Document · PDF

Bijlage VI Begroting MGR 2023-2026

Raad 7 juni 2022, gemeente HeumenBij agendapunt: Zienswijze jaarrekening 2021, wijziging begroting 2022 en begroting 2023 Modulaire Gemeenschappelijke regeling (MGR) Rijk van Nijmegen32.106 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

Operationele lasten

Totaal programma

B 2022

B 2024

B2025

B2026

375

344

348

1.073

1.045

1.049

5.4.2 Lasten onderdeel Vastgoed Tabel 15 Totale lasten Werkbedrijf onderdeel Vastgoed in 2021 t/m 2026 ▲

Toelichting op de begroting 2023 Begeleide participatie en Overhead Voor 2023 verwachten we € 1,0 miljoen aan baten. Dit is ten opzichte van 2022 een toename van €4.000 wegens indexering van de gemeentelijke bijdrage met de BRN norm.

B 2023

Toelichting op de begrotingswijziging 2022 Begeleide participatie en Overhead Voor 2022 verwachten we € 1,0 miljoen aan lasten. Het gaat om kapitaallasten, onderhoud, energie en overige vaste lasten. De lasten zijn ten opzichte van de bijgestelde begroting 2022 niet gewijzigd.

Toelichting op de begroting 2023 Begeleide participatie en Overhead Voor 2023 verwachten we € 1,0 miljoen aan lasten. Het gaat om kapitaallasten, onderhoud, energie en overige vaste lasten. Dit is ten opzichte van 2022 een toename van € 4.000 door indexering met de BRN norm.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

6 Baten en lasten ICT Rijk van Nijmegen Toelichting op de begrotingswijziging 2022 In 2022 ramen we dat we € 18,0 miljoen nodig hebben, exclusief de plusproducten van € 560.000. In deze begroting is reeds verwerkt de afname van de formatie als gevolg van applicatiebeheer belastingen. Voor 2022 gaat het om een bedrag van € 76.000 structureel. De toegenomen loonkosten in 2022 vangen we eenmalig op door een eenmalig voordeel op de kapitaallasten. De investeringen van € 1,0 miljoen zijn met een jaar vertraagd waardoor er een eenmalig voordeel ontstaat in 2022. De bijgestelde begroting 2022 met € 560.000 toe ten opzichte van de ontwerpbegroting 2022. Dit komt door het toevoegen van de plusproducten aan de begroting waardoor zowel de baten als de lasten toenemen. De plusproducten betreft de specifiek met gemeenten overeengekomen aanvullende dienstverlening. De voor deze dienstverlening gemaakte kosten worden één op één doorbelast aan de gemeente waaraan de dienstverlening geleverd wordt. Voor 2022 betreft het deels de extra inzet van personeel en de inzet van een aantal aanvullende producten zoals TopDesk, Oracle en Visio.

Baten Bedragen in € 1.000 Overhead Arbeidsparticipatie Totaal Baten Lasten Bedragen in € 1.000 Arbeidsparticipatie

MGR ICT Rijk van Nijmegen R 2021

B 2022

18.593

17.631

b 2022 (h)

B 2022 W

B 2023

17.631

18.191

B 2024

18.079

B2025

18.079

B2026

18.079

429

361

370

19.022

17.992

18.552

18.449

MGR ICT Rijk van Nijmegen R 2021

B 2022

b 2022 (h)

B 2022 W

B 2023

B 2024

B2025

B2026

468

361

382

383

Overhead

16.930

15.876

16.275

16.265

Totaal programma

17.398

16.236

16.657

16.648

Overhead MGR

1.624

1.755

1.895

1.801

Totaal lasten

19.022

17.992

18.552

18.449

Saldo baten en lasten

Toelichting op de begroting 2023 Het meerjarenbudget tot en met 2026 neemt met € 457.000 toe ten opzichte van 2022 (exclusief de plusproducten van € 560.000). In de dienstverlening is tevens opgenomen de dienstverlening voor WerkBedrijf. De toename betreft: 1. € 336.000 als gevolg van een stijging van de salarissen met 3,9% conform het cao-akkoord. 2. € 197.000 als gevolg van een indexering van de operationele lasten met de BRN-norm van 2,7%.

3. Daarnaast neemt de begroting 2023 ten opzichte van 2022 met € 76.000 af als gevolg van de verdere afbouw van de formatie van het applicatiebeheer voor belastingen (Gemeente Nijmegen). In de begroting 2023 is de afbouw van de 4 fte ook financieel volledig geeffectueerd. 4. Het PFO van 29 november 2021 heeft het besluit van de generieke korting van 3 maal 1% herzien. Daarmee is de korting van 1% voor 2023 komen te vervallen.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Op dit moment is nog geen zicht op welke extra diensten in 2023 afgenomen zullen gaan worden. Daarom zijn de plusproducten voor 2023 en volgende jaren niet geraamd Begin 2022 is een akkoord bereikt over de nieuwe gemeente CAO waardoor de lonen in 2022 met 3,9% zullen toenemen. Zowel voor 2022 als voor 2023 wordt deze toename niet volledig gedekt door de BRN-norm. Voor 2022 verwachten wij dit deels te kunnen opvangen door de lagere kapitaallasten voor dit jaar. Voor 2023 en volgende jaren melden we op dit punt een risico en is het afhankelijk van de overige kostenstijgingen of de toename opgevangen kan worden. In het laatste kwartaal van 2021 is de evaluatie ICT Rijk van Nijmegen en de I&A samenwerkingspartners van PWC afgerond. De effecten uit de rapportage liggen nu ter besluitvorming voor en kunnen leiden tot wijzigingen in de begroting voor 2023 en volgende jaren. De effecten zijn op dit moment nog onvoldoende duidelijk om te verwerken in de meerjarenbegroting die voorligt. De verwachting is dat in de loop van 2022 hier meer duidelijkheid over komt.

Deelnemersbijdrage (bedrag x € 1 miljoen) 19,0 18,8 18,6

18,6 18,4

18,4

18,2 18,0 17,8

18,0

17,6 2022

2023

2024

Begroting (incl. plusproducten)

Ontwikkeling begrotingstotalen: ICT Rijk van Nijmegen omvat twee onderdelen; Automatisering en Informatie-& Applicatiebeheer (I&A).

2025

2026

Begroting (excl. plusproducten)

*Voor de vergelijkbaarheid van de bedragen is de tabel excl. en incl. de plusproducten van € 560.000 in 2022 opgenomen. Dit omdat plusproducten alleen in 2022 zijn opgenomen en vooralsnog niet meerderjarig. ▲

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Personele lasten De personele lasten zijn niet meer volledig zichtbaar omdat een deel van deze lasten onderdeel uitmaakt van de overhead MGR. De personele lasten bestaan uit de volledige loonsom en het inhuurbudget. Overige personele lasten zijn buiten beschouwing gelaten. Ook de inhuur is uitgedrukt in fte’s. In onderstaand overzicht tonen we de ontwikkeling van de personele lasten voor de jaren 2022 tot en met 2026. De personele lasten bestaan uit de volledige loonsom van het directe personeel en het inhuurbudget. De personele lasten directie en management maakt onderdeel uit van de overhead MGR. De personele lasten op het taakveld overhead en arbeidsparticipatie nemen toe ten opzichte van de primitieve begroting. Dit is het gevolg van de aanpassing van het loonprijspeil als gevolg van het cao-akkoord. De loonstijging van in totaal 3,9% is daarmee 1,2% hoger dan de indexering van de BRN-normering. Vanaf 2022 resulteert dit in een toename van € 570.000. In 2023 neemt het personele budget met € 310.000 af dit wordt met name veroorzaakt als gevolg van de verdere afbouw van de formatie op belastingen. In de begroting 2023 is de afbouw van de 4 fte ook financieel volledig geeffectueerd.

Personele lasten Bedragen in € 1.000 Arbeidsparticipatie Overhead Totaal

R 2021 452

B 2022

b 2022 (h)

B 2022 W

325

338

325

B 2023 338

B 2024 338

B2025 338

B2026 338

9.777

8.979

9.537

9.227

10.229

9.305

9.875

9.565

De totale omvang van het inhuurbudget bedraagt € 600.000 bij automatisering en blijft daarmee gelijk aan het volume in 2021. Echter zijn er veel openstaande vacatures, met name bij ICT-Beheer. Dit komt deels doordat het moeilijker wordt geschikt personeel aan te trekken. Ook wordt er, gelet op toekomstige ontwikkelingen, soms ook een bewuste afweging gemaakt om vacatures niet in te vullen maar hiervoor in te huren. Eventuele openstaande vacatureruimte kan ten gunste komen aan het inhuurbudget. De medewerkers die deelnemen aan het generatiepact maken in totaal voor 1,6 fte ruimte om jonge collega’s aan te stellen.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

6.1 Baten en lasten ICT Rijk van Nijmegen onderdeel Automatisering Automatisering valt volledig onder het taakveld Overhead. We rapporteren over het totaal aan baten en lasten, waarbij de overhead apart is opgenomen, conform de BBV-richtlijn. Op de volgende pagina’s geven wij de toelichting op de begrotingswijziging 2022 ten opzichte van de begroting 2022-2025. Vervolgens worden de bijstellingen van de begrotingstotalen van de begroting 2023-2026 en de ontwikkeling van de begroting over de jaren nader gespecificeerd. Anders dan in de vorige begroting is in de onderhavige begroting geen bezuinigingstaakstelling meer verwerkt.

ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Automatisering

Baten Bedragen in € 1.000

R 2021

Overige bijdragen

B 2022

b 2022 (h)

B 2022 W

B 2023

B 2024

B2025

B2026

1.078

1.070

1.099

447

289

12.975

13.058

13.461

Totaal Baten

14.500

14.128

14.417

14.560

Lasten Bedragen in € 1.000

R 2021

B 2022

B2025

B2026

Overhead

Overige bedrijfsopbrengsten Gemeentelijke bijdragen

Overhead

ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Automatisering b 2022 (h)

B 2022 W

B 2023

B 2024

Operationele lasten

5.715

5.347

5.392

5.511

5.645

5.533

Personele lasten

5.831

5.647

6.047

5.867

1.919

2.108

1.908

2.124

1.990

2.102

Totaal programma

Kapitaallasten

13.466

13.102

13.347

13.502

Overhead MGR

1.034

1.026

1.070

1.058

Totaal lasten

14.500

14.128

14.417

14.560

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Toelichting op de begrotingswijziging 2022 De baten en lasten in de voorliggende begroting stijgen met € 289.000 ten opzichte van de Ontwerpbegroting. Dit wordt veroorzaakt plusproducten en diensten zijn toegevoegd aan de begroting. Dat is alleen voor de bijgestelde begroting 2022. De baten staan onder de post ‘Overige Bedrijfsopbrengsten’, de lasten onder ‘Operationele Lasten’. In bijlage 3 zijn de plusproducten nader gespecificeerd. De bedragen zijn op basis van voorcalculatie. De factuur is op basis van de werkelijke kosten.

en volgende jaren is deze indexatie onvoldoende om de loonkostenstijging van 3,9% op te vangen. Het is afhankelijk van de overige kostenstijgingen of de toename van de loonkosten opgevangen kan worden binnen het bestaande kader.

Daarnaast is in de begroting 2022 rekening gehouden met de cao-stijging van 3,9%. Voor 2022 kan deze eenmalig opgevangen worden met het voordeel op de kapitaallasten. De investeringen van € 1,0 miljoen zijn met een jaar vertraagd waardoor er een eenmalig voordeel ontstaat in 2022.

In bijlage 3 is de opbouw van de deelnemers bijdragen per gemeente over de jaren 2022 tot en met 2025 te zien.

Toelichting ontwikkelingen begroting 2023-2026: De gemeentelijke en overige bijdragen nemen in 2023 en volgende jaren ten opzichte van 2022 met € 432.000 toe en betreft de BRN-indexering van 2,7%. Ten aanzien van de personele ontwikkelingen melden wij een risico. Ondank het feit dat we de begroting hebben kunnen indexeren voor 2023

De kapitaallasten veranderen nauwelijks omdat we werken met een ideaalcomplex (jaarlijks gelijke investeringen), waarbij een onderuitputting van het investeringsbudget in enig jaar onder voorwaarden kan worden ingezet in het daarop volgende jaar.

Overhead MGR In het BBV is voorgeschreven dat met ingang van 2018 apart inzicht wordt gegeven in de overhead. Onder overhead wordt verstaan alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. In de hiernaast staande tabel is de (meerjarige) omvang van de overhead weergegeven.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

6.2 Baten en lasten ICT Rijk van Nijmegen onderdeel Applicatie beheer

Arbeidsparticipatie

Bij Informatie-& Applicatiebeheer (I&A) zijn twee taakvelden van toepassing. Dat is het taakveld Arbeidsparticipatie voor de interne Dienstverlening (DVO) welke I&A voor het Werkbedrijf onderdeel Werk verricht. De dienstverlening voor de gemeente staat opgenomen onder het taakveld Overhead. Ook hier rapporteren we over het totaal aan baten en lasten met de overhead apart, conform de BBV-richtlijn.

Overhead

R 2021 Overige bijdragen Gemeentelijke bijdragen Overige bedrijfsopbrengsten

Totaal Baten

Arbeidsparticipatie

Overhead

b 2022 (h)

B 2022 W

429

B 2022 361

361

370

3.530

3.503

3.519

3.890

563 4.522

B 2023

B 2024

B2025

B2026

271 3.863

3.863

4.134

ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Informatie- en Applicatiebeheer

Lasten Bedragen in € 1.000

b 2022 (h)

B 2022 W

Operationele lasten

R 2021 13

Personele lasten

456

325

338

B 2022

B 2023

B 2024

B2025

B2026

Operationele lasten

376

226

281

226

Personele lasten

3.081

2.541

2.640

2.530

Kapitaallasten Totaal programma

Op de volgende pagina’s geven wij de toelichting op de begrotingswijziging 2022 ten opzichte van de begroting 2022-2025. Vervolgens worden de bijstellingen van de begrotingstotalen van de begroting 2023-2026 en de ontwikkeling van de begroting over de jaren nader gespecificeerd. Anders dan in de vorige begroting is in de onderhavige begroting geen bezuinigingstaakstelling meer verwerkt.

ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Informatie- en Applicatiebeheer

Baten Bedragen in € 1.000

3.932

3.135

3.310

3.146

Overhead MGR

590

729

824

743

Totaal lasten

4.522

3.863

4.134

3.890

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Toelichting op de begrotingswijziging 2022 De baten en lasten in de voorliggende begroting stijgen met € 271.000 ten opzichte van de ontwerpbegroting. Dit wordt voor € 271.000 veroorzaakt door toevoeging van de plusproducten aan de begroting. Dat is alleen voor de bijgestelde begroting 2021 (voor 2022 e.v. vooralsnog niet). De baten staan onder de post ‘Overige Bedrijfsopbrengsten’, de lasten onder ‘Operationele Lasten’ en ‘Personele Lasten’.

begroting hebben kunnen indexeren voor 2023 en volgende jaren is deze indexatie onvoldoende om de loonkostenstijging van 3,9% op te vangen. Het is afhankelijk van de overige kostenstijgingen of de toename van de loonkosten opgevangen kan worden binnen het bestaande kader.

Van de totaal 4 fte afbouw Functioneel Beheer Belastingen, vervallen 2 fte per 1-7-2022 (2 fte zijn al per 1-1-2021 vervallen). De financiële consequenties daarvan zijn al verwerkt in de (meerjaren)begroting 2022-2025. In 2022 leidt dit tot een structurele bezuinig van € 76.000.

Overhead MGR

Toelichting ontwikkelingen begroting 2023-2026: De gemeentelijke en overige bijdragen nemen in 2023 en volgende jaren ten opzichte van 2022 met € 27.000 af. Dit betreft voor € 92.500 de BRN-indexering van 2,7%. En een afbouw van de personele lasten van € 76.000 en betreft de deel van de 4 fte die structureel bezuinigd is op functioneel beheer Belastingen voor Gemeente Nijmegen. Ten aanzien van de personele ontwikkelingen melden wij een risico. Ondank het feit dat we de

In bijlage 3 is de opbouw van de deelnemers bijdragen per gemeente over de jaren 2022 tot en met 2025 te zien.

In het BBV is voorgeschreven dat met ingang van 2018 apart inzicht wordt gegeven in de overhead. Onder overhead wordt verstaan alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. In de hiernaast staande tabel is de (meerjarige) omvang van de overhead weergegeven.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Deel 3 PARAGRAFEN Een begroting moet een aantal paragrafen bevatten die in de BBV voorgeschreven zijn. Dit noemen we de paragrafen. In dit deel van de begroting gaan we achtereenvolgens in op: • • • • •

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Financiering Bedrijfsvoering Onderhoud kapitaalgoederen Verbonden partijen

Tot slot formuleren we op het eind van dit deel het besluit van het algemeen bestuur.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

7 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de MGR Rijk van Nijmegen in staat is tegenvallers op te vangen. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: a. de weerstandscapaciteit: dit zijn de middelen en de mogelijkheden waarover de MGR Rijk van Nijmegen beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; b. alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. De paragraaf over het weerstandsvermogen bevat minimaal: a. een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; b. een inventarisatie van de risico’s; c. het beleid over de weerstandscapaciteit en de risico’s. Voor nadere informatie verwijzen we naar de notitie risico-inventarisatie van de MGR.

Weerstandscapaciteit De MGR kiest er voor geen weerstandsvermogen aan te houden maar mogelijk een kostenegalisatiereserve per gemeente te vormen. Dit betekent dat de risico’s worden opgenomen in de begroting en jaarrekening van de deelnemende gemeenten.

Risico’s De inventarisatie van risico’s heeft tot doel om verantwoording af te leggen over en inzicht te geven in de risico’s die voor de MGR Rijk van Nijmegen (zowel procesmatig als voor het bedrijf zelf) van belang zijn. Het is essentieel dat de risicoparagraaf voldoende vooruitkijkt naar toekomstige risico’s in beleid, uitvoering en de gevolgen ervan voor de middelen. De risicoparagraaf geeft informatie over de houdbaarheid van de strategie voor de komende periode. In deze paragraaf benoemen we de grootste risico’s inzake: 1 wet- en regelgeving en politiek bestuurlijke risico’s; 2 maatschappelijke risico’s; 3 middelen, organisatie, medewerkers en efficiency.

Ad 1 W et- en regelgeving en politiek bestuur lijke risico’s Afbouw en ontschotting Participatiebudget Momenteel wordt onderzocht hoe het gemeentefonds opnieuw kan worden verdeeld. Op basis van de op 14 en 15 december 2021 gehouden bijpraatcessies is duidelijk geworden dat gemeenten de urgentie van het verbeteren van de financiële positie onderstrepen. Tegelijkertijd wordt wel aangegeven dat op dit moment nog onvoldoende recht gedaan wordt aan de aanbevelingen van de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB). Daarnaast zijn de gemeenten van mening dat de omvang van het gemeentefonds nog onvoldoende is om tot een goede herverdeling te komen. In januari 2023 komt de VNG met een advies aan het ministerie van Binnenlandse Zaken. Afhankelijk van de inhoud van het advies en de haalbaarheid van de aanpassingen zal de geplande invoerdatum van 1 januari 2023 gehaald gaan worden. De herverdeling gaat effect hebben op WerkBedrijf omdat participatie één van de vier clusters is binnen het sociaal domein. Daarmee worden de tien maatstaven waaruit participatie nu bestaat teruggebracht tot vier. Het gevolg is dat de herkenbaarheid van de specifieke re-integratie middelen verdwijnt. Het zal met name gaan om de middelen uit het klas-

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

sieke re-integratie budget, de middelen nieuwe wajong en een deel van de middelen nieuwe begeleiding. Over de bekostiging zullen nieuwe afspraken met de gemeenten gemaakt moeten gaan worden. Dit kan mogelijk leiden tot frictie, omdat de lasten niet meer gedekt kunnen worden uit de beschikbare budgetten (en de lasten niet heel snel afgebouwd kunnen worden). Om die reden werken we onder andere met een flexibele personele schil. De overige kosten zijn wat minder snel af te schalen. Aanbieden beschut werk (nieuw) vanuit de Participatiewet Kandidaten die uitsluitend in een beschutte werkomgeving betaald werk kunnen verrichten, ondersteunen we zoveel mogelijk om actief te kunnen zijn op de arbeidsmarkt. Voor kandidaten die een positief advies beschut werk nieuw van het UWV krijgen, organiseren we (indien mogelijk) een tijdelijk dienstverband in een beschutte omgeving van maximaal 23 maanden, met 100% Wettelijk minimumloon (WML). We sturen op duurzame plaatsingen en bemiddelen de kandidaat naar een volgende of vaste werkplek. De kosten dekken we uit de loonkostensubsidie. Die wordt overgeheveld vanuit het bijstandsbudget (BUIG) van de gemeenten. Uit het Participatiebudget financieren we de begeleidingsvergoeding en eventuele werk-

plekaanpassingen. Het eerste risico is dat deze dekking afneemt of wegvalt, terwijl de loonkosten voor kandidaten met een nieuw dienstverband beschut blijven bestaan. Een tweede risico is de stijging van de loonkosten. Bijvoorbeeld door de invoering van de basis CAO voor deze doelgroep in 2021. Wanneer de structurele kosten niet meer gedekt kunnen worden vanuit deze middelen, ontstaat er een financieel risico voor de gemeenten. De omvang van dit risico is pas te bepalen als het aantal kandidaten met een vast dienstverband bekend is. In de begroting van 2022 bijgesteld en 2023 en volgende jaren is daar voor het eerst een inschatting van gemaakt. Uittreden van een gemeente Uittreding van een gemeente uit de MGR of uit één of meerdere modules heeft tot gevolg dat frictiekosten ontstaan bij de MGR. Vooral als er langlopende verplichtingen zijn aangegaan kunnen de frictiekosten aanzienlijk zijn. Afbouw WSW budget en stijging gemiddelde loonkosten SW medewerkers WerkBedrijf rekent voor de dienstverlening van de Sociale Werkvoorziening (onderdeel SW) een kostendekkende bijdrage (kostprijs per SE) bij gemeenten. Deze bijdrage is hoger dan het WSW budget dat de deelnemende gemeenten

ontvangen vanuit het Rijk. Een afname van het WSW budget betekent geen direct risico voor de MGR. Aangezien gemeenten de bijdrage voor de uitvoering van de SW financieren vanuit het WSW budget benoemen we het risico wel in deze paragraaf. Wettelijke wijzigingen (cao, minimumloon en premies) zijn niet beïnvloedbaar, maar hebben een grote impact op de kosten. Sinds 2015 is er geen nieuwe instroom meer op basis van de Participatiewet. Dit heeft een vertragend effect op de daling van het loongebouw. Dit betekent ook geen direct risico voor de MGR, omdat de gemeenten verantwoordelijk zijn voor de bijdragen. De afgelopen jaren is het verschil tussen de bijdrage van gemeenten en de bekostiging vanuit het Rijk kleiner geworden. Of deze trend zich doorzet is op dit moment nog niet met zekerheid vast te stellen.

Ad 2 Maatschappelijke risico’s Klant- en marktrisico’s Onderdeel SW Hierbij gaat het voornamelijk om de volgende risicofactoren: - Lagere uurtarieven gedetacheerde SW-medewerkers; - Minder productieve uren gedetacheerde SW-medewerkers en/of lagere stijging toegevoegde waarde in beschut werk; - Onvoldoende detacheringsmogelijkheden in de markt.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

ICT Dit betreft met name het risico van uitval of het hacken van ICT voorzieningen. De MGR anticipeert op dit risico door het uitvoeren van tests en door permanent aan het verbeteren van haar ICT omgeving te werken. Het voldoen aan de vereisten van de BIO maakt daar onderdeel vanuit. Ondanks dat blijft de mogelijkheid van uitval bestaan. Dit brengt risico’s in de continuiteit van dienstverlening met zich mee en kan tevens leiden tot hoge herstelkosten. De impact daarvan laat zich vooraf moeilijk bepalen.

Ad 3 Middelen, organisatie, medewerkers en efficiency Belastingen In 2017 heeft de Belastingdienst geconcludeerd dat de MGR onder voorwaarden niet vennootschapsbelasting plichtig is. De afspraken die daarover met de Belastingdienst gemaakt zijn hebben wij voor 2021 strikt toegepast. Wijziging in activiteiten vanuit de MGR of inzichten vanuit de Belastingdienst kunnen dit standpunt wijzigen. Ten aanzien van de omzetbelasting kunnen wij melden dat alle lopende discussies afgerond zijn in 2021.

Juridisch Op juridisch gebied zijn op dit moment geen risico’s bekend. Naleving van Wet- en regelgeving borgen we door het geven van voorlichtingsbijeenkomsten. We werken het zo concreet als mogelijk uit in instructies, verordeningen en beleidsregels. Ten slotte toetsen onze kwaliteitsmedewerkers op de naleving ervan. Informatiebeveiliging en Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) Informatiebeveiliging vormt een belangrijk onderwerp binnen de MGR Rijk van Nijmegen. Met name aan de borging van de privacy van betrokkenen wordt veel aandacht besteed. De noodzakelijke maatregelen zijn getroffen om tijdig te kunnen voldoen aan wet- en regelgeving op het gebied van informatiebeveiliging. Het grootste risico is dat bijzondere persoonsgegevens uitlekken. Ook het uitlekken van bedrijfsinformatie valt onder deze risico’s. Ondanks de getroffen maatregelen kunnen zich dergelijke incidenten voordoen. De impact van een dergelijk incident is niet vooraf in te schatten. De maximale geldboete kan oplopen tot ruim € 800.000 en er kan sprake zijn van veel negatieve publiciteit.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Conclusie risico-inventarisatie In tabel 15 staat de risico-inventarisatie. Onder verwachtingswaarde (zie kolom in tabel 15) wordt verstaan het ingeschatte, te betalen schadebedrag als het risico zich daadwerkelijk voordoet. De Capaciteit MGR betreft de weerstandscapaciteit waarmee de MGR rekening moet houden. Aangezien de MGR geen weerstandsvermogen opbouwt, betekent dit dat de deelnemende gemeenten rekening dienen te houden met dit risico bij het bepalen van hun weerstandscapaciteit. In de bijlage hebben we het risico per gemeente opgenomen. Tabel 15 Risico-inventarisatie MGR ▶

Risico-inventarisatie MGR Bedragen in € 1.000

Verwachtings waarde

Capaciteit MGR

Wet en regelgeving en politiek bestuurlijke risico’s Landelijke of regionale ontwikkelingen in wet- en regelgeving en/of beleid

400

160

Niet naleven van wet- en regelgeving of subsidievoorwaarden

1.525

483

Subtotaal

1.925

643

250

Maatschappelijke risico’s Claims Imagoschade

Veranderende eisen vanuit de deelnemende gemeenten

500

300

Klant- en marktrisico's (voormalig) SW bedrijf

1.020

324

ICT

1.000

500

BIG - privacy

150

Subtotaal

2.920

1.274

Ziekteverzuim & Arbo

350

140

Leeftijd personeel

200

Personele frictie

850

370

Integriteit, fraude, diefstal

175

Verzekeringen

350

Bevoegdheden en verantwoordelijkheden

Financiële terugloop van SW middelen

Middelen, organisatie, medewerkers en efficiency

Automatisering

400

240

Subtotaal

2.325

910

Risico-inventarisatie MGR

7.170

2.827

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

8 Financiering Het doel van deze paragraaf is om te informeren over het treasurybeleid en de beheersing van financiële risico’s. De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Treasury is het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Meer concreet gaat het om financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden. Op de MGR is de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido). Het doel van deze wet is onder andere om op een verantwoorde, verstandige en professionele wijze de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie (financieringsactiviteiten) van de MGR met een statuut te regelen. In 2015 is voor de MGR het treasurystatuut vastgesteld, waarin de regels over de algemene doelstellingen en de te hanteren richtlijnen en limieten en de administratieve organisatie van de financieringsfunctie zijn opgenomen. In 2020 is dit statuut herzien. Dit is tevens de meest recente versie.

Treasurybeheer Volgens artikel 13 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten dient de begrotingsparagraaf betreffende de financiering in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer te bevatten. Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten: •

De MGR mag leningen of garanties uit hoofde van de publieke taak uitsluitend verstrekken aan door het algemeen bestuur goedgekeurde derde partijen. Hierbij wordt vooraf advies ingewonnen over de financiële positie en de kredietwaardigheid van de betreffende partij.

•

De MGR kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie als deze uitzettingen vertrouwd zijn en niet gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico. Het vertrouwde karakter van deze leningenuitzettingen wordt gewaarborgd met richtlijnen en limieten van dit treasurystatuut;

•

Het gebruik van derivaten is niet toegestaan.

Risicobeheer; de kasgeldlimiet en rente risiconorm De belangrijkste financiële risico’s bij de uitvoering van het treasurybeleid zijn koersrisico’s, renterisico’s en kredietrisico’s.

Koersrisico’s De MGR heeft geen leningen in buitenlandse valuta. Transacties in buitenlandse valuta komen niet of nauwelijks voor. Het koersrisico is dus nihil. De MGR heeft geen beleggingen en staatsobligaties. De MGR is verplicht eventuele overtollige middelen bij de schatkist te stallen (schatkistbankieren) en gaan dus geen nieuwe beleggingen aan. Renterisicobeheer De kasgeldlimiet geeft het renterisico op korte termijn weer. Hieronder vallen alle kortlopende financieringen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. Het doel van dit limiet is om te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken gaan optreden in de hoogte van de rente die de MGR moet betalen. Het niveau van het kasgeldlimiet is beperkt tot 8,5% van het totaal van de primitieve begroting. De wettelijk toegestane kasgeldlimiet

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Schatkistbankieren Sinds de oprichting in 2015 is de MGR verplicht om hun overtollige middelen aan te houden bij het Rijk. Dit wordt schatkistbankieren genoemd. Hierdoor kan de MGR geen gelden meer beleggen en is ze voor rentevergoedingen afhankelijk van de vergoedingen die het Rijk geeft. De ‘overtollige middelen’ zijn de gelden boven een drempelbedrag. Dat drempelbedrag wordt bepaald aan de hand van een percentage van het begrotingstotaal. In enig kwartaal mag dit drempelbedrag aan eigen (gemiddeld) banksaldo niet worden overschreden.

van 8,2% is in 2020 niet overschreden. Ook het meerjarenperspectief is dat het niet structureel wordt overschreden.

Renterisiconorm De renterisico’s op de vaste schuld worden ingekaderd door de rente risiconorm. Jaarlijks mogen de renterisico’s door renteherziening en herfinanciering niet hoger zijn dan 20% van het begrotingstotaal (leningen met een looptijd vanaf 1 jaar). In tabel 16 is te zien dat de renterisiconorm de komende vier jaren ruimschoots wordt gehaald.

Gewaarborgde geldleningen De MGR is geen gewaarborgde geldleningen aangegaan bij een externe partij.

Tabel 16 Renterisiconorm en ruimte in de periode 2021 tot en met 2026 ▼

Bedragen in € 1.000 Begrotingstotaal

R 2021

B 2022

b 2022 (h)

B 2022 W

B 2023

B 2024

Overige geldleningen De MGR heeft in 2015 een lening afgesloten van € 1,2 miljoen, met een jaarlijkse vast aflossingsen rentebedrag van € 70.000. De looptijd is tot 2 januari 2035. In 2017 is een aflossingsvrije lening aangetrokken van € 4,5 miljoen. Deze lening is overeengekomen voor een looptijd tot 27 april 2037, met een aflossing in één termijn op het eind en een rentepercentage van 1,73%. In 2018 is een aflossingsvrije lening aangetrokken van 2,5 miljoen. Deze lening is overeengekomen voor een looptijd tot 25 juni 2038 met een aflossing in één termijn op het eind en een rentepercentage van 1,71%.

B2025

B2026

90.443

91.039

90.277

94.588

92.406

89.978

85.722

Percentage renterisiconorm

20%

Toetsbedrag renterisiconorm

18.089

18.208

18.055

18.918

18.481

17.996

17.144

18.034

18.153

18.000

18.862

18.424

17.938

17.086

Aflossingen Ruimte

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

9 Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering is de sturing en beheersing van de primaire en ondersteunende processen om het voorgenomen beleid en de daarmee samenhangende doelstellingen van de MGR te realiseren. Een goede bedrijfsvoering is een voorwaarde voor het uitoefenen van het beleid, de dienstverlening aan kandidaten en ondernemers en de uitvoering van projecten. De kwaliteit van de uitvoering van de taken van de MGR is in grote mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering. In deze paragraaf informeren wij u over de belangrijkste bedrijfsvoering processen binnen de MGR. U treft informatie aan over het beleid, de organisatie, het personeelsbeleid, informatisering, de administratieve organisatie en de kansen en bedreigingen voor de MGR.

Beleid van de bedrijfsvoering De organisatiestructuur van de MGR is een afgeleide van het zogenoemde afdelingenmodel. De organisatie staat onder algemene leiding van een algemeen directeur, tevens secretaris van de MGR. Binnen de MGR is de planning & control cyclus ingericht. Deze start met de begroting waarin

de afspraken over het te voeren beleid worden vastgelegd. Via kwartaalrapportages leggen we tussentijds aan gemeenten verantwoording af over het gevoerde beleid. Het jaar sluiten we af met een jaarrekening waarin we verantwoording afleggen over het gehele boekjaar. Naast de verantwoordingsdocumenten zijn de volgende documenten opgesteld om de bedrijfsvoering verder vorm te geven: • • • • • • • • • •

Notitie weerstandsvermogen Notitie en richtlijn activeren en afschrijving Treasurystatuut Financiële verordening Controleverordening Controleplan Beschrijvingen van de primaire processen Gastheerrol Mandatering Informatiebeveiligingsbeleid

Bijgaande notities moeten waarborgen dat de MGR binnen de wettelijke en financiële kaders handelt. De resultaten hiervan leggen we aan het Dagelijks en het Algemeen Bestuur ter besluitvorming voor.

Organisatiestructuur De Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen kent de volgende drie bestuursorganen: Algemeen Bestuur, Dagelijks Bestuur en de Voorzitter. Daarnaast hebben we een bestuurscommissie Werk en een agendacommissie.

Het Algemeen Bestuur Het Algemeen Bestuur bestaat uit 15 leden, de voorzitter inbegrepen. Dit zijn leden van de colleges van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten. Aan het Algemeen Bestuur behoren de taken en bevoegdheden toe die in de wet aan het Algemeen Bestuur zijn opgedragen, evenals alle bevoegdheden die op basis van de modulaire gemeenschappelijke regeling Rijk van Nijmegen aan dit orgaan worden opgedragen, en niet aan het Dagelijks Bestuur, de voorzitter of een bestuurscommissie zijn opgedragen. Het Dagelijks Bestuur Het Dagelijks Bestuur telt vijf leden inclusief de voorzitter. De leden worden door en uit het Algemeen Bestuur benoemd. Conform de wet en de regeling komt het Dagelijks Bestuur de bevoegdheid toe die in de gemeente toekomt aan het college van Burgemeester en Wethouders. Drie zetels van de vijf zijn gevuld.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

De voorzitter De voorzitter wordt door en uit het Algemeen Bestuur benoemd. De voorzitter is belast met de leiding van de vergaderingen van het Dagelijks als ook het Algemeen bestuur. Hij vertegenwoordigt de regeling in en buiten rechte. Bestuurscommissie Werk De leden van de bestuurscommissie worden door het Algemeen Bestuur benoemd. In de regel bestaan de leden uit de portefeuillehouders werk van de deelnemende gemeenten aan de MGR. De bestuurscommissie is verantwoordelijk voor de inhoudelijke koers van WerkBedrijf. De bestuurscommissie adviseert hierin het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur. Agendacommissie De agendacommissie bestaat uit raadsleden van de zeven deelnemende gemeenten en kent zeven leden, inclusief de voorzitter. De agendacommissie heeft haar taken en rolopvatting beschreven in haar reglement van orde. Zij heeft als taak de logistieke voorbereiding en planning van de politieke besluitvorming ten behoeve van de gemeenteraden van de aan de MGR deelnemende gemeenten en schept randvoorwaarden zodat de raden hun kaderstellende en controlerende taak goed kunnen vervullen. Verder adviseert zij het

dagelijks bestuur over de kwaliteit van de informatievoorziening van en door de MGR, denkt zij mee over de inrichting van de juridische regeling voor de MGR en organiseert ze regionale bijeenkomsten voor raden.

Uitvoeringsorganisatie en platform De uitvoeringsorganisatie kenmerkt zich door een platte organisatie met twee modules die worden geleid door een directeur/algemeen manager. De MGR kent daarnaast een secretaris/directeur die zorgdraagt voor de coördinatie en afstemming tussen de modules, de verantwoording naar het bestuur en de ontwikkeling van de platformfunctie voor de regio. Binnen iedere module is sprake van een beperkt aantal afdelingen en teams.

Administratieve organisatie De administratieve organisatie is zodanig opgesteld dat de dagelijkse gang van zaken erop ingericht is dat de financiële verordening, de controleverordening en het mandaat van de treasury nageleefd worden. Daarbij moet opgemerkt worden dat MGR de basisadministratie uitbesteed heeft aan de gastheer. Middels een dienstverleningsovereenkomst zijn afspraken met de gastheer gemaakt over het binnen haar kaders uitvoeren van de taken.

Informatisering en automatisering De informatisering en automatisering heeft tot doel de dienstverlening van de MGR aan haar klanten en kandidaten te optimaliseren. De informatisering en automatisering van de MGR maakt gebruik van het netwerk van iRvN. IRvN heeft contracten met diverse IT-aanbieders. De MGR maakt daar gebruik van. De belangrijkste systemen waarvan gebruik wordt gemaakt zijn: EVA, Compas, Unit4 en TopDesk. Voor de bedrijfsvoering wordt ook gebruik gemaakt van de informatiesystemen van de gastheer Gemeente Nijmegen. De belangrijkste systemen daarbij zijn: CODA en Beaufort. Back up, recovery, beveiliging en privacy zijn binnen iRvN vormgegeven en voldoen aan de minimaal daaraan te stellen vereisten om de continuïteit van de bedrijfsvoering voor de MGR te waarborgen. Conform de overeengekomen basisafspraken (DVO) wordt wekelijks een volledige back up gemaakt en dagelijks een incremental back-up van de applicatieserver, databases en netwerkschijven (dus niet van de lokale harde schijven van pc’s, laptops en dergelijke). In de basisafspraken zijn eveneens afspraken gemaakt over afdoende logische en fysieke beveiligingsmaatregelen om activiteiten van personen met

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

oneigenlijke of kwaadwillende bedoelingen op het iRvN netwerk en de daarop aangesloten systemen en applicaties uit te sluiten. Ten slotte zetten we ook in op bewustwording. Ten behoeve van de informatiebeveiliging worden binnen de MGR procedures en voorzieningen ingericht conform de eisen die gesteld worden in de BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid).

Personeelsbeleid In het HR beleid van de MGR staan de thema's duurzame inzetbaarheid, vitaliteit en ontwikkeling centraal. Wij vinden het belangrijk dat onze medewerkers zich blijven ontwikkelen (door het opdoen van kennis en het verder ontwikkelen van de competenties). Enerzijds verhoogt dit de kwaliteit van onze dienstverlening en anderzijds zorgt dit ervoor dat onze medewerkers makkelijk kunnen meebewegen bij veranderingen. Op deze manier blijven zij wendbaar, weerbaar en interessant voor en op de arbeidsmarkt. De afdeling HR heeft hier een belangrijke adviserende en faciliterende rol in.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

10 Onderhoud kapitaalgoederen Voor groot onderhoud wordt geen voorziening gevormd. In de begroting is voor de komende jaren €230.000 per jaar begroot voor onderhoud. Een deel daarvan betreffen jaarlijks terugkerende kosten voor onderhoud. € 65.000 betreft periodiek terugkerende kosten zoals schilderwerk, sprinklerinstallatie, automatische deuren, etc. Deze kosten en de kosten van het groot onderhoud zijn opgenomen in het meerjarig onderhoudsplan. Jaarlijks wordt op basis van het meerjarig onderhoudsplan beoordeeld wat het noodzakelijks onderhoud voor betreffende jaren gaat worden om te bezien of bijstelling van de begroting noodzakelijk is. De kosten van het groot onderhoud, zoals bijvoorbeeld het vervangen van daken, worden geactiveerd en gedurende de levensduur afgeschreven.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

11 Verbonden partijen De MGR Rijk van Nijmegen is de gemeenschappelijke regeling van zeven gemeenten: • • • • • • •

Berg en Dal Beuningen Druten Heumen Mook en Middelaar Nijmegen Wijchen

Daarmee is de MGR een verbonden partij van deze gemeenten. De MGR zelf heeft geen verbonden partijen, en daarnaast bestaat ook geen visie of voornemen dit komend jaar te wijzigen.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

12 Besluit algemeen bestuur Het algemeen bestuur van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen;

Besluit 1.

•

• •

•

Gezien de tijdige toezending van de ontwerpbegroting aan de Raden van de deelnemende gemeenten en aan Provinciale Staten van Gelderland; Gelet op artikel 29 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen; Gelet op het advies van de Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen Regio Nijmegen; Gelet op de ingebrachte Zienswijzen van de Raden van de deelnemende gemeenten en de Provinciale Staten van Gelderland; Gelezen het voorstel van het dagelijks bestuur van xx xxxxx 2022.

2. 3. 4. 5. 6.

De begroting van lasten en baten op programma’s voor het jaar 2023 vast te stellen; De bijgestelde begroting 2022 van lasten en baten op programma’s vast te stellen; De meerjarenbegroting voor de jaren 20242026 voor kennisgeving aan te nemen; De bevoorschotting 2022 conform bijlage 2 vast te stellen; De bevoorschotting 2023 conform bijlage 2 vast te stellen; Het dagelijks bestuur van de MGR Rijk van Nijmegen op te dragen na vaststelling van de begroting 2023 en de bijstelling 2022 dezen zo spoedig mogelijk toe te zenden aan Provinciale Staten.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlagen 1 Uitgangspunten begroting.. ................................ XX 2 Bijdrage per gemeente 2020-2021.................. XX 3 Bijdrage per gemeente details......................... XX 4 Bekostigingssystematiek SW. . .......................... XX 5 Staat van personele lasten................................ XX 6 Staat van voorzieningen. . .................................... XX 7 Overheadnorm. . ..................................................... XX 8 Staat van investeringen...................................... XX 9 Consolidatieoverzicht MGR. . .............................. XX 10 Risico per gemeente........................................... XX 11 Geprognotiseerde Balans 2021-2025............ XX

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 1 Uitgangspunten begroting Algemeen MGR Uitgangspunten: • • • • • •

• • • •

De begroting is opgesteld conform de voorschriften van de BBV. De begroting die op 9 juli 2021 door het AB is vastgesteld is als basis gehanteerd. De begrotingswijzigingen zijn tot en met december 2021 meegenomen. De begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen 2023 zijn toegepast. De gemeente Nijmegen treedt op als gastheergemeente voor diverse ondersteunende functies. De regionale overheadsnorm van 25% wordt gehanteerd. De begroting is taakstellend. De rente wordt toegerekend op basis van de werkelijke rente. Subsidies worden begroot conform het baten en lasten stelsel, wat inhoudt dat uitgaven en ontvangsten toegerekend worden aan het tijdvak waarin het verbruik van goederen en diensten plaatsvindt (lasten) en de baten ontstaan. Alleen bij specifiek geoormerkte subsidies, zoals de ESF, wordt het realisatie-

beginsel gevolgd. Dit betekent dat deze subsidies slechts in het resultaat tot uiting worden gebracht als zij ook effectief gerealiseerd zijn. De uitgangspunten voor de bijdrage per gemeente zijn terug te vinden in bijlage 2 en 3.

•

Module WerkBedrijf Voor de opstelling van de begrotingsbijstelling 2021 en de begroting 2022 zijn de volgende uitgangspunten bepaald: • •

•

Effecten van de septembercirculaire van 2021 van het Ministerie van Binnenlandse zaken zijn in de begroting verwerkt. Administratief blijven de financiële resultaten voor SW, Participatiebudget, wettelijke loonkostensubsidie en arbeidsmatige dagbesteding inzichtelijk.

Module iRvN

•

Administratief blijven de financiële resultaten voor de onderdelen Automatisering en Informatie- & applicatiebeheer apart inzichtelijk. IRvN levert naast standaardproducten en diensten ook plusproducten en diensten. Deze worden kostenneutraal in rekening gebracht. Als deze plusproducten en diensten een meerjarig karakter hebben, zijn ze nu al In de begroting van 2021 opgenomen. In de loop van 2021 zal de begroting voor het lopende jaar worden bijgesteld op basis van inschatting van de totale omvang van alle plusproducten. Voor ICT-producten en diensten geldt: standaard, tenzij... Dit betekent dat altijd wordt gekozen voor uniforme producten en/of diensten, tenzij er zwaarwegende argumenten (m.n. productiebelemmerende) zijn om hier in bepaalde gevallen of situaties van af te wijken. Voor het onderdeel automatisering geldt dat we namens de hele regio meedoen aan de landelijke ICT-ontwikkelingen binnen de (lokale) overheid, tenzij er zwaarwegende redenen zijn (met name productiebelemmerende redenen) om hiervan af te wijken.

Voor de opstelling van de ontwerpbegroting 2022 en de bijgestelde begroting 2021 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 2 Bijdrage per gemeente 2022-2023 MGR

Gemeentelijke bijdrage 2022

Informatie- en Applicatiebeheer

WERK Automatisering

Bestuursonder steuning

1.005

Druten

509

Heumen

583

Bedragen in € 1.000 Beuningen

Nijmegen

3.503

Wijchen

Overige bijdrage WERK

tijdelijke middelen aanvullende pakket en impul re-integratie

Gemeentelijke bijdragen reserveren (CAO aan de slag)

Gemeentelijke bijdragen (CAO aan de slag)

OWNW

Vastgoed

Participatiebudget

2.700

604

-12

254

1.949

481

-10

1.349

386

-8

7.673

122

21.909

16.119

-328

328

1.737

1.259

4.026

1.286

-26

268

West Maas en Waal

1.169

OWNW extra budget Nijmegen

Loonkostensubsidie

Loonkostensubsidie CAO aan de slag

388

5.057

143

215

3.346

101

2.517

2.691

290

55.433

552

7.493

1.159

137

1.159

Mook en Middelaar

297

Berg en Dal

939

108 3.924

1.582

Perspectief op Werk

Totaal

245

IPS

Eindtotaal

55.803

125

-2

567

-32

261

362

7.148

Werkorg. Druten-Wijchen

ODR. Nijmegen

731

Totaal

3.503

13.058

221

37.015

136

20.566

1.218

-418

418

2.808

137

4.377

472

Gemeentelijke bijdragen (CAO aan de slag)

OWNW

OWNW extra budget Nijmegen

Loonkostensubsidie

Loonkostensubsidie CAO aan de slag

83.511

245

125

83.881

MGR

Gemeentelijke bijdrage 2023 Bedragen in € 1.000

WERK InformatieBestuursen Applica- Automationder tiebeheer sering steuning

Beuningen Druten Heumen Nijmegen

3.519

Wijchen

Vastgoed

Participatiebudget

Gemeentelijke bijdragen reserveren (CAO aan de slag)

Overige bijdrage WERK

IPS

Eindtotaal

2.604

584

-25

254

388

5.021

1.887

461

-20

143

215

3.302

-16

101

2.455

1.241

-653

653

1.737

2.691

575

54.108

-53

268

552

118

599

1.275

371

7.881

125

21.083

15.170

1.343

3.840

1.237

Mook en Middelaar

305

Berg en Dal

965

Werkorg. Druten-Wijchen

107 3.724

1.494

13.461

2.455 245

7.402

1.053

582

-64

261

362

6.923

751 227

35.466

140

19.424

1.293

54.353

-5

751 3.519

Perspectief op Werk

523

1.053

ODR. Nijmegen

Totaal

1.032

West Maas en Waal

Totaal

tijdelijke middelen aanvullende pakket en impul re-integratie

-836

836

2.808

4.377

944

81.659

751 245

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

81.904

Verdeelsleutels WerkBedrijf Dienstverlening (Basis dvl): op basis van het per gemeente toegekende participatiebudget. Meerwerk: op basis van afspraken met afzonderlijke gemeenten. Arbeidsmatige dagbesteding (AD): op basis van de verdeling in de realisatie van 2021. Afrekening vindt plaats op basis van realisatie per gemeente. Wettelijke loonkostensubsidie (WLKS):op basis van de verdeling in de realisatie van 2021. Afrekening vindt plaats op basis van realisatie per gemeente. SW: op basis een inschatting van het aantal SE per gemeente (zie bijlage 4) tegen een kostprijs per SW. Afrekening op basis van realisatie per gemeente.

Vastgoed: Op basis van dezelfde SE’s als bij de SW. Alleen wordt West Maas en Waal hierin niet meegenomen.

ICT Rijk van Nijmegen Automatisering: de deelnemersbijdrage is gebaseerd op een aantal verdeelsleutels. Dit kan zijn op basis van werkelijke inbreng, inwonersaantallen, FTE’s, aandeel ideaal-complex en een aparte verdeelsleutel voor PIOFACH. Informatie-en Applicatiebeheer (Info & applicaties): op basis van werkelijke inbreng.

Bestuursondersteuning Op basis van de inwoneraantallen per gemeente (afkomstig uit Begrotingsrichtlijnen 2020/2021 gemeente Nijmegen). Afrekening is met dezelfde inwoneraantallen.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 3 Bijdrage per gemeente

Vastgoed Bedragen in € 1.000

R 2021

B 2022

b 2022 (h)

B 2022 W

B 2023

B 2024

B2025

B2026

Beuningen

Druten

Heumen

Nijmegen

Wijchen

Berg en Dal

Totaal

136

140

b 2022 (h)

B 2022 W

Bestuursondersteuning Bedragen in € 1.000

R 2021

B 2022

B 2023

B 2024

B2025

B2026

Beuningen

Druten

Heumen

Nijmegen

122

125

Wijchen

Mook en Middelaar

Berg en Dal

Totaal

221

227

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Gemeentelijke bijdrage SW Bedragen in € 1.000 Beuningen

R 2021 2.727

B 2022 2.679

b 2022 (h)

B 2022 W

B 2023

B 2024

B2025

B2026

2.679

2.700

2.604

2.508

2.374

2.251

Druten

1.985

1.947

1.949

1.887

1.816

1.643

1.472

Heumen

1.349

1.274

1.349

1.275

1.127

1.074

Nijmegen

22.641

21.740

21.909

21.083

19.910

18.320

17.325

Wijchen

4.132

4.014

4.026

3.840

3.574

3.313

3.182

West Maas en Waal

1.220

1.144

1.159

1.053

995

953

939

Berg en Dal

4.088

3.849

3.924

3.724

3.535

3.160

2.881

Totaal

38.142

36.646

37.015

35.466

33.467

30.837

29.123

b 2022 (h)

B 2022 W

Rijksbijdrage Bedragen in € 1.000 Beuningen

R 2021

B 2022

B 2023

B 2024 2.349

B2025 2.291

B2026

2.571

2.508

2.435

2.210

Druten

1.894

1.839

1.774

1.723

1.690

1.510

Heumen

1.232

1.222

1.186

1.024

1.026

1.031

Nijmegen

21.627

20.900

20.185

19.390

18.484

17.748

Wijchen

3.952

3.838

3.710

3.504

3.334

3.221

West Maas en Waal

1.129

1.070

947

944

921

925

Berg en Dal

3.867

3.667

3.457

3.351

3.086

2.887

Totaal

36.274

35.045

33.694

32.284

30.832

29.533

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Aanvullende bijdragen Bedragen in € 1.000 Beuningen

R 2021

B 2022

b 2022 (h)

B 2022 W

B 2023

B 2024

156

171

192

170

Druten

107

109

Heumen

116

127

Nijmegen

1.014

840

Wijchen

180

176

West Maas en Waal

Berg en Dal Totaal

Participatiebudget Bedragen in € 1.000

113

-47

-37

103

1.010

898

520

-164

-423

187

130

-22

-40

105

220

181

257

267

184

-7

1.868

1.602

1.971

1.772

1.183

-409

b 2022 (h)

B 2022 W

570

604

R 2021

B 2022

Druten

355

415

481

461

Heumen

312

364

386

371

Nijmegen

12.511

14.590

16.119

15.170

Wijchen

1.035

1.211

1.286

1.237

Totaal

570

B 2023

487

Berg en Dal

B2026

160

Beuningen

Mook en Middelaar

B2025

584

B 2024 602

B2025

B2026

625

650

474

491

509

382

395

410

15.488

15.965

16.480

1.271

1.317

1.366

107

126

108

107

111

117

122

1.242

1.447

1.582

1.494

1.526

1.574

1.626

16.049

18.723

20.566

19.424

19.853

20.485

21.164

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Op Weg naar Werk Bedragen in € 1.000

R 2021

B 2022

b 2022 (h)

B 2022 W

B 2023

B 2024

B2025

B2026

Beuningen

225

254

Druten

142

143

Heumen

Nijmegen

1.586

1.732

1.874

1.737

Wijchen

216

267

268

Mook en Middelaar

Berg en Dal Totaal

Automatisering Bedragen in € 1.000 Beuningen

172

260

261

2.391

2.800

2.945

2.808

b 2022 (h)

B 2022 W

1.005

R 2021

B 2022

1.002

1.005

B 2023

B 2024

1.032

B2025

1.032

B2026

1.032

Druten

508

509

523

Heumen

582

583

599

Nijmegen

8.391

7.673

7.881

Wijchen

1.266

1.259

1.343

Mook en Middelaar

296

297

305

Berg en Dal

937

939

965

Werkorg Druten-Wijchen

-1

ODRN

-7

731

751

Totaal

12.975

13.058

13.461

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Loonkostensubsidie beschut Bedragen in € 1.000

R 2021

B 2022

b 2022 (h)

B 2022 W

B 2023

B 2024

B2025

B2026

Beuningen

Druten

Heumen

Nijmegen

115

605

159

Wijchen

Berg en Dal

Totaal

185

847

247

b 2022 (h)

B 2022 W

Mook en Middelaar

Loonkostensubsidie regulier Bedragen in € 1.000

R 2021

B 2022

B 2023

B 2024

B2025

B2026

Beuningen

217

248

349

Druten

236

208

Heumen

145

181

100

Nijmegen

2.369

1.964

2.532

Wijchen

380

370

528

Mook en Middelaar

Berg en Dal

365

343

344

3.771

3.341

4.129

b 2022 (h)

B 2022 W

Totaal

Applicatiebeheer Bedragen in € 1.000

R 2021

B 2022

B 2023

B 2024

B2025

B2026

Nijmegen

3.530

3.503

3.519

Totaal

3.530

3.503

3.519

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Project "Doe je mee" Bedragen in € 1.000

R 2021

B 2022

b 2022 (h)

B 2022 W

B 2023

B 2024

Beuningen

Druten

148

1.852

1.169

1.241

1.041

155

1.930

1.218

1.293

1.085

b 2022 (h)

B 2022 W

B2025

B2026

B2025

B2026

Heumen Nijmegen Wijchen Mook en Middelaar Berg en Dal Totaal

CAO aan de slag Bedragen in € 1.000

R 2021

B 2022

B 2023

B 2024

Beuningen

Druten

Heumen

Nijmegen

290

575

Wijchen

118

Mook en Middelaar

Berg en Dal

Totaal

472

944

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 4 Bijdrage per gemeente details (iRvN) Deelnemersbijdrage ICT-Rijk van Nijmegen Automatisering en informatie/applicatiebeheer

Automatisering

WBRN/SW

14.128

499

571

7.673

731

1.320

509

Begroting 2022

14.128

499

571

7.673

731

1.320

Begroting

14.177

499

571

7.673

731

1.368

Begroting

WBRN/ WERK

Nijmegen

ODRN

Wijchen

Beuningen

Heumen

Mook en M

Applicatie beheer

Werkbedrijf Werk

Nijmegen

939

1.005

583

297

3.863

361

3.503

509

939

1.005

583

297

3.863

361

3.503

509

939

1.005

583

297

3.787

361

3.427

Druten

Berg en Dal

Indexering

Indexering 2,7%

383

207

102

Begroting 2023

14.560

512

587

7.881

751

1.405

523

965

1.032

599

305

3.890

370

3.519

Begroting

14.177

499

571

7.673

731

1.368

509

939

1.005

583

297

3.787

361

3.427

Indexering 2,7%

383

207

102

Begroting 2024

14.560

512

587

7.881

751

1.405

523

965

1.032

599

305

3.890

370

3.519

Begroting

14.177

499

571

7.673

731

1.368

509

939

1.005

583

297

3.787

361

3.427

Indexering 2,7%

383

207

102

Begroting 2025

14.560

512

587

7.881

751

1.405

523

965

1.032

599

305

3.890

370

3.519

Begroting

14.177

499

571

7.673

731

1.368

509

939

1.005

583

297

3.787

361

3.427

Indexering 2,7%

383

207

102

Begroting 2026

14.560

512

587

7.881

751

1.405

523

965

1.032

599

305

3.890

370

3.519

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Automatisering Bedragen in € 1.000

Nijmegen

ODRN

WDW

Berg en Dal

Beuningen

Mook en Middelaar

Heumen

Huur en software scanners

Adobe licenties

Bluebeam licenties

Aanschaf van de laptops t/m 2024

Uitlevering 55 Samsung S10

ICT-beheer VSA

113

Totaal Automatisering

289

199

Jeugdvolgsysteem

GWS personele lasten Mook, factuur via NMG

Scanners

Extra dienstverlening

189

103

Totaal Applicatiebeheer

271

108

Totaal

560

239

120

140

Licenties Xential

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 5 Bekostigingssystematiek SW De definitie van de SE’s als verdeling van het Rijksbudget is ook weer het afgelopen jaar aan verandering onderhevig geweest. Hierbij worden er correcties op de SE’s toegevoegd, uitstroom cijfers opnieuw berekend en worden peildata aangepast. Per saldo blijft het macrobudget hetzelfde, maar dit kan wel de onderlinge verhouding tussen gemeenten veranderen. Deze werkwijze is vooraf niet te voorspellen en daarmee ook als verdeelfactor niet hanteerbaar. Door de SE definitie gelijk te houden, de uitstroom zelf te bepalen en bepaling van de betalende gemeente op een uniforme peildatum te houden is de realisatie beter in te schatten en blijft de kostprijs per SE over de jaren vergelijkbaar.

Uitgangspunten voor de bepaling van het aantal SE per gemeente: •

•

De definitie van het aantal SE blijf gelijk aan de definitie op het moment van ingang van de participatiewet. De peildatum voor de betalende gemeente in jaar X is de gemeente waar de medewerker ultimo jaar X-1 inwoner was. Voor de begroting wordt de betalende gemeente bepaald op basis van de dan beschikbare informatie van de woongemeente. Per gemeente wordt de uitstroom bepaald op basis van pensioen. Dit uitstroompercentage zal dus per gemeente variëren. Per gemeente wordt de overige uitstroom bepaald als een vast percentage per gemeente, op basis historische uitstroomgegevens.

Hiermee hanteren we niet meer het uitstroom percentage van het Ministerie, maar een uitstroompercentage op basis van pensioen uitstroom en ervaringscijfers.

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 6 Staat van personele lasten

WBRN Schaal

Bestuursondersteuning fte

Schaal

iRvN fte

Schaal

fte

schaal 5-6

4,0

schaal 9-10

1,0

schaal 5-6

schaal 7-8

45,9

schaal 11-12

0,64

schaal 7-8

18,4

schaal 9-10

158,9

> schaal 12

1,1

schaal 9-10

92,1

schaal 11-12

19,9

Totaal

2,74

schaal 11-12

3,7

> schaal 12 Totaal

2,7 231,5

> schaal 12 Totaal

4,0 118,2

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Functies

WBRN Functieomschrijving

fte

Functieomschrijving

Bestuursondersteuning

fte

Arbeidsdeskundige

2,00

Projectleider EVA

0,90

controller/CISO

1,0

Arbeidspsycholoog

1,89

Teammanager

8,68

Directeur Werkbedrijf

0,1

Consulent Intake en Diagnose

35,19

Adviseur Medezeggenschap

0,78

Juridisch adviseur

0,22

Consulent "project Doe je mee"

8,39

HR adviseur

2,56

Jurist

0,25

Consulenten "aanvalsplan"

10,40

Juridisch Adviseur SW

1,34

Projectleider

0,39

Trainer/Opleidingskundige

3,83

Projectleider

6,42

Projectmedewerker

0,78

Trainer/Opleidingskundige "project Doe je mee"

0,11

Administratief Medewerker

4,17

Eindtotaal

2,74

Administratief Medewerker

11,97

Adviseur SROI

1,00

Administratief Medewerker "project Doe je mee"

1,04

Commercieel manager

2,83

Allround Administratief Medewerker

1,00

Communicatie Adviseur

1,56

Financieel Administratief Medewerker

1,78

Communicatiemedewerker

0,88

IRVN

Medewerker Salarisadministratie

2,38

Managementassistent

2,89

Directeur II

Contractbeheerder

1,00

Personeelsadviseur SW

3,50

Mdw admin & secr II

1,0

Financieel Adviseur

3,23

Projectleider RTA

1,00

Manager II

3,0

Kwaliteitsmedewerker

4,67

Medewerker Facilitair

3,00

Adviseur II

1,0

fte 1,0

Medewerker Informatievoorziening

3,00

Adviseur III

2,7

Consulent Bedrijfsdienstverlening

51,18

Adviseur IV

6,8

Senior Consulent Bedrijfsdienstverlening

13,30

Mdw gegevens I

11,9

Participatiecoaches "project Doe je mee"

4,00

Mdw gegevens II

28,3

Klantmanagers "project Doe je mee"

2,20

Mdw systemen I

17,7

Werkcoach

18,80

Mdw systemen II

27,4

Coordinator logistiek

1,00

Mdw systemen III

17,4

Medewerker Bedrijfsbureau

1,00

Voorlieden

1,00

1,79

Manager ondersteuning

3,80

Eindtotaal

231,46

Eindtotaal

118,2

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 7 Staat van voorzieningen Hiernaast is het verwacht verloop van de voorzieningen weergegeven ▶

MGR Bedragen in € 1.000

beginstand 2022

eindstand 2022

Voorziening SPP

366

Voorziening IRvN

100

Totaal

658

2023

2024

275

183

275

183

2025

2026

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 8 Overheadnorm Overheadpercentages (BBV) Bedragen in € 1.000

R 2021

B 2022

b 2022 (h)

B 2022 W

B 2023

B 2024

B2025

B2026

Primair

31.481

29.605

29.833

33.451

32.652

32.762

31.498

31.294

Overhead

9.998

10.092

10.111

9.912

9.913

41.480

39.697

39.925

43.561

42.563

42.675

41.411

41.207

Primair %

75,9%

74,6%

74,7%

76,8%

76,7%

76,8%

76,1%

75,9%

Overhead %

24,1%

25,4%

25,3%

23,2%

23,3%

23,2%

23,9%

24,1%

Begroting 2023-2026 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 9 Staat van investeringen Hiernaast reft u het investeringsoverzicht aan met de voorgenomen investeringen voor de jaren 2022 t/m 2026. Dit kan tevens bestaan uit overheveling van restant budgetten uit voorgaande jaren. Tenzij een project is afgerond. ▶

Investeringen MGR totaal Bedragen in € 1.000

2022

2023

Werkbedrijf - Applicatielangschap EVA *

386

Werkbedrijf - Archieffunctie

300

2024

2025

2026

Werkbedrijf - inventaris

226

Ten aanzien van Eva fase 2 merken wij op dat de projectvoorbereiding in een afrondende fase is. Vooralsnog wordt ervan uitgegaan dat de geraamde € 515.000 toereikend is om Eva 2 in te richten.

ICT Rijk van Nijmegen

3.000

2.000

3.912

2.000

In december 2020 is het plan van aanpak Nu Digitaal geaccordeerd. Daarmee gaat het digitale archief ingericht worden en gaat de analoge stroom tot een minimum beperkt worden. Dit houdt onder andere in dat de relevante delen van het analoge archief gedigitaliseerd gaar worden en Eva aangesloten wordt op het digitale archief. De investering die hiermee gemoeid wordt geraamd op €300.000 en bestaat uit de volgende onderdelen:

investeringen 2021/2022 EVA 2 Bedragen in € 1.000

• • • • • •

€ 70.000 projectleiding € 70.000 inrichting archieffunctie en conversie € 80.000 scannen analoge archieven € 40.000 bewaartermijntool € 10.000 opleidingskosten € 20.000 onvoorzien

beschikbaar budget

bestedingen

restant budget

Inspanningen GAC

Boost!

Vormkracht

Marketing Module

Inspanningen GAC

Op Weg naar Werk

voorbereiding

Inspanningen GAC

335

Addionele inspanningen IRVN Inspanningen leverancier app

SW module

415

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11486690/1