwerkingsvorm blijft het Rijk langdurig inhoudelijk en financieel betrokken bij de 11 RHC's. Het Rijk heeft aangegeven dat het uittreden geen negatieve budgettaire consequenties zal hebben voorde zittende partners. ,

Voor beide wijzigingen van de GR zijn wijzigingsbesluiten opgesteld waarmee alle deelnemers hebben ingestemd. We wachten nu op afhandeling door het Rijk van het inwerking laten treden van de eerste wijziging. De tweede wijziging zal ingaan vanaf het moment van het van kracht worden van de nieuwe Archiefwet en de uittreding van het Rijk naar verwachting op l juli 2026 respectievelijk l januari 2027. ,

Gevol

be rotin 2026 De begroting 2026 is opgesteld in de lijn van begroting 2025. De aanstaande aanpassing van de en voor

gemeenschappelijke regeling en de financieringswijzei s hierin nog niet verwerkt. Er is afgesproken met het Ministerie van OCW dat de ingangsdatum van de nieuwe Archiefwet en het starten van de specifieke uitkering van Rijk dezelfde zal zijn. Oftewel zolang de nieuwe Archiefwet niet is ingegaan blijft de huidige financiering door het Ministerie van OCWvan kracht. Dit is dan de lumpsum financiering van het Rijk als deelnemer van de gemeenschappelijke regeling BHIC. Er kan dus geen hiaat in de financiering ,

ontstaan.

Doelstellingen Het BHIC heeft een wettelijke taak en een maatschappelijke opgave. De wettelijke taak bestaat uit het goed geordend en toegankelijk beheren van de archieven die aan het BHIC zijn overgedragen. Dit alles conform de Archiefwet en de daaruit voortvloeiende richtlijnen. De maatschappelijke opgave is de verbreiding van de kennis van de Brabantse geschiedenis. Deze doelstelling wordt gestuurd door de operationele missie: meer publiek meer divers publiek meer tevreden publiek. ,

Missie en strategische doelstellingen In ons beleidsplan " (Ook) Ons Brabant " voor de periode 2023-2026 worden de doelstellingen voor de komende jaren geformuleerd en wordt voortgegaan op de ingezette weg. Bij de positionering van het BHIC tonen zich de twee gezichten: enerzijds is het BHIC een archief dat de wettelijke taken uitvoert anderzijds een publieksinstelling die inhoud geeft aan de maatschappelijke opgave. Deze opgave heeft geen uitzetting van de begroting tot gevolg. Binnen de archieffunctie bewaart en beheert het BHIC 'op goede geordende en toegankelijke wijze' zo'n 40 strekkende kilometer papieren archief alsook een groeiend aantal terabyte aan digitale bestanden. Binnen de publieksfunctie bewerkt verrijkt redigeert en presenteert het BHIC de historische informatie en beleving op dusdanige wijze dat een zo groot mogelijk een zo divers mogelijk en zo tevreden mogelijk publiek wordt bereikt. Het BHIC heeft de volgende doelstellingen: Wij beschikken over een eigen digitaal duurzaam depot Wij zijn het Genealogisch Centrum van Brabant Wij zijn het foto- en filmgeheugen van Brabant Wij schrijven Brabantse Geschiedenis Wij verwelkomen een breder publiek ,

Werkplan 2026 Bij de uitvoering van de wettelijke taak zal in 2026 - naast de reguliere activiteiten - veel aandacht uitgaan naar de verdere ontwikkeling van het e-depot. Dit digitale duurzame depot is geschikt voor twee soorten archieven: voor documenten die in oorsprong digitaal zijn aangemaakt( bom digital) en voor documenten die later zijn gedigitaliseerd. V oor de born-digital documenten geldt dat de deelnemers op kleine schaal hun materiaal al overbrengen naar het edepot. Het gaat hier om videotulen of projectdossiers. Naar verwachting zullen de deelnemers op middellange termijn in staat zijn om hun afgesloten documentmanagementsysteem goed geordend en toegankelijk over te brengen naar het e-depot. Voor gedigitaliseerde bestanden ligt dat anders zoals bijvoorbeeld bouwvergunningen bodemdossiers milieuvergunningen e. d. Een groot aantal deelnemers heeft dit soort archieven gescand en toegankelijk gemaakt. Inmiddels zijn deze vergunningen ook in het e-depot geplaatst. Voor een aantal gemeenten gaat het om een daadwerkelijke vervanging van de papieren exemplaren bij de overige gemeenten gaat het om kopieën. Voor de historisch onderzoekers zullen er steeds meer scans en indexen op internet beschikbaar komen. Het gaat hier om digitale kopieën van originele aktes van Burgerlijke Stand Bevolkingsregisters maar ook notariële akten gevangenisregisters e. d.

Het BHIC groeit verder uit tot hét genealogisch centrum van Brabant. Een andere belangrijke invulling van de maatschappelijke opgave is het ontsluiten en toegankelijk maken van beeldmateriaal. In ons koude depot worden foto's en films onder de juiste omstandigheden bewaard. Het is nu van belang dit deel van de Brabantse geschiedenis te ontsluiten voor het brede publiek. Particulieren organisaties en instellingen melden zich inmiddels met beeldmateriaal waarbij we strenge criteria hanteren bij acquisitie en selectie. Daardoor worden er ook collecties beleefd geweigerd ten behoeve van een evenwichtige samenstelling van de collectie. Zo wordt het aantal opgenomen familiefilms relatief minder en wordt het aandeel van films gemaakt door o. a. amateurfilmclubs relatief groter. Dit zijn grotere collecties vaak 'professioneler' gemaakt met eerder gebeurtenissen in stad of dorp in plaats van in de familie of bij toeval. Voor het schrijven van Brabantse geschiedenis brengen we aan de hand van inmiddels ruim 10. 000 verhalen Brabant in beeld. Veelal verhalen van ooggetuigen die hun unieke ervaringen optekenen en zo een aanvulling zijn op de institutionele archieven zoals met Protest in Brabant. Daarmee willen we de meerstemmigheid en diversiteit van onze archieven bevorderen. We kiezen daarin steeds vaker voor communities. Op die manier worden we meer facilitator dan schrijver. Zo ,

schrijven we samen Brabantse geschiedenis. Eerder werden o. a. websites gelanceerd over het autobezit in Brabant het rijke roomse leven in Brabant het Brabantse dorpsleven de Brabantse gesneuvelden en de Brabantse industrie. Ook in 2026 zal deze reeks worden voortgezet. Ook willen we verder met de dagboeken van De Quay. Daarmee willen we ook aansluiten op de verhaallijnen van de provincie: Bevochten Brabant Religieus Brabant Innovatief Brabant en Bestuurlijk Brabant. Voor het verwelkomen van een breder publiek wordt het terrein van De Citadel meer ingezet. Daartoe zijn wij in gesprek met Erfgoed Brabant als potentiële huurder van het voormalige restauratieatelier van het BHIC. Daarvoor zullen wij dit bijgebouw fors moeten verbouwen en krijgt het een kantoorfunctie. De verbouwingskosten zullen door de te ontvangen huurpenningen worden terugverdiend. Erfgoed Brabant is een huurder die zich net als het BHIC richt op expertise binnen het erfgoed. Dit zou van toegevoegde waarde kunnen zijn om de Citadel nog meer de historische context te geven die het in potentie al heeft. De oplevering is gepland op l oktober 2025. Naast de andere verhalen willen we verder onze digitale dienstverlening en vindbaarheid optimaliseren zodat dit een breder publiek bereikt. ,

Onderhoud en instandhouding De Citadel De Citadel in Den Bosch wordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf. Per l januari 2019 is er een nieuwe huurovereenkomst afgesloten en deze loopt voor onbepaalde tijd door. Per l januari 2019 is het eigenaarsonderhoud door het RVB overgedragen aan het BHIC. Het Rijk blijft eigenaar maar het BHIC is verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhouding van De Citadel. ,

Na een proefperiode is er een evaluatie uitgevoerd en ligt er een voorgenomen besluit het één en ander definitief te maken. Naar verwachting treedt per l januari 2026 het nieuwe huisvestingsstelsel in werking. Instellingen zullen in dit nieuwe stelsel niet meer de mogelijkheid hebben dienstverlening af te nemen van het RVB. De tussenliggende jaren gelden als overgangsjaren. Deze periode wordt benut om het nieuwe stelsel vorm te geven en om instellingen de mogelijkheid te geven hun huisvestingsproces in te richten.

Voor De Citadel is een meerjarig onderhouds- en instandhoudingsplan voor de komende 30 jaar opgesteld. Bij het vormgeven van het onderhoud de instandhouding en de verduurzaming maken wij onder meer gebruik van de kennis en expertise van het Rijk en Monumentenwacht Noord-Brabant. ,

Verduurzamin

Het BHIC is gehuisvest in een monumentaal pand. Verduurzaming van het gebouw is niet eenvoudig enerzijds vanwege de monumentale status en anderzijds vanwege het feit dat wij huurder zijn. Dat wil niet zeggen dat wij hieraan geen aandacht besteden. We hebben onderzoek gedaan naar mogelijke verduurzamingsmaatregelen door een EPA-U (Energie Prestatie Advies Utiliteitsgebouwen) op te laten stellen. De doelstelling hiervan is te onderzoeken of we ons gebouw met een verbeterd installatieconcept zo optimaal mogelijk kunnen verduurzamen en ons energieverbruik verder kunnen reduceren. Er zijn 6 aanbevelingen gedaan en globaal doorgerekend waarbij we ons bij de prioritering richten op hetgeen snel te realiseren is. Bij de verduurzamingsmaatregelen worden genoemd: bijstellen stooklijnenLedverlichting ventilatie infiltratie HR++glas en warmtepomp. Uiterlijk in 2026 willen we een Energie Management Systeem (EMS) hebben geïmplementeerd voor een professionele monitoring van het energieverbruik. ,

E-depotvoorziening Het BHIC heeft een eigen e-depotvoorzieningvoor haar deelnemers (gemeenten en waterschappen). In 2022 heeft het bestuur een besluit genomen over de bekostiging van de e-depotvoorziening nodig voor het uitvoeren van deze nieuwe wettelijke taak. Na consultatie van de portefeuillehouders en het ontvangen van positieve zienswijzen van alle deelnemers zijn hierover afspraken gemaakt. Middels een groeimodel (4 jaren) wordt een bijdrage ter beschikking gesteld beginnend met 025 per inwoner in 2024. Vervolgens gaat dit bedrag naar 0 45 in 2025 0 65 in 2026 en 085 per inwoner in ,

2027. Vanaf 2028 wordt de bijdrage toegevoegd aan de reguliere bijdrage en volgt vanaf dan jaarlijkse indexering. De kosten van de e-depotvoorziening zijn tot en met 2026 hoger dan de bijdragen. De

meerkosten van de e-depotvoorziening zullen gedekt worden uit de bestemmingsreserve e-depot. Indien nodig zal het resterende deel gedekt worden uit een deel van de algemene reserve (deel boven 5%) en herijking van de overige bestemmingsreserves. 1. 2 Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is ingevoerd in 2004. Het BBV beoogt met de begroting- en verantwoordingstukken in de uiteenlopende informatiebehoeften van de verschillende belanghebbenden te voorzien. Het BBV is ook van toepassing op gemeenschappelijke

regelingen al zijn niet alle bepalingen relevant. De bepalingen die (deels) wel relevant zijn voor het Brabants Historisch Informatie Centrum (BHIC) zijn: het hanteren van een aantal financiële kengetallen; ,

beter inzicht in het EMU-saldo;

de verwerking van rentelasten en rentebaten; beter inzicht in de kosten van overhead; verantwoording eventuele vennootschapsbelastingplicht; het opnemen van een geprognosticeerde begin-en eindbalans. De financiële kengetallen en het EMU-saldo zijn opgenomen bij paragraaf 11. 1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing. De verwerking van rentelasten en rentebaten is opgenomen bij paragraaf 11. 3 Financiering. De kosten van overhead en de stand van zaken betreffende de vennootschapsbelasting worden nader toegelicht bij paragraaf 1. 3 Overzicht baten en lasten. In de financiële begroting is bij paragraaf 111. 1 de geprognosticeerde begin-en eindbalans opgenomen voor de komende 5 jaren met een nadere toelichting bij paragraaf 111. 3. 1. 3 Overzicht baten en lasten

Onderdeel van het programmaplan is een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen een overzicht van de kosten van overhead het bedrag voor de heffing voor de vennootschapsbelasting en het bedrag voor onvoorzien. Voor het begrotingsjaar ziet dit er als volgt uit: ,

2026

Historische archieven l) Algemene dekkingsmiddelen 2)

Overhead 3) Heffing VPB4) Bedrag onvoorzien Saldo van baten en lasten Onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves Resultaat l)

Baten

Lasten

Saldo

1. 140. 700 6. 194. 900

5. 903. 600 O

-4. 762. 900 6. 194. 900

1. 566. 200

-1. 566. 200

O O 7. 335. 600 207. 700 7. 543. 300

O O 7. 469. 800 73. 500 7. 543. 300

O O -134. 200 134. 200 0

Historische archieven De activiteiten van het Brabants Historisch Informatie Centrum behoren tot het taakveld 5. 4 Musea.

Al emenedekkin smiddelen Onder deze post zijn de bijdragen verantwoord van de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling zijnde het Rijk gemeenten en waterschappen. ,

3) Overhead Leidraad voor de berekening van de overhead is de " Notitie overhead " van juli 2016 opgesteld door de Commissie BBV. Met overhead worden alle kosten bedoeld die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. In ieder geval worden leidinggevenden (ook wanneer zij deels uitvoerend werk verrichten) en ondersteunende diensten zoals Financiën Inkoop P&O ICT Facilitaire zaken Communicatie en Managementondersteuning tot overhead gerekend. 4) Heffin VPB In de brief van 16 oktober 2017 heeft de belastingdienst uiteindelijk uitspraak gedaan over een mogelijke vennootschapsbelastingplicht. De uitkomst hiervan is dat er met ingang van 2016 geen sprake is van vennootschapsbelastingplicht. ,

1. 4. Begroot resultaat en wijzigingen De begroting 2026 en de meerjarenbegroting 2027-2029 zijn structureel sluitend. De onderstaande tabel geeft een gecomprimeerde weergave van de exploitatiebegroting 2025 en 2026 en de verschillen. Begroting

Begroting

2025

2026

Verschil 2025-2026

3. 454. 100

3. 557. 700

103. 600

2. 481. 500

2. 637. 200

155. 700

729. 900 338. 000

758. 600 382. 100

28. 700

7. 003. 500

7. 335. 600

4. 215. 800

4. 453. 100 1. 590. 900

Baten

l Bijdrage Ministerie OCW 2 Bijdrage Gemeenten en waterschappen 3 Dienstverlening Provincie Noord-Brabant 4 Overige bedrijfsopbrengsten Totaal baten Lasten 5 Personeelskosten 6 Huisvestingskosten 7 Organisatiekosten 8 Afschrijvingen 9 Collectiebeheer 10 Publieksbereik 11 Financieringskosten

1. 572. 900

44. 100 332. 100

237. 300 18. 000 15. 600

297. 200 291. 300 556. 100 287. 400 -39. 400

312. 800

302. 700 559. 200 294. 600 -43. 500

11. 400

Totaal lasten

7. 181. 300

7. 469. 800

288. 500

Totaal saldo van baten en lasten

-177. 800

-134. 200

43. 600

-125. 000

-73. 500

51. 500

302. 800

207. 700

-95. 100

3. 100 7. 200 -4. 100

Mutaties reserves

12 Toevoegingen reserves 13 Onttrekkingen reserves Gerealiseerde resultaat

Het begrote resultaat wordt beïnvloed door wettelijke wijzigingen gemaakte keuzes genomen besluiten natuurlijk diverse aannames die gedaan worden bij het opstellen van de begroting. De belangrijkste wijzigingen in deze begroting ten opzichte van het voorgaande jaar zijn: ,

l. Bi'dra

e Ministerie

OCW toename

103. 600

Het verschil tussen het voorlopige en definitieve indexeringsbedrag voor loon-en prijsontwikkeling van voorgaandej aren bedraagt- /- 1 900. De opgenomen loon-en prijsindexatie 2026v an 31% verhoogt de rijksbijdrage met 105. 500. .

