Bijlage 2 - Halfjaarnota 2023
Tekst van het document
Vanuit de extra BDuR-gelden voor Vanuit de extra BDuR-gelden Rampenbestrijding Rampenbestrijding is gewerkt aan: is het volgende opgepakt: a. Migratie van digitale omgeving van MIC naar a. De digitale omgeving van het MIC is eenvoudig schaalbaar en koppelbaar met gemigreerd, zodat er een koppelvlak (landelijke) informatievoorzieningen mogelijk gerealiseerd kon worden. Met behulp van dit maken voor zowel Opvang vluchtelingen als koppelvlak kan makkelijker informatie van de MIC-ontwikkeling zelf. landelijke voorzieningen ontsloten worden. b. Implementatie beslissingsondersteuning voor b. Er is een tool voor de functionarissen CaCo, meldkamer brandweer, beslissingsondersteuning gerealiseerd. In MIC en mogelijk anderen. het tweede half jaar zal deze tool geïmplementeerd worden. Wat mag het kosten? Multi Intelligence Center Totaal
1eBW 2023 -
Wijzigingen -
2eBW 2023 -
2024
2025
2026
781.452
1.046.177
1.226.984
Het MIC is één van de onderwerpen uit de Ontwikkelagenda die getemporiseerd is en daarom worden er vanuit de Beleidsdoelstellingen / Ontwikkelagenda-gelden geen activiteiten ondernomen op de MIC.. De activiteiten die worden ondernomen en de kosten die voor het MIC zijn gemaakt, worden gedekt uit de extra BDuR gelden Rampenbestrijding.
Halfjaar Nota 2023
26
1.4.3 Doorontwikkelen netwerkfunctie Veiligheidsregio Naast de klassieke flitsrampen krijgen we door het complexer worden van de maatschappij steeds meer te maken met ongekende en nieuwe crisistypes (digitaal, klimaat, ziektes). Waar de klassieke risico’s vooral een lokale impact hebben met een duidelijk bron en effectgebied, houden nieuwe crisistypes zoals cyberdreigingen en ziektes zich niet aan regio-grenzen of werkgebieden van organisaties. Om dergelijke crises het hoofd te kunnen bieden, hebben veiligheidsregio’s een netwerk aan crisispartners nodig en zullen hierin moeten investeren en ontwikkelen. Veiligheidsregio’s zullen telkens wisselende crisispartners en verschillende expertises nodig hebben en zullen zich hierop moeten voorbereiden. Om deze functie goed op te kunnen bouwen, zal de VRR haar capaciteit op dit gebied verder uitbreiden. Wat willen we bereiken? De VRR ontwikkelt zich tot een crisisorganisatie die voorbereid is op traditionele rampen en crises en hedendaagse ‘creeping crises’. Wat gaan we hiervoor doen in 2023? Wat hebben wij al bereikt in 2023 Deelnemen aan de landelijke werkgroep In verband met de temporisering is dit punt gezamenlijke voorbereiding op risico’s met uitgesteld naar 2024. bovenregionale en landelijke impact. GHOR-deelname aan overleg met acute (ROAZ) In verband met de temporisering is dit punt en niet-acute zorg (RONAZ).
uitgesteld naar 2024. Beoordeling door de GHOR van de wijze waarop In verband met de temporisering is dit punt partijen in de acute en niet-acute zorg zich uitgesteld naar 2024. voorbereiden op crisis. Wat mag het kosten? Doorontwikkeling netwerkfunctie veiligheidsregio Totaal
1eBW 2023 -
Wijzigingen -
2eBW 2023 -
2024
2025
2026
195.393
261.486
306.745
1.4.4 Beperken maatschappelijke impact digitale verstoring Eén van de nieuwe vormen van crisis is de maatschappelijke impact van digitale verstoringen. Door een steeds verdere digitalisering van de maatschappij zal het aantal digitaal gerelateerde maatschappelijke knelpunten toenemen. Hier zal de VRR zich nadrukkelijk op moeten voorbereiden. Het gaat hierbij niet alleen om expertise voor het beheersen en bestrijden van de gevolgen van cyberincidenten, maar ook om als gesprekpartner aan te kunnen sluiten bij andere betrokken partijen in het kader van pro-actie en preventie. Hiervoor zal de VRR de komende jaren investeren in personeel en opleidingen.
Halfjaar Nota 2023
27
Wat willen we bereiken? De VRR zet zich in om de weerbaarheid tegen digitale dreigingen en verstoringen te verhogen en de gevolgen te bestrijden. Wat gaan we hiervoor doen in 2023? Wat hebben wij al bereikt in 2023 Werven van een regiehouder In verband met de temporisering is dit punt uitgesteld naar 2024. In kaart brengen van elementen van cybercrises Er is een subsidieaanvraag gedaan bij het en opbouwen van een netwerk ministerie van Infrastructuur en Waterstaat voor onderzoek naar de aspecten van Cybersecurity bij de voorbereiding op incidentbestrijding door Industriële bedrijven. Verder hebben wij onze bijdrage geleverd aan de landelijke en regionale voorbereiding van de landelijke cyberoefening ISIDOOR IV in het najaar. Vanuit de GHOR wordt geparticipeerd in projecten met betrekking tot digitale verstoringen in de zorg. Blijvend deelnemen aan Stichting FERM De raad van advies van FERM heeft een rondleiding gekregen op de meldkamer en crisisruimten, zodat zij meer bekendheid krijgen met de VRR. Wat mag het kosten? Beperken impact digitale verstoringen Totaal
1eBW 2023 40.903
Wijzigingen -
2eBW 2023 40.903
2024 78.157
2025
2026
104.571
122.698
1.4.5 Aanpassen op de Omgevingswet In aanvulling op de veranderingen binnen de brandweer (zie § 0) komt er ook voor de GHOR een nieuwe wettelijke adviestaak bij. In het Besluit Kwaliteit Leefomgeving staat opgenomen dat in een omgevingsplan en bij het verlenen van een omgevingsvergunning voor milieubelastende activiteiten rekening gehouden moet worden met geneeskundige hulpverlening aan personen. Hiervoor is ontwikkeling van deskundigheid nodig. Wat willen we bereiken? De VRR denkt vooraf mee en geeft integrale, uniforme en voorspelbare adviezen om de gemeenten te helpen een veilige leefomgeving te creëren. De VRR zet zich in om de weerbaarheid tegen digitale dreigingen en verstoringen te verhogen en de gevolgen te bestrijden. Wat gaan we hiervoor doen in 2023? Wat hebben wij al bereikt in 2023 Ontwikkelen van deskundigheid op het gebied Hier is in het eerste halfjaar nog geen invulling van advisering over geneeskundige aan gegeven. hulpverlening aan personen in het kader van het Besluit Kwaliteit Leefomgeving. Wat mag het kosten? De kostentabel vindt u bij § 0.
Halfjaar Nota 2023
28
Wat mag het programma Risico- en Crisisbeheersing en GHOR kosten? Hieronder vindt u de totale kosten voor het programma Risico- en Crisisbeheersing en GHOR. Een uitgebreide toelichting vindt u in hoofdstuk 3. Risico- en crisisbeheersing ( x € 1.000) Totaal lasten Totaal baten Saldo van de baten en lasten
Realisatie t/m 30-06-2023 21.230 21.269 39
Risico- en crisisbeheersing Pensioenpremies a.d.h.v. CAO-wijz Vacatureruimte Project MIC Lasten t.b.v. Noodopvang Lasten t.b.v. opvang ontheemden Oekraine Totaal wijzigingen op de lasten Project MIC Baten t.b.v. Noodopvang Baten t.b.v. opvang ontheemden Oekraine Indexering BDUR 2023 Totaal wijzigingen op de baten Saldo verschillen
1e BW 2023 21.715 22.172 457
Wijzigingen 2023 -149 -74 293 5.000 3.134 8.204 293 5.000 3.134 1.061 9.489 1.285
Wijzigingen 2024 Personele lasten 1.161 Totaal wijzigingen op de lasten 1.161 Index BDUR 2023 en toekenning 2e tranche 1.683 Totaal wijzigingen op de baten 1.683 Saldo verschillen 522
Risico- en crisisbeheersing
Halfjaar Nota 2023
Wijzigingen 8.204 9.489 1.285
Incidenteel
2e BW 2023 29.919 31.661 1.742
Begroting 2024 13.426 13.552 126
Structureel -149 -74 293
5.000 3.134 8.134
70 293
5.000 3.134 8.134 -
Incidenteel
529 529 529
1.061 1.354 1.285
Structureel 1.161 1.161 1.154 1.154 -7
29
Wijzigingen 1.161 1.683 522
1e BW 2024 14.587 15.235 648
2 Paragrafen 2.1 Bedrijfsvoering 2.1.1. Wendbare organisatie Voor de komende jaren heeft de VRR samen met het bestuur afspraken gemaakt om de ontwikkelingen rond ons werk verder te ontwikkelen en te verankeren. Om de doelen uit het beleidsplan de komende jaren te behalen, zal op het gebied van bedrijfsvoering voor een goede ondersteuning gezorgd moeten worden. De wendbaarheid die we van de organisatie vragen, heeft zijn weerslag op het type personeel dat hiervoor nodig is. De vraagstukken op het gebied van o.a. piket, vakbekwaamheid, het Multi Intelligence Center, het aantrekken van medewerkers voor de Brandweer en van verpleegkundigen voor de ARR vragen om een meer strategische personeelsplanning. Het personeel dat de VRR hiervoor nodig heeft, is deskundig, benaderbaar, verbindend en onderscheidend. Continue deskundigheidsbevordering moedigt medewerkers hierbij aan om hun prestatie continu aan te passen en te verbeteren. Daarnaast is het belangrijk om als organisatie midden in de maatschappij te staan. De regio Rotterdam-Rijnmond kenmerkt zich door een hoge diversiteit aan culturen, kennis en ervaringen, maar ook zienswijzen. Deze diversiteit willen wij als VRR omarmen, omdat deze verschillen juist bijdragen aan de kwaliteit van onze dienstverlening. Om de wendbare organisatie te bereiken, wordt ingezet op de volgende drie pijlers: 1. 2. 3.
Aantrekkelijk en goed werkgeverschap Leren en ontwikkelen Diversiteit
Wat willen we bereiken? De VRR is een wendbare organisatie: zij kan gemakkelijk schakelen tussen het dagelijks werk en de vraagstukken van de toekomst. De VRR geeft talent de ruimte en stimuleert ontwikkeling in een steeds veranderende omgeving. Wat gaan we hiervoor doen Wat hebben wij al bereikt in 2023 in 2023? De VRR profileren als een Er is een blijvende spanning op de arbeidsmarkt. Willen wij een zichtbare, herkenbare, zichtbare herkenbare, aantrekkelijk en inclusieve werkgever zijn op aantrekkelijke en inclusieve de interne en externe arbeidsmarkt dan zullen wij onze werkgever op de externe naambekendheid als VRR moeten vergroten. Als we voldoende arbeidsmarkt talent voor nu en in de toekomst willen werven voor de operationele en specialistische functies binnen de VRR dan is een combinatie van online en persoonlijke benadering essentieel. Landelijk loopt er een onderzoek hoe veiligheidsregio’s zich beter kunnen profileren. De uitkomsten van dit onderzoek zijn nog niet bekend. Het afgelopen jaar hebben wij een toename van vacatures gezien in lastig vervulbare functies. Om deze ingevuld te krijgen is er meer gebruik gemaakt van social media en vernieuwd beeldmateriaal, waardoor het gelukt is om een bredere doelgroep te bereiken.
Bovendien hebben we er binnen de brandweer voor gekozen om met vier andere veiligheidsregio’s deel te nemen aan een online wervingscampagne “Brandweerwerk is levenswerk”.
Halfjaar Nota 2023
30
Wat gaan we hiervoor doen in 2023? Vervolg: De VRR profileren als een zichtbare, herkenbare, aantrekkelijke en inclusieve werkgever op de externe arbeidsmarkt Aanmoedigen van medewerkers om zich blijvend te ontwikkelen door aandacht voor opleiden, werkplekleren, vitaliteit en duurzame inzetbaarheid.
Aandacht voor diversiteit en inclusie binnen de organisatie
Halfjaar Nota 2023
Wat hebben wij al bereikt in 2023 Vervolg: Bij de ARR is er een doorlopende online wervingscampagne en zijn wij aanwezig bij vakbeurzen/evenementen. Op het gebied van Industriële Veiligheid nemen wij deel aan de bijeenkomsten van het project arbeidsmarktcommunicatie binnen het samenwerkingsverband Zuid-West. In het kader van loopbaanbegeleiding wordt op een aantal onderdelen gekeken of er samengewerkt kan worden met andere Veiligheidsregio’s. Zo wordt in een pilot gekeken naar mogelijkheden voor een gezamenlijke aanname dag en het ontwikkelen van loopbaanpaden. Dit kan helpen om personeel voor de VRR te behouden. Het gebrek aan loopbaanperspectief is de belangrijkste reden waarom collega’s de VRR verlaten. Daarnaast wordt VRRbreed loopbaanbegeleiding aangeboden. De aanleiding van de loopbaangesprekken komen o.a. voort uit een mismatch tussen vaardigheden die medewerkers bezitten en die nodig zijn voor de uitvoering van het werk. Met ingang van dit jaar is er een nieuw gespreksformat gestart in plaats van het traditionele beoordelingsgesprek. Tijdens dit gesprek gaan de leidinggevende en medewerker met elkaar in gesprek over onderwerpen als: Doe ik de goede dingen en doe ik de dingen goed, hoe kan ik mij blijven ontwikkelen en wat heb ik nodig om vitaal en inzetbaar te blijven.
In januari heeft er een themasessie plaatsgevonden met de directie over hoe verder met Diversiteit en Inclusie bij de VRR. Belangrijkste uitkomsten van deze sessie zijn, dat het wenselijk is om een verhaal te formuleren over wat diversiteit en inclusie voor de VRR betekent en dat er behoeft is aan een awareness programma voor al onze leidinggevenden binnen de VRR
31
Vitaliteit:
De afgelopen maanden is over de gehele organisatie een daling van het verzuim te zien. Het grootste deel van het verzuim wordt veroorzaakt door langdurig verzuim (43 – 365 dagen). Het betreft met name psychisch verzuim en vooral in de leeftijdscategorie 55 t/m 64 jaar. Het aantal medewerkers dat een beroep doet op bedrijfsmaatschappelijk werk is toegenomen. Het aantal meldingen bij de psycholoog nam in het begin van het 2e kwartaal iets af, maar lijkt aan het einde van het kwartaal weer iets te stijgen. De aanvragen wat betreft verwerking van incidenten zowel bij de brandweer als de Ambulancedienst zijn toegenomen. Binnen de VRR richten wij ons op preventieve aandacht voor psychische klachten. Er wordt gekeken naar trainingen PTSS voor nieuw personeel, zodat zij signalen van psychische overbelasting herkennen. Daarnaast wordt gekeken naar een training voor leidinggevenden. Er wordt ook ingezet op het verbeteren van de verzuim- en re-integratie begeleiding door de invoering van vroegtijdige signalering met daaraan gekoppelde herstelpaden. Agressiemeldingen Aantal meldingen 1e halfjaar
2019
2020
2021
2022
2023
Aantal meldingen van agressiviteit tegen medewerkers
35
28
30
37
32
Waarvan bij de ambulancedienst
28
25
25
35
32
Waarvan bij de brandweer
7
3
5
2
0
Afgelopen jaar hebben we als organisatie specifieke aandacht geschonken aan enkele casussen m.b.t. agressie en geweld. Het is daarom denkbaar dat de meldingsbereidheid van de medewerkers groter is geworden of dat medewerkers nu sneller zich beseffen dat sprake is van agressie en geweld en dat die ongepast is in de gegeven situatie. Relatief beperkte scheldpartijen van patiënten die voorheen mogelijk niet altijd werden gemeld, komen nu ook voor in de meldingen.
Halfjaar Nota 2023
32
Uit andere bronnen weten we dat op dit moment de maatschappij aan het verharden is. Dit kan ook een (mede)oorzaak zijn van een stijging van het aantal gevallen waarin sprake is van agressie en geweld. 2.1.2. Doorontwikkeling informatievoorziening en informatiebeveiliging Om de crisis van de toekomst te kunnen beheersen, is beschikbaarheid van de juiste informatie cruciaal. Goede informatievoorziening zorgt ervoor dat de medewerkers van de VRR hun werk effectiever en veiliger kunnen doen. De VRR beschikt op dit moment deels over de benodigde technische voorzieningen om haar hulpverleners van informatie te kunnen voorzien. De manier waarop dit nu is ingericht, is echter nog te weinig professioneel om hierop te kunnen vertrouwen. De huidige voorzieningen zijn heel kwetsbaar terwijl de hulpverleners op straat afhankelijk zijn van deze voorzieningen om effectief en veilig hun werk te kunnen doen. Hiernaast is er ook een grote informatiebehoefte bij bestuurders, burgers en de pers. Zowel real-time tijdens een incident of crisis om de juiste besluiten te kunnen nemen, als na afloop om verantwoording af te leggen. Informatieanalyse is hard nodig om de incidenten van de toekomst het hoofd te kunnen bieden. Om in deze behoeftes te voorzien, gaan wij stappen zetten in de informatie-huishouding van de VRR.
Er zal in de komende jaren geïnvesteerd worden in zowel ICT-ers, functioneel beheerders en professionele technische voorzieningen. Daarnaast gaan wij goede informatiebeveiliging realiseren. Wat willen we bereiken? De VRR voorziet haar medewerkers van de juiste informatie en tools om hun werk effectief en veilig te kunnen doen en zorgt voor adequate informatiebeveiliging. Wat gaan we hiervoor doen in 2023? Wat hebben wij al bereikt in 2023 Informatievoorziening: Informatievoorziening: 1. Opstellen van een I-visie 1. De I-visie is vastgesteld. Er is een 2. Versterken van de CIO-rol inrichtingsplan en een implementatieplan 3. Starten met het redundant (minimaal opgesteld tweezijdig) verbonden zijn van bedrijfskritische applicaties en een technisch 2 en 3: continuïteitsplan maken In verband met de temporisering zijn deze punten uitgesteld naar volgend jaar. Informatiebeveiliging: Informatiebeveiliging: 1. Uitvoering van een PEN-test. Dit is een test 1. De PEN-test volgt in het komende van computersystemen op halfjaar. kwetsbaarheden, waarbij deze 2. Hier is met voorrang op ingezet om de kwetsbaarheden ook werkelijk gebruikt organisatie van de informatiebeveiliging worden om in deze systemen in te breken binnen de VRR op de korte en lange met als doel de systemen beter te termijn op orde te brengen. beveiligen. 2.
Starten met het aanleggen van beveiligingsschillen binnen het VRR Netwerk.
Halfjaar Nota 2023
33
2.2
Openbaarheidsparagraaf
De Wet open overheid (Woo) heeft de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) vervangen. Het doel van de Woo is een meer transparante en actief openbaar makende overheid. Veel meer dan de Wob, verplicht de Woo tot het actief, uit eigen beweging, openbaar maken van documenten. Daarnaast is er de verplichting tot het op orde brengen van de informatiehuishouding van het bestuursorgaan. In het verband met het WOO-proof maken van informatievoorziening en werkprocessen in de organisatie is een externe coördinator aangetrokken voor een periode van 6 maanden. Er is in kaart gebracht welke acties op termijn moeten worden uitgevoerd en er is gestart met het opstellen van een plan van aanpak voor het implementeren van de WOO. In het eerste halfjaar 2023 heeft de VRR 1 WOO-verzoek ontvangen. Naar aanleiding van dit verzoek is niets openbaar gemaakt, omdat de VRR geen documenten in beheer had in het kader van dit verzoek. Daarnaast zijn in het eerste halfjaar 6 WOO-zienswijze verzoeken ingediend. Hierbij hebben andere bestuursorganen een WOO-verzoek binnengekregen en is de VRR gevraagd om te oordelen of bepaalde VRR-documenten openbaar gemaakt kunnen worden. Alle zienswijzen hebben geleid tot een “geen bezwaar van openbaarmaking”.
Halfjaar Nota 2023
34
2.3 Weerstandsvermogen en risicomanagement Het doel van risicomanagement is structureel bij te dragen aan het in control zijn van de VRR. De doelstellingen en de kaders van risicomanagement zijn beschreven in de nota weerstandsvermogen en risicomanagement (vastgesteld door AB 8 februari 2022). ProRail Er is een dwangsom opgelegd aan ProRail door de VRR ter hoogte van ongeveer € 1 mln. De verwachting is dat een deel daarvan wordt geïnd aan het eind van het jaar. De VRR kan dus potentieel extra baten binnen krijgen dit jaar, waarvan nu nog niet bekend is wat de hoogte daarvan is. Hiermee wordt nog geen rekening gehouden in de prognose voor 2023. Verlofsparen Begin 2022 is de nieuwe CAO voor de medewerkers van de veiligheidsregio in werking getreden waarin ook de mogelijkheid van verlofsparen is opgenomen. Verlofsparen houdt in dat medewerkers bovenwettelijke vakantie uren kunnen sparen en vervolgens inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning. Op grond van financiële regelgeving zal voor deze uren een voorziening gevormd moeten worden. Het vormen van deze voorziening komt ten laste van het resultaat. In de 2e begrotingswijziging 2023 wordt vooralsnog rekening gehouden met een dotatie aan deze voorziening voor een bedrag van €357k. Het risico op hogere lasten wordt voorlopig op nihil ingeschat.
Echter, als de regeling meer bekendheid krijgt is de verwachting dat meer medewerkers er gebruik van gaan maken en kunnen de werkelijke lasten hoger uitvallen. 2.3.1 Weerstandscapaciteit en weerstandsvermogen Benodigde weerstandscapaciteit De benodigde weerstandscapaciteit is gebaseerd op de risico’s die kunnen optreden in de periode 2023 tot en met 2027. Deze risico’s zijn opgenomen in onderstaande tabel waarbij ter vergelijking ook de risico’s zijn opgenomen zoals deze in de 1e begrotingswijziging 2023 stonden vermeld. Risico
1e BW 2023
Halfjaarrap portage 1e BW 2024 2023
Raming 2025
Raming 2026
Structurele risco's (=s) Duurzame piketorganisatie Vakbekwaamheid Vrijwaring van gemeenten voor aansprakelijkheid van niet verzekerbare risico's Personele capaciteit brandweer Bouwsteen verplichtend karakter Spreiding en beschikbaarheid ambulancezorg Niet of beperkt verzekerbare schade Fiscale risico's Alarmering bevolking Ontwikkeling GHOR Datalek GGD Kosten FLO Totaalbedrag risico's (bedrag x €1.000)
Halfjaar Nota 2023
s s s s s s s s s s
172 37
PM
PM
PM 185 450
370 3.000 450 PM
PM 250 -
343 73 PM
370 450 PM
250 PM PM
4.070
343 73
1.093
PM
370 3.000 450 PM
250 140 365 PM PM
1.851
35
PM 370 3.000 450
250 365 PM PM
343 73
250 140 365 PM PM
4.991
4.991
Deze totaalbedragen betreffen de bruto-risico’s van dat jaar. Dat wil zeggen dat dit de verwachte kosten zijn als de risico’s zich voordoen zonder dat daar een vergoeding tegenover staat. Er is een aantal risico’s waarvan wordt verwacht dat hier tegenover een compensatie zal staan. Het gaat dan om de risico’s: -
Bouwsteen verplichtend karakter Alarmering bevolking Ontwikkeling GHOR
Als deze verwachte compensatie van het totaalbedrag aan risico’s wordt afgetrokken resteert het nettobedrag aan risico’s: Risico
1e BW 2023
Halfjaarrap portage 1e BW 2024 2023
Raming 2025
Raming 2026
Totaalbedrag risico's (bedrag x €1.000)
4.070
1.093
1.851
4.991
4.991
Totaalbedrag verwachte compensatie (bedrag x €1.000) Saldo risico's en verwachte compensatie (bedrag x €1.000)
-3.000
0
-365
-3.505
-3.505
1.070
1.093
1.486
1.486
1.486
De verschillende risico’s zijn hieronder kort omschreven. Duurzame piketorganisatie en vakbekwaamheid Met het aannemen van de Ontwikkelagenda is besloten om te investeren in de piketorganisatie en vakbekwaamheid. De investeringen in het kader van de Ontwikkelagenda zijn in 2023 gestart. Het resterende risico wordt nu nog ingeschat op de helft van de oorspronkelijk opgenomen bedragen. Dat is nog € 343k voor duurzame piketorganisatie en € 73k voor vakbekwaamheid. Omdat 2023 inmiddels voor de helft is verstreken is voor dat jaar het bedrag nog een keer gehalveerd. Vrijwaring van gemeenten voor aansprakelijkheid van niet verzekerbare risico’s Op advies van de Bestuurlijke Auditcommissie (2018) is dit risico als PM-post opgenomen in de risicoinventarisatie. Bij dit risico gaat het om juridische gevolgrisico’s zoals claims. Personele capaciteit brandweervrijwilligers De personele capaciteit van de brandweervrijwilligers staat onder druk. Zeker in kleinere dorpskernen is het lastig om de paraatheid 24 uur per dag, 7 dagen in de week te garanderen. Om het probleem van de capaciteit op de kazernes op te lossen zal mogelijk extra beroepspersoneel ingezet moeten worden. Het inzetten van een beroeps in dagdienst op een kazerne kost ongeveer € 74k per jaar. Vooralsnog is de inschatting dat dit wellicht nodig is op 5 kazernes.
De kosten om dit risico op te heffen komen daarmee uit op €370k op jaarbasis. Voor 2023 is dit bedrag gehalveerd, in de 1e helft van dit jaar heeft het risico zich niet voorgedaan. Bouwsteen verplichtend karakter (voorheen Deeltijdregeling brandweervrijwilligers) De positie van de brandweervrijwilligers op grond van de deeltijdrichtlijn is op grond van Europese regelgeving juridisch niet meer houdbaar. Om hiervoor een oplossing te vinden is landelijk onderzocht hoe brandweervrijwilligers te onderscheiden zijn van de beroepskrachten. Hieruit is een denkrichting ontstaan die bestaat uit 4 met elkaar samenhangende bouwstenen waarvan de eerste “Verplichtend karakter” is. Dit betekent o.a. dat een vrijwilliger te allen tijde werkt op basis van Halfjaar Nota 2023
36
vrijwilligheid en niet kan worden verplicht om taken uit te voeren of aanwezig te zijn op een bepaald moment. Verder zijn vormen van kazernering en consignatie van vrijwilligers niet meer aan de orde. Het veiligheidsberaad heeft voor deze eerste bouwsteen een implementatieplan opgesteld dat eind 2022 is gepresenteerd. Landelijk is in kaart gebracht wat de consequenties hiervan zijn waarbij het uitgangspunt is om vanuit een landelijke aanpak te komen tot een vergoeding vanuit het Rijk voor deze consequenties. De meerkosten worden op landelijk niveau ingeschat op € 31 mln. per jaar, en voor de VRR komt het uit op een bedrag van €3 mln. In het implementatieplan is opgenomen dat de nieuwe werkwijze vanaf 2023 wordt ingevoerd indien er dekking komt voor de extra kosten vanuit het ministerie van Justitie en Veiligheid. Indien het niet lukt om een vergoeding te krijgen vanuit het Rijk loopt de VRR het risico om de financiële consequenties zelf te moeten betalen. Het is niet de verwachting dat het in 2023 en 2024 nog ingevoerd gaat worden en daarmee is het risico voor die jaren op 0 gezet. Spreiding en beschikbaarheid ambulancezorg Jaarlijks wordt onderhandeld met zorgverzekeraars over het budget inzake spreiding en beschikbaarheid van de ambulancezorg.
Het risico bestaat dat de VRR de gemaakte budgetafspraken met de zorgverzekeraars over het te leveren aantal diensten niet kan nakomen, bijvoorbeeld door schaarste aan personeel. Het leveren van minder diensten kan leiden tot een lager budget. In 2022 heeft dit risico zich voorgedaan. De afgesproken aantallen diensten zijn niet volledig gerealiseerd en heeft geleid tot een korting op het budget. Op basis van de cijfers van 2022 wordt ingeschat dat de VRR ook dit jaar een risico loopt dat het aantal afgesproken diensten niet wordt gerealiseerd. Hiervoor is een bedrag ingeschat van €450k.
Niet of beperkt verzekerbare schade De VRR krijgt steeds meer te maken met extreme premiestijging van verzekeringen. Daarnaast bestaat de kans dat een aantal risico’s niet meer verzekerbaar blijven. Deze ontwikkeling geldt voor alle veiligheidsregio’s. In 2021 heeft het veiligheidsberaad het principebesluit genomen tot oprichting van de stichting expertisebureau risicobeheer en verzekeringen veiligheidsregio’s. Eind 2021 heeft het algemeen bestuur besloten tot deelname aan deze stichting. Deze stichting adviseert de veiligheidsregio’s op het thema risicobeheer in relatie tot ongevallen en schade. Daarnaast is het de bedoeling om voor alle veiligheidsregio’s een ongevallenverzekering af te sluiten om zo grote premiestijgingen te voorkomen. De stichting Waarborgfonds is bedoeld voor niet-verzekerbare risico’s in relatie tot personele verzekeringen waaraan alle veiligheidsregio’s een financiële bijdrage zullen leveren. De financiële bijdrage aan de stichting en het waarborgfonds komt dan in de plaats van de verzekeringspremie. Met ingang van 2024 zal het waarborgfonds dan in werking zijn voor de genoemde niet-verzekerbare risico’s. Vanaf 2024 doet zich het risico voor dat het waarborgfonds onvoldoende middelen heeft om schade van niet verzekerbare risico’s te dekken en dat de bijdrage aan het waarborgfonds hoger uitvalt dan de huidige premie die wordt betaald.
Fiscale risico’s Halfjaar Nota 2023
37
Er is regelmatig overleg met de rijksbelastingdienst over diverse fiscale onderwerpen. Voorbeelden hiervan zijn de toepassing van de BTW voor verschillende wettelijke en niet-wettelijke activiteiten en de vennootschapsbelasting. De VRR beschikt niet over fiscaal specialisten om de juiste toepassing van de regelgeving te waarborgen. Landelijk wordt gekeken of deze functie in gezamenlijkheid met alle regio’s kan worden geleverd. De VRR huurt hier nu expertise voor in of vraagt collegiaal advies bij andere veiligheidsregio’s. Desalniettemin kunnen er verschillen van inzicht blijven bestaan waarin beroep en bezwaarprocedures van toepassing zijn. De uitkomst van dergelijke trajecten zijn ongewis. Daarnaast vinden er regelmatig controles plaats. Zo hebben we de afgelopen jaren controle gehad op de loonheffing en b.v. het gebruik van dienstvoertuigen. Hier zijn naheffingen uit voortgekomen. Ondanks afspraken en goede controles is dit niet altijd te voorkomen. Voor de komende jaren wordt het risico ingeschat op €250k per jaar. Alarmering op risicolocaties Het waarschuwings- en alarmeringssysteem (WAS) in Nederland is een netwerk van ongeveer 3.800 sirenes die draadloos en onafhankelijk van elkaar aangezet kunnen worden vanuit de meldkamer. Het wordt gebruikt om te waarschuwen voor (dreigend) gevaar, met name als er gevaarlijke stoffen in de lucht aanwezig (kunnen) zijn.
Plannen om het WAS op te heffen en te vervangen door NL-Alert, calamiteitenzenders en sociale media zijn meermaals uitgesteld maar het ministerie van J en V heeft dit jaar aangegeven het WAS per 2025 het WAS uit te faseren. Mede op aandringen van de VRR is onderzocht om het WAS in stand te houden op risicolocaties. Het gaat dan om risicolocaties waar sprake is van grote industriële complexen en/of het vervoer van gevaarlijke stoffen. Daarbij zal het lokaal bestuur verantwoordelijk zijn voor het aanwijzen van deze locaties en voor het beheer van de sirenes op die locaties. Uit een onderzoek in opdracht van Justitie en Veiligheid is nu aangegeven dat het eerst en vooral een verantwoordelijkheid van de veiligheidsregio’s zelf is als ze ervoor kiezen het systeem nog in de lucht te willen houden. De lijn die hiermee landelijk lijkt te worden bekrachtigd wijkt af van de lijn die in onze eigen regio tot op heden is aangehouden. Voor de regio Rotterdam-Rijnmond, en met name het effect gebied van het havenindustrieel complex, heeft het systeem tot heden een duidelijke toegevoegde waarde gehad als het gaat om bijvoorbeeld het waarschuwen bij het vrijkomen van gevaarlijke stoffen. Het Dagelijks Bestuur houdt dan ook vast aan het aanhouden van het WAS-systeem. Het risico bij instandhouding van het WAS op risicolocaties is dat de kosten door de VRR zelf gedragen zullen moeten worden.
Gezien het grote aantal locaties in de regio wordt het risico voor de VRR ingeschat op € 140k per jaar. Dit is gebaseerd op een onderzoek van het WODC (Wetenschappelijk Onderzoek- en Documentatiecentrum) van het najaar 2021. Ontwikkeling GHOR Op basis van onderzoek is vastgesteld, dat de GHOR voor uitdagingen staat die niet binnen de huidige formatie kunnen worden opgevangen. Uitdagingen die van belang zijn om het openbaar bestuur goed in positie te kunnen brengen en houden in geval van een crisis. Deze uitdagingen zijn ontstaan door een veranderend landschap van wet- en regelgeving en verantwoordelijkheden binnen het veiligheidsdomein en binnen het gezondheidszorgdomein.
Halfjaar Nota 2023
38
Er zal versterkt ingezet worden op het thema zorgcontinuïteit en op het ontwikkelen van zorgrisicoprofielen. Daarnaast heeft de Covid-crisis aangetoond, dat het in het belang is van het openbaar bestuur om goed zicht te hebben op de effecten van ernstige verstoringen in de continuïteit van de zorgketen. Dit moet bestendigd worden in de reguliere organisatie van de GHOR. Op dit moment vindt een nadere uitwerking hiervoor plaats. Vooralsnog wordt ervan uitgegaan dat extra financiële lasten die hiermee gepaard gaan, gedekt zullen worden door het Rijk. Op basis van een verwachte uitbreiding van formatie wordt dit risico nu ingeschat op € 365k per jaar. Het is niet de verwachting dat dit risico zich in 2023 nog gaat voordoen. Datalek GGD Op 28 maart 2023 heeft Stichting Initiatieven Collectieve Acties Massaschade (ICAM) GGD’en, GGD GHOR, het LCCB en de Staat gedagvaard. Ook de veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond is in deze zaak gedagvaard. De zaak dient bij de rechtbank Amsterdam. Via een collectieve actie vordert Stichting ICAM schadevergoeding wegens een landelijke datadiefstal eind januari 2021. Het betreft gegevens die zijn opgenomen in CoronIT, het landelijke IT-systeem voor COVID-19-testen en vaccinaties. Stichting ICAM vordert toekenning van een bedrag van € 1500 voor eenieder wiens gegevens onbevoegd uit de hiervoor genoemde systemen zijn gehaald.
Dat betreft voor zover bekend 1248 personen. Inmiddels is door GGD aan deze betrokkenen een bedrag van € 500 per persoon tegen finale kwijting aangeboden. Een zeer groot deel van de hiervoor genoemde personen heeft dit aanbod aanvaard. Stichting ICAM vordert daarnaast een bedrag van € 500 voor eenieder wiens gegevens bloot hebben gestaan aan onbevoegd gebruik. Dat zou alle personen betreffen die door de GGD’en getest en gevaccineerd zouden zijn. Dat zijn – aldus Stichting ICAM – 6,5 miljoen personen op het moment van de datadiefstal. Wij hebben de aansprakelijkstelling gemeld bij onze verzekeraar. Onze verzekeraar heeft aangegeven aan de hand van de uitgebrachte dagvaarding te beoordelen of dekking bestaat voor deze vorm van aansprakelijkheid en schade onder desbetreffende polis. Op 5 juli 2023 wordt de dagvaarding aangebracht en worden de gedagvaarde partijen in de gelegenheid gesteld een zogenaamde conclusie van antwoord voor te bereiden. Onze belangen worden in deze procedure behartigd door AKD Advocaten. Dit advocatenkantoor vertegenwoordigt ook de andere GGD’en, enkele veiligheidsregio’s en gemeenten. Het zal waarschijnlijk tot 2026 duren voordat er in een collectieve actie (Wamca) als deze een uitspraak van de rechtbank Amsterdam zal volgen. Kosten FLO Ten aanzien van het Netto FLO spaartegoed (NFST) worden er op dit moment nog gesprekken gevoerd met de belastingdienst.
Uitkomst hiervan kan zijn dat er een ander loonheffingspercentage van toepassing is. In oktober / november wordt naar verwachting een ledenbrief gezonden aan de besturen van de veiligheidsregio’s met de nodige financiële onderbouwing en een handelingsperspectief.
Halfjaar Nota 2023
39
Ontwikkeling vermogenspositie en weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft de financiële robuustheid aan van de begroting, de jaarrekening en de financiële positie. De ratio weerstandsvermogen is de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit (gekwantificeerde risico’s). beschikbare weerstandscapaciteit Ratio = --------------------------------------------------benodigde weerstandscapaciteit VRR hanteert voor een gezond weerstandsvermogen een ratio van minimaal 1 waarbij voor de benodigde weerstandscapaciteit wordt uitgegaan van de netto-risico’s Op basis van de verwachte ontwikkeling van het resultaat de komende jaren (zie hoofdstuk 3) en de inschatting van de netto-risico’s (zie 2.1) ontwikkelt de weerstandsratio als volgt: Beschikbaar (x € 1.000)
1e BW 2023
Halfjaarrapportage 2023
1e BW 2024
Raming 2025 Raming 2026
Beschikbaar, is algemene reserve (x € 1.000)
1.162
2.077
-
1.463
3.002
Benodigd, is netto-risico's (x € 1.000) Weerstandsratio netto risico's
1.070 1,1
1.093 1,9
1.486 -
1.486 1,0
1.486 2,0
Benodigd, is bruto-risico's (x € 1.000) Weerstandsratio bruto risico's
4.070 0,3
1.093 1,9
1.851 -
4.991 0,3
4.991 0,6
De VRR gaat voor de berekening van de weerstandsratio uit van de netto risico’s. De weerstandsratio ligt daarbij vanaf 2024 onder 1. Dit wordt vooral veroorzaakt door het negatieve resultaat dat voor 2024 wordt begroot. Er zijn (nog) geen afspraken gemaakt over het terugbrengen van dit tekort en hoe dit Halfjaar Nota 2023
40
moet plaatsvinden. Indien hierover alsnog afspraken worden gemaakt dan komt de weerstandsratio ook anders uit. Kengetallen Kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte
Halfjaar Nota 2023
2e BW 2023 1e BW 2024 Plan 2025 Plan 2026 28,7% 31,7% 32,3% 31,1% 28,7% 31,7% 32,3% 31,1% 6,2% 3,0% 4,9% 6,6% 0,3% -2,1% 1,1% 0,8%
41
3 Financiën 3.1 Financiële ontwikkelingen Op basis van de realisatie en de ontwikkelingen van de laatste maanden is een 2e begrotingswijziging 2023 en een 1e begrotingswijziging 2024 opgesteld. Hierin zijn alle financiële wijzigingen verwerkt die in maart van dit jaar, bij het opstellen van 1e begrotingswijziging 2023 en begroting 2024, nog niet bekend waren of onvoldoende konden worden ingeschat. Ten aanzien van het tekort is door het Algemeen Bestuur besloten dat er een nacalculatie op de gemeentelijke basiszorgbijdrage plaats zal vinden. Daarmee komt het tekort ten laste van de regiogemeenten. Rekening houdend met deze nacalculatie komt het resultaat voor 2023 op € 0. In de 1e begrotingswijziging was nog voorzien dat het tekort (voor nacalculatie) € 6.965k zou bedragen. In deze 2e begrotingswijziging is het tekort (voor nacalculatie) teruggebracht naar € 3.329k. De berekening van de nacalculatie van de gemeentelijke bijdrage is hierop aangepast. Het programma Ambulancezorg laat in 2023 een positief resultaat zien van € 915k, dat opgenomen wordt in de algemene reserve ten gunste van het programma ambulancezorg. Omdat dit resultaat ontstaat op de ambulancetaak en de daaraan gekoppelde vergoeding door de zorgverzekeraars plaats vindt kan dit resultaat niet gebruikt worden om de nacalculatie van de gemeenten voor de basiszorgtaken te verlagen.
Voor 2024 is het tekort ook naar beneden bijgesteld. Het tekort wordt nu begroot op € 2.469k in plaats van het bedrag van € 4.221k dat in de begroting 2024 is gepresenteerd. De belangrijkste oorzaken van mutaties op het resultaat in beide jaren worden hieronder toegelicht. Brede doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR): De belangrijkste wijziging in de baten betreft de indexering van de BDuR in 2023. In juni heeft het ministerie van Justitie en Veiligheid aangegeven dat voor 2023 deze uitkering wordt geïndexeerd met € 1.061k. Deze indexering is structureel en daarom is de hoogte van de baten in 2024 ook aangepast. Daarnaast is voor 2024 de 2e tranche van de extra middelen in het kader van de crisisbeheersing toegekend. Dit gaat om ruim € 500k. Deze zijn ook meegenomen in de wijzigingen van 2024.Voor 2025 is de toekenning voor de extra middelen naar beneden bijgesteld en dit is verwerkt in het meerjarenbeeld voor 2025 en 2026. Loonstijging versus begroot accres: Begin 2023 is de nieuwe CAO voor de veiligheidsregio’s afgesloten. In de 1e begrotingswijziging is rekening gehouden met de nieuwe CAO waarbij de gemiddelde loonstijging was berekend op een stijging van 9,68%. Deze stijging van de salariskosten valt per saldo € 1 mln. lager uit, doordat de stijging van de pensioenpremie pas in 2024 doorwerkt, omdat de premie voor 2023 al voor de CAOstijging was vastgesteld.
In 2023 komen de kosten voor pensioenpremie hierdoor lager uit dan eerder was begroot. Personele inzet:
Halfjaar Nota 2023
42
Gezien de krapte op de arbeidsmarkt is het bij een aantal onderdelen van de organisatie moeilijk om alle functies vervuld te krijgen. Deels wordt dit opgevangen door inzet van uitzendkrachten en interimpersoneel. Desondanks is de inschatting dat de kosten voor personele inzet € 500k lager zullen uitvallen in 2023 dan in de 1e begrotingswijziging 2023 was opgenomen.
Halfjaar Nota 2023
43
Kapitaallasten: De kapitaallasten zullen lager uitkomen dan eerder was begroot, doordat investeringen later worden gerealiseerd dan gepland of verschuiven naar komende jaren. Dit doet zich voor zowel bij de VRR als de ARR: Voor het programma Brandweerzorg is de visie op incidentbestrijding opgesteld die komend halfjaar ter vaststelling wordt voorgelegd aan het bestuur. De uitwerking van deze visie kan consequenties hebben voor het Materiaal en Materieel bij de Brandweer. Daar waar mogelijk worden investeringen nu uitgesteld in afwachting van de nadere uitwerking die in 2024 wordt verwacht. Bij het programma Ambulancezorg zijn we gestart met een proef om in het kader van duurzaamheid te kijken of bijvoorbeeld medisch apparatuur of materiaal kan worden gereviseerd in plaats van vervangen. Dit betekent dat de investeringen worden uitgesteld dan wel lager uitvallen. De aankomende tijd wordt gekeken of en zo ja welk effect dit heeft op het onderhoud van deze apparatuur. De investeringen voor 2023 komen nu uit op €13.796k, in de 1e begrotingswijziging was dit € 25.931k. Voor 2024 is nu een investeringsbedrag opgenomen van € 10.419k, in de begroting 2024 was dit nog €3.607k. Per saldo dalen de kapitaalslasten in 2023 met € 963k en in 2024 met € 1.035k. Renteopbrengsten: Als gevolg van het uitstel van de investeringen zijn er tot het najaar voldoende beschikbare liquide middelen.
Door de gestegen rente wordt er over deze liquide middelen ook rente ontvangen waarmee geen rekening was gehouden in de begroting. Voor 2023 wordt nu een renteopbrengst verwacht van € 500k. Voor 2024 komt de verwachting uit op € 300k. Ambulancedienst: Het CAO-overleg tussen Ambulancezorg Nederland (AZN) en vakbonden CNV Zorg & Welzijn en FNV Zorg & Welzijn is nog gaande. Inmiddels is er een nieuwe cao gekomen voor de ziekenhuizen voor de periode 2023-2024. Streven is eind van de zomer tot definitieve afspraken te komen. De overleggen met de zorgverzekeraars over het definitieve “Wet marktordening Gezondheidszorg"budget (algemene vergoeding ambulance) zijn ook nog gaande. De verwachting is dat de afspraken na de zomer worden ondertekend. De onderhandelingen in 2023 met de zorgverzekeraars over de nacalculatie 2022 hebben geleid tot een extra verhoging van het budget 2022 van €245k Doordat het wagenpark recentelijk fors is vernieuwd zien we een daling van de onderhoudskosten. Per saldo hebben de genoemde wijzigingen een positief effect op het resultaat 2023 van de Ambulancedienst, te weten € 915k. Met de zorgverzekeraars is afgesproken dat dit wordt gereserveerd voor eventuele tekorten die in volgende jaren kunnen ontstaan. Over het “Wet marktordening gezondheidszorg”-budget voor 2024 wordt nog onderhandeld met de zorgverzekeraars.
In afwachting van de uitkomsten hiervan, wordt in de 1e begrotingswijziging 2024 vooralsnog geen rekening gehouden met wijzigingen. Kosten van grote crises: Halfjaar Nota 2023
44
In het kader van de noodopvang asielzoekers en de opvang ontheemden uit Oekraïne is in de 2e begrotingswijziging 2023 voor € 18,1 miljoen aan kosten meegenomen. Dat is € 8,1 mln. meer dan in de 1e begrotingswijziging was opgenomen. Deze kosten zullen volledig worden vergoed en hebben dus geen effect op het resultaat van 2023. Voor 2024 is geen rekening gehouden met kosten van grote crises. De noodopvang van de asielzoekers zal uiterlijk 31 juli 2023 worden overgedragen aan het COA. De regeling in het kader van opvang ontheemden uit Oekraïne zal naar verwachting eind dit jaar worden beëindigd.
3.2 Overzicht van baten en lasten per programma 2023-2026 Programma's ( x € 1.000)
1e BW 2023
Wijzigingen
2e BW 2023
Begroting 2024
Wijzigingen
1e BW 2024
Plan 2025
Plan 2026
Ambulancezorg
59.402
-349
59.053
59.402
59.402
59.402
59.402
Brandweerzorg
95.351
-2.485
92.866
102.404
-974
101.430
102.563
103.779
Risico- en Crisisbeheersing
21.715
8.204
29.919
13.426
1.161
14.587
15.920
16.065
Overhead
27.716
-263
27.453
28.383
28.383
28.395
28.418
204.183 64.359
5.107 566
209.290 64.925
203.615 64.359
187
Ambulancezorg
203.802 64.359
206.280 64.359
207.664 64.359
Brandweerzorg
110.294
532
110.826
120.323
46
120.369
121.703
128.312
Risico- en Crisisbeheersing
22.172
9.489
31.661
13.552
1.683
15.235
15.403
16.193
Vennootschapsbelasting Totaal lasten
Overhead
-
-
Vennootschapsbelasting Totaal baten Resultaat voor bestemming
196.825
10.586
207.411
198.234
1.729
199.963
201.465
208.863
-7.358
5.479
-1.879
-5.381
1.542
-3.838
-4.815
1.201
884
661
661
569
569
Ambulancezorg Brandweerzorg
884
Risico- en Crisisbeheersing Toevoeging bestemmingsreserve
300
300
884
300
1.184
661
-
661
569
569
1.278
-629
649
1.614
210
1.824
994
907
Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing
207
Onttrekking bestemmingsreserve
1.278
-629
Resultaat na bestemming
-6.964 6.964
4.551 -3.635
0
915
915
-915
-915
0
-
Verwachte nacalculatie gemeentelijke bijdrage
649 -2.414
207
1.821
210
-4.221
1.752
2.031 -2.468
-4.221
1.752
-2.468
1.853
1.539
-4.221
1.752
-2.468
1.853
1.539
6.242
Bestemming resultaat ARR Resultaat na bestemming
Halfjaar Nota 2023
907 1.539
3.329
Verwachte correctie accres gemeentelijke bijdrage Resultaat na nacalculatie of correctie
994 -4.389
0
45
3.3 Verschillenanalyse per programma De verschillen in 2023 en 2024 zijn per programma als volgt:
Programma's ( x € 1.000)
1e BW 2023
Wijzigingen
2e BW 2023
Begroting 2024
Wijzigingen
1e BW 2024
Ambulancezorg
59.402
-349
59.053
59.402
Brandweerzorg
95.351
-2.485
92.866
102.404
-974
101.430
Risico- en Crisisbeheersing
21.715
8.204
29.919
13.426
1.161
14.587
Overhead
27.716
-263
27.453
28.383
Ambulancezorg
204.183 64.359
5.107 566
209.290 64.925
203.615 64.359
Brandweerzorg
110.294
532
110.826
Risico- en Crisisbeheersing
22.172
9.489
31.661
59.402
28.383
Vennootschapsbelasting Totaal lasten
Overhead
-
187
203.802 64.359
120.323
46
120.369
13.552
1.683
15.235
-
Vennootschapsbelasting Totaal baten Resultaat voor bestemming
196.825
10.586
207.411
198.234
1.729
199.963
-7.358
5.479
-1.879
-5.381
1.542
-3.838
884
661
Ambulancezorg Brandweerzorg
884
Risico- en Crisisbeheersing Toevoeging bestemmingsreserve
661
300
300
884
300
1.184
661
-
661
1.278
-629
649
1.614
210
1.824
1.821
210
-4.221
1.752
2.031 -2.468
-4.221
1.752
-2.468
-4.221
1.752
-2.468
Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing
207
Onttrekking bestemmingsreserve
1.278
-629
Resultaat na bestemming
-6.964 6.964
4.551 -3.635
Verwachte nacalculatie gemeentelijke bijdrage
649 -2.414
207
3.329
Verwachte correctie accres gemeentelijke bijdrage Resultaat na nacalculatie of correctie
0
Bestemming resultaat ARR Resultaat na bestemming
Halfjaar Nota 2023
0
915
915
-915
-915
0
-
46
Ambulancezorg Ambulancezorg ( x € 1.000)
Realisatie t/m 30-06-2023
1e BW 2023
Wijzigingen
2e BW 2023
Begroting 2024
Wijzigingen
1e BW 2024
Totaal lasten
27.235
59.402
-349
59.053
59.402
-
59.402
Totaal baten
32.854
64.359
566
64.925
64.359
-
64.359
Saldo van de baten en lasten
5.619
4.958
915
5.872
4.958
-
4.958
Ambulancezorg 2023 Ambulancezorg
Wijzigingen 2023
Incidenteel
Structureel
Lagere kapitaalslasten
-66
-66
Lasten projecten
215
215
Lagere logistieke kosten
-321
-321
Lagere diverse kosten
-216
-216
Dotatie voorziening
39
39
Totaal wijzigingen op de lasten Baten projecten
-349 215
Diverse baten
106
Nacalculatie 2022
245
Totaal wijzigingen op de baten
566
-
566
Saldo verschillen
915
-
915
-
-349 215 106 245
Toelichting 2023: -
-
-
Lagere kapitaalslasten: de vervanging van een aantal voertuigen schuift op naar de komende jaren, waardoor de kapitaalslasten een lichte daling vertonen. Projecten: dit jaar zijn in overleg met de zorgverzekeraars een aantal projecten gestart die in eerdere jaren al financieel waren voorzien. Het gaat hier om activiteiten in het kader van strategische personeelsplanning en recruitment, maar ook om bijv. project Greenfield Scenario. Lagere logistieke kosten: Doordat het wagenpark recentelijk voor een groot deel is vernieuwd zien we daling van de onderhoudskosten. Lagere diverse kosten: Op een aantal posten dalen de uitgaven ten opzichte van de begroting. Nacalculatie 2022 en diverse baten: De onderhandelingen in 2023 met de zorgverzekeraars over de nacalculatie 2022 hebben geleid tot een extra verhoging van het budget 2022 van €245k. Het bedrag is niet meer verwerkt in de jaarrekening 2022 en komt daarmee ten gunste van het resultaat in het begrotingsjaar 2023. De afrekening 2022 met regio Haaglanden voor de burenhulp heeft ook geleid tot een extra baat van € 84k. Dotatie voorziening: voor een werknemer die ziek uit dienst gaat, heeft de VRR nog een betalingsverplichting van maximaal 2 jaar. De BBV-regelgeving schrijft voor dat hiervoor een voorziening getroffen dient te worden. De voorziening wordt in 2023 gecreëerd, om daar gebruik van te kunnen maken in 2024 en 2025.
Halfjaar Nota 2023
47
Ambulancezorg 2024
Wijzigingen 2024
Incidenteel
Structureel
Totaal wijzigingen op de lasten
-
-
-
Totaal wijzigingen op de baten
-
-
-
Saldo verschillen
-
-
-
Ambulancezorg
Toelichting 2024: De onderhandelingen met de zorgverzekeraars voor het “Wet marktordening gezondheidszorg”-budget 2024 zijn nog gaande. Hierdoor wordt in de 1e begrotingswijziging 2024 vooralsnog geen rekening gehouden met mutaties op de ARR-begroting. Brandweerzorg Brandweerzorg ( x € 1.000)
Realisatie t/m 30-06-2023
1e BW 2023
Wijzigingen
2e BW 2023
Begroting 2024
Wijzigingen
1e BW 2024
Totaal lasten
41.500
95.351
-2.485
92.866
102.404
-974
101.430
Totaal baten
56.889
110.294
532
110.826
120.323
46
120.369
Saldo van de baten en lasten
15.389
14.943
3.017
17.960
17.919
1.020
18.939
Brandweerzorg 2023 Brandweerzorg
Wijzigingen 2023
Incidenteel
Structureel
Pensioenpremies a.d.h.v. CAO-wijz
-661
-661
Vacatureruimte
-330
-330
Mutaties op de reserves
-629
-629
Lagere kapitaalslasten
-897
-897
Mutaties op Plustaken
32
32
Totaal wijzigingen op de lasten Opbrengsten rente
-2.485 500
-
-2.485 500
Mutaties op Plustaken
32
Totaal wijzigingen op de baten
532
-
532
3.017
-
3.017
Saldo verschillen
32
Toelichting 2023: -
-
Pensioenpremies als gevolg van de CAO-wijziging: in de 1e begrotingswijziging 2023 is rekening gehouden met de salarisstijging van 9,68%. In deze stijging is ook rekening gehouden met de evenredige stijging van de pensioenen. Echter de grondslag voor het pensioen 2023 was al bepaald voor de cao-wijziging. Aanpassing van deze grondslag gaat begin 2024 plaatsvinden. Hierdoor worden de pensioenpremies lager geprognotiseerd. Vacatureruimte: Omdat er vanwege de gevraagde inspanningsverplichting met meer terughoudendheid vacatures worden ingevuld en doordat de vacatures die opengesteld worden moeilijker ingevuld worden door de krapte op de arbeidsmarkt, worden de personele lasten in 2023 lager geprognosticeerd dan oorspronkelijk begroot.
Halfjaar Nota 2023
48
-
-
-
Mutaties op de reserve: de oplevering van bedrijfskleding schuift op naar 2024, wegens problemen met levering (€ -250k). De landelijke aanbesteding is nu wel in zijn geheel voltooid. De kosten in het kader van de 2e Loopbaanbeleid worden lager geprognotiseerd dan in de 1e begrotingswijziging (€ -312k). De nieuwe regelgeving is nog niet vastgesteld, waardoor medewerkers langer wachten met het daadwerkelijk starten van een opleiding. De kosten voor project CBRNe zullen naar verwachting stijgen en dus wordt er meer onttrokken aan de reserve (€ 23k). Dit heeft met name te maken met hogere onderhoudskosten aan een beschadigd voertuig. Voor project 25kv worden lagere uitgaven en dus lagere onttrekking aan de reserve geprognosticeerd wegens verscheidene besparingen op diverse posten (€ -90k). Lagere kapitaalslasten: een aantal investeringen wordt later opgeleverd of schuift op naar komende jaren. Hierdoor worden de kapitaalslasten lager geprognotiseerd (€ -897k). Mutaties op Plustaken: De VRR heeft met de gemeente Lansingerland een overeenkomst afgesloten over het inzetten van de wijkbrandweerfunctionaris van 1 augustus 2023 tot 1 augustus 2024. Voor 2023 betekent het dat zowel de lasten als de baten stijgen met € 32k. Opbrengsten rente: als gevolg van het uitstel van de investeringen zijn er tot het najaar voldoende beschikbare liquide middelen.
In afwijking op eerdere jaren ontvangen we nu ook rente over de banktegoeden (€ 500k). In het eerste kwartaal was ons banksaldo hoog. Dit kwam doordat we sneller dan gebruikelijk de kosten vergoed kregen vanuit het Ministerie en het COA en de terugbetaling van de te veel ontvangen baten op ambulanceritten nog niet was teruggevorderd.
Brandweerzorg 2024 Brandweerzorg
Wijzigingen 2024
Incidenteel
Structureel
Mutaties op de reserves
210
210
Lagere kapitaalslasten
-1.230
-1.230
Mutaties op Plustaken
46
Totaal wijzigingen op de lasten Mutaties op Plustaken Totaal wijzigingen op de baten Saldo verschillen
46
-974 46
-
46
-
46
1.020
-
1.020
-974 46
Toelichting 2024: -
-
-
Mutaties reserves: de planning is dat de oplevering van de bedrijfskleding voor de Brandweer in zijn geheel in 2024 zal plaatsvinden (€ 250k). De uitgaven op de 2e loopbaanbeleid zijn aangepast conform de laatste ontwikkelingen. Er wordt dus rekening gehouden met dat de werknemers vooralsnog minder gebruik gaan maken van de regeling (€ -129k). Het project 25kv voorziet vooralsnog dat de reservegelden volledig benut zullen worden in 2024 (€ 90k). Lagere kapitaalslasten: met name door de verschuivingen van de investeringen in 2023 zijn de kapitaalslasten in 2024 lager dan oorspronkelijk begroot. Hierbij wordt ook rekening gehouden met renteopbrengsten aan €300k. Mutaties op Plustaken: De VRR heeft met de gemeente Lansingerland een overeenkomst afgesloten over het inzetten van de wijkbrandweerfunctionaris van 1 augustus 2023 tot 1 augustus 2024. Voor 2024 betekent het dat zowel de lasten als de baten stijgen met € 46k.
Halfjaar Nota 2023
49
Risico- en Crisisbeheersing Risico- en crisisbeheersing ( x € 1.000) Totaal lasten Totaal baten Saldo van de baten en lasten
Realisatie t/m 30-06-2023 21.230 21.269 39
1e BW 2023 21.715 22.172 457
Wijzigingen 8.204 9.489 1.285
2e BW 2023 29.919 31.661 1.742
Begroting 2024 13.426 13.552 126
Wijzigingen 1.161 1.683 522
1e BW 2024 14.587 15.235 648
Risico- en Crisisbeheersing 2023
Risico- en crisisbeheersing
Wijzigingen 2023
Incidenteel
Structureel
Pensioenpremies a.d.h.v. CAO-wijz
-149
Vacatureruimte
-74
-74
Project MIC
293
293
-149
Lasten t.b.v. Noodopvang
5.000
5.000
Lasten t.b.v. opvang ontheemden Oekraine
3.134
3.134
Totaal wijzigingen op de lasten Project MIC
8.204 293
8.134
Baten t.b.v. Noodopvang
5.000
5.000
Baten t.b.v. opvang ontheemden Oekraine
3.134
3.134
Indexering BDUR 2023
1.061
Totaal wijzigingen op de baten
9.489
8.134
1.354
Saldo verschillen
1.285
-
1.285
70 293
1.061
Toelichting 2023: -
-
-
-
Pensioenpremies a.d.h.v. CAO-wijz: in de 1e begrotingswijziging 2023 is rekening gehouden met de salarisstijging van 9,68%. In deze stijging is ook rekening gehouden met de evenredige stijging van de pensioenen. Echter de grondslag voor het pensioen 2023 was al bepaald voor de cao-wijziging. Aanpassing van deze grondslag gaat begin 2024 plaatsvinden. Hierdoor worden de pensioenpremies lager geprognotiseerd. Vacatureruimte: Omdat er vanwege de gevraagde inspanningsverplichting met meer terughoudendheid vacatures worden ingevuld en doordat de vacatures die opengesteld worden moeilijker ingevuld worden door de krapte op de arbeidsmarkt worden de personele lasten worden in 2023 lager geprognosticeerd dan oorspronkelijk begroot. Project MIC: voor het project Multi Intelligence Center zijn samenwerkingsafspraken gemaakt met de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid en de Gezamenlijke Brandweer, waarbij de twee organisaties een bijdrage gaan leveren aan het MIC. Noodopvang en opvang ontheemden Oekraïne: In het kader van de noodopvang asielzoekers en de opvang ontheemden uit Oekraïne is € 8,1 mln. aan extra kosten meegenomen ten opzichte van de 1e begrotingswijziging. Deze kosten zullen volledig worden vergoed en daarmee heeft dit geen effect op het resultaat van 2023.
Halfjaar Nota 2023
50
Risico- en Crisisbeheersing 2024 Wijzigingen 2024 Personele lasten 1.161 Totaal wijzigingen op de lasten 1.161 Index BDUR 2023 en toekenning 2e tranche 1.683 Totaal wijzigingen op de baten 1.683 Saldo verschillen 522
Risico- en crisisbeheersing
Incidenteel
Structureel
529 529 529
1.161 1.161 1.154 1.154 -7
Toelichting 2024: -
-
Prijsontwikkeling doorontwikkeling crisisbeheersing en informatievoorziening: Het betreft hier de prijsontwikkeling op de (nieuwe) extra taken i.h.k.v. doorontwikkeling Crisisbeheersing en informatievoorziening, welke vergoed worden uit de extra BDUR-gelden. Indexering BDUR 2023: de extra bijdrage vanuit BDUR a.d.h.v. indexering in 2023 werkt door naar 2024 en verder. Daarnaast is voor 2024 de 2e tranche van de extra middelen in het kader van de crisisbeheersing toegekend.
Voor 2024 is geen rekening gehouden met kosten van grote crises. De noodopvang van de asielzoekers zal uiterlijk 31 juli 2023 worden overgedragen aan het COA. De regeling in het kader van opvang ontheemden uit Oekraïne zal naar verwachting eind dit jaar worden beëindigd.
Halfjaar Nota 2023
51
Overhead Overhead 2023 Overhead ( x € 1.000)
Realisatie t/m 30-06-2023
1e BW 2023
Totaal lasten
16.272
27.716
-263
27.453
28.383
-
Totaal baten
576
-
-
-
-
-
-
-27.716
263
-27.453
-28.383
-
-28.383
Saldo van de baten en lasten
-15.696
Overhead
Wijzigingen 2023
2e BW 2023
Wijzigingen
Incidenteel
Begroting 2024
Wijzigingen
1e BW 2024 28.383
Structureel
Pensioenpremies a.d.h.v. CAO-wijz
-190
Vacatureruimte
-96
Dotatie voorziening
23
Totaal wijzigingen op de lasten
-
-
Totaal wijzigingen op de baten
-
-
-
Saldo verschillen
-
-
263
-263
Toelichting 2023: -
-
-
Pensioenpremies a.d.h.v. CAO-wijz: in de 1e begrotingswijziging 2023 is rekening gehouden met de salarisstijging van 9,68%. In deze stijging is ook rekening gehouden met de evenredige stijging van de pensioenen. Echter de grondslag voor het pensioen 2023 was al bepaald voor de cao-wijziging. Aanpassing van deze grondslag gaat begin 2024 plaatsvinden. Hierdoor worden de pensioenpremies lager geprognotiseerd. Vacatureruimte: Omdat er vanwege de gevraagde inspanningsverplichting met meer terughoudendheid vacatures worden ingevuld en doordat de vacatures die opengesteld worden moeilijker ingevuld worden door de krapte op de arbeidsmarkt worden de personele lasten worden in 2023 lager geprognosticeerd dan oorspronkelijk begroot. Dotatie voorziening: voor een werknemer die ziek uit dienst gaat, heeft de VRR nog een betalingsverplichting van maximaal 2 jaar. De BBV-regelgeving schrijft voor dat hiervoor een voorziening getroffen dient te worden. De voorziening wordt in 2023 gecreëerd, om daar gebruik van te kunnen maken in 2024 en 2025.
Overhead 2024 Wijzigingen 2024
Incidenteel
Structureel
Totaal wijzigingen op de lasten
-
-
-
Totaal wijzigingen op de baten
-
-
-
Saldo verschillen
-
-
-
Overhead
Toelichting 2024: Vooralsnog doen zich geen wijzigingen voor in 2024 op de Overhead.
Halfjaar Nota 2023
52
3.4 Overzicht van baten en lasten – structureel en incidenteel Incidentele baten en lasten (incl. mutaties bestemmingsreserves)
1eBW 2023
Programma
Totale lasten begroting
2e BW 2023
Begroting 2024
1e BW 2024
2025
2026
206.280
207.664
205.068
209.290
10.000
15.000
Totaal incidentele lasten
10.000
18.134
-
-
-
-
Totaal Structurele lasten
195.068
191.156
203.616
203.802
206.280
207.664
205.068
210.740
198.235
199.963
207.707
208.863
10.000
15.000
Lasten t.b.v. Noodopvang
R&C
Lasten t.b.v. opvang ontheemden Oekraine
R&C
R&C
Baten BDuR
R&C
Baten t.b.v. opvang ontheemden Oekraine
R&C
Verwachte nacalculatie gemeentelijke bijdrage
BRW
203.802
3.134
Totale baten begroting Baten m.b.t. Noodopvang
203.616
529 3.134 6.965
3.329
Totaal Incidentele baten
16.965
21.463
-
-
-
Totaal structurele baten
188.103
189.277
198.235
199.434
207.707
208.863
Resultaat (* € 1.000,-)
0
1.448
-5.381
-3.839
1.427
1.201
Toevoeging aan reserve
884
1.184
661
661
569
569
Onttrekking aan reserve
1.278
649
1.821
2.031
994
907
394
915
-4.221
-2.469
1.853
1.539
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)
-7.359
-2.794
-1.160
-1.370
-426
-338
Structureel saldo (* € 1000)
-6.965
-1.879
-5.381
-3.839
1.427
1.201
Begrotingssaldo na bestemming
529
De incidentele lasten en baten t.b.v. de Noodopvang en opvang ontheemden Oekraïners worden gecorrigeerd voor 2024. In 2023 is daarnaast de nacalculatie van de gemeentelijke bijdrage als incidentele baten opgenomen. Voor 2024 is de toekenning van de extra middelen voor de BDuR als incidenteel meegenomen, omdat dit in 2025 weer wordt teruggedraaid. Er zijn geen structurele mutaties in de bestemmingsreserves.
3.5 Overzicht van baten en lasten – taakvelden Taakvelden 2e begrotingswijziging 2023: 0.1 Bestuur
0.4 Overhead
0.5 Treasury
2e Begrotingswijziging 2023
Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Overhead Lasten Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Overhead Baten Resultaat na nacalculatie Resultaat na bestemming Saldo van baten en lasten (* € 1.000,-)
Halfjaar Nota 2023
0.10 Mutaties Reserves
0.11 1.1 Resultaat van Crisisde rekening beheersing van baten en en brandweer lasten
1.2 Openbare orde en veiligheid
2.1 Verkeer en vervoer
272 138
138
27.453 27.453
-
1.184
944
1.184
-
8.3 Wonen en bouwen
58.781
610 63
89.300 26.540 -
649
-
7.1 Volksgezondheid
649
1.329
115.840
1.490 3.316
-
1.329
58.781 64.925
4.806
-
-
64.925
-
110.826 31.661 3.329 915 -
142.487
53
Taakvelden 1e begrotingswijziging 2024: 0.1 Bestuur
0.4 Overhead
0.5 Treasury
1e Begrotingswijziging 2024
Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Overhead Lasten Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Overhead Baten Saldo van baten en lasten (* € 1.000,-)
3.6
0.10 Mutaties Reserves
0.11 1.1 Resultaat van Crisisde rekening beheersing van baten en en brandweer lasten
1.2 Openbare orde en veiligheid
2.1 Verkeer en vervoer
328 138
138
28.383 28.383
-
661
1.136
661
-
8.3 Wonen en bouwen
59.074
746 63
97.728 11.208 -
1.824 207 -
7.1 Volksgezondheid
2.031
1.329
108.936
1.490 3.316
-
1.329
59.074 64.359
4.806
-
-
64.359
-
120.369 15.235 -2.469
135.604
Ontwikkeling van het Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de Algemene reserve en de Bestemmingsreserves en kan voor de komende jaren als volgt worden weergegeven: Eigen vermogen (* € 1.000,-) Algemene reserve zorgverzekeraars Algemene reserve VRR Bestemming resultaat programma Ambulancezorg Algemene reserve Nog te bestemmen resultaat zorgverzekeraars Nog te bestemmen resultaat VRR Nog te bestemmen resultaat Bestemmingsreserves Totaal eigen vermogen