Collegebrief inzake Jaarrekening STIP 2020

Natuurlijk stonden de maatregelen rond corona, de lockdown en het werken en lesgeven op afstand de afgesproken teamontwikkelingen in de weg. Scholing en cursussen gingen plots niet door, of hadden minder impact nu we via het beeldscherm zelf les kregen. Tegelijk maakte het team een enorme sprong door het lesgeven op afstand vorm te gaan geven. Een uitdaging die ieder aangepakt heeft en waar collega’s onderling elkaar hielpen de lessen doorgang te laten vinden. Eigenlijk een mooie aftrap van het curriculum digitale geletterdheid. We misten de veel leuke activiteiten aan het eind van het schooljaar, maar konden met een spetterende film van de eindmusical en een mooie avond voor de leerlingen goed afscheid nemen van groep 8. Door een gezamenlijke inzet zaten alle leerlingen rond de herfstvakantie weer keurig op hun niveau. De impact van de landelijke corona-maatregelen was zeker voelbaar op school en de zorg op sociaal emotioneel gebied is steeds belangrijker geworden het afgelopen jaar. De flexibiliteit van team, ouders en leerlingen heeft er voor gezorgd dat we, ondanks de impact van corona-maatregelen en de nieuwe digitale lessituaties, terugkijken op een bijzonder en ook weer leerzaam schooljaar.

41

OBS Elckerlyc Per 1 augustus is een nieuwe directeur gestart. Samen met een relatief nieuwe en startende IB- er is met een sterk en betrokken team gewerkt aan 

Leerstof aanbod op niveau Er is meer inzicht op niveauverschillen tussen kinderen en welk aanbod passend is. Dit jaar is vooral ingezet op meerbegaafdheid; een dag per week is een leerkracht ambulant om beleid uit te zetten en het tegelijkertijd in de praktijk te brengen. De DHH is afgenomen in alle groepen (1 t/m 8) en er zijn materialen aangeschaft waardoor de kinderen die het nodig hebben extra uitdaging krijgen.  Visie op kleuteronderwijs: Met de leerkrachten van de onderbouw (kleuters) zijn we sinds enige weken het onderwijs aan kleuters opnieuw aan het bekijken. Onder meer vragen als “wat is onze visie op kleuteronderwijs eigenlijk, waar zit onze gezamenlijkheid, wat willen we behouden en wat willen we anders/ vernieuwen” zijn besproken. Er wordt gekeken naar een methode voor kleuters en we zijn op zoek naar een goed observatie/leerlingvolgsysteem. Voor volgend schooljaar staat de een begeleidingstraject voor Het Jonge Kind op ons wensenlijstje.  EDI:( het expliciete directe instructiemodel) We hebben teamscholingen gehad, basisafspraken gemaakt en er zijn klassenbezoeken uitgevoerd a.h.v. een kijkwijzer. We hebben vooral geleerd dat de leerkracht ertoe doet!  Een digitaal rapport: We hebben in samenwerking met ParnasSys een digitaal rapport ontwikkeld. De verwachting is het laatste rapport van dit schooljaar de digitale versie is.

 Het onderwijs op afstand: Door de 2e lockdown zijn we als team wederom gegroeid in onze digitale vaardigheden. Google Meet, Teams, thuiswerkmaatje, online pubquizen, adviesgesprekken vanaf een laptop, Padlet, het lukt ons inmiddels allemaal zonder moeite. Verder waren de kinderen erg blij dat de school dat zij op 8 februari 2021 weer naar school konden en zijn we inmiddels een rookvrij schoolplein geworden! Sterrenschool Hilversum De Sterrenschool Hilversum heeft net als alle scholen een bewogen jaar meegemaakt. De schoolsluiting vanwege Covid-19 heeft ons echter niet gestopt in het ontwikkelen van een prachtige sterke school. De kleinschaligheid van onze school zorgt voor aandacht en zicht op alle kinderen. We zijn wendbaar gebleken en hebben alle uitdagingen goed kunnen doorstaan. We zijn dan ook erg trost op onze leerlingen, ouders en het sterke team. We hebben dit jaar Taakspel geïmplementeerd net als een aantal nieuwe methodes voor de kernvakken. We doen onderzoek naar thematisch werken en hebben de ouderbetrokkenheid stevig neergezet voor het komende schooljaar. De basis staat en vanuit deze rust en structuur kijken we naar de toekomst. We zien dat de school groeit in het aantal leerlingen en dat versterkt het gegeven dat we de juiste ontwikkelingen hebben ingezet. Het aantal rondleidingen neemt toe en ouders weten ons steeds beter te vinden.

De Sterrenschool is een school waar alle kinderen worden gezien en worden uitgedaagd op hun talenten. We hebben aandacht voor de kernvakken, maar kinderen kunnen op de Sterrenschool ook excelleren in de tuin, de sportzaal of het theater.

42

De Lelyschool De Lelyschool heeft in 2020 laten zien hoe krachtig het aanpassings- en doorzettingsvermogen is van leerlingen, ouders en het personeel. Corona heeft ook op de Lelyschool een grote impact gehad. Het thuisonderwijs is door leerkrachten goed ingericht. Daarnaast was er voor kwetsbare leerlingen een noodopvang. Alle leerlingen waren hierdoor in beeld. In een onrustige tijd in het gelukt de rust te bewaren en tóch te ontwikkelen. Opsommend een aantal ontwikkelingen: -

-

De Lelyschool is het schooljaar 2020-2021 gestart met een nieuwe directeur. Ouders weten de Lelyschool steeds beter te vinden. De kleuterklas groeit meer dan gemiddeld. Door groei in de onderbouw hebben we een extra onderwijsassistent kunnen aanstellen. We zijn gestart met PARRO, een oudercommunicatieapp. Deze app maakt de dagelijkse communicatie tussen het team en de ouders beter. Beide partijen geven aan erg tevreden te zijn met de app. Er is een goede samenwerking met de Rotaryclub. Zij organiseerden culturele uitstapjes en muzikale voorstellingen in de school. Een NT-2 pilot is gestart. In deze pilot wordt intensief taalles gegeven met als doel leerlingen zo snel mogelijk te laten integreren in het reguliere onderwijs. Tot slot is de school volop bezig in het vervangen van verouderde ICT-hardware (digibord chromebooks).

De Taalschool De Taalschool is in de startweek van het nieuwe schooljaar verhuisd naar een nieuwe locatie aan de Jan Blankenlaan. In de heetste week ooit verhuizen: dat was een turbulente start! Maar: we zitten nu in een mooi Dudok gebouw met 3 verdiepingen. Met het sluiten van de scholen was het voor onze leerlingen niet allemaal gemakkelijk. Door de taalbarrière konden ouders immers ook niet goed helpen. Waar we eerst met lespakketten zijn gestart, zijn we in de 2e lockdown online les gaan geven en dat ging goed! We hebben dit jaar flink ingezet op het uitwerken aan beleidsplannen op gebied van taal, lezen en inburgering. Daarnaast zijn we intensief getraind. We hebben een mooie scholing van Teach like a champion gevolgd en we zijn bezig 43

geweest met ons instructiemodel. Voorwaar een dynamisch jaar voor De Taalschool waar veel is gevraagd van personeel, ouders en leerlingen. We zien er naar uit dat we volgend jaar normaal kunnen draaien en ook weer volop ouders in de school kunnen ontmoeten. De Dubbeldekker De Dubbeldekker heeft dit jaar ook mooie stappen gezet. We blijven kampen met het leerlingenaantal op school. We zien met name na het afsluiten van de wegen rondom de school dat de aanwas stagneert. Desalniettemin gaan we positief voorwaarts! We hebben flink geïnvesteerd in scholing op het gebied van Taal. We hebben het laatste stuk van het traject met de Marnix afgerond met als thema mondelinge taalvaardigheid en het schrijven van teksten. Daarnaast is scholing gevolgd op Close Reading en een opfriscursus voor EDI 2.0. We hebben dit jaar in de bovenbouw een extra onderwijsassistent in kunnen zetten vanuit het aanvullend budget. Dat bevalt heel goed in een grote groep 7/8. Onze Leesacademie loopt nog steeds goed en levert mooie resultaten op bij de leerlingen. Daar zijn we trots op. In 2021 hopen we het predicaat Taalvriendelijke School te behalen. De Dubbeldekker blijft zich inzetten voor haar doelgroep en is ook trots op hoe de leerlingen zich hebben ingezet tijdens de schoolsluitingen. Voorwaar ook in deze doelgroep niet gemakkelijk doordat er thuis veelal onvoldoende ondersteuning is door taalbarrières.

We hebben dit jaar onze ouders gemist in de school en hopen dan ook dat alles na de zomer weer is zoals vanouds! Lorentzschool In juli 2020 heeft de Lorentzschool na vele jaren afscheid genomen van haar directeur Jeroen Jansen. In afwachting van een nieuwe directeur heeft Jacobien Bückmann tijdelijk de honneurs waargenomen. De Lorentzschool is een Daltonschool en ook dit jaar zijn de collega’s verder getraind om les te geven aan de hand van deze filosofie, onder andere de invoering van de keuzetaak en het optimaliseren van de planner zijn aan de orde geweest. Daarnaast is het digitaal portfolio ingevoerd als vervanger van de gebruikelijke rapportage, waarmee leerlingen gericht aan hun eigen leerdoelen kunnen werken. Tevens werkt de Lorentzschool mee aan het VIVO-traject. In samenwerking met TNO wordt gekeken hoe de werkdruk verlaagd kan worden. Daarbij zal onder andere ingezet worden op het taakbeleid. Zoals elke school hebben ook wij in 2020 te maken gehad met thuisonderwijs. We hebben deze werkwijze steeds verder geoptimaliseerd tot tevredenheid van ouders en leerlingen. In geval van quarantaine kan nu gelijk worden overgestapt op thuisonderwijs. Ten slotte werken we nu één jaar op onze nieuwe kleuterlocatie aan ’t Hoffplein. Heel fijn is dat we nu ook de speelzaal in gebruik hebben kunnen nemen.

De Gooise Daltonschool De Gooise Daltonschool werkt volgens de vijf Daltonkernwaarden, zoals die door De Nederlandse Daltonvereniging op basis van de ideeën van Helen Parkhurst als uitgangspunt zijn genomen. Onze slogan is: Elk kind goed Daltononderwijs! Sociaal- emotioneel leren Al jarenlang wordt de methode Vreedzame School ingezet bij ons op school. Omdat deze methode verweven zit in alles wat wij doen, vonden wij het tijd om ons handelen verder uit te breiden. Ook de jaarlijkse vragenlijst sociale veiligheid ondersteunde onze conclusie. De kinderen die deze vragenlijst invullen, alle leerlingen uit de groepen 5 t/m 8, ervaren onze school als een veilige en fijne school. Zij waarderen dit met het gemiddelde cijfer van een 8.5 en daar zij wij best trots op. Een fijne en veilige omgeving maakt dat kinderen goed tot leren kunnen komen. Onze expert Sociaal Emotioneel Leren heeft onderzocht wat een passende vervolgstap voor ons was. Zij kwam, na overleg met het team, uit op de methode Gelukskoffer. Op de Gooise Daltonschool 44

geven wij sinds begin van dit schooljaar lessen uit de methode: Gelukskoffer. Dit is een wetenschappelijk onderbouwde methode voor het basisonderwijs, gebaseerd op de positieve psychologie. Als onze leerkrachten zijn opgeleid om lessen in geluk aan hun groep te geven. De Gelukskoffer heeft 7 thema’s die elk jaar in elke groep aan bod komen: Wat is geluk, positief denken, dankbaarheid, talenten, zelfvertrouwen, toekomstdromen en geluk doorgeven. Door de lessen van de Gelukskoffer te geven, leren kinderen zichzelf beter kennen en waarderen en krijgen meer zelfvertrouwen. Daarnaast ontwikkelen de kinderen verantwoordelijkheid voor zichzelf en anderen. De kinderen krijgen tools en handvatten om zelf de regie te nemen en kunnen ervoor kiezen hoe zij ergens mee om willen gaan en wat voor gedrag zij dan laten zien. Studenten en zij instromers De Gooise Daltonschool is een opleidingsschool en wij vinden het belangrijk om nieuwe talent te ontdekken en op te leiden. Wij hebben daarom elk jaar studenten in de school. Dit varieert van studenten uit het eerste leerjaar van de Pabo tot en met studenten uit het laatste leerjaar. Studenten worden door onze collega’s begeleid bij de opdrachten die zij op school moeten uitvoeren. Daarnaast worden zij ook gecoacht door onze schoolopleider. Omdat het leerkrachten tekort steeds groter wordt, trekt Stip ook zij instromers aan voor het onderwijs.

Zij instromers zijn mensen die zich graag willen omscholen tot leerkracht. Om dit te kunnen en mogen doen moeten zij bewijzen dat zij startbekwaam zijn om in het onderwijs te mogen werken. Dit doen zij door een heel traject te doorlopen waarbij zij aan het eind van dat traject een geschiktheidsonderzoek moeten doen. Het geschiktheidsonderzoek wordt afgenomen door de Hogeschool van Utrecht (HU). Als zij geschikt zijn bevonden door de HU dan kunnen de zij instromers binnen Stip gaan werken. De Gooise Dalton had ook n 2020 weer 2 collega’s die dit traject volgden. Voor de school is dat ontzettend verrijking omdat de zij instromers hele andere kwaliteiten meebrengen vanuit het vorige werk en/ of levenservaring. Ook stellen zij kritische vragen waardoor je kritisch blijft kijken naar je eigen onderwijs. Violenschool De leerlingen op de Violenschool hebben in 2020 heel wat nieuwe woorden en uitdrukkingen geleerd zoals Corona, Covid, quarantaine, lockdown, afstandsonderwijs, online kerstontbijt, Zoomen, maar ook dat positief opeens negatief kan betekenen! Het was een bijzonder jaar waarin we last hadden van de gevolgen van Corona, maar er daardoor toch ook wel goede dingen zijn gebeurd.

Het online lesgeven was een hele uitdaging: hoe zorgen we dat onze leerlingen zoveel mogelijk gewoon door kunnen gaan met hun ontwikkeling? Toch was er snel een mooie modus gevonden: door middel van Zoom lessen in de hogere groepen en filmpjes op de eigen Yurls pagina in de lagere groepen, creëerden de leerkrachten een mooie leeromgeving.

45

Waar hebben we in 2020 nog meer aan gewerkt met onze leerlingen, team en ouders? 



 





Nieuwe methode Rekenmethode Getal & Ruimte Junior in de groepen 3 tot en met 8: Met aandacht, zelfvertrouwen en eigenaarschap komt elk kind verder! Om goed te leren rekenen, heb je herhaling nodig in een duidelijke structuur. Getal & Ruimte Junior gebruikt een heldere gestructureerde rekendidactiek met aandacht voor één onderwerp en duidelijke en altijd werkende strategieën. Elke dag is er tijd voor automatiseren en memoriseren. Kinderen krijgen dagelijks instructie en gaan in kleine stapjes van oefenen naar toepassen. Elke week wordt na het ophalen van de voorkennis veel aandacht aan de strategie besteed. Zo kunnen kinderen zich de rekenvaardigheid echt eigen maken voordat ze gaan toepassen. De leerkrachten volgen scholing zodat alle mogelijkheden van de methode optimaal benut worden, zij zijn tevreden over de methode. De leerlingen zijn ook heel blij met de methode, ofwel (zoals een leerling na enkele maanden zegt:) “We gaan toch niet weer terug naar die oude methode, deze blijft toch wel hè?!” Nieuwe Parro app: omdat we niet tevreden waren met de oude app, hebben we deze vervangen. Samen met enkele leerkrachten en ouders hebben we diverse apps bekeken en is een proef gedaan met de Parro app. Deze kwam als meest gebruikersvriendelijk uit de bus. De Parro app maakt de communicatie tussen ouders en leerkracht(en), maar ook tussen de ouders onderling een stuk makkelijker.

TPO groeit door naar groep 7: het TPO onderwijs is niet meer weg te denken uit de Violenschool. Inmiddels 12 groepen waarin 30-40% van de tijd in het Engels wordt gesproken en gewerkt. Kunstweek: de kunstweek van 2020 stond in het teken van Architectuur en bouwen. Helaas overviel de lockdown ons, waardoor we een groot deel van de workshops niet hebben kunnen doen. De kleuters hebben geluk gehad: zij konden ook tijdens de lockdown doorwerken aan het thema. Meubilair: omdat de school groeit, is er behoefte aan nieuw meubilair. De leerlingenraad heeft meegeholpen om een goede keuze te maken. En groep 4C heeft geluk: hun groep heeft dit jaar als eerste het nieuwe meubilair in gebruik kunnen nemen. Alle tafels in de groep zijn op gelijke hoogte en de stoelen worden aangepast aan de lengte van het kind. Er is gekozen voor fris wit en blauw. Eigenaarschap bij kinderen vergroten: “het is van mij, dus ik zorg er goed voor!” Dit is het afgelopen jaar ons speerpunt geweest en ook de komende jaren gaan we hier nog verder mee. We willen dat onze leerlingen eigenaar worden van hun eigen leerproces. Dit kan bijvoorbeeld door leerlingen meer zelf keuzes te laten maken en hen verantwoordelijkheid voor taken te geven. Leerkrachten zijn met elkaar in gesprek hoe wij een doorgaande lijn in de school kunnen bewerkstelligen.

IPS Hilversum For the IPS community, 2020-2021 will probably go down in history as the school year when so many things did not happen. Obviously, Corona with all its restrictions, protocols, regulations and restrictions played a leading role in this. We had expected a new principal to join the school from September, but the selection procedure was unable to find a suitable candidate at that stage. Plans for a new single-site campus for the whole of IPS did get closer and closer to completion but we are still in the middle of the planning phase. Fortunately, we were able to experience some school events in school this academic year, enjoying Halloween, Sinterklaas, International Mother Tongue Day and Kings Day. It has been a fun filled year although a challenging one for all involved with the constant changes and flexibility of children, teachers and parents to ensure the safety of all during this pandemic. 46

Developments within the school have continued with a definite growth in the presentation skills of students with an impressive use of ‘padlets’ and films. Our students were able to join a local incentive with the Museum of Hilversum commemorating 75 years of freedom since World War II. This local history project culminated in an inspiring poster exhibition filmed and annotated by the children themselves. The events mentioned above have been appreciated more than ever this past year with International Mother Language Day and King’s Day particular highlights. Expressing their cultural identities as well as appreciating their host country was particularly important to them during this period. With educational trips no longer possible, technology provided digital visits to support the children in their units. ‘Meets’ were held with Shell to discuss the ‘Future of Energy’ and Tara Bodong representatives to discuss how an NGO works. A particular poignant experience was listening to a survivor of World War II recount her experiences while living in the Netherlands. For all staff, continuous professional development is an essential element of every school year. The first week of January was dedicated to Professional development with a mix of in-house training and online external workshops from Dragonfly focusing on Differentiation.

IT investments catered for the continuous updating of platform subscriptions to enable the synchronous learning to continue with distance learning. Web cams were brought for all classes to be able to continue to work with other online, and interview staff, students and guest speakers for their units of inquiry. In conclusion, as we approach the end of a challenging school year, we can look back positively at we have been able to achieve. A new principal is now ready to start after the summer, marking the start of a new era following one of 30 years during which time the school has tripled in size and embraced the philosophy and principles of the IB Primary Years Programme resulting in authorization as an IB World School. An International Education Campus with increased opportunities offered through possibilities of working with new educational partners promises exciting prospects for the future.

47

OBS De Windkanter OBS De Windkanter voor vrijeschoolonderwijs kijkt dankbaar terug op een bijzonder 2020. Een jaar van mogelijkheden en transformaties, zo zien we 2020. Het betreft een blik die De Windkanter typeert in de hele benadering: een open denken, een gevoeld ontmoeten en een gewild handelen. De Windkanter toeft sinds zomer 2020 in een echt schoolgebouw. Het prachtige Dubbeldekker pand -dat we inderdaad ook delen met onze buurschool de Dubbeldekker- biedt de ideale grond om verder te bouwen. Dat bouwen vertrekt vanuit onze intenties, onze kernwaarden, onze opdracht. We denken en werken hierbij met een lange-termijn-blik. 2020 was zeker een jaar waarbij de ontmoeting naar nieuwe vormen zocht. Live aanwezig zijn en actief deelnemen in de kring rondom de kinderen kon beperkt of niet. In alle geledingen rondom de school klonken gaandeweg het jaar specifieke ervaringen, weerstanden en kansen. Op De Windkanter hebben we deze periode benut om goed te kijken naar de essentie van de ontmoeting. Vorm en inhoud vinden op die wijze een uitnodigende weg. In 2021 werken we daaraan verder. Zeker heeft De Windkanter hierbij ook een houvast gevonden bij de digitale middelen. Tevens zien we uitzonderlijke mogelijkheden in het kunstzinnige werken, het mogen spelen, het vertellen van verhalen en het aandacht durven geven aan alles wat wel mogelijk is. “Alles wat je aandacht geeft groeit”.

Voor al onze klassen hebben we een basis-portfolio uitgewerkt. Hierin staan de doelen in de breedte per klas uitgewerkt. Ook de waarom aan de basis werd hierin verzorgd. Van hieruit maken de leerkrachten het onderwijs – daarbij houden ze rekening met de leeftijdsfase van de kinderen en met de kwaliteiten van de specifieke klas. Typerend bij dit zelf-ontworpen onderwijs is dat denkenvoelen-willen ten volle geïntegreerd aan bod komen. We zien dat dit prettig en passend werkt voor de kinderen. Het intrinsieke leren blijft aan. In 2020 hebben we op De Windkanter zo vaak gemerkt dat -naast inhoud- ook houding en verhouding cruciaal zijn bij alle ontwikkeling en verandering. In die zin hebben we graag ingespeeld op de nogal veranderde wereld rondom ons. De visie voor het burgerschapsonderwijs werd geschreven in een periode waarin ons duidelijk werd dat kernwaarden als creativiteit, voorstellingsvermogen, positiviteit, bereidheid te luisteren, te delen, kwetsbaarheid en ‘het samen’ cruciaal zijn. Deze visie maken we concreet en sterk in 2021. We verheugen ons op die kracht van de metamorfose. Als we dat ergens kunnen, dan is dat zeker ook op De Windkanter.

48

Op De Windkanter hebben we het kristal als tastbaar element centraal gesteld bij de visievorming rondom talent-ontwikkeling. Wanneer je licht laat schijnen op het kristal, ontstaan alle kleuren van de regenboog. We hebben samen gekeken naar - Hoe brengen we op De Windkanter die talenten goed in beeld? - Hoe verrijken we het aanbod? - Hoe verrijken we het zich-kunnen-uiten en het samen-leren bij de kinderen? - Hoe monitoren we leermotivatie, het leren-leren, het leren-denken en het-leren-voor-hetleven? In 2021 werken we dit verder uit in een kwaliteitskaart voor De Windkanter. Vondelschool Dit schooljaar heeft voor een deel in het teken gestaan van de onzekerheid rondom Corona: het thuisonderwijs, de vermeende onderwijsvertragingen en de daaropvolgende plannen. De periode was uitdagend, soms moeilijk, maar heeft ook goede dingen gebracht. Kinderen en leerkrachten zijn digitaal vaardiger geworden, ouders hebben meer waardering gekregen voor het vak van de leerkracht én ieder heeft kunnen zien hoe flexibel het onderwijs kan zijn. Op het gebied van schoolontwikkeling zijn er dit schooljaar mooie stappen gezet. Het team heeft acht uitgangspunten opgesteld die leidend zijn voor ons handelen. Een aantal voorbeelden zijn: ‘We denken in mogelijkheden’, ‘Wij dagen kinderen uit het beste uit zichzelf te halen’ en ‘De leeromgeving is rijk en van deze tijd’.

Deze nieuwe uitgangspunten geven ons focus bij schoolontwikkeling en bepalen ons steeds weer bij wie we willen zijn. Aansluitend bij deze uitgangspunten hebben we schoolbreed onder meer ingezet op Kanjertraining in alle klassen. We merken dat dit sociaal-emotioneel gerichte aanbod de kinderen goed doet. Kanjer draagt bij aan een positieve sfeer in de klas waardoor de kinderen zich veilig voelen en optimaal kunnen leren. Juist door dit positieve leerklimaat konden we dit jaar ook de vruchten plukken van de invoering van een nieuwe methodiek voor rekenen en begrijpend lezen. Bijzondere vermelding in dit verslag verdienen de kleuterleerkrachten van de Vondelschool. Zij hebben dit jaar een grote impuls gegeven aan het kleuteronderwijs. Met passie en overtuiging hebben zij de principes van OGO -ontwikkelingsgericht onderwijs- ingevoerd in de praktijk. Met een rijke leeromgeving, creativiteit en variatie bruist het in de klas en ontwikkelen de jongste kinderen zich razendsnel.

49

12. Financiën en continuïteitsparagraaf De financiële situatie van onze organisatie vormt een belangrijk onderdeel van het jaarverslag van Stip Hilversum. Het openbaar basisonderwijs in Hilversum kent de laatste jaren een stevige financiële basis. Gedurende het verslagjaar 2020 stelden wij ons ten doel beleidsrijk te begroten, passend bij de doelen die we ons in het strategische beleidsplan hebben gesteld; daarnaast wilden we de financiële administratie met de daarbij behorende planning & control processen nog beter inrichten. Om een financieel gezonde en toekomstbestendige organisatie te blijven, zijn er de afgelopen jaren, met name op het gebied van de inzet van de middelen voor de formatie, vergaande keuzes gemaakt en is er een besturingsfilosofie opgesteld om de financiële middelen te verdelen. Bij Stip Hilversum wordt nu al enkele jaren naar volle tevredenheid met een eigen verdeelsystematiek gewerkt waarbij iedere school, afhankelijk van het aantal leerlingen, een bepaalde basisvoorziening krijgt; daar waar noodzakelijk worden deze middelen aangevuld met tijdelijk formatiebudget. Deze systematiek is anders dan de wijze waarop het Ministerie een financiële berekening van de lumpsum per school maakt, maar maakt gebruik van de bestedingsvrijheid die het bevoegd gezag heeft sinds de invoering van de lumpsumfinanciering.

Elke school ontvangt dus een standaardformatie waarbij we uitgaan van een gemiddelde groepsgrootte van 25 leerlingen. Daarnaast is er een toekenning voor directie, interne begeleiding, administratieve ondersteuning, vakleerkrachturen (bijv. lichamelijke opvoeding) en conciërgetaken. Naast de standaardformatie kunnen scholen een beroep doen op aanvullende budgetten. Deze zogenaamde frictie- en aanvullende gelden kunnen verkregen worden op basis van een projectplan. Directeuren dienen voor hun school/locatie een verzoek in; een commissie bestaande uit directeuren en stafmedewerkers beoordeelt deze aanvragen en adviseert de bestuurder, die uiteindelijk het besluit neemt over de besteding van de extra middelen. Deze uitgangspunten worden sinds 2016 gehanteerd en worden 5-jaarlijks geëvalueerd en eventueel bijgesteld. Onderdeel van de besturingsfilosofie is ook om, indien mogelijk, bovenschoolse contracten af te sluiten, om op die manier goedkoper in te kunnen kopen. In het kader van dit efficiënte en gemeenschappelijke inkoopbeleid is er in 2020 gestart met een Europese aanbesteding met betrekking tot schoonmaak (in 2021 afgerond). Een extern bureau heeft deze aanbesteding begeleid. De nieuwe overeenkomst gaat in per 1 juli 2021. Belangrijk in dit kader is ook om voor een goed contractbeheer binnen de stichting te zorgen, zowel op bovenschools- als op locatieniveau.

Het overgrote deel van de gelden beheert de stichting bovenschools. De uitgaven op schoolniveau monitoren wij gedurende de diverse gesprekken met de schooldirecties. De tussentijdse rapportages over de uitputting van de budgetten, die worden opgesteld na de gesprekken, zijn van voldoende niveau om de organisatie te kunnen sturen. Een slechte financiële positie zou diverse uitgangspunten in het beleid van Stip Hilversum in de weg kunnen staan. Een te sterke toename van de financiële reserve (een te goede financiële positie) kan de indruk wekken dat de stichting te weinig middelen inzet ten gunste van het onderwijs. Kengetallen als solvabiliteit, liquiditeit en rentabiliteit (en weerstandsvermogen) geven mede inzicht in de continuïteit van de organisatie en zijn ook van belang wanneer het schoolbestuur plannen heeft om forse investeringen te doen. Deze kengetallen zijn ‘slechts’ een momentopname, berekend naar de in de jaarrekening vastgelegde situatie per 31 december. Deze worden later uitgelegd en weergegeven. 50

De Inspectie heeft in 2020 een nieuwe signaleringswaarde ontwikkeld: het normatieve publieke eigen vermogen. Het is uiteindelijk de bedoeling dat (school)besturen niet meer beschikken over een bovenmatig groot publiek eigen vermogen zonder dat daar goede redenen aan ten grondslag liggen. De beschikbare gelden dienen besteed te worden aan het onderwijs, waarbij alleen een bepaalde omvang van het eigen vermogen als financiële buffer toegestaan is. Bij bovenmatige reserves gaat het Ministerie uit van de bereidheid om deze de komende jaren af te bouwen. Als een bestuur dat niet realiseert, bestaat de mogelijkheid dat wordt gekort op de rijksbekostiging of dat het Ministerie bekostiging terugvordert. Handhaving zal pas in 2024, over het kalenderjaar 2023, aan de orde zijn. Signaleringswaarde reserves

realisatie 2019

realisatie 2020

begroting 2021

Berekening 0,5 aanschafwaarde gebouwen keer 1,27 Boekwaarde overige mva Rekenfactor keer totaal baten Normatief eigen vermogen

197.000 3.996.000 1.176.000 5.369.000

276.000 3.891.000 1.243.000 5.410.000

276.000 4.051.000 1.230.000 5.557.000

Werkelijk publiek eigen vermogen

5.367.000

5.398.000

5.079.000

-2.000

-12.000

-478.000

Bovenmatige reserves

Op basis van bovenstaande berekening kan geconcludeerd worden dat Stip Hilversum geen bovenmatige reserves heeft. Financiële positie op balansdatum Onderstaand treft u de balans aan per 31 december 2020. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans. Balans Activa Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa

31-12-2020 31-12-2019 Passiva

31-12-2020 31-12-2019

4.310.540 2.278.200

5.580.990 976.790

5.535.360 887.170

4.151.390 10.709.170

3.524.930 9.947.460

4.120.430 10.709.170

4.300.870 Eigen vermogen 2.337.830 Voorzieningen Kortlopende 3.308.760 schulden 9.947.460 Totaal passiva

Toelichting op de balans Activa: De materiële vaste activa zijn iets toegenomen. Dit betekent dat er meer geïnvesteerd is dan afgeschreven. De totale investeringen zijn ongeveer € 175.000 lager dan de begroting, de onderdelen ICT (€ 140.000) en leermiddelen (€ 160.000) zijn lager en de overige hoger. De vorderingen zijn afgenomen. Deze vorderingen bestaan voor 50% uit vorderingen op het Ministerie van OCW, met name inzake de personele bekostiging en bijzondere bekostiging asielzoekers en/of overige vreemdelingen. Bovendien heeft 20% betrekking op vooruitbetaalde huisvestingskosten. Tevens zijn noemenswaardig de vorderingen op schoolgelden inzake het 51

internationaal onderwijs, dit betreft een aandeel van 20%. Voor de toename van de liquide middelen wordt verwezen naar het kasstroomoverzicht. Passiva: Het eigen vermogen is toegenomen met het resultaat over 2020. De voorzieningen zijn toegenomen. Dit heeft te maken met het groot onderhoud, er is in 2020 minder onttrokken dan toegevoegd. De kortlopende schulden zijn fors toegenomen. Dit heeft te maken met subsidies van het Rijk die ontvangen zijn inzake de regeling Regionale Aanpak Personeelstekort (RAP), inhaal en ondersteunings-programma’s. Daarnaast is er ook een hoger crediteurensaldo. Analyse resultaat De begroting van 2020 laat een negatief resultaat zien van € 54.170. De realisatie over 2020 komt uit op een positief resultaat van € 45.630, een positief verschil van € 99.800 met de begroting. De baten zijn in totaal € 1.123.540 hoger en de lasten zijn € 1.023.740 hoger ten opzichte van de begroting. Dit resultaat is positiever dan verwacht omdat in februari 2020 aan alle medewerkers nog betalingen verricht zijn die betrekking hadden op 2019. Dit betreft:  een eenmalige uitkering van 33% van hun nieuwe maandsalaris van januari 2020. In januari is deze verhoogd met 4,5%.  een eenmalige uitkering van € 875 naar rato van de werktijdfactor en de diensttijd in januari 2020. Dit wordt bekostigd uit het convenant Aanpak lerarentekort.

In februari 2020 waren de loonkosten door de eenmalige uitkeringen ongeveer € 625.000 hoger. Dit geld is dus al vóór 31 december 2019 op de rekening van Stip Hilversum gestort. Ook vindt er door het Rijk nog een correctie van de baten plaats in het schooljaar 2020-2021 met betrekking tot het convenant Aanpak Lerarentekort, deze bedraagt ongeveer € 45.000. In eerste instantie is € 99,25 per leerling bekostigd voor het basisonderwijs, maar deze is met € 13,82 per leerling gecorrigeerd. Hieruit kun je concluderen dat ongeveer € 670.000 betrekking heeft op 2019 en dat Stip Hilversum een positief exploitatieresultaat zou hebben behaald van ongeveer € 715.000 als de correcties in 2019 hadden plaatsgevonden. Met betrekking tot de lasten betreft het voornamelijk een stijging van de personele lasten. In 2020 bedragen de personele lasten 83% van de totale lasten.

52

Hieronder treft u een vergelijking aan en een specificatie van de belangrijkste verschillen. Realisatie Begroting Verschil Realisatie 2020 2020 Real.-Begr. 2019 € € € € Baten

Verschil 2020-2019 €

Rijksbijdragen OCW

22.131.100

21.159.990

971.110

20.634.920

1.496.180

494.630

485.220

9.410

559.710

-65.080

Overige baten Totaal Baten

2.221.010 24.846.740

2.081.760 23.726.970

139.250 1.119.770

2.296.010 23.530.640

-75.000 1.316.100

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal Lasten

20.524.540 640.670 1.996.520 1.635.180 24.796.910

19.654.740 637.360 1.933.000 1.556.040 23.781.140

869.800 3.310 63.520 79.140 1.015.770

19.132.820 559.330 1.814.860 1.735.160 23.242.170

1.391.720 81.340 181.660 -99.980 1.554.740

49.830

-54.170

104.000

288.470

-238.640

3.770 7.970 -4.200

7.080 6.100 980

-3.310 1.870 -5.180

99.800

289.450

-243.820

Ov. overheidsbijdr. en subs.

Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Financiële baten Financiële lasten Saldo fin. baten en lasten

3.770 7.970 -4.200

Exploitatieresultaat

45.630

-54.170

Analyse realisatie 2020 versus begroting 2020 Het resultaat over 2020 is ten opzichte van de begroting 2020 toegenomen met € 100.000. De belangrijkste oorzaken van deze toename zijn: Rijksbijdragen OCW De Rijksbijdragen OCW zijn € 970.000 hoger dan begroot, met name als gevolg van de prijsbijstellingen. In juli 2020 is de definitieve regeling bekostiging personeel 2019-2020 gepubliceerd, dit betekende voor alle bekostigingen ongeveer € 440.000 aan extra baten. In september 2020 is de tweede regeling bekostiging 2020-2021 gepubliceerd. Ten opzichte van de eerste regeling is er een bijstelling van circa 4,15% en voor de bedragen personeels- en arbeidsmarktbeleid is de bijstelling circa 8,67%. Dit laatste verschilt per bestuur door met name de kleine scholentoeslag. Omgerekend per leerling betekent dit een positief verschil van ongeveer € 220 per leerling. Met betrekking tot de personele bekostiging, personeels- en arbeidsmarktbeleid en onderwijsachterstandenbeleid zijn de extra baten voor geheel 2020 € 710.000. Vanaf het schooljaar 2019-2020 is er sprake van een nieuwe bekostiging, namelijk onderwijsachterstandenbeleid. De gewichten zijn komen te vervallen en het Centraal Bureau voor de Statistiek maakt gebruik van de onderwijsachterstandenindicator. Wederom is er sprake van groei personele bekostiging, de baten zijn € 15.000 hoger dan de begrote baten.

De eerste groeibekostiging vond plaats per 1 februari 2020 en de laatste per 1 december 2020. Per 1 juni 2020 was er sprake van bijzondere groeibekostiging.

53

In 2020 is € 175.000 meer baten ontvangen met betrekking tot asielzoekers/statushouders en overige vreemdelingen. Dit wordt met name veroorzaakt door het aantal asielzoekers/statushouders en overige vreemdelingen bij De Dubbeldekker, door de coronasituatie zijn er minder overige vreemdelingen bij IPS Hilversum. Bovendien is er een eenmalige verruiming in het schooljaar 2020-2021, waardoor op alle 4 peildata de eis maximaal 1 jaar of 2 jaar in Nederland wordt verlengd met 3 maanden. Overige overheidsbijdragen en overheidssubsidies De overige overheidsbijdragen zijn € 10.000 hoger dan begroot. De subsidie onderwijsbegeleidingsgelden is per 1 juli 2020 beëindigd door de gemeente Hilversum. Overige baten De overige baten zijn € 140.000 hoger dan begroot. Dit komt grotendeels door verhuur onroerende zaken en overige baten. Er zijn verhuurde accommodaties en overige zaken met terugwerkende kracht gedeclareerd. Personeelslasten De personeelslasten zijn € 870.000 hoger dan begroot. Wanneer we de begroting en de realisatie van de personeelslasten vergelijken dient er een onderscheid gemaakt te worden tussen de loonkosten en de overige personeelslasten, waaronder bijv. nascholing, P&A, arbokosten. De loonkosten van het eigen personeel zijn € 950.000 hoger. De volgende factoren zijn van belang voor het eigen personeel: * Eind december 2019 is er een nieuwe CAO vastgesteld.

Vanaf januari 2020 heeft er een salarisverhoging plaatsgevonden van 4,5%. In de begroting is rekening gehouden met 2%. * In februari 2020 zijn er eenmalige uitkeringen betaald aan het personeel die nog betrekking hebben op het kalenderjaar 2019. De lasten waren ongeveer € 625.000. * Er is meer personeel ingezet, in totaal 5,5 fte. Een gedeelte kan verklaard worden door de werkdrukmiddelen die zijn toegekend voor het kalenderjaar 2020 (extra 2,6 fte). Ook wordt er door de groei van het aantal leerlingen gedurende het jaar gestart met extra kleutergroepen bij diverse scholen. Het ziekteverzuimpercentage is ten opzichte van 2019 iets gestegen. Doordat er gelden ontvangen zijn van het UWV (in verband met zwangerschap) is het tekort geminimaliseerd. * Er zijn nieuwe functiebeschrijvingen voor directeuren en OOP-ers. Tevens zijn er voor de directeuren nieuwe salarisschalen vanaf 1 augustus 2020 toegepast. * De pensioenpremies (ABP) zijn per 1 januari 2020 verhoogd. Dit is ook gecompenseerd vanuit het Rijk. * De premie van het Vervangingsfonds is 0,15% per 01-01-2020. Vervanging ziekte kan niet meer gedeclareerd worden en komt voor eigen rekening. Er zijn twee vervangingspools aanwezig, namelijk de mensen die vast in dienst zijn en voor vervanging kunnen worden ingezet en de invalpool. * De premie van het Participatiefonds is voor het jaar 2020 gedaald, namelijk van 4,5% naar 4,2%.

Met betrekking tot de overige personeelslasten zijn de lasten € 80.000 lager. De loonkosten derden zijn voor 2020 € 150.000 hoger. In verband met het risico wordt vaak gebruik gemaakt van uitzendkrachten (tijdelijk personeel), met name voor de COBO. Vanaf augustus 2020 wordt er geen personeel meer ingehuurd via Randstad. De medewerkers voor de Taalschool zijn nu in dienst getreden en ook de conciërge van de Sterrenschool Hilversum. Per 1 augustus 2020 zijn 3 nieuwe directeuren aangenomen. Hiervan zijn 2 directeuren in dienst getreden, namelijk bij de Elckerlycschool en de Lelyschool. Bij de Lorentzschool is er tijdelijk een interim directeur voor 4 dagen per week. Bij De Windkanter is er een interim IB-er voor 2 dagen per week. Op het bestuurskantoor is er vanaf half september een interim HR-adviseur ingezet voor ondersteuning en vanaf half november is dit volledig voor vervanging zwangerschapsverlof. 54

Ook door het plotselinge vertrek van personeel en vervanging ziekte wordt personeel ingehuurd bij diverse bureaus. Gezien de tekorten aan personeel worden er hoge kosten in rekening gebracht. Daarnaast zijn de lasten voor scholing en werkdrukmiddelen lager en personeels- en arbeidsmarktbeleid hoger, in totaal € 230.000. Afschrijvingen Het bedrag van de afschrijvingslasten is conform de begroting. Eind 2019 hebben er extra investeringen plaatsgevonden met betrekking tot de Sterrenschool Hilversum, met name in het kader van duurzaamheidsmaatregelen. Dit jaar is er voor € 650.000 geïnvesteerd, bijna € 175.000 lager dan in de begroting is opgenomen. Eind 2020 vond er een duurzaamheidsinvestering voor Villa Vrolik plaats. De afschrijvingskosten van ICT en leermiddelen zijn lager. Voor 2020 zijn de afschrijvingslasten met betrekking tot het Najaarsakkoord € 27.000 en € 40.000 met betrekking tot het Innovatiebudget. Omschrijving

Budget 2020 €

Realisatie 2020 €

Gebouwen en terreinen Meubilair Inventaris en apparatuur ICT Leer- en hulpmiddelen

50.000 93.250 44.000 314.500 321.250

124.770 127.420 55.130 180.710 162.310

Totale investeringen

823.000

650.340

Huisvestingslasten De huisvestingslasten zijn € 60.000 hoger dan de begroting. De overschrijding wordt met name veroorzaakt door de schoonmaakkosten en overige huisvestingslasten. Met name de schoonmaakartikelen zijn erg gestegen in verband met corona. Er hebben een aantal verhuizingen plaatsgevonden. De Windkanter (voorheen noodlokalen) is met ingang van het schooljaar 2020-2021 verhuisd naar De Dubbeldekker, het gedeelte van de Taalschool. De Taalschool is verhuisd naar de Jan Blankenlaan waar voorheen ook De Sterrenschool Hilversum tijdelijk gehuisvest was. Deze school heeft 6 groepen. Overige lasten De overige lasten zijn € 80.000 hoger. Dit kan verklaard worden door diverse posten. Er hebben overschrijdingen plaatsgevonden op onder andere ICT-kosten, wervingskosten, verbruiksmaterialen en kopieerkosten. De ICT-licenties stijgen behoorlijk bij de scholen, er vindt steeds meer digitaal plaats. De wervingskosten hebben te maken met het werven van een nieuwe directeur voor IPS Hilversum. Ondanks digitale scholing zijn de verbruiksmaterialen hoger voor 2020. Ook de kopieerkosten zijn hoger, met name door de afdrukken in kleur. Dit heeft mede te maken met corona. Er is minder besteed aan onder andere schoolse/buitenschoolse kosten, PR/schoolkrant. Deze 3 posten hebben voornamelijk te maken met corona.

Gedurende 2020 zijn de scholen bepaalde periodes gesloten geweest en ook diverse beperkingen zijn opgelegd. De financiële baten en lasten, bestaande uit rentebaten en rentelasten, zijn gering. De ontvangen rente op de spaartegoeden is behoorlijk laag en vanaf 1 mei 2020 wordt er zelfs negatieve rente in rekening gebracht door de banken. Daarentegen nemen ook de overige lasten van de diverse bankrekeningen toe.

55

Investeringen en financieringsbeleid Investeringen boven de € 500 worden geactiveerd, wat met zich meebrengt dat de jaarlijkse afschrijvingsbedragen in de exploitatie worden genomen. Aanschaffingen beneden dit bedrag worden rechtstreeks in de exploitatierekening verantwoord. Prestatiebox Om de ambities met betrekking tot de kwaliteit van het onderwijs uit het bestuursakkoord te verwezenlijken heeft het Ministerie met ingang van 2012 extra financiële middelen beschikbaar gesteld in de vorm van de Prestatiebox. De middelen van de Prestatiebox zijn in 2020 ingezet voor: * Opbrengstgericht werken Op alle niveaus is er sprake van het analyseren van opbrengsten, het evalueren van de effectiviteit van het onderwijs en het ontwikkelen van het onderwijs. Deze benadering maakt resultaten zichtbaar, leidt tot professionele bijsturing en zet in op maximale talentontwikkeling van kinderen. De referentieniveaus, opgesteld door het Ministerie van OCW, zijn daarbij uitgangspunt. In groepsoverzichten maken wij zichtbaar welke doelen de leerlingen behalen. De groepsplannen geven aan welke doelen de leerlingen de komende periode dienen te behalen.

Het is daarbij de taak van de interne begeleider om de opbrengsten en met name de vaardigheidsgroei en voortgang van de leerlingen minimaal twee keer per jaar met de leerkrachten en het hele team te bespreken, waarna de leerkrachten dit bespreken met de ouders. * Professionalisering van leraren en schoolleiders Er is een directeur in 2020 gestart met de opleiding schoolleider vakbekwaam. Een paar IB-ers hebben de cursus aandachtsfunctionaris kindermishandeling/huiselijk geweld gevolgd. Diverse personen hebben deelgenomen aan het EDI-traject, o.a. bij Villa Vrolik Op de Gooise Daltonschool vond er professionalisering plaats met betrekking tot IPC. In 2020 zijn diverse zij-instromers en onderwijsassistenten gestart met de basisopleiding tot leraar. Startende leerkrachten binnen Stip Hilversum worden intensief begeleid en gecoacht door een externe deskundige. Daarnaast komt de groep starters eens per maand bijeen voor intervisie en scholing, bijvoorbeeld rond omgaan met ouders. Er zijn begeleidingstrajecten bekostigd ten behoeve van niet voldoende functionerende leerkrachten. Er zijn netwerkbijeenkomsten georganiseerd voor leerkrachten, onder andere rond Het Jonge Kind. Diverse scholen hebben de gelden besteed aan scholing m.b.t. haar onderwijsconcepten, o.a. in het kader van tweetalig onderwijs en daltononderwijs.

* Versterking en samenhang binnen en kwaliteit van cultuureducatie Een deel van de middelen is besteed aan culturele activiteiten en aanschaf van boeken voor de schoolbibliotheek. Werkdrukmiddelen Vanaf het schooljaar 2018-2019 hebben de schoolbesturen extra budget ontvangen om de werkdruk op de scholen te verlagen. Voor het schooljaar 2019-2020 is deze gestegen naar € 225 per leerling en voor het schooljaar 2020-2021 € 243,86 per leerling. Ieder school kreeg op basis van deze gegevens zijn eigen budget. De schooldirecteur kon in overleg treden met zijn/haar schoolteam over de inzet van de werkdrukmiddelen. Dit heeft er vervolgens toe geleid dat er op iedere school een bestedingsplan is opgesteld welke ter goedkeuring is voorgelegd aan de personeelsgeleding van de MR. De werkdrukmiddelen (ongeveer € 800.000) zijn voor het grootste gedeelte ingezet in de vorm van extra leerkrachten, vakleerkrachten gym/muziek en onderwijsassistenten. Dit is voor het kalenderjaar 2020 bijna € 700.000. Daarnaast worden er gymleerkrachten, pedagogische medewerkers voor tussenschoolse opvang ingehuurd en overige bestedingen.

56

Treasuryverslag Onder ‘treasury’ verstaan we het beheren van onze (tijdelijk of langdurig) beschikbare financiële middelen zodat we te allen tijde aan onze betalingsverplichtingen kunnen voldoen en tegelijkertijd de liquide middelen laten renderen, bijvoorbeeld door gebruik te maken van rentedragende bankrekeningen en deposito’s of beleggingen. Stip Hilversum heeft in 2012 een eigen treasurystatuut opgesteld waarbij het treasurybeleid van Stip Hilversum plaatsvindt binnen de kaders van de Regeling van de Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen van 1 januari 2010, houdende regelen over het beleggen en belenen van publieke middelen (“Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek 2010”). In 2016 is bovengenoemde regeling gewijzigd in de Regeling beleggen, lenen en derivaten OCW 2016. Begin 2017 is er voor Stip Hilversum een nieuw treasurystatuut opgesteld. De stichting heeft een zeer terughoudend financieel beleid gevoerd. Er is gebruik gemaakt van spaarrekeningen. Ter financiering van de kortstondige liquiditeitsbehoefte (korter dan 1 jaar) is steeds voldoende krediet beschikbaar geweest gedurende 2020. In 2020 zijn er geen kasgeldleningen, onderhandse en andere meerjarige leningen aangegaan.

Continuïteitsparagraaf In de brief van 20 december 2013 geeft de minister van OCW aan dat de Regeling jaarverslaggeving onderwijs (RJO) is uitgebreid met een voorschrift dat voorziet in de opname in het jaarverslag van de zogeheten Continuïteitsparagraaf. Stip Hilversum onderkent het belang van het structureel inbedden hiervan in onze PDCA-cyclus. Deze paragraaf moet meer inzicht geven in de toekomstige ontwikkelingen en de wijze waarop schoolbesturen omgaan met risicomanagement. Kengetallen

2020

2021*

2022*

2023*

Personele bezetting - Directie - OP - OOP Totaal

15,92 209,66 42,67 268,25

15,68 211,95 41,41 269,04

16,00 213,79 40,96 270,75

16,00 216,79 40,57 273,36

Leerlingentelling per 1 oktober

3.489

3.588

3.652

3.703

* Prognoses De leerlingenaantallen, zoals eerder beschreven in hoofdstuk 7, zijn gebaseerd op de prognoses van de scholen op basis van de nu bekende gegevens. De prognoses voor de komende jaren geven aan dat het totale leerlingenaantal in de komende jaren verder gaat stijgen. Over 3 jaar verwacht Stip Hilversum een stijging van ongeveer 200 leerlingen ten opzichte van 1 oktober 2020, met name door groei bij De Windkanter, Villa Vrolik en Violenschool. Bij De Windkanter en Villa Vrolik groeit het aantal leerlingen op natuurlijke wijze vanzelf omdat het grootste deel van de leerlingen nu in de onderbouw zit en de bovenbouw nog klein is. Beide scholen zijn enkele jaren geleden van onderop gestart. De Violenschool groeit onder meer door de populariteit van de tweetalige afdeling.

57

In oktober 2020 kende de gemeente Hilversum een totaal van 7.941 leerlingen in het primair onderwijs, Het marktaandeel van Stip Hilversum was daarmee ca. 44%. Daarmee blijft het openbaar onderwijs veruit de grootste richting in het basisonderwijs in Hilversum. Meerjarenbegroting Balans

Activa Vaste activa - Materiële vaste activa Totaal vaste activa

2020

2021*

2022*

2023*

4.310.540 4.310.540

4.470.470 4.470.470

4.401.450 4.401.450

4.334.710 4.334.710

Vlottende activa - Vorderingen - Liquide middelen Totaal vlottende activa

2.278.200 4.120.430 6.398.630

2.298.720 3.598.800 5.897.520

2.315.050 3.314.700 5.629.750

2.338.100 3.008.730 5.346.830

Totaal activa

10.709.170

10.367.990

10.031.200

9.681.540

Passiva Eigen vermogen (na resultaatbestemming) - Algemene reserve 5.179.790 - Bestemmingsreserve publiek 217.950 - Bestemmingsreserve privaat 183.250 Totaal eigen vermogen 5.580.990

4.878.570 200.090 183.250 5.261.910

4.877.330 182.230 183.250 5.242.810

4.932.080 164.370 183.250 5.279.700

Voorzieningen - Personeelsvoorzieningen - Overige voorzieningen Totaal voorzieningen

165.520 811.270 976.790

166.010 856.960 1.022.970

167.060 555.640 722.700

168.680 184.070 352.750

Kortlopende schulden - Vooruitontvangen gelden - Crediteuren - Belastingen en premies soc.verz. - Schulden terzake pensioenen - Overige kortlopende schulden - Overlopende passiva Totaal kortlopende schulden

974.610 454.380 792.850 246.540 425.580 1.257.430 4.151.390

974.610 379.380 798.850 247.260 425.580 1.257.430 4.083.110

974.610 354.380 804.850 248.840 425.580 1.257.430 4.065.690

974.610 329.380 810.850 251.240 425.580 1.257.430 4.049.090

Totaal passiva

10.709.170 60.970

10.367.990

10.031.200

9.681.540

De ontwikkeling van de materiële vaste activa is gebaseerd op de voorgenomen investeringen alsmede de daaruit voortvloeiende afschrijvingslasten, zoals opgenomen in de meerjarenbegroting 2021-2024.

58

De vorderingen zullen in 2021 en de daaropvolgende jaren iets toenemen. Het grootste bedrag van de vorderingen is jaarlijks het gevolg van het betaalritme van het Ministerie OCW dat niet evenredig met het baten- en lastenstelsel loopt. Er zijn (vooruitbetaalde) huisvestingslasten gemaakt i.v.m. de nieuwbouw van de Sterrenschool Hilversum. In 2021 zal de afrekening met de gemeente Hilversum plaatsvinden. Vervolgens in de toekomst uitbreiding Villa Vrolik en nieuwbouw IPS Hilversum. De mutaties van het eigen vermogen in de komende jaren zijn het gevolg van de hierna gepresenteerde meerjarenexploitatieresultaten. De voorziening groot onderhoud muteert als gevolg van de voorgenomen dotaties, alsmede de te verwachten uitgaven zoals blijkt uit de meerjarenonderhoudsplannen. Bijkomende zorg is dat een groot aantal van onze scholen een monumentale status heeft. In het nieuwe IHP, dat de gemeente Hilversum in 2020 heeft vastgesteld, wordt aangegeven dat het voor de schoolbesturen onmogelijk is om het onderhoud aan monumenten (gemiddeld 30% duurder) te bekostigen vanuit de MIvergoeding. De gemeente gaat bijdragen en gaat in 2021 de systematiek hiervoor uitwerken. Subsidies worden, waar mogelijk, aangevraagd om het kostenverhogende effect zoveel mogelijk te dekken. Er is nog geen voorziening duurzame inzetbaarheid gevormd. Op dit moment is nog niet inzichtelijk hoe hoog deze moet zijn.

De voorziening jubilea zal minimaal gaan stijgen. De vooruitontvangen gelden bestaan voornamelijk uit de schoolgelden van IPS Hilversum. De crediteuren zullen afnemen. Vervolgens zullen de belastingen en premies sociale verzekeringen, schulden terzake pensioenen, de overige kortlopende schulden en overlopende passiva nagenoeg gelijk blijven. De overlopende passiva betreft grotendeels de vakantie-uitkering. De post liquide middelen fungeert als sluitpost. Raming van baten en lasten Baten

2020

2021*

2022*

2023*

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdr. en subs. Overige baten

22.131.100 494.630 2.221.010

22.141.280 446.500 2.006.500

22.462.570 446.500 2.081.500

22.915.910 446.500 2.081.500

Totale baten

24.846.740

24.594.280

24.990.570

25.443.910

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

20.524.540 640.670 1.996.520 1.635.180

20.544.970 690.070 2.105.500 1.572.820

20.624.330 707.020 2.105.500 1.572.820

21.006.960 721.740 2.105.500 1.572.820

Totaal lasten

24.796.910

24.913.360

25.009.670

25.407.020

Saldo baten en lasten Saldo financiële bedrijfsvoering

49.830 (4.200)

(319.080) -

(19.100) -

36.890 -

Totaal resultaat

45.630

(319.080)

(19.100)

36.890

Lasten

* Voor 2021, inclusief € 60.000 m.b.t. het Najaarsakkoord en innovatieplannen/kwaliteitsverbetering.

59

Het begrote exploitatieresultaat voor het kalenderjaar 2021 is € 319.000 negatief. De verhouding personeel en materiaal bedraagt 82% versus 18%. Er is met de Raad van Toezicht afgesproken dat ook de afschrijvingslasten met betrekking tot het Najaarsakkoord, innovatieplannen, plannen voor profilering en kwaliteitsverbetering ten laste van de algemene reserve mogen komen. Voor 2021 is dit ongeveer € 60.000. Stip Hilversum heeft het zij-instroom traject gecontinueerd. Dit is een initiatief om het lerarentekort terug te dringen. Kandidaten die deel willen nemen moeten volgens de wet- en regelgeving minimaal een HBO-diploma bezitten en mogen direct voor de groep staan. Stip Hilversum heeft voor dit traject samenwerking gezocht met de Hogeschool Utrecht. Met behulp van een gecombineerd leer-werktraject dat op maat wordt samengesteld hopen zij binnen maximaal 2 jaar lesbevoegd (leerkracht) te zijn. In de begroting is voor 6 maanden 1,2 fte opgenomen. Vanaf 1 januari zal voor de klusklas (innovatieproject) 0,2 fte worden ingezet, vanaf 1 augustus 0,4 fte. Voor het jaar 2022 laat de begroting ook een negatief resultaat zien van rond de € 20.000, een gedeelte van de toegestane afschrijvingslasten. Voor het jaar 2023 een gering positief resultaat. Er wordt een stijging van het aantal leerlingen verwacht, de formatie zal hierdoor ook iets stijgen.

De personele lasten nemen toe door de periodieken en de baten zijn conform het prijspeil van september 2020. Dit zal uiteraard te zijner tijd geïndexeerd worden. De materiële lasten zijn iets hoger, dit komt door de afschrijvingslasten. In deze begroting zitten een aantal onzekere factoren. Met name het aantal nieuwkomers is onzeker. Het gaat hierbij om leerlingen van de COBO-afdeling (Taalschool Hilversum) van De Dubbeldekker. Je kunt de nieuwkomers categoriseren in asielzoekers/statushouders of overige vreemdelingen/immigranten. De financiering is voor het schooljaar 2020-2021 verruimd. Voor de bijzondere bekostiging is ongeveer 2,5% opgenomen van de totale baten. Bovendien is er een fors bedrag opgenomen met betrekking tot de schoolgelden IPS Hilversum, ongeveer 7% van de totale baten. Stip Hilversum verwacht voor de komende jaren een stijging van het aantal leerlingen voor het internationaal onderwijs, door het coronavirus is deze gedaald. De afschrijvingslasten stijgen gering voor de jaren 2022 en 2023, daarna stabiel. In 2021 is voor € 850.000 begroot aan investeringen. In 2021 zal er ongeveer evenveel geïnvesteerd gaan worden in ICT, overige inventaris en apparatuur en leer- en hulpmiddelen. Tevens merk je door het digitale tijdperk dat de investeringen in chromebooks, Ipads, touchscreens toenemen.

Deze investeringen vinden plaats in verband met toename van het aantal leerlingen, nieuwe school en/of het verstrijken van de afschrijvingstermijnen. Het begrote bedrag voor leer- en hulpmiddelen is fors afgenomen in 2021, met ongeveer € 100.000. Investeringen voor meubilair zien we in 2021 bij diverse scholen. Bij De Windkanter, Villa Vrolik en Violenschool ook door groei van het aantal leerlingen. Investeringen voor overige inventaris en apparatuur is met name bestemd voor bepaalde gymmaterialen/gymtoestellen die afgekeurd zijn en deze dienen vervangen te worden. Ook zullen er bij diverse scholen keukens vervangen dienen te worden. De huisvestingslasten en overige lasten zullen redelijk gelijk blijven.

60

Overige rapportages Rapportage risicobeheersingssysteem In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de wijze waarop Stip Hilversum de risico’s van de organisatie beheerst. Risico’s worden gezien als factoren die het behalen van de doelstellingen kunnen bedreigen. De commissie Don heeft naast signaleringsgrenzen voor de financiële kengetallen, ook een risicoinventarisatie gemaakt. Hierin zijn de volgende risico’s aangemerkt als risico’s/onzekerheden binnen het onderwijs die (voor een belangrijk deel) niet beheersbaar zijn en niet kunnen worden voorzien:     

fluctuatie in leerlingenaantallen financiële gevolgen van arbeidsconflicten instabiliteit in de bekostiging onvolledige indexatie van de bekostiging restrisico’s

Voor deze risico’s heeft de Commissie Don de signaleringsgrenzen voor de bufferliquiditeit gesteld voor kleine besturen op 10% en voor grote besturen (zoals Stip Hilversum) op 5%. De risico’s zijn gedefinieerd als die factoren die het behalen van de doelstellingen kunnen bedreigen. De directeur-bestuurder van Stip Hilversum en de stafmedewerkers Financiën, Kwaliteit & Onderwijs en Personeel hebben jaren geleden een zelfevaluatie uitgevoerd om eventuele risico’s helder in beeld te brengen. Daarvoor zijn drie instrumenten gebruikt: - Risico’s in beeld, een instrument ontwikkeld door PWC voor de PO-Raad dat helpt bij het beoordelen van de toereikendheid van het risicomanagement. Het instrument biedt de mogelijkheid om risico’s systematisch te inventariseren en vraagt naar de beheersing van die risico’s; - Vragenlijst code goed bestuur, onderdeel van het digitale kwaliteitssysteem WMK-PO (Werken Met Kwaliteitskaarten) van Cees Bos en uitgeverij Van Gorcum; - Zelfevaluatie bestuur en management, ook onderdeel van het digitale kwaliteitssysteem WMK-PO (Werken Met Kwaliteitskaarten) van Cees Bos en uitgeverij Van Gorcum. De tool van de PO-Raad bevat standaard een veelvoud aan vragen/risico’s die zijn onderverdeeld in een vijftal domeinen. Er is nog geen nieuwe tool beschikbaar, opnieuw invullen levert geen andere gegevens op.

Deze domeinen zijn:  Onderwijs en identiteit  Financiën  Personeel  Huisvesting, facilitaire dienstverlening en ICT  Bestuur en organisatie De directeur-bestuurder heeft samen met de stafmedewerkers op de verschillende gebieden alle vragen doorlopen. Per risico is de kans op schade en de impact ingeschat en zijn er beheersmaatregelen genoemd. Zo resteert een netto risicoprofiel per domein. Tevens is aangegeven of het risico van korte (<1 jaar) of van lange duur is en of het risico na eventuele maatregelen wordt beheerst. Vanuit de risico-tool komt vervolgens een rapportage waarin een taartdiagram is opgenomen met de domeinen en er per domein een heatmap is weergegeven. Ook de acties binnen de PDCA-cyclus zijn per domein opgegeven zodat duidelijk is in welke fase er nog maatregelen nodig zijn. 61

Deze zelfevaluaties leverden drie rapporten op waarin in grote lijnen de volgende conclusies op het gebied van continuïteit, doelmatigheid en rechtmatigheid zijn te trekken: - Het bestuur en de ondersteunende stafmedewerkers Financiën, Kwaliteit & Onderwijs en Personeel hebben goed zicht op de financiële uitgangspositie en de ontwikkelingen en daaraan gekoppelde (financiële) gevolgen voor de komende drie jaar. Het bestuur en de staf verdiepen zich in de relevante ontwikkelingen en inzichten in het onderwijs. - Het bestuur zorgt voor een verantwoorde financiële buffer en besteedt de inkomsten zo dat deze adequaat ten goede komen aan de ambities die in het strategisch beleidsplan en de schoolplannen zijn geformuleerd. - Het bestuur bespreekt de financiële positie en de ontwikkelingen regelmatig met de interne toezichthouder en de gemeenschappelijk medezeggenschapsraad. - Er is sprake van een duurzaam voortbestaan van de stichting; er wordt voldaan aan de financiële randvoorwaarden die dit mogelijk maken. - Het handelen van het bestuur is transparant en ‘actief openbaar’, dat wil zeggen dat relevante inlichtingen en gegevens uit eigen beweging worden verstrekt aan de belanghebbenden.

- Het bestuur is onafhankelijk, er is geen vermenging van bestuurlijke en persoonlijke belangen en het bestuur waakt ervoor dat één of meer functies binnen of buiten het bestuur zodanig samenvallen dat het betreffende lid of de groep onevenredig veel invloed heeft of kan hebben op het handelen van het bestuur. - Het handelen van het bestuur en stafmedewerkers wordt gekenmerkt door betrouwbaarheid, zodat kan worden gerekend op gedane toezeggingen en gewekte verwachtingen. - Het bestuur handelt zo dat belanghebbenden met respect worden bejegend en hun belangen correct worden afgewogen; het bestuur handelt in gelijke gevallen en situaties op gelijke wijze. Alle drie zelfevaluaties laten geen grote risico’s zien op het gebied van bestuur en organisatie, financiën, personeel, onderwijs en identiteit en huisvesting en overige facilitaire diensten. In 2020 is hier geen wijziging in gekomen. Stip Hilversum scoort volgens het risicomanagementmodel van de PO-Raad voldoende voor het managen van de risico’s. De eventueel urgente en middelgrote risico’s zijn volgens dat model adequaat afgedekt. In oktober 2019 is Stip Hilversum gestart met het traject van Bestuurlijke Visitatie bij de PO-Raad. Leden van de PO-Raad hebben in de Strategische Agenda afgesproken dat alle schoolbesturen de komende jaren meedoen aan bestuurlijke visitatie.