2. Bi'dra

Gemeenten en waterscha en toename 155. 700 Voor het jaar 2026 wordt de bijdrage niet geïndexeerd. Wel is de indexcorrectie van t-2 (15% uit 2024) verwerkt. Dit verhoogt de bijdrage met 37. 300. Daarnaast is er een toename van 107. 200 voor de bekostiging van de e-depotvoorziening conform het groeimodel ( 020 per inwoner in 2026) en 11. 200 e

door wijziging van inwoneraantallen. 3. Dienstverlenin

Provincie Noord-Brabant toename 28. 700 De opgenomen loon-en prijsindexatie van 31% verhoogt de bijdrage met

22. 800. Het verschil tussen het voorlopige en definitieve indexeringsbedrag van voorgaande jaren bedraagt 5. 900. ,

4. Overi

e bedri'fso

bren sten toename

44. 100

Aan de huurder van het voormalig restauratieatelier worden extra diensten aangeboden zoals parkeerplaatsen vergaderruimte en kantoren. Hiermee kunnen we extra opbrengsten genereren voor een bedrag van 37. 000. De opgenomen loon-en prijsindexatie van de verhuur van depotruimte verhoogt de overige bedrijfsopbrengsten met 6. 100. De overige mutaties betreffen een bedrag van 1. 000. ,

5. Personeelskosten

237. 300

toename

De salariskosten stijgen flink door structurele CAO-verhogingen. Voor 2026 is uitgegaan van een salarisverhoging van 35% per l januari 2026 kosten 85. 700. Verder is er een toename van 53. 600 in verband met de kosten van de e-depotvoorziening conform het groeimodel en de stijging vanwege periodieken van 29. 100. Het effect van de hierboven genoemde stijgingen werkt ook weer door naar de daarvan afhankelijke salaristoeslagen zoals bijvoorbeeld IKB (Individueel Keuze Budget) een bedrag van 28. 400. De vervanging van een medewerker die zich richt op onderzoek publiek en website wordt niet volledig vervangen. Daarnaast wordt gekozen voor een medewerker met een lagere inschaling. Dit betekent een besparing van 30. 200. ,

Door de hogere salariskosten stijgen ook de pensioenpremies met 25. 100 en de sociale lasten met 30. 100. De kosten voor personeel niet in loondienst en andere personeelskosten nemen per saldo toe met 15.500 met name vanwege prijsstijgingen. ,

6. Huisvestin skosten toename

18. 000

De huurkosten en de zakelijke lasten dalen met 2. 800. De toevoegingen aan de voorzieningen onderhoud en instandhouding kosten klein onderhoud en verduurzamingvan beide panden nemen toe met 10.800 vooral vanwege de gestegen prijzen in de bouwsector. De begrote energiekosten stijgen met 8. 700 en de overige huisvestingskosten stijgen met 1. 300. ,

7. Or anisatiekosten

toename

15. 600

De kantoorkosten (telefonie dataverbindingen) stijgen met 1. 000 en advies-en administratiekosten met 2. 400. De automatiseringskosten nemen toe met 12.200 zowel met betrekking tot hardwareals softwarecontracten. De overige organisatiekosten blijven gelijk. ,

8. Afschri'vin

toename

11. 400

De begrote afschrijvingen van verbouwingen en bedrijfsinstallaties vanwege de geplande verbouwing het voormalig restauratieatelier zijn iets lager per saldo 5. 600. De afschrijvingen op inventarissen dalen licht met 3.400 terwijl de afschrijvingen van hard- en software (onder meer de nieuwe website) stijgen met in totaal 20. 400.

van

9. Collectiebeheer

3. 100

toename

De internet- cloud- en hostingsdiensten stijgen met 17.700 met name als gevolg van de toenemende opslagkosten van onze digitale collectie. De opslag neemt toe door de service scannen op verzoek en de dataopslag binnen de e-depotvoorziening. Voor 2026 wordt een migratie voorzien van Preservica-CEP versie naar Preservica-EPC. Voor externe scanningskosten is 18. 300 minder begroot. De overige collectiekosten stijgen met 3. 700. ,

10. Publieksbereik

7. 200

toename

Bij het publieksbereik zien we ook stijgende internet- cloud- en hostingsdiensten met 2. 000. De post inhuur derden neemt toe met 3. 100. De overige kosten zoals voor de studiezaal publiciteit en promotie stijgen met 2. 100. ,

11. Financierin

skosten

afname

4. 100

De rentelasten dalen met 4. 100 vanwege het lineaire aflossingsschema van beide leningen. Over de middelen die volgens de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden bij het Rijk moeten worden aangehouden wordt een rentevergoeding begroot. ,

12. Toevoe

en reserves

afname

51. 500

Er is alleen nog een toevoeging aan de bestemmingsreserve E-depot (in 2026 73. 500). Door het groeimodel van de bekostiging zijn de kosten van de e-depotvoorziening tot en met 2026 hoger dan de bijdragen. De meerkosten van de e-depotvoorziening worden in deze periode gedekt door het inzetten van de bestemmingsreserve E-depot. ,

13. Onttrekkin

en reserves

afname

95. 100

De onttrekking aan de bestemmingsreserve E-depot bedraagt voor 2026 175. 500 en zal verder verminderen naar O in 2027 door het voltooien van het groeimodel van de bekostiging van de edepotvoorziening. De onttrekkingen aan de overige bestemmingsreserves bedragen in totaal 32. 200.

Voor een nadere toelichting op de exploitatiebegroting wordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf 4.

II Paragrafen 11. 1 Weerstandsvermogen

en risicobeheersing Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin het Brabants Historisch Informatie Centrum (BHIC) in staat is middelen vrij te maken om substantiëlef inanciëlet egenvallers op te vangen zonderd at dit aanpassing van het beleid vereist. In deze paragraafw ordt inzicht gegeven in het vermogen van het BHICo m risico's op te vangen die niet in de begroting zijn verwerkt. Een risico is de kans op het optreden van een positieve dan wel negatieve gebeurtenisv an materieel belang die niet voorzien is in de begroting ,

van enig Jaar.

Het BHIC heeft tot taak het behouden bewerken en benutten van de archiefbescheideno pgenomen in de rijksarchiefbewaarplaats in de Provincie Noord-Brabant en de archiefbewaarplaatsen van de deelnemende gemeenten en waterschappen. Het richt zich op verbetering van de digitale dienstverlening het archief als informatiecentrum en verbetering van de lokale dienstverlening. Daarnaast is het een taak van het BHIC de gemeentelijke informatiehuishoudingen van de deelnemers te inspecteren en daarover te adviseren. Het BHIC is er voor het verrichten van door de minister de gemeenten en de waterschappen opgedragen taken. Voor de bekostiging van de uitvoering van deze taken is het BHIC nagenoeg geheel afhankelijk van de gemeenten waterschappen het ministerie van OCW en de dienstverleningsovereenkomsten. Risico'sd ie van invloed kunnen zijn op de toekomstige cijfers zijn: ,

Soort risico Vertraging in de besluitvorming op bestuurlijk niveau Wijzigingi n de hoogte van de bijdrage door de deelnemers Wijzigingen in de gemeenschappelijke regeling CAO aanpassingen

Wachtgeldv erplichtingen Verhogingen huurpenningen die afwijken van de bijdrage van OCW Boekwaarde pand Grave is lager dan de vastgestelde WOZ-waarde Contracten overige bedrijfsopbrengsten zijn jaarlijks opzegbaar Wijziging in de hoogte van de bijdrage via DVO's Geen volledige dekking van de kosten van het E-depot

Risico-

bedrag

factor

waarde

59. 000 627. 000 59. 000 117. 000 117. 000 214. 000 125. 000 345. 000 759. 000 107. 000

10% 25% 10% 10% 10% 10% 10% 20% 20% 20%

5. 900 156. 800 5. 900 11. 700 11. 700 21. 400 12. 500 69. 000 151. 800 21. 400

Totaal

468. 100

502. 000. De mate van het vormen van Het begroot weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2029 weerstandsvermogen wordt in belangrijke mate beïnvloed door de statuten (artikel 22) van de gemeenschappelijke regeling. De regeling geeft aan dat de algemene reserve niet meer dan 10% van de gezamenlijke bijdragen mag bedragen tenzij door hen gezamenlijk een ander percentage wordt vastgesteld. ,

Begroting

Weerstandsvermogen Stand per 31 december Algemene reserve in procenten van de (deelnemers)bijdragen

Begroting 2026

2025

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

502. 000

85%

81%

80%

EMU-saldo De berekening van het EMU-saldo geeft aan of er op basis van de huidige begroting in EMU-termen een overschot is. De ontwikkeling van het EMU-saldo is als volgt: ,

Begroting 2025 EMU-saldo

-1. 209. 000

Begroting

2026 197. 000

Begroting 2027

Begroting

2028

2029

478. 000

670. 000

645. 000

Ken etallen

Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft een verplichte set van financiële kengetallen voor. Naast de kengetallen dient een beoordeling van de onderlinge verhouding van de kengetallen in relatie tot de financiële positie te worden opgenomen. De invoering is bedoeld om de financiële positie inzichtelijker te maken. De ontwikkeling van de kengetallen is als volgt: Begroting

Begroting

Kengetal Netto schuldquote*

2025 0%

2026 0%

2027 0%

2028 0%

2029 0%

Solvabiliteitsratio

20%

21%

20%

19%

18%

0% 0% 0% 0% Structurele exploitatieruimte * Is gelijk aan de Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

Netto schuld uote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) gaat uit van een norm van maximaal 130%. Hierbij geldt dus hoe lager hoe beter. Solvabiliteitsratio

Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarind e gemeenschappelijke regeling in staat is aan haarf inanciële verplichtingen te voldoen. Onder solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. De Verenigingv an Nederlandse Gemeenten (VNG) gaat uit van een norm van minimaal 20%. Hierbij geldt dus hoe hoger hoe beter. Bij de beoordeling van dit kengetal moet in ogenschouw wordeng enomen dat het Brabants Historisch Informatie Centrum een gemeenschappelijke regeling is en een maximale reserve van 10% mag hebben. ,

Structurele ex loitatieruimte

De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves te delen door de totale baten. Met behulp van dit kengetal kan worden beoordeeld in welke mate sprake is van een begrotingsevenwicht. Hierbij geldt dus hoe hoger hoe beter. ,

11. 2 Onderhoud kapitaalgoederen

De Citadel in Den Bosch wordtg ehuurdv an het Rijksvastgoedbedrijf( voorheen Rijksgebouwendienst). T ot en met 2018 voerde het Rijksvastgoedbedrijf het onderhoud en de instandhouding uit alleen het huurdersonderhoud kwam voor rekening van het BHIC. Per l januari 2019 is dit veranderd en is het BHIC verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhoudingv an De Citadel. Het Rijksvastgoedbedrijfb lijft eigenaar. De locatie in Grave is in eigendom en het volledige onderhoud van dit pand komt voor rekening van het BHIC. Voor beide panden is een meerjarig onderhouds- en instandhoudingsplan voor de komende 30j aar (De Citadel) resp. 15j aar (Grave) opgesteld. ,

11. 3 Financiering Treasu beleid

Door het bestuur is een normenkader voor rechtmatigheid vastgesteld. Onderdeel daarvan is dat ten aanzien van het financieel beheer risicoloos en zeer defensief met eventuele overtollige middelen wordt omgegaan. Het is niet toegestaan zonder voorafgaande toestemming van het algemeen bestuur leningen af te sluiten. Het treasurybeleid wordt verder sterk beïnvloed door het verplicht schatkistbankieren bij de centrale overheid (zie hierna). ,

Renteschema

In de " Notitie rente 2023 " van de Commissie BBV wordt ingegaan op de verwerking van rentelasten en rentebaten. Doelstelling is een eenduidige handelwijze te bevorderen met betrekking tot de verwerking van rentelasten en rentebaten in de begroting en de jaarstukken. Daartoe is een renteschema ontwikkeld dat inzicht geeft in de rentelasten van de externe financiering het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening. Voor het begrotingsjaar geeft dit het volgende beeld:

Renteschema 2026 a.

De externe rentelasten over de korte en lange financiering De externe rentebaten Saldo rentelasten

cl. c2.

+/+ -/-

78. 400 -43. 500

rentebaten

De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend De rentebate van door verstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering) die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

-/-

c3.

34. 900

+/+ -o

-43. 500

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

dl. d2.

Renteovereigenvermogen Rente over voorzieningen Totaal geraamde aan taakvelden toe te rekenen

+/+ +/+

o o

-43. 500

rente e.

De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

Verwacht Renteresultaat

-/-

-43. 500

het taakveld Treasu

Schatkistbankieren

In de begrotingsperiodez ullen overtollige liquide middelen voor zover niet nodiga ls werkkapitaalo p een spaarrekening bij de huisbankier worden uitgezet. Door de invoering van het schatkistbankieren zijn decentrale overheden verplicht een deel van hun (tijdelijk) overtollige middelen in de schatkist aan te houden. In de begrotingsperiode wordt naar verwachting voldaan aan de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden door het niet overschrijden van het drempelbedrag. Het drempelbedrag (het bedrag dat buiten de schatkist mag worden gehouden) bedraagt ten tijde van de begrotingsopstelling ,

1. 000. 000. Kas eldlimieten renterisiconorm

De wettelijk vastgelegde kasgeldlimiet en begrotingsperiode niet worden overschreden.

renterisiconorm

zullen

naar

verwachting

in de

Kasstroomoverzicht

In de toelichting op de begroting is een geprognosticeerde begin-en eindbalans opgenomen voor het begrotingsjaar en de drie jaren daaropvolgend. Hiermee wordt inzicht verkregen in de ontwikkeling van de financieringsbehoefte voor de komende jaren. Ter nadere toelichting is onderstaand een kasstroomoverzicht opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroom- overzicht bestaan uit de liquide middelen. bedragenx

1. 000

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029 O

Resultaat

291 -178 105

303 -134 143

303

480

265

455

voorraden

vorderingen overlopende activa

-66

vlottende schulden

-93 59

312

783

568

758

-1. 505

-255

-105

-55

-1. 505

-255

-105

-55

-110

-80

Totaal

-110

-80

Mutatie geldmiddelen

-1. 556

-23

598

433

623

Saldol januari

5. 451

3. 895

3. 872

4. 470

4. 902

Mutatie

-1. 556

-23

598

433

623

Saldo 31 december

3. 895

3. 872

4. 470

4. 902

5. 525

Kassen Rekening-courant bank Spaarrekeningenb ank Schatkistbankieren Saldo 31 december

250

0 3. 644

0 3. 621

0 4. 219

0 4. 651

O 5. 274

3. 895

3. 872

4. 470

4. 902

5. 525

Kasstroom operationele activiteiten Aan assin en voor:

afschrijvingen - mutaties reserves/fondsen -

mutaties voorzieningen

Veranderin

en in werkka

itaal:

overlopende passiva Totaal

Kasstroom investeringsactiviteiten Investeringen in vaste activa Totaal

Kasstroom financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Overige mutaties eigen vermogen

Saldo geldmiddelen

Specificatie geldmiddelen

Naar verwachting hoeft in de begrotingsperiode 2025-2029 geen aanvullende lening te worden afgesloten om de investeringen te financieren.

11. 4 Bedrijfsvoering Al

emeen

da eli'ks bestuur

De beoordeling en sturing van de door het BHIC te bereiken effecten is in eerste instantie een taak van het bestuur van het BHIC. De bestuurlijke inrichting van het BHIC is echter volledig afwijkend van wat gangbaar is bij gemeenschappelijke regelingen. Het algemeen bestuur - waarvan een deel tevens als dagelijks bestuur fungeert - bestaat vanaf 2016 uit acht leden: vier 'rijksleden' benoemd door de minister en vier 'regionale' leden die worden aangewezen door de gemeenten en waterschappen. Het bestuur is autonoom maar dient uiteraard wel gevoed te worden met de denkbeelden en gevoelens van alle deelnemende partijen. Daartoe is er een portefeuillehoudersoverleg in het leven geroepen. Met deze constructie is de directe financiële invloed van de deelnemende gemeenten en waterschappen beperkt doch is het wel mogelijk om met behoud van effectiviteit op afstand te toetsen en te sturen. ,

De provincie Noord-Brabant is geen deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling van het BHIC maar heeft met het BHIC een dienstverleningsovereenkomst afgesloten. ,

Huisvestin

Het gebouw in 's-Hertogenbosch wordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf. Per l januari 2019 is er een nieuw huurcontract en is het BHIC verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhouding van De Citadel. Het Rijksvastgoedbedrijf blijft eigenaar. Het gebouw in Grave is in eigendom. Deor anisatie

Het Brabants Historisch Informatie Centrum kent drie afdelingen (Publieksdiensten Collectie en Middelen) ,

is onderverdeeld in clusters.

Het cluster Directieondersteuning/C ommunicatie richt zich op de ondersteuningv an directie bestuur en ,

communicatie

promotie.

Het cluster Projectenbureau is verantwoordelijk voor het uitwerken van de wettelijke dienstverlening van historische thema's en projecten. Het cluster Studiezaal verzorgt de dienstverlening en werkt steeds meer digitaal onder meer met de service scanning op verzoek. De toegankelijke originelen kunnen in de fysieke studiezaal nog steeds door de bezoekers worden geraadpleegd. Het cluster Klantenservice ontvangt en verwijst bezoekers en vragen door naar andere clusters. Daarnaast verricht het diensten gericht op het gebruik van het gebouw en faciliteert het evenementen. ,

Het clusterT oezicht , E-depote n adviesv oert inspecties uit , geeft adviese n draagtz orgv oor het bewerken van informatiedragers , zodanig dat deze opgeslagen kunnen worden en de originele staat bewaard blijft. Het cluster is de schakel tussen de organisatie en de archiefvormers die de informatiedragers aanleveren. Verder richt het zich op de ontwikkeling en implementatie van het E-depot. Het cluster Inhoudelijk-en materieel beheer zorgt voor het toegankelijk maken van informatie via inventarissen indexen en databases. Daarnaast voor de materiële verzorging van de collectie voor conservering en restauratie van de analoge archieven. ,

Het cluster Financiën verzorgt de diverse administraties en de producten uit de planning & control cyclus. Het cluster ICT & gebouwenbeheer ondersteunt de werkprocessen van alle clusters die gebruik maken van diverse geautomatiseerde systemen en verzorgt het technisch gebouwenbeheer door onderhoud en instandhouding van de gebouwen. Het cluster HR richt is op de diverse personele processen uitvoering van de CAO en organisatieontwikkeling. ,

Het organigram van het Brabants Historisch Informatie Centrum geeft het volgende beeld:

Directeur

Directieondersteuning / Communicatie

Pubtieksdiensten

Collectie

Projectenbureau

Toezicht

Studiezaal

E-depot en advies

Klantenservice

Maatscha

Inhoudelijk en materieel beheer

Middelen

Financiën

ICT&

gebouwenbeheer

eli'k verantwoord ondernemen

Het wordt steeds belangrijker als organisatie om maatschappelijk verantwoord te ondernemen. IS026000 is een internationale richtlijn die maatschappelijk verantwoord ondernemen beschrijft vanuit zeven basisprincipes. Het BHIC onderschrijft de richtlijn en voert deze naar eer en geweten uit. 11. 5 Verbonden partijen

Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin het Brabants Historisch Informatie Centrum een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Van een financieel belang is sprake bij het ter beschikking stellen van een bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Een bestuurlijk belang is aanwezig bij zeggenschap hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. ,

Het Brabants Historisch Informatie Centrum heeft één verbonden partij te weten de Vereniging van Eigenaren Zuid-Ooster. In deze vereniging zijn behalve het Brabants Historisch Informatie Centrum de gemeente Grave en woningbouwcorporatie Mooiland Maasland vertegenwoordigd. Deze vereniging is opgericht in verband met het gezamenlijk huisvesten in het kantoorpand aan de Arnoud van Gelderweg in ,

Grave.

Vereniging van Eigenaren Zuid-Ooster Grave

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd)

Vestigingsplaats Bijdrage aan doelstelling

Huisvesting

ten

behoeve

archiefbescheiden Beheer Ten

Omvang

het

van

het vreemd

van

Grave

van

het

39%

voor

Mooiland

Maasland

benutten

van

Er is geen vreemd vermogen

dit zal

er aan

van

het einde

van

begrotingsperiode verwachting zijn. Het jaarlijkse resultaat in de begrotingsperiode bedraagt € 0. Het aandeel van het BHIC in een positief of negatief resultaat bedraagt 11% en wordt jaarlijks afgerekend. Na toerekening van ieders aandeel sluit de jaarlijkse exploitatie

vermogen Financieel resultaat

ook niet

naar

zonder saldo.

11.6

Organisatiegegevens

Statutaire

naam

Vestigingsplaats:

Brabants Historisch Informatie Centrum

:’s-Hertogenbosch : Openbaar Lichaam, volgens :’s-Hertogenbosch, Grave

Rechtsvorm

Locaties:

de Wet

gemeenschappelijke Regelingen

Doelstellingen Het behouden, bewerken en benutten van de archiefbescheiden opgenomen in de rijksarchiefbewaarplaats in de Provincie Noord-Brabant en de archiefbewaarplaatsen deelnemende gemeenten en waterschappen.

van

Samenstelling directie oe directeur valt onder de Wet normering De directie wordt gevoerd door (geanonimiseerd) (geanonimise rd) (geanonimiseerd) BE NN sector en topfunctionarissen publieke semipublieke (WNT). De totale bezoldiging ligt bezoldiging onder het van toepassing zijnde WNT-maximum.

Samenstelling Algemeen

bestuur Functie

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd)

Voorzitter

(geanonimiseerd)(geanonimiseerd) (geanonimiseerd)

Lid

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimiseerd) (geanonimise rd)

Lid Lid

(tot 1 april 2025)

Lid Lid Lid Lid

De bestuursleden vallen onder de Wet

semipublieke

sector

50%.

voor

eigen vermogen en dit zal er aan het einde begrotingsperiode naar verwachting ook niet zijn.

eigen

Er is geen

vermogen

Omvang

onderhoud

tijde van

Gemeente

bewerken

gemeenten waterschappen. kantoorpand voor de gezamenlijke eigenaren. de begrotingsopstelling: het BHIC participeert voor 11%,

Openbaar belang Het belang van het BHIC

het behouden,

van

de deelnemende

van

(WNT).

normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en bezoldiging van de bestuursleden ligt onder het van toepassing zijnde

WNT-maximum.

1.7 Besluit

Het

Dagelijks bestuur

Dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling het Brabants vergadering van 28 maart 2025:

Historisch Informatie Centrum

besluit in zijn 1.

2. 3.

ontwerpbegroting 2026 voor zienswijze aan te bieden aan de deelnemers; de ontwerpbegroting 2026 en de ontvangen zienswijzen aan te bieden aan het Algemeen bestuur ten behoeve van behandeling in zijn vergadering van 4 juli 2025; te verklaren dat de voorzieningen voor onderhoud en instandhouding van voldoende omvang zijn voor de bekostiging van het toekomstig onderhoud en instandhouding, op basis van een recent beheerplan.

(geanonimiseerd)(geanonimiser(geanonimiseerd) d) (geanonimiseerd)

11,8 Besluit Het

Algemeen

Bestuur

(geanonimiseerd)

bestuur van

gemeenschappelijke regeling het Brabants

Historisch Informatie

Centrum besluit: 1.

gehoord hebbende de zienswijzen van de deelnemers, vergadering van 4 juli 2025;

het vaststellen

van

begroting

het vaststellen

van

meerjarenbegroting 2027-2029,

2026, met

een

begroting 2026 vast te stellen in zijn

structureel saldo

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd)

(geanonimise rd) (geanonimiseerd)

Voorzitter

Directeur

met

van

€ 0;

structurele saldi van € 0.

OOO

III Financiële begroting

111. 1 Geprognosticeerde balans per 31 december 2025 - 2029

VASTEA CTIVA

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut

31-12

Bedragen x 1. 000 31-12 31-12

31-12

2025

2026

2027

2028

2029

2. 982

2. 934

2. 727

2. 502

2. 276

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden

Uitzettingen looptijd < l jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

O 95

Liquide middelen

3. 895

3. 872

4. 470

4. 902

5. 525

Overlopende activa

400 7. 371

400 7. 301

400 7. 693

400 7. 890

400 8. 247

31-12

2025

2026

31-12 2027

31-12 2028

31-12 2029

502 956

502 822

502

822

Totaal vaste activa

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Gerealiseerde resultaat

1. 458

1. 324

3. 686 120

3. 811 125

4. 310 94

4. 567 89

5. 031 68

649

662

674

687

699

Binnenlandse banken

880

800

720

640

560

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden looptijd < l jaar Overige schulden

378

379

371

383

365

200 7. 371

200 7. 301

200 7. 693

200 7. 890

200 8. 247

Voorzieningen Onderhoudsvoorziening De Citadel Onderhoudsvoorziening Grave IKB-en vitaliteitsverlof

Vaste schulden looptijd > l jaar

Overlopende passiva Totaal vaste passiva

Voor een nadere toelichting op de balans wordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf 3. 18

111. 2 Exploitatiebegroting 2026

Werkelijk 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

3. 371. 402 2. 230. 400 707. 446 388. 489

3. 454. 100 2. 481. 500 729. 900 338. 000

3. 557. 700 2. 637. 200 758. 600 382. 100

6. 697. 737

7. 003. 500

7. 335. 600

4. 174. 370 1. 510. 241

4. 215. 800 1. 572. 900

4. 453. 100 1. 590. 900

319. 006

297. 200

312. 800

207. 954 391. 704 235. 459 -155. 253

291. 300 556. 100 287. 400 -39. 400

302. 700 559. 200 294. 600

Totaal lasten

6. 683. 481

7. 181. 300

-43. 500 7. 469. 800

Totaal saldo van baten en lasten

14. 256

-177. 800

-134. 200

-150. 000 204. 337

-125. 000

-73. 500

302. 800

207. 700

Baten

Bijdrage Ministerie OCW Bijdrage Gemeenten en waterschappen Dienstverlening Provincie Noord-Brabant Overige bedrijfsopbrengsten Totaal baten Lasten Personeelskosten

Huisvestingskosten Organisatiekosten Afschrijvingen Collectiebeheer Publieksbereik

Financieringskosten

Mutaties reserves

Toevoegingen reserves Onttrekkingen reserves Gerealiseerde resultaat

68. 593

Vooreen nadere toelichting op de exploitatiebegroting wordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf 4.

111. 3 Toelichting Geprognosticeerde balans per 31 december 2025 - 2029 Materiële vaste activa

In de komende jaren wordt er geïnvesteerd in de aanpassing en verbouwing van het voormalig restauratieatelier bij De Citadel in een aanpassing van de installaties van de depots in Grave en in een nieuwe website. Daarnaast zijn er vervangingsinvesteringen bijvoorbeeld in hard- en software en ,

inventarissen.

Het voormalig restauratieatelier krijgt een andere bestemming en wordt (zelfstandige) kantoorruimte. Het is de intentie de ruimte te verhuren aan een partij die de functie van De Citadel als erfgoed locatie ondersteunt. Bijvoorbeeld aan Erfgoed Brabant waarmee al gesprekken worden gevoerd. De verbouwing zal naar verwachting ook bruikbare informatie opleveren voor de verduurzaming van het gehele complex omdat dit bijgebouw in dezelfde periode als het hoofdgebouw is herbouwd. ,

Bij onze locatie in Grave is Mooiland voornemens een grondige verbouwing uit te voeren in 2025 waarbij ook naar het installatieconcept wordt gekeken. In dit traject participeren wij als VvE-lid en zullen wij ook naar ons eigen bouwdeel kijken. Diverse installaties in de depots in Grave bevinden zich aan het einde van de technische levensduur. Een goed klimaat in de depots (temperatuur en luchtvochtigheid) is belangrijk ,

voor ons.

De huidige website is gebouwd in 2014 en is in de tussenliggende jaren diverse malen geüpgraded. Na ruim 10 jaar is het tijd geworden in een nieuwe website te investeren om aan de gewijzigde vraag en omstandigheden te kunnen voldoen. ,

Voor de komende jaren worden de volgende investeringen geraamd: Begroting Begroting Begroting 2025

2026

Gebouwen

Begroting 2028

2027

Begroting 2029

Verbouwingen Bedrijfsinstallaties Inventarissen Depotinrichting

514. 200 770. 000

15. 000

ICT-Hardware

63. 500 65. 000

75. 000 165. 000

25. 000 65. 000

25. 000 15. 000

1. 427. 700

255. 000

105. 000

55. 000

ICT-Software

Het verloop van de materiële vaste activa in het begrotingsjaar is als volgt: Stand AfschrijvingsInvesteringen Afschrijving 31-12-2025 in 2026 percentage in 2026 Grond Gebouwen Verbouwingen

25% 10% ,

Depotinrichting

5%-62/3%-10% 10%/20% 4%/10%

ICT-Hardware ICT-Software

20% 20%

Bedrijfsinstallaties Inventarissen

Totaal

Stand 31-12-2026

94. 000 1. 018. 100 587. 900

94. 000

46. 300 33. 700

971. 800 554. 200

781. 000 126. 800

46. 500 22. 700 30. 200 81. 000

734. 500

42. 300 302. 700

195. 500 2. 934. 200

136. 000 165. 300 72. 800 2. 981. 900

15. 000 o

75. 000 165. 000 255. 000

119. 100

105. 800 159. 300

Meerjarig ontwikkelt de boekwaarde zich als volgt:

Grond

Gebouwen Verbouwingen Bedrijfsinstallaties

Stand 31-12-2025 94. 000 1. 018. 100 587. 900

Stand 31-12-2027

Stand 31-12-2028

Stand 31-12-2029

94. 000

971. 800 554. 200

925. 500 520. 600

879. 300 487. 000

833. 000 453. 400

781. 000

734. 500

688. 000

648. 700

609. 300

126. 800 136. 000

119. 100 105. 800

110. 000 78. 700

99. 800 59. 200

91. 200 40. 100

165. 300

159. 300

114. 600

86. 800

72. 800 2. 981. 900

195. 500 2. 934. 200

196. 000 2. 727. 400

147. 000 2. 501. 800

60. 000 95. 000

Inventarissen

Depotinrichting ICT-Hardware ICT-Software

Stand

31-12-2026 94. 000

2. 276. 000

Uitzettingen looptijd < l jaar Dit betreft de jaarlijks achteraf vastgestelde loon- en prijscompensatie over de rijksbijdrage van het voorgaande jaar. Liquide middelen Per 14 december 2013 is de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden van kracht. Voor decentrale overheden betekent dit dat zij verplicht zijn hun (tijdelijk) overtollige middelen in de schatkist aant e houden. Het drempelbedrag( het bedragd at buiten de schatkist magw ordeng ehouden) bedraagt in 2026 1. 000. 000. 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029 Kassen

Rekening-courant bank Schatkistbankieren

1. 000

250. 000 3. 644. 000

250. 000 3. 621. 000

250. 000 4. 219. 000

250. 000 4. 651. 000

250. 000 5. 274. 000

3. 895. 000

3. 872. 000

4. 470. 000

4. 902. 000

5. 525. 000

De liquide middelen dalen aan het begin van de begrotingsperiode door begrote investeringen in 2025. Daarna nemen deze weer toe met name als gevolg van de toename van de voorzieningv oor onderhoud en instandhouding De Citadel. ,

Overlopende activa De overlopende activa betreffen vooruitbetaalde bedragenv oor meerjarige onderhoudscontractenv oor ICT en vooruitbetaalde hostingskosten voor de website en databases. Eigen vermogen Onderstaande tabellen geven het verloop van de reserves in de periode 2025-2029 weer: Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 2028 Algemene reserve 433. 100 501. 700 501. 700 501. 700 Stand per l januari o o o 68. 600 Bij: Toevoegingen o o o o Af: Onttrekkingen 501. 700 501. 700 501. 700 501. 700 Stand per 31 december

Begroting 2029 501. 700 o o

501. 700

Algemene reserve in procenten van de (deelnemers)bijdragen

85%

81%

80%

De algemene reserve is bedoeld voor de kleinere risico's in de bedrijfsvoering die in een boekjaar onverwacht de exploitatie in de min kunnen brengen. Bijvoorbeeld niet begrote tussentijdse aanpassingen in de cao schadeclaims bezuinigingen en wachtgeldverplichtingen. De mate van het vormen van een algemene reserve wordt in belangrijke mate beïnvloed door de statuten (artikel 22) van de gemeenschappelijke regeling. De regeling geeft aan dat de reserve niet meer dan 10% van de gezamenlijke bijdragen mag bedragen tenzij door hen gezamenlijk een ander percentage wordt vastgesteld. ,

Begroting

Bestemmingsreserves

De Citadel

Begroting

2026 648. 400

2027 648. 400

2028 648. 400

2029 648. 400

152. 800

50. 800

104. 200

97. 000

25. 700

956. 100

821. 900

25. 700 821. 900

821. 900

Publieksfunctie Totaal

sreserve

Begroting

2025 673. 400

E-depot Genealogisch centrum

Bestemmin

Begroting

25. 700

De Citadel

De Citadel in Den Bosch is een voormalig fort dat werd gebouwd tussen 1637 en 1645. Tijdens de bouw werden de plannen steeds meer uitgebreid en het fort groeide uit tot een vijfhoekige schans met bastions en rondom een brede gracht. Later eind 18e eeuw kwam er een hoofdgebouw bij dat de functie kreeg als militaire gevangenis en nog weer later als kazerne. Door de verbreding van de Zuid Willemsvaart werd er één bastion van de Citadel afgebroken. De Citadel is voor het laatst gerestaureerd tussen 1983 en 1985. ,

Het Rijksvastgoedbedrijf is eigenaar van het pand maar heeft het onderhoud en de instandhouding van De Citadel per l januari 2019 overgedragen aan het BHIC. Het BHIC wordt geacht te handelen " als ware zij eigenaar." Het Rijk (Rijksvastgoedbedrijf/ Ministerie OCW) blijft nog wel voor bepaalde risico's aansprakelijk zoals verborgen gebreken natuurrampen asbest bodemverontreiniging en terrorisme. Het BHIC is aansprakelijk voor juridische en organisatorische risico's schade voortkomend uit het gebruik wateroverlast in de depots legionella en brand. Daarnaast is het BHIC aansprakelijk voor financiële risico's zoals renterisico liquiditeitsrisico financieringsrisico faillissementsrisico leegstand gedurende de overeenkomst en kosten bij vertrek. Samengevat zijn het calamiteiten en risico's die niet verzekerbaar zijn. Indien aanwezig kan de reserve te zijner tijd een bijdrage leveren aan een " midliferenovatie " welke na 75 jaar (2060) aannemelijk is. ,

Vooruitlopend op structurele financiering wordt een start gemaakt met verduurzaming van de gebouwen en de ontwikkelingv an een erfgoedlocatie (huisvestingsaspect).

OOO

O OOO OOO

Bestemmingsreserve De Citadel

Stand per l januari Bij: Toevoegingen Af: Onttrekkingen

Begroting 2025 698. 400

Begroting 2026 673. 400

Begroting 2027 648. 400

-25. 000

673. 400

648. 400

Stand per 31 december

Begroting

2028

2029

648. 400

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Begroting 2026

Bestemmingsreserve De Citadel

Optimalisatie installaties Advisering verduurzaming Klimaatverbetering Gebouwen

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

10. 000

10. 000 5. 000

25. 000

Bestemmin sreserve E-de ot In 2016 is gestart met de ontwikkeling van een eigen e-depot waarbij is besloten nog geen bijdrage aan de deelnemers te vragen. Het BHIC heeft sinds l juli 2021 een eigen e-depotvoorziening. De deelnemers ,

van het BHICz orgen vanaf2 024 , via een groeimodel , voor de bekostigingv an dezev oorziening. De

bestemmingsreserve voorkomt dat er tussentijds extra middelen gevraagd moesten worden aan de deelnemers. We krijgen steeds meer inzicht in de kosten de financiering en de snelheid van invoering van het e-depot. De kosten van de e-depotvoorzieningz ijn in de periode 2022 tot en met 2026 hogerd an de bijdragen van deelnemers. Het verschil zal deels worden gedekt uit de bestemmingsreserve e-depot. ,

Bestemmingsreserve E-depot Stand per l januari Bij: Toevoegingen Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

Begroting 2025 198. 300 125. 000 -170. 500

Begroting 2026 152. 800

Begroting 2027 50. 800

Begroting 2028 50. 800

73. 500

-175. 500

-o

152. 800

50. 800

Begroting 2029 50. 800

50. 800

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Bestem m i ngsreser ve E-depot Internet-en clouddiensten Kosten hard- en software Inhuur derden

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

175. 500

Bestemmin

O OOO

OOo OOOOOO

Noord-Brabant In de notitie " (Ook) Ons Brabant Beleidsplan 2023-2026 " worden de doelstellingen voorde komende jaren geformuleerd. Voor het realiseren van de doelstelling " Wij zijn het Genealogisch centrum van sreserve

Genealo isch centrum

van

Brabant " is een bestemmingsreserve gevormd. Essentieel voor de genealogische zoekmachine is de stamboom-databank met persoonsgegevens van Brabanders. De originele aktes zijn grotendeels gescand. Nu moeten de gegevens uit de aktes aan de betreffende scans worden gekoppeld. Bestemmingsreserve Genealogisch centrum Stand per l januari Bij: Toevoegingen Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

Begroting

2025

2026

2027

126. 200 O -22. 000 104. 200

104. 200 O -7. 200 97. 000

97. 000 O -O 97. 000

Begroting 2028 97. 000

Begroting 2029 97. 000

o o

97. 000

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Bestemmingsreserve Genealogisch centrum

Begroting

2026

2027

2028

Begroting 2029

7. 200

Digitaliseringskosten

7. 200

Bestemmin

sreserve

Publieksfunctie

In de notitie " (Ook) Ons Brabant Beleidsplan 2023-2026 " worden de doelstellingen voor de komende jaren geformuleerd. Zo willen wij het foto- en filmgeheugen van Brabant worden willen we Brabantse geschiedenis schrijven en willen we een breder publiek verwelkomen. Daarnaast voor de ontwikkeling van een erfgoedlocatie (publieksaspect). Voor het realiseren van deze doelstellingen met betrekking tot de publieksfunctie is een bestemmingsreserve gevormd. ,

Bestemmingsreserve Publieksfunctie

Stand per l januari Bij: Toevoegingen Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

Begroting 2025 111. 000 O -85. 300

Begroting

2026

2027

2028

2029

25. 700

25. 700 O -O

25. 700 O O

25. 700

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Bestemmingsreserve Publieksfunctie

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Personele kosten/ inhuur derden Internet-en clouddiensten

Voorzieningen In onderstaande tabel is het verloop van de voorzieningen in de periode 2025-2029 weergegeven: Begroting 2025 3. 686. 600 120. 200

Voorzieningen De Citadel Grave IKB-en vitaliteitsverlof Totaal

Onderhouds-en instandhoudin

649. 200 4. 456. 000

svoorzienin

Begroting

2026 3. 810. 700 125. 400

Begroting 2027 4. 310. 300 94. 300

Begroting 2028 4. 566. 800 89. 000

Begroting 2029 5. 031. 400 67. 900

661. 800 4. 597. 900

674. 400 5. 079. 000

687. 000 5. 342. 800

699. 600

5. 798. 900

De Citadel

De Citadel in Den Bosch wordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf. Per l januari 2019 is het eigenaarsonderhoud door het RVB overgedragen aan het BHIC. Het Rijk blijft eigenaar maar het BHIC is verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhouding van De Citadel. Daartoe is een onderhoudsen instandhoudingsplano pgesteld met een looptijd van 30 jaar. In deze periode zijn de jaarlijkse toevoegingen aan de voorziening voldoende om de jaarlijks geplande onderhouds-en instandhoudingstaken uit te voeren. ,

Voorziening onderhoud en instandhouding

Begroting

De Citadel

2025

2026

2027

Stand per l januari Bij: jaarlijkse toevoeging Af: vrijval Stand per 31 december

3. 583. 700 963. 700

3. 686. 600 972. 800

-860. 800 3. 686. 600

-848. 700 3. 810. 700

Onderhoudsvoorzienin

3. 810. 700 972. 800

Begroting 2028 4. 310. 300 972. 800

Begroting 2029 4. 566. 800 972. 800

-473. 200 4. 310. 300

-716. 300 4. 566. 800

-508. 200 5. 031. 400

Grave

De locatie in Grave is eigendom van Brabants Historisch Informatie Centrum en het volledige onderhoud komt voor eigen rekening. Daartoe is een onderhouds-en instandhoudingsplan opgesteld met een looptijd van 15 jaar. In deze periode zijn de jaarlijkse toevoegingen aan de voorziening voldoende om de jaarlijks geplande onderhouds-en instandhoudingstaken uit te voeren.

Voorziening onderhoud en instandhouding

Begroting

Grave

2025

2026

2027

125. 400 5. 200

Begroting 2028 94. 300 5. 200

Begroting 2029 89. 000 5. 200

Stand per l januari Bij: toevoegingen Af: vrijval Stand per 31 december

115. 300 4. 900 O

120. 200 5. 200 O

120. 200

125. 400

-36. 300 94. 300

-10. 500 89. 000

-26. 300 67. 900

Voorzienin

O O

IKB-en vitaliteitsverlof

In de CAO is opgenomen dat het gekochte IKB-verlof (Individueel keuze budget) niet meer vervalt of verjaart ongeacht in welk jaar dit gekocht is. Het extra verlof kan worden ingezet voor mantelzorg sabbatical tijdelijk korter werken al dan niet in aanloop naar pensionering. Verder is in de CAO een mogelijkheid opgenomen voor medewerkers om vitaliteitsuren te sparen. Voor het opnemen van verlof in het laatste jaar voor pensionering kunnen aanvullende fiscale regels gelden. ,

Voorziening IKB- en

121. 100

135. 800

Begroting 2029 687. 000 135. 800

-123. 200

649. 200

661. 800

674. 400

687. 000

699. 600

Begroting

2025

vitaliteitsverlof

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

649. 200

661. 800

674. 400

651. 300

Stand per l januari Bij: toevoegingen Af: vrijval

Stand per 31 december

Vaste schulden looptijd > l jaar Er zijn twee leningen afgesloten bij de BNG. De eerste lening in 2005 tegen een rentepercentage van 395% (nr. 40. 100581) en een tweede lening in 2006 tegen een rentepercentage van 416% (nr. 40. 101402). Beide leningen zijn niet vervroegd aflosbaar. Het verloop van de leningen is als volgt: ,

Aflossingswijze Lineair Lineair

Lening BNG 2005 Lening BNG 2006

Looptijd 20 jaar 30 jaar

Stand 31-12-2026 Lening BNG 2005 Lening BNG 2006 Totaal

Oorspronkelijk Bedrag 600. 000 2. 400. 000

Aflossingsverplichting 30. 000 80. 000

3. 000. 000

110. 000

Stand 31-12-2027

Stand 31-12-2028

Stand 31-12-2025

880. 000 880. 000 Stand

31-12-2029

O 800. 000

720. 000

640. 000

560. 000

800. 000

720. 000

640. 000

560. 000

Netto vlottende schulden looptijd < l jaar Deze post betreft het ultimo van het jaar te betalen bedrag aan crediteuren lasten pensioenpremies en omzetbelasting.

loonbelasting

sociale

Overlopende passiva Deze post betreft het ultimo van het jaar te betalen bedrag aan overige bedrijfskosten zoals rentelasten huisvestingskosten personeelskosten en investeringen. Daarnaast betreft dit vooruit ontvangen bedragen voor verhuur van depotruimten. ,

O O O

111. 4 Toelichting Exploitatiebegroting2 026

Bijdrage Ministerie OCW

Begroting 2025

3. 404. 100

Bijdrage Min. OCW - lumpsum Bijdrage Min. OCW -kennis

Mutatie 2026 -1. 900

E-depot 2026

Begroting 2026 3. 507. 700

50. 000

3. 454. 100 Bi'dra

Prijsindex 2026 105. 500

e Ministerie OCW-lum

-1. 900

105. 500

3. 557. 700

sum

Bi'dra

e Ministerie OCW

kenniscom onent Het Rijk heeft het voornemen per 1-1-2027 uit te treden. Het Rijk stelt een bijdrage tot en met 2026 beschikbaar als " Kenniscomponent " 50. 000 per jaar zonder indexering. In 2022 zijn de DTR-gelden -

(DigitaleT aken Rijk) vervallen groot 1 60. 000. ,

Bijdrage Gemeenten en waterschappen Bernheze Boekel Boxtel Land van Cuijk Maashorst Meierijstad Oss St. Michielsgestel Vught WaterschapA a en Maas Waterschap De Dommel

Begroting

Mutatie

Prijsindex

E-depot

2025

2026

150. 500 52. 200

700 300

2. 200 800

6. 500 2. 300

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Meierijstad&id=4d0d450a-8977-46e3-9657-bfaa36f95d7c