Jaarrekening 2020
Tekst van het document
Jaartal Begroting 2020
Jaartal Bron
2019
59
2018
Waarstaatjegemeente
2019
43,30%
2018
Waarstaatjegemeente
2019
112,80
2018
Waarstaatjegemeente
2019 2019 2019 2019
1,8% 24% 2,2% 550,90
2018 2018 2018 2018
Waarstaatjegemeente Waarstaatjegemeente Waarstaatjegemeente Waarstaatjegemeente
2019
0,63%
2015
Waarstaatjegemeente
2019
4,62%
2015
Waarstaatjegemeente
2019 2019
67,10% 1,22%
2018 2015
Waarstaatjegemeente Waarstaatjegemeente
Lokale indicatoren programma 3 Samenleven Jaarrekening 2020 Het percentage inwoners dat zich belemmerd voelt in zijn of haar dagelijkse activiteiten door het geven van zorg aan een hulpbehoevende naaste Stapelingsmonitor (aantal huishoudens die gebruik maken van 1 of meer van de onderzochte regelingen en voorzieningen in de 2.885 stapelingsmonitor) 7 van de 15 Het aantal verduurzaamde schoolgebouwen (label A t/m C) schoolgebouwen % scholen dat voldoet aan de luchtkwaliteitsnorm Aantal actieve deelnemers sportverenigingsleven (aangesloten bij 27,1% sportbond) Bezettingsgraad sportzalen 74,2% Aantal kinderen dat lid is van een sportvereniging 40,4%
Jaartal Begroting 2020
2020 2020
Jaartal Bron
30%
2018
Burgerpeiling
2.380
2018
Waarstaatjegemeente (rapportage gemeentelijke monitor sociaal domein)
2017
Synorga/Facilicom
2017
GGD
6 van de 15 schoolgebouwen 33%
2019
24%
2018
monitor sport en gemeenten
2019 2019
77% 38%
2018 2018
monitor sport en gemeenten monitor sport en gemeenten
34
§
P
€
B
Programma 3 Samenleven Lokale indicatoren programma 3 Samenleven
Jaartal Begroting 2020
Jaartal Bron
Aantal leningen Fonds Stimuleringsleningen Beeldbepalende Objecten 0
2020
0
2018
Eigen gegevens
% leegstand detailhandelsbedrijven
18,10
2020
20,90% van het aantal verkooppunten
2019
Locatus
Aantal gesubsidieerde peuterplaatsen en plaatsen Voorschoolse Educatie
Gesubsidieerde peuterplaatsen: Integraal 67, VVE in pg 69, VVE in kinderopvang 5
2020
Gesubsidieerde peuterplaatsen: Integraal 51, VVE in pg 67, VVE in kinderopvang 5
2019
Eigen gegevens (subsidie aanvragen)
% jeugdwerkloosheid
1,00%
2019
1,22%
2015
Waarstaatjegemeente (jeugd en jeugdhulpverlening)
Aantal deelnemers muziekonderwijs naar leeftijdsgroep en type les
3.006 (2.478 kennis en oriëntatie en 2019 528 verzelfstandiging) waarvan 2.685 <21 jaar en 321 >21 jaar
2.982 (2.496 kennis en orientatie), 2018 486 (verzelfstandiging en excelleren)
Muziekschool
Aantal lidmaatschappen bibliotheek en geleende boeken per leeftijdscategorie (jeugd/volwassenen)
Lidmaatschappen 4.132 (1.718 volwassen, 2.414 jeugd). Uitleningen: 155.843 (154.004 plus 1.839 dbos)
lidmaatschappen 4.800 (1.800 volwassen en 3.000 jeugd) Uitleningen: 165.000 (65.000 volwassen en 100.000 jeugd)
Bibliotheek
Aantal scholen dat actief gebruik maakt van lessen muziekschool
Aantal individuele leerlingen muziekschool naar leeftijd Waardering voor het winkelaanbod in Krimpen aan den IJssel
Jaarrekening 2020
2019
4 scholen MOS, 1 school Impulsregeling FCP; 2019 overige scholen incidenteel 356 waarvan 249 <21 jaar en 2019 107 >21 jaar
2018
3 scholen (MOS); overige 2018 scholen incidenteel
Muziekschool
347
2018
Muziekschool
6,92
2018
Burgerpeiling
35
P
§
€
B
Programma 4 Preventie Hoofdambitie We willen dat kinderen en jongeren gezond, veilig opgroeien, hun talenten ontwikkelen en zich daarmee kunnen voorbereiden op zelfstandig functioneren in onze samenleving. Om op eigen kracht mee te kunnen doen, is het nodig dat we blijven inzetten op preventie, zodat grote(re) problemen worden voorkomen. Immers, voorkomen is beter dan genezen. Preventie levert op de
langere termijn kostenbesparing op. Daarnaast geeft het ook meer kwaliteit van leven. Preventieve voorzieningen en/of maatregelen zijn voor iedereen toegankelijk. Met KrimpenWijzer en het Krimpens Sociaal Team staat ons ´sociaal domein huis´ sterk en is klaar voor de toekomst.
Speerpunten in 2020 Speerpunten Sociaal Domein Afronding van het proces om te komen tot een beleidsplan Sociaal Domein. Uitvoering van het actieprogramma ‘Doorontwikkeling mantelzorg’. Uitvoering van het actieprogramma ‘Dementievriendelijke gemeente’. Uitvoering van het actieprogramma ‘Doorontwikkeling vrijwilligerswerkbeleid’. Het opstellen en uitvoeren van een actieprogramma ‘Aanpak personen met verward gedrag’. Het opstellen van het actieprogramma ‘Jeugd en Onderwijs’. Uitvoering van het actieprogramma ‘Preventie’. We dragen bij aan de uitvoering van de thema’s uit het regionaal preventieakkoord. Het opstellen en uitvoeren van het actieprogramma ‘Armoede en schulden’.
Label
Toelichting
Het actieprogramma is voorbereid. Vaststelling vindt plaats in de eerste helft van 2021.
36
P
§
€
B
Programma 4 Preventie Uitvoering van het plan van aanpak genotsmiddelen jeugd.
Het actieprogramma ‘Jeugd en verleidingen’ is in voorbereiding. De verwachting is dat het actieprogramma in de loop van 2021 de formele inspraak in kan.
Thema’s als pesten, discriminatie, seksualiteit, seksuele grensoverschrijding en seksuele diversiteit worden, als onderdeel van het actieprogramma ‘preventie’ op structurele basis besproken met de kinderen en jongeren zelf, maar ook met ouders en opvoeders. Dit bereiken we met preventielessen, maar ook met ouderavonden en met peer2peer (het delen van ervaringen en het leren van elkaar in een veilige omgeving).
Wat is er gebeurd? Het jaar 2020 stond in het teken van corona waardoor veel activiteiten niet door konden gaan. Hiervoor zijn wel goede alternatieven tot stand gekomen, zoals het bezorgen van maaltijden, balkongym en geschenk Krimpens Kompliment voor vrijwilligers. Speerpunten waren met name bestrijden van eenzaamheid en versterken van de natuurlijke netwerken (aandacht voor elkaar). Dit gaat verder dan alleen eenzaamheid. Het gaat om de inzet op de psychische gesteldheid van onze inwoners. Het actieprogramma ‘Personen met verward gedrag’ voeren we uit binnen de KrimpenWijzer en het Krimpens Sociaal Team. De S1 wijkverpleegkundige ging zelfs in coronatijd nog steeds op huisbezoek. Bijvoorbeeld bij een melding van een mogelijk verwarde oudere. Actieprogramma’s De actieprogramma’s zoals opgenomen in de speerpunten zijn uitgevoerd in 2020 en lopen door in de daaropvolgende jaren.
Ombuigingen Logopedische screening Op 15 oktober heeft de raad het amendement aangenomen om de bezuiniging op logopedische screening vanaf 2021, onderdeel van de begroting 2020, ongedaan te maken. Deze ombuiging is daarom structureel teruggedraaid. Coaching on the Job peutergroepen/ kinderopvang In de begroting 2020 is een ombuiging verwerkt voor Coaching on the Job voor een bedrag van € 2.000 in 2021 en € 20.000 vanaf 2022 en verder. Deze is financieel technisch verwerkt in de begroting. Sport preventie Vanuit het preventieprogramma 2016-2019 is er jaarlijks een budget beschikbaar gesteld voor sport gerelateerde activiteiten in het kader van preventie. Vanaf 2019 continueert Synerkri de activiteiten aangepast sporten middels hun reguliere werkpakket en vervalt de projectsubsidie waarmee we een bezuiniging van € 7.000 realiseren. Dit is verwerkt in de begroting 2020.
37
P
§
€
B
Programma 4 Preventie Eenzaamheidsprojecten In de begroting 2020 was een bezuiniging verwerkt van € 20.000 voor eenzaamheidsprojecten. De raad heeft via een amendement bij de behandeling van de begrotingswijziging van januari deze ombuiging voor 2020 ongedaan gemaakt. Dekking hiervoor is gevonden vanuit het budget voor het collegewerkprogramma. In 2020 waren ook nog de drie volgende eenzaamheidsprojecten actief: - Inloophuis de IJssel (ondersteuning voor inwoners met kanker en hun naasten) - Café van toen en nu (eenzaamheidsbestrijding onder kwetsbare inwoners door het bevorderen van ontmoeting en het maken van netwerken - Bakkie doen (het bestrijden van eenzaamheid onder inwoners met een beperking)
Op grond van welk beleid/afspraak handelen we? Binnen het Sociaal Domein is/wordt het beleidsplan Sociaal Domein ons kader. VVE Verbeterplan en Uitvoeringsprogramma “Het jonge Kind” Regionaal actieplan Samenwerken aan Preventie
Hoe en wanneer leggen we verantwoording af?
Jeugd en jeugdhulpverlening Onderwijs Gemeentelijke monitor sociaal domein Gezondheid in kaart (rapportage GGD Rotterdam-Rijnmond 2018-2021)
38
P
§
€
B
Programma 4 Preventie Wat heeft het gekost? Preventie Lasten Jeugd Maatschappelijke ondersteuning Volksgezondheid Totaal lasten
Begroting Begroting Rekening 2020 na wijziging 2020 2.756 802 313 3.870
2.763 629 288 3.680
2.728 633 252 3.612
53 47
53 59
61 68
99
112
129
-3.771
-3.568
-3.484
56
56
-3.512
-3.428
Baten Jeugd Maatschappelijke ondersteuning Volksgezondheid Totaal baten Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming Gerealiseerd resultaat Incidentele posten Volksgezondheid: Minder projecten op scholen (corona) Eenzaamheidsprojecten incidenteel terugdraaien ombuiging (CWP) Inclusie (CWP) Totaal programma 4 Preventie
-3.771 Lasten 2020
Baten 2020
Reservemutaties
-63 20
20
25 -18
25 45
39
P
§
€
B
Programma 4 Preventie Begroot t/m 2020
Investeringen
Rekening 2020
Geboekt t/m 2020
Programma 4 Preventie Vervanging buitenvoorzieningen jongeren
50
35
Totaal programma 4 Preventie
50
35
Verschillenanalyse per programma Thema
Toelichting op verschil bij afwijking > € 50.000
Afwijking x € 1.000
Voordeel / nadeel
Lasten programma 4 Preventie Jeugd
36 Voordeel
Maatschappelijke ondersteuning
-4 Nadeel
Volksgezondheid Baten programma 4 Preventie Jeugd
36 Voordeel
Maatschappelijke ondersteuning
9 Voordeel
8 Voordeel
Volksgezondheid
40
P
§
€
B
Programma 4 Preventie Indicatoren Lokale indicatoren programma 4 Preventie Aantal slachtoffers huiselijk geweld Aantal door CJG afgegeven VVE indicaties
Jaarrekening 2020 72 53
Jaartal Begroting 2020 2020 74 2020 72
Jaartal Bron 2017 Politie 2018 CJG Rijnmond (indicaties)
41
P
§
€
B
Programma 5 Basishulp Hoofdambitie Inwoners die dat nodig hebben, moeten toegang hebben tot de juiste ondersteuning en hulp. We bieden die ondersteuning vanuit het Krimpens Sociaal Team, zodanig dat we onze Krimpense inwoners in hun kracht zetten. Voor de basishulp is geen indicatiestelling nodig.
We willen geen verwijzingen, maar halen er individuele hulp bij als dat nodig is. Ondersteuning en zorg moeten tijdig en op maat beschikbaar zijn.
Speerpunten in 2020 Speerpunt Sociaal domein Afronding van het proces om te komen tot een beleidsplan Sociaal Domein. Het aanbod is afgestemd op ‘de vraag achter de vraag’ en waar mogelijk wordt het aanbod collectief en niet individueel ingezet. We willen vroegtijdig ondersteunen om te voorkomen dat mensen meer last krijgen en uiteindelijk beroep nodig is op duurdere individuele voorzieningen. We versterken de ondersteuningsmogelijkheden door inzet van een mentor uit het eigen netwerk zoals Jouw Ingebrachte Mentor(JIM), een maatje of een coach.
Label
Toelichting
42
P
§
€
B
Programma 5 Basishulp Wat is er gebeurd?
Hoe en wanneer leggen we verantwoording af?
In 2020 hebben we extra ingezet op lokale casusregie met als doel om een beter en lokale aanbod te bieden voor jeugd en volwassenen problematiek. Op deze wijze willen we de stijgende kosten van de zwaardere hulp temperen.
We leggen verantwoording af via ‘waar staat je gemeente’. Onderwijs Gemeentelijke monitor Sociaal Domein
Op grond van welk beleid/afspraak handelen we? Binnen het Sociaal Domein is/wordt het beleidsplan Sociaal Domein ons kader.
43
P
§
€
B
Programma 5 Basishulp Wat heeft het gekost? Basishulp Lasten Jeugd Maatschappelijke ondersteuning Totaal lasten
Begroting Begroting Rekening 2020 na wijziging 2020 1.601 587 2.187
Baten Jeugd Maatschappelijke ondersteuning Totaal baten Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten
-2.187
Resultaatbestemming Gerealiseerd resultaat
-2.187
1.583 849 2.432
1.526 798 2.325
47 47
47 47
-2.385
-2.278
-47
-47
-2.432
-2.325
44
P
§
€
B
Programma 5 Basishulp Verschillenanalyse per programma Thema
Toelichting op verschil bij afwijking > € 50.000
Lasten programma 5 Basishulp Aan 1 van de aanbieders van jeugdhulp is minder subsidie bevoorschot in verband met het stopzetten van het contract (20.000). Daarnaast is er minder inzet geweest op casusregie in 2020 Jeugd (20.000). Doordat de besluitvorming pas in juli is gerealiseerd heeft het werven van de nieuwe medewerkers vertraging opgelopen. Het restant betreft een aantal kleine verschillen (17.000). De begroting voor de ICT werkplekken van het KST en Krimpenwijzer is structureel verhoogd op basis van de jaarrekening 2019. Er is echter minder gefactureerd in 2020 (30.000). Maatschappelijke ondersteuning Daarnaast is er minder inzet geweest op casusregie in 2020 (20.000). Doordat de besluitvorming pas in juli is gerealiseerd heeft het werven van de nieuwe medewerkers vertraging opgelopen. Baten programma 5 Basishulp Jeugd
Afwijking x € 1.000
Voordeel / nadeel
57 Voordeel
50 Voordeel
Maatschappelijke ondersteuning
45
P
§
€
B
Programma 5 Basishulp Indicatoren Lokale indicatoren programma 5 Basishulp Waardering Krimpenwijzer
Jaarrekening 2020
Jaartal Begroting 2020
8,40
2020
>7
7,40
2020
>7
613
2020
561
Waardering Krimpens Sociaal Team
Wat is de totale caseload van de casusregisseurs van het KST
Jaartal Bron Gebaseerd op clientervaringsonderzoek 2019 onderdeel 'contact'. Uitgedrukt in een rapportcijfer op een 10 puntsschaal. Gemiddelde van score clientervaringsonderzoek van 2019 het KST. Gebaseerd op een 10 puntsschaal. 2019 Eigen gegevens
46
P
§
€
B
Programma 6 Individuele hulp Hoofdambitie Het streven is dat steeds meer mensen in staat zijn hun leven te leiden zonder individuele voorzieningen. Laagdrempelige ondersteuning in een vroeg stadium kan verergering van problemen voorkomen en er voor zorgen dat mensen zichzelf kunnen blijven redden. We realiseren ons echter ook dat er altijd inwoners zijn die (tijdelijk of permanent) individuele voorzieningen nodig hebben. Voor deze inwoners blijft het streven om tijdig en passende hulp in te zetten. Vanuit de Jeugdwet is de gemeente verantwoordelijk voor de hulp, zorg, begeleiding en ondersteuning voor kinderen, jongeren en hun opvoeders. De gemeente heeft jeugdhulpplicht en komt samen met de ouders/verzorgers tot een passende en gerichte ondersteuning. De gemeente verstrekt vanuit de Wmo maatwerkvoorzieningen (geïndiceerde zorg). Dit gebeurt als een inwoner niet de mogelijkheden heeft om op eigen kracht, met hulp van het netwerk, of via een andere (voorliggende) voorziening, de zelfredzaamheid of participatie kan handhaven of verbeteren. Daarmee staat de eigen verantwoordelijkheid voorop en is de maatwerkvoorziening altijd aanvullend.
In 2020 zullen ook de Wet verplichte GGZ en de Wet zorg en dwang leiden tot een extra druk op de individuele voorzieningen. Er is een sluitende aanpak voor personen met verward gedrag. Vanuit de Participatiewet willen we dat iedereen die kan werken werkt of naar vermogen een bijdrage levert. Door middel van werkervaring, opleiding en/of begeleiding, verkleinen we de belemmeringen bij het verkrijgen van werk. Daarbij wordt uitgegaan van de mogelijkheden en talenten van mensen. Daarnaast ondersteunt de gemeente werkgevers om mensen met een arbeidsbeperking in dienst te nemen. Als werken niet mogelijk is dan kijken we naar alternatieven. Al meerdere jaren is er een tekort op het budget dat van rijkswege wordt verstrekt voor de financiering van de uitkeringen. Mede gezien de huidige economische situatie is onze ambitie om dit tekort gefaseerd terug te brengen tot nul in 2022. Per 1 januari 2021 is er een nieuwe Inburgeringswet waarbij de regie op inburgering weer bij de gemeente komt te liggen. We streven naar een goede voorbereiding in 2020 om per 1 januari 2021 gereed te zijn. Een goede voorbereiding zorgt voor een versnelde inburgering en ook een versnelde uitstroom uit de uitkering naar werk en/of opleiding.
47
P
§
€
B
Programma 6 Individuele hulp Speerpunten in 2020 Speerpunt Sociaal Domein Afronding van het proces om te komen tot een beleidsplan Sociaal Domein. We streven naar een heldere scheidslijn tussen de uitvoering van de Wmo/Jeugdwet en de Wet langdurige zorg. Uitvoering van een onderzoek naar complexe casuïstiek in de jeugdhulp. We versterken de samenwerking met de Gecertificeerde Instellingen en de gemeentelijke toegang om voor de jeugdigen de meest effectieve en efficiënte jeugdhulp in te kunnen zetten. Kostenstijging van de voorzieningen proberen te beperken door het voorzieningenniveau af te stemmen op de wettelijke zorgplicht. Regionale aanpak rond de overgang van beschermd wonen naar de gemeente per 1-1-2022. Uitvoering van het actieprogramma personen met verward gedrag. Verlaging van het aantal uitkeringsdossiers door actief in te zetten op uitstroom naar werk. Het opzetten van de organisatie uitvoering Wet Inburgering en het aanbesteden van taaltrajecten.
Label
Toelichting
In 2020 is een verbeterplan (doorbraakplan) opgesteld voor verbetering Gecertificeerde Instellingen. De uitvoering van dit plan zal in 2021 plaatsvinden.
De verlaging van het aantal bijstandsdossiers in 2019 heeft zich als gevolg van de coronacrisis niet doorgezet. Het aantal bijstandsdossiers is gestegen met 8,5%. Gestart. De Wet Inburgering is uitgesteld naar 1 januari 2022. Aanbesteding start in Q1 2021.
48
P
§
€
B
Programma 6 Individuele hulp Wat is er gebeurd? Sociaal Domein Hulpmiddelen Bij de hulpmiddelen zien we hogere kosten. Dit werd vooral veroorzaakt door het faillissement van Hulpmiddelencentrum (HMC). In 2019 waren er serieuze leveringsproblemen waardoor veel voorzieningen niet in 2019 zijn geleverd. In 2020 is een inhaalslag uitgevoerd waardoor de kosten in 2020 hoger zijn. De hogere kosten in 2020 zijn dan ook incidenteel. Inmiddels is er een nieuwe leverancier. Voor 2021 en verder verwachten we een stabiel verloop. Abonnementstarief Het abonnementstarief zorgt er voor dat ook in 2020 de kosten van met name de hulp bij het huishouden fors blijft stijgen. Bestuurlijk is er ook aandacht gevraagd voor het abonnementstarief. De voornemens om een proefproces uit te lokken hebben in ieder geval geleid tot een reactie. Ook in Den Haag zien ze dat de kosten stijgen en vooruitlopend op de verkiezingen denken we hard na over oplossingen. Zo is Hugo van der Wal uitgenodigd door de minister om samen met hem en de commissie Zorg van de VNG te praten over oplossingen en alternatieven. Ambtelijk wordt er actief meegedacht in oplossingen. Samen met ambtenaren van het ministerie van VWS, BZK, de VNG zit de gemeente Krimpen aan den IJssel in een werkgroep om oplossingen en alternatieven uit te werken.
Hier produceren we een palet aan voorstellen die uiteindelijk bij de kabinetsformatie worden gebruikt om een politieke keuze te maken. Ondanks onze beperkte omvang lijkt het er op dat ons standpunt wordt gehoord en dit zal leiden tot actie.
Jeugd De lokale jeugdhulp laat een lichte stijging zien van het aantal klanten en de kosten in 2020 zijn nagenoeg gelijk met die van 2019. Het aantal klanten met zwaardere regionale jeugdhulp lijkt zich in 2020 te stabiliseren. Het is onduidelijk welk effect corona precies heeft gehad. Na de eerste corona golf zagen we een lichte daling. Het lijkt er op dat door diverse klanten is gewacht met het aanvragen van zorg tot na de zomervakantie. In het derde kwartaal hadden we lokaal nog geen signalen dat deze stijging wordt veroorzaakt door het effect van corona op kinderen. In de regio Rijnmond werd in het derde kwartaal al wel door de GGZ aanbieders aangegeven een effect te zien gerelateerd aan corona. In het 4e kwartaal zien we dit effect lokaal ook. Problematiek wordt veelal veroorzaakt door depressie klachten. De Krimpense strategie waarbij we fors insteken op lichtere lokale inzet om uiteindelijke (duurdere) zware jeugdhulp te voorkomen lijkt zijn vruchten af te werpen. Wel moeten we rekening houden met de vlaktaks systematiek. Deze zorgt er aan het einde van het jaar voor dat het overschot niet direct tot uitbetaling komt. Dit voordeel zien we de komende jaren door een lagere inleg terug in de begroting. Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandig Ondernemers (Tozo) De Tozo was nog niet voorzien bij het opstellen van de begroting 2020.
Ondernemers met acute financiële problemen door de coronamaatregelen kunnen een beroep doen op de regeling. De Tozoregeling van het ministerie van Sociale Zaken wordt voor IJsselgemeenten uitgevoerd door het Regionaal Bureau Zelfstandigen (RBZ) van de gemeente Rotterdam. Per 1 oktober 2020 loopt de derde tranche van Tozo. Bij de aanvraag voor Tozo 3 zou getoetst worden op 49
P
§
€
B
Programma 6 Individuele hulp beschikbaar geld. Het Rijk heeft echter besloten om deze aanvullende voorwaarde te schrappen, vanwege de extra coronamaatregelen die eind september zijn ingevoerd. In plaats daarvan gaat deze voorwaarde pas gelden bij Tozo 4, per 1 april 2021. Deze tranche van Tozo loopt door tot en met 30 juni. Er is nog niets bekend over een eventueel vervolg. Financieel verloopt deze regeling budgetneutraal aangezien de kosten door een specifieke uitkering van het Rijk worden gedekt. Het restant van de middelen uit 2020 nemen we mee naar 2021 (via een balansmutatie). Participatiewet In 2019 daalde het aantal bijstandsdossiers fors. Na de eerste lockdown in 2020 is het aantal dossiers fors gestegen in het tweede kwartaal. Na een kleine daling in november is het bestand in december, na de tweede lockdown weer verder gestegen. In totaal zien we een stijging van 8,5% ten opzichte van 2019. De hogere instroom is vooral het gevolg van het verlies van werk en het nog niet hebben opgebouwd van WW-rechten. Daarnaast wordt de hogere instroom veroorzaakt door het einde van de voorliggende voorziening en de verhuizing in 2019. De taakstellingen voor beschutwerk en garantiebanen zijn behaald. Corona had ook gevolgen voor trainingen en re-integratietrajecten. Veel daarvan konden niet of pas later plaatsvinden.
Ombuigingen Dyslexie samenwerking Gemeenten zijn verantwoordelijk voor de diagnose en behandeling van jeugdigen met ernstige, enkelvoudige dyslexie in de basisschoolleeftijd. Het is een wettelijke taak; stoppen kan niet. Wel kan het effectiever en efficiënter. In samenwerking met het onderwijs
starten we met een preventieve methodiek die de vraag naar behandeling terugbrengt. Dit is verwerkt in de begroting en levert een besparing vanaf 2022 op van € 10.000. Leerlingenvervoer in combinatie met nevenvestiging school voor speciaal onderwijs In de begroting 2020 is een ombuiging opgenomen met betrekking tot het lokaal organiseren van een nevenvestiging voor speciaal onderwijs. Als gevolg hiervan verwachten we een daling van de kosten voor het leerlingenvervoer van € 21.000 in 2021 oplopend naar € 46.000 vanaf 2022. De nevenvestiging gaat definitief niet door. Op basis van het jaarrekeningresultaat 2019 bleek een structurele verlaging van het budget mogelijk. Deze ombuiging is in 2020 gerealiseerd. Aantal uitkeringsdossiers Door extra inzet vanuit GR IJsselgemeenten om het bijstandsvolume te laten dalen is in de begroting 2020 een ambitieuze verlaging verwerkt van het aantal uitkeringsdossiers voor € 230.000 in 2020, € 345.000 in 2021, oplopend naar € 460.000 vanaf 2022. In de begrotingswijziging van juni 2020 is de raad geïnformeerd dat het invullen van deze ombuiging niet realistisch bleek. De begroting is daarom vanaf 2020 meerjarig teruggebracht op een reëel niveau. Hierdoor is uiteindelijk een bedrag van € 7.672.000 verwerkt voor de verwachte uitgaven BUIG op basis van de Q3 rapportage van GR IJsselgemeenten.
De eindafrekening 2020 van de GR IJsselgemeenten over 2020 bedraagt € 7.500.300. Onze uitgaven zijn echter hoger dan het definitieve budget 2020 dat wij via de specifieke uitkering BUIG ontvangen van € 7.364.287. Het tekort is € 136.013. Waar wij voorgaande jaren in aanmerking kwamen voor een vangnetuitkering is dit in 2020 voor het eerst niet meer mogelijk. Het tekort is namelijk te klein. De drempel hiervoor is € 552.000 (7,5% van € 7.361.287.) 50
P
§
€
B
Programma 6 Individuele hulp Voorzieningenfonds In de begroting 2020 is voor het aanpassen van de regeling met betrekking tot het sporten voor volwassenen voor onze gemeente een ombuiging opgenomen van € 34.000. In de raadsvergadering van november 2020 is een motie aangenomen tot het heroverwegen van de maatregel in 2020. Tevens is verzocht om een onderzoek te doen naar de mogelijkheid van alternatieve dekking voor het voorzieningenfonds. Er is door het college incidenteel dekking gevonden in 2020 vanuit de coronastelpost. Inkomensgrens collectieve ziektekostenverzekering In de begroting 2020 is een ombuiging opgenomen van € 10.000 voor de inkomensgrens van de collectieve ziektekostenverzekering. Momenteel is de toegang 130%. Door de toegang te bepalen op 120% kunnen we een structurele besparing realiseren van € 10.000 per jaar. Deze ombuiging realiseren we niet door contractuele afspraken tot en met 2023. Hiervoor is in 2020 alternatieve dekking gevonden. Belbus algemeen gebruikelijk In de begroting 2020 is een ombuiging opgenomen van € 10.000 in 2020 oplopend naar € 20.000 vanaf 2021 met betrekking tot het algemeen gebruikelijk verklaren van de Belbus. Via een motie heeft de raad het college opgedragen om de haalbaarheid van deze ombuiging eerst met Stichting De Belbus te bespreken.
Stichting de Belbus heeft aangegeven dat zij de vervoersbehoefte voor het lokale vervoer (reisbewegingen binnen Krimpen aan den IJssel) kan opvangen zo lang de gebruikers onder de doelgroep van de Belbus vallen. Daarmee is niet de gehele ombuiging gerealiseerd. Het resterende deel is gecompenseerd door wegvallen van het bovenregionale vervoer en aanbestedingsvoordelen. Deze ombuiging is doorgevoerd en gerealiseerd.
Verstrekking hulpmiddelen versoberen Door de volgende voorzieningen algemeen toegankelijk aan te merken: ‘bad(douche)kruk, badplank, douche/toiletstoel, toiletstoel, douchestoel’, is een besparing gerealiseerd van € 1.500 in 2020 oplopend naar € 3.000 vanaf 2021. Deze ombuiging is doorgevoerd en gerealiseerd. Wmo taxivervoer beperken tot de regio Door het Wmo vervoer te beperken tot de regio is in de begroting 2020 rekening gehouden met een besparing van € 20.000 in 2020 oplopend naar € 40.000 vanaf 2021. Deze ombuiging is gerealiseerd door de nieuwe aanbesteding die per 1 augustus 2020 van start is gegaan. Deze ombuiging is doorgevoerd en gerealiseerd. Verbieden van maandlonen bij PGB’s Door het verbieden van maandloon is een besparing gerealiseerd van € 5.000 in 2020, oplopend naar € 10.000 vanaf 2021. Deze ombuiging is doorgevoerd en gerealiseerd. Aanbesteden trapliften Door het opnieuw aanbesteden van trapliften is een structurele besparing gerealiseerd van € 5.000. De trapliften zijn opnieuw aanbesteed waardoor de kostprijs per traplift aanzienlijk is teruggebracht en we de voorgenomen ombuiging realiseren. Hierbij plaatsen we de kanttekening dat door het abonnementstarief het aantal aangevraagde trapliften nog steeds relatief hoog is. Mediator Sociaal Domein Bij de start van de decentralisaties is een budget geraamd voor de mediator Sociaal Domein.
In de praktijk wordt nauwelijks gebruik gemaakt van deze mogelijkheid. De kosten kunnen verlaagd worden met € 4.500 structureel. Deze ombuiging is doorgevoerd en gerealiseerd.
51
P
§
€
B
Programma 6 Individuele hulp Grip op specialistische Jeugdhulp (regionaal) Binnen de GRJR voelen de gemeenten steeds meer de urgentie om meer grip te krijgen op de kosten van jeugdhulp. Vanuit de GR zijn dan ook diverse acties uitgezet om de kosten (op termijn) in te perken. In de begroting 2020 is hiervoor een ombuiging opgenomen van € 100.000 in 2022, oplopend naar € 200.000 in 2023. In de raad van 25 juni bent u op de hoogte gebracht van het feit dat deze ombuiging is gerealiseerd. Grip op lokale jeugdhulp Ook lokaal is in de begroting 2020, als gevolg van de maatregelen die regionaal worden getroffen om grip te houden op de kosten, een besparing verwacht. In 2021 en 2022 is deze besparing naar verwachting € 25.000 en vanaf 2023 structureel € 50.000. Deze bezuiniging bleek niet realistisch. Verrekening kon in 2020 echter technisch plaatsvinden tegenover het budget wat voor verlengde pleegzorg in de begroting is opgenomen. Dit budget wordt niet aangewend, omdat hiermee in de bijdrage aan de GRJR ook al rekening mee is gehouden.
Op grond van welk beleid/afspraak handelen we?
Verordeningen met betrekking tot de Wmo De verordeningen en nadere regels met betrekking tot de Participatiewet De gemeenschappelijke regeling IJsselgemeenten De Dienstverleningsovereenkomst IJsselgemeenten De gemeenschappelijke regeling Promen (vraaggerichte inkoop: raadsinformatiebrief 13 juli 2017) De verordening Voorzieningenfonds
Hoe en wanneer leggen we verantwoording af?
Onderwijs Kinderen in tel Stapelingsmonitor Gemeentelijke monitor sociaal domein Sturingsanalyse arbeidsparticipatie Kwartaalrapportages Sociale Zaken IJsselgemeenten Rapportages GR Promen Kwartaalrapportages Sociale Zaken IJsselgemeenten Bestuursrapportages GR Jeugdhulp Rijnmond
Binnen het Sociaal Domein is het beleidsplan Sociaal Domein ons kader. Verordeningen met betrekking tot de Jeugdwet De verordening en uitvoeringsregels met betrekking tot het leerlingenvervoer
52
P
§
€
B
Programma 6 Individuele hulp Wat heeft het gekost? Individuele hulp Lasten Jeugd Maatschappelijke ondersteuning Werk Inkomen Minima Totaal lasten Baten Jeugd Maatschappelijke ondersteuning Werk Inkomen Minima Totaal baten Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten
Begroting Begroting Rekening 2020 na wijziging 2020 8.375 5.408 2.933 8.701 842 26.259
9.566 6.044 3.403 14.547 867 34.427
9.721 6.466 3.337 11.830 865 32.219
25 226
109 208
101 202
6.674
12.545
9.946
6.925
12.862
10.248
-19.333
-21.565
-21.971
-63
-63
-21.628
-22.034
Resultaatbestemming Gerealiseerd resultaat
-19.333
53
P
§
€
B
Programma 6 Individuele hulp Incidentele posten Eindafrekening voorgaande jaren vlaktakssytematiek GRJR TOZO-regeling Vervolgonderzoek complexe casuïstiek (CWP) GR Promen (corona) Regeling meerkosten 2020 (corona) Totaal programma 6 Individuele hulp
Lasten 2020
Baten 2020
Reservemutaties
368 2.479 20 173 69 3.109
2.479 20
2.479
20
54
P
§
€
B
Programma 6 Individuele hulp Verschillenanalyse per programma Thema
Toelichting op verschil bij afwijking > € 50.000
Lasten Programma 6 Individuele hulp De voorlopige jaarrekening 2020 van de Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GRJR) laat een nadelig resultaat zien (-45.000). De lokale kosten voor inkoop jeugdhulp zijn hoger door verschuiving van regionale zorg naar lokaal, mede door de Jeugd wachttijden bij de regionale aanbieders (-64.000). Er is een verplichting opgenomen voor meerkosten als gevolg van Corona bij de GRJR. Verrekening vindt plaats met de hiervoor beschikbare middelen voor corona, zie paragraaf corona (onderdeel meerkosten corona) (-37.000). Het restant betreft een aantal kleine verschillen (-9.000). Er is meer uitgegeven aan hulp bij het huishouden. Ondanks corona bleeft het aantal HH klanten toenemen (abonnementstarief). Verder bleek bij de jaarafsluiting dat de grootste aanbieder een verkeerd, te laag tarief had toegepast gedurende 2020. De nafacturatie, die pas in februari 2021 aan het licht kwam, zorgt voor 50% van de overschrijding (-185.000). Bij rolstoel- en vervoersvoorzieningen is meer uitgegeven als Maatschappelijke ondersteuning gevolg van de administratieve afwikkeling van het faillissement van de hulpmiddelenleverancier HMC. Bij de overname door nieuwe partijen bleek tevens een achterstand in leveringen, wat zorgde voor meer uitgaven. Daarnaast hanteerden de nieuwe partijen hogere tarieven (-202.000).
Er is meer uitgaven aan PGB's Wmo op basis van de prognose van de SVB (-57.000). Het restant betreft een aantal kleine verschillen (22.000).
Afwijking x € 1.000
Voordeel / nadeel
-155 Nadeel
-422 Nadeel
55
P
§
€
B
Programma 6 Individuele hulp Thema
Toelichting op verschil bij afwijking > € 50.000
Lasten Programma 6 Individuele hulp De GR Promen heeft een positief resultaat behaald over 2020 van € 674.000. Krimpen onvangt op basis van ons aandeel in de Werk begroting een bedrag van € 58.000 terug (58.000). Het restant betreft een aantal kleine verschillen (7.000). De specifieke uitkering TOZO bestaat uit 7 tranches en is totaal € 4.655.023 voor 2020. Dit bedrag moest budgetneutraal worden verwerkt in 2020. In de begroting is echter een bedrag van € 5.180.589 budgetneutraal verwerkt, door een omissie bij het optellen van de beschikkingen van de verschillende tranches Inkomen (525.566). Voor wat betreft de realisatie zijn wel de juiste bedragen geboekt. Het restant van de uitkering TOZO wordt overgeboekt naar 2021 (2.176.366). Het restant betreft een aantal kleine verschillen (8.000). Minima
Afwijking x € 1.000
Voordeel / nadeel
65 Voordeel
2.716 Voordeel
2 Voordeel
56
P
§
€
B
Programma 6 Individuele hulp Thema
Toelichting op verschil bij afwijking > € 50.000
Afwijking x € 1.000
Voordeel / nadeel
Baten Programma 6 Individuele hulp Jeugd
-8 Nadeel
Maatschappelijke ondersteuning
-7 Nadeel
Werk
Inkomen
De specifieke uitkering TOZO bestaat uit 7 tranches en is totaal € 4.655.023 voor 2020. Dit bedrag moest budgetneutraal worden verwerkt in 2020. In de begroting is echter een bedrag van € 5.180.589 budgetneutraal verwerkt, door een omissie bij het optellen van de beschikkingen van de verschillende tranches (-525.566). Voor wat betreft de realisatie zijn wel de juiste bedragen geboekt. Het restant van de uitkering TOZO wordt overgeboekt naar 2021 (-2.176.366) Aan inkomensvoorzieningen die vallen onder het wettelijk kader van de specifieke uitkering BUIG (Bundeling Uitkering Inkomensvoorzieningen Gemeenten) is minder uitgegeven (94.000). Op basis van de prognose in de Q3 rapportage van de GR IJsselgemeenten is het BUIG-budget opgehoogd naar € 7.672.000. De werkelijke uitgaven zijn echter € 7.578.000. Het restant betreft een aantal kleine verschillen (16.000).
-2.599 Nadeel
Minima
57
§
P
€
B
Programma 6 Individuele hulp Indicatoren Basisset indicatoren programma 6 Individuele hulp
Jaarrekening 2020
Jaartal Begroting 2020
Jaartal Bron
Het aantal personen met een bijstandsuitkering, per 10.000 inwoners
301,20
2020
296
2018
Waarstaatjegemeente
2020
388
2018
Waarstaatjegemeente
2020 2019 2019 2020 2019 2020
9,80% 1,10% 0,20% 630 (2e half jaar 2019) 3,40% 4,20%
2018 2018 2017 2019 2018 2019
Waarstaatjegemeente Waarstaatjegemeente Waarstaatjegemeente Waarstaatjegemeente Waarstaatjegemeente Waarstaatjegemeente
Het aantal lopende reintegratievoorzieningen, per 10.000 inwoners in de 266 leeftijd van 15-64 jaar % Jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp 14,25% % Jongeren tot 18 jaar met jeugdbescherming 1,30% % Jongeren met jeugdreclassering in de leeftijd van 12-23 jaar 0,20% Wmo-cliënten met een maatwerkarrangement per 10.000 inwoners 580 % werklozen ten opzichte van de beroepsbevolking 3% % huishoudens met een bijstandsuitkering 4,19%
Lokale indicatoren programma 6 Individuele hulp
Jaarrekening 2020 185 (incl 25 OV/EV/fietsvergoeding 4 weken
Jaartal Begroting 2020 180 (incl. 23 OV of 2020 fietsvergoeding) 2020 4 weken
Jaartal Bron
58
2020
2.885 820
Waardering individuele hulp
Aantal leerlingen die gebruik maken van leerlingenvervoer
2019
Eigen gegevens
2018
GR IJSSELgemeenten
80
2018
GR IJSSELgemeenten
2020 2020
2.380 610
2017 2018
8,30
2020
>7.0
2019
% huishoudens met 1 t/m 5 regelingen* % huishoudens met 6 of meer regelingen
21,30% 1,93%
2020 2020
17,72% 1,67%
2018 2018
Aantal jongeren met jeugdhulp*
1.005
2020
680
2018
Waarstaatjegemeente Waarstaatjegemeente Gebaseerd op Clientervaringsonderzoek onderdeel 'kwaliteit ondersteuning' met een score 'mee eens/helemaal eens'. Uitgedrukt in een rapportcijfer op een 10 puntsschaal. Waarstaatjegemeente Waarstaatjegemeente Waarstaatjegemeente i.c.m. CBS
Gemiddelde doorlooptijd aanvraag schuldsanering Aantal mensen dat werk of scholing hebben gevonden na hulp uit het participatietraject Aantal huishoudens met regelingen* Aantal lopende voorzieningen wmo huishoudelijke verzorging
*=de indicatoren ‘aantal jongeren met jeugdhulp’, ‘aantal huishoudens met regelingen’ en ‘% huishoudens met 1 of meerdere regelingen’ vertonen een vreemd verloop. Dit wordt veroorzaakt door de aanleveringen van de hulpverlening vanuit het KST. In het jaar 2018 zijn deze data niet aangeleverd bij het CBS en in 2020 wel.
58
P
§
€
B
Programma 7 Dienstverlening Hoofdambitie In Krimpen aan den IJssel staat inwoners- en ondernemersgemak voorop. Daarom werken we samen aan een goed georganiseerde dienstverlening voor iedereen. Dit betekent digitale (zelf-)service waar het kan (24 uur per dag, 7 dagen in de week) en persoonlijk contact waar het past. Standaard waar het kan, maatwerk waar het beter is.
We verrassen inwoners en ondernemers positief en overtreffen verwachtingen waar mogelijk. We leveren kwaliteit, komen onze afspraken na en schrappen onnodige regels. We zien ieder contact met een inwoner of ondernemer als een kans en maken het verschil in hoe wij hen bejegenen.
Speerpunten in 2020 Speerpunt Dienstverlening Half 2020 evaluatie van huidige website.
Pilot voor data gestuurde dienstverlening.
Burgerzaken Tegen het licht houden van burgerzaken (nieuwe stijl 2.0). Vastgoed Afronden van de voorgenomen afstoting van ons vastgoed Big Bear en Industrieweg 13. Afronden van de voorgenomen afstoting Stormsweg 9.
Label Toelichting Afgelopen jaar heeft er een onderzoek naar de (technische) toegankelijkheid van onze website en ons digitale loket plaatsgevonden. Aan de hand hiervan hebben wij een toegankelijkheidsverklaring opgesteld. Deze gebruiken wij om onze digitale toegankelijkheid te verbeteren. Eveneens monitoren we door middel van een online tevredenheidsonderzoek het digitale loket van de website continu. Verbetersuggesties van onze inwoners worden, waar mogelijk, direct doorgevoerd. Het gebruik van data is inmiddels wijdverbreid in onze organisatie. Er heeft echter geen gerichte pilot plaatsgevonden op het gebied van dienstverlening. Gezien de situatie rondom corona is de huidige data niet representatief voor de ‘normale’ bedrijfsvoering voor en na de coronapandemie. Budget hiervoor is doorgeschoven naar 2021.
Er is een begin gemaakt met de verkoop van het pand Stormsweg 9 in de vorm van een bodemonderzoek en een taxatie.
59
P
§
€
B
Programma 7 Dienstverlening Afvalinzameling Opstellen van aanvullend beleid. Uitvoeren van project omgekeerd inzamelen dijklinten.
Vanwege het Rekenkameronderzoek is de afronding doorgeschoven naar 2021. Voorbereiding fase 1 is afgerond, bewoners zijn geïnformeerd (uitvoering 2021).
Wat is er gebeurd? Afval De gemeentelijke doelstelling voor afvalscheiding 2020 is 70%. De landelijk VANG (van afval naar grondstof) doelstelling ligt iets hoger (75%). Onze doelstelling is in 2020 bijna gehaald (68%). Een ander belangrijk doel binnen VANG is afvalvermindering. In 2020 hadden we echter last van het corona-effect. De inwoners hebben (ook vanwege de coronamaatregelen) meer afval en grondstoffen aangeboden dan het jaar daarvoor. Verder heeft 2020 in het teken gestaan van het Rekenkameronderzoek naar afvalinzameling in de periode 2015-2020. Bewoners van Lekdijk zijn geïnformeerd over het verder implementeren van het gescheiden inzamelen van grondstoffen en restafval. Begraven Met het aanbrengen van beplanting is de eerste fase van ruiming, ophoging en herinrichting begraafplaats Waalhoven afgerond. Hiermee kunnen we weer nieuwe graven uitgeven. Ook wat betreft begraven heeft corona veel impact gehad. Niet alleen in het aantal begrafenissen (32 meer dan in 2019), maar ook in de beperkingen die er waren. Meldingen openbare ruimte Het aantal meldingen was nagenoeg gelijk met het jaar daarvoor. Wij gebruiken deze meldingen om de openbare ruimte schoon, heel en
veilig te houden overeenkomstig het vastgestelde kwaliteitsniveau. De verdere verantwoording vind plaats via de jaarlijkse raadsinformatiebrief over kwaliteit en meldingen openbare ruimte. Informatiebeheer De digitalisering van bouwvergunningen 2003-2010 is in 2020 gestart en eind 2020 zijn de eerste digitale bestanden opgeleverd door de externe dienstverlener. Ook zijn de eerste stappen gezet om namens informatiebeheer een informatiebeleidsplan op te stellen. Dit plan biedt richting en sturing op het gebied van digitalisering en zorgt voor grip op informatie. Nadere verantwoording loopt via de KPI-informatiebeheer en de bijbehorende RIB. Dienstverlening 2020 stond vooral in het teken van corona. De gebruikelijke dienstverlening was ineens nauwelijks meer mogelijk en daarom hebben we maximaal ingezet op het digitale kanaal. Onze inwoners hebben dit omarmd. Dit is te zien in een toename van het gebruik van ons digitale loket met ruim 60% ten opzichte van 2019. Waar de fysieke dienstverlening toch noodzakelijk was, denk aan de baliehandelingen, zijn de nodige veiligheidsmaatregelen genomen om onze inwoners maar ook onze medewerkers te beschermen. Daarmee hebben wij onze dienstverlening op een goed niveau kunnen voortzetten.
60
P
§
€
B
Programma 7 Dienstverlening Vastgoed In 2020 zijn de verkopen van de Industrieweg 13 en de Big Bear afgerond. Tevens zijn er voorbereidingen getroffen voor de voorgenomen verkopen van de panden Stormsweg 9 en Stormpolderdijk 9. In 2020 is het Onderdak gesloopt en is de entree van de aangrenzende gymzaal aangepast. Verduurzaming gemeentelijk vastgoed In het collegewerkprogramma staat dat op het gebied van duurzaamheid Krimpen aan den IJssel (uiterlijk in 2050) volledig energieneutraal en circulair wil zijn. Via een collegevoorstel is in 2020 opdracht verstrekt voor het onderzoeken en het opstellen van rapportages met mogelijke duurzaamheidsmaatregelen per pand. In 2021 vertalen we deze rapportages in een uitvoeringsplan.
Op grond van welk beleid/afspraak handelen we? Dienstverlening Visie dienstverlening Digitale agenda 2020
Begraven Beheerverordening Nadere regels begraafplaatsen Afvalinzameling Afvalbeleid 2016-2020 Afvalstoffenverordening Uitvoeringsregeling Vastgoed Collegebesluiten over verkopen Industrieweg 13 en Big Bear
Hoe en wanneer leggen we verantwoording af? Dienstverlening Klanttevredenheidsonderzoek Kwaliteitsmonitor Burgerpeiling o Gemeentelijke dienstverlening
61
P
§
€
B
Programma 7 Dienstverlening Wat heeft het gekost? Dienstverlening
Begroting Begroting Rekening 2020 na wijziging 2020
Lasten Dienstverlening Totaal lasten
10.475 10.475
10.883 10.883
10.906 10.906
Baten Dienstverlening Totaal baten
10.989 10.989
11.259 11.259
11.478 11.478
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten
514
376
571
Resultaatbestemming
126
25
-142
Gerealiseerd resultaat
640
401
429
Incidentele posten t Onderdak - extra afschrijving sloop en afwikkelen voorziening Big Bear - afwikkelen voorziening agv verkoop Big Bear - opbrengst verkoop Loket (corona) Afval (corona) Begraafplaatsen (corona) Vastgoed buitensport TVS 1 (corona) Vastgoed buitensport TVS 2 (corona) Totaal programma 7 Dienstverlening
Lasten 2020
Baten 2020
Reservemutaties
306
342
-64 -35 226 7 47 34 521
575 -39
-558
47 583
-216
62
P
§
€
B
Programma 7 Dienstverlening Investeringen
Begroot t/m 2020
Rekening 2020
Geboekt t/m 2020
Programma 7 Dienstverlening Kosten riolering - voorziening Kosten riolering - klimaatadaptatie Ophogen begraafplaats Waalhoven agv ruimen Aanpak hondenpoep Onderhoud vastgoed; niet sportaccommodaties Onderhoud vastgoed; sport(velden) en -accomm.
6.825 1.015 379 50 58 245
1.821 696 40 4 58 217
5.652 767 379 19 58 217
Totaal programma 7 Dienstverlening
8.572
2.836
7.092
63
P
§
€
B
Programma 7 Dienstverlening Verschillenanalyse per programma Thema
Toelichting op verschil bij afwijking > € 50.000
Lasten Programma 7 Dienstverlening De kosten voor het beheer van de begraafplaatsen zijn toegenomen door onder andere het gestegen aantal begrafenissen (- € 50.000). Vanwege minder calamiteiten en lagere onderhoudskosten zijn de kosten binnen rioolbeheer € 67.000 lager. De lasten van team Vastgoed bij de voormalige muziekschool, de Dienstverlening Tuyter en het gebouw van MHCK zijn zo'n € 34.000 hoger dan geraamd. Ongeveer de helft daarvan betreft het gebouw aan de Tuinstraat, omdat daar vaste lasten als energie, verzekering en belastingen door zijn gegaan, terwijl ervan uit was gegaan, dat het pand verkocht dan wel gesloopt zou zijn. De andere helft wordt veroorzaakt door extra onderhoud aan de technische installaties bij de Tuyter en MHCK. Baten Programma 7 Dienstverlening In 2020 vond een eindafrekening van verwerking voorraad PMD (Nedvang) plaats. Dit zorgde voor een incidenteel voordeel van € 87.000. Verder zorgt de hogere opbrengst van afgifte milieupasjes en algemene vermarktingsvergoeding PMD in 2020 voor een voordeel van € 22.000. Hogere opbrengsten omgevingsvergunning (€ 77.000) worden Dienstverlening geegaliseerd met de reserve omgevingsvergunningen. Door gestegen aantal begrafenissen zijn de opbrengsten met € 14.000 hoger dan begroot. Dit is inclusief de stelpost ombuigingen van € 30.000.
Het resterende voordeel van € 28.000 betreft (grotendeels) baten gegenereerd binnen diverse vastgoed accommodaties.
Afwijking x € 1.000
Voordeel / nadeel
-24 Nadeel
218 Voordeel
64
§
P
€
B
Programma 7 Dienstverlening Indicatoren Basisset indicatoren programma 7 Dienstverlening Omvang huishoudelijk restafval in kg per inwoner
Jaarrekening 2020 175 kg
Jaartal Begroting 2020 2020 148 kg
Jaartal Bron 2018 Cyclus
Lokale indicatoren programma 7 Dienstverlening Het gemiddelde rapportcijfer dat inwoners geven voor de dienstverlening van de gemeente Het gemiddelde rapportcijfer dat inwoners geven voor de algehele dienstverlening Het gemiddelde rapportcijfer dat inwoners geven voor de digitale dienstverlening van de gemeente % binnen de normtijd afgehandelde meldingen % binnen de norm betaalde facturen % binnen de norm afgehandelde klachten Aantal geregistreerde afspraken Aantal binnengekomen klachten % verduurzaamde gemeentelijk vastgoed (label A t/m C) % omgevingsvergunning binnen termijn behandeld
Jaarrekening 2020
Jaartal Begroting 2020
Jaartal Bron
64%
2020
100% 9.764 54 72% 100%
2020 2020 2020 2020 2020
6,84
2018
Burgerpeiling
6,84
2018
Burgerpeiling
7,04
2018
Burgerpeiling
63% 83% 100% 14.931 26 44% 100%
2018 2019 2018 2019 2018 2018 2018
Eigen gegevens (melddesk) Vensters voor bedrijfsvoering Eigen gegevens Eigen gegevens Eigen gegevens Eigen gegevens Eigen gegevens
65
P
§
€
B
Overhead Inleiding Dit hoofdstuk biedt inzicht in de overhead van de gemeente Krimpen aan den IJssel. De programma’s bevatten alleen de lasten en baten van het primaire proces. De overheadkosten die we toerekenen aan investeringen en grondexploitaties verantwoorden we in eerste instantie op overhead en belasten we vanuit daar door. Daarbij hanteren we een vaste opslag per formatieplaats. Deze berekenen we door alle overhead om te slaan over de direct toerekenbare formatie.
Voor het inzicht in de opbouw van de overheadkosten wordt een onderverdeling van de overhead gemaakt in personele en nietpersonele lasten. De verdeling wordt gemaakt voor de verschillende onderdelen van de overhead, zoals bestuursondersteuning, financiën, HR, informatiebeheer, facilitaire zaken, juridische zaken en communicatie. Voor huisvesting en ICT is uitsluitend sprake van nietpersonele lasten.
Wat is er gebeurd? In overhead zijn diverse onderdelen opgenomen, op basis van de definitie zoals deze door het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is gegeven. Hierbij gelden de volgende uitgangspunten: • Directe kosten rekenen we zoveel mogelijk direct toe aan de betreffende taakvelden. • Ondersteunende taken zijn niet direct dienstbaar aan de externe klant of het externe product en behoren daarom tot de overhead. Wanneer we deze ondersteunende taken uitbesteden, behoren de uitbestedingskosten bedrijfsvoering tot de overhead (bijvoorbeeld uitbesteding ICT). • De sturende taken vervuld door hiërarchisch leidinggevenden behoren tot de overhead. De bijbehorende loonkosten behoren ondeelbaar tot de overhead. Sinds de organisatiewijziging per 1 juli 2019 zijn er geen hiërarchisch leidinggevenden meer in de ambtelijke organisatie. • De positionering van een functie binnen de organisatie heeft geen invloed op de beoordeling of er sprake is van overhead.
66
P
§
€
B
Overhead Wat heeft het gekost? Overhead
Begroting Begroting Rekening 2020 na wijziging 2020
Lasten Personele lasten Niet personele lasten Totaal lasten
3.924 5.558 9.483
4.925 4.685 9.610
5.092 4.558 9.650
Baten Personele baten Niet personele baten Totaal baten
378 378
428 428
417 417
-9.105
-9.182
-9.232
Resultaatbestemming
330
408
383
Gerealiseerd resultaat
-8.775
-8.775
-8.850
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten
Incidentele posten Bedrijfsvoerings (corona) Totaal Overhead
Investeringen
Lasten Baten 2020 2020 -123 -123
Reservemutaties
Begroot t/m 2020
Geboekt t/m 2020
Rekening 2020
Programma Overhead Verbouw cs Stormsweg 11 Nieuwbouw op terrein Stormsweg 9
70 488
2 71
70 87
Totaal programma Overhead
558
73
157 67
P
§
€
B
Overhead Verschillenanalyse per programma Thema Lasten Overhead Overhead Baten Overhead Overhead
Toelichting op verschil
Afwijking x € 1.000
Voordeel / nadeel
-39 Nadeel -11 Nadeel
68
P
§
€
B
Algemene dekkingsmiddelen, vennootschapsbelasting en onvoorzien Inleiding
Lokale heffingen
In dit hoofdstuk zetten we de algemene dekkingsmiddelen, de heffing voor de vennootschapsbelasting en de post onvoorzien op een rij. Er bestaat een onderscheid tussen algemene en specifieke dekkingsmiddelen. De algemene dekkingsmiddelen zijn middelen die vrij zijn aan te wenden. De besteding van deze inkomsten is niet aan een bepaald programma gebonden. De algemene dekkingsmiddelen vormen de financiële dekking van de negatieve financiële saldi van de programma’s. De algemene dekkingsmiddelen beslaan meer dan de helft van de totale baten van de gemeente en de belangrijkste daarvan zijn: • uitkering uit het Gemeentefonds • inkomsten uit de onroerendezaakbelastingen (OZB) • inkomsten uit beleggingen De uitkering uit het Gemeentefonds is de grootste bron van gemeentelijke inkomsten. Eigen inkomsten als de OZB vormen slechts een beperkt deel van de totale baten.
Voor een uitgebreidere toelichting en overzicht op de lokale heffingen verwijzen we naar paragraaf A. Lokale Heffingen.
In de rekening zijn de volgende algemene dekkingsmiddelen opgenomen: Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen OZB gebruikers OZB eigenaren Algemene uitkering Dividend Deelnemingen Saldo van de financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Vennootschapsbelasting Algemene dekkingsmiddelen
Begroting Begroting Rekening 2020 na wijziging 2020
Uitkering Gemeentefonds De gemeente Krimpen ontving in 2020 in totaal een bedrag van € 44.664 miljoen aan uitkeringen uit het Gemeentefonds. Dit bedrag bestaat uit de uitkering voor het jaar 2020 (€ 40.482.497, incl. € 11.839 in het kader van de bommenregeling), twee nabetalingen over 2018 (€ 29.023) en 2019 (€ 31.019) en de uitkering deelfonds sociaal domein (€ 4.121.777). Daarnaast is in de AU een bedrag van € 720.858 ontvangen ter compensatie van de (algemene) kosten door corona en een bedrag van € 169.386 voor corona-kosten binnen het sociaal domein.
Dividenden De dividenden worden ontvangen van Stedin, Eneco en de BNG en hebben feitelijk betrekking op het jaar 2019. De hoogte van de uitkeringen is in de loop van 2020 bijgesteld tot een totaalbedrag van zo’n € 850.000. In 2020 ontvangen we voor de laatste keer dividend van Eneco, omdat de aandelen daarvan eind maart 2020 verkocht zijn.
Deelnemingen 958 4.862 43.167 888 -8 -24
920 4.900 44.961 850 27.635 -115 -23
922 4.897 45.543 850 27.637 -144 -152 -9
49.843
79.128
79.543
Dit betreft de verkoopopbrengst van de Eneco-aandelen.
Saldo van de financieringsfunctie Dit betreft het saldo van het taakveld treasury/kortlopende financiering. Door de verplichte toerekening van de rente aan programma’s ontstaat jaarlijks een saldo. In paragraaf D Financiering wordt dit nader toegelicht. 69
P
§
€
B
Algemene dekkingsmiddelen, vennootschapsbelasting en onvoorzien Vennootschapsbelasting (vpb)
Onvoorzien
De Belastingdienst is van mening, dat de reclameopbrengsten bij abri’s en aan lantaarnpalen een ondernemersactiviteit is en als zodanig onder de vpb valt. Gelet op de voor Krimpen geringe (financiële) impact ligt het niet voor de hand hiertegen een procedure op te starten. Weliswaar zijn er in 2020 drie aanslagen vpb verantwoord, maar voor de komende jaren zal dat één aanslag per jaar zijn met een bedrag tussen de € 3.500 en € 4.000.
De post onvoorzien is volgens het Besluit Begroting en Verantwoording een verplicht onderdeel van de begroting, maar de gemeente Krimpen aan den IJssel heeft deze op basis van de notitie Begrotingsruimte vastgesteld op € 0 per inwoner. De begrotingswijzigingen verrekenen we met de beschikbare begrotingsruimte (het geprognosticeerde begrotingsresultaat).
Incidentele posten Incidentele posten Algemene uitkering - corona compensatie algemeen deel Integratie uitkering sociale werkvoorziening Verkoop aandelen Eneco Totaal Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Lasten 2020
Baten 2020
Reservemutaties 721
-402
169 27.635
-27.635
28.525
-28.037
70
P
§
€
B
Algemene dekkingsmiddelen, vennootschapsbelasting en onvoorzien Verschillenanalyse per programma Thema
Toelichting op verschil bij afwijking > € 50.000
Lasten Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Als gevolg van de compensatie voor de kosten van corona binnen de algemene uitkering is er gedurende het jaar 2020 een stelpost opgenomen. Dit bedrag is niet afgeraamd in december, zodat het Algemene middelen hier een voordeel te zien geeft (€ 393.000). Daarnaast is een nadeel onstaan als gevolg van de storting in de voorziening dubieuze debiteuren (-€ 130.000) en een nadeel als gevolg van de kosten voor de vennootschapsbelasting (-€ 9.000). Baten Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien In de decembercirculaire van het gemeentefonds zijn nog extra middelen ontvangen voor de algemene uitkering. Een gedeelte betreft de reguliere algemene uitkering (€ 90.000) en een gedeelte Algemene middelen betreft de compensatie voor corona (€ 99.000). Als gevolg van een lagere opbrengst voor rente kortgeld en hypotheken ambtenaren is nog een nadeel ontstaan (-€ 25.000).
Afwijking x € 1.000
Voordeel / nadeel
250 Voordeel
165 Voordeel
71
P
§A §B
Paragrafen Paragrafen
§
€
B
Paragraaf A Lokale heffingen
§C §D
Paragraaf A Lokale heffingen
Paragraaf B Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Paragraaf C Onderhoud kapitaalgoederen
Paragraaf D Financiering
Paragraaf E Bedrijfsvoering
Paragraaf F Verbonden partijen
Paragraaf G Grondbeleid
Paragraaf H Subsidies
Paragraaf I Corona
§E §F §G §H P § Ba BL
72
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
§H
§I
P
§
€
B
Paragraaf A Lokale heffingen Inleiding Bij lokale heffingen gaat het om inkomsten die verkregen worden op grond van publiekrechtelijke regels. Dit zijn voornamelijk belastingen, heffingen en retributies die de overheid heft op grond van wettelijke bepalingen. In onze gemeente worden de volgende heffingen opgelegd: a. onroerende zaakbelastingen (ozb) b. afvalstoffenheffing c. rioolheffing d. haven- en marktgelden e. lijkbezorgingsrechten f. leges, waaronder de leges voor de omgevingsvergunning Als uitgangspunten voor 2020 hebben de Nota Lokale heffingen 2019 en de Kadernota 2020 gediend. Deze uitgangspunten zijn vertaald in de Begroting 2020, concreet in de ramingen die voor 2020 en volgende jaren tot stand zijn gekomen.
Ontwikkelingen 2020 Lokale heffingen Het beleidsmatig kader voor de gemeentelijke belastingen en heffingen in 2020 is verwoord in de Nota Lokale heffingen 2019. Deze is in april 2019 door de gemeenteraad vastgesteld. Overige noodzakelijke en tussentijdse wijzigingen van het beleid zijn via het jaarlijkse belastingvoorstel aan de orde gesteld. Over de gehele linie streeft de gemeente naar beheersing van de lastendruk. In de Nota Lokale heffingen 2019 zijn voor de diverse kostendekkende heffingen en retributies bandbreedtes vastgelegd. In 2020 zijn deze heffingen en retributies binnen deze bandbreedten gebracht. In 2020 is als ozb-opbrengst het volume uit 2019 geraamd
en verhoogd met de reguliere areaaluitbreiding. Daarnaast is de ozbopbrengst verlaagd met circa € 240.000 als compensatie voor de verhoging van de afvalstoffenheffing en rioolheffing. Met deze verschuiving is het principe benadrukt dat niet de ‘belastingbetaler’ maar de ‘veroorzaker’ betaalt. Hervorming lokaal belastinggebied? In mei 2020 is het pakket ‘Bouwstenen voor een beter belastingstelsel’ aan de Tweede Kamer aangeboden. In het bijbehorende rapport zit een voorbeeldpakket met meerdere varianten voor een verruiming van het gemeentelijk belastinggebied. Het rapport spreekt over een verruiming van het gemeentelijk belastinggebied door een belastingschuif van 4 miljard euro van het Rijk naar gemeenten. De komende kabinetsformatie lijkt hét moment om de hervorming in gang te zetten. Wet Waardering Onroerende Zaken Jaarlijks wordt de waardering in het kader van de wet WOZ uitgevoerd. Het sluitstuk vormt de WOZ-waarde aan elke belanghebbende, die wordt bekend gemaakt in de vorm van een beschikking. Op 24 februari 2020 heeft vrijwel elke belanghebbende van een object de nieuwe waarde (met als waarde peildatum: 1 januari 2019) ontvangen en zijn de aanslagen voor de onroerende zaakbelastingen 2020 opgelegd. Het aanslagbiljet bevatte een ‘Toelichting gemeentelijke belastingen 2020’. Er werden in 2020 globaal 288 bezwaarschriften en meldingen ontvangen tegen de WOZ-beschikking.
Dit is ongeveer 2% van het totaal aantal beschikte objecten. Het landelijk bezwaarpercentage bedroeg in 2020 2,3%. Van de ontvangen bezwaarschriften werd
73
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
§H
§I
§
P
€
B
Paragraaf A Lokale heffingen ongeveer 36% toegekend. Landelijk ligt het percentage toegekende bezwaren tussen de 40% en 50%.
Vrijwel in alle gevallen is beroep aangetekend door een no cure no pay bureau.
No cure no pay bedrijven Een belangrijke ontwikkeling bij de bezwaarschriften is de toename van het aantal ingediende bezwaar- en beroepschriften door zogenaamde ‘no cure no pay’ bedrijven. In 2020 werd ruim de helft van het aantal bezwaarschriften ingediend door een dergelijk bedrijf. Bij honorering van het bezwaarschrift leidt dit tot een proceskostenvergoeding op basis van het Besluit proceskosten bestuursrecht (Bpb). Deze ligt vele malen hoger ligt dan de belastingteruggave voor de inwoner. Het voeren van een procedure tegen een WOZ-beschikking lijkt op deze manier te zijn ingegeven door een verdienmodel. Dit leidt tot verdere juridisering van dit proces. De kosten op het gebied van de WOZ nemen daardoor ook toe. Ook landelijk is deze trend zichtbaar. Inmiddels wordt meer dan 10% van de totale uitvoeringskosten voor de Wet WOZ veroorzaakt door deze bureaus. Als gevolg hiervan is de Minister voor Rechtsbescherming in 2019 een onderzoek gestart om inzicht te krijgen in de werkwijzen en verdienmodellen van deze bureaus. Hierbij wordt de vraag beantwoord of het wenselijk is om het Besluit proceskosten bestuursrecht (Bpb) aan te passen en op welke manier. In februari 2021 zijn de resultaten van dit rapport bekend geworden. Het rapport bevat nieuwe inzichten, maar over een aantal vragen is nog onvoldoende duidelijkheid.
Als reactie op het rapport geeft het kabinet aan dat ze eerst in overleg met de VNG wil treden, voordat een reactie aan de Tweede Kamer wordt gegeven.
Het toezichthoudende orgaan betreffende de wet WOZ, de Waarderingskamer, heeft in 2020 onze gemeente beoordeeld. Deze beoordeling betrof de processen van de administratie, de marktanalyse en de waardebepaling. De kwalificatie van de procesgang binnen onze gemeente is als ‘goed’ gewaardeerd.
Alle bezwaarschriften zijn in 2020 afgedaan. In negen gevallen is tegen de uitspraak op het bezwaarschrift ingegaan bij de rechtbank.
Benchmark woonlasten Sinds 2020 is er een einde gekomen aan het monitoren met de macronorm ozb. Al geruime tijd blijkt dat het monitoren met de macronorm geen effectief instrument is. Vanaf 2020 is er een benchmark woonlasten ingevoerd om jaarlijks de ontwikkeling van de lokale lasten inzichtelijker te maken. Door een vergelijking van de gemeentelijke woonlasten en de tariefontwikkeling met landelijke en provinciale gemiddelden, moeten de onderlinge verschillen tussen gemeenten inzichtelijker worden.
Werkelijke Inkomsten Hieronder volgt een overzicht van de diverse heffingen, in de overzichten van de kostendekking is naast de werkelijke lasten, baten en kostendekking ook de kostendekking uit de begroting weergegeven. In de rekening 2020 zijn de volgende opbrengsten verantwoord: Onroerende zaakbelastingen
Rekening Begroting Rekening 2019 2020 2020 Onroerende zaakbelastingen: > ozb gebruikers > ozb eigenaren
977 5.031
920 4.900
922 4.897
74
§A
§B
§C
§D
§E
§F
§G
§H
§I
P
§
€
B
Paragraaf A Lokale heffingen Overzicht baten en lasten Conform artikel 10 BBV wordt vanaf de begroting 2017 in de paragraaf lokale heffingen een overzicht van baten en lasten opgenomen voor de heffingen waarbij sprake is van het verhalen van kosten. In de volgende onderdelen volgt een overzicht van de diverse heffingen waarbij sprake is van het verhalen van de kosten. Afvalstoffenheffing In de Nota Lokale heffingen 2019 is voor de afvalstoffenheffing een bandbreedte van kostendekking vastgesteld van een percentage tussen de 90% en 100%. Om in 2020 binnen deze bandbreedte te komen werd de afvalstoffenheffing meer dan trendmatig verhoogd. Bij de begroting 2020 is gekozen voor een kostendekkingspercentage van 95%. In 2020 was het tarief van de afvalstoffenheffing te onderscheiden in twee tarieven. Een tarief voor éénpersoonshuishoudens en een tarief voor meerpersoonshuishoudens. De directe kosten behorende bij het taakveld afval worden voor 100% toegerekend aan de heffing. Straatvegen is een activiteit die indirect een bijdrage levert aan de afvalexploitatie. Hiervan wordt 25% van de kosten toegerekend. Dit alles geeft het volgende beeld.