B1. Begroting 2024
Tekst van het document
3.10
Volkshuisvesting
Autonome ontwikkelingen Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Actualisatie formatiebegroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Bestaand beleid Volkshuisvesting Dit budget is bedoeld om te voldoen aan de vraag voor sociaal medische urgentie bij Volkshuisvesting. Dit is uitbesteed aan de gemeente Zaanstad, waarbij de verwachting is dat deze kosten gaan stijgen. Dit is gelegen in een combinatie van een stijging van de salariskosten, en een stijging van het aantal aanvragen. Daarom dient dit budget structureel verhoogd te worden voor de komende jaren. Voor dit budget wordt structureel de post loon- en prijsstijgingen ingezet om de stijging te kunnen opvangen. In het programma Financiën treft u onder de gelijke benaming de dekking aan. Indexering Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie ' Dit betreft een indexering op budgetten, uitleg in de leeswijzer. 3.11
Water en riolering
Autonome ontwikkelingen Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Actualisatie kapitaallasten MIP 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Actualisatie formatiebegroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Bestaand beleid Aanpassing rioolheffing Conform vastgesteld beleid in de begroting 2022 vindt er elk jaar een nacalculatie plaats op de indexering van de rioolheffing. De uitleg over de systematiek van indexering vindt u terug in de paragraaf Bedrijfsvoering onder "overige ontwikkelingen". Mutatie voorziening riool Naar aanleiding van de herberekening van de kostendekkendheid van het product riool is de mutatie in de voorziening zichtbaar onder de paragraaf lokale heffingen kostendekkendheid. Indexering Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie ' Dit betreft een indexering op budgetten, uitleg in de leeswijzer.
37
Beleidsindicatoren Ruimtelijk Domein Indicator Functiemenging
Eenheid
Periode %
Bron 2022
Waarde Landsmeer
CBS BAG / LISA bewerking ABF Research
Benchmark
45
Nederland
Waarde Nederland 53,8
De functie-mengingsindex (FMI) weerspiegelt de verhouding tussen banen en woningen, en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken). Bij een waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen Vestigingen (van bedrijven)
Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 t/m 64 jaar
2022
LISA
263,6
Nederland
174,1
213
Nederland
170
16,5
Nederland
33,2
Het aantal vestigingen van bedrijven, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar Omvang huishoudelijk restafval
Kg/inwoner
2020
CBS
De hoeveelheid restafval per bewoner per jaar (kg) Hernieuwbare elektriciteit
%
2021
RWS
Hernieuwbare elektriciteit is de elektriciteit die is opgewekt uit wind, waterkracht, zon of biomassa
38
Beleidsstukken
Bij dit programma horen de volgende beleidsstukken:
Beleidsuitgangspunten Wegbeheer gemeente Landsmeer (beleidsvisie op wegbeheer; raadsbesluit 18 mei 2017).
Beheerplan Wegen 2018-2022. Beleidsplan Openbare Verlichting 2020-2028. Mobiliteitsvisie 2018-2022. Waterplan Landsmeer 2016-2026. Beschoeiingenbeheerplan. Gemeentelijk rioleringsplan 2018-2023 "Samen water ruimte geven". Verordening aansluitvoorwaarden riolering Landsmeer 2012. Verordening afvoer hemelwater en grondwater Landsmeer. Verordening op het beheer en het gebruik van de gemeentelijke begraafplaatsen voor de gemeente Landsmeer (2023) Beleidskader VTH en VTH-strategie. Toekomstvisie 2025. Economische Visie Zaanstreek-Waterland 2018-2022. Groenbeleidsplan 2021-2031 Speelbeleidsplan Samen Beter Buiten Spelen 2017-2022. Diverse bestemmingsplannen voor gehele grondgebied. Woonvisie Landsmeer 2016-2024. Huisvestingsverordening 2020. (nieuwe verordening is reeds vastgesteld maar nog niet in werking getreden) Verordening Startersleningen 2017. Welstandsnota 2012. Wabobeleidsplan 2020. Bouwverordening 2012. MJOP (Meerjarenonderhoudsplan) gemeentelijke gebouwen 2022-2025 Archeologie beleid 2011. Erfgoedverordening 2010. Verordening op de monumentencommissie 2005. Duurzaamheidsvisie 2018-2024.
Beleidsplan Afval en Grondstoffen 2021-2026 Standplaatsenbeleid 2012 Marktverordening / marktreglement 2019 Uitvoeringsprogramma Wabo 2022 Beleidskaders woningbouwprogramma (2021) Parkeernota Landsmeer (2021-2025) Regionale detailhandelsvisie Zaanstreek-Waterland (2022) Visie waterrecreatie Zaanstreek-Waterland (2021) Woonakkoord regio Zaanstreek-Waterland 2021-2025
39
Verbonden partijen
Bij dit programma horen de volgende verbonden partijen: - Recreatieschap Twiske-Waterland - Vervoerregio Amsterdam - Omgevingsdienst IJmond
40
Sociaal Domein Portefeuillehouder
Wethouder J. van Boeijen Wethouder B. ten Have (Werk & inkomen en Volksgezondheid) Wethouder N. Bonenkamp (Sport & Cultuur)
Missie Het sociaal domein faciliteert de sociale basisvoorzieningen. Ook biedt het, als een inwoner niet (meer) zelfredzaam is en het ook met het eigen informele netwerk niet mogelijk is, ondersteuning op diverse levensgebieden. De gemeente zet zich er samen met andere organisaties voor in dat kinderen zich ontwikkelen tot gezonde jongeren en zelfstandige volwassenen, dat volwassenen zelfstandig kunnen functioneren en senioren vitaal en zelfredzaam blijven.
Speerpunten Sociaal domein Basis maatschappelijke ondersteuning Omschrijving speerpunt Iedereen moet volwaardig deel kunnen nemen aan de samenleving. De gemeente zorgt ervoor dat de sociale basisvoorzieningen beschikbaar en bekend zijn. Wat willen we bereiken? Eenzaamheid voorkomen, bespreekbaar maken en samenwerken om eenzaamheid te verminderen. Wat gaan we daar voor doen? - Preventie: We maken de pilot 75+ huisbezoeken af en evalueren deze. - Preventie: we ontwikkelen een aanpak om eenzaamheid onder jongeren bespreekbaar te maken en evalueren die. - We communiceren regelmatig over het onderwerp eenzaamheid. - We werken samen met onze partners aan initiatieven om eenzaamheid te verminderen. Wat willen we bereiken? We zetten ons ervoor in dat nog meer inwoners mee kunnen doen door Landsmeer dementievriendelijk te maken, woningen indien nodig aan te passen, vrijwilligers te koesteren en mantelzorgers te ondersteunen. Wat gaan we daar voor doen? - We evalueren het oude en voeren het nieuwe meerjarenbeleidsplan Sociaal Domein in. - We zetten in op het verkrijgen van het predicaat ‘Dementievriendelijke gemeente’. - We bedanken onze vrijwilligers - We ondersteunen mantelzorgers en breiden waar mogelijk het aanbod uit.
41
Armoede en schulden Omschrijving speerpunt Armoede en schulden vormen een groeiend probleem in onze samenleving. Leven in armoede en het hebben van schulden zorgen voor schaamte, stress en depressie. Wat willen we bereiken? Inkomensondersteuning aanbieden aan wie daarvoor in aanmerking komt en problematische schulden voorkomen. Wat gaan we daar voor doen? - We communiceren regelmatig over regelingen voor mensen met een smalle beurs. - We zetten in op preventie als het gaat om gezondheid, zorg, armoede en/of schulden. - We gaan na of een armoedefonds bijdraagt aan de oplossing.
Werk en inkomen Omschrijving speerpunt Financiële zelfredzaamheid is belangrijk om te kunnen participeren in de samenleving. Werk is één van de manieren om de financiële zelfredzaamheid te verhogen. Naast inkomen geeft werk ritme, structuur en zelfvertrouwen. Ook voor mensen voor wie het vinden van betaald werk minder vanzelfsprekend is, bijvoorbeeld mensen met een beperking of chronische ziekte, heeft werk een positief effect op de mentale en fysieke gezondheid. Wat willen we bereiken? Uitstroom van bijstandsgerechtigden naar werk of sociale activering waardoor het totale aantal inwoners in de bijstand niet groeit of in ieder geval zo laag mogelijk blijft. Wat gaan we daar voor doen? - In samenwerking met onze uitvoeringspartners, het lokale speelveld en de regio gaan we mensen met een uitkering begeleiden naar werk. Ook begeleiden van werk naar werk hoort hierbij. Het gaat dan niet alleen om mensen die werk zoeken in loondienst maar ook om zelfstandigen. Waar nodig sturen wij bij. Er wordt waar mogelijk, lokaal en regionaal door een netwerk van gemeente en sociale partners samengewerkt om deze doelstellingen te behalen.
Volkgezondheid Omschrijving speerpunt De GGD is een uitvoeringsorganisatie van het lokale volksgezondheidsbeleid, welke direct aansluit bij ons ambtenarenapparaat. Het is van maatschappelijk belang dat de GGD toekomstbestendig wordt, met behulp van de besteding van de incidentele impuls. Voor onder ander ‘gezondheidsbevordering’ en ‘sociale basis’ is door het rijk een Brede SPUK-regeling ter beschikking gesteld. Wat willen we bereiken? -De stip op de horizon is een gezonde generatie in 2040. -Een toekomstbestendige uitvoeringsorganisatie met een aantal algemene en specifieke taken die invulling geeft aan (een deel van) ons beleid Sociaal Domein.
42
Wat gaan we daar voor doen? - Het College zet zich in om sturing te geven aan de GGD in het algemeen bestuur - Wij doen actief mee aan de landelijke en regionale preventiecampagnes. - We evalueren het oude en voeren het nieuwe meerjarenbeleidsplan Sociaal Domein in. - We zorgen voor implementatie van de Brede SPUK.
Onderwijs en jeugd Omschrijving speerpunt Iedereen moet volwaardig deel kunnen nemen aan de samenleving. Daarom bekijken we vanaf de geboorte waar extra ondersteuning nodig is op wat thuis en op school wordt geboden. We investeren in preventie, advies en lichte vormen van ondersteuning om zwaardere jeugdzorg te voorkomen. We investeren met die ambitie zowel in de lokale basiszorg als in de (regionale) samenwerking tussen organisaties en overheden voor specialistische zorg. Wat willen we bereiken? We voeren de Hervormingsagenda Jeugd door. Wat gaan we daar voor doen? - We vertalen de Hervormingsagenda naar de regio Zaanstreek Waterland. - We evalueren het oude en voeren het nieuwe meerjarenbeleidsplan Sociaal Domein in. - We beschrijven in onze Woonzorgvisie wat de Landsmeerse opgave is voor het begeleid wonen van jongeren die zware zorg nodig hebben. Wat willen we bereiken? Wij hebben extra oog voor opgroeiende jeugd en jongeren in Landsmeer als onderdeel van preventief jeugdbeleid. Daarbij hoort zowel stimuleren als begrenzen. Wat gaan we daar voor doen? - We ontwikkelen met jongeren in Landsmeer nieuwe initiatieven en breiden ons aanbod eventueel structureel uit. - We ontwikkelen jongerenwerk door, met aandacht voor begrenzen in samenwerking met BOA’s en politie.
Onderwijs en onderwijshuisvesting Omschrijving speerpunt Alle kinderen in de gemeente Landsmeer hebben recht op goed onderwijs en dito onderwijshuisvesting. Het College wil dit realiseren in gebouwen met een gezond binnenklimaat, die ook duurzaam zijn. Hiervoor is in overleg met de vier schoolbesturen voor alle zes basisscholen een Integraal Huisvestingsplan opgesteld, conform de door de raad vastgestelde uitgangspunten. Het IHP heeft een looptijd van twaalf jaar. Wat willen we bereiken? Kwalitatieve huisvesting met een goed binnenklimaat voor alle zes basisscholen in Landsmeer en Den Ilp.
43
Wat gaan we daar voor doen? - Na vaststelling van het concept-IHP door de raad starten wij gesprekken over de invulling ervan met de schoolbesturen.
Sport en Cultuur Omschrijving speerpunt Sport en Cultuur zijn belangrijke pijlers voor een vitale Landsmeerse samenleving en dragen bij aan de economische ontwikkeling van de gemeente en de sociaal-maatschappelijke ontwikkeling van haar inwoners. Het veelzijdige verenigingsleven verdient daarom alle aandacht van de gemeente. Wat willen we bereiken? Dat Landsmeerder, Ilpers en Purmerlanders actief en/of passief deelnemen in de samenleving via sport- en cultuurverenigingen. Wat gaan we daar voor doen? - De verenigingen sterker maken. De verenigingen moeten uit eigen kracht activiteiten ontplooien. Indien nodig ondersteunen we daarbij gericht. - We nemen een pro-actieve houding aan ten aanzien van de sport- en cultuurverenigingen. - De samenwerking tussen sportverenigingen stimuleren en hen helpen om zich verder te ontwikkelen tot ‘multi-functionele speler’ in de lokale samenleving, onder andere via het Sportakkoord 2.0. Wat willen we bereiken? Eigentijdse en duurzame huisvesting en accommodaties voor verenigingen. Wat gaan we daar voor doen? - Onderzoeken of gemeentelijk accommodatiebeleid nodig is om deze doelstelling te bereiken. Hierbij is het nodig om in beeld te brengen welke functies en/of activiteiten in de toekomst gewenst zijn. Wat willen we bereiken? Landsmeer heeft een gevarieerd, herkenbaar en toegankelijk kunst- en cultuuraanbod.
Wat gaan we daar voor doen? - Het cultuuraanbod is via de cultuurgids door het Cultuurplatform bij alle inwoners onder de aandacht gebracht. We bekijken op welke wijze en in welke rechtsvorm het Cultuurplatform voortgezet kan worden en welke rol de gemeente daarbij speelt. - Meer aandacht voor locaties waar kunst- en cultuur getoond kan worden.
44
Wat mag het kosten? Bedragen * € 1.000 Sociaal domein
Rekening
Begroting
begroting voor
Mutatie
Begroting
2022
2023
2024
2024
2024
Meerjarenraming 2025
2026
2027
4.01 Basis jeugd
-1.185
-1.343
-1.273
-44
-1.317
-1.345
-1.364
-1.371
4.02 Basis sport/cultuur
-1.933
-1.372
-1.557
-109
-1.665
-1.759
-2.137
-2.092
4.03 Basis volwassenen
-1.028
-1.257
-1.231
-58
-1.289
-1.333
-1.358
-1.385
4.04 Maatwerk jeugd
-3.112
-2.843
-3.014
-32
-3.046
-3.113
-2.842
-2.858
4.05 Maatwerk jeugd / NIA/ Kernteam Toegang 4.06 Maatwerk participatie
0
0
0
0
0
0
0
0
-3.968
-3.760
-3.645
-104
-3.749
-3.841
-3.852
-3.864
4.07 Maatwerk WMO
-1.668
-1.539
-1.590
-59
-1.649
-1.769
-1.699
-1.732
-309
-337
-359
-22
-382
-393
-389
-390
-13.203 122
-12.450 150
-12.668 112
-428 0
-13.096 112
-13.552 112
-13.641 112
-13.692 112
4.02 Basis sport/cultuur
292
188
178
0
178
178
178
178
4.03 Basis volwassenen
0
0
0
0
0
0
0
0
4.04 Maatwerk jeugd
0
2
2
0
2
2
2
2
4.05 Maatwerk jeugd / NIA/ Kernteam Toegang 4.06 Maatwerk participatie
0
0
0
0
0
0
0
0
2.117
2.107
2.050
0
2.050
2.049
2.049
2.048
4.07 Maatwerk WMO
46
48
48
0
48
48
48
48
4.08 Toegang
12
10
10
0
10
10
10
10
2.589
2.505
2.400
0
2.400
2.399
2.399
2.398
4.08 Toegang Totaal lasten 4.01 Basis jeugd
Totaal baten
45
Saldo Toevoeging reserves
-10.614 -200
-9.944 200
-10.268 0
-428 0
-10.696 0
-11.153 0
-11.243 0
-11.294 0
Onttrekking reserves
0
0
0
0
0
0
0
0
-200
200
0
0
0
0
0
0
-10.814
-9.744
-10.268
-428
-10.696
-11.153
-11.243
-11.294
Saldo reserves Saldo na mutaties reserves
46
Bedragen * € 1.000 Omschrijving 4.01
2024
2025
2026
2027
Basis jeugd
Autonome ontwikkelingen -Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027
-1
0
0
13
-Actualisatie formatiebegroting 2024-2027
-18
-15
-25
-36
Totaal
-18
-16
-25
-23
-20
-18
-18
-18
-Vrijval eerder opgenomen kapitaallasten IHP (PPN2024)
0
204
234
264
-Actualisatie subsidies
7
8
6
3
-13
194
221
249
-Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie '
-13
-25
-37
-49
Totaal
-13
-25
-37
-49
-Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027
-70
-67
-66
-41
-Actualisatie kapitaallasten MIP 2024-2027
-28
-127
-499
-459
-Actualisatie formatiebegroting 2024-2027
-8
-7
-12
-17
-106
-201
-577
-516
-Actualisatie subsidies
21
28
25
22
Totaal
21
28
25
22
-Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie '
-23
-37
-51
-64
Totaal
-23
-37
-51
-64
-Actualisatie formatiebegroting 2024-2027
-23
-20
-33
-46
Totaal
-23
-20
-33
-46
-Samenwerking G'oud en zilverenkruis
-2
-2
-2
-2
-Verwerking Septembercirculaire 2023 (Rijksvaccinatieprogramma)
-2
-2
-2
-2
-Actualisatie subsidies
-25
-35
-44
-54
Totaal
-29
-39
-48
-58
Bestaand beleid -Ophoging budget St. Link Jongerenwerk
Totaal Indexering
4.02
Basis sport/cultuur
Autonome ontwikkelingen
Totaal Bestaand beleid
Indexering
4.03
Basis volwassenen
Autonome ontwikkelingen
Bestaand beleid
47
Indexering -Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie '
-6
-9
-12
-16
Totaal
-6
-9
-12
-16
-Actualisatie formatiebegroting 2024-2027
-19
-17
-27
-37
Totaal
-19
-17
-27
-37
-Verwerking Septembercirculaire 2023 (jeugdzorg)
-19
-11
0
0
-Actualisatie subsidies
-7
-6
-7
-7
Totaal
-26
-18
-7
-7
-Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie '
-8
-13
-18
-23
Totaal
-8
-13
-18
-23
-Actualisatie formatiebegroting 2024-2027
-11
-9
-15
-21
Totaal
-11
-9
-15
-21
-Overige verzekeringen
-4
-4
-4
-4
-Loonkosten subsidie
-70
-73
-78
-83
-Verwerking Septembercirculaire 2023 (Bijzondere bijstand en vroegsignalering)
-17
0
0
0
-Verwerking Septembercirculaire (Participatie (Integratie-Uitkering)) Totaal
-2
-2
-2
-2
-92
-78
-83
-88
-Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie '
-1
-1
-2
-3
Totaal
-1
-1
-2
-3
-Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027
-1
-1
0
0
-Actualisatie formatiebegroting 2024-2027
-8
-7
-11
-15
Totaal
-8
-7
-11
-16
-Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie '
-51
-82
-110
-139
Totaal
-51
-82
-110
-139
4.04
Maatwerk jeugd
Autonome ontwikkelingen
Bestaand beleid
Indexering
4.06
Maatwerk participatie
Autonome ontwikkelingen
Bestaand beleid
Indexering
4.07
Maatwerk WMO
Autonome ontwikkelingen
Indexering
4.08
Toegang
Autonome ontwikkelingen 48
-Actualisatie formatiebegroting 2024-2027
-1
-1
-1
-2
Totaal
-1
-1
-1
-2
-Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie '
0
-1
-1
-1
Totaal
0
-1
-1
-1
Totaal
-428
-353
-814
-839
Indexering
4.01
Basis jeugd
Autonome ontwikkelingen Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Actualisatie formatiebegroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Bestaand beleid Ophoging budget St. Link Jongerenwerk Link zet in op preventie, coaching en zorg en past daarmee goed bij de preventieve doelstellingen die de gemeente Landsmeer met de inzet van jongerenwerk voor ogen heeft. Het beperkte aantal uren dat zij hebben wordt effectief en strategisch ingezet, waardoor zij bijdragen aan een vermindering van de overlast door jongeren en het vergroten van de sociale veiligheid binnen de gemeente. Link is een belangrijke schakel in het (preventieve) veiligheidsnetwerk van de gemeente Landsmeer. Het budget voor jongerenwerk wordt voor 2024 verhoogd i.v.m. doorberekening van autonome ontwikkelingen zoals de cao-afspraken. Verder bracht Link in het verleden, als goodwill, bepaalde overheadkosten niet in rekening bij de kleine gemeenten. Dit is losgelaten. Voor dit budget wordt vanaf 2025 structureel de post loon- en prijsstijgingen ingezet om de stijging te kunnen opvangen. In het programma Financiën treft u onder de gelijke benaming (Ophoging budget St. Link Jongerenwerk) de dekking aan, welke wordt geput uit de Stelpost loon- en prijsstijgingen.
Vrijval eerder opgenomen kapitaallasten IHP (PPN2024) In de perspectiefnota 2024 was er een eerste inschatting aan kapitaallasten meegenomen teneinde uw raad een beeld te geven van het effect op het begrotingssaldo voor de komende jaren. Inmiddels hebben wij een berekening gemaakt en vind u de kapitaallasten voor het IHP terug in het MIP (Meerjaren InvesteringsPlan) in deze begroting. Derhalve moet deze eerder structureel opgevoerde post worden tegen geboekt. Actualisatie subsidies Met deze boeking zijn de budgetten voor de subsidies geactualiseerd op basis van ingediende subsidie aanvragen. Dit zijn de mutaties in de verschillende programma producten. Voor een totaal overzicht van de uitgegeven subsidies zie bijlage subsidies. Indexering Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie ' Dit betreft een indexering op budgetten, uitleg in de leeswijzer. 4.02
Basis sport/cultuur
Autonome ontwikkelingen Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. 49
Actualisatie kapitaallasten MIP 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Actualisatie formatiebegroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Bestaand beleid Actualisatie subsidies Met deze boeking zijn de budgetten voor de subsidies geactualiseerd op basis van ingediende subsidie aanvragen. Dit zijn de mutaties in de verschillende programma producten. Voor een totaal overzicht van de uitgegeven subsidies zie bijlage subsidies. Indexering Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie ' Dit betreft een indexering op budgetten, uitleg in de leeswijzer. 4.03
Basis volwassenen
Autonome ontwikkelingen Actualisatie formatiebegroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Bestaand beleid Samenwerking G'oud en zilverenkruis Er is een structurele verhoging van het budget om Samenwerking G’oud en de samenwerkingsagenda gemeenten en Zilveren Kruis te bekostigen. De verhoging is benodigd voor o.a. de projectleiders voor de samenwerkingsverbanden in de regio. Voor de gemeente Landsmeer betekent dit een structurele verhoging van dit budget van € 2K. Verwerking Septembercirculaire 2023 (Rijksvaccinatieprogramma) Vanaf december 2019 krijgen zwangere vrouwen maternale kinkhoestvaccinatie aangeboden door de Rijksoverheid. Vanaf 1 januari 2024 wordt de uitvoering van deze maternale kinkhoestvaccinatie formeel overgedragen aan de gemeenten. Deze vaccinatie wordt dan toegevoegd aan de opsomming van vaccinaties in het Rijksvaccinatieprogramma (RVP) zoals genoemd in artikel 11, tweede lid, in het Besluit publieke gezondheid. Bij deze septembercirculaire worden de bijbehorende middelen, ongeveer € 4 miljoen per jaar aan het gemeentefonds toegevoegd. Voor de gemeente Landsmeer is dit € 2K. Actualisatie subsidies Met deze boeking zijn de budgetten voor de subsidies geactualiseerd op basis van ingediende subsidie aanvragen. Dit zijn de mutaties in de verschillende programma producten.
Voor een totaal overzicht van de uitgegeven subsidies zie bijlage subsidies. Indexering Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie ' Dit betreft een indexering op budgetten, uitleg in de leeswijzer. 4.04
Maatwerk jeugd
Autonome ontwikkelingen Actualisatie formatiebegroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. 50
Bestaand beleid Verwerking Septembercirculaire 2023 (jeugdzorg) In de meicirculaire 2023 (zie paragraaf 2.2.8) is de loon- en prijsbijstelling 2023 voor jeugdzorg, voor zover deze betrekking heeft op de reserveringen voor jeugdzorg op de AP (= Aanvullende Post), aan het gemeentefonds toegevoegd voor de jaren 2024 en 2025. In deze circulaire worden de middelen voor de loon- en prijsbijstelling 2022 over de reserveringen jeugdzorg op de AP toegekend. Ook deze overboeking heeft nu betrekking op 2024 (€ 45,2 miljoen) en 2025 (€ 27,1 miljoen), omdat voor die jaren de middelen van de AP zijn vrijgegeven (zie paragraaf 2.2.7 van de meicirculaire 2023). Voor de gemeente Landsmeer is dit in 2024 € 19K en in 2025 € 11K. Actualisatie subsidies Met deze boeking zijn de budgetten voor de subsidies geactualiseerd op basis van ingediende subsidie aanvragen. Dit zijn de mutaties in de verschillende programma producten. Voor een totaal overzicht van de uitgegeven subsidies zie bijlage subsidies. Indexering Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie ' Dit betreft een indexering op budgetten, uitleg in de leeswijzer. 4.06
Maatwerk participatie
Autonome ontwikkelingen Actualisatie formatiebegroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Bestaand beleid Overige verzekeringen De gemeente biedt inwoners met een laag inkomen toegang tot goede en betaalbare zorg. Om dit te kunnen realiseren biedt de gemeente de inwoners een korting op het premiebedrag van de zorgpolis aan. Het verhogen van het budget is het gevolg van de toename van het aantal inwoners die in aanmerking komen voor deze regeling. Loonkosten subsidie Met dit budget willen we werkgelegenheid creëren door middel van het inzetten van een loonkosten subsidie voor cliënten met een afstand tot de arbeidsmarkt. We zien het aantal cliënten die gebruik maken van de loonkostensubsidie stijgen. We hebben hierdoor het budget structureel moeten ophogen. Verwerking Septembercirculaire 2023 (Bijzondere bijstand en vroegsignalering) Het kabinet stelt in totaal € 200 miljoen voor de jaren 2022 tot en met 2024 beschikbaar om een stapeling van sociale en maatschappelijke problemen als gevolg van de hoge inflatie te voorkomen. Van dit bedrag is in 2023 in totaal € 50 miljoen via het gemeentefonds aan gemeenten beschikbaar gesteld (zie ook paragraaf 2.2-5 van de meicirculaire 2023). Voor 2024 wordt ook in totaal € 50 miljoen via het gemeentefonds aan gemeenten beschikbaar gesteld. Voor de gemeente Landsmeer is dit € 17K.
Verwerking Septembercirculaire (Participatie (Integratie-Uitkering)) De via de algemene uitkering door Landsmeer te ontvangen integratie-uitkering voor Participatie wordt ongeveer € 2.300 hoger en bedraagt nu in 2023 € 193.352 aflopend naar ongeveer € 176.163 in 2027.Voor de gemeente Landsmeer is dit structureel € 2K.
51
Indexering Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie ' Dit betreft een indexering op budgetten, uitleg in de leeswijzer. 4.07
Maatwerk WMO
Autonome ontwikkelingen Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Actualisatie formatiebegroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Indexering Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie ' Dit betreft een indexering op budgetten, uitleg in de leeswijzer. 4.08
Toegang
Autonome ontwikkelingen Actualisatie formatiebegroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Indexering Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie ' Dit betreft een indexering op budgetten, uitleg in de leeswijzer.
52
Beleidsindicatoren Sociaal Domein Indicator Absoluut verzuim
Eenheid
Periode
Aantal per 1.000 leerlingen
Bron 2017
Waarde Landsmeer DUO
1,8
Benchmark
Waarde Nederland
Nederland
1,8
Hiervan is sprake als een leerplichtige jongere tussen de 5 en 16 jaar of een jongere van 16 of 17 jaar die valt onder de kwalificatieplicht niet is ingeschreven op een school en ook niet vrijgesteld is van de inschrijvingsplicht. Relatief verzuim
Aantal per 1.000 leerlingen
2022
DUO/Ingrado
23
Nederland
24
Het aantal leerplichtigen dat wel staat ingeschreven op een school, maar ongeoorloofd afwezig is. Vroegtijdig schoolverlaters totaal (VO + MBO)
% deelnemers aan het VO en MBO onderwijs
2019
DUO/Ingrado
1,2
Nederland
1,7
Het percentage van het totaal aantal leerlingen (12 - 23 jaar) dat voortijdig, dat wil zeggen zonder de startkwalificatie, het onderwijs verlaat
Niet sporters
%
2020
Gezondheids-monitor volwassenen , GGD’en, CBS en RIVM
48,9
Nederland
49,2
Het percentage t.o.v. bevolking van 19 jaar en ouder dat niet minstens één keer per week aan sport doet. Banen
Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd 15 – 64 jaar
2022
LISA
577
Nederland
825
Onder een baan wordt een vervulde positie verstaan. Dit betreffen zowel fulltimers, parttimers als uitzendkrachten. De indicator betreft het aantal banen per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 tot en met 65 jaar. Jongeren met een delict voor de rechter
% 12 t/m 21 jarigen
2021
CBS Jeugd
53
1
Nederland
1
Het percentage jongeren (12 - 21 jaar) dat met een delict voor de rechter is verschenen Kinderen in een uitkeringsgezin
% kinderen tot 18 jaar
2021
CBS Jeugd
4
Nederland
6
71,7
Nederland
72,2
2
Nederland
2
267,3
Nederland
431,2
Het percentage kinderen tot 18 jaar in een uitkeringsgezin Netto arbeidsparticipatie
%
2022
CBS Arbeidsdeelname
% van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking Werkloze jongeren
%
2020
CBS
percentage 16 t/m 22 jarigen Personen met een bijstandsuitkering
Per 10.000 inwoners
2021 CBS - Participatiewet
Het aantal personen met een uitkering op grond van de Wet werk en bijstand (WWB, t/m 2014) en de Participatiewet (vanaf 2015). De uitkeringen (leefgeld) aan personen in een instelling, de elders verzorgden, zijn niet inbegrepen. Re-integratie voorzieningen
per 10.000 inw.1565jr
2022 CBS - Participatiewet
72
Nederland
197,7
Nederland
13,2
Het aantal re-integratievoorzieningen, per 10.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar Jongeren met jeugdhulp
% van alle jongeren tot 18 jaar
2022
CBS Beleidsinformatie Jeugd
11,1
Het percentage jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp ten opzichte van alle jongeren tot 18 jaar Jongeren met jeugdbescherming
% van alle jongeren tot 18 jaar
2022
CBS Beleidsinformatie Jeugd
0,4
Nederland
Het percentage jongeren tot 18 jaar met een jeugdbeschermingsmaatregel ten opzichte van alle jongeren tot 18 jaar
54
1,1
Jongeren met Jeugdreclassering
%
2022
CBS
onbekende waarde
Nederland
0,3
Nederland
700
Het percentage van alle jongeren van 12 tot 23 jaar Wmo-cliënten met een maatwerk arrangement
Per 10.000 inwoners
2022
CBS - Monitor Sociaal Domein WMO
510
Aantal per 10.000 inwoners in de betreffende bevolkingsgroep. Een maatwerk-arrangement is een vorm van specialistische ondersteuning binnen het kader van de Wmo. Voor de Wmo-gegevens geldt dat het referentie-gemiddelde gebaseerd is op 327 deelnemende gemeenten
55
Beleidsstukken
Bij dit programma horen de volgende beleidsstukken: ·
Meerjarenbeleidplan sociaal domein (2019-2023)
·
Nota Harmonisatie Kinderopvang en Peuterspeelzalen (2017)
·
Beleidsplan armoedebestrijding en schuldhulp (2021-2024)
·
Uitvoering Participatiewet Landsmeer (2016)
·
Beleidsnotitie Nieuwe Wet Inburgering (2022)
Verordeningen participatie: ·
Re-integratieverordening/gewijzigde re-integratieverordening (2018)
·
Verordening individuele studietoeslag Participatiewet (2022)
·
Verordening individuele inkomenstoeslag (2015)
·
Verordening tegenprestatie (2015)
·
Verordening loonkostensubsidie (2018)
·
Verordening persoonsgebonden budget begeleid werken Wet sociale werkvoorziening (2019)
·
Verordening verhoging vermogensnorm kwijtschelding belastingen gemeente Landsmeer (2023)
Verordeningen jeugd & onderwijs: ·
Verordening leerlingenvervoer (2014)
·
Verordening onderwijshuisvesting (2017)
·
Verordening jeugdhulp gemeente Landsmeer (2022)
Verordeningen WMO: ·
Verordening maatschappelijke ondersteuning (2020)
Overige verordeningen: ·
Algemene Subsidieverordening gemeente Landsmeer (2021)
·
Verordening adviesraad sociaal domein (2022)
Verbonden partijen
Bij dit programma horen de volgende verbonden partijen: - GGD Zaanstreek-Waterland 56
Bijzondere samenwerkingsverbanden Naast de bovenstaande verbonden partijen werken wij ook samen met de volgende partijen: - Regionale samenwerking decentralisatie in het Sociaal Domein (Gemeenschappelijke regeling Zonder Meer) - Gemeenschappelijke regeling Stichting Primair Openbaar Onderwijs in de Regio Waterland en Oostzaan (SPOOR-raad)
57
Financiën Portefeuillehouder Wethouder B. ten Have
Missie
Het programma financiën en algemene dekkingsmiddelen is het laatste programma van de programmabegroting. Algemene dekkingsmiddelen zijn middelen die geen vooraf bepaald bestedingsdoel hebben. Naast de algemene dekkingsmiddelen worden in dit programma baten en lasten verantwoord welke niet zijn onder te brengen in andere programma's. Voor het grootste deel bestaat dit programma uit belastingen (lokale heffingen) waarvan de besteding niet gebonden is, uitkering uit het gemeentefonds en overige baten en lasten. Naast 'Treasury' wordt in dit programma ook het door het BBV verplicht onderdeel 'Overhead' verantwoord. Onder overhead wordt dat deel van de personeelsbegroting verstaan wat aan door BBV gedefinieerde overheadtaken toe moet worden gerekend. Tegenvallers of de noodzaak tot extra investeringen kunnen grote gevolgen hebben voor onze begroting. We willen de financiële consequenties van keuzes inzichtelijk maken en een transparant financieel beleid voeren. Een soepele en efficiënte P&C cyclus is noodzakelijk teneinde een sluitend begrotingsbeleid te kunnen voeren en ruimte voor nieuw beleid te creëren. Waarbij er oog is voor het versterken van de uitvoeringskracht van de organisatie op dit te bereiken. De financiële huishouding wordt stapsgewijs opgeschoond.
En indien noodzakelijk worden de bestaande uitgangspunten van het financieel beleid heroverwogen, afhankelijk van de opgaven waarvoor de gemeente staat.
Speerpunten Financiën Financiën Omschrijving speerpunt Tegenvallers of de keuze voor extra investeringen kunnen grote gevolgen hebben voor onze begroting en daarmee de degelijkheid van de financiële positie van de gemeente. Wat willen we bereiken? Het college wil de financiële consequenties van tegenvallers en die van extra investeringen inzichtelijk maken en een transparant financieel beleid voeren. Wat gaan we daar voor doen? - Een efficiënte Planning & Controle cyclus. - De financiële verordening wordt in samenspraak met de raad herzien.
58
Wat mag het kosten? Bedragen * € 1.000 Financiën 5.01 Overhead
Rekening
Begroting
begroting voor
Mutatie
Begroting
2022
2023
2024
2024
2024
Meerjarenraming 2025
2026
2027
-5.802
-5.279
-5.501
21
-5.481
-5.688
-5.911
-5.956
5.02 Algemene uitkering
0
0
0
0
0
0
0
0
5.03 Onroerendezaakbelastingen 5.04 Overige belastingen
-130
-138
-139
-1
-140
-141
-142
-142
-8
0
0
0
0
0
0
0
5.05 Overige uitgaven en inkomsten 5.06 Treasury
-49
-280
-208
-427
-635
-337
-446
-583
-2
-45
-45
-2
-47
-48
-48
-48
Totaal lasten 5.01 Overhead
-5.991 47
-5.742 36
-5.893 36
-409 0
-6.303 36
-6.212 36
-6.547 36
-6.729 36
5.02 Algemene uitkering
19.029
18.044
20.009
531
20.540
21.737
20.702
21.545
5.03 Onroerendezaakbelastingen 5.04 Overige belastingen
3.157
3.255
3.356
184
3.541
3.689
3.830
3.978
25
106
107
1
108
110
111
111
5.05 Overige uitgaven en inkomsten 5.06 Treasury
383
31
31
0
31
31
31
31
163
97
97
291
388
369
353
322
Totaal baten
22.804
21.570
23.637
1.007
24.644
25.973
25.063
26.023
Saldo Toevoeging reserves
16.813 -90
15.828 0
17.743 0
598 107
18.341 107
19.761 0
18.517 0
19.294 0
Onttrekking reserves
405
515
7
0
7
7
72
72
59
Saldo reserves Saldo na mutaties reserves
315
515
7
107
114
7
72
72
17.129
16.342
17.751
704
18.455
19.768
18.589
19.366
60
Bedragen * € 1.000 Omschrijving 5.01
2024
2025
2026
2027
Overhead
Autonome ontwikkelingen -Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027
-30
-27
-26
7
-Actualisatie kapitaallasten MIP 2024-2027
0
-3
-62
-6
-Actualisatie formatiebegroting 2024-2027
-155
-134
-225
-317
Totaal
-185
-165
-313
-316
-Correctie reis- en thuiswerkvergoeding
80
80
80
80
-Correctie Personeelsbegroting ivm nw CAO (PPN 2024)
200
200
200
200
-Vrijval bestemmingsreserve kapitaallasten
107
0
0
0
Totaal
387
280
280
280
-Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie '
-75
-118
-162
-204
Totaal
-75
-118
-162
-204
531
487
419
724
0
200
317
287
531
687
736
1.011
-Actualisatie formatiebegroting 2024-2027
-1
-1
-2
-3
Totaal
-1
-1
-2
-3
-Indexering OZB
184
234
374
522
Totaal
184
234
374
522
-Indexering leges
1
2
3
4
Totaal
1
2
3
4
-Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027
-2
-2
-2
-2
-Actualisatie formatiebegroting 2024-2027
-2
-2
-3
-4
Bestaand beleid
Indexering
5.02
Algemene uitkering
Bestaand beleid -Bruto effect Septembercirculaire 2023 -Meerjarig stelpost septembercirculaire 2023 (Stelpost jeugdzorg) Totaal 5.03
Onroerende-zaakbelastingen
Autonome ontwikkelingen
Bestaand beleid
5.04
Overige belastingen
Indexering
5.05
Overige uitgaven en inkomsten
Autonome ontwikkelingen
61
Totaal
-4
-3
-5
-6
-Volkshuisvesting
12
12
12
12
-Advisering door derden
0
43
43
43
-Bijdrage bureau toerisme
0
5
5
5
-Ophoging budget St. Link Jongerenwerk
0
18
18
18
-Ophoging budget ODIJmond
0
105
115
125
-Indexering OZB
-184
-234
-374
-522
Totaal
-172
-52
-182
-320
-Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie '
0
0
0
0
Totaal
0
0
0
0
-Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027
289
270
254
223
Totaal
289
270
254
223
-Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie '
0
0
0
0
Totaal
0
0
0
0
Totaal
955
1.134
984
1.190
Bestaand beleid
Indexering
5.06
Treasury
Autonome ontwikkelingen
Indexering
5.01
Overhead
Autonome ontwikkelingen Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Actualisatie kapitaallasten MIP 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Actualisatie formatiebegroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Bestaand beleid Correctie reis- en thuiswerkvergoeding In de begroting van 2023 is rekening gehouden met de mogelijke reis- en thuiswerkvergoeding, omdat de CAO onderhandelingen toen nog liepen. Deze post is toen structureel opgevoerd. Inmiddels is de doorwerking van de CAO 2023 op dit punt meegenomen in de personeelsbegroting, oftwel in de actualisatie formatiebegroting 2024-2027. Daarom kunnen de eerder structureel opgevoerde kosten uit de begroting 2023 (80K structureel vanaf 2024) tegen geboekt worden. Dit bedrag komt daarmee ten gunste van het begrotingssaldo.
62
Correctie Personeelsbegroting ivm nw CAO (PPN 2024) In de perspectiefnota 2024 is rekening gehouden met de CAO verhoging van de salarislasten en aldaar was een bedrag van € 200K structureel opgenomen. In deze begroting is deze doorwerking opgenomen in de Actualisatie formatiebegroting 2024-2027. Dit betekent wel dat de eerder opgevoerde posten in de perspectiefnota 2024 nu moeten worden tegen geboekt zodat deze niet 2 keer ten laste van het begrotingssaldo worden gebracht. Vrijval bestemmingsreserve kapitaallasten In eerder doorgevoerde bezuinigingen heeft uw raad gekozen voor een (tijdelijke) kapitaallastenlimiet. In deze begroting wordt uitgelegd dat deze kapitaallastenlimiet niet meer te hanteren is. Daarmee is de toentertijd ingestelde bestemmingsreserve kapitaallasten ook niet meer nodig en valt deze vrij. Indexering Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie ' Dit betreft een indexering op budgetten, uitleg in de leeswijzer. 5.02
Algemene uitkering
Bestaand beleid Bruto effect Septembercirculaire 2023 Deze post betreft de bruto verhoging van de algemene uitkering naar aanleiding van de septembercirculaire 2023. De post bevat dus niet de budgetclaims die gelegd worden naar aanleiding van de september circulaire. De budgetclaims vind u terug in het Sociaal Domein en Algemeen Bestuur. Meerjarig stelpost septembercirculaire 2023 (Stelpost jeugdzorg) In de meicirculaire zijn voor de jaren 2024 en 2025 al de volgende extra middelen voor jeugdzorg beschikbaar gesteld. Voor 2024 € 563.663 en voor 2025 € 351.838. Op basis van bovenstaande staan de provinciaal toezichthouders toe om voor de jaren 2026 en 2027 een stelpost (baat) op te nemen. Gebaseerd op een landelijk beschikbaar bedrag in 2026 van € 284 miljoen en in 2027 van € 211 miljoen. Daarnaast mogen de gemeente op de geraamde uitgaven een bedrag in mindering brengen als gevolg van door het Rijk aangekondigde maatregelen die voor gemeenten tot kostenbesparingen op jeugdzorg moeten leiden. Dit is gebaseerd op een landelijk bedrag van € 500 miljoen. Voor de gemeente Landsmeer komt dit neer op de volgende bedragen die als stelpost in de begroting 2024-2027 mogen worden opgenomen. 5.03
Onroerende-zaakbelastingen
Autonome ontwikkelingen Actualisatie formatiebegroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Bestaand beleid Indexering OZB Conform vastgesteld beleid in de begroting 2022 vindt er elk jaar een nacalculatie plaats op de indexering van de OZB. De uitleg over de systematiek van indexering vindt u terug in de paragraaf Bedrijfsvoering onder "overige ontwikkelingen". De financiële gevolgen van deze nacalculatie en indexering op de OZB, wordt in de stelpost loon- en prijsstijgingen gestort. In de paragraaf Financiën treft u de indexatie van de OZB aan, alsmede de storting in de stelpost loon- en prijsstijgingen. De omschrijving van de post is hetzelfde, maar de indexatie heeft een positief bedrag en de storting in stelpost (omschrijving is ook "indexering OZB") laat een negatief bedrag zien (de storting in de stelpost).
63
5.04
Overige belastingen
Indexering Indexering leges De opbrengsten van de leges zijn geïndexeerd, teneinde de indexatie aan de kostenkant te kunnen dekken. 5.05
Overige uitgaven en inkomsten
Autonome ontwikkelingen Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Actualisatie formatiebegroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Bestaand beleid Volkshuisvesting Dit budget is bedoeld om te voldoen aan de vraag voor sociaal medische urgentie bij Volkshuisvesting. Dit is uitbesteed aan de gemeente Zaanstad, waarbij de verwachting is dat deze kosten gaan stijgen. Dit is gelegen in een combinatie van een stijging van de salariskosten, en een stijging van het aantal aanvragen. Daarom dient dit budget structureel verhoogd te worden voor de komende jaren. Voor dit budget wordt structureel de post loon- en prijsstijgingen ingezet om de stijging te kunnen opvangen. In het programma Financiën treft u onder de gelijke benaming de dekking aan. Advisering door derden De afgelopen jaren is dit budget niet bijgesteld. Dit budget is ter dekking voor de kosten van de inhuur van de secretaris bezwaarschriftencommissie, en voor overig inhuur t.b.v. advies voor het college. Structureel is hier een overschrijding zichtbaar, die niet meer te compenseren is binnen het programma. We willen het budget ophogen naar wat er werkelijk op uitgegeven wordt en dat er ruimte is om het college in staat te brengen om advisering in te kunnen huren.
Voor dit budget wordt vanaf 2025 structureel de post loon- en prijsstijgingen ingezet om de stijging te kunnen opvangen. In het programma Financiën treft u onder de gelijke benaming (Ophogen budget openbaar groen) de dekking aan, welke wordt geput uit de Stelpost loon- en prijsstijgingen. Bijdrage bureau toerisme Momenteel wordt er onderzoek gedaan naar een nieuwe organisatie van toerisme in de regio Waterland. Hierin wordt Bureau Toerisme Laag Holland en verscheidene VVV’s samengevoegd tot één organisatie. De verwachting is dat het ontstaan van een nieuwe organisatie op het gebied van toeristische informatievoorziening en promotie niet eerder dan 2025 gerealiseerd zal zijn. De directeur van Bureau Toerisme Laag Holland heeft aangegeven dat zij hierdoor vreest voor de continuïteit van het bureau in 2024, onder meer door het ontstaan van frictiekosten in verband met de oprichting van een nieuwe organisatie waarin alle organisaties gaan fuseren. Omdat het van belang is dat Bureau Toerisme Laag Holland blijft bestaan, hebben we met de gemeenten van regio Waterland het idee besproken om een gedeelte van de frictiekosten te vergoeden. Dit zal gedaan worden in de vorm van een gezamenlijke regionale opdracht aan Bureau Toerisme Laag Holland. Voor dit budget wordt vanaf 2025 structureel de post loon- en prijsstijgingen ingezet om de stijging te kunnen opvangen.
In het programma Financiën treft u onder de gelijke benaming de dekking aan.
64
Ophoging budget St. Link Jongerenwerk Link zet in op preventie, coaching en zorg en past daarmee goed bij de preventieve doelstellingen die de gemeente Landsmeer met de inzet van jongerenwerk voor ogen heeft. Het beperkte aantal uren dat zij hebben wordt effectief en strategisch ingezet, waardoor zij bijdragen aan een vermindering van de overlast door jongeren en het vergroten van de sociale veiligheid binnen de gemeente. Link is een belangrijke schakel in het (preventieve) veiligheidsnetwerk van de gemeente Landsmeer. Het budget voor jongerenwerk wordt voor 2024 verhoogd i.v.m. doorberekening van autonome ontwikkelingen zoals de cao-afspraken. Verder bracht Link in het verleden, als goodwill, bepaalde overheadkosten niet in rekening bij de kleine gemeenten. Dit is losgelaten. Voor dit budget wordt vanaf 2025 structureel de post loon- en prijsstijgingen ingezet om de stijging te kunnen opvangen. In het programma Financiën treft u onder de gelijke benaming (Ophoging budget St. Link Jongerenwerk) de dekking aan, welke wordt geput uit de Stelpost loon- en prijsstijgingen. Ophoging budget ODIJmond Mutatie betreft ophoging van het budget voor de bijdrage aan Omgevingsdienst IJmond conform raadsbesluit van 9 mei 2023.
De ophoging van het budget is hoger dan het Raadsbesluit omdat tijdens het opmaken van het raadsvoorstel nog onbekend was of de bodemtaken welke vanaf 2024 zijn belegd bij de lokale overheden gefinancierd zou worden door het Rijk/de Provincie. Inmiddels is geconstateerd dat wij geen compensatie krijgen voor het uitvoeren van de bodemtaken. Voor dit budget wordt vanaf 2025 structureel de post loon- en prijsstijgingen ingezet om de stijging te kunnen opvangen. In het programma Financiën treft u onder de gelijke benaming de dekking aan. Indexering OZB Conform vastgesteld beleid in de begroting 2022 vindt er elk jaar een nacalculatie plaats op de indexering van de OZB. De uitleg over de systematiek van indexering vindt u terug in de paragraaf Bedrijfsvoering onder "overige ontwikkelingen". De financiële gevolgen van deze nacalculatie en indexering op de OZB, wordt in de stelpost loon- en prijsstijgingen gestort. In de paragraaf Financiën treft u de indexatie van de OZB aan, alsmede de storting in de stelpost loon- en prijsstijgingen. De omschrijving van de post is hetzelfde, maar de indexatie heeft een positief bedrag en de storting in stelpost (omschrijving is ook "indexering OZB") laat een negatief bedrag zien (de storting in de stelpost). Indexering Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie ' Dit betreft een indexering op budgetten, uitleg in de leeswijzer. 5.06
Treasury
Autonome ontwikkelingen Actualisatie kapitaallasten begroting 2024-2027 De post wordt uitgelegd in de Leeswijzer van deze begroting. Indexering Indexering 'Prijzen netto materiële consumptie ' Dit betreft een indexering op budgetten, uitleg in de leeswijzer.
65
Beleidsindicatoren Financiën Indicator Gemiddelde WOZ waarde
Eenheid
Periode
Duizend euro
Bron
Waarde Landsmeer
CBS - Statistiek 2023 Waarde Onroerende Zaken
Benchmark
Waarde Nederland
581
Nederland
369
0,2
Nederland
9,3
84,9
Nederland
70,3
De gemiddelde WOZ waarde van woningen Nieuw gebouwde woningen
Aantal per 1.000 woningen
2022
Basisregistratie adressen en gebouwen
Het aantal nieuw gebouwde woningen, per 1.000 woningen Demografische druk
%
2023
CBS - bevolkingsstatistiek
De som van het aantal personen van 0 tot 15 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 15 tot 65 jaar Gemeentelijke woonlasten eenpersoons huishouden
In Euro’s
2023
COELO
1224
Nederland
860
Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een éénpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten Gemeentelijke woonlasten meerpersoons huishouden
In Euro’s
2023
COELO
1346
Nederland
Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een meerpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten
66
942
Beleidsstukken
Bij dit programma hoort het volgende beleidsstuk: - Financiële verordening 2017
Verbonden partijen
Bij dit programma horen de volgende verbonden partijen: - BNG
67
Paragrafen Lokale heffingen Algemeen
De paragraaf lokale heffingen heeft betrekking op zowel de heffingen waarvan de besteding is gebonden als waarvan de besteding ongebonden is. De belangrijkste heffingen van de gemeente zijn onroerende zaakbelastingen, afvalstoffenheffing en rioolheffing. De lokale heffingen, die gerekend worden tot de algemene dekkingsmiddelen (ongebonden heffingen), zijn de roerende en onroerende zaakbelastingen (OZB). Daarnaast zijn er heffingen die niet tot de algemene dekkingsmiddelen horen (gebonden heffingen). De belangrijkste daarvan zijn de afvalstoffenheffing en de rioolheffing.
Geraamde inkomsten
Onderstaand wordt een totaaloverzicht gegeven van de geraamde opbrengsten heffingen en leges in 2024 t/m 2027. Bedragen x €1.000 Totaal programma
2024
2025
2026
2027
Afvalstoffenheffing
2.147
2.240
2.327
2.420
Leges burgerzaken
152
152
152
152
Leges omgevingsvergunningen
240
254
262
269
Marktgelden
10
10
10
10
3.538
3.686
3.826
3.974
32
34
34
35
1.366
1.424
1.478
1.535
Roerende zaakbelasting
3
3
3
3
Toeristenbelasting
72
72
72
72
7.560
7.874
8.164
8.470
Onroerende zaakbelasting Precariobelasting Rioolheffing
Saldo baten
Kostendekkendheid
Uitgangspunten tarievenbeleid Het streven is om tot 100% kostendekkendheid voor alle leges en heffingen te komen. Dit met uitzondering van de lijkbezorgingsrechten en marktgelden, waarbij de raad heeft aangegeven niet te streven naar 100% kostendekkendheid. Het uitgangspunt voor de overige heffingen is dat deze trendmatig worden opgehoogd.
68
Begroting 2024
Afvalstoffenheffing Opbrengsten
2.147
Onttrekking voorziening
130
Uitgaven
1.657
Storting voorziening
-
BTW
292
Toegerekende overhead
319
Dekkingspercentage
100%
Voor de afvalstoffenheffing hanteert de gemeente het uitgangspunt van 100% kostendekkendheid. De totale baten van de afvalstoffenheffing dekken de kosten inclusief de toegerekende kosten voor overhead en BTW. De overheadkosten worden toegerekend op basis van een percentage (de totale lasten van de overhead delen door de totale lasten van de begroting) over de directe kosten. Begroting 2024
Rioolheffing Opbrengsten
1.366
Onttrekking voorziening
352
Uitgaven
1.252
Storting voorziening
-
BTW
231
Toegerekende overhead
241
Dekkingspercentage
100%
Voor de rioolheffing hanteert de gemeente het uitgangspunt van 100% kostendekkendheid. De totale baten rioolrecht dekken de kosten inclusief de toegerekende kosten voor overhead en BTW. De overheadkosten worden toegerekend op basis van een percentage (de totale lasten van de overhead delen door de totale lasten van de begroting) over de directe kosten. Net zoals vorig jaar is er voor gekozen om de inkomsten rioolheffing alleen te indexeren. Dit betekent dat een onttrekking van € 352K uit de voorziening riolering noodzakelijk is ter dekking van de te verwachten kosten. Er is gekozen voor deze werkwijze omdat in 2024 een nieuw ‘water en rioleringsplan’ wordt opgesteld. De verwachting is dat uitgaande van een 100% kostendekkendheid de rioolheffing de komende jaren fors gaat stijgen. De hoogte van de toekomstige hogere kosten zijn echter afhankelijk van de keuzes die in het ‘water en rioleringsplan’ worden gemaakt. Begroting 2024
Lijkbezorgingsrechten Opbrengsten
153
Onttrekking voorziening
-
Uitgaven
166
Storting voorziening
2
Toegerekende overhead
32
Dekkingspercentage
77% 69
De lijkbezorgingsrechten is één van de heffingen waarvan de raad aangeeft dat hier het principe van 100% kostendekkendheid niet gehanteerd wordt. De overheadkosten worden toegerekend op basis van een percentage (de totale lasten van de overhead delen door de totale lasten van de begroting) over de directe kosten. Begroting 2024
Leges algemene dienstverlening Opbrengsten
266
Uitgaven
938
Toegerekende overhead
181
Dekkingspercentage
24%
De lasten die in de begroting worden gepresenteerd onder taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening en 8.3 Wonen en bouwen worden voor 99% toegerekend aan de leges dienstverlening vallend onder de fysieke leef-/ omgevingsvergunning. De dienstverlening heeft betrekking op de omgevingsvergunningen. De overheadkosten worden toegerekend op basis van een percentage (de totale lasten van de overhead delen door de totale lasten van de begroting) over de directe kosten. Begroting 2024
Dienstverlening vallend onder de fysieke leef/omgevingsvergunning Opbrengsten
273
Uitgaven
702
Toegerekende overhead
135
Dekkingspercentage
33%
De lasten die in de begroting worden gepresenteerd onder taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening en 8.3 Wonen en bouwen worden voor 1% toegerekend aan de leges dienstverlening vallend onder de Europese dienstenrichtlijn. De dienstverlening heeft betrekking op vergunningen voor de drank- en horecawet, evenementen e.d. De overheadkosten worden toegerekend op basis van een percentage (de totale lasten van de overhead delen door de totale lasten van de begroting) over de directe kosten. Begroting 2024
Dienstverlening vallend onder de Europese dienstenrichtlijn Opbrengsten
3
Uitgaven
7
Toegerekende overhead
1
Dekkingspercentage
38%
70
Lokale lastendruk
De onroerende zaakbelasting behoort, tezamen met de afvalstoffenheffing en de rioolheffing tot de gemeentelijke woonlasten. Bij de berekening van de gemiddelde woonlasten is als uitgangspunt gehanteerd een woning met een WOZ-waarde van € 581.000,- (laatst bekende cijfers op het moment van opstellen van deze begroting) en bewoond door een huishouden van 3 of meer personen. Het uitgangspunt bij de bepaling van de OZB is dat het huidige niveau van de OZB niet wordt verhoogd anders dan met de indexatie. (Bron voor de gemiddelde woningwaarde : waarstaatjegemeente.nl)) Uitgangspunt bij de bepaling van de afvalstoffenheffing en de rioolheffing is dat deze 100% kostendekkend moeten zijn. Beide heffingen zijn doorgelicht en geactualiseerd qua beleid en kostendekkendheid. De bijstelling van de afvalstoffenheffing en rioolheffing is het gevolg van duurdere aanbestedingen dan verwacht, maar blijft binnen de gestelde kaders . De verhoging van het afval- en riooltarief is 5.5 % conform indexatie. Woonlasten per huishouden in EUR Omschrijving
Begroot 2023
Begroot 2024
Gemiddelde woningwaarde
492.000
581.000
OZB eigenaren
497,18
524,52
Afvalstoffenheffing
485,33
512,02
Rioolheffing
246,32
259,87
1.228,83
1.296,42
Totaal
Kwijtscheldingsbeleid
Voor mensen met de laagste inkomens bestaat de mogelijkheid van een gehele of gedeeltelijke kwijtschelding van de afvalstoffenheffing. Dit is het geval als aan de voorwaarden voor kwijtschelding van de Invorderingswet is voldaan. Kwijtschelding
Begroting 2024
Gemeentelijke belastingen
56
71
Weerstandsvermogen Algemeen
Artikel 11 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) verplicht overheden tot een risicomanagementbeleid waarin de beschikbare en de benodigde weerstandscapaciteit een rol spelen. De beschikbare weerstandscapaciteit is het geheel van middelen en mogelijkheden om onvoorziene gebeurtenissen op te vangen. De belangrijkste bron voor beschikbare weerstandscapaciteit is de Algemene Reserve. Eerder is er een bestemmingsreserve Weerstandsvermogen ingesteld door uw raad. Een van de belangrijkste redenen was om het bedrag ter dekking van de weerstandscapaciteit in deze bestemmingsreserve "veilig" te stellen nu de Algemene Reserve toentertijd richting nul ging. Inmiddels is de Algemene Reserve weer bestendiger en wordt in deze begroting de bestemmingsreserve opgeheven en wordt het geld in deze bestemmingsreserve gestort in de Algemene Reserve. De benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald door het resterend risico. Dat is het risico waaraan de gemeente na het treffen van beheersmaatregelen nog is blootgesteld en dat redelijkerwijs niet in de programmabegrotingen kan worden opgevangen. Voor het resterend risico moet binnen de gemeentebegroting dekking aanwezig zijn. De hoogte van de dekking komt tot uiting in het weerstandsvermogen.
Het weerstandsvermogen is de verhouding tussen: De beschikbare weerstandscapaciteit waarmee de financiële gevolgen van resterende risico’s op het jaarrekeningresultaat gedekt kunnen worden; De benodigde weerstandscapaciteit voor resterende risico’s waarvoor dekking niet meer redelijkerwijs binnen de programmabegroting is op te nemen. Op grond van het risicomanagementbeleid moet de Algemene Reserve voldoende zijn om negatieve jaarrekeningresultaten als gevolg van resterende risico’s te dekken.
72
Risicoprofiel Om de risico's van Gemeente Landsmeer in kaart te brengen wordt bij het opstellen van de begroting een risico inventarisatie uitgevoerd en opgenomen. In onderstaand overzicht vindt u de kansverdeling en de tien belangrijkste risico’s die de grootste bijdrage leveren aan de berekende benodigde weerstandscapaciteit. Risico Kans Financieel gevolg Invloed Onverwachte (extra) overschrijding van budget voor inhuur, calamiteit of andere kortlopende taken die de gemeente krijgt
60%
€ 500.000
29%
Cybercriminaliteit; hacking en gijzeling
20%
€ 1.500.000
28%
Breeck resort project gaat niet door en voorbereidingskosten worden niet gedekt
50%
€ 300.000
14%
Extra noodvoorzieningen door uitstel/afstel onderhoud en vervangingsinvesteringen kapitaalgoederen openbare ruimte
15%
€ 500.000
7%
Als gevolg van (extreme) weersomstandigheden meer dan geplande werkzaamheden in de openbare ruimte moeten uitvoeren
50%
€ 100.000
5%
Hoger aantal personen jeugdhulpverlening (duurdere verblijfstrajecten) dan geraamd
20%
€ 200.000
4%
Extra kosten bodemsanering bij uitvoering gemeentelijke projecten en projecten derden (nutsvoorzieningen) of waar gemeente verantwoordelijk wordt gesteld
20%
€ 200.000
4%
Extra voorzieningen WMO (incidentele grote en dure voorzieningen)
25%
€ 100.000
3%
Niet (volledig) realiseren van de geraamde grondopbrengsten voor het Breekproject
5%
€ 600.000
2%
Omvallen van zorgpartij in het netwerk waardoor reddingsplan en extra bijdrage via tarief/subsidie/anders noodzakelijk is
25%
€ 50.000
2%
De nodige weerstandscapaciteit wordt berekend op basis van een risicomodel. Met dit model maken we schattingen van de negatieve financiële gevolgen van risico’s. Met deze schattingen wordt bepaald welke weerstandscapaciteit nodig is om het resterend risico op te kunnen vangen, zonder daarbij 100% garantie na te streven. Het zekerheidspercentage voor het te vormen weerstandsvermogen is 90%. Het bedrag dat hieraan is gekoppeld bedraagt € 1.123.999, zoals u in onderstaande tabel kunt zien. Dit bedrag is met een waarschijnlijkheid van 90% voldoende om voor een periode van twee jaar de financiële gevolgen van het resterend risico te dragen. Daarbij is er een kans van 10% dat dit bedrag toch tekortschiet.
73
De risico's zijn in kaart gebracht bij het opstellen van deze begroting. Hierbij zijn een aantal risico's uit voorgaande jaren wat bijgesteld en zijn er nieuwe risico's bij gekomen. Zo zijn de risico's met de grootste financiële impact op het weerstandsvermogen grotendeels hetzelfde als bij de jaarrekening 2022. De benodigde weerstandscapaciteit zoals opgenomen in de jaarrekening 2022 bedroeg € 848.367. De actualisatie in deze begroting laat zien dat deze risico's iets hoger zijn ingeschat. Gericht op de gevolgen van de huidige arbeidsmarkt, Cybercriminaliteit, en de keuze die gemaakt zal worden aangaande het Breeck resort. De gevolgen van de arbeidsmarkt en de samenstelling (nieuw jong talent) van de organisatie zijn reeds bekend, echter hoe dit zich in 2024 verder zal ontwikkelen is nog niet te overzien. Om hier al op te gaan begroten is vooralsnog te vroeg, dit zal wellicht bij de begroting 2025 anders zijn. Verder zijn de overige risico's verder aangescherpt, maar vind u wel op plaats 10 in het overzicht een risico dat grote zorginstellingen die in financieel zwaar zitten een risico vormen voor gemeenten. Zekerheidspercentage
Bedrag
10% 25% 50% 75% 80% 90% 95% 99%
€ 96.206 € 218.141 € 414.452 € 666.096 € 752.731 € 1.123.999 € 1.489.302 1.914.350
Statistieken Minimum Maximum Gemiddeld Standaarddeviatie Absolute maximum
Waarde €0 € 2.816.134 € 517.427 € 424.632 4.762.689
Weerstandscapaciteit
De mate waarin Landsmeer in staat is om deze risico’s op te vangen wordt de ‘beschikbare weerstandscapaciteit’ genoemd. De beschikbare weerstandscapaciteit is in het BBV omschreven als ‘de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken’. Tevens maakt het BBV onderscheid tussen incidentele en structurele weerstandscapaciteit, waarbij onder de incidentele weerstandscapaciteit wordt verstaan het vermogen om onverwachte incidentele tegenvallers op te kunnen vangen, zonder dat dit invloed heeft op de voortzetting van taken op het geldende niveau. De belangrijkste component van deze beschikbare weerstandscapaciteit is de Algemene Reserve en de raming voor onvoorziene uitgaven. Dit zijn ook de componenten die gelijk ter gelde kunnen worden gemaakt. 74
De structurele weerstandscapaciteit heeft betrekking op het vermogen om onverwachte tegenvallers structureel in de lopende begroting op te vangen. Hierbij kunt u denken aan de resterende (onbenutte) belastingcapaciteit (EUR 1.704.839) en de stille reserves (EUR 762.000). Dit zijn componenten die niet gelijk ter gelde kunnen worden gemaakt en daarmee in deze begroting niet worden meegerekend in de berekening van de weerstandsratio. Dit geldt ook voor de stille reserves van deze gemeente, dit betreft 2 onroerende zaken die ook niet gelijk ter gelde kunnen worden gemaakt. De gemeenteraad heeft in 2019 bepaald dat er gestuurd moet worden op een weerstandsratio aan de bovenkant van de bandbreedte 1.4 - 2.0 met als kwalificatie ruim voldoende." Omschrijving
Bedrag
Algemene reserve per 1-1-2023
€ 2.583.000
Reserve weerstandsvermogen (over te hevelen naar Algemene Reserve)
€ 1.225.000
Onvoorziene uitgaven Totale weerstandscapaciteit
€ 50.000 € 3.858.000
Relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen de financieel gekwantificeerde risico's en de daarbij gewenste weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstandscapaciteit. De relatie tussen beide componenten wordt in onderstaande figuur weergegeven. Hierbij dient opgemerkt te worden dat punt 3. jaarresultaat alleen maar van toepassing is in een jaarrekening en niet in een begroting. Derhalve is deze niet meegenomen in de berekening weerstandscapaciteit.
75
De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen. Rekensom 3.858.000 Ratio weerstandsvermogen