Bijlage V Begroting MGR 2024-2027

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

26

3 ICT Rijk van Nijmegen ICT Rijk van Nijmegen (iRvN) beheert, exploi­ teert en ontwikkelt de technische ICT-infra­ structuur (inclusief telefonie) van en voor de gemeenten in de regio Rijk van Nijmegen. Dat doen we ook voor WBRN en ODRN. En daar­ naast verzorgen we voor Gemeente Nijmegen een groot deel van het functioneel beheer, we doen dat op verzoek en in toenemende mate ook voor (primaire) procesapplicaties van de overige deelnemende gemeenten.

3.1

Wat willen we bereiken?

Het accent voor deze ontwerpbegroting 2024, en de bijgestelde begroting 2023, blijft in algemene termen liggen op de doorontwikkeling van iRvN als ICT-dienstverlener voor een veilige, flexibele en moderne werkomgeving. In 2022 hebben de gemeenten ingestemd met de conclusies en aanbevelingen uit het onderzoeksrapport dat PwC heeft uitgevoerd naar de ICT-functie in de regio. Duidelijk is dat iRvN de komende 4 à 5 jaar primair een beheerorganisatie blijft, gestoeld op het huidige fundament en dat géén uitbreidingen van het iRvN-dienstenportfolio en/of grote organisatorische veranderingen van regionale betekenis door alle samenwerkingspartners gewenst worden. iRvN heeft de opdracht om dat, naast het uitvoe-

ren van de core business, met een innovatie focus te doen en een actieve, projectmatige deelname aan gemeentelijke I&A-projecten te leveren. De huidige situatie, waarin onder andere geopolitieke ontwikkelingen zorgen voor wereldwijde chiptekorten en prijsstijgingen, vraagt om een verdere optimalisatie van een 100%-mobiele werkplek voor iedereen die voldoet aan zware beveiligingseisen. Een werkplek, gebaseerd op Microsoft365, waarbij naast het ver- en bewerken van informatie ook spraak- en beeldcommunicatie geïntegreerd is, zodat (digitaal) samenwerken op afstand, kennisdelen etc. optimaal gefaciliteerd en gestimuleerd wordt Onze primaire doelstelling is en blijft het waarborgen van de bedrijfscontinuïteit en beschikbaarheid van de gehele regionale ICT-infrastructuur. De afhankelijkheid van de ICT-infrastructuur (serverpark, storage, netwerk en werkplekken) en het huidige en toekomstig applicatielandschap van de primaire processen stelt hoge eisen aan de kwaliteit van die infrastructuur en met name aan de cybersecurity en informatieveiligheid. Een andere belangrijke doelstelling van iRvN is actief projectmatig samenwerken met de bij haar aangesloten gemeenten en organisaties in hun digitale transformatieproces.

Deze beide doelstellingen zijn bepalend voor de keuzes die gemaakt worden. Het is onze taak om vanuit die doelstellingen te adviseren en voorstellen en aanbevelingen te doen over de inzet van technologie. We zijn daar niet leidend in, de gemeenten zijn leidend door hun rol als opdrachtgever. iRvN exploiteert, ontwikkelt en investeert in toekomstbestendige ICT‑infrastructuur, rekening houdend met technologische ontwikkelingen én met name ook met de in- en externe security-eisen, zodat deze geen belemmering vormen voor innovatieve ontwikkelingen binnen de gemeentelijke informatievoorziening (zoals VNGs ‘Samen-Organiseren’ en Common Ground). We hebben oog voor innovaties in de technologie, doen daar ervaring en kennis in op; we volgen de landelijke ontwikkelingen en werken daaraan mee. We doen voorstellen en aanbevelingen aan gemeenten voor innovaties. Voorbeelden hiervan zijn het ‘mobiel tenzij…’-concept en het regionale beleid op mobiele devices, de inzet van de ESB als regionaal koppelmechanisme, implementatie van landelijke producten zoals aansluiting GGI-netwerk en GT-Connect. Maar ook de verdere implementatie van Microsoft365 en aanvullende maatregelen met betrekking tot informatieveiligheid

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

27

en privacy. De producten- en dienstencatalogus van iRvN wordt i.o.m. de gemeenten aangepast en waar gewenst uitgebreid. We hechten aan het gezamenlijk opdrachtgeverschap van de deelnemende gemeenten en organisaties. Zo werken we nauw met hen samen om de opgestelde strategische en tactische kaders waarbinnen iRvN de aan haar toevertrouwde ICT-infrastructuur kan/moet gaan ontwikkelen, te implementeren en de regionale governance daaromtrent verder in te richten. Deze ICT-kaders zijn afgeleid van de gemeentelijke (strategische) I&A‑beleidsplannen. Daarmee wordt invulling gegeven aan het uitgangspunt dat gemeenten zelf volledig verantwoordelijk blijven voor hun eigen (ontwikkeling van de) informatievoorziening en inzet van innovatieve ICT-ontwikkelingen.

3.2

Wat gaan we hiervoor doen?

iRvN kent vanaf 2023 drie verantwoordelijkheidsgebieden: Dienstverlening, Beheer & Beveiliging en Samenwerken & Innovatie. Deze drie gebieden werken nauw samen om het eindproduct van iRvN te kunnen leveren: professionele ICT-dienstverlening om gemeenten te ondersteunen bij de ontwikkeling van hun digitale informatievoorzie-

ning. We geven verdere invulling aan de door de colleges gegeven opdrachten naar aanleiding van het PwC-evaluatieonderzoek “Vrijheid in gebondenheid” en het uitgevoerde regionale Rekenkameronderzoek ‘Weten wat je moet weten’. En we doen dat in nauw overleg met onze opdrachtgevers en betrokkenen in de regio.

Organisatie We zorgen ervoor dat de interne iRvN-organisatie optimaal afgestemd wordt op die opdrachten voor de komende jaren. We hebben daartoe in 2022 de organisatorische en personele randvoorwaarden ingevuld om verantwoordelijkheden verder in de organisatie te beleggen om autonomie binnen de organisatie te vergroten. We gaan daar in 2023 verder mee aan het werk met het doel om de operationele werkorganisatie wendbaarder te maken en de kwaliteit van de beslissingen te verhogen door ze dichter op het proces te nemen. Een kleiner en strategisch gefocust directieteam, een tactisch middenkader van teamleiders en meer capaciteit voor projectmanagement, servicelevel management en communicatie maken dat we in 2023 de dienstverlening aan de eindgebruikers verder kunnen uitbouwen. Als vervolg op iRvN’s Strategisch Organisatie- en Personeelsplan werken we in 2023 verder aan

een strategisch HR-plan met o.a. veel aandacht voor duurzame inzetbaarheid, wendbaarheid en in-, door-, en uitstroom van personeel om alle kennis en kunde binnen iRvN te borgen en verder te ontwikkelen.

Dienstverlening Onze dienstverlening, of liever gezegd: de ervaren dienstverlening ‘op de werkplek’, is een blijvende kritische succesfactor voor iRvN. De Servicedesk bepaalt voor een groot deel de waardering van de eindgebruikers. Om onze eindgebruikersdienstverlening verder te verbeteren blijven we inzetten op dienstverlening op locaties en op het bewaken van alle servicedesk-meldingen, meer nog op klantgerichte communicatie en – in samenwerking met Beheer & Beveiliging – op gecoördineerde probleemoplossingen. In 2023 toetsen wij met een klantentevredenheidsonderzoek de dienstverleningservaringen bij onze eindgebruikers en koppelen daar vanzelfsprekend (verbeter)acties aan. Met de invoering van Identity & Access Management (dat betreft het toekennen en beheren van de rechten over wat iemand wel/niet mag en kan) zijn in nauwe samenwerking met de gemeenten de P&O-systemen gekoppeld aan onze systemen voor o.a. accountbeheer. In 2023 gaan we daar

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

28

verder op door en bieden we ondersteuning, technisch en praktisch waar dat kan, voor gemeenten om de rechtentoekenning op basis van rollen te kunnen doen. Het Self Service Portal waar we in 2022 mee gestart zijn, zal in 2023 verder uitgerold worden in de gehele regio. Het portaal is een plek waar de eindgebruikers snel en gemakkelijk kunnen vinden wat ze nodig hebben en wanneer ze dat nodig hebben. De iRvN-Dienstenlandkaart, op basis waarvan we nu de dienstverlening monitoren en bespreken met de gemeenten, zal in 2023 verder uitgebreid worden zodat we ook meer inzicht kunnen delen over bijvoorbeeld licentiebeheer en changes/implementaties. We ontwikkelen de Dienstenlandkaart verder door m.b.v. Power BI om betere gegevensvisualisaties en uitgebreide managementrapportages te maken. Vanuit de afdeling Dienstverlening worden alle devices (laptops, smartphones, …) uitgeleverd aan de eindgebruikers. iRvN blijft deelnemen aan de landelijke aanbestedingen m.b.t. de door iRvN beheerde ICT-infrastructuur onder het motto: “doe mee of leg uit” en in 2023 zal de aanbesteding ‘GT Mobiele Communicatie (GT Mobiel3)’ plaatsvinden. Deze aanbesteding moet opnieuw gaan leiden tot een lage(re) prijs ‘per sim’.

Een actieplan met betrekking tot ‘Duurzaamheid’ zal in 2023 opgesteld worden en worden besproken met de regio.

Beheer en Beveiliging De redundante regionale ICT-infrastructuur, aangesloten aan het landelijk GGI-netwerk, heeft zijn robuustheid inmiddels bewezen. De dreiging van innovatieve, kwaadwillende technologie (m.n. ransomware/gijzelsoftware) blijft onverminderd heel groot. Monitoring, in samenwerking met derden (we gebruiken 24-uursmonitoring ‘Carbon Black’ van Hunt & Hackett), en incidentbewaking en -afhandeling vereisen speciale aandacht en zijn inmiddels het dagelijks beheer ruim ontstegen. Deze taken zijn toegewezen aan een specifiek team (CSIRT: Computer Security Incident Response Team) binnen Beheer en Beveiliging waar de noodzakelijke kennis aanwezig is en up-to-date gehouden wordt. Dat team speelt een grote rol in het meerjarige Programma Beveiliging dat in 2022 is gestart en in 2023 verder uitgevoerd wordt. We ronden in 2023 de aanbesteding van een zgn. SIEM/SOC af en implementeren het. ‘SIEM’ is een detectieinstrumentarium om continu de toegang van buitenaf te monitoren. Het ‘SOC’ is het zenuwcentrum voor cybersecurity: het monitort de volledige

IT-omgeving en legt informatie vanuit applicaties, software en infrastructuur vast. Binnen hetzelfde programma focussen we ook op de eigen omgevingen. Bescherming tegen binnendringing door kwaadwillenden is van cruciaal belang maar mocht men onverhoopt binnen zijn gekomen, moeten ook daar meer en meer geavanceerde maatregelen getroffen worden om de schade beperkt te houden. Technisch zullen we in 2023, naast de aandacht voor de systeem- en beheerdersaccounts en de daarmee samenhangende herstructurering van onze Active Directory, ervoor zorgen dat onze Citrix-omgeving gesegmenteerd wordt om de impact van kwaadwillende toegang te beperken. Om te voorkomen dat data gelekt wordt tussen organisaties en om te voorkomen dat ongeautoriseerde toegang mogelijk is óver technische organisatiegrenzen heen, zullen we in 2023 ook scheiding aanbrengen tussen de kantoorautomatiseringsomgevingen van de organisaties in de regio. En we implementeren een nieuwe veiligere, werkbare beheerwerkplek t.b.v. de beheerders (applicatieve, functionele en technische specialisten) waarbij de rechten afgestemd zijn op de taak. In dit kader blijven ook de bedrijfskritische informatiesystemen en het beheer ervan om aandacht

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

29

vragen. Met name bij veranderingen in de ICT‑­ infrastructuur maar ook bij migraties (zoals de migratie naar Oracle19 die in 2023 afgerond zal worden) en bij nieuwe releases, koppelingen etc van/bij gemeentelijke processystemen. De aanbesteding betreffende de vervanging van de backup- en restorevoorziening én het gehele serverpark is afgerond. In 2023 zal die nieuwe infrastructuur geïmplementeerd worden. We verwachten over circa vijf jaar niet weer een dergelijke grote aanbesteding te hoeven doen omdat het applicatielandschap zich dan grotendeels in de cloud en niet meer ‘op zaal’ zal bevinden. Dat vraagt wel een cloudstrategie van iRvN voor haar systemen en van gemeenten voor de gemeentelijke processystemen en een samen optrekken daarin. Zolang systemen op onze eigen systemen zijn geïnstalleerd, blijven eigen servers nodig. Begin 2023 is door iRvN voor een groot deel van de regio ingeschreven op de landelijke aanbesteding GT Connect2. Dat betreft een gezamenlijke aanbesteding waarmee VNG voor gemeenten diensten in wil kopen als aanvulling op en in koppeling met MS Teams als reeds bestaand telefonieplatform bij gemeenten. Op basis daarvan kunnen gemeenten MS Teams in zetten als primair communicatieplatform. GT Connect2 is de opvolger van GT Connect.

Een andere aanbesteding zal in 2023 opgepakt worden betreffende ‘End User Devices’, dat is de hardware die eindgebruikers tot hun beschikking hebben, en netwerkproducten. En moderniseren en optimaliseren we het veilige, gecentraliseerde en geautomatiseerde technisch beheer van onze IP‑netwerkbronnen.

Samenwerken en Innovatie Deze nieuwe afdeling richt zich op de facilitering en het stimuleren van het samenwerken met gemeenten m.b.t. hun informatie ontwikkelingsen innovatieprojecten en, daar waar gewenst, het business-georiënteerd beheer van het applicatie­ landschap. Dit vraagt een verdere opbouw van de kennis van de gemeentelijke processen. Met name de innovatieprojecten en -plannen worden vanuit Samenwerken en Innovatie vertaald naar de gewenste en noodzakelijke aanpassingen die daarvoor binnen iRvN – in de ruimste zin van het woord – nodig zijn. Ook vullen we in 2023 voor een aantal gemeenten de rol van informatiemanager in en voegen we daar de rol van CISO aan toe. Het functioneel beheer van de applicatiesoftware is primaire gericht op de ondersteuning van de gemeentelijk werkprocessen (business-oriëntatie), ook bij ver-SAAS-de applicaties blijft een deel hiervan bestaan. Een specifiek aspect daarbij is

leveranciersmanagement. Met name op dit punt zal iRvN, op basis van de jarenlang opgebouwde kennis en ervaring een meerwaarde zijn voor alle gemeentelijk I&A-projecten waar ver-SAAS-ing plaatsvindt. De afdeling bestaat verder uit een aantal medewerkers met competenties op het gebied van informatiemanagement, account-en projectmanagement en een team met functioneel beheerders. Het groeiende besef is er, teneinde als iRvN een consistente en voorspelbare kwaliteit te kunnen leveren (en dat te kunnen toetsen en verantwoorden), dat de manier van werken procesmatiger moet zijn. Het is daarom dat iRvN gestart is om binnen drie jaar een kwaliteitsverklaring te kunnen afgeven in de vorm van een certificering (of TPM: Third Party Memorandum) over de BIO-maatregelen. Naast het genoemde op het gebied van o.a. documentatie en procesmatige manier van werken, vraagt het ook een andere mindset van de medewerkers, andere spelregels, andere structuren. Het traject wordt daarom ook gebruikt als onderdeel van iRvN’s doorontwikkeling om die andere manier van werken te leren én te doen.

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

30

IRvN onderdeel investeringen Automatisering Bij de vaststelling van de begroting wordt ook over het investeringsplan besloten (bij de jaarrekening wordt hierover inhoudelijk en financieel verantwoording afgelegd). Middels het principe van budgetoverheveling is 1,1 miljoen euro toegevoegd aan het investeringskrediet van 2023. De investering vindt uiteindelijk financieel plaats in 2023, dat zal terug te zien zijn in de kapitaallasten vanaf 2024 en niet vanaf 2023.

Met de regio is hier overleg over gevoerd en dat heeft geleid tot een aanpassing op de begroting 2023 en op de meerjarenbegroting 2024 en verder. De globale verdeling van de investeringen van € 4,8 miljoen ziet er als volgt uit: • € 3,8 miljoen Centrale computercapaciteit • € 150.000 Netwerk • € 350.000 Vervanging van Werkplekken • € 500.000 Mobiele telefonie

De omstandigheden die we nu ervaren zijn enorm anders dan we vijf, zes jaar geleden hadden verwacht. De wereld is sterk veranderd, als recente ontwikkelingen zijn wet- en regelgeving (AVG en BIO) en ‘Beveiliging’ te noemen. We verwachten een toename van kosten als gevolg van krapte op de arbeidsmarkt en als gevolg van prijsstijgingen door wereldwijde chiptekorten en de consequenties van geo-politieke ontwikkelingen. Het aantal eindgebruikers in de afgelopen jaren met circa 600 gestegen (13%). Daardoor is de druk op de Servicedesk ook toegenomen (extra dienstverlening zoals telefonische ondersteuning en incidentafhandeling). En door het vele thuiswerken is nu sprake van 100%-werkplek (iedereen een laptop en smartphone) in plaats van de 70%-werkplek ten tijde van de situatie voor Corona toen we allen op kantoor werkten.

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

31

Deel 2 Wat gaat het kosten? In hoofdstuk 4 (MGR totaal), 5 (WerkBedrijf) en 6 (iRvN) werken we uit wat het realiseren van onze ambities gaat kosten. We richten ons op de baten en lasten voor de verschillende onderdelen.

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

32

4 Baten en lasten MGR In dit hoofdstuk gaan we in op de baten en lasten van de MGR in totaal en het onderdeel Bestuursondersteuning.

4.1

MGR totaal

Tabel 1 Totale baten en lasten MGR 2022 t/m 2027 

Baten Bedragen in € 1.000

B2023 P

B2023 (h)

B2023

B 2024

25.071

B2025

25.175

B2026

23.896

B2027

Arbeidsparticipatie

20.067

22.471

23.375

Begeleide participatie

48.677

46.825

46.825

0

0

0

0

0

WSW en beschut werk

0

0

0

50.251

49.865

46.883

43.151

39.341

24.127

24.423

Inkomensregelingen

4.811

5.320

4.849

6.106

6.106

6.106

6.106

6.106

Overhead

18.810

17.790

17.790

20.805

21.870

22.129

22.242

22.354

Totaal baten

92.366

92.406

92.838

102.233

103.017

99.015

95.626

92.225

B2023

B 2024

Lasten

Door een wijziging in het besluit begroten en verantwoorden (BBV) valt de arbeidsmatige dagbesteding vanaf 2023 niet meer onder het taakveld begeleidende participatie maar onder het taakveld WSW en beschut werk. Dat is de reden van de verschuiving van middelen tussen taakveld begeleidende participatie en WSW & beschut werk. De totale baten nemen af van € 102,2 miljoen in 2023 naar € 92,2 miljoen in 2027. De afname komt vooral door de afbouw van de sociale werkvoorziening. Zie tabel 2.

MGR totaal R2022

R2022

B2023 P

B2023 (h)

B2025

B2026

B2027

Arbeidsparticipatie

14.990

18.433

18.895

19.914

20.235

18.956

19.287

19.584

Begeleide participatie

45.759

44.196

44.196

0

0

0

0

0

WSW en beschut werk Inkomensregelingen

0

0

0

47.182

46.582

43.752

40.021

36.210

4.811

4.377

4.377

5.634

5.162

5.162

5.162

5.162

Overhead

17.919

16.656

16.656

19.736

20.682

20.941

21.054

21.166

Totaal Programmalasten

83.480

83.661

84.123

92.467

92.662

88.812

85.524

82.122

Overhead MGR

8.886

8.745

8.715

9.766

10.355

10.202

10.102

10.102

Totaal lasten

92.366

92.406

92.838

102.233

103.017

99.015

95.626

92.225

0

0

0

0

0

0

0

0

Saldo baten en lasten

Voor de jaren 2023 en 2024 hebben we de budgetten verhoogd conform de BRN norm. Bij het onderdeel Werk hebben we vanaf 2023 te maken met een wijziging in het gemeentefonds waardoor het klassieke re-integratiebudget, de middelen begeleiding nieuw Wajong en de middelen begeleiding nieuw regulier zijn opgegaan

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

33

in het cluster participatie van het sociaal domein en daardoor niet afzonderlijke identificeerbaar meer zijn. Immers in de taakuitvoering van het cluster participatie zit tevens uit uitvoering van de uitkering verstrekking en de uitvoering van de bijzondere bijstand. Dit leidt ertoe dat we opnieuw afspraken moeten gaan maken over de wijze waarop het onderdeel Werk van het WerkBedrijf gefinancierd moet gaan worden. De herziening van het gemeentefonds vanaf 2023 heeft daarnaast met zich meegebracht dat binnen het cluster participatie een herverdeling van middelen heeft plaatsgevonden. De gemeenten Nijmegen en Wijchen ontvangen minder middelen in het cluster. De overige gemeenten ontvangen meer. Binnen onze regio is daardoor in het cluster participatie €1,4 miljoen minder beschikbaar. De verdeling van dit nadeel ziet er per gemeente als volgt uit: € 699.800 € 181.900 € 167.500 € 125.200 € 61.400 € 2.545.300 € 95.100

Berg & Dal toename Beuningen toename Druten toename Heumen toename Mook en Middelaar toename Nijmegen afname Wijchen afname

Dit nadeel van € 1,4 betreft het totale nadeel op het cluster participatie waarvoor de taken uitke-

ring verstrekking, uitvoering bijzondere bijstand en de re-integratie (Werk) uitgevoerd moeten worden. Welk deel van de middelen uit het cluster participatie toebedeeld moet worden aan de drie taken is niet terug te vinden in het gemeentefonds. Het ministerie heeft Berenschot onder begeleiding van Divosa en Cidris de opdracht gegeven een systematiek te ontwikkelen om tot een verdeling van de middelen over de drie taken te komen. Inmiddels is deze systematiek er. Het voordeel is dat aangesloten wordt bij de middelen die gemeenten in het gemeentefonds ontvangen, met andere woorden er wordt niet meer over de drie taken verdeeld dan dat een gemeente ook daadwerkelijk via het gemeentefonds ontvangt. Daarmee is het een werkbare en objectieve methode om tot een verdeling van de middelen binnen het cluster participatie te komen. Daarmee wordt echter niet voorkomen dat het ververdeeleffect tussen gemeenten binnen het participatiebudget is opgelost. De eerste berekeningen laten zien dat er een verschuiving plaatsvind van de nadeelgemeenten naar de voordeelgemeenten. Met andere woorden de voordeelgemeenten gaan meer bijdragen en de nadeelgemeenten gaan minder bijdragen aan het WerkBedrijf. Dit laatste is op dit moment nog onderwerp van discussie.

Om toch tot een oplading van de meerjarenbegroting te komen is met de gemeenten afgesproken om voor de jaren bijgesteld 2023 en 2024 tot en met 2027 de middelen conform de oude verdeling van het Rijk op te nemen. Wij indexeren deze middelen met de BRN norm omdat er geen actualisatie van de middelen vanuit het rijk meer plaatsvindt. In de tabellen staan drie kolommen die betrekking hebben op het jaar 2023. De kolom 'B2023 P' heeft betrekking op de vastgestelde begroting in juli 2022, de kolom 'B2023 (h)' op de tussentijdse technische begrotingswijziging 2023 en kolom 'B2023' heeft betrekking op de nu voorliggende begrotingswijziging 2023. We zien dat de gewijzigde begroting 2023 zo’n 9,9 miljoen euro hoger is dan de in juli 2022 vastgestelde begroting 2023. Dat komt o.a. door gestegen personeelskosten (zowel van SW-medewerkers als ambtelijke medewerkers), hoge inflatie en dus indexering en een verwachte toename van de uitgaven aan loonkostensubsidies. In hoofdstukken 5 en 6 gaan we dieper op deze zaken in.

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

34

Tabel 2 Begrotingstotalen per onderdeel van de MGR 2022 t/m 2027 

4.2

Bestuursondersteuning

Tabel 3 Totale baten en lasten MGR Bestuursondersteuning in 2022 t/m 2027  De baten en lasten 2023 zijn niet gewijzigd ten opzichte van de primaire begroting. De baten en lasten 2024 zijn geïndexeerd met de BRN norm.

Begrotingstotaal Bedragen in € 1.000

R2022

B2023 P

B2023 (h)

B2023

B 2024

B2025

B2026

B2027

Applicatiebeheer

4.522

3.890

3.890

4.445

4.664

4.664

4.664

4.664

Automatisering

15.113

14.560

14.560

17.034

17.936

18.195

18.308

18.420

Bestuursondersteuning Werkbedrijf SW

318

325

325

325

341

341

341

341

46.611

44.598

44.598

47.863

47.473

44.487

40.751

36.937

Werkbedrijf Vastgoed

1.071

1.049

1.049

1.384

1.487

1.487

1.487

1.487

Werkbedrijf Werk

27.498

30.590

31.022

34.141

34.245

32.965

33.196

33.493

Consolidatie

-2.766

-2.605

-2.605

-2.959

-3.129

-3.125

-3.121

-3.117

Totaal lasten

92.366

92.406

92.838

102.233

103.017

99.015

95.626

92.225

Baten Bedragen in € 1.000 Overhead

Gemeentelijke bijdragen Overige bijdragen

Totaal Baten Lasten Bedragen in € 1.000 Overhead

MGR Bestuursondersteuning R2022 221

B2023 P

B2023 (h)

227

227

B2023

B 2024

227

B2025

239

B2026

239

B2027

239

239

96

98

98

98

103

103

103

103

318

325

325

325

341

341

341

341

MGR Bestuursondersteuning R2022

B2023 P

B2023 (h)

B2023

B 2024

B2025

B2026

B2027

Operationele lasten

9

76

76

76

80

80

80

80

Personele lasten

309

249

249

249

261

261

261

261

318

325

325

325

341

341

341

341

0

0

0

0

0

0

0

0

Totaal lasten Saldo baten en lasten

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

35

5 Baten en lasten WerkBedrijf Bij WerkBedrijf maken we onderscheid in drie onderdelen: WERK (in tabellen taakvelden inkomensregelingen en arbeidsparticipatie en begeleide participatie), SW (taakveld begeleide participatie) en Vastgoed (taakveld overhead). Per onderdeel lichten we de ontwikkeling van baten en lasten in 2023 en 2024 toe. We beginnen met een overzicht van de totale baten en lasten voor WerkBedrijf.

5.1

Totalen

Tabel 4 Totale baten en lasten WerkBedrijf 2022 t/m 2027 

Baten Bedragen in € 1.000

Ontwikkeling begrotingstotalen Het begrotingstotaal neemt af van € 83,4 miljoen in 2023 naar € 71,9 miljoen in 2027. Dit komt vooral door de afname van het aantal medewerkers in de sociale werkvoorziening en een afname

B2023 P

B2023 (h)

B2023

B 2024

B2025

B2026

B2027

Arbeidsparticipatie

20.035

22.461

23.365

25.061

25.165

23.886

24.117

24.413

Begeleide participatie

49.748

47.901

47.901

0

0

0

0

0

WSW en beschut werk

0

0

0

51.619

51.325

48.339

44.604

40.789

Inkomensregelingen

4.811

5.320

4.849

6.106

6.106

6.106

6.106

6.106

Overhead

586

554

554

601

608

608

608

608

Totaal baten

75.180

76.237

76.669

83.387

83.204

78.939

75.434

71.916

Lasten Bedragen in € 1.000

MGR WerkBedrijf R2022

B2023 P

B2023 (h)

B2023

B 2024

19.428

Begeleide participatie

46.285

44.718

44.718

0

0

0

0

0

WSW en beschut werk

0

0

0

47.991

47.483

44.649

40.914

37.099

4.811

4.377

4.377

5.634

5.162

5.162

5.162

5.162

429

391

391

598

638

638

638

638

Totaal programma

67.083

68.451

68.913

74.685

74.066

69.953

66.549

63.030

Overhead MGR

8.096

7.785

7.755

8.702

9.138

8.986

8.886

8.886

Totaal lasten

75.180

76.237

76.669

83.387

83.204

78.939

75.434

71.916

0

0

0

0

0

0

0

0

van extra tijdelijke budgetten. In de tabellen staan drie kolommen die betrekking hebben op het jaar 2023. De kolom 'B2023' heeft betrekking op de vastgestelde begroting in juli 2022, de kolom 'b2023 (h)' op de tussentijdse technische begrotingswijziging 2023 en kolom 'B2023W' heeft

19.504

B2027

18.966

Saldo baten en lasten

20.783

B2026

15.558

Overhead

20.463

B2025

Arbeidsparticipatie

Inkomensregelingen

Door een wijziging in het besluit begroten en verantwoorden (BBV) valt de arbeidsmatige dagbesteding vanaf 2023 niet meer onder het taakveld begeleidende participatie maar onder het taakveld WSW en beschut werk. Dat is de reden van de verschuiving van middelen tussen taakveld begeleidende participatie en WSW & beschut werk.

MGR WerkBedrijf R2022

19.835

20.131

betrekking op de nu voorliggende begrotings­ wijziging 2023.

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

36

Arbeidsparticipatie Participatiebudget, Septembercirculaire 2022 Rijk In de septembercirculaire 2022 maakt het Rijk de omvang van het Participatiebudget kenbaar. In de septembercirculaire 2022 is alleen nog het budget voor 2022 bijgesteld en niet meer het meerjarig perspectief. Dit komt omdat vanaf 2023 de afzonderlijk herkenbare middelen van het participatiebudget opgegaan zijn in het bredere cluster participatie van het sociaal domein. Op het moment van opstellen van de meerjarenbegroting lopen de gesprekken met de gemeenten over een nieuwe wijze van verdelen van de middelen van het cluster participatie. Voor 2023 bijgesteld en 2024 tot en met 2027 is nu voorlopig gekozen om het meerjarenperspectief van het Participatiebudget zoals gepubliceerd in de septembercirculaire 2021 als basis te gebruiken. Daarbij zijn de budgetten 2021 geïndexeerd met de BRN norm voor 2023 en 2024. Indexeringen Bij onderdeel Werk en SW zijn de lasten met de BRN norm geïndexeerd. Een uitzondering hierop zijn de personele lasten van de SW-medewerkers en de salarissen van de ambtelijk medewerkers. Deze salarissen indexeren we conform de verwachte wijzigingen in de betreffende cao’s.

Tabel 5 Overzicht van de personele lasten van Werkbedrijf in 2021 t/m 2027  De overige personele lasten zijn buiten beschouwing gelaten

•

•

Personele lasten Door de richtlijnen van de BBV zijn de personele lasten in tabel 4 niet zichtbaar. De personele lasten maken onderdeel uit van de programmalasten en de overhead MGR. In tabel 5 geven we een overzicht van de ambtelijke salarislasten inclusief inhuur voor de komende jaren. De totale salarislasten nemen in 2023 toe met € 2,9 miljoen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2023. De toename wordt met name veroorzaakt door: • 5% indexering vanwege de nieuwe cao SGO waardoor de loonkosten met € 841.600 toenemen.

WBRN Bedragen in € 1.000

R2022

B2023 P

•

•

•

B2023 (h)

Voor de uitvoering van het project werken aan de match ramen we in 2023 eenmalig € 600.000 extra in voor personeel. In 2023 gaan we uitvoering geven aan de werkgeversdienstverlening tussen het UWV en WerkBedrijf. Hiervoor ramen we € 420.000 aan personele lasten. In 2023 gaan we de CAO aan de slag uitvoeren hiervoor ramen we € 418.000 aan personele lasten. We hebben te maken met een groep langdurig zieken. Ter vervanging van deze groep ramen we € 360.000 aan extra personele uitgaven. Om de kwaliteit van onze dienstverlening te verbeteren starten we een programma professionalisering dienstverlening op in 2023. Hiervoor ramen we € 250.000 aan personele lasten.

B2023

B 2024

B2025

B2026

B2027

Arbeidsparticipatie

9.600

10.100

11.363

12.368

11.053

9.532

9.382

9.382

Overhead

4.205

4.176

4.146

4.601

4.842

4.742

4.642

4.642

Begeleide participatie

3.973

3.910

3.910

0

0

0

0

0

WSW en beschut werk

0

0

0

4.106

3.980

3.743

3.521

3.329

17.778

18.186

19.419

21.076

19.875

18.016

17.545

17.352

Totaal lasten

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

37

Tabel 6 Totale baten en lasten WerkBedrijf onderdeel WERK in 2022 t/m 2027 

5.2

Onderdeel WERK

In deze paragraaf staan we in detail stil bij onze begroting voor het onderdeel Werk. Na het overzicht van de totale baten en lasten in 2022-2027. Per (sub)paragraaf lichten we de begrotingswijziging 2023 en begroting 2024 toe. Door een wijziging in het besluit begroten en verantwoorden (BBV) valt de arbeidsmatige dagbesteding (Op weg naar Werk) vanaf 2023 niet meer onder het taakveld begeleidende participatie maar onder het taakveld WSW en beschut werk. Dat is de reden van de verschuiving van middelen tussen taakveld begeleidende participatie en WSW & beschut werk.

Werkbedrijf onderdeel WERK

Baten Bedragen in € 1.000

B2023 P

B2023 (h)

Inkomensregelingen

Gemeentelijke bijdragen

4.811

5.321

4.849

Begeleide participatie

Gemeentelijke bijdragen

2.652

2.808

2.808

0

0

0

0

0

WSW en beschut werk

Gemeentelijke bijdragen

0

0

0

2.974

2.974

2.974

2.974

2.974

Gemeentelijke bijdragen Arbeidsparticipatie

R2022

B2023

B 2024

6.106

B2025

6.106

B2026

6.106

B2027

6.106

6.106

17.360

19.424

19.424

20.149

21.301

21.968

22.704

23.001

Omzet

0

1.092

546

546

1.092

1.092

1.092

1.092

Overige bedrijfsopbrengsten

19

70

35

35

320

320

320

320

Overige bijdragen Totaal baten

2.656

1.875

3.360

4.331

2.452

505

0

0

27.498

30.590

31.022

34.141

34.245

32.965

33.196

33.493

Werkbedrijf onderdeel WERK

Lasten Bedragen in € 1.000

R2022

B2023 P

B2023 (h)

B2023

B 2024

B2025

B2026

B2027

Inkomensregelingen

Loonkostensubsidies

4.811

4.377

4.377

5.634

5.162

5.162

5.162

5.162

Begeleide participatie

Op Weg naar Werk

2.652

2.808

2.808

0

0

0

0

0

WSW en beschut werk

Op Weg naar Werk

Arbeidsparticipatie

0

0

0

2.974

2.974

2.974

2.974

2.974

Instrumenten

5.378

6.282

7.642

7.591

6.638

7.356

8.332

8.629

Oude verplichtingen

1.358

1.482

1.482

1.482

1.447

1.397

1.256

1.256

Algemene uitvoering arbeidsparticipatie

6.231

6.675

6.978

7.343

7.594

7.594

7.594

7.594

0

2.652

1.326

1.326

2.652

2.652

2.652

2.652

Inzet tijdelijke middelen

2.591

1.538

1.663

2.553

2.115

0

0

0

Inzet tijdelijke middelen budgetoverheveling

0

337

337

168

337

505

0

0

Totaal Programmalasten

23.021

26.151

26.613

29.071

28.919

27.640

27.971

28.267

Overhead MGR

4.477

4.439

4.409

5.070

5.326

5.326

5.226

5.226

Totaal lasten

27.498

30.590

31.022

34.141

34.245

32.965

33.196

33.493

0

0

0

0

0

0

0

0

Saldo baten en lasten

Directe kosten CAO aan de slag

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

38

Toelichting op technische bijstelling begroting 2023 Bij het opstellen van de tussenrapportage 2022 is voor het onderdeel Werk een technische wijziging doorgevoerd voor 2023. Deze wijziging heeft betrekking op: • • • •

€ 1,0 miljoen extra middelen afronding Werken aan de Match € 1,0 miljoen aframen middelen CAO aan de slag € 360.000 extra middelen meicirculaire € 125.000 extra middelen uitvoering IPS (Individuele Plaatsing en Steun)

is dit een toename van afgerond € 786.000. Dit komt omdat we een verdere groei verwachten van een aantal verstrekte loonkostensubsidies. Daarbij sluiten we zo goed als mogelijk aan bij de rijksbijdrage.

5.2.1 Baten onderdeel Werk Tabel 7 Baten voor onderdeel WERK van WerkBedrijf in 2022 t/m 2027 

Toelichting op de bijstelling van de begroting 2023

Begeleide participatie c.q. WSW en beschut werk € 165.000 Vanaf 2023 wijzigt het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) op en aantal punten. Eén van de wijzigingen is dat het taakveld begeleidende participatie komt te vervalen. Daarvoor in de plaats komt het taakveld WSW en beschut werk. Hieronder worden onder andere de inkomsten inzake Op Weg Naar Werk verantwoord (voorheen: Arbeidsmatige dagbesteding).

Inkomensregelingen € 786.000 We ontvangen gemeentelijke bijdragen voor loonkostensubsidies (eerste regel tabel 7). We begroten hier in 2023 € 6,1 miljoen voor. Deze middelen zijn ten behoeve van het verstrekken van loonkostensubsidies aan werkgevers en ten behoeve van de uitvoering van de CAO aan de slag. Ten opzichte van de primaire begroting 2023

Werkbedrijf onderdeel WERK

Baten Bedragen in € 1.000

R2022

B2023 P

B2023 (h)

B2023

B 2024

5.321

4.849

Begeleide participatie

Gemeentelijke bijdragen

2.652

2.808

2.808

0

0

0

0

0

WSW en beschut werk

Gemeentelijke bijdragen

0

0

0

2.974

2.974

2.974

2.974

2.974

Gemeentelijke bijdragen

17.360

19.424

19.424

20.149

21.301

21.968

22.704

23.001

0

1.092

546

546

1.092

1.092

1.092

1.092

Overige bedrijfsopbrengsten Overige bijdragen

Totaal baten

6.106

B2027

4.811

Arbeidsparticipatie

6.106

B2026

Gemeentelijke bijdragen

Omzet

6.106

B2025

Inkomensregelingen

6.106

6.106

19

70

35

35

320

320

320

320

2.656

1.875

3.360

4.331

2.452

505

0

0

27.498

30.590

31.022

34.141

34.245

32.965

33.196

33.493

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

39

We ontvangen gemeentelijke bijdragen voor Op Weg Naar Werk (tweede regel in tabel 7). We begroten in 2023 € 3,0 miljoen. Het budget is ten opzichte van de primaire begroting met € 165.000 toegenomen. Dit komt door indexering van personele lasten (5%) en de indexering conform de regionale indexering voor de WMO van 6%. In 2022 zijn we gestart met de pilot Simpel switchen. Aan deze pilot nemen de gemeente Nijmegen en Berg & Dal deel. In 2023 gaan we naar de reguliere indexering het tarief aanvullend met € 1,26 verhogen. Dit doen we omdat er een te groot verschil is ontstaan tussen het tarief van Op Weg Naar Werk en de belevingsgerichte dagbesteding. Met deze aanpassing blijft er een verschil in tarief van € 2,74.

Overige bijdragen € 2,5 miljoen Aan overige bijdragen begroten we voor 2023 € 4,3 miljoen (regel 4 tot en met 6 in tabel 7). Dit is een toename van € 2,5 miljoen ten opzichte van de primaire begroting 2023. Dit wordt met name veroorzaakt door een toename van de tijdelijke budgetten. De belangrijksten zijn: € 1.000.000 Werken aan de Match We zijn volop bezig om onze diensten en producten te blijven verbeteren om succesvolle matches te kunnen maken. Hiervoor is in 2022 eenmalig een budget van € 1,2 miljoen geraamd voor het project Werken aan de Match. De meeste projecten gaan van start in het 3e en 4e kwartaal van 2022 en lopen door in 2023. Eind 2023 verwachten we het project af te ronden.

Arbeidsparticipatie Gemeentelijke bijdrage € 725.000 We ontvangen gemeentelijke bijdragen voor arbeidsparticipatie (regel 3 in tabel 7). Dit is het participatiebudget ter grootte van € 20,1 miljoen. Dit is een toename van € 725.000. De toename wordt veroorzaakt door indexeringen van het klassieke budget conform de BRN norm 2023. En een toename van de begeleidingsgelden beschut.

€ 125.000 IPS (Individuele Plaatsing en Steun) Dit betreft de middelen beschikbaar voor de inzet van IPS trajecten voor 2023. Voor deze kwetsbare groep zijn met een drietal zorgleveranciers afspraken gemaakt over de uitvoering van de trajecten. € 250.000 Programma professionalisering dienstverlening / kwaliteitsimpuls Met de impuls kwaliteit beogen we een zichtbare verbeterslag te maken in de kwaliteit van onze

dienstverlening aan kandidaten en ondernemers. Met het uiteindelijke doel meer een meer duurzame plaatsingen te realiseren. € 655.000 SUWI In de komende jaren willen we de match tussen vraag en aanbod nog meer verbeteren en verhogen. Met die reden hebben we een uitvoeringsplan opgesteld, dat nu gericht is op het verbeteren van de gezamenlijke werkgeversdienstverlening. Wij denken dat dit nog beter kan, dan dat we nu al doen. Uit onze eigen onderzoeken blijkt dat werkgevers behoefte hebben aan een meer geïntegreerde dienstverlening en betere vindbaarheid van onze diensten Het Rijk wil daarom de werkgeversdienstverlening en matching in de regio versterken. We streven naar een inclusieve, werkende arbeidsmarkt, waarin plaats is voor iedereen. We vormen samen hét punt, waar werkgevers ondersteund worden bij het vinden van het juiste personeel en het juiste advies. We zijn met werkgevers verbonden, omdat we hun taal spreken en die van werkzoekenden. Samen met onderwijs en kennisinstellingen, vakbonden en andere partners werken we aan inclusiviteit op de arbeidsmarkt, het optimaal inzetten van talenten, waarin duurzaam passend werk voor velen hand in hand gaat met het bevorderen van economische groei in de regio.

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

40

€ 205.000 POW (Perspectief Op Werk) De POW middelen zijn eenmalige middelen waarvoor het WerkBedrijf penvoerder is. Het RTA (Regionale Tafel Arbeidsmarkt) bepaald de wijze waarop de middelen ingezet worden. Voor 2023 verwachten we € 205.000 uit te gaan geven. We verwachten dat het budget eind 2024 uitgenut is.

CAO aan de slag Met één jaar vertraging gaan we vanaf 2023 kandidaten met indicatie banenafspraak of een indicatie beschut werk een detacheringsbaan aanbieden bij de MGR conform de cao Aan de slag. Wij verwachten in het eerste jaar een instroom van 35 fte (54 personen) oplopend in de jaren daarna tot 70 fte (108 personen). Een deel van de kosten dekken we uit reguliere daarvoor bestemde budgetten, zoals de loonkostensubsidies en het participatiebudget (onderdeel Nieuwe Begeleiding). We begroten voor de loonkostensubsidies in 2023 € 472.000, de jaren daarna € 836.000. De bijdrage vanuit het participatiebudget begroten we in 2023 op € 418.000 en de jaren daarna op € 836.000. Voor het overige dekken we de kosten uit de omzet: fiscale tegemoetkomingen en de detacheringsopbrengsten voor in totaal € 581.000. Hierbij moeten we rekening houden met een risico

wegens het niet volledig kunnen factureren van het minimaal benodigd detacheringstarief. Uit onze ervaringen blijkt dat we voor deze kandidaten het benodigde tarief niet uit de markt kunnen halen. In 2023 verwachten we een risico van € 168.000, in 2024 € 337.000 en in 2025 € 505.000. Dit risico dekken we uit de budgetoverheveling 2021 (zie hoofdstuk 5.1). De uitgaven betreffen met name de salariskosten voor de medewerkers op de detacheringsbanen. Voor uitvoering en begeleiding verwachten we 1,6 fte in te moeten zetten oplopend tot 3,2 fte.

Toelichting op de begroting 2024 tov 2023 Toelichting op de begroting 2024 Hier lichten we de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de bijgestelde begroting 2023 toe. Daar waar geen afwijkingen zijn ten opzichte van 2023 lichten we de cijfers ook niet verder toe. Daarnaast willen we in deze begroting beter inzichtelijk maken waar we onze middelen aan besteden. Hier beginnen we mee. Arbeidsparticipatie € 1,2 miljoen We ontvangen gemeentelijke bijdragen voor arbeidsparticipatie. Dit is het participatiebudget ter grootte van € 21,3 miljoen. Dit is een toename van € 1,2miljoen. De toename wordt veroorzaakt

door de indexering van 4,94%. Naast de indexering nemen de middelen voor de begeleiding van kandidaten regulier en beschut toe doordat het aantal loonkostensubsidies alsmede de groep beschut nog jaarlijks aan het groeien is.

Omzet € 546.000 De omzet neemt met € 546.000 toe. Dit wordt veroorzaakt doordat we verwachten dat het aantal deelnemers aan de CAO aan de slag verder toeneemt waardoor de verwachte omzet tevens al toenemen. We zijn uitgegaan van een kostendekkende exploitatie. Omdat we de ervaring hebben dat niet iedere medewerker volledig kostendekkend zal kunnen worden geplaatst houden we er rekening mee dat een deel van de baten niet gerealiseerd zal gaan worden. Hiervoor is een voorziening gevormd. Overige bijdragen/bedrijfsopbrengsten € 1,6 miljoen De overige bijdragen/opbrengsten ramen we op € 2,8 miljoen. Dit is een afname van € 1,6 miljoen ten opzichte van 2023. De afname wordt met name veroorzaakt door een afname van extra tijdelijke budgetten werken aan de match ad € 1,0 miljoen, € 208.000 doe je mee en de middelen kwaliteitsimpuls ad €250.000, SUWI ad € 100.000 en IPS ad € 125.000.

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

41

5.2.2 Lasten onderdeel Werk

Arbeidsparticipatie

Tabel 9 lasten voor onderdeel WERK van WerkBedrijf in 2022 t/m 2027 

De instrumentengelden De instrumentmiddelen nemen in 2023 ten opzichte van 2023 primair toe met € 1,3 miljoen toe. In 2023 hebben we aan instrumentgelden € 7,6 miljoen beschikbaar. Op hoofdlijnen ramen wij de uitgaven als volgt:

Toelichting op de bijstelling van de begroting 2023 We lichten hieronder de onderdelen toe die aan de batenkant niet zijn besproken.

•

regionale doelen te halen en de uitgangspunten van de regionale nota Werk voorop! te verwerken. Deze 25% wordt deels toegevoegd aan het instrumentengeld en deels aan het personele budget. € 2,5 miljoen voor de inzet van diverse voorzieningen zoals scholing, werkgeversbonussen, kinderopvang, reiskostenvergoedingen, projecten, et cetera. € 1,0 miljoen werken aan de match € 0,4 miljoen ten behoeve van specifieke projecten zoals de Dar, Werklab etc.

•

€ 3,7 miljoen ten behoeve van lokale zichtbaarheid en accenten. Dit is circa 25% van het (klassieke) Participatiebudget. Dit om de

• •

MGR Onderdeel WERK

Lasten Bedragen in € 1.000

R2022

B2023 P

B2023 (h)

B2023

B 2024

B2025

B2026

B2027

Inkomensregelingen

Loonkostensubsidies

4.811

4.377

4.377

5.634

5.162

5.162

5.162

5.162

Begeleide participatie

Arbeidsmatige dagbesteding

2.652

2.808

2.808

0

0

0

0

0

WSW en beschut werk

Arbeidsmatige dagbesteding

0

0

0

2.974

2.974

2.974

2.974

2.974

Instrumenten

5.378

6.282

7.642

7.591

6.638

7.356

8.332

8.629

Oude verplichtingen

1.358

1.482

1.482

1.482

1.447

1.397

1.256

1.256

Algemene uitvoering arbeidsparticipatie

6.231

6.675

6.978

7.343

7.594

7.594

7.594

7.594

0

2.652

1.326

1.326

2.652

2.652

2.652

2.652

2.591

1.538

1.663

2.553

2.115

0

0

0

0

337

337

168

337

505

0

0

23.021

26.151

26.613

29.071

28.919

27.640

27.971

28.267

4.477

4.439

4.409

5.070

5.326

5.326

5.226

5.226

27.498

30.590

31.022

34.141

34.245

32.965

33.196

33.493

Arbeidsparticipatie

Directe kosten CAO aan de slag Inzet tijdelijke middelen Inzet tijdelijke middelen budgetoverheveling

Totaal programmalasten Overhead Totaal Lasten

Overhead MGR

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

42

De ‘oude verplichtingen’ De ‘oude verplichtingen‘ gaat over verplichtingen in het kader van de vroegere WIW en ID-deelnemers. Deze verplichtingen van de gemeenten heeft WerkBedrijf overgenomen. Doordat er geen instroom meer is nemen de uitgaven jaarlijks af. We verwachten € 1,5 miljoen uit te gaan geven in 2023. De algemene uitvoering arbeidsparticipatie Deze voor € 0,9 miljoen uit operationele lasten en voor € 6,4 miljoen uit personele lasten. We verwachten € 670.000 meer uit te geven ten opzichte van de primaire begroting. Dit komt door de indexering van de personele lasten en de operationele lasten en een eenmalig voordeel op het project CAO aan de slag van 418.000. Dit eenmalig voordeel wordt in 2023 ingezet om de formatie van langdurig zieken op te kunnen vangen. Directe kosten kandidaten Omdat de uitvoering van de CAO aan de slag pas in 2023 van start gaat ramen we € 1,3 miljoen lagere uitgaven voor 2023. Inzet tijdelijke middelen De tijdelijke middelen nemen met € 1,0 miljoen toe. Dit wordt met name veroorzaakt doordat het project SUWI ad € 655.000 is toegevoegd aan de

begroting. Dit betreft een samenwerking met het UWV ter verbetering van de werkgeversdienstverlening. Daarnaast betreft het de verwachte inzet van de regionale POW middelen ad € 205.000 en de inzet van IPS gelden ad € 125.000. Inzet tijdelijke middelen budgetoverheveling De tijdelijke middelen nemen met € 170.000 af. Dit wordt veroorzaakt door een vertraging in de uitvoering van de CAO aