Bijlage 2: Jaarstukken 2024 deel B Jaarrekening

B-25

Vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan één jaar

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden in het jaar 2024: Verloopoverzicht vaste schulden Onderhandse leningen Openbare Lichamen Onderhandse leningen binnenlandse banken en overige financiële instellingen Waarborgsommen Totaal

Saldo 01-01-2024 7.500.000 33.436.309 3.375 40.939.684

Vermeerderingen 15.000.000 400 15.000.400

Aflossing 300.000 1.072.150 100 1.372.250

Saldo 31-12-2024 22.200.000 32.364.159 3.675 54.567.834

In 2024 werd een lening van € 15,0 miljoen aangetrokken om aan de reguliere betalingsverplichtingen te kunnen voldoen en om kortlopende aflopende financieringen af te dekken. De totale rentelasten voor het jaar 2024 met betrekking tot de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar bedragen € 898.222.

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Boekwaarde ultimo Netto-vlottende schulden met een rentypische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva Totaal

2024 3.968.982 12.953.278 16.922.260

2023 14.056.005 9.452.857 23.508.862

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

De in de balans opgenomen netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar kunnen als volgt worden gespecificeerd: Boekwaarde ultimo Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden Overige schulden Totaal

2024

2023

3.968.982 3.968.982

7.500.000 6.556.005 14.056.005

De daling van de netto vlottende schulden per ultimo 2024 wordt verklaard door het aflossen van de kortlopende geldleningen. Hiervoor in plaats is een langlopende geldlening aangetrokken onder de vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan één jaar. De overige schulden bestaan met name uit nog openstaande crediteuren.

Overlopende passiva

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Boekwaarde ultimo Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgende begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen van volgende begrotingsjaren Totaal

2024 5.497.402

2023 4.145.096

5.276.503

3.123.218

1.503.101

2.184.543

12.277.006

9.452.857

B-26

De in de balans opgenomen van EU, het Rijk en overige Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Rijk 2021: Ventilatie in scholen (SUVIS) 2021: NPO onderwijsgelden 2022: NPO onderwijsgelden 2022: Stimulering maatregelen verkeersveiligheid 2023: Energiearmoede 2023: GALA Sport 2023: GALA Gezondheid 2023: GALA Ondersteunend 2023: Huisvesting aandachtsgroepen 2023: Nationaal Isolatieprogramma (NIP) 2023: Nieuwe Wet Inburgering 2023: NPO Onderwijsgelden 2023: Opvang ontheemden Oekraïne 2023: Preventieakkoord 2023: Rijksgelden voor klimaat en Energietaken (CDOKE-gelden) 2024: Nationaal Isolatieprogramma (NIP) 2024: Rijksgelden voor klimaat en Energietaken (CDOKE-gelden) 2024: Inburgeringsvoorzieningen 2024: GALA Ondersteunend 2024: GALA Gezondheid 2024: Lokale bibliotheekvoorzieningen 2024: Meerkosten energie openbare zwembaden (MEOZ) 2024: Onderwijsroute 2024: Vroegsignalering in wijken (beschermd wonen WMO)

Saldo 31-12-2023

Ontvangen bedragen

Vrijgevallen

Terugbetalingen

Saldo 31-12-2024

86.841 37.308 81.271 96.460 287.792 31.875 54.339 9.611 34.000 1.161.672 99.495 43.699 7.420 15.574 226.459 -

2.074.426 89.083 411.078 14.236 14.768 87.942 17.631 3.259 95.715

1.904 264.005 31.098 46.826 2.700 101.051 99.495 43.699 15.574 -

86.841 -

37.308 79.367 96.460 23.787 777 7.513 6.911 34.000 1.060.621 7.420 226.459 2.074.426 89.083 411.078 14.236 14.768 87.942 17.631 3.259 95.715

Overige Nederlandse overheidslichamen 2019: Nautische Boulevard Wessem 2020: Nautische Boulevard Wessem 2021: Nautische Boulevard Wessem 2022: RTC Limburg huisvestingoplossingen accommodaties Wessem 2023: Verblijfsrecreatie M-Limburg Vitaal en Onderscheidend 2023: Ontwikkeling aanpak niet vitale vakantieparken 2024: Reparatie wegen (WML) 2024: SROI-projecten

272.743 163.646 54.548 180.000 110.965 67.500 -

38.838 2.740

3.238 -

-

272.743 163.646 54.548 180.000 107.727 67.500 38.838 2.740

Totaal

3.123.218

2.849.716

609.590

86.841

5.276.503

Oorspronk. bedrag

Percentage borgstelling

Boekwaarde 31-12-2024

Boekwaarde 31-12-2023

381.863.000 28.508.000 252.581.000 18.000.000 500.702.000 8.696.000

4,60% 100,00% 3,10% 100,00% 0,50% 100,00%

17.735.000 21.567.000 7.793.000 18.000.000 2.332.000 3.898.000

12.178.100 22.008.600 5.729.200 18.000.000 1.690.700 4.430.800

71.325.000

64.037.400

Waarborg en garanties

Specificatie en het verloop van de gewaarborgde geldleningen: Gewaarborgde geldleningen Woningcorporaties (achtervangpositie) WSW-Stg. Wonen Limburg WSW-Stg. Wonen Limburg WSW-Stg. Wonen Zuid WSW-Stg. Wonen Zuid WSW-Woonzorg Nederland WSW-Woonzorg Nederland Totaal

1.190.350.000

Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) Door de voormalige gemeenten is besloten tot overdracht van de directe overheidsrisico's van verleende gemeentegaranties voor sociale woningbouw aan het Waarborgfonds Sociale Woningbouw. Dit betekent een beperking van het financiële risico voor de gemeente. Alleen nog als het W.S.W. in financiële moeilijkheden komt te verkeren kan de gemeente op basis van de zogenaamde achtervangovereenkomst verplicht worden gesteld renteloze leningen te verstrekken. Het WSW borgt leningen van woningcorporaties. Wanneer een woningcorporatie in financiële problemen geraakt, zorgt het WSW dat rente en aflossing van leningen doorgaat. Pas wanneer het WSW onvoldoende kapitaal heeft kan de gemeente op basis van de zogenaamde achtervangovereenkomst verplicht worden gesteld renteloze leningen te verstrekken.

B-27

Per 1 mei 2024 is een nieuwe achtervangovereenkomst in werking getreden. Deze achtervangovereenkomst vervangt alle vóór 1 mei 2024 tussen WSW en gemeenten gesloten achtervangovereenkomsten. Als gevolg hiervan wordt geen onderscheid meer gemaakt tussen de rechten en verplichtingen van gemeenten en WSW van vóór en vanaf 1 augustus 2021. De enige uitzondering hierop is de te hanteren verdeelsleutel (percentage borgstelling) voor gemeenten. Specificatie en het verloop van garantstellingen: Garantstellingen ABN-AMRO BLG Wonen Dynamic Credit Financieringen BV (voorheen REAAL levensverzekeringen) Dynamic Credit Financieringen BV (voorheen SRLEV N.V.) ING Pensioenfonds ABP Rabobank Regiobank Gemeenschappelijke Reinigingsdienst Maasland

Garantiebedrag 31-12-2023 1.477 5.350 740 3.656 41.834 41.834 925 1.989 9.573 19.450 4.735 288.000 320.000

Garantiebedrag 31-12-2024

Oorspronk. bedrag 54.454 150.882 46.331 49.235 61.260 79.008 68.143 120.563 320.000

Totaal

949.876

340.147

399.416

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen: Categorie Huurovereenkomst Huurovereenkomst Huurovereenkomst Huurovereenkomst Huurovereenkomst Huurovereenkomst Huurovereenkomst Overeenkomst van opdracht Overeenkomst van opdracht Licentie Lease Lease Beheerovereenkomst Leveringsovereenkomst Onderhoudsovereenkomst Onderhoudsovereenkomst Onderhoudsovereenkomst Onderhoudsovereenkomst Europese aanbesteding Overeenkomst van opdracht Beheerovereenkomst Europese aanbesteding Categorie Europese aanbesteding

Omschrijving categorie Noodopvang vluchtelingen Oekraïne diverse locaties Noodopvang vluchtelingen Oekraïne diverse locaties Noodopvang vluchtelingen Oekraïne diverse locaties Noodopvang vluchtelingen Oekraïne diverse locaties Noodopvang vluchtelingen Oekraïne diverse locaties Noodopvang vluchtelingen Oekraïne diverse locaties Noodopvang vluchtelingen Oekraïne Porta Isola Ignite Group BV - Subsidie advies Joint Cash & Card Software BV - JCC klant / betalen SIMgroep BV - website gemeente Econocom - ICT producten Zuidlease - operationele lease voertuigen Coöp. Bosgroep - Bos- en natuurterreinen Vattenfall - levering gas/electra Asfaltbouw - onderhoud verhardingen SPIE Infratechniek BV - onderhoud openbare verlichting Hamers Leidingtechniek - relining riolering Nissen Boomverzorging & Hovenier Brandverzekering gemeente Maasgouw R.S.M. Netherlands Accountants Stichting Menswel Beheer Maasgouw Stichting Wel.kom Maasgouw Omschrijving categorie LED armaturen - vervangen conventionele straatverlichting

Bedrag per jaar 146.000 23.400 15.300 30.200 146.000 136.100 561.600 27.600 14.000 22.100 90.200 126.000 100.000 724.100 295.900 371.400 250.000 50.000 260.000 68.800 2.034.200 1.161.900

Looptijd tot 03-2025 05-2025 07-2025 10-2025 12-2025 10-2026 onbepaalde tijd 12-2025 10-2028 06-2026 07-2028 06-2026 12-2032 12-2028 12-2026 12-2026 12-2026 12-2028 12-2027 12-2026 12-2027 06-2026

Bedrag 1.750.000

B-28

6.6 Toelichting op het overzicht van baten en lasten Geraamd was, tot en met de besluitvorming in de raadsvergadering van 17 december 2024, een saldo van € 0. Het saldo komt nu uit op € 2.170.400 voordelig. De analyses op hoofdlijnen (verschillen boven € 100.000) in de programmaverantwoording als onderdeel van het jaarverslag geven hierover uitleg.

Analyse Saldo 2024 Raming saldo per 17 december 2024

€

Verklaring saldo 2024

€

2.170.400

-

Werkelijk saldo 2024

€

2.170.400

Analyse verschillen boven € 100.000 welke invloed hebben gehad op het exploitatieresultaat:

Programma Algemeen bestuur en bedrijfsvoering Toevoeging aan Voorziening gewezen wethouders

€

-507.400

Programma Dienstverlening €

-

Incidenteel vrijval dekkingsreserve verkoop De Maaskei

€

498.900

Vluchtelingen i.v.m. noodtoestand Oekraïne

€

566.800

Jeugd

€

-250.600

Saldo regoinale begroting (saldobestemming)

€

157.800

Participatie

€

118.100

Inhuur t.b.v. Sociaal Domein

€

-242.600

Programma Sociaal Domein

Programma Beheer openbare ruimte, infra en vastgoed Onderhoud wegen (budgetoverheveling naar 2025)

€

€ SD) Inhuur t.b.v. beleid Verkeer en beheer Openbare Verlichting (zie toelichting programma

106.000 -162.200

Programma Leefomgeving, wonen en economie Opbrengsten bouwleges Opstellen div. verkeersplannen / uitvoeren projecten strategisch verkeersplan (budgetoverheveling naar 2025)

€

-259.800

€

139.100

Winstneming Op de Konie (storting in reserve Ontwikkelingsbedrijf) Waardevol Toerisme Maasgouw (budgetoverheveling naar 2025)

€

117.400

€

100.000

Inhuur t.b.v. Fysiek Domein (zie toelichting programma SD)

€

-147.300

Programma Gebiedsontwikkeling €

-

Programma Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering

€

354.100

Baten toeristenbelasting

€

-119.100

Programma Overhead Toevoeging aan voorziening verlofsparen

€

-99.400

Toevoeging aan voorziening overmatige verlofsaldi

€

-124.600

Inhuur tijdelijk personeel (zie toelichting programma SD)

€

687.400

Programma Vennootschapsbelasting

€

-

Programma Bedrag voor onvoorzien

€

-

Kapitaallasten (overig)

€

-

Verschillen > 100.000 (toelichting jaarverslag)

€

932.600

Verschillen > €25.000 en < € 100.000

€

556.300

Verschillen < € 25.000

€

681.500

Totaal analyse

€

2.170.400

B-29

6.7

Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid

Doel van dit onderdeel van de jaarrekening is een analyse te geven over de begrotingsrechtmatigheid 2024. Zijn de baten en lasten tot stand gekomen conform de vastgestelde (en bijgestelde) begroting 2024? De analyse wordt verricht op verschillen van de gedane uitgaven en inkomsten per taakveld groter dan € 100.000. Daar waar de uitgaven hoger zijn maar worden gecompenseerd door hogere inkomsten is dit toegelicht. Tevens is toegelicht of verwerking ten laste van reserves de overschrijdingen teniet doen aangezien in de analyse van de lasten sec hier geen rekening mee wordt gehouden.

Programma Algemeen bestuur en bedrijfsvoering Nr.

Lasten 0.1 1.1 1.2 3.1 5.7 6.1 Baten 0.1 1.1 1.2

Omschrijving taakveld

Primitieve raming 2024

Raming na wijziging 2024

Realisatie 2024

Verschil raming -/realisatie 2024

Bes tuur Cri s i s beheers i ng en bra ndweer Openba re orde en vei l i ghei d Economi s che ontwi kkel i ng Openba a r groen en (openl ucht) recrea ti e Sa menkra cht en burgerpa rti ci pa ti e Totaal lasten

1.408.900 2.340.501 136.128 14.500 0 93.287 3.993.316

1.541.330 2.178.864 160.993 39.000 0 131.787 4.051.974

1.992.343 2.168.706 163.936 39.000 0 128.059 4.492.043

-451.013 10.158 -2.943 0 0 3.728 -440.069

Bes tuur Cri s i s beheers i ng en bra ndweer Openba re orde en vei l i ghei d Totaal baten Totaal saldo van baten en lasten

0 62.032 20.660 82.692 -3.910.624

160.470 67.032 45.525 273.027 -3.778.947

161.275 66.385 44.452 272.112 -4.219.931

805 -647 -1.073 -915 -440.984

Op totaalniveau is er sprake van een overschrijding voor lasten van € 440.100 en een onderschrijding voor baten van € 900 ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid. Afwijkingen (onder- en overschrijdingen) op taakveldniveau > € 100.000 zijn hieronder toegelicht. Lasten: Op taakveld 0.1 Bestuur is sprake van een overschrijding van € 451.000 op de uitgaven. Er heeft een aanvullende storting van € 507.400 aan de voorziening ‘Pensioenvoorziening gewezen wethouders’ plaatsgevonden in 2024. Voor het opstellen van een nieuwe strategische visie is in de begroting 2024 een budget van € 75.000 (dekking Algemene reserve) opgenomen. In 2024 zijn hiervoor geen uitgaven gedaan en is de algemene reserve hiervoor niet aangewend. Bedrag van € 75.000 blijft in de algemene reserve beschikbaar voor uitgaven in 2025. Door een administratieve overboeking van inhuur personeel toe te rekenen aan taakveld 0.1 Bestuur is sprake van een nadeel van € 48.500. Het overige voordeel (uitgaven) van € 29.900 betreft kleinere afwijkingen op het taakveld Bestuur.

B-30

Programma Dienstverlening Nr.

Lasten 0.2 1.2 7.5 Baten 0.2 7.5

Omschrijving taakveld

Primitieve raming 2024

Raming na wijziging 2024

Realisatie 2024

Verschil raming -/realisatie 2024

Burgerza ken Openba re orde en vei l i ghei d Begra a fpl a a ts en en crema tori a Totaal lasten

807.219 9.000 151.191 967.410

1.026.586 9.000 146.697 1.182.283

1.026.403 3.520 134.634 1.164.557

183 5.480 12.063 17.726

Burgerza ken Begra a fpl a a ts en en crema tori a Totaal baten Totaal saldo van baten en lasten

350.415 85.654 436.069 -531.341

557.360 75.654 633.014 -549.269

561.907 80.757 642.664 -521.893

4.547 5.103 9.650 27.376

Op totaalniveau is er sprake van een onderschrijding voor lasten van € 17.700 en een overschrijding voor baten van € 9.700 ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid. Op taakveldniveau zijn er geen afwijkingen > € 100.000.

B-31

Programma Sociaal Domein Nr.

Lasten 3.4 4.1 4.2 4.3 5.1 5.2 5.3 5.6 5.7 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71A 6.71B 6.71C 6.72 6.72A 6.72B 6.72C 6.73A 6.73B 6.73C 6.74A 6.74B 6.74C 6.81A 6.81B 6.82A 6.82B 7.1

Omschrijving taakveld

Economi s che promoti e Openba a r ba s i s onderwi js Onderwi js hui s ves ti ng Onderwi js bel ei d en l eerl i ngza ken Sportbel ei d en a cti veri ng Sporta ccommoda ti es Cul tuurpres enta ti e, cul tuurproducti e en cul tuurpa rt. Medi a Openba a r groen en (openl ucht) recrea ti e Sa menkra cht en burgerpa rti ci pa ti e Toega ng en eers tel i jns voorzi eni ngen Inkomens regel i ngen WSW en bes chut werk Arbei ds pa rti ci pa ti e Ma a twerkvoorzi eni ngen (WMO) Hul p bi j het hui s houden (WMO) Begel ei di ng (WMO) Da gbes tedi ng (WMO) Ma a twerkdi ens tverl eni ng 18Jeugdhul p begel ei di ng Jeugdhul p beha ndel i ng Jeugdhul p da gbes tedi ng Pl eegzorg Gezi ns geri cht Jeugdhul p met verbl i jf overi g Jeugdhul p beha ndel i ng GGZ zonder verbl i jf Jeugdhul p cri s i s /LTA/GGZ-verbl i jf Ges l oten pl a a ts i ng Bes chermd wonen (WMO) Ma a ts cha ppel i jke- en vrouwenopva ng (WMO) Jeugdbes chermi ng Jeugdrecl a s s eri ng Vol ks gezondhei d Totaal lasten

Primitieve raming 2024

Raming na wijziging 2024

Realisatie 2024

Verschil raming -/realisatie 2024

13.484 54.903 911.603 911.605 1.773.535 1.467.422 531.985

13.484 54.903 1.657.435 1.270.118 2.017.186 1.540.306 691.425

12.572 49.754 1.669.155 1.209.887 2.005.664 1.515.075 526.988

912 5.149 -11.720 60.231 11.522 25.231 164.437

363.354 21.392 3.357.389 1.243.066 7.191.598 2.654.790 641.069 1.573.524 2.343.430 1.266.850 499.450 0 278.115 46.800 519.000 201.300

492.459 17.971 5.897.990 1.742.124 10.304.382 2.706.192 798.747 1.542.612 2.762.830 1.278.050 484.450 0 470.915 1.370.100 537.800 196.500 75.700 829.586 1.220.700 914.500 336.300 166.513 30.000 512.533 24.200 1.718.864 43.676.875

492.519 14.287 5.641.766 1.773.478 10.184.541 2.701.546 679.739 1.548.995 2.760.615 1.260.211 460.832 6.099 477.225 1.377.687 508.827 189.629 71.482 899.267 1.365.871 537.055 405.162 207.206 5.523 594.470 60.577 1.694.732 42.908.440

-60 3.684 256.224 -31.354 119.841 4.646 119.008 -6.383 2.215 17.839 23.618 -6.099 -6.310 -7.587 28.973 6.871 4.218 -69.681 -145.171 377.445 -68.862 -40.693 24.477 -81.937 -36.377 24.132 768.435

625.800 1.957.000 503.600 230.000 585.333 30.000 539.633 60.000 1.003.445 33.400.475

B-32

Nr.

Omschrijving taakveld

Baten 4.2 4.3 5.1 5.2 5.3

Onderwi js hui s ves ti ng Onderwi js bel ei d en l eerl i ngza ken Sportbel ei d en a cti veri ng Sporta ccommoda ti es Cul tuurpres enta ti e, cul tuurproducti e en cul tuurpa rti ci pa ti e 5.6 Medi a 6.1 Sa menkra cht en burgerpa rti ci pa ti e 6.2 Toega ng en eers tel i jns voorzi eni ngen 6.3 Inkomens regel i ngen 6.4 WSW en bes chut werk 6.5 Arbei ds pa rti ci pa ti e 6.6 Ma a twerkvoorzi eni ngen (WMO) 6.71A Hul p bi j het hui s houden (WMO) 6.74B Jeugdhul p cri s i s /LTA/GGZ-verbl i jf 6.81A Bes chermd wonen (WMO) 7.1 Vol ks gezondhei d Totaal baten Totaal saldo van baten en lasten

Primitieve raming 2024

Raming na wijziging 2024

131.619 133.548 808.331 99.370 6.121

148.119 449.178 870.016 117.720 10.084

150.890 332.900 908.675 122.290 10.083

2.771 -116.278 38.659 4.570 -1

0 175.990 0 4.140.302 0 0 259.900 0 0 918.659

111.805 6.124.978 42.587 5.961.208 2.000 136.929 267.500 0 0 1.002.456 247.869 15.492.449 -28.184.426

111.805 6.505.056 46.169 6.164.915 2.000 137.022 267.067 4.167 76 1.200.925 250.167 16.214.205 -26.694.236

0 380.078 3.582 203.707 0 93 -433 4.167 76 198.469 2.298 721.756 1.490.190

6.673.840 -26.726.635

Realisatie

Verschil raming -/realisatie 2024

2024

Op totaalniveau is er sprake van een onderschrijding voor lasten van € 768.400 en een overschrijding voor baten van € 721.800 ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid. Afwijkingen (onder- en overschrijdingen) op taakveldniveau > € 100.000 zijn hieronder toegelicht. Lasten: Op taakveld 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie is er sprake van een onderschrijding van € 164.400 op de uitgaven. Dit betreft de middelen die vrijgemaakt zijn voor de maatschappelijke ondersteuning verenigingen (dekking reserve claims). Deze middelen zijn in 2024 niet volledig besteed en vallen vrij. Taakveld 5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -part. Maatschappelijke ondersteuning verenigingen Overige posten Totale lasten taakveld 5.3

Lasten begroot 131.000 560.400 691.400

Werkelijke lasten 4.700 522.300 527.000

Restant 126.300 38.100 164.400

Op taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie is sprake van een onderschrijding van € 256.300 op de uitgaven. Het betreft lagere kosten (€ 208.400) opvang vluchtelingen in verband met de noodtoestand in Oekraïne. Een uitvoerige toelichting op deze uitgaven wordt gegeven onder paragraaf 5.9 Vluchtelingen. Bij welzijnswerk zijn er minder uitgaven (€ 58.400) geweest dan begroot vanwege een deel dat kon worden gedekt vanuit de SPUK GALA. Daarnaast is het project onderzoek gemeenschapsaccommodaties afgerond, maar hebben de nieuwe stichtingen behoefte aan ondersteuning. Om deze reden wordt het restantbedrag € 29.700 overgeheveld naar 2025.

B-33

Als gevolg van de verkoop van het schoolgebouw de Maaskei heeft er een afrekening (terugontvangst € 73.300) van de energiekosten plaatsgevonden. Bij de nieuwbouw van Dörpshoes D’n Driehook in Wessem zijn tijdelijke maatregelen genomen. Dit om het gebouw van een juiste stroomvoorziening te kunnen voorzien. In de 1e Prorap 2024 is een incidenteel budget van € 52.000 hiervoor begroot. Van dit budget is € 12.500 besteed en de tijdelijke kosten lopen door in 2025 totdat de nieuwe elektriciteitsaansluiting door Enexis wordt aangesloten. Het restantbudget van € 39.500 wordt overgeheveld naar 2025. Door een administratieve overboeking van inhuur personeel toe te rekenen aan taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie is sprake van een nadeel van € 242.600. Het overige voordeel (uitgaven) van € 89.600 betreft kleinere afwijkingen op het taakveld Samenkracht en burgerparticipatie. Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Werkelijke lasten

Restant

€

€

€

2.577.700

2.369.300

208.400

Welzijnswerk

794.700

736.300

58.400

Onderzoek gemeenschapsaccommodaties

110.000

80.300

29.700

Buurt- en clubhuizen algemeen

136.400

23.600

112.800

Overige posten

2.279.200

2.189.600

89.600

Inhuur Sociaal Domein Totale lasten taakveld 6.1

0 5.898.000

242.600 5.641.700

-242.600 256.300

Vluchtelingen i.v.m. noodtoestand Oekraïne

Lasten begroot

Op taakveld 6.3 Inkomensregelingen is sprake van een onderschrijding van € 119.800 op de uitgaven. De lasten van de uitkeringen worden hier verantwoord. De uitgaven (BBZ, Binnenvaart, TOZO en IOAW) zijn ten opzichte van de inkomsten ook lager en zijn per saldo nagenoeg budgettair neutraal. De uitgaven m.b.t. WWB bijstand <65 zijn per saldo lager doordat er minder uitkeringen zijn verstrekt. Daarnaast was de loonkostensubsidie hoger dan begroot. Het restant voor bijzondere bijstand is ontstaan doordat er per saldo minder aan uitkeringen bijzondere bijstand zijn uitgekeerd. Daarnaast is er minder uitgegeven aan subsidieverstrekkingen aan de partners in het maatschappelijk middenveld die een bijdrage leveren aan het armoedebeleid, doordat de subsidies die betrekking hadden op Oekraïense vluchtelingen zijn belast op het budget Oekraïne. In het armoedebeleid is er minder uitgegeven vanwege minder uitkeringen m.b.t. de regeling meerkosten chronisch zieken. Als gevolg hiervan zijn de uitvoeringskosten ook lager uitgevallen dan begroot. Daarnaast zijn er middelen bespaard doordat de kosten van het Volwassenenfonds vanuit de SPUK GALA konden worden bekostigd in 2024. Voor de aanpak van energiearmoede waren er vanuit 2023 extra middelen gereserveerd. Deze middelen waren ruim voldoende om alle kosten te kunnen dekken. Het restant van deze reserve valt vrij.

De SPUK voor de aanpak energiearmoede zijn volledig besteed. Het restant bedrag valt weg tegen salariskosten. Op dit taakveld worden ook de lasten verantwoord van de SPUK nieuwe wet inburgering. In 2024 is minder uitgegeven en het restantbedrag van deze SPUK regeling is opgenomen op de balans en wordt ingezet in 2025. Dit is ook zichtbaar aan de batenkant.

B-34

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen WWB (inkom.deel)/bijstand thuisw.pers < 65

Lasten begroot

Werkelijke lasten

Restant

4.671.900

5.303.300

-631.400

Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ)

81.800

-200

82.000

Bijstandsbesluit Ondernemers Binnenvaart

58.000

-800

58.800

0

-36.200

36.200

IOAW

88.800

132.500

-43.700

Bijzondere bijstand

885.200

800.300

84.900

Armoedebeleid

175.300

124.300

51.000

Extra middelen aanpak energiearmoede

108.400

51.300

57.100

SPUK Aanpak energiearmoede

119.400

92.800

26.600

SPUK Nieuwe wet inburgering

704.300

293.300

411.000

TOZO besluit bijstand zelfstandigen BBZ Corona

Overige posten

3.411.300

3.424.100

-12.700

Totale lasten taakveld 6.3

10.304.400

10.184.700

119.800

Op Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie is sprake van een onderschrijding van € 119.000 op de uitgaven. Hier worden de kosten ontwikkeling participatiewet verantwoord. De lagere uitgaven op prioritering caseload werk en de doorontwikkeling van de Participatiewet zorgen voor deze onderschrijding. Dit budget dat via de reserve beschikbaar was, is niet volledig uitgeput. Dit restant valt vrij in 2024. Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Re-integratie& participatievz: Participatiewet

Lasten begroot Werkelijke lasten 727.700 623.900

Restant 103.800

Overige posten

71.000

55.800

15.200

Totale lasten taakveld 6.5

798.700

679.700

119.000

Op onderstaande taakvelden is per saldo sprake van een onderschrijding van € 232.200 op de uitgaven. Op deze taakvelden worden de kosten jeugdzorg verantwoord. De budgetten in dit taakveld zijn gebaseerd op de prognose die MLO heeft afgegeven in de 2e kwartaalrapportage 2024. Een uitvoerige toelichting op deze uitgaven wordt gegeven onder het programma Sociaal Domein. Taakvelden

Lasten begroot

Werkelijke lasten

Restant

6.74A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf

1.220.700

1.365.900

-145.200

6.74B Crisis/LTA/GGZ verblijf Totale lasten taakvelden jeugd

914.500 2.135.200

537.100 1.903.000

377.400 232.200

Baten: Op taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken is sprake van een onderschrijding van € 116.300 op de inkomsten. Op de SPUK Nationaal Programma Onderwijs is minder uitgegeven en het restantbedrag van deze SPUK regeling is opgenomen op de balans en wordt ingezet in 2025. Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken SPUK Nationaal Programma Onderwijs Overige posten Totale baten taakveld 4.3

Baten begroot 162.300 286.900 449.200

Werkelijke baten 45.600 287.300 332.900

Restant -116.700 400 -116.300

B-35

Op taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie is sprake van een overschrijding van € 380.100 op de inkomsten. Dit betreft de inkomsten van de SPUK Oekraïne. In de Sisa verantwoording is zichtbaar geworden dat de gemeente recht heeft op een hogere vergoeding dan aanvankelijk gedacht. Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Vluchtelingen i.v.m. noodtoestand Oekraïne Overige posten Totale baten taakveld 6.1

Baten begroot

Werkelijke baten

Restant

5.816.100

6.174.500

358.400

308.900

330.600

21.700

6.125.000

6.505.100

380.100

Op taakveld 6.3 Inkomensregelingen is sprake van een onderschrijding van € 203.700 op de inkomsten. Hier worden de baten van de uitkeringen (WWB uitkeringen <65, BBZ, Binnenvaart, TOZO en IOAW) verantwoord. De uitgaven zijn ten opzichte van de inkomsten ook lager en per saldo nagenoeg budgettair neutraal. Op dit taakveld worden ook de baten verantwoord van SPUK nieuwe wet inburgering. In 2024 is minder uitgegeven en restant bedragen van deze SPUK regelingen zijn opgenomen op de balans en worden ingezet in 2025. Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

Baten begroot

Werkelijke baten

Restant

WWB (inkom.deel)/bijstand thuisw.pers < 65

49.200

771.200

722.000

Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ)

81.800

0

-81.800

Bijstandsbesluit Ondernemers Binnenvaart

58.000

0

-58.000

TOZO besluit bijstand zelfstandigen BBZ Corona

0

-39.200

-39.200

IOAW

0

55.100

55.100

704.300

293.300

-411.000

Overige posten

5.067.900

5.084.500

16.600

Totale baten taakveld 6.3

5.961.200

6.164.900

203.700

SPUK Nieuwe wet inburgering

Op taakveld 6.81A Beschermd Wonen is sprake van een overschrijding van € 198.500 op de inkomsten. Hier worden de baten Beschermd Wonen verantwoord. In 2024 heeft de gemeente vanuit de gemeenschappelijke regeling MGR SD meer ontvangen dan aanvankelijk begroot. De uitgaven vanuit de gemeenschappelijke regeling waren bij het opstellen van de jaarrekening lager dan verwacht, waardoor het restant regionaal saldo hoger uitviel dan begroot. Een uitvoerige toelichting op deze inkomsten wordt gegeven onder het programma Sociaal Domein. Taakveld 6.81A

Baten begroot

Werkelijke baten

Restant

Beschermd Wonen/MO/B&P

1.002.500

1.201.000

198.500

Totale baten taakveld 6.81A

1.002.500

1.201.000

198.500

B-36

Programma Beheer openbare ruimte, infra en vastgoed Nr.

Lasten 0.3 2.1 2.2 2.4 3.3 5.7 7.2 7.4 Baten 2.1 2.4 5.7 7.2 7.4

Omschrijving taakveld

Primitieve raming 2024

Raming na wijziging 2024

Realisatie 2024

Verschil raming -/realisatie 2024

Beheer overi ge gebouwen en gronden Verkeer en vervoer Pa rkeren Economi s che ha vens en wa terwegen Bedri jvenl oket en bedri jfs regel i ngen Openba a r groen en (openl ucht) recrea ti e Ri ol eri ng Mi l i eubeheer Totaal lasten

119.812 4.131.504 23.152 58.795 311 2.143.597 2.084.662 7.669 8.569.502

119.812 4.329.270 23.152 91.306 800 2.303.523 2.168.807 7.350 9.044.020

120.434 4.412.425 18.036 88.977 771 2.067.044 1.838.081 7.026 8.552.795

-622 -83.155 5.116 2.329 29 236.479 330.726 324 491.225

Verkeer en vervoer Economi s che ha vens en wa terwegen Openba a r groen en (openl ucht) recrea ti e Ri ol eri ng Mi l i eubeheer Totaal baten Totaal saldo van baten en lasten

40.500 500 1 4.529.826 319 4.571.146 -3.998.356

193.100 5.500 1 4.579.200 0 4.777.801 -4.266.219

203.071 2.381 1 4.285.950

9.971 -3.119 0 -293.250 0 -286.398 204.827

4.491.403 -4.061.392

Op totaalniveau is er sprake van een onderschrijding voor lasten van € 491.200 en een onderschrijding voor baten van € 286.400 ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid. Afwijkingen (onder- en overschrijdingen) op taakveldniveau > € 100.000 zijn hieronder toegelicht. Lasten: Op taakveld 5.7 Openbaar groen is sprake van een onderschrijding van € 236.500 op de uitgaven. Voor projecten groen, uitbreiding bomenbestand (voordeel € 79.000) en klimaatadaptatie groen (voordeel € 55.000) is sprake van een onderschrijding. Enkele werkzaamheden worden nog in 2025 uitgevoerd. Voornoemde restant budgetten worden derhalve overgeheveld naar 2025. Ten aanzien van salariskosten Wijkteam is sprake van een onderschrijding van € 58.200. Betreft met name een incidentele besparing op loonkosten in verband met later (vanaf 2025) in dienst nemen van personen met loonkostensubsidie. Het overige voordeel (uitgaven) van € 44.300 betreft kleinere afwijkingen op het taakveld Openbaar groen. Op taakveld 7.2 Riolering is sprake van een onderschrijding van € 330.700 op de uitgaven en € 293.300 op de inkomsten. Het betreft lagere uitgaven (ten opzichte van raming) van € 326.900 (incl. correctie 1/3 hogere kosten vegen wegen € 3.800 TV 2.1 Verkeer) ten gunste van de exploitatie riolering. Riolering is een gesloten systeem.

Bij de baten exploitatie riolering is per saldo sprake van een onderschrijding van € 27.500.

B-37

De lagere uitname uit de voorziening Riolering bedraagt in totaal € 265.800 (nadeel inkomsten). Per saldo is sprake van een voordeel op riolering van € 33.600. Dit betreft met name hogere doorbelasting van overheadkosten aan riolering ten gunste van de exploitatie 2024.

Specificatie voordeel Riolering: Saldo baten en lasten exploitatie riolering

€

312.200

Lagere opbrengsten rioolheffing

€

-12.800

Lagere uitname voorziening Riolering

€

-265.800

Voordeel tgv exploitatie 2024*

€

33.600

Hogere toerekening BTW

€

7.500

Hogere doorbelasting overhead

€

26.100

Voordeel tgv exploitatie 2024

€

33.600

* Toelichting voordeel:

B-38

Programma Leefomgeving, wonen en economie Nr.

Lasten 0.3 2.1 2.3 2.4 3.1 3.3 3.4 5.4 5.5 5.7 7.3 7.4 8.1 8.2 8.3 Baten 0.3 0.63 2.3 3.3 3.4 5.4 5.5 5.7 7.3 7.4 8.1 8.2 8.3

Omschrijving taakveld

Primitieve raming 2024

Raming na wijziging 2024

Realisatie 2024

Verschil raming -/realisatie 2024

Beheer overi ge gebouwen en gronden Verkeer en vervoer Recrea ti eve ha vens Economi s che ha vens en wa terwegen Economi s che ontwi kkel i ng Bedri jvenl oket en bedri jfs regel i ngen Economi s che promoti e Mus ea Cul tureel erfgoed Openba a r groen en (openl ucht) recrea ti e Afva l Mi l i eubeheer Rui mte en l eefomgevi ng Grondexpl oi ta ti e (ni et-bedri jventerrei nen) Wonen en bouwen Totaal lasten

114.413 344.923 96.911 11.193 221.467 70.944 1.109.164 173.512 183.078 398.186 2.656.041 847.122 932.930 -84.900 4.309.734 11.384.718

205.730 304.423 105.211 50.000 246.467 35.932 818.033 188.912 223.958 598.653 2.998.941 1.136.518 958.895 -84.900 4.569.459 12.356.232

213.629 148.656 87.701 22.397 216.728 40.523 709.433 187.578 210.695 445.067 3.002.645 982.622 937.161 2.245.699 4.765.394 14.215.928

-7.899 155.767 17.510 27.603 29.739 -4.591 108.600 1.334 13.263 153.586 -3.704 153.896 21.734 -2.330.599 -195.935 -1.859.696

Beheer overi ge gebouwen en gronden Pa rkeerbel a s ti ng Recrea ti eve ha vens Bedri jvenl oket en bedri jfs regel i ngen Economi s che promoti e Mus ea Cul tureel erfgoed Openba a r groen en (openl ucht) recrea ti e Afva l Mi l i eubeheer Rui mte en l eefomgevi ng Grondexpl oi ta ti e (ni et-bedri jventerrei nen) Wonen en bouwen Totaal baten Totaal saldo van baten en lasten

69.320 90.000 25.240 28.050 25.980 8.700 5 50.050 3.157.381 667.467 10.000

1.182.450 110.000 26.900 28.720 14.250 8.700 5 50.050 3.485.011 773.363 85.000

405.391 4.537.584 -6.847.134

1.104.801 6.869.250 -5.486.982

1.193.641 118.951 24.269 38.905 70.701 11.457 5 63.440 3.507.627 705.940 139.676 2.408.160 847.774 9.130.544 -5.085.384

11.191 8.951 -2.631 10.185 56.451 2.757 0 13.390 22.616 -67.423 54.676 2.408.160 -257.027 2.261.294 401.598

Op totaalniveau is er sprake van een overschrijding voor lasten van € 1.859.700 en een overschrijding voor baten van € 2.261.300 ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid. Afwijkingen (onder- en overschrijdingen) op taakveldniveau > € 100.000 zijn hieronder toegelicht. Lasten: Op taakveld 2.1 Verkeer en vervoer is sprake van een onderschrijding van € 155.800 op de uitgaven. Diverse projecten Verkeer (Verkeers- en parkeerplan Thorn, opstellen GVVP en projecten strategisch verkeersplan) opgestart in 2024 worden in 2025 verder opgepakt. Totaal restantbedrag van € 139.100 wordt overgeheveld naar 2025. Het overige voordeel (uitgaven) van € 16.700 betreft kleinere afwijkingen op het taakveld Verkeer en vervoer. Op taakveld 3.4 Economische promotie is sprake van een onderschrijding van € 108.600 op de uitgaven. Het budget voor Waardevol Toerisme ad. € 100.000 is niet uitgegeven in 2024 en wordt

B-39

overgeheveld naar 2025. Het overige voordeel (uitgaven) van € 8.600 betreft kleinere afwijkingen op het taakveld Economische promotie. Op taakveld 5.7 Openbaar Groen en openlucht recreatie is sprake van een onderschrijding van € 153.600 op de uitgaven. Ten behoeve van Groenimpuls en duurzame ontwikkeling Groen Maasgouw is in totaal € 188.900 aan budget beschikbaar in 2024 (dekking vanuit de reserve Claims). Er zijn geen uitgaven gedaan in 2024, voor eenzelfde bedrag heeft ook geen onttrekking uit de reserve plaatsgevonden. Het overige nadeel (uitgaven) van € 35.300 betreft kleinere afwijkingen op het taakveld Openbaar Groen en openlucht recreatie. Op taakveld 7.4 Milieubeheer is er sprake van een onderschrijding van de lasten van € 153.900. Op dit taakveld worden de lasten van SPUK-gelden ten aanzien van duurzaamheid verantwoord. In 2024 is minder uitgegeven (€ 155.100). Restant bedragen van deze SPUK regelingen zijn opgenomen op de balans en worden ingezet in 2025 en volgende jaren. Zie onderstaand overzicht van baten en lasten 2024. Het overige nadeel (uitgaven) van € 1.200 betreft kleinere afwijkingen op het taakveld Milieubeheer.

Taakveld 7.4 Milieubeheer Baten: NIP-gelden Milieubeheer CDOKE-gelden TOTAAL BATEN Lasten: NIP-gelden Milieubeheer CDOKE-gelden

Baten / lasten begroot exploitatie 269.400

Werkelijke baten / lasten exploitatie

Restant

300 503.700 773.400

245.600 5.200 455.200 706.000

-23.800 4.900 -48.500 -67.400

444.400 188.400 503.700

387.100 139.100 455.200

57.300 49.300 48.500

TOTAAL LASTEN

1.136.500

981.400

155.100

Saldo baten en lasten taakveld 7.4

-363.100

-275.400

87.700

Op taakveld 8.2 Grondexploitaties is er sprake van een overschrijding van de lasten van € 2.330.600. Uitgaven 2024 bestemmingsplan Linne Zuidoost bedragen € 1.975.000. Gerelateerde baten 2024 bedragen € 2.008.000. Er is sprake van een tussentijdse winstneming van € 33.000. Deze overschrijding is te classificeren als een kostenoverschrijding die geheel gecompenseerd wordt door direct gerelateerde opbrengsten (baten). Uitgaven 2024 bestemmingsplan Op de Konie Stevensweert bedragen € 179.900. Gerelateerde baten 2024 bedragen € 297.200. Er is sprake van een tussentijdse winstneming van € 117.300. Deze overschrijding is te classificeren als een kostenoverschrijding die geheel gecompenseerd wordt door direct gerelateerde opbrengsten (baten). Uitgaven 2024 Nautische Boulevard bedragen € 105.000. Gerelateerde baten 2024 bedragen € 96.000. Verschil van € 9.000 betreft storting in de voorziening ‘Nautische Boulevard’ (dekking vanuit reserve Claims). Deze overschrijding is te classificeren als een kostenoverschrijding die geheel gecompenseerd wordt door direct gerelateerde opbrengsten (baten).

B-40

Het overige verschil (nadeel uitgaven) van € 70.700 betreft minder toerekening van interne uren aan grondexploitatie projecten voor € 66.900 en een administratieve overboeking van inhuur personeel toe te rekenen aan taakveld 8.2 Grondexploitaties van € 3.800. Zie onderstaand overzicht van baten en lasten 2024 Grondexploitaties:

Baten / lasten begroot exploitatie

Werkelijke baten / lasten exploitatie

Linne Zuid Oost Op de Konie Nautische Boulevard Toerekening interne uren

0 0 0 -84.900

1.975.000 179.900 105.000 -18.000

-1.975.000 -179.900 -105.000 -66.900

TOTAAL LASTEN

-84.900

2.241.900

-2.326.800

Linne Zuid Oost Op de Konie Nautische Boulevard Bijdragen bovenwijkse voorzieningen

0 0 0 0

2.008.000 297.200 96.000 7.000

2.008.000 297.200 96.000 7.000

TOTAAL BATEN

0

2.408.200

2.408.200

166.300

81.400

Taakveld 8.2 Grondexploitaties Grondexploitaties:

Totale baten taakveld 8.2

Restant

Op taakveld 8.3 Wonen en bouwen is sprake van een overschrijding van € 195.900 op de uitgaven. De MER-OD bijdrage 2024 is € 21.900 lager dan geraamd. Voor tijdelijk inhuur voor volkshuisvesting is € 66.700 minder uitgegeven dan geraamd. Voor eenzelfde bedrag heeft geen onttrekking uit de reserve plaatsgevonden. Er zijn lagere uitgaven voor € 35.000 ten aanzien van invoering nieuwe omgevingswet. Ook zijn er lagere uitgaven op het project nieuwe standplaatsen woonwagens van € 25.500. Voor eenzelfde bedrag heeft geen onttrekking uit de reserve plaatsgevonden. Door een administratieve overboeking van inhuur personeel toe te rekenen aan taakveld 8.3 Wonen en bouwen is sprake van meerkosten van € 337.600. Dekking hiervoor vanuit diverse reserves bedraagt in totaal € 214.400. Per saldo een nadeel van € 123.300. Deze overschrijding is te classificeren als een kostenoverschrijding die gedeeltelijk gecompenseerd wordt door direct gerelateerde opbrengsten (baten). Het overige verschil (nadeel uitgaven) van € 7.400 betreft kleinere afwijkingen op dit taakveld. Baten: Op taakveld 8.2 Grondexploitatie is sprake van een overschrijding van € 2.408.200 op de inkomsten. Baten grondexploitaties zijn niet begroot. Zie ook bovenstaand overzicht bij toelichting overschrijding lasten 2024 taakveld 8.2. Op taakveld 8.3 Wonen en bouwen is er sprake van een onderschrijding van de baten van € 257.000.

De opbrengsten bouwleges 2024 bedragen € 259.800 lager dan geraamd. Het overige voordeel (baten) van € 2.800 betreft kleinere afwijkingen op het taakveld Wonen en bouwen.

B-41

Programma Gebiedsontwikkelingen Nr.

Lasten 2.4 8.2 8.3 Baten 8.3

Omschrijving taakveld

Economi s che ha vens en wa terwegen Grondexpl oi ta ti e (ni et-bedri jventerrei nen) Wonen en bouwen Totaal lasten Wonen en bouwen Totaal baten Totaal saldo van baten en lasten

Primitieve raming 2024

Raming na wijziging 2024

Realisatie 2024

Verschil raming -/realisatie 2024

47.525 -200.000 -152.475

71.025 243.950 314.975

0 71.090 153.127 224.217

0 -65 90.823 90.758

152.475

17.360 17.360 -297.615

17.360 17.360 -206.857

0 0 90.758

Op totaalniveau is er sprake van een onderschrijding voor lasten van € 90.800 ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid. Op taakveldniveau zijn er geen afwijkingen > € 100.000.

Programma Algemene Dekkingsmiddelen Nr.

Lasten 0.5 0.61 0.64 Baten 0.5 0.61 0.62 0.64 0.7 3.4

Omschrijving taakveld

Trea s ury OZB woni ngen Bel a s ti ngen overi g Totaal lasten

Primitieve raming 2024

Raming na wijziging 2024

Realisatie 2024

Verschil raming -/realisatie 2024

1.359.900 197.399 56.000 1.613.299

1.076.300 197.399 80.000 1.353.699

1.077.073 195.739 108.113 1.380.925

-773 1.660 -28.113 -27.226

Trea s ury 844.140 OZB woni ngen 3.198.775 OZB ni et-woni ngen 2.127.000 Bel a s ti ngen overi g 138.924 Al gemene ui tkeri ngen en overi ge ui tkeri ngen gemeentefonds 47.520.786 Economi s che promoti e 1.255.200 Totaal baten 55.084.825 Totaal saldo van baten en lasten 53.471.526

1.091.651 3.169.525 2.130.250 138.924 48.860.660 1.205.091 56.596.101 55.242.402

1.133.013 3.196.431 2.040.681 161.310 49.214.789 1.063.919 56.810.143 55.429.218

41.362 26.906 -89.569 22.386 354.129 -141.172 214.042 186.816

Op totaalniveau is er sprake van een overschrijding voor lasten van € 27.200 en een overschrijding voor baten van € 214.000 ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid. Afwijkingen (onder- en overschrijdingen) op taakveldniveau > € 100.000 zijn hieronder toegelicht. Baten:

Op taakveld 0.7 Algemene uitkeringen gemeentefonds is sprake van een overschrijding van € 354.100 op de inkomsten. Dit betreft hogere bijdragen Algemene uitkering van het Rijk (waarvan € 196.900 een nabetaling over 2022 en 2023) ten opzichte van de raming. Op taakveld 3.4 Economische promotie is sprake van een onderschrijding van € 141.200 op de inkomsten. Dit betreft lagere opbrengsten toeristenbelasting (€ 119.100) en lagere opbrengsten forensenbelasting (€ 22.100) ten opzichte van de raming.

B-42

Programma Overhead Nr.

Lasten 0.4 Baten 0.4

Omschrijving taakveld

Primitieve raming 2024

Raming na wijziging 2024

Realisatie 2024

Verschil raming -/realisatie 2024

Overhea d Totaal lasten

11.446.352 11.446.352

12.792.198 12.792.198

12.185.624 12.185.624

606.574 606.574

Overhea d Totaal baten Totaal saldo van baten en lasten

259.000 259.000 -11.187.352

352.900 352.900 -12.439.298

486.734 486.734 -11.698.890

133.834 133.834 740.408

Op totaalniveau is er sprake van een onderschrijding voor lasten van € 606.600 en een overschrijding voor baten van € 133.800 ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid. Afwijkingen (onder- en overschrijdingen) op taakveldniveau > € 100.000 zijn hieronder toegelicht. Lasten:

Op taakveld 0.4 Overhead is sprake van een onderschrijding van € 606.600 op de uitgaven. Aan de voorziening Verlofsparen (€ 99.400) en de voorziening Overmatige verlofsaldi (€ 124.600) is in 2024 in totaal € 224.000 toegevoegd (nadeel). Ook is er een voorziening RVU-regeling gevormd voor € 156.500 (nadeel). De MER-BV bijdrage 2024 is in 2024 € 28.000 hoger dan geraamd. Het budget van opleidingen personeel is in 2024 met € 55.400 overschreden. Op het budget van gegevensveiligheid is € 49.600 minder uitgegeven. Door administratieve overboekingen van inhuur personeel toe te rekenen aan andere taakvelden i.p.v. aan taakveld Overhead is sprake van minderkosten van € 1.008.300. Mutaties overboeking dekking kosten inhuur vanuit diverse reserves naar andere taakvelden bedragen in totaal € 295.800 (nadeel). Per saldo een voordeel van € 712.400. Het overige voordeel (uitgaven) van € 12.600 betreft kleinere afwijkingen op het taakveld Overhead. Baten:

Op taakveld 0.4 Overhead is sprake van een overschrijding van € 133.800 op de inkomsten. Dit betreft hogere opbrengsten dwangsommen ad. € 24.200. De post bijdragen/inkomsten derden ten aanzien van personeelskosten is € 105.300 hoger dan geraamd. Het overige voordeel (inkomsten) van € 4.300 betreft kleinere afwijkingen op het taakveld Overhead.

B-43

Programma Vennootschapsbelasting Nr.

Lasten 0.9 Baten 0.9

Omschrijving taakveld

Primitieve raming 2024

Raming na wijziging 2024

Realisatie

Verschil raming -/realisatie 2024

2024

Vennoots cha ps bel a s ti ng Totaal lasten

0 0

0 0

0 0

0 0

Vennoots cha ps bel a s ti ng Totaal baten Totaal saldo van baten en lasten

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Op totaalniveau is er geen sprake van een overschrijding voor lasten en een onderschrijding voor baten ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid.

Programma Bedrag voor onvoorzien Nr.

Lasten 0.8 Baten 0.8

Omschrijving taakveld

Overi ge ba ten en l a s ten Totaal lasten Overi ge ba ten en l a s ten Totaal baten Totaal saldo van baten en lasten

Primitieve raming 2024

1.992.374 1.992.374

-1.992.374

Raming na wijziging 2024

Realisatie 2024

Verschil raming -/realisatie 2024

0 0

0

0 0 9.985 9.985 9.985

9.985 9.985 9.985

Op totaalniveau is er sprake van geen overschrijding voor lasten en een overschrijding voor baten van € 10.000 ten aanzien van de begrotingsrechtmatigheid. Op taakveldniveau zijn er geen afwijkingen > € 100.000.

B-44

Algemene dekkingsmiddelen Omschrijving:

Begroting 2024 na wijziging:

Begroting 2024:

Realisatie 2024:

Lokale heffingen, waarvan besteding niet gebonden is Algemene Uitkeringen Algemeen Algemene Uitkeringen Soc. Domein Dividend Saldo financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen

6.519.500 45.099.100 2.421.700 238.000 -753.800 -53.000

6.443.400 46.405.000 2.455.600 436.100 -420.700 -77.000

6.232.500 46.759.200 2.455.600 436.500 -380.600 -74.000

Totaal 2024

53.471.500

55.242.400

55.429.200

Wet Normering Topinkomens (WNT) De WNT is van toepassing op Gemeente Maasgouw. Het voor Gemeente Maasgouw toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 233.000 (algemene bezoldigingsmaximum). 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt Gegevens 2024 bedragen x € 1

C. M. Keersmaekers

G.H. Bakkes

Algemeen Directeur/Gemeentesecretaris

Raadsgriffier

01/01 t/m 31/12

01/01 t/m 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

1,0

Dienstbetrekking? Bezoldiging

Ja

ja

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 119.961

€ 93.139

Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

€ 18.402 € 138.364

€ 15.009 € 108.148

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 233.000

€ 233.000

N.v.t.

N.v.t.

€ 138.364

€ 108.148

N.v.t

N.v.t

N.v.t.

N.v.t.

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2024

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

B-45

Gegevens 2023 bedragen x € 1

C.M. Keersmaekers

G.H. Bakkes

Algemeen Directeur/Gemeentesecretaris

Raadsgriffier

01/01 t/m 31/12

01/01 t/m 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

1,0

Dienstbetrekking?

ja

ja

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 108.754

€ 82.450

Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

€ 17.060 € 125.814

€ 13.984 € 96.434

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 223.000

€ 223.000

Bezoldiging

€ 125.814

€ 96.434

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2023

Bezoldiging

2. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

B-46

6.8

Bijlage SiSa-verantwoordingsinformatie Ontvanger

B2

Juridische grondslag

Uitkeringscode

FIN

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2024 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 7-01-2025

Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek

Indicator Aantal uitgewerkte plannen van aanpak in (jaar T)

Indicator Cumulatief aantal uitgewerkte plannen van aanpak (t/m jaar T)

Indicator Normbedragen voor a, b, d en f (ja/nee) Nee: reeks 1 / Ja: reeks 2

Indicator Normbedragen voor e (ja/nee)

Indicator Eindverantwoording (Ja/Nee)

Indicator

Nee: reeks 1/ Ja: reeks 2

Gemeenten Aard controle D2 Indicator: B2/01 2 Reeks 1

Aard controle n.v.t. Indicator: B2/02 2 Reeks 1

Aard controle n.v.t. Indicator: B2/03

Aard controle n.v.t. Indicator: B2/04

Aard controle n.v.t. Indicator: B2/05

Ja

Ja

Nee

Reeks 1

Reeks 1

Besteding (jaar T) werkelijke Cumulatieve besteding (t/m jaar kosten van onderdeel a, b, d en f T) werkelijke kosten van (artikel 3) onderdelen a, b, d en f (artikel 3) Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: B2/06 Indicator: B2/07 Reeks 1

Reeks 1

Reeks 1

Reeks 1

Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel c (artikel 3)

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdeel c (artikel 3)

Besteding (jaar T) werkelijke Cumulatieve besteding (t/m jaar kosten van onderdeel e (artikel 3) T) werkelijke kosten van onderdeel e (artikel 3)

Normbedrag onderdeel a x aantal (potentieel) gedupeerden (jaar T) (artikel 3)

Normbedrag onderdeel a x aantal Normbedrag onderdeel b x aantal Normbedrag onderdeel b x aantal Normbedrag onderdeel d x aantal Normbedrag onderdeel d x aantal (potentieel) gedupeerde plannen van aanpak (jaar T) plannen van aanpak cumulatief PvA's (jaar T) (artikel 3) nazorgtrajecten en/of PvA's cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3) (artikel 3) (t/m jaar T) (artikel 3) cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3)

Besteding (jaar T) werkelijke Cumulatieve besteding (t/m jaar kosten van onderdeel e met T) werkelijke kosten van betrekking tot de kindregeling onderdeel e met betrekking tot (artikel 3) de kindregeling (artikel 3) Werkelijke kosten Werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten Werkelijke kosten Werkelijke kosten Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: B2/08 Indicator: B2/09 Indicator: B2/10 Indicator: B2/11 Indicator: B2/12 Indicator: B2/13 €5.281 € 7.204 €0 €0 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2

Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: B2/14 Indicator: B2/15 Indicator: B2/16 Indicator: B2/17 Indicator: B2/18 Indicator: B2/19 €1.564 €5.744 €7.138 €7.138 €1.847 €1.847 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Totaal Normbedrag onderdeel e Normbedrag onderdeel e Normbedrag onderdeel f x aantal Normbedrag onderdeel f x aantal Totale verantwoording (jaar T) (afhankelijk van aantal (potentieel) (afhankelijk van aantal driegesprekken (jaar T) (artikel 3) driegesprekken cumulatief (t/m voor de SPUK B2 regeling gedupeerden), indien nog niet (potentieel) gedupeerden) jaar T) (artikel 3) eerder opgegeven (jaar T) (artikel cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3) 3) Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: B2/20 Indicator: B2/21 Indicator: B2/22 Indicator: B2/23 €12.348 €24.348 €824 € 2.024

Aard controle n.v.t. Indicator: B2/24 €29.002

B-47

BZK

C62

Specifieke uitkering aan gemeenten voor de bekostiging van de kwijtschelding van gemeentelijke belastingen van gedupeerden door de toeslagenaffaire

Gederfde opbrengsten (jaar T) die voortvloeien uit het kwijtschelden van gemeentelijke belastingen

Aard controle R Indicator: C62/01 BZK

OCW

C92

D8

€ 133 Besteding (jaar T)

Regeling specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: C62/02 Nee Bedrag doorgeschoven naar t+1

Aantal informatiepunten dat de gemeente financiert

Aantal vragen dat in het Aantal gebruikte leermiddelen afgelopen jaar bij de Informatiepunten in de gemeente behandeld is

Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: C92/01 Indicator: C92/02 Indicator: C92/03 Indicator: C92/04 Indicator: C92/05 € 23.863 €0 5 47 5 Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) aan overige Besteding (jaar T) aan afspraken Correctie besteding (jaar T-1) Opgebouwde reserve ultimo (jaar Opgebouwde reserve ultimo (jaar voorzieningen voor voorschoolse activiteiten (naast VVE) voor over voor- en vroegschoolse T-1) T) educatie die voldoen aan de leerlingen met een grote educatie met bevoegde wettelijke kwaliteitseisen (conform achterstand in de Nederlandse gezagsorganen van scholen, artikel 159, eerste lid WPO) taal (conform artikel 158 WPO) houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 160 WPO) Let op bij correctie verder verwerk en bij indicator 05

Onderwijsachterstandenbeleid 2023-2026 (OAB)

Gemeenten Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: D8/01 Indicator: D8/02 Indicator: D8/03 Indicator: D8/04 € 272.266 € 86.000 € 21.580 €0 €0 Hieronder per regel één Aan andere gemeenten (in jaar Hieronder per regel één Van andere gemeenten (in jaar gemeente(code) selecteren en in T) overgeboekte middelen gemeente(code) selecteren en in T) overgeboekte middelen (baten) de kolommen ernaast de (lasten) uit de specifieke de kolommen ernaast de uit de specifieke uitkering verantwoordingsinformatie voor die uitkering verantwoordingsinformatie voor onderwijsachterstandenbeleid gemeente invullen onderwijsachterstandenbeleid die gemeente invullen Bedrag Bedrag Aard controle n.v.t. Indicator: D8/07

Aard controle R Indicator: D8/08

Aard controle n.v.t. Indicator: D8/09

Aard controle R Indicator: D8/05

Aard controle R Indicator: D8/06 €0

Aard controle R Indicator: D8/10

1

B-48

OCW

D14

Regeling specifieke uitkering inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen

Besteding (jaar T) maatregelen artikel 3, lid 2, a t/m e samen opgeteld

Aard controle R Indicator: D14/01 € 34.352 Correctie besteding (jaar T-1)

Besteding (jaar T) voor tijdelijke extra huur van bestaande huisvesting indien deze extra huisvesting nodig is voor de uitvoering van maatregelen die scholen of gemeenten in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs nemen

Besteding (jaar T) voor ambtelijke capaciteit van de gemeente of inkoop van expertise voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs

Aard controle R Indicator: D14/02

Aard controle R Indicator: D14/03

€0 € 11.251 Opgebouwde reserve ultimo (jaar Opgebouwde reserve (jaar T) T-1)

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: D14/04 Indicator: D14/05 Indicator: D14/06 Indicator: D14/07 €0 € 162.278 € 116.675 Nee Hieronder per regel één Aan andere gemeenten (in jaar Hieronder per regel één Van andere gemeenten (in jaar gemeente(code) selecteren en in T) overgeboekte middelen gemeente(code) selecteren en in T) overgeboekte middelen (baten) de kolommen ernaast de (lasten) uit de specifieke de kolommen ernaast de uit de specifieke uitkering verantwoordingsinformatie voor die uitkering gemeenten t.b.v. het verantwoordingsinformatie voor gemeenten t.b.v. het Nationaal gemeente invullen Nationaal Programma Onderwijs die gemeente invullen Programma Onderwijs

Aard controle n.v.t. Indicator: D14/08 OCW

D23

Aard controle R Indicator: D14/09

1 Regeling eenmalige specifieke uitkering en subsidies Beschikkingsnummer/referentienu Aard van de activiteit besteding lokale bibliotheekvoorzieningen mmer (jaar T)

Aard controle n.v.t Indicator: D23/01 1 SB230018

Aard controle n.v.t. Indicator: D14/10 Besteding (jaar T)

Aard controle n.v.t Indicator: D23/02 c) De doorontwikkeling van een € 87.942 bestaande beperkte bibliotheekvoorzieng

Aard controle R Indicator: D14/11 Indien van toepassing: bedrag Aard van de activiteit dat wordt meegenomen van 2024 Cumulatieve besteding (t/m jaar naar 2025. T)

Aard controle R Indicator: D23/03

Aard controle n.v.t Indicator: D23/04 € 87.942

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Aard controle n.v.t. Indicator: D23/05 c) De doorontwikkeling van een € 87.942 bestaande beperkte bibliotheekvoorzieng

Aard controle n.v.t Indicator: D23/06

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: D23/07 1 Nee

B-49

IenW

E44B

Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptatie 2021–2027 (SiSa tussen medeoverheden)

Hieronder per regel één Beschikkingsnummer CBS(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die medeoverheid invullen

Besteding (jaar T) ten laste van de verstrekker

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) ten laste van de verstrekker

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: E44B/01 Indicator: E44B/02 Indicator: E44B/03 1 060983 Gemeente Venlo 5000005386 € 45.563 € 116.667 2 060983 Gemeente Venlo 5000006738 € 131.882 € 131.882 Kopie CBS(code) Kopie beschikkingsnummer Eindverantwoording (Ja/Nee)

Besteding ten laste van cofinanciering (jaar T)

Aard controle n.v.t. Indicator: E44B/04

Besteding cofinanciering cumulatief (t/m jaar T)

Aard controle R Indicator: E44B/05 € 325.806 € 575.474

Aard controle n.v.t. Indicator: E44B/06 € 763.074 € 575.474

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E44B/07 Indicator: E44B/08 Indicator: E44B/09 1 060983 Gemeente Venlo 5000005386 Nee 2 060983 Gemeente Venlo 5000006738 Nee 15 Kopie CBS(code) Kopie beschikkingsnummer Naam/nummer maatregel Maatregel afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee) - per maatregel

IenW

E84

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E44B/10 Indicator: E44B/11 Indicator: E44B/12 Indicator: E44B/13 1 060983 Gemeente Venlo 5000005386 Zaaknummer 31182563 Ja 2 060983 Gemeente Venlo 5000006738 Zaaknummer 31197793 Nee Regeling stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar Cumulatieve eigen bijdrage en Project afgerond (alle 2022-2023 T) externe financiering (t/m jaar T) maatregelen) in (jaar T) (Ja/Nee) Provincies en Gemeenten Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Indicator: E84/01 Indicator: E84/02 Indicator: E84/03 Indicator: E84/04 €0 €0 €0 Nee Naam/nummer per maatregel Per maatregel, maatregel De hoeveelheid opgeleverde Eventuele toelichting, mits afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee) verkeersveiligheids-maatregelen noodzakelijk per type maatregel (stuks, meters)

Aard controle n.v.t. Indicator: E84/05 1 341 Links afslaan verbieden door aanleg doorgetrokken middengeleider|aantal in Stuks Nee 2 346 Voetgangersoversteekplaats (VOP) in gebiedsontsluitingsweg Nee 50 km/h|aantal in Stuks

Aard controle n.v.t. Indicator: E84/06

Aard controle n.v.t. Indicator: E84/07

Aard controle n.v.t. Indicator: E84/08

0

0

B-50

SZW

G2

SZW

G3

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_gemeentedeel 2024

Besteding (jaar T) algemene bijstand Gemeente I.1 Participatiewet (PW)

Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ Baten (jaar T) IOAZ (exclusief (exclusief Rijk) Rijk) Rijk) Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over I.1 Participatiewet (PW) I.2 Wet inkomensvoorziening I.2 Wet inkomensvoorziening I.3 Wet inkomensvoorziening I.3 Wet inkomensvoorziening (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte gewezen arbeidsongeschikte gewezen opgericht op grond van de Wgr werknemers (IOAW) werknemers (IOAW) zelfstandigen (IOAZ) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2/01 Indicator: G2/02 Indicator: G2/03 Indicator: G2/04 Indicator: G2/05 Indicator: G2/06 € 4.185.359 € 73.071 € 77.590 € 148 € 53.227 € 604 Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Gederfde baten die voortvloeien levensonderhoud levensonderhoud (exclusief Rijk) Rijk) Loonkostensubsidie o.g.v. art. Loonkostensubsidie o.g.v. art.

uit kwijtschelden schulden 10d Participatiewet 10d Participatiewet (exclusief gebundelde uitkering Rijk) Participatiewet in (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2/07 Indicator: G2/08 Indicator: G2/09 Indicator: G2/10 Indicator: G2/11 Indicator: G2/12 € 48.677 € 2.679 €0 € 507.764 € 5.014 € 1.192 Mutaties (dotaties en vrijval) Volledig zelfstandige uitvoering voorziening dubieuze debiteuren (Ja/Nee) als gevolg van kwijt te schelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire Gemeente Participatiewet (PW) Aard controle D2 Aard controle n.v.t.