08-07-2021 Bijlage 1. Jaarverslag en jaarrekening 2020 gemeente Loon op Zand.pdf

Bij dit tarief waren de totale baten en lasten op het product riolering: Begroting Begroting primitief na wijziging Baten 2.725 2.725 Lasten (inclusief overhead) 2.459 2.459 Voorziene storting egalisatievoorziening 266 266 Extra storting egalisatievoorizening Totale storting egalisatievoorziening 266 266

Werkelijk

Saldo

V/N

2.754 1.978 266 510 777

29 481 0 -510 -510

V V N N

Het resultaat op het product riolering wordt volledig gestort in de voorziening riolering. Daarmee komt het saldo van deze voorziening ultimo 2020 op € 6.144.999. De baten op het product riolering worden primair bepaald door de oprbrengsten rioolheffing. Hondenbelasting

Baten Lasten Totaal

Begroting primitief 124 82 42

Begroting na wijziging 124 82 42

Werkelijk

Saldo

V/N

123 94 29

-1 -12 -13

N N N

In de begroting 2020 is ervan uitgegaan dat de opbrengsten uit hondenbelasting gelijk zouden blijven aan de opbrengsten in 2019. De afgelopen jaren is het overschot op het product hondenbelasting gestort in een aparte egalisatiereserve. In 2020 heeft u raad echter besloten om de egalisatiereserve hondenbelasting op te heffen en

58

het saldo te laten vrijvallen ten gunste van de algemene reserve, met de notitie dat dit saldo ingezet kan worden voor het oplossen van achterstallig onderhoud bij hondenuitlaatplaatsen. Het negatieve saldo op het product hondenbelasting is onttrokken aan de egalisatiereserve hondenbelasting. Het saldo in deze egalisatiereserve van € 61.141 valt volledig vrij ten behoeve van de algemene reserve. Tarief (in €) 1e hond 2e en volgende hond Kennel Toeristenbelasting Tarief (in €) Hotels Recreatiebungalows Overige accommodaties Jaarplaats Seizoensplaats Voorseizoensplaats Kampeerterrein Mini-kampeerterrein Bed & Breakfast Groepsaccommodatie

2018 44,10 66,00 242,15

2019 44,10 66,00 242,15

2020 44,10 66,00 242,15

De tarieven voor de hondenbelasting zijn in 2020 gelijk gebleven ten opzichte van voorgaande jaren.

2018 1,94 1,46 1,11 129,47 142,74 73,94

2019 1,96 1,47 1,12 130,63 144,17 74,60

2020

3,00 250,00 200,00 100,00 2,00 1,25 2,00 1,25

In de Verordening toeristenbelasting 2020 zijn de verschillende categorieën gedefinieerd. Ten opzichte van 2019 is de categorie ‘overige accommodaties’ gewijzigd. Vanaf 2020 zijn alleen kampeerterreinen, groepsaccommodaties en kampeerplaatsen apart beschreven. Alle andere accommodaties worden onder ‘overig’ geschaard. Hierbij kan worden gedacht aan hotels, recreatiebungalows en ruimten die worden verhuurd als bed & breakfast, of via platforms zoals Airbnb. De werkelijke inkomsten toeristenbelasting vielen in 2020 flink lager uit dan begroot door de gevolgen van de coronacrisis.

2018 573

2019 583

2020 553

Voor 2020 is een tarief gehanteerd van € 0,13 per betalende bezoeker.

Vermakelijkhedenretributie Baten

Vanaf 1 januari 2018 is de maatstaf van heffing voor de vermakelijkhedenretributie gewijzigd. De onderliggende methodiek is gewijzigd naar het aantal betalende bezoekers van de vermakelijkheid in peiljaar T-2 dat de 50.000 te boven gaat. Voor het berekenen van de retributie wordt gebruik gemaakt van het profijtbeginsel. De heffingsgrondslag is afhankelijk van parameters die bestaan uit de lasten die de gemeente heeft ten behoeve van de dagrecreant. Door gebruik te maken van een peiljaar in het verleden (T-2), is voor alle belastingplichtigen direct de hoogte bekend van het te betalen recht.

59

Paragraaf 2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen is de mate waarin een gemeente in staat is om risico’s op te vangen. Voldoende weerstandscapaciteit zorgt ervoor dat de uitvoering van taken en het voorzieningenniveau bij financiële tegenslagen gegarandeerd blijven.

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit Ratio

JR 2018 9.492 4.447 2,13

B 2020 5.092 4.277 1,19

JR 2019 9.157 5.673 1,61

B 2021 7.128 4.840 1,47

JR 2020 7.936 5.266 1,51

Risico’s

2,50

De stijging van de beschikbare weerstandscapaciteit heeft een positief effect op de weerstandsratio.

2,00 1,50 1,00

De omvang van de ingeschatte risico’s is gestegen door het toevoegen van risico’s als gevolg van de coronacrisis.

0,50 JR 2018

B 2020

JR 2019

B 2021

Ratio

Norm (ondergrens)

JR 2020

De volgende uitgangspunten worden gehanteerd bij de risico-inschatting:  Risico’s waarvoor beheersingsmaatregelen zijn getroffen welke het risico afdekken worden niet financieel vertaald in het risicoprofiel.  Risico’s met een omvang (kans x impact) kleiner dan € 100.000 worden alleen opgenomen indien de impact groter dan € 500.000 is. De volgende risico’s zijn geactualiseerd (bedragen x € 1.000): Onderwerp

Omschrijving

I/S

Algemene uitkering gemeentefonds

Schommelingen vanwege de koppeling met de rijksuitgaven. Daarbij zal de verdeling van het gemeentefonds worden aangepast, wat kan leiden tot herverdeeleffecten.

S

Risico B 2021 1.200

Sportvrijstelling BTW

Vanaf 2019 is de BTW op investering ten behoeve van sport niet meer te verrekenen voor gemeenten. Onbekend is in hoeverre de huidige fiscale constructie gedoogd wordt door de Belastingdienst. Risico is dat de terugontvangen BTW op de nieuwbouw van De Werft, terugbetaald moet worden. BTW facturering: Betalen BTW over ontvangen vergoeding NEDVANG afgelopen 5 jaar

I

500

I

200

Risico-inventarisatie is onderdeel van de MPG, het profiel is integraal onderdeel van het totale weerstandsvermogen. Door terugloop van leerlingen gaan scholen sluiten en/of fuseren. Door beperkte exploitatiemogelijkheden van de vrijkomende schoolgebouwen kan dit tot afboeking van de boekwaarde leiden. Onzekerheid over planning De Wetering (na 2021)

I

2.559

I

256

I

125

Afvalinzameling en verwerking Projecten "grondbedrijf" Leegstaande (school) gebouwen Uitstel plannen De Wetering

Totaal

4.840

60

Actualisatie De herijking van het gemeentefonds is uitgesteld naar 2023. De impact hiervan is nog niet precies duidelijk. De inschatting blijft gehandhaafd: structurele impact is € 2,4 miljoen en de kans is 50% De fiscale positie van EWW B.V. ligt ter beoordeling voor bij de Belastingdienst. Daarna is duidelijk of de btw-aftrek op de investering van onder andere De Werft in stand blijft. Impact is € 1 miljoen, kans is 50%. De BTW-vergoeding die moet worden betaald is gecompenseerd door NEDVANG. Dit risico is daarmee vervallen. Uit MPG 2020 volgt een risico inschatting van ruim € 1,8 miljoen. Uit nieuwe prognoses blijkt dat de leerlingenaantallen hoger uitvallen dan eerder werd aangenomen. Het risico op leegstaande schoolgebouwen komt daarmee te vervallen. In de meerjarenbegroting 2021 zijn middelen voor de Wetering opgenomen. Eventuele vertraging leidt waarschijnlijk niet tot een overschrijding van die budgetten.

Risico JR 2020 1.200

500

0

1.836 0

0

3.536

De volgende risico’s zijn nieuw: Onderwerp

Omschrijving

I/S

Impact corona op het sociaal domein

I

Impact corona op opbrengst toeristenbelasting

I

Risico B 2021

Actualisatie Door de coronacrisis is veel zorg- en hulpverlening uitgesteld of heeft dit in aangepaste vorm plaatsgevonden. Dit kan gevolgen hebben voor het aantal en de complexiteit van hulpvragen in 2021. Dit zorgt vervolgens voor hogere uitgaven. Het financiële risico is gebaseerd op de middelen die in 2020 zijn overgebleven. Door de coronamaatregelen overnachten er minder toeristen in onze gemeente. Dit heeft een negatief effect op de opbrengsten uit toeristenbelasting. Risico is ingeschat op 25% van de begrote jaaropbrengst.

Totaal

Risico JR 2020 1.080

650

1.730

Samenvatting risico-inschatting Risico 3.536 1.730 5.266

Geactualiseerde eerder ingeschatte risico’s Nieuwe risico’s Inschatting jaarrekening 2020

Financiële kengetallen Solvabiliteit Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit Netto schuld per inwoner

JR 2019 21% 62% 49%

Waardering B 2020 17% 80% 68%

JR 2020 25% 38% 28%

11% -2% 112% € 1.207

18% 1% 127% € 1.654

2% 6% 121% € 782

Begrenzing risico’s Laag Neutraal Hoog > 50% 20 – 50% < 20% < 90% 90 – 130% > 130% < 90% 90 – 130% > 130% < 20% >0 < 95%

20 – 35% 0 95 – 105%

> 35% <0 > 105%

De solvabiliteit is toegenomen doordat er op investeringskredieten minder is uitgegeven dan verwacht en de opbrengsten uit grondexploitaties hoger waren dan begroot. Hierdoor zijn de vaste schulden gedaald in plaats van gestegen. Daarnaast is de omvang van het eigen vermogen verbeterd door het positieve rekeningresultaat. De netto schuldquote is verbeterd door de afname van de schulden en de toename van de kortlopende vorderingen. In de meerjarenprognose werd een tegengestelde ontwikkeling verondersteld. Een omvangrijke grondexploitatie is risicovol als daarmee de baten van de gemeente in grote mate afhankelijk zijn van de opbrengsten uit grondexploitaties. De ratio grondexploitatie laat een minimale waarde zien. De belastingcapaciteit is hoog. De gemiddelde woonlasten zijn 21% hoger dan het landelijk gemiddelde. De begrote stijging van de schuld per inwoner is een gevolg van de begrote toename van de vaste schulden. Door de afname van de vaste schulden is ook de gemiddelde schuld per inwoner fors gedaald. Dit kengetal is lastig te vergelijken met andere gemeenten door de beperkt beschikbare informatie. Landelijk gezien was de gemiddelde schuld per inwoner in 2017 meer dan € 1.900.

61

Paragraaf 3. Onderhoud kapitaalgoederen In deze paragraaf leest u informatie over de staat en het beheer van onze kapitaalgoederen: wegen, kunstwerken, openbare verlichting, groen, speelvoorzieningen, riolering/water en gebouwen. Onderhoud van kapitaalgoederen beslaat een groot deel van onze begroting. De beleidsontwikkelingen en lasten hiervan staan in programma’s 0, 2, 5 en 7.

Beleid en beheer De basis voor het beheer van onze kapitaalgoederen ligt in de beleids- en beheerplannen. In het IBOR staan de kaders en uitgangspunten voor het beheer van de openbare ruimte. Daarnaast zijn er sectorale beleidsplannen: WRP, Verkeersvisie en Groenstructuurplan. De beheerplannen voor zijn de basis voor ons onderhoud. Ze geven inzicht in de arealen (kwantitatief en kwalitatief) en in de benodigde onderhoudsbudgetten. De beheerplannen zijn in 2019 en 2020 allemaal vernieuwd en door uw raad vastgesteld. In 2020 is ook het Programma Water en Riolering 2021-2024 vastgesteld. Voor het beheer van kapitaalgoederen zijn de volgende beleidsdocumenten leidend: Prog. 2 2

TV Alle 2.1

7 5

7.2 5.7

5

0.3

Plan Integraal beleid openbare ruimte (IBOR) Beheerplan wegen Beheerplan civieltechnische kunstwerken Water & Rioleringsplan Speelnotitie Groenstructuurplan Boombeleidplan Beheerplan Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) Vastgoed

Besl. 2014 2019 2019 2016 2015 2019 2020 2019 2018

Frequentie actualisatie 10 jaar Na 2 jaar financieel, na 4 jaar geheel 4 jaar 10 jaar 4 jaar 4 jaar Na 2 jaar financieel, na 4 jaar geheel 4 jaar

Voorziening/ reserve n.v.t. Egalisatiereserve wegen en openbare verlichting Voorziening riolering Egalisatiereserve voor groen Voorziening Wetering

Integraal beheer van de openbare ruimte (IBOR) In het Integraal Beleidsplan Openbare Ruimte 2014-2023 “Samen Buiten-Gewoon Tevreden” zijn de onderhoudskwaliteiten voor de openbare ruimte benoemd. Gemeente Loon op Zand hanteert voor haar openbare ruimte drie verschillende ambitieniveaus. Deze ambitieniveaus zijn gekoppeld aan de onderstaande gebiedsindeling en functies: - Centrum Ambitieniveau A - Woonbuurten Ambitieniveau C (onkruidbestrijding in verharding ambitieniveau B) - Gebiedsontsluitingswegen Ambitieniveau B - Industrie Ambitieniveau C - Buitengebied Ambitieniveau C De uitvoering van ons planmatig onderhoud is uitbesteed. Voor servicetaken en calamiteiten en zetten we de buitendienst met serviceteams in. De vastgestelde onderhouds-niveaus vormen de basis voor ons onderhoud om kapitaalvernietiging te voorkomen. Groot onderhoud in projectplannen Door beheer en investeringen op elkaar af te stemmen ontstaat een integraal beeld van ons noodzakelijk onderhoud. De uitvoering en planning hiervan zijn inzichtelijk gemaakt in het Integraal Jaarplan Openbare Ruimte (IJOR) en het Meerjaren Uitvoeringsprogramma (MUP). Hierin staan de projecten waarmee de kapitaalgoederen in de openbare ruimte op het vastgestelde kwaliteitsniveau en tegelijkertijd functioneel en veilig worden houden.

Grote projecten in het programma 2020 waren:  Heiakker en omgeving – In combinatie met wegen en groen is er gezorgd voor een toekomstbestendige inrichting die aan de huidige eisen voldoet. Het project is in zijn geheel voorbereid en besteksklaar gemaakt. Voorafgaand aan de uitvoering in 2020 is de waterberging aan de Europalaan al aangelegd.  Leo XIII-straat en Loonsevaert – Dit project is in zijn geheel voorbereid en besteksklaar gemaakt en wordt in 2021 uitgevoerd.  Vossenbergselaan – In 2020 is er gestart met de voorbereiding waarbij een extra RWA-riool (blauwe ader) aangelegd gaat worden. De voorbereiding van dit project gaat in 2021 nog door.

62

Riolering en water Onderdeel Inzameling Afvoer (vrij verval)

Afvoer (mechanisch)

Meetpunten

Specificatie Kolken hemelwaterriolering Kolken gemengde riolering Gemengde riolering Vuilwaterriolering Hemelwaterriolering Overstortputten (verbeterd) Hemelwateruitlaten (verbeterd) gescheiden riolering Persleidingen Drukriolering Drukriool-pompunits Rioolgemalen Bergingsvoorzieningen Infiltratievoorzieningen Randvoorzieningen Bijzondere (hemelwater) voorzieningen (bijv. Wadi’s) Grondwater Afvalwater Oppervlaktewater

Hoeveelheden 2.800 stuks 7.200 stuks 84,3 km 20,7 km 30,3 km 16 stuks 18 stuks 14,8 km 67 km 238 stuks 32 stuks 3 stuks 8 stuks 5 stuks

In 2020 is er uitvoering gegeven aan het WRP 2017-2020. Daarnaast stelde uw raad in 2020 het nieuwe Programma Water en Riolering (PWR) 2021-2024 en bijbehorend Actieplan 2021-2024 vast, waar de komende jaren uitvoering aan wordt gegeven. De budgetten binnen riolering en water bleken in 2020 voldoende toereikend om de benodigde maatregelen uit te kunnen voeren. Het saldo op de producten riolering en water is gestort in de voorziening riolering, zoals toegelicht in paragraaf 1. De komende jaren wordt deze voorziening onder andere ingezet voor het bekostigen van de grote projecten.

22 stuks 3 stuks 0 stuks

Wegen, openbare verlichting en civiele kunstwerken Onderdeel Wegen

Openbare verlichting

Civiele kunstwerken

Specificatie Asfaltverharding Elementenverharding Betonverharding Halfverharding Masten Armaturen LED-lampen Gewone lampen Bruggen Tunnels Muren

Hoeveelheden 529.600 m2 991.200 m2 35.900 m2 119.100 m2 5.700 stuks 5.800 stuks 1.800 stuks 4.200 stuks 9 stuks 2 stuks 3 stuks

In 2020 is er uitvoering gegeven aan de beheerplannen wegen en civiele kunstwerken. Daarnaast is er in 2020 verder gegaan met de omvorming naar energiezuinige verlichting zoals LED. In 2020 zijn de budgetten voor wegen, civiele kunstwerken en openbare verlichting voldoende toereikend gebleken om uitvoering te kunnen geven aan de vastgestelde beheerplannen.

Openbaar groen, speelvoorzieningen en straatmeubilair Onderdeel Groen Meubilair Speelvoorzieningen Afvalvoorzieningen

Specificatie Gazons, beplanting Bloembakken Banken/ afvalbakken Hekwerken Toestellen Ondergrondse containers

Hoeveelheden 1.374.204 m2 22 stuks 612 stuks 2.114 m 307 stuks 80 stuks 26 locaties

Het openbaar groen, speelvoorzieningen en straatmeubilair in de gemeente Loon op Zand speelt een belangrijke rol in de leefbaarheid van de gemeente. In 2020 is er met name uitvoering gegeven aan het beheerplan groen. Daarnaast is in 2020 het nieuwe bomenbeleid en de nieuwe bomenverordening vastgesteld. De budgetten voor openbaar groen, speelvoorzieningen en straatmeubilair bleken voldoende toereikend om uitvoering te geven aan het beheerplan.

Gebouwen Op dit moment zijn negen gebouwen in eigendom, beheer en onderhoud van onze gemeente. Daarnaast zijn twee panden in eigendom van de gemeente, maar worden het beheer en al het onderhoud conform afspraak uitgevoerd door beheerder/exploitant. - De Wetering - Voor de huidige functies in De Wetering is in 2020 alleen noodzakelijk onderhoud uitgevoerd, op sobere en doelmatige wijze, zodat deze voldoet aan de wettelijke eisen. - De Werft – Voor de sporthalen is het onderhoudsplan MJOP De Werft 2019-2022 opgesteld. Ook is afgebakend welke onderhoudskosten voor rekening van de exploitant of voor de gemeente zijn. - Het Klavier – Het pand is in 2020 onderhouden op onderhoudsniveau twee. In ditzelfde jaar is er geen groot onderhoud uitgevoerd, enkel technische en dagelijkse werkzaamheden zodat aan de wetgeving wordt voldaan. - Westkant - Het pand is in gebruik voor de tijdelijke huisvesting van een openbare basisschool, waarbij de beheer-en onderhoudskosten voor rekening van de school zijn.

63

Paragraaf 4. Financiering De paragraaf bevat een toelichting op het risicobeheer van de financieringsportefeuille en geeft inzicht in de rentelasten, het renteresultaat, de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend en de financieringsbehoefte.

Renterisico De kasgeldlimiet en de renterisiconorm moeten voorkomen dat de leningenportefeuille van gemeente te gevoelig is voor schommelingen in de rente. De kasgeldlimiet richt zich op leningen met een korte looptijd en de renterisiconorm richt zich juist op langlopende leningen. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is bedoeld om het renterisico op geldleningen te beperken. Als er veel kortlopende leningen (kasgeldleningen) zijn, dan is de financieringsportefeuille gevoeliger voor rentewijzigingen. Over het algemeen hebben kortlopende leningen een lagere rente en zijn daarom goedkoper. De omvang van de netto vlottende schuld is beperkt tot maximaal 8,5% van het begrotingstotaal. Kwartaal 1 4.937 -11.493 16.430

Limiet Netto vlottende schuld Ruimte binnen limiet

Kwartaal 2 4.937 -15.308 20.245

Kwartaal 3 4.937 -13.388 18.325

Kwartaal 4 4.937 -12.884 17.821

De netto vlottende schuld is negatief omdat de vlottende vorderingen groter zijn dan de vlottende schulden. Hierdoor is de ruimte om kasgeldleningen aan te trekken in feite groter dan de kasgeldlimiet. In alle kwartalen zijn we onder de kasgeldlimiet gebleven. Renterisiconorm Renterisico’s op de langere termijn beheersen we door de toepassing van de zogenaamde renterisiconorm. In de kern komt deze erop neer dat niet op hetzelfde moment een omvangrijke herfinanciering leningen plaatsvindt tegen op dat moment bijvoorbeeld fors hogere rentepercentages. De jaarlijkse verplichte aflossingen en renteherzieningen mogen niet meer bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Risico 11.616 2.605 9.011

Renterisiconorm Aflossingen Ruimte binnen norm We voldoen aan de renterisiconorm.

Financiering Dit onderdeel geeft inzicht in de ontwikkeling van onze langlopende leningen en uitzettingen. Opgenomen leningen Stand 1 januari Aflossingen Opgenomen Stand 31 december

2020 39.147 -2.605 0 36.542

De rentelast over deze leningen bedraagt in 2020 € 1.197.000. De gemiddelde rente is 3,06%. Uitgezette leningen Stand 1 januari Aflossingen Opgenomen Stand 31 december

2020 777 -59 0 718

De rentebaat over deze leningen bedraagt in 2020 € 28.000. De gemiddelde rente is 3,56%.

64

Garanties op leningen aan derden

Naast de leningen die we zelf aangaan zijn er nog een aantal leningen ‘door verstrekt’ aan derden of staan we garant voor leningen die aan derden zijn verstrekt door een bankinstelling. In deze situatie is er geen sprake van bankieren. De leningen aan woningbouwverenigingen zijn aflopend van aard en stammen nog uit de periode dat het gebruikelijk was dat we voordelig leningen aantrokken bij bijvoorbeeld de Bank Nederlandse Gemeenten en deze onder dezelfde condities verstrekten aan de betreffende woningbouwvereniging. Garanties geven we alleen uit hoofde van de publieke taak. Bijvoorbeeld een garantstelling aan een bank voor een vereniging voor de aanleg van een sportveld. Garanties op verstrekte bedragen Leningen aan verenigingen, stichtingen en natuurlijke personen Leningen aan woningbouwverenigingen Totaal

2020 1.807 71.798 73.605

Over het algemeen zijn deze risico’s op verstrekte geldleningen beperkt omdat ofwel contragaranties zijn verstrekt of een hypotheek als onderpand is afgegeven.

Schema rentetoerekening Garanties op verstrekte bedragen Externe rentelast over korte financiering Externe rentelast over lange financiering Externe rentebaten Totaal door te rekenen extra rente Rente die aan grondexploitatie moet worden doorberekend Rente van projectfinanciering (niet van toepassing) Aan taakvelden toe te rekenen externe rente Rente over eigen vermogen en voorzieningen Aan taakvelden toe te rekenen rente Werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (via renteomslag) Renteresultaat, onderdeel van resultaat op taakveld treasury

65

Bedrag 11 1.194 50 1.155 -180 0 975 768 1.743 -1.653 90

Paragraaf 5. Bedrijfsvoering In deze paragraaf staat informatie over de ondersteuning van een succesvolle uitvoering van de programma’s. Bedrijfsvoering is primair een verantwoordelijkheid van het college. De onderdelen van bedrijfsvoering zetten we zowel in voor de ondersteuning van het bestuur als van de organisatie. Wij geven hieronder op hoofdlijnen inzicht in deze onderdelen en de hieraan verbonden kosten. Op grond van de nieuwe BBV-voorschriften (vanaf 2017) rekenen we de meeste kostenplaatsen volledig toe aan het taakveld overhead. Echter maken niet alle organisatiekosten hiervan onderdeel uit. Zo rekenen we de directe loonkosten van medewerkers van zogenaamde lijnafdelingen nog wel, via een urenverdeling, toe aan de diverse taakvelden. Door het integrale karakter vindt formele autorisatie van die budgetten plaats door het vaststellen van het totaal van de programma’s. Met het vaststellen van de programma’s autoriseert uw raad daarmee het totale personeelsbudget.

Personeel en organisatie Ambtelijke organisatie Onze organisatie is verantwoordelijk voor de voorbereiding en uitvoering van beleid en voor alle ondersteunende activiteiten. In 2020 stelden we de organisatievisie vast. Vanuit deze visie werken we aan een solide en wendbare organisatie. We werken vanuit deze visie continu aan de verdere ontwikkeling van de organisatie in afstemming op onze omgeving. In het nieuwe coalitieakkoord 2019 -2022 ‘Schouders er onder samen vooruit’ zijn duidelijke keuzes gemaakt. De opbrengsten uit de ‘Toekomstagenda van Loon op Zand 2030’ zijn mede gebruikt voor dit akkoord. We zien dit als één van de opdrachten voor de ambtelijke organisatie om (verder) te werken aan inwoner- en overheidsparticipatie. De Coronacrisis, die voorjaar 2020 begon, leidde in onze organisatie tot veel ongepland werk. De directe dienstverlening hielden we in stand ondanks de uitval van collega’s. Ook moesten we snel voorzien in faciliteiten om het thuiswerken mogelijk te maken. We vroegen veel van het improvisatievermogen van onze medewerkers. De ‘winkel’ kon veelal blijven doordraaien. Deze periode leverde ons verschillende leermomenten, waarmee we naar de toekomst toe ons voordeel kunnen doen. In zekere mate trad na verloop van tijd gewenning op. Wat niet wende zijn het gemis van de sociale aspecten van het samenwerken.

Door Corona konden samenkomsten veelal niet doorgaan (o.a. opleidingen, recepties, afscheid vieringen). Het uitwerken van de organisatievisie en het verbeteren van de financiële functie hebben we volgens planning in gang kunnen zetten. Wat de Corona crisis heel duidelijk maakte is dat we de noodzakelijke verbetering van onze ICT-systemen meer dan nodig hebben. Het ‘plakken van pleisters en leggen van noodverbanden’ leveren te grote risico’s op. Het creëren van ruimte in tijd, procedures, optimaliseren van processen en opleiding blijft voor de toekomst een continue en belangrijke uitdaging. Een noodzakelijke inhaalslag is hierbij aan de orde. Organisatiestructuur en formatieontwikkeling In onze organisatiestructuur werkten we aan een wijziging in de structuur. Eén afdeling Sociaal Domein. Enkele clusters brachten we onder leiding van de gemeentesecretaris (Communicatie, Juridische Zaken, P&O). De formalisering van een in de praktijk gegroeide situatie vanaf 2019 volgt in 2021. We bleven werken aan de verbeteringen in onze bedrijfsvoering (zoals verbetering procedures raad– en collegestukken, structuren op afdelingsniveau). Door de Corona pandemie moesten accenten worden verlegd en ingespeeld op nieuwe (tijdelijke) maatregelen en wetgeving. Ondanks Corona nam de personele mobiliteit niet noemenswaardig af. De krapte op de arbeidsmarkt bleef merkbaar.

Dit naast een hoog ziekteverzuim in de toch al krappe formatie van de organisatie. We zorgden ervoor dat, ondanks het (Corona gerelateerde) ziekteverzuim bij de publieksfuncties, de capaciteit in de dienstverlening gewaarborgd bleef. Daardoor konden we onze inwoners zo snel en goed mogelijk blijven helpen. Door nadrukkelijker keuzes te maken en gerichte inzet van capaciteit werken we aan het verder verbeteren van de organisatie (o.a. verbeteren financiële functie en structureren afdelingen infra en gemeentewinkel). Voor het stapsgewijze implementeren van de organisatie- en communicatievisie en het dienstverleningsconcept is een Routekaart Organisatieontwikkeling opgesteld en in uitvoering genomen. Zeker, op die route komen we hindernissen tegen en we zouden sneller willen met optimaliseren van processen, het leren van nieuwe rollen en gestructureerd opleiden, maar de richting ligt vast en we vorderen gestaag.

66

Kengetallen en kosten personeel en organisatie

De toename ‘uitgaven Staat B’ komt o.a. autonome ontwikkelingen, zoals verhoging sociale premies en pensioenlasten en door nieuwe Cao-afspraken vanaf 2019. Loonsom ambtelijke organisatie

Loonsom ambtelijke organisatie

Begroot

Werkelijk

Vacatureruimte

11.900

9.700

1.927

Inhuur vacatureruimte 1.892

Knelpunten invulling vacatures Het invullen van vacatures blijft een grote uitdaging. In de huidige krappe arbeidsmarkt kost het meer tijd om geschikte kandidaten te vinden. Om de voortgang in werkzaamheden te garanderen was ook dit jaar inhuur voor het tijdelijk overbruggen van de proceduretijd tijdens de werving en selectie noodzakelijk. Voorbeelden van vakgebieden waarbij de werving meer tijd kost zijn Financiën, ICT, civiele techniek en bouw (> drie maanden). We concurreren op de arbeidsmarkt met grotere gemeenten en met het bedrijfsleven (advies- en detacheringsbureaus). Zij bieden veelal hogere salarissen. Door het inzetten van arbeidsmarkttoelagen konden we binnen deze vakgebieden nog enkele medewerkers aantrekken. Op enkele plaatsen in onze organisatie maakten we combinaties van jong talent en ervaren medewerkers of huurden we medewerkers in, die vanuit senior schap, nieuwe medewerkers begeleiden. 1 Het verloop en invulling van vacatures door het jaar lopen niet synchroon met het boekjaar. Inhuur op

vacatureruimte doen we met de verwachting dat invulling gaat plaatsvinden. Als er sprake is van vacatureruimte wenden we die middelen aan om de reguliere taken, gedurende de periode van werving en selectie, door te kunnen laten gaan. Er moet geld beschikbaar blijven binnen de Staat B om medewerkers die we aantrekken op de vacature te kunnen betalen. We accepteren geen overschrijdingen.

Informatisering en automatisering Basisregistraties Als lokale overheid zijn we (mede) verantwoordelijk voor het stelsel van basisregistraties. Een basisregistratie is een door de overheid officieel aangewezen registratie met gegevens die door alle overheidsinstellingen verplicht worden gebruikt bij de uitvoering van publiekrechtelijke taken. Dit kan gaan om uitrukkende hulpdiensten, het efficiënt vaststellen van het recht op uitkering of het toetsen van vergunningaanvragen. Na de Basisregistratie personen (BRP), Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG) en Basisregistratie WOZ is de Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) de jongste toevoeging. Na het omvormen van de grootschalige basiskaart Nederland (GBKN) tot BGT in de afgelopen periode, is nu de (verplichte) fase aangebroken waarin de kwaliteit wordt verbeterd. Daarnaast moeten de mutaties die betrekking hebben op de inrichting van de buitenruimte ingemeten en verwerkt worden, de bijhouding. Voor wat betreft de basisregistratie is het beheer en onderhoud geregeld door het te beleggen bij een tweetal functioneel beheerders. Eind 2020 is de Ensia audit uitgevoerd met een voldoende resultaat op de hierboven basisregistraties.

Informatiebeveiliging Met de komst van Algemene verordening gegevensbescherming op 25 mei 2018 dienen we als overheid niet alleen onze werkprocessen aan te passen aan de nieuwe wetgeving, maar kennen we ook de verplichting om een functionaris gegevensbescherming aan te stellen (FG). Deze FG is verantwoordelijk voor implementatie, aanloopperiode 2018-2019 en borging van de AVG. Per 1 januari 2020 worden gemeenten verplicht hun informatiebeveiliging conform de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (“BIO”) in te richten. Dit betekent dat de gemeente meer aandacht gaat besteden aan risicomanagement. De CISO heeft hier een adviserende en

67

faciliterende rol in. Sinds 2020 is gestart met de implementatie van de BIO. Dit wordt geïnitieerd door de CISO in nauwe samenwerking met de FG. Applicatielandschap Binnen het applicatielandschap zijn er een aantal grote projecten uitgevoerd in 2020. Deze zijn: nieuwe website, nieuwe versie Corsa, nieuwe versie DigeEplan, het inrichten van het E-portaal burgerzaken en het overgaan naar een nieuwe desktop omgeving met Office 365.

Inkoop We volgen ons inkoop- en aanbestedingsbeleid. Dit beleid is gebaseerd op actuele wetgeving. Al jaren werken we voor inkoop samen in de regio HvB. Waar mogelijk werken we samen met andere partners. Naast aandacht voor het financiële resultaat en het inkoop-resultaat hebben we steeds meer aandacht voor ‘kwalitatieve’ aspecten van inkoop. Voorbeelden zijn:  We nodigen - waar mogelijk - lokale leveranciers uit deel te nemen aan de aanbesteding.  We publiceren ons Inkoopjaarplan.  We houden rekening met maatschappelijk verantwoord ondernemen. Waar mogelijk nemen we eisen en wensen over duurzaamheid en Social Return (zie hieronder) op in onze aanbestedingen, waarbij we vaak de samenwerking met Baanbrekers zoeken.  We gunnen zoveel als mogelijk volgens EMVI 2 zodat prijs en kwaliteit voldoende aandacht krijgen.  We besteden aandacht aan contractmanagement om zo de kwaliteit van onze inkoop te verbeteren.  Voor een betere monitoring maken we jaarlijks een analyse van de uitgaven per afdeling, per productgroep en per leverancier. Social Return In onze bedrijfsvoering en ons inkoopbeleid krijgt Social Return nadrukkelijk aandacht. We stimuleren bedrijven en instellingen om de mogelijkheden hiervoor (opleidingen en stageplekken) uit te breiden voor onze inwoners, die nu langs de kant staan.

Inwoners die op dit moment geen betaalde baan hebben, nodigen we nadrukkelijk uit om toch een bijdrage aan onze samenleving te leveren.

2

Economisch Meest Voordelige Inschrijving.

68

Paragraaf 6. Verbonden partijen Inleiding Het begrip verbonden partij is vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en wordt als volgt gedefinieerd: “Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de provincie onderscheidenlijk de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft.” In maart 2018 heeft de gemeenteraad van Loon op Zand een nieuwe nota verbonden partijen vastgesteld. Doel van deze nota was met name om meer grip te krijgen op gemeenschappelijke regelingen. Kern van deze nota is dat we voortaan op basis van de drie B’s (Bestuur, Beleid en Bedrijfsvoering) sturen op gemeenschappelijke regelingen. Per gemeenschappelijke regeling worden in onderstaand overzicht de drie B’s geschreven. Hiermee worden de kaders gesteld op basis waarvan voorstellen van de regelingen in het komend jaar beoordeeld worden. Achtergrondinformatie over de werkwijze aan de hand van de drie B’s staat de lezen in de nota verbonden partijen 2018. De nota verbonden partijen 2018 richt zich enkel op gemeenschappelijke regelingen. Voor de overige verbonden partijen (verenigingen, stichtingen, coöperaties en vennootschappen) blijven we de in het BBV voorgeschreven kerngegevens hanteren.

Gemeenschappelijke regelingen Regio Hart van Brabant (Tilburg) Bestuur Rechtsvorm Openbaar lichaam op grond van de wet gemeenschappelijke regelingen Deelnemende partijen Loon op Zand, Heusden, Waalwijk, Dongen, Tilburg, Hilvarenbeek, Goirle, Oisterwijk, Gilze en Rijen. Bestuursorganen Algemeen bestuur, dagelijks bestuur, voorzitter, bestuurscommissie jeugd, portefeuillehouders overleggen op diverse beleidsterreinen, klankbordgroep gemeentesecretarissen. Vertegenwoordiging Burgemeester Hanne van Aart is lid van het algemeen bestuur. De secretaris is lid van de kring gemeentesecretarissen. Wethouder Brekelmans is lid van de bestuurscommissie Jeugd, Collegeleden zijn lid van de portefeuillehouder overleggen die tot hun portefeuille behoren.

Doel samenwerking  Een overlegstructuur in te stellen en in stand te houden, die dient om de samenwerking tussen de deelnemende gemeenten vorm te geven;  Rechtens verantwoording af te kunnen leggen over de besteding van (subsidie)gelden die door andere overheden, instellingen en/of bedrijven met het oog op die samenwerking worden toegekend;  Samen te werken om regionale opgaven te identificeren en op basis daarvan gezamenlijk beleid op te stellen en gezamenlijke projecten te definiëren, te initiëren en uit te voeren, dan wel projecten ter uitvoering op te dragen, aan te bieden of aan te besteden aan gelieerde- en derde partijen, waaronder Midpoint Brabant.  Een bestuurlijke structuur in te stellen met het oog op een kwalitatief goede en efficiënte uitvoering van de bovenlokale jeugdhulptaken. Bevoegdheden  Het organiseren en coördineren van een overlegplatform  Zorg te dragen voor een kwalitatief goede en efficiënte uitvoering van de bovenlokale jeugdhulptaken, zoals vastgelegd in het regionale beleidskader Jeugd, met inachtneming van de bepalingen van de Jeugdwet.  Het een maal per vier jaar vaststellen van een strategische agenda en het jaarlijks opstellen van een werkplan hierbij. Rol gemeenteraad De gemeenteraad kan een zienswijze indienen op de begroting en de jaarrekening.

Daarnaast kan de raad bij het vaststellen van de Strategische Meerjarenagenda een zienswijze geven. Gemeenteraadsleden kunnen zich twee keer per jaar tijdens de Hart van Brabant radendag informeren over de regionale samenwerking. Als drie gemeenteraden van deelnemende gemeenten daartoe verzoeken, wordt een verenigde vergadering van alle gemeenteraden bijeengeroepen. De verenigde vergadering doet uitspraken over kwesties die zij van regionaal belang acht. Ieder raadslid heeft in deze vergadering één stem.

69

Beleid Beleidsterrein

Algemeen bestuurlijk (jeugd, arbeidsparticipatie, onderwijs en maatschappelijke ondersteuning, economische zaken en toerisme, milieu en afval, ruimtelijke ordening en volkshuisvesting, verkeer en vervoer) Afspraken over doelen en prestaties  De doelen van de regio Hart van Brabant beschreven in de strategische meerjarenagenda 2020-2024.  De ambities voor het beleidsterrein jeugd zijn vastgelegd in het regionaal koersdocument jeugd uit 2017. Relatie met gemeentelijke doelstellingen Loon op Zand profileert zich als leisuregemeente en wil dit profiel graag versterken. De strategische meerjarenagenda van Hart van Brabant sluit hier op aan met de ambitie de family/short break-bestemming van West-Europa te worden. Bedrijfsvoering Eigen vermogen Vreemd vermogen Op 1-1-2019 € 56.436 Op 1-1-2019 € 17,515 miljoen Op 31-12-2019 Nog niet bekend Op 31-12-2019 Nog niet bekend Ontwikkeling 1-1-2016 € 258.726 Ontwikkeling 1-1-2016 € 17,133 miljoen 1-1-2017 € 58.766 1-1-2017 € 31,565 miljoen 1-1-2018 - € 19.628 1-1-2018 € 15,944 miljoen 1-1-2019 € 51.516 1-1-2019 Resultaat 2018 Nihil Bijdrage Loon op Zand € 4,361 miljoen Afspraken over reserves De algemene reserve mag hooguit 10% bedragen van de begroting volgend op het jaar waarop de rekening betrekking heeft. Dit staat in artikel 25 lid 7 van de GR.

Afspraken over resultaat Een batig saldo, niet meegerekend de rekening voor bovenlokale jeugdhulptaken, wordt uitgekeerd aan de gemeenten. Een nadelig saldo wordt ten laste gebracht van de gemeenten. In afwijking hiervan kan een batig saldo worden aangewend voor de uitvoering van de strategische meerjarenagenda en kan een nadelig saldo ten laste worden gebracht van de algemene reserve. Een batig saldo voor de jeugdhulptaken wordt toegevoegd aan de regionale bestemmingsreserve jeugdhulp. Een nadelig saldo voor de jeugdhulptaken wordt gedekt uit de regionale bestemmingsreserve jeugdhulp. Als deze reserve onvoldoende is, worden de kosten doorbelast aan gemeenten op basis van de werkelijke kosten per gemeente. Dit staat in artikel 25 van de GR Risico’s De kosten voor jeugdzorg zijn een open-einde-regeling. Met beheersmaatregelen wordt dit het hoofd geboden. Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst (GGD) Hart voor Brabant (Tilburg) Bestuur Rechtsvorm Openbaar lichaam op grond van de wet gemeenschappelijke regelingen Deelnemende partijen Loon op Zand, Heusden, Waalwijk, Dongen, Tilburg, Hilvarenbeek, Goirle, Oisterwijk, Gilze en Rijen, Grave, Haaren, Landerd, Meierijstad, Mill en Sint Hubert, Oss, Sint Anthonis, Sint-Michielsgestel, Uden, Vught, ’s-Hertogenbosch, Bernheze, Boekel, Boxmeer, Cuijk. Bestuursorganen De GGD heeft een algemeen bestuur, een dagelijks bestuur en een voorzitter.

Daarnaast kan het algemeen bestuur commissies van advies instellen. Vertegenwoordiging Wethouder Jan Brekelmans is lid van het algemeen bestuur (AB). Doel samenwerking  Het leveren van een bijdrage aan de publieke gezondheidszorg. Bevoegdheden De uitvoering van de gemeentelijke taken die de Wet publieke gezondheid noemt en van de toezichtstaken die de Wet kinderopvang en kwaliteits-eisen kinderopvang noemt. De taken van de GGD zijn verdeeld in een basispakket dat (met lokale accenten) voor alle deelnemers geldt en facultatieve plustaken. Het basispakket wordt jaarlijks door het algemeen bestuur vastgesteld. Rol gemeenteraad De gemeenteraad kan inlichtingen vragen aan het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter. De raad kan daarnaast verantwoording vragen aan het door de gemeente aangewezen AB-lid voor het door hem in het AB gevoerde beleid. De raad kan een zienswijze geven over de begroting en wijzigingen van de begroting die leiden tot een verhoging van de gemeentelijke bijdrage.

70

Beleid Beleidsterrein Volksgezondheid Afspraken over doelen en prestaties 1. Regionale nota publieke gezondheid: Op hoofdlijnen richt het gezondheidsbeleid zich de komende jaren op de thema’s: a. Gezonde Start (d.w.z. de zwangerschap en de eerste 1000 dagen vanaf de geboorte); b. Gezonde Leefstijl; c. Gezonde Geest; d. Gezonde Omgeving. Doel van het regionale volksgezondheidsbeleid is om gezamenlijk meer gezondheidswinst te behalen, de slagkracht te vergroten en een sterkere verbinding te leggen met andere beleidsterreinen. De ambities worden nagestreefd door in te zetten op ‘samenwerken’, ‘gezonde scholen’, ‘het versterken van opvoedvaardigheden’ en een ‘gezonde omgeving’. 2. Lokaal inzetdocument GGD (jaarlijks): Dit document omvat een omschrijving van de lokale inzet van de GGD als het gaat om de diensten Jeugdgezondheidszorg, Gezondheidsbevordering, Preventie en Leefstijl. Deze inzet wordt deels gefinancierd uit het basispakket van de GGD (inwonersbijdrage) en deels uit plusgelden. Dit inzetdocument is feitelijk de lokale uitwerking c.q. het uitvoeringsprogramma van datgene wat als beleid in de regionale nota is opgenomen en wordt jaarlijks geactualiseerd. 3. Beleidsvisie 2019-2023: dit is de langetermijnvisie van de GGD voor de komende jaren met daarin beschreven de visie en ambitie.

Relatie met gemeentelijke doelstellingen In het kader van de Wet publieke gezondheid geeft de GGD Hart voor Brabant onder andere uitvoering aan de jeugdgezondheidszorg (jgz) en diverse preventieprogramma's. Zowel de jgz als de preventieprogramma's hebben als doel het bevorderen, beschermen en bewaken van de gezondheid van zowel kinderen als volwassenen. Een goede gezondheid draagt bij aan de zelfredzaamheid en participatie van inwoners. De GGD levert hiermee een bijdrage aan de gemeentelijke doelen in het sociale domein zoals het versterken van de zelfredzaamheid, eigen kracht, gezondheid e.d. Bedrijfsvoering Eigen vermogen Vreemd vermogen Op 1-1-2020 € 8,528 mln. Op 1-1-2020 € 8,371 mln. Op 31-12-2020 € 7,820 mln. Op 31-12-2020 € 31,107 mln Ontwikkeling 1-1-2017 € 11,087 mln. Ontwikkeling 1-1-2017 € 10,334 mln. 1-1-2018 € 10,756 mln. 1-1-2018 € 8,902 mln. 1-1-2019 € 9,276 mln 1-1-2019 € 7,636 mln. 1-1-2020 € 8,528 mln. 1-1-2020 € 8,371 mln. Resultaat 2020 € 247.000 Bijdrage Loon op Zand € 775.589 Afspraken over reserves Het AB heeft een nota reserves en voorzieningen vastgesteld. Hierin staat dat het de algemene reserve een ondergrens heeft van 1,17% van de volume van het basispakket + 5.25% van het volume van de plustaken. De ondergrens is 5% van de basistaken + 20% van het volume van de plustaken.

Op basis zijn de boven- en ondergrens vastgesteld op respectievelijk €4,8 en €1.7 miljoen. Afspraken over resultaat In de nota reserves en voorzieningen staat dat reserves gevormd worden uit positieve resultaten. Risico’s Geen bijzondere risico’s te melden

71

Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB) (Tilburg) Bestuur Rechtsvorm Openbaar lichaam op grond van de wet gemeenschappelijke regelingen Deelnemende partijen Loon op Zand, Waalwijk, Heusden, Dongen, Tilburg, Hilvarenbeek, Goirle, Oisterwijk, Gilze en Rijen, Altena, Geertruidenberg, Oosterhout, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Breda, Drimmelen, Moerdijk, Etten-Leur, Zundert, Rucphen, Halderberge, Roosendaal, Steenbergen, Bergen op Zoom, Woensdrecht, provincie Noord-Brabant. Bestuursorganen De OMWB kent een algemeen bestuur, een dagelijks bestuur en een voorzitter. Daarnaast is er de mogelijkheid commissies in te stellen. Vertegenwoordiging Burgemeester Hanne van Aart is lid van het algemeen bestuur. Besluiten worden bij meerderheid genomen. Bij besluiten over begroting, begrotingswijzigingen en jaarrekening, dient deze meerderheid meer dan de helft van de omzet te vertegenwoordigen. Doel samenwerking Ten behoeve van de deelnemers taken uit te voeren op het gebied van het omgevingsrecht en om als verlengstuk van het lokaal en provinciaal bestuur een bijdrage te leveren aan een leefbare en veilige werk- en leefomgeving van de regio Midden- en West Brabant. Bevoegdheden Er zijn geen bevoegdheden overgedragen. Op het gebied van ondersteunende processen mag het algemeen bestuur samenwerkingen met derden sluiten.

Rol gemeenteraad De gemeenteraad kan een zienswijze indienen op de begroting en de besteding van een eventueel jaarrekeningsaldo. Beleid Beleidsterrein Milieu, Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving. Afspraken over doelen en prestaties De OMWB voert landelijke basistaken uit aan de hand van de landelijke VTH-criteria. Over de uitvoering hiervan worden jaarlijks schriftelijke afspraken gemaakt. Relatie met gemeentelijke doelstellingen Naast de wettelijke basistaken voert de OMWB ook het afhandelen van meldingen en het uitvoeren van controles bij niet-basistaakbedrijven als verzoektaak uit. De OMWB adviseert de afdeling RO op milieuonderwerpen in ruimtelijke procedures. Daarnaast huren we de OMWB op incidentele basis in. Bedrijfsvoering Eigen vermogen Vreemd vermogen Op 1-1-2020 € 1,838 mln. Op 1-1-2020 € 4,058 mln. Op 31-12-2020 € 1,838 mln. Op 31-12-2020 € 4,057 mln. Ontwikkeling 1-1-2016 -/- € 2,886 mln. Ontwikkeling 1-1-2016 € 14,494 mln. 1-1-2017 -/- € 4,887 mln. 1-1-2017 € 4,435 mln. 1-1-2018 € 6,761 mln. 1-1-2018 € 5,695 mln. 1-1-2019 € 3,529 mln 1-1-2019 € 4,679 mln. Resultaat 2019 €0 Bijdrage Loon op Zand € 228.345 plus € 55.128 Afspraken over reserves Geen specifieke afspraken over reserves Afspraken over resultaat Negatieve resultaten worden afgeboekt van reserves (indien aanwezig) of naar rato van omzet ten laste gebracht van de deelnemers.

Positieve resultaten worden bestemd voor een risicoreserve of naar rato van omzet uitgekeerd aan de deelnemers. Risico’s Geen specifieke risico’s

72

Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB) (Tilburg) Bestuur Rechtsvorm Openbaar lichaam op grond van de wet gemeenschappelijke regelingen Deelnemende partijen Alphen-Chaam, Altena, Baarle-Nassau, Bergen op Zoom, Breda, Dongen, Drimmelen, Etten-Leur, Geertruidenberg, Gilze en Rijen, Goirle, Halderberge, Hilvarenbeek, Loon op Zand, Moerdijk, Oisterwijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen, Steenbergen, Tilburg, Waalwijk, Woensdrecht, Zundert. Bestuursorganen De veiligheidsregio kent een algemeen bestuur, een dagelijks bestuur en een voorzitter. Het algemeen bestuur kan commissies van advies en bestuurscommissies instellen. Vertegenwoordiging Burgemeester Hanne van Aart is lid van het algemeen bestuur. Doel samenwerking De veiligheidsregio behartigt de belangen van de deelnemende gemeenten op de volgende terreinen: a. brandweerzorg, b. geneeskundige hulpverlening, c. rampenbestrijding en crisisbeheersing, d. het voorzien in een gemeenschappelijke meldkamer.

Bevoegdheden  het inventariseren van risico’s van branden, rampen en crisis;  het adviseren van het bevoegd gezag over risico's van branden, rampen en crises in de bij of krachtens de wet aangewezen gevallen alsmede in de gevallen die in het beleidsplan zijn bepaald;  het adviseren van het college van burgemeester en wethouders over de brandweerzorg;  het voorbereiden op de bestrijding van branden en het organiseren van de rampenbestrijdingen de crisisbeheersing;  het instellen en in stand houden van een brandweer;  het instellen en in stand houden van een GHOR;  het voorzien in de meldkamerfunctie;  het aanschaffen en beheren van gemeenschappelijk materieel;  het inrichten en in stand houden van de informatievoorziening binnen de diensten van de veiligheidsregio en tussen deze diensten en de andere diensten en organisaties;  het vaststellen van het regionaal risicoprofiel;  het tenminste één maal in de vier jaar vaststellen van een beleidsplan; het tenminste één maal in de vier jaar vaststellen van een brandrisicoprofiel en het behorende dekkings- en spreidingsplan  het vaststellen van rampbestrijdingsplannen voor zover dit bij Algemene maatregel van Bestuur voorgeschreven is;  het zorg dragen voor de voorbereiding op de bestrijding van een epidemie van een infectieziekte behorend tot groep A, als bedoeld in artikel 1 onder e Wet publieke gezondheid alsmede op de

bestrijding van een nieuw subtype humaan influenzavirus, waarbij ernstig gevaar voor de volksgezondheid bestaat. Rol gemeenteraad De gemeenteraad heeft de mogelijkheid om bij vaststelling van het regionaal beleidsplan (incl. regionaal risicoprofiel) en de begroting en besteding van een eventueel rekeningsaldo een zienswijze in te dienen. Beleid Beleidsterrein Veiligheid Afspraken over doelen en prestaties In het meerjarenbeleidsplan staan doelstellingen die op basis van de rapporten (staat van de rampenbestrijding 2016, regiobeeld 20) van het ministerie van Justitie en Veiligheid zijn geformuleerd. Het betreft: 1. Risicobeheersing ontwikkelen en uitvoeren op basis van een gedeelde verantwoordelijkheid met maatschappelijke en private partijen. 2. Behalve op het uitvoeren van wet- en regelgeving het accent vooral leggen op het stimuleren van de veiligheidscultuur. De Veiligheidsregio doet dat door uitwerking te geven aan de inzet van samen zelfredzaamheid, goed nabuurschap (bedrijfsleven – omgeving) en social media bij het (beter) informeren van de bevolking. 3. Uitwerking geven aan de gezamenlijke doelstellingen van het Ministerie van Veiligheid & Justitie en het Veiligheidsberaad.

Op basis van mate van impact en mate van waarschijnlijkheid is de VRMWB uiteindelijk gekomen tot een prioritering van drie risico’s: uitbraak infectieziekten, verstoring vitale infrastructuren en extreem weer. 4. Uitwerking geven aan de doelstellingen van het Veiligheidsberaad en de veiligheidsregio’s: kwaliteit en vergelijkbaarheid, versterking bevolkingszorg en versterking civiel militaire samenwerking De gemeente Loon op Zand heeft de aanwezigheid van een groot attractiepark aangedragen als potentieel risico en extra aandacht gevraagd in het te vormen flexibel regionaal risicoprofiel (ook i.h.k.v. omgevingswet)

73

Relatie met gemeentelijke doelstellingen De gemeente Loon op Zand is op basis van de wet veiligheidsregio’s belast met de organisatie van de crisisbeheersing in de gemeente. Om dit vorm te kunnen heeft het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Loon op Zand een gemeenschappelijke regeling, waarbij een openbaar lichaam wordt ingesteld met de aanduiding: Veiligheidsregio MWB, getroffen. Naast de doelstellingen in het meerjarenbeleidsplan 2019 – 2023, de concretisering in het regionaal risicoprofiel en het regionaal beleidsplan worden nadere afspraken gemaakt in het inrichtingsplan van het district Hart van Brabant. De gemeente Loon op Zand committeert zich aan de afspraken die staan in het inrichtingsplan HvB en heeft geen aanvullende doelstellingen. Bedrijfsvoering Eigen vermogen Vreemd vermogen Op 1-1-2020 € 15,653 mln. Op 1-1-2020 € 38,926 mln. Op 31-12-2020 € 12,944 mln. Op 31-12-2020 € 41,118 mln. Ontwikkeling 1-1-2016 € 22,623 mln. Ontwikkeling 1-1-2016 € 38,510 mln. 1-1-2017 € 23,717 mln. 1-1-2017 € 46,257 mln. 1-1-2018 € 18,582 mln. 1-1-2018 €30,971 mln. 1-1-2019 € 15,653 mln. 1-1-2019 Resultaat 2019 Nihil Bijdrage Loon op Zand € 1,198 mln. Afspraken over reserves Afspraken staan vernoemd in het vastgestelde beleid ‘reserves en voorzieningen’. Afspraken over resultaat Geen specifieke afspraken.

Risico’s Geen specifieke risico’s Baanbrekers (Waalwijk) Bestuur Rechtsvorm Deelnemende partijen Bestuursorganen

Vertegenwoordiging

Openbaar lichaam op grond van de wet gemeenschappelijke regelingen Gemeenten Heusden, Waalwijk en Loon op Zand. Baanbrekers kent een algemeen bestuur, een dagelijks bestuur en een voorzitter. Het algemeen bestuur kan commissies van advies en bestuurscommissies instellen. Op dit moment zijn er geen bestuurs- of adviescommissies ingesteld. Wethouder Frank van Wel zitting in het dagelijks bestuur en algemeen bestuur. Wethouder Jan Brekelmans is lid van het algemeen bestuur. De raadsleden Wim Veldkamp en Georg van Kleij zijn lid van het algemeen bestuur.

Doel samenwerking  Baanbrekers streeft naar een zo hoog mogelijke participatie van inwoners van de gemeenten Heusden, Loon op Zand en Waalwijk.  De focus ligt vooral op het zoveel mogelijk naar een reguliere baan helpen van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt.  Daarnaast verstrekt Baanbrekers onder andere de uitkeringen en bijzondere bijstand.  Belangrijke waarden voor de uitvoeringsorganisatie zijn zelfredzaamheid, duurzame samenwerking en sociale innovatie. Bevoegdheden Aan Baanbrekers zijn de bevoegdheden tot regeling en bestuur overgedragen voor de uitvoering van:  De Participatiewet (hierin zijn 1 januari 2015 de Wet werk en bijstand (WWB), de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en een deel van de Wajong opgegaan)  Besluit bijstandverlening zelfstandigen (BBZ)  Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)  Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)  Wet sociale werkvoorzieningen en de daarop gebaseerde (uitvoerings)regelingen voor zover die uitvoering aan de gemeenten is opgedragen.

 Het oprichten, exploiteren en in stand houden van activiteiten voor industriële werkzaamheden, facilitaire dienstverlening, detacheringen en trajectbegeleiding, welke gericht zijn op het behouden dan wel bevorderen van de arbeidsbekwaamheid van de werknemer mede met het oog op het kunnen gaan verrichten van arbeid onder normale omstandigheden.

74

Daarnaast kunnen bepaalde taken verricht worden voor één of meerdere gemeenten, indien daarom verzocht wordt en het algemeen bestuur dit verzoek inwilligt. Deze taken worden op basis van een overeenkomst uitgevoerd. Rol gemeenteraad De gemeenteraad heeft de mogelijkheid om bij vaststelling van de begroting en besteding van een eventueel rekeningsaldo een zienswijze in te dienen. De gemeenteraad wijst uit zijn midden twee leden van het algemeen bestuur en hun plaatsvervangers aan. Beleid Beleidsterrein Werk en Inkomen Afspraken over doelen en prestaties In de gemeenschappelijke regeling staat dat de deelnemende partijen verantwoordelijk zijn voor het integraal en strategisch beleid op de terreinen participatie, activering en re-integratie. Baanbrekers stelt op basis hiervan zijn kaderbrief op, die vertaald wordt in de begroting op. Relatie met gemeentelijke doelstellingen We willen dat onze inwoners zo veel mogelijk participeren. Onder andere via Baanbrekers geven we hier vorm aan. Bedrijfsvoering Eigen vermogen Vreemd vermogen Op 1-1-2020 € 5,659 mln Op 1-1-2020 € 6,272 mln. Op 31-12-2020 € 4,168 mln Op 31-12-2020 € 7,767 mln. Ontwikkeling 1-1-2016 -/- € 1.739 mln. Ontwikkeling 1-1-2016 € 21,554 mln. 1-1-2017 -/- € 1,140 mln. 1-1-2017 € 17,430 mln. 1-1-2018 € 5,234 mln 1-1-2018 € 9,018 mln. 1-1-2019 € 7,381 mln 1-1-2019 € 5,667 mln.

Resultaat 2019 €0 Bijdrage Loon op Zand € 1,483 mln Afspraken over reserves In de nota reserves en voorzieningen staat dat reserves gevormd worden uit positieve resultaten. Afspraken over resultaat In de nota reserves en voorzieningen staat dat reserves gevormd worden uit positieve resultaten. Risico’s Als de economie verslechterd, wordt de doelgroep van Baanbrekers groter, waardoor de kosten toenemen. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord (RAV) (Tilburg) Bestuur Rechtsvorm Openbaar lichaam op grond van de wet gemeenschappelijke regelingen Deelnemende partijen Loon op Zand, Altena, Alphen-Chaam, Baarle-Nassau, Bergen op Zoom, Bernheze, Boekel, Boxmeer, Boxtel, Breda, Cuijk, Dongen, Drimmelen, EttenLeur, Geertruidenberg, Gilze en Rijen, Goirle, Grave, Haaren, Halderberge, ’sHertogenbosch, Heusden, Hilvarenbeek, Landerd, Mill en Sint Hubert, Moerdijk, Oisterwijk, Oosterhout, Oss, Roosendaal, Rucphen, Schijndel, Sint Anthonis, Sint-Michielsgestel, Sint-Oedenrode, Steenbergen, Tilburg, Uden, Veghel, Vugt, Waalwijk, Woensdrecht, Zundert. Bestuursorganen De RAV kent een algemeen bestuur, een dagelijks bestuur en een voorzitter. Het algemeen bestuur kan commissies van advies en bestuurscommissies instellen. Op dit moment zijn er geen bestuurs- of adviescommissies ingesteld. Vertegenwoordiging Burgemeester Hanne van Aart is lid van het algemeen bestuur.

Doel samenwerking  Het (doen) verlenen van ambulancezorg. Bevoegdheden Alle bevoegdheden die nodig zijn om zijn taken (het verlenen van ambulancezorg en het in stand houden van een meldkamer ambulancezorg uit te voeren. Rol gemeenteraad De gemeenteraad kan een zienswijze indienen op de begroting en de besteding van een eventueel jaarrekeningsaldo. Beleid Beleidsterrein Veiligheid, volksgezondheid Afspraken over doelen en prestaties Omdat de ambulancezorg op grond van de Tijdelijke wet ambulancezorg door de zorgverzekeraars wordt bepaald, maken zij afspraken met de RAV over het niveau van dienstverlening en de bijbehorende kosten.

75

Relatie met gemeentelijke doelstellingen Gelet op de financiering van de ambulancezorg door de zorgverzekeraars, is de bijdrage van de RAV aan gemeentelijke doelstellingen beperkt. Momenteel wordt onderzocht hoe de RAV in de toekomst bestuurlijk vorm gegeven kan worden op een manier die hierbij past. Bedrijfsvoering Eigen vermogen Vreemd vermogen Op 1-1-2020 € 14,010 mln Op 1-1-2020 € 30,687 mln Op 31-12-2020 € 13,971 mln Op 31-12-2020 € 29,087 mln Ontwikkeling 1-1-2016 € 9,857 mln Ontwikkeling 1-1-2016 € 26,286 mln. 1-1-2017 € 9,719 mln. 1-1-2017 € 27,742 mln. 1-1-2018 € 13,036 mln. 1-1-2018 € 27,307 mln. 1-1-2019 € 13,036 mln. 1-1-2019 € 21,593 mln Resultaat 2019 €0 Bijdrage Loon op Zand € 0,- De kosten voor ambulancezorg worden gefinancierd door de zorgverzekeraars Afspraken over reserves De nota Reserves en Voorzieningen is vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de GR RAV Brabant MiddenWest-Noord. Uitgangspunt is dat, indien er in totaliteit een negatieve reserve ontstaat, dit binnen een termijn van drie jaar wordt teruggebracht tot een positief saldo. Afspraken over resultaat In de nota reserves en voorzieningen staat dat reserves gevormd worden uit positieve resultaten Risico’s Geen specifieke risico’s te melden

Overige verbonden partijen: vennootschappen Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) (Den Haag) Bestuur Maatschappelijk belang BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De BNG draagt met de gespecialiseerde dienstverlening bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. Bestuurlijk belang Onze gemeente heeft zeggenschap via het stemrecht op aandelen (één stem per aandeel). De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente als aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Beleid Beleidsvoornemens n.v.t. Bedrijfsvoering Eigen vermogen Vreemd vermogen Op 1-1-2018 € 4,220 mld. Op 1-1-2018 € 135.539 mld Op 31-12-2018 € 4,257 mld. Op 31-12-2018 € 133,252 mld Belang 1-1-2020 € 95.000. Belang 31-12-2020 € 95.000 Resultaat 2018 € 318 mlj. Bijdrage n.v.t. Aandeel n.v.t. Financieel belang Er is geen jaarlijkse bijdrage verschuldigd. Loon op Zand bezit bijna 41.900 aandelen. Deze aandelenportefeuille vertegenwoordigt een nominale waarde van. Risico’s Geen risico’s te melden. Creditrating bijv. Standard & Poor’s: AA+ (heel goed.)

76

Brabant Water N.V. (‘s-Hertogenbosch) Bestuur Doelstelling Brabant Water voorziet ruim 2,4 miljoen inwoners van vrijwel heel Noord-Brabant van drinkwater. Jaarlijks verzorgen de 34 waterproductiebedrijven de winning en zuivering van circa 200 miljoen m 3 water. Via een hoofdleidingnet van bijna 17.000 kilometer komt het drinkwater bij ruim 1.070.000 klanten thuis. Maatschappelijk belang Brabant Water levert een bijdrage aan het waarborgen van een goede volksgezondheid, de zorg voor het milieu en aan de economische ontwikkeling in het voorzieningsgebied. Bestuurlijk belang De burgemeester vertegenwoordigt onze gemeente als aandeelhouder in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Beleid Beleidsvoornemens Er zijn vanuit de gemeente geen beleidsvoornemens geformuleerd. Bedrijfsvoering Eigen vermogen Vreemd vermogen Op 1-1-2018 € 609,107 mln. Op 1-1-2018 € 438,726 mln. Op 31-12-2018 € 635,876 mln. Op 31-12-2018 € 456,756 mln. Belang 1-1-2019 € 102.000 Belang 31-12-2020 € 102.000 Resultaat 2018 € 26,768 mln. Bijdrage n.v.t. Financieel belang Er is geen jaarlijkse bijdrage verschuldigd en er wordt geen dividend uitgekeerd. Loon op Zand heeft totaal ± 33.100 (1,19%) aandelen. Deze staan voor € 102.000 op de balans van onze gemeente. Risico’s Geen risico’s te melden. Exploitatie De Werft en De Wetering B.V.

(Kaatsheuvel) Bestuur Doelstelling Waarborgen van tijdelijk beheer van De Werft en De Wetering. Maatschappelijk belang Het toegankelijk houden van binnensportaccommodaties in de kernen Kaatsheuvel en Loon op Zand. Bestuurlijk belang De burgemeester vertegenwoordigt onze gemeente als aandeelhouder. Beleid Beleidsvoornemens Er zijn vanuit de gemeente geen beleidsvoornemens geformuleerd. Bedrijfsvoering Eigen vermogen Vreemd vermogen Op 1-1-2020 Op 1-1-2020 € - 133.219 € - 133.219 Op 31-12-2020 Op 31-12-2020 € - 59.982 € - 59.982 Belang 1-1-2020 Belang 1-1-2020 € 130.001 € 130.001 Resultaat 2020 Resultaat 2020 € 73.237 € 73.237 Financieel belang De gemeente is 100% aandeelhouder van deze vennootschap. Risico’s - Als gevolg van het faillissement van LOZ Accommodatiebeheer is het mogelijk dat EWW B.V. uitstaande vorderingen niet volledig ontvangt. Met de eventuele gevolgen van dit faillissement is in de gemeentelijke jaarrekening rekening gehouden in de voorziening faillissementen. - In het kader van horizontaal toezicht is de fiscale positie van EWW B.V. ter beoordeling voorgelegd aan de Belastingdienst. Als de Belastingdienst niet instemt met de werkwijze, is het mogelijk dat btw die eerder is verrekend moet worden terugbetaald. In het gemeentelijke risicoprofiel is hiermee rekening gehouden, zie paragraaf 2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing.