B1. Begroting 2024
Tekst van het document
=
A
> 2.0
uitstekend
B
1.4-2.0
ruim voldoende
C
1.0-1.4
voldoende
D
0.8-1.0
matig
E
0.6-0.8
onvoldoende
F
< 0.6
ruim onvoldoende
1.123.999
=
De ratio van de gemeente Landsmeer valt in klasse A. Het weerstandsvermogen is met een ratio van 3.43 daarom als “uitstekend” te kwalificeren.
76
3.43
Kengetallen Kengetallen
Rekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Netto schuldquote
56%
60%
67%
60%
57%
63%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen
55%
59%
66%
59%
56%
63%
Solvabiliteit
17%
12%
11%
11%
10%
11%
Structurele exploitatieruimte
2%
6%
0%
-1%
5%
2%
Grondexploitatie
3%
3%
3%
3%
3%
3%
Belastingcapaciteit
119%
130%
130%
130%
130%
130%
77
Algemeen Kengetallen kunnen vooral in onderlinge samenhang informatie geven. Van belang is te kijken naar ontwikkelingen en trends over een langere periode, evenals naar het onderliggende risicoprofiel. Wat betekent dit voor Landsmeer Op basis van de cijfers bij de begroting 2024-2027 kunnen we concluderen dat de gemeente in deze begroting met uitzondering van de solvabiliteitsratio aan de gestelde normen voldoet. De netto schuldquote loopt in deze begrotingsperiode af van 67% in 2024 tot 63% in 2027 en blijft daarmee onder de VNG-norm van 100% (kwalificatie voldoende).
Netto schuldquote
Algemeen De netto schuldquote wordt berekend door de netto schuld conform Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) te delen door het begrotingstotaal. Om inzicht te verkrijgen in hoeverre er sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote weergegeven zonder en met correctie voor verstrekte leningen. In de VNG-uitgave Houdbare gemeentefinanciën wordt een schuld lager dan 100% van het begrotingstotaal als voldoende bestempeld en een schuld hoger dan 130% van het begrotingstotaal als onvoldoende. Wat betekent dit voor Landsmeer De netto schuldquote van de gemeente Landsmeer voor 2024 is met 67% volgens de VNG-norm voldoende.
Solvabiliteitsratio
Algemeen De solvabiliteitsratio wordt berekend door het eigen vermogen te delen door het balanstotaal. De solvabiliteitsratio is een maatstaf voor kredietwaardigheid. De VNG-uitgave Houdbare gemeentefinanciën bestempelt een solvabiliteitsratio hoger dan 30% als voldoende en lager dan 20% als onvoldoende. Wat betekent dit voor Landsmeer De solvabiliteitsratio van de gemeente Landsmeer is voor 2024 met 11% volgens de VNG-norm onvoldoende. Dit wordt veroorzaakt door de investeringen die de komende jaren moeten worden gedaan en het daarmee aantrekken van vreemd vermogen.
Structurele exploitatieruimte
Algemeen De structurele exploitatieruimte is een maatstaf voor het verschil tussen structurele baten en lasten waarbij rekening gehouden moet worden met beperkingen en verruimingen van de exploitatie door toevoeging en onttrekking aan reserves. De maatstaf geeft aan welke ruimte de gemeente heeft om haar lasten te dragen. Het percentage geeft aan hoeveel de lasten nog kunnen stijgen dan wel de baten kunnen dalen, voordat de gemeente de lasten niet meer volledig kan dragen. Er is geen VNG- norm voor het niveau van dit kengetal, maar een negatief percentage geeft aan dat de begroting of jaarrekening niet sluit. Wat betekent dit voor Landsmeer De structurele exploitatieruimte voor 2024 is 0%, dit geeft aan dat de begroting sluitend is. 78
Grondexploitatie
Algemeen Dit percentage geeft informatie over de boekwaarde van Niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) en Bouwgronden in exploitatie (BIE) in verhouding tot de totale gemeentelijke baten. Er is geen VNGnorm voor de hoogte van deze ratio. In de regel geldt: hoe lager de ratio des te minder investeringen in grondexploitaties er hoeven te worden terugverdiend en daarmee hoe lager het financiële risico voor de gemeente. Wat betekent dit voor Landsmeer De mogelijke grondexploitaties die in voorbereiding zijn, kunnen invloed hebben op deze ratio.
Belastingcapaciteit (t.o.v. landelijk gemiddelde)
Algemeen De belastingcapaciteit wordt bepaald aan de hand van de hoogte van de gemiddelde lasten per m meerpersoonshuishouden voor OZB, rioolheffing en reinigingsheffing ten opzichte van het landelijk gemiddelde. Wat betekent dit voor Landsmeer De gemiddelde lasten per meerpersoonshuishouden in Landsmeer stijgen vanaf 2024 ten opzichte van begroting 2023 van € 1.229 naar € 1.296. De gemiddelde lasten per meerpersoonshuishouden in Nederland bedragen in 2023 € 944 (Bron: COELO). De belastingcapaciteit geeft inzicht in de mate waarin bij het voordoen van een financiële tegenvaller in het volgende begrotingsjaar kan worden opgevangen of ruimte is voor nieuw beleid. Om deze ruimte weer te kunnen geven is een ijkpunt nodig. In dit geval landelijk gemiddelde tarieven. (N.B. : Dit kengetal (belastingcapaciteit) is dus niet te verwarren met de onbenutte belastingcapaciteit OZB, deze laatste geeft aan hoeveel een gemeente zijn inkomsten nog kan verhogen.)
79
Onderhoud kapitaalgoederen Algemeen Deze paragraaf beschrijft het onderhoudsniveau van onze kapitaalgoederen. Dit volgens artikel 9 en 12 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Ook geven we aan of er sprake van achterstallig onderhoud is. Kapitaalgoederen vormen het gezicht van de gemeente. Het zijn goederen die regelmatig onderhoud nodig hebben. Met onderhoud bedoelen we: uitvoeren van preventieve of correctieve maatregelen om een object binnen de levensduur in goede staat te houden of te brengen. Die goede staat is een vooraf vastgesteld kwaliteitsniveau. Bij de onderhoudskosten onderscheiden we:
Klein onderhoud (ook wel dagelijks onderhoud genoemd);
Groot onderhoud.
Bij klein onderhoud gaat het om nodige periodieke kosten om het object in goede staat te houden binnen een vooraf vastgesteld kwaliteitsniveau. Voorbeelden zijn reinigen van rioolstelsels en periodiek onderhoud aan elektrische installaties. Kosten van groot onderhoud ontstaan na een langere gebruiksperiode van een object. Ze zijn vaak ingrijpend en gaan om een groot of belangrijk deel van het object. Ten behoeve van het onderhoud en vervanging van de verschillende soorten kapitaalgoederen gelden onderstaande beleidsnota’s: Beleidsnota
Periode
Riolering Gem.rio.pl. 'Samen water ruimte geven" 2018-2023 Water/beschoeiingen Beheerplan oevers 2008-2018 Waterplan Landsmeer 2016-2026 Openbare verlichting Beleidsplan openbare verlichting 2020-2028 Groen Beleidsplan groenbeheer Landsmeer 2021-2031 Kunstwerken Beheerplan bruggen 2014-2018 Gebouwen Onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen 2022-2025 Speelruimteplan Speelbeheerplan Landsmeer 2017-2022 Wegen Beheerplan wegen 2018-2022
Vastgest. Actualis. 21-12-17 30-09-08 21-12-16 18-06-20 25-11-21 19-03-15 17-02-22 20-04-17 18-05-17
2024 2025 2026 2028 2031 2024 2025 2024 2024
Wegen, kunstwerken en openbare verlichting
We vinden het belangrijk dat de inwoners van de gemeente Landsmeer zich makkelijk kunnen Verplaatsen en dat de doorstroming goed is. Voor deze doelstelling is goed onderhoud cruciaal. Voor het beheer en onderhoud van het gemeentelijke wegennet is het beheerplan in 2017 geactualiseerd. Door 2-jaarlijks inspecties uit te voeren, is er actueel inzicht in de kwaliteit van het areaal. In 2024 zal een nieuw beheerplan wegen moeten worden vastgesteld. Op basis van de inspecties zal dan een nieuw plan voor het onderhoud worden opgesteld.
80
In 2020 is het beleidsplan Openbare verlichting geactualiseerd en vastgesteld door de raad d.d.18 juni 2020. Het beleidsplan in combinatie met het beheerplan verschaft inzicht in de maatregelen die worden uitgevoerd om de bestaande openbare verlichting in stand te houden en om voor toekomstige uitbreidingen en renovaties een leidraad (materiaalkeuze) voor inrichting en beheer beschikbaar te hebben.
Rioleringen
Eind 2017 is het “verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2018-2023” voor een beleidsperiode van 6 jaar vastgesteld. In dit plan is geanticipeerd op de gevolgen van de klimatologische veranderingen voor het rioleringsbeheer van de gemeente. Meer neerslag en zwaardere extreme buien moeten worden verwacht en de gemeente moet zich daarop voorbereiden. Dientengevolge wordt de inrichting van de openbare ruimte nadrukkelijker betrokken bij het rioleringsbeheer. De inrichting van de openbare ruimte wordt, waar nodig, aangepast om de gevolgen van de toenemende neerslag in de toekomst het hoofd te bieden. Dit plan is het eerste regionale GRP van de gemeente. Landsmeer is één van de zeven gemeenten die deelnemen binnen het convenant Samenwerking Waterketen Zaanstreek – Waterland met het HHNK. Dit langjarige samenwerkingsverband vloeit voort uit de verplichtingen en opgaven in het nationale Bestuursakkoord Water 2011. Het GRP bevat, naast een regionale visie en strategie, ook gemeentelijke paragrafen, waarin de Landsmeerse opgaven in de riolering zijn beschreven met de financiële consequenties ervan. In het verbreed GRP 2018-2023 is beschreven wat rioolbeheer in de toekomst gaat betekenen voor Landsmeer en welke kosten te verwachten zijn bij de ambities die in het plan zijn vastgesteld. In het Meerjaren InvesteringsPlan (MIP) worden bedragen opgenomen om het GRP uit te voeren.
Elk jaar wordt opnieuw afgewogen welke maatregelen getroffen moeten worden en wat de consequenties zijn van de te maken keuzes. Daar worden investeringen in aanpassingen van de openbare ruimte nadrukkelijk bij betrokken. Door de bezuinigingen in het verleden is het tempo van de investeringen naar beneden bijgesteld. Dit heeft er toe geleid dat de planning uit het GRP niet meer overeenkomt met het huidige MIP. Ook is gebleken dat het bij de GRP ingevoerde spaarsysteem niet voldoet. In 2024 wordt een nieuw GRP of Programma Water- en Riolering (PWR, nieuwe naamgeving vanwege omgevingswet) opgesteld. Het PWR dient de basis te zijn voor alle nieuwe investeringen evenals renovatie- en vervangingsinvesteringen. Al deze werkzaamheden zullen jaarlijks conform de kaders van het PWR plaatsvinden. In het Meerjaren InvesteringsPlan (MIP) worden vervolgens de investeringen opgenomen om het PWR uit te voeren. Net als voor het GRP en PWR is in 2021 in Zaanstreek Waterland verband een uitvoeringsagenda klimaatadaptatie opgesteld met een lokaal en regionaal deel. Deze uitvoeringsagenda is in 2021 ook vastgesteld en dient de aanpak van wateroverlast, hittestress, droogte en de gevolgen van overstromingen te versnellen en intensiveren.
Water
In december 2016 heeft de raad een nieuw Waterplan Landsmeer vastgesteld dat is opgesteld i.s.m. het Hoogheemraadschap Hollands-Noorderkwartier (HHNK). Dit plan is vastgesteld voor een uitvoeringsperiode van 10 jaar (tot en met 2026).
81
Op 28 april 2014 is een intentieovereenkomst getekend tussen de gemeente en HHNK voor overname van het beheer van het stedelijke oppervlaktewater. Op deze wijze kan het hoogheemraadschap zijn rol als waterkwaliteits- en waterkwantiteitsbeheerder in stedelijk gebied beter vervullen. Het traject heeft vertraging opgelopen vanwege een mogelijke koppeling tussen de overdracht van het stedelijk water en de overdracht van de wegen buiten de bebouwde kom. Inmiddels is duidelijk dat dit twee gescheiden trajecten zijn. De planning is dat begin 2024 de overdracht van het stedelijk water naar het HHNK wordt afgerond.
Gebouwen
Met betrekking tot het beheer en onderhoud van de gemeentelijke gebouwen heeft de gemeente Landsmeer een Meer Jaren Onderhoudsplan (MJOP). Het MJOP heeft betrekking op het bouwkundige binnen- en buitenonderhoud, het terreinonderhoud en het onderhoud van de gebouw gebonden installaties. Jaarlijks worden de onderhoudswerkzaamheden bepaald, mede in relatie tot het actuele gebruik en eventuele toekomstige ontwikkelingen. Bij de investeringen wordt altijd gekeken naar oplossingen die duurzaam zijn en/of bijdragen aan duurzaamheid, waarbij een terugverdientijd van 5 jaren wordt gehanteerd. Het geldende MJOP 2022-2025 is op 17 februari 2022 vastgesteld door uw raad en nader onderzoek en inmiddels uitgevoerde werkzaamheden aan het zwembad hebben niet geleid tot een verhoging van de onderhoudskosten. Ondanks de prijsstijgingen in de markt, hebben deze nog niet geleid tot een bijstelling van het MJOP 2022-2025. Mede als gevolg van gewijzigde inzichten vragen wij voor 2024 een incidenteel budget om het huidige MJOP te laten herzien en deze in lijn te brengen met de huidige stand van zaken en de prijsstijgingen, zodat wij ook voor de toekomst een bestendig MJOP hebben. Voor 2024 verwachten wij, gelijk 2022 en 2023, binnen het MJOP te blijven, maar zien wij ook ontwikkelingen die wij toch willen vertalen in een mogelijke aanpassing op het MJOP.
De uitkomsten van de herziening op het MJOP zullen wij uiteraard met uw raad delen en indien noodzakelijk kan dit leiden tot een andere structurele dotatie in de onderhoudsvoorziening van onze gemeentelijke objecten.
Openbaar groen en speelvoorzieningen
Met betrekking tot een planmatige aanpak van onderhoud en financiële planning van de speelvoorzieningen heeft de gemeente in april 2017 een speelruimte beleidsplan en het uitvoeringsplan vastgesteld. Het beleidsplan geeft invulling aan de visie op spelen en de verdeling van (formele) speelruimte over de gemeente. Het uitvoeringsplan geeft invulling aan het beheer en onderhoud van de speelruimte en de bijbehorende kosten. Het onderhoudsbudget is gesplitst in en regulier onderhoudsbudget en een investeringsoverzicht voor (groot) onderhoud en vervanging welke onderdeel is van het Meer jaren investeringsprogramma (MIP). In 2021 is het groenbeleidsplan vastgesteld door de raad. Het groenbeleidsplan is een omschrijving van het openbaar groen van de gemeente op het gebied van kwaliteit, beheer en onderhoud. In dit beleidsplan wordt vanwege beperkte financiële middelen de keuze gemaakt voor frequentie onderhoud. Door middel van kaarten zijn diverse groenstructuren in beeld gebracht. Bij dit beleidsplan is ook inzicht gegeven in de kosten in relatie tot de kwaliteitsniveaus. In voorliggende begroting wordt structureel extra geïnvesteerd in groen. Dit heeft tot gevolg dat de komende jaren bomen en heesters weer herplant kunnen worden. Op deze wijze wordt invulling gegeven aan de wens voor behoud van kwalitatief hoogwaardig groen. 82
Financiering Algemeen
De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. De treasuryfunctie omvat de financiering van beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De uitvoering ervan vereist snelle beslissingen in een complexer geworden geld- en kapitaalmarkt. Er zijn aan de uitvoering van de treasuryfunctie budgettaire gevolgen verbonden, onder meer afhankelijk van het risicoprofiel. Onder de treasuryfunctie valt niet het (garanderen van) verstrekken van leningen aan derden. Deze activiteiten vallen onder het desbetreffende programma. Het beleid van de gemeente Landsmeer voor de treasuryfunctie is vastgelegd in het treasurystatuut. Het treasurystatuut is in 2019 geactualiseerd. Het statuut is het kader voor de uitvoering van de treasuryfunctie. De belangrijkste punten, naast de voorschriften afkomstig uit de wet Fido (Wet Financiering Decentrale Overheden), zijn:
Gelden worden alleen uitgezet bij banken met ten minste een zogenoemde A-rating
Het aantrekken van leningen geschiedt door een offerte aan te vragen bij ten minste drie financiële instellingen, waaronder de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG).
De lange termijn rentetarieven waren voorheen laag, maar zijn inmiddels de afgelopen periode aan het stijgen. De rente voor een 10-jaars staatslening is momenteel 3,49%.
83
Geprognosticeerde balans
Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat er een geprognosticeerde balans in de Begroting wordt opgenomen. Van belang is dat vanuit de Balans het EMU-saldo kan worden afgeleid. Het EMU-saldo wordt berekend vanuit de mutaties van de financiële activa en de vaste en vlottende schuld. Dit EMU-saldo kunt u vinden bij de bijlagen.
Bedragen x € 1.000 31-12-2022
31-12-2023
31-12-2024
31-12-2025
31-12-2026
31-12-2027
(im) Materiële vaste activa
23.422
22.860
26.980
25.831
24.884
28.313
Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen
139
139
139
139
139
139
Financiële vaste activa: Leningen
305
305
305
305
305
305
Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar
0
0
0
0
0
0
23.867
23.304
27.424
26.275
25.329
28.758
Voorraden: Onderhanden werk & Overige grond- en hulpstoffen
921
921
921
921
921
921
Voorraden: Gereed product en handelsgoederen & vooruitbetalingen
0
0
0
0
0
0
Uitzettingen <1 jaar
7.773
10.614
8.614
8.614
12.614
8.614
Liquide middelen
2
2
2
2
2
2
Overlopende activa
649
649
649
649
649
649
Totaal Vlottende Activa
9.344
12.185
10.185
10.185
14.185
10.185
Totaal Activa
33.210
35.489
37.609
36.460
39.514
38.942
Activa
Totaal Vaste Activa
84
31-12-2022
31-12-2023
31-12-2024
31-12-2025
31-12-2026
31-12-2027
Eigen vermogen
5.713
4.238
4.065
4.089
4.089
4.089
Voorzieningen
3.455
3.492
3.205
3.426
3.894
4.414
Vaste schuld
18.083
21.800
18.600
16.700
23.800
20.900
Totaal Vaste Passiva
27.251
29.530
25.870
24.215
31.783
29.403
Vlottende schuld
4.489
4.489
6.489
6.995
4.481
6.289
Overlopende passiva
1.471
1.471
5.251
5.251
3.251
3.251
Totaal Vlottende Passiva
5.959
5.959
11.739
12.245
7.731
9.539
Totaal Passiva
33.210
35.489
37.609
36.460
39.514
38.942
Passiva
85
Risicobeheer, de kasgeldlimiet en renterisiconorm De begrenzing van de renterisico’s op de gemeentelijke kortlopende middelen (zowel opgenomen als uitgezet) vindt plaats door het vaststellen van een kasgeldlimiet. Dit is geconcretiseerd in de vorm van een maximum percentage van het begrotingstotaal dat gedurende enig jaar met kortlopende middelen mag worden gefinancierd. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd tot maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op geldleningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen afkomstig uit de wet Fido is te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijke) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die de gemeente moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s. Het niveau van de korte leningen, de kasgeldlimiet is gelimiteerd op 8,5% van het bedrag van de begroting. De rente-risiconorm houdt in dat maximaal 20% van het begrotingstotaal per jaar afgelost kan worden. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd. Overheden (Wet Fido). In onderstaande tabel wordt de voor 2024 geldende kasgeldlimiet afgezet tegen de ontwikkeling van de netto vlottende schuld. Er is nog ruimte ad € De maximale toegestane kortlopende schuld was € 2.446.000 conform de Wet Financiering Decentrale € 171.000.
Kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000) Omvang begroting per 1 januari 1. Toegestane kasgeldlimiet In procenten van de grondslag In bedragen 2. Omvang vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar Overige geldleningen (geen vaste schuld) Totaal vlottende schuld 3. Vlottende middelen Omvang liquide middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal liquide middelen Toets kasgeldlimiet Toegestane kasgeldlimiet (1) 4. Totaal netto vlottende schuld (2-3)
1e kw 2024 31.590
2e kw 2024 31.590
3e kw 2024 31.590
4e kw 2024 31.590
8,5% 2.685
8,5% 2.685
8,5% 2.685
8,5% 2.685
-11.739 -11.739
-11.739 -11.739
-11.739 -11.739
-11.739 -11.739
9.264 9.264
9.264 9.264
9.264 9.264
9.264 9.264
2.685 -2.475
2.685 -2.475
2.685 -2.475
2.685 -2.475
210
210
210
210
Ruimte (+)/Overschrijding (-); (1-4)
86
Renterisiconorm In de volgende tabel wordt de rente-risiconorm afgezet tegen de feitelijke situatie. Hieruit blijkt dat de gemeente binnen de norm is gebleven. Renterisiconorm (bedragen x € 1.000) 1. Renteherzieningen 2. Aflossingen
Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027 0 0 0 0 3.200 1.900 2.900 2.900
3. Renterisico (1+2) 4. Renterisiconorm
3.200 6.318
1.900 6.610
2.900 6.459
2.900 6.684
5a Ruimte onder risiconorm (als 4 > 3)
3.118
4.710
3.559
3.784
0
0
0
0
31.590 20%
33.050 20%
32.296 20%
33.419 20%
6.318
6.610
6.459
6.684
5b Overschrijding renterisiconorm (als 3>4) Berekening Renterisiconorm Begrotingstotaal Percentage Renterisiconorm
Financieringsbehoefte en leningenportefeuille Dit overzicht geeft inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen geldleningen. Per jaar wordt gekeken welke geldleningen in aanmerking komen voor vervroegde aflossing en aan de hand van de dan geldende kapitaalmarktrente wordt een beslissing genomen. In 2024 zal volgens verwachting geen lening worden aangetrokken. Mutaties in leningenportefeuille (bedragen x € 1.000) Stand per 1 januari 2024 -Nieuwe leningen -Reguliere aflossingen -Vervroegde aflossingen -Renteaanpassingen (oud %) -Renteaanpassingen (nieuw %) Stand per 31 december
Bedrag
21.800 0 -3.200 0
18.600
87
Gewogen gem. rente 1,92%
Bedrijfsvoering Algemeen
De afgelopen jaren is het belang van een goede bedrijfsvoering steeds meer naar voren gekomen. Binnen een organisatie waar veel gebeurd, is het belangrijk om vast te kunnen houden stabiliteit binnen de bedrijfsvoering, ook als die wat kwetsbaarder is. Ondanks wisselingen binnen de organisatie en de daarmee vertrekkende kennis en kunde, is er ook een nieuwe lichting medewerkers gestart binnen de organisatie. Deze nieuwe (vaak onervaren) medewerkers brengen nieuwe energie mee, maar vergt aan de andere kant ook meer aandacht en behoefte de passende ondersteuning vanuit de ervaren medewerkers. In de praktijk wringt dit nog wel eens binnen de formatie die beschikbaar is. De steeds verder gaande taken die overgedragen worden vanuit Rijk en Provincie aan gemeenten zorgen voor een spanningsveld waarvoor we waakzaam moeten zijn. Niet alleen moeten we ons richten op het aantrekken van de juiste mensen, ook moeten we ons richten op de mensen die blijven. De paragraaf Bedrijfsvoering beschrijft de stand van zaken en beleidsvoornemens ten aanzien van de organisatie. Het college maakt met deze beschrijving inzichtelijk dat er, doelmatig, doeltreffend en klantgericht wordt gewerkt aan de uitvoering van de programma’s. De paragraaf Bedrijfsvoering bevat de volgende onderdelen:
ICT
Personeel
Financiën
Overige ontwikkelingen
ICT
Informatie- en communicatietechnologie (ICT) heeft een steeds grotere invloed op de samenleving, het dagelijks bestuur en de producten/diensten van onze gemeente. Ook in 2024 zullen we de nodige inspanningen moeten leveren om te voldoen aan de wettelijke eisen. Ook zullen we blijvend in ontwikkeling zijn aan een goede en efficiënte informatievoorziening, die ondersteunend is aan de dienstverlening. In 2024 denkt ICT mee en is nauw aangesloten aan de behoefde voor een verbetering van de dienstverlening. Reeds in 2022 heeft er een vooronderzoek plaatsgevonden om een begin te kunnen maken aan Configuratiemanagement. Configuratiemanagement zorgt voor een actueel inzicht in alle hardware en software en onderlinge verbindingen binnen de organisatie en is een belangrijk aspect voor het verhogen van de digitale weerbaarheid van de organisatie. In 2023 is de inventarisatie gestart. 2024 wordt benut om de inventarisatie af te ronden en om het beheer op te zetten om alle wijzigingen bij te houden.
88
In het verlengde hiervan wordt in 2024 ook de ICT-Architectuur in beeld gebracht. Door middel van een ICT-Architectuur; - wordt er inzicht gecreëerd in de samenhang van organisatieprocessen, informatiesystemen en technische infrastructuur. - wordt de mogelijkheid tot integratie van applicaties en systemen geboden, waardoor informatie snel gedistribueerd kan worden. Dit biedt kaders en houvast voor de organisatie maar ook daarbuiten, hierbij kan bijvoorbeeld gedacht worden aan ketenpartners. - wordt ervoor gezorgd dat risico’s gesignaleerd kunnen worden en hierdoor uiteindelijk verminderd. Nadat de afgelopen 3 jaar de mobiele werkplekken naar een goed werkbaar niveau zijn gehaald is het nu aan de tijd voor het aanpassen van de “oude” vaste werkplekken. Veel schermen en thin clients zijn aan vervanging toe. De aankomende twee jaar wordt dan ook langzaam alle verouderde apparatuur vervangen voor grotere schermen en een docking station voor de laptops. De makelaarsuite (MKS) draait momenteel on-premiss in onze KPN Werkplek omgeving. Helaas wordt MKS uit gefaseerd door de leverancier. Na 2025 wordt deze niet meer onderhouden. Dit betekent dat in 2024 een traject wordt gestart om deze overgang te realiseren. De financiële gevolgen hier van zijn nog niet duidelijk c.q. inzichtelijk.
Daarom is er in deze begroting geen extra budget gevraagd, er zal getracht worden om zoveel mogelijk binnen het programma op te vangen. Mocht dit in de toekomst anders blijken dan zullen we hier op terug komen. Informatiebeveiliging en Privacy Informatiebeveiliging en Privacy staan in Landsmeer hoog op de agenda. In 2024 wordt gewerkt aan een structurele bezetting van ondersteuningscapaciteit om deze thema’s goed te borgen in de organisatie. In 2024 worden er meerdere onderwerpen en projecten opgepakt om de informatieveiligheid verder te bevorderen binnen de organisatie. Per oktober 2024 wordt de NIS2-richtlijn van toepassing op gemeenten. Het is duidelijk dat deze wet voor de informatiebeveiliging van gemeenten flinke gevolgen zal gaan krijgen. De wet is nog niet volledig uitgewerkte, de verwachte contouren zijn:
Er zal veel meer aandacht gegeven moeten worden aan beveiliging van de taken die de gemeente niet zelf uitvoert (uitbesteed aan leveranciers, verbonden partijen, werk in ketens). Er zijn nog geen normen gesteld waar de gemeente op dat moment aan moet voldoen. Hier kan veel interactie met derden nodig zijn. De BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid) wordt een wettelijke verplichting. Om hieraan te voldoen zal extra inzet nodig zijn. Wat dit zal betekenen in financiële zin zal in de loop van 2024 duidelijk worden. Indien er extra budget nodig is, dan zal dat in de Perspectiefnota 2025 worden opgenomen.
Personeel
Doorontwikkeling Organisatie Het blijft een uitdaging om de personele bezetting voor de gemeente Landsmeer structureel op orde te krijgen. Aan de ene kant is er sprake van een hoog verloop bij de gemeente Landsmeer (het uitstroompercentage ligt boven de 10 %, terwijl het vergelijkbare uitstroompercentage bij gemeenten met inwonersaantallen <20.000 over 2022 8,4 % is). Aan de andere kant hebben we als kleine gemeente behoefte aan ervaren personeel. Deze ervaren medewerkers zijn op de arbeidsmarkt bijna niet te vinden. Daarentegen zien we wel ervaren ZZP’ers met voldoende ervaring op onze kennisgebieden en 89
ervaring bij gemeentelijke instellingen, maar die laten zich alleen inhuren voor hoge tarieven. Dat biedt geen structurele oplossing. Door de krappe arbeidsmarkt is er voldoende aanbod voor potentiële werknemers en heeft de gemeente Landsmeer, als kleine gemeente gelegen tussen de grotere gemeenten, moeite heeft om ervaren werknemers binnen te halen. De vaak lagere loonschaal ten opzichte van omliggende (grotere) gemeenten en het generalistische karakter van de werkzaamheden dragen niet bij aan de zoektocht naar ervaren collega's. Dit betekent dan ook vaak dat de gemeente Landsmeer op zoek moet naar vaak jongere, en daarmee onervaren, medewerkers die zich willen ontwikkelen binnen een gemeente. Dit zorgt aan de ene kant voor een positieve energie, maar zorgt aan de andere kant voor een tekort aan kennis en ervaring. Om dit op te vangen laten we deze nieuwe medewerkers opleiden door medewerkers die soms zelf ook nog niet zo lang werkzaam bij ons zijn. Hierdoor blijft de druk op de ambtelijke organisatie onverminderd hoog. Desondanks gaan we door met de verdere ontwikkeling van onze organisatie. In 2024 staan er een aantal zaken op de ontwikkelagenda, die mogelijk van invloed zijn op de begroting. Het betreft onder andere: -
-
De afronding implementatie van HR-21 (de nieuwe gemeentelijke functiebeschrijvings- en waarderingssystematiek); Het verder vormgeven van het hybride werken, gedeeltelijk thuis en gedeeltelijk op kantoor is een ‘nieuw normaal’ geworden; de verbinding tussen collega’s behouden, blijft hierbij een belangrijk uitgangspunt; De verdere ontwikkeling van onze organisatie vormgeven vanuit kwaliteitsdenken, integraal werken, eigenaarschap en het verder ontwikkelen van onze medewerkers; De resultaten en mogelijke effecten van het onderzoek naar het realisatievermogen van onze organisatie zullen naar verwachting begin 2024 worden gedeeld met de gemeenteraad. De verbinding leggen met onze buurgemeenten om te onderzoeken wat we op personeel organisatie voor elkaar kunnen betekenen; Het opstellen van opleidings- en ontwikkelplan voor onze medewerkers en een begeleidingsplan voor nieuwe medewerkers. Een begin maken met een strategische personeelsplanning waarmee we beter de toekomst van het personeel en de behoefte aan personeel in kaart kunnen brengen en daamee kunnen anticiperen op toekomstige ontwikkelingen. Het voldoen aan de Risicoinventarisatie & evaluatie (RI&E) en de aanbevelingen en verplichtingen van voorgaande jaren en alles wat daarmee samenhangt. We zijn een inhaalslag aan het maken en hopen dit begin 2024 weer grotendeels op orde te hebben.
Te denken valt aan agressie-traingen, BHV opleidingen, omgaan met werkdruk, en andere cursussen/opleidingen of workshops. Dit kost tijd en geld als we willen voldoen aan minimale wettelijke eisen van de RI&E en daarnaast aan de wensen van het personeel als het gaat om een werkzame en aangename werkplek. Het in de CAO steeds belangrijker wordende onderwerp van Vitaliteit hoog op de agenda zetten. Het houden van een medewerkersbetrokkenheids onderzoek waarmee we belangrijke informatie op kunnen halen. De uitkomst zal worden gedeeld met de gemeenteraad.
Wij willen laten zien dat het werken voor een kleine gemeente uitdagend en afwisselend is, onder andere door het brede scala aan werkzaamheden en het directe contact met het bestuur. Uiteraard zullen we ook bij dit vraagstuk de verbinding zoeken met onze buurgemeenten, mocht het in een uiterst geval niet lukken om vacatures ingevuld te krijgen.
90
Personeelslasten Op het moment van opstellen van deze begroting is er nog een geldende CAO tot en met december 2023. De financiële uitkomsten van een nieuwe CAO, vanaf 2024, zijn op dit moment niet in te schatten. Hierdoor zullen wij in de begroting 2024 de algemene ontwikkelingen op dit gebied als uitgangspunt (o.a. indexering) aanhouden. De reiskostenvergoeding is aangepast, waardoor deze actueel is en het gebruik bevordert van andere vervoersmiddelen (o.a. fiets en OV) dan de auto. Voor de medewerkers die afhankelijk zijn van eigen vervoer (auto) hebben wij een meer concurrende vergoeding doorgevoerd. Deze laatste aanpassing is er op gericht om op het gebied van de secundaire arbeidsvoorwaarden meer te kunnen concurreren met omliggende gemeenten. Gezien de eerdere opmerking over de inhuur van externe medewerkers, zien we een mogelijk knelpunt ontstaan in de personeelslasten. Het uitgangspunt is en blijft dat deze inhuurkosten worden gedekt uit de personeelsbegroting. Echter zien we een groot spanningsveld ontstaan tussen de hoogte van de kosten, de duur van de periode dat externen bij ons aan de slag moeten gaan en het niet structureel kunnen invullen van vacatures op functies die van cruciaal belang zijn (o.a. Financien).
Betaaltermijn
Landsmeer streeft naar een score van 90% als het gaat om tijdige betalingen en richt zich op een gemiddelde betaaltermijn van <30 dagen. 2021
2022
Percentage betalingen binnen 30 dagen
77,7%
80,8%
Percentage betalingen >30 dagen
22,3%
19,2%
Gemiddelde betaaltermijn in dagen
28,2
30,3
Voor het sneller afhandelen van facturen is de afdeling financiën continu bezig om de afhandeling van de stroom aan facturen steeds beter in te richten en de processen te optimaliseren. En worden de budgethouders gewezen op het belang van tijdige verwerking van de facturen. Tevens zetten we in op maandelijkse budgetgesprekken zodat budgethouders steeds beter inzicht krijgen in hun budgetten en het belang van tijdig accorderen van facturen.
91
Overige ontwikkelingen Inflatie/indexering:
Door de hoge inflatie wordt ook de koopkracht van de gemeente sterk verminderd. In deze begroting proberen we hier zo goed mogelijk rekening te houden door de budgetten te indexeren. De in Tabel 1 opgenomen indexatie cijfer zijn toegepast in deze begroting: Tabel 1: prijsindexen CPB MEV 2024 Loon- en prijsstijging CEP
MEV
MEV
MEV
MEV
MEV
2023
2024
2025
2026
2027
Loonvoet sector overheid eigen personeel
5,00% 6,50% 5,30% 4,70% 4,80%
Prijzen netto materiële consumptie
4,80% 3,50% 2,00% 2,00% 2,00%
Voor de personeelskosten is in 2024 de CPB index loonvoet sector overheid eigen personeel van 6,5% toegepast. De index Prijzen netto materiële consumptie (3,5%) wordt gebruikt voor de begrotingsposten die bedoeld zijn voor de aanschaf van goederen en diensten binnen de exploitatie. Voor de indexering van de formatiebegroting voor de jaren 2025 en verder hebben wij een afslag genomen op de bovengenoemde CPB indexen. Deze indexen laten de door CPB verwachtte loon en prijsstijgingen zien. Hierin is geen rekening gehouden met een mogelijke compensatie voor lokale overheden vanuit het Rijk. Dit resulteert in de toegepaste indexatie voor deze begroting zoals opgenomen in onderstaande Tabel 2. Tabel 2 : Toegepaste index in de begroting 2024-2027 Loon- en prijsstijging CEP 2023
2024
2025
2026
2027
Loonvoet sector overheid eigen personeel
6,50% 3,00% 3,00% 3,00%
Prijzen netto materiële consumptie
3,50% 2,00% 2,00% 2,00%
De Stelpost loon- en prijsstijgingen, structureel opgevoerd in de begroting 2024, blijft bestaan om financieel bij te kunnen sturen in onvoorziene fluctuaties en daarmee bij overschrijdingen als gevolg van loon- en prijsstijgingen de komende jaren te kunnen opvangen. Dit betekent dat de financiële gevolgen van de indexering op de OZB inkomsten wordt gestort in deze stelpost. U vind dit ook terug in de tabel in de paragraaf Financiën, tegenover de indexering OZB (positief bedrag) vind u een negatief bedrag op de stelpost, dit betreft daarmee de storting in die stelpost vanuit de hogere opbrengst (indexering) van de OZB. 92
De indexatie van OZB, overige leges, afvalstoffen- en rioolheffing is gebaseerd op de loonvoet index (2/3) en de index voor materiële consumptie (1/3). Deze systematiek is in de begroting 2022 vastgesteld. Dit resulteert in de toegepaste indexatie voor deze begroting zoals opgenomen in onderstaande Tabel 3. Tabel 3: Toegepast index OZB, overige leges, afvalstoffen- en rioolheffing Loon- en prijsstijging CEP
Gewicht
2024
2025
2026
2027
Loonvoet sector overheid
66,67%
6,5%
5,3%
4,7%
4,8%
Prijzen netto materiële consumptie
33,33%
3,5%
2,0%
2,0%
2,0%
Toegepaste index
100,00%
5,50%
4,20%
3,80%
3,87%
Toekomstige ontwikkelingen: De toekomstige ontwikkelingen richten zich vooral op de vraag hoe het Rijk om zal gaan met de compensatie vanuit de Algemene Uitkering voor de jaren 2026 en volgend. Veel gemeenten zien zich, net als de gemeente Landsmeer, met een tekort voor de jaren 2026 en volgend geconfronteerd. De Provincie is hier van op de hoogte en richt zich voor haar regime bepaling op het jaar 2024 en of dit sluitend is. Dit betekent dat het toezicht repressief blijft, en wij de ontwikkelingen hieromtrent nauwlettend in de gaten houden.
93
Verbonden partijen Algemeen
In deze paragraaf geven we, volgens het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV), een overzicht van alle verbonden partijen van de gemeente en van de financiële aspecten ervan. In de programma’s is aangegeven welke verbonden partij gelieerd is aan het betreffende programma. Een verbonden partij is een rechtspersoon waarin we een financieel belang én een bestuurlijk belang hebben. Het gaat hierbij om: Privaatrechtelijke rechtspersonen (vennootschappen, stichtingen en verenigingen); Publiekrechtelijke rechtspersonen (gemeenschappelijke regelingen). Voor de betekenis van de begrippen ‘bestuurlijk belang’ en ‘financieel belang’ sluiten we aan bij de definities zoals in het BBV staan. En in de bijbehorende circulaires en toelichtingen daarop. Er is een financieel belang als we: een aan een verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag bij faillissement niet kunnen verhalen; aansprakelijk zijn wanneer de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Dit kan onder meer het geval zijn wanneer we: aandeelhouder zijn; aan een gemeenschappelijke regeling deelnemen; een garantie hebben afgegeven; een lening hebben verstrekt. Een bestuurlijk belang betekent dat we zeggenschap hebben in de rechtspersoon, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit hoofde van stemrecht.
Er is een bestuurlijk belang als een wethouder, raadslid of ambtenaar van de gemeente namens de gemeente in het bestuur van de verbonden partij plaatsneemt, of namens de gemeente stemt. Bij zitting in een toezichthoudend orgaan is geen sprake van vertegenwoordiging in het bestuur. Wanneer we in een toezichthoudend orgaan echter een besluitvormende stem hebben, stelt het BBV dit gelijk aan vertegenwoordiging in het bestuur. Er is dan wel een bestuurlijk belang. Wanneer er alleen een adviserend lidmaatschap is in een toezichthoudend orgaan, dan bestaat er volgens de definitie van het BBV geen bestuurlijk belang. Bij alleen een benoemingsrecht of voordrachtsrecht voor het bestuur is er strikt genomen geen sprake van een verbonden partij. Alle bedragen hieronder zijn x €1.000.
94
Gemeenschappelijke regelingen Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij
Waterlands Archief
Vestigingsplaats
Purmerend
Website
www.waterlandsarchief.nl
Bestuurlijk belang
Het Waterlands archief ontvangt een jaarlijkse bijdrage.
Doel openbaar belang
Gemeentelijke bijdrage
De belangrijkste doelstelling van het Waterlands Archief is het duurzaam beheren en beschikbaar stellen van overheidsinformatie die als zodanig is gewaardeerd zodat toekomstige generaties het archief kunnen blijven raadplegen. Hiermee voldoet de gemeente aan de bepalingen van de Archiefwet. Het archief oriënteert zich op haar rol, bijvoorbeeld in relatie tot ontwikkelingen als Big Data, een opgave binnen de MRA. Het Waterlands Archief is bezig met een eerste opzet voor de realisatie van een E-depot (digitaal statisch archief). Digitalisering is een belangrijke maar ook kostbare opgave. Ook de Omgevingswet stelt eisen t.a.v. het WA. 95
Financiële gegevens
Begindatum
Bedrag
Einddatum
Bedrag
Eigen vermogen
1-1-2024
90
31-12-2024
96
Vreemd vermogen
1-1-2024
50
31-12-2024
223
Financieel resultaat
0
Ontwikkelingen
Risico's
Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij
Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland
Vestigingsplaats
Zaandam
Website
www.veiligheidsregiozaanstreekwaterland.nl
Bestuurlijk belang
Gemeentelijke bijdrage
Jaarlijkse bijdrage en vertegenwoordiging in bestuur door de burgemeester. Hoogwaardig kwaliteitsniveau van voorbereiding op en bestrijding van incidenten, crises en rampen in regio. Focus in het beleidsplan is de doorontwikkeling van de organisatie i.v.m. de veranderende samenleving. Tevens ontwikkeling tot een netwerkorganisatie. Ook de voorbereiding op de invoering van de Omgevingswet is een belangrijke opgave Professionalisering, wetswijzigingen kunnen leiden tot een verhoogde bijdrage. 1.041
Financiële gegevens
Begindatum
Bedrag
Einddatum
Bedrag
Eigen vermogen
1-1-2024
691
31-12-2024
691
Vreemd vermogen
1-1-2024
15.100
31-12-2024
15.450
Financieel resultaat
0
Doel openbaar belang Ontwikkelingen
Risico's
95
Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij
Recreatieschap het Twiske - Waterland
Vestigingsplaats
Oostzaan
Website
www.twiske-waterland.nl
Bestuurlijk belang
De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door wethouder J. van Boeijen Betreft een samenwerkingsverband van de regio Zawa, Amsterdam en de provincie NH tbv de bevordering van recreatie in het landschap in balans met natuurwaarden.
Doel openbaar belang
Ontwikkelingen Risico's
Geen
Gemeentelijke bijdrage
43
Financiële gegevens
Begindatum
Bedrag
Einddatum
Bedrag
Eigen vermogen
1-1-2024
4.923
31-12-2024
4.732
Vreemd vermogen
1-1-2024
200
31-12-2024
200
Financieel resultaat
0
Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij
GGD Zaanstreek-Waterland
Vestigingsplaats
Zaandam
Website
www.ggdzw.nl
Bestuurlijk belang
Gemeentelijke bijdrage
Jaarlijkse bijdrage en gemeentelijke vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur in het kader van primaire ziektepreventie, jeugd en ouderenzorg en infectieziekten. Primaire Ziektepreventie en leveren van een bijdrage aan de publieke gezondheidszorg. De GGD werkt meer samen met de gemeentes om invulling te geven aan haar taken. Als zich in de regio calamiteiten voordoen, die een bedreiging vormen voor de volksgezondheid (bijvoorbeeld uitbraak infectieziekte) of in het kader van de rampenbestrijding inzet vragen van de GGD, zullen hieruit kosten voortvloeien. 622
Financiële gegevens
Begindatum
Bedrag
Einddatum
Bedrag
Eigen vermogen
1-1-2024
909
31-12-2024
1.061
Vreemd vermogen
1-1-2024
5.850
31-12-2024
5.733
Financieel resultaat
0
Doel openbaar belang Ontwikkelingen Risico's
96
Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij
Omgevingsdienst IJmond
Vestigingsplaats
Beverwijk
Website
www.odijmond.nl
Bestuurlijk belang
Gemeentelijke bijdrage
De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door wethouder J. van Boeijen Door bundeling van specialismen realiseert OD IJmond namens onze gemeenten en provincie, een grotere efficiëntie en een hogere kwaliteit van onze werkzaamheden. Het geeft ons ook de mogelijkheid om gemeente overstijgende projecten breed op te pakken. Belangrijk, want milieu stopt niet bij de grenzen van een gemeente. Denk hierbij aan thema's als mobiliteit en luchtkwaliteit. Wij voeren namens vijftien gemeenten en de provincie NoordHolland diverse milieutaken uit. Denk hierbij aan thema’s als energie, duurzaamheid, luchtkwaliteit, kwaliteit van de bodem, geluid, veiligheid en flora & fauna. Bovenal verlenen wij vergunningen en zien wij er bij bedrijven op toe dat zij voldoen aan actuele wet- en regelgeving op het gebied van milieu. Indien nodig treden wij handhavend op. Dat kan via een waarschuwing, maar we zijn ook gemandateerd om bedrijven een sanctie op te leggen. Daarnaast adviseren wij inwoners over de mogelijkheden van energiebesparing en behandelen wij klachten over zaken als geluid- en geuroverlast, bodemverontreiniging en illegale lozingen. Afgelopen jaren zijn daar steeds meer taken bijgekomen. Zo voeren wij op dit moment voor een aantal gemeenten ook taken uit op het gebied van bouw- en woningtoezicht, brandveiligheid, drank en horeca, asbest en Algemene Plaatselijke Verordening.
Voor de gemeente Zandvoort voeren wij de complete bouw- en woningtoezichttaak uit. Dat betekent dat inwoners en ondernemers bij ons terecht kunnen voor de afhandeling van de aanvraag omgevingsvergunning. Risico's zijn in beeld en verwerkt in de risico analyse. Er is voldoende weerstandscapaciteit. 153
Financiële gegevens
Begindatum
Bedrag
Einddatum
Bedrag
Eigen vermogen
1-1-2024
79.428
31-12-2024
734
Vreemd vermogen
1-1-2024
5.510
31-12-2024
4.593
Financieel resultaat
0
Doel openbaar belang
Ontwikkelingen
Risico's
97
Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij
Ombudsman metropoolregio
Vestigingsplaats
Amsterdam
Website
https://www.ombudsmanmetropool.nl/
Bestuurlijk belang
Gemeentelijke bijdrage
Deze gemeenschappelijke regeling is van overeenkomstige toepassing op gedragingen van organen van privaatrechtelijke rechtspersonen, die een voorheen gemeentelijke taak vervullen of mede vervullen. Het daartoe bevoegde bestuursorgaan moet een daartoe strekkend besluit hebben genomen. Deze regeling is aangegaan om op een effectieve en efficiënte wijze vorm en inhoud te geven aan de door de Gemeentewet aan de raad gegeven mogelijkheid om voor de behandeling van verzoekschriften een gezamenlijke ombudsman in te stellen. Wanneer inwoners niet tevreden zijn met de dienstverlening van (een van) de gemeenten die bij ons zijn aangesloten – bijvoorbeeld omdat ook na bezwaar een boete gehandhaafd blijft, een uitkering wordt stop gezet of omdat niet naar een inwoner wordt geluisterd – dan kan de inwoner een klacht indienen. De ombudsman voert ten minste jaarlijks overleg met een vertegenwoordiging van de raden en daarnaast ten minste jaarlijks met het voltallige presidium van de Gemeenteraad van Amsterdam van de Gemeenteraad van Amsterdam. Eventuele financiële consequenties worden in onderling overleg tussen de verzoekende deelnemer en de ombudsman vastgesteld en komen alleen voor rekening van de deelnemer. 0
Financiële gegevens
Begindatum
Bedrag
Einddatum
Bedrag
Eigen vermogen
1-1-2024
279
31-12-2024
344
Vreemd vermogen
1-1-2024
0
31-12-2024
0
Financieel resultaat
0
Doel openbaar belang
Ontwikkelingen
Risico's
Vennootschappen en coöperaties Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij
Alliander N.V.
Vestigingsplaats
Amsterdam
Website
www.alliander.com/nl
Bestuurlijk belang
De gemeente Landsmeer beschikt over een minderheidsbelang in de aandelen en is hierdoor afhankelijk van een meerderheid in de aandeelhoudersvergadering. Alliander zorgt ervoor dat klanten de juiste energiekeuzes kunnen maken. Voor zichzelf en voor de totale energievoorziening. Zodat iedereen onder gelijke condities toegang heeft tot betrouwbare, betaalbare en duurzame energie.
Doel openbaar belang
98
Ontwikkelingen
In de provincie Noord-Holland gebeurt veel op het gebied van klimaat en energie. De provincie heeft een grote nieuwbouwopgave, datacenters willen zich er vestigen en de glastuinbouw kan niet zonder betrouwbare energielevering. Er is bovendien veel ruimte voor duurzame opwek. Alliander is bezig het versterken van de kapitaalpositie
Risico's Gemeentelijke bijdrage
0
Financiële gegevens
Begindatum
Bedrag
Einddatum
Bedrag
Eigen vermogen
1-1-2024
0
31-12-2024
0
Vreemd vermogen
1-1-2024
0
31-12-2024
0
Financieel resultaat
0
Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij
BNG
Vestigingsplaats
Den Haag
Website
www.bngbank.nl
Bestuurlijk belang
Gemeentelijke bijdrage
De gemeente Landsmeer heeft zeggenschap in de BNG via het stemrecht op de 24.453 aandelen die zij bezit (een stem per aandeel van nominaal € 2,50) op het totaal van 55.690.720 geplaatste aandelen (aandeel gemeente Landsmeer: 0,04%). BNG Bank is betrokken partner voor een duurzamer Nederland. De bank ondersteunt overheidsbeleid en draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Er wordt krediet verstrekt tegen lage tarieven aan of onder garantie van Nederlandse overheden. Gedurende het begrotingsjaar hebben zich geen veranderingen voorgedaan in de belangen van aandeelhouders in BNG Bank. (Hierbij is het gevolg van een eventuele gemeentelijke samenvoeging buiten beschouwing gelaten.) Gezien de onvoorspelbare bewegingen op de financiële markten en de doorwerking van Corona kan het resultaat fluctueren en zijn prognoses en outlooks minder zeker. Over 2022 werd tov 2021 evenwel meer winst gemaakt: respectievelijk 300 miljoen in 2022 tov 236 miljoen in 2021. 0
Financiële gegevens
Begindatum
Bedrag
Einddatum
Bedrag
Eigen vermogen
1-1-2024
0
31-12-2024
0
Vreemd vermogen
1-1-2024
0
31-12-2024
0
Financieel resultaat
0
Doel openbaar belang
Ontwikkelingen
Risico's
Stichtingen en verenigingen Er zijn geen verbonden partijen die onder de categorie stichtingen en verenigingen vallen. 99
Overige verbonden partijen Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij
Metropoolregio Amsterdam
Vestigingsplaats
Amsterdam
Website
www.metropoolregioamsterdam.nl/
Bestuurlijk belang
De Metropoolregio Amsterdam is het gemeenschappelijke platform voor afstemming tussen de colleges van de overheden over de bestaande bestuurlijke grenzen. Binnen de Metropoolregio Amsterdam werken de MRA-partners; 2 provincies, 33 gemeenten en de Vervoerregio Amsterdam vanuit een gedeelde visie aan een krachtige, innovatieve economie, snellere verbindingen en voldoende en aantrekkelijke ruimte voor wonen, werken en recreëren In 2020 is een nieuw MRA agenda vastgesteld. Deze heeft een looptijd van 2020 tot en met 2024. De gemeentelijke bijdragen in 2022 is €1,59 per inwoner.
Doel openbaar belang
Ontwikkelingen
Risico's Gemeentelijke bijdrage
26
Financiële gegevens
Begindatum
Bedrag
Einddatum
Bedrag
Eigen vermogen
1-1-2024
0
31-12-2024
0
Vreemd vermogen
1-1-2024
0
31-12-2024
0
Financieel resultaat
0
Bedragen * € 1.000 Naam verbonden partij
Vervoerregio Amsterdam
Vestigingsplaats
Amsterdam
Website
www.vervoerregio.nl
Bestuurlijk belang
De Vervoerregio is een samenwerkingsverband van vijftien gemeenten op het gebied van verkeer en openbaar vervoer. Om op een goede manier te overleggen en besluiten te nemen zijn er diverse (bestuurs)vormen van overleg: De regioraad waarin wij vertegenwoordigd zijn door een raadslid uit Landsmeer, het dagelijks bestuur bestaande uit drie wethouders uit de regio, portefeuillehoudersoverleggen waarin de wethouder uit Landsmeer plaatsneemt en commissies. Goede verbindingen tussen bestemmingen zijn belangrijk zodat mensen zich snel via openbaar vervoer, fiets of auto comfortabel kunnen verplaatsen. De Vervoerregio is opdrachtgever van het openbaar vervoer per bus, tram en metro.
Doel openbaar belang
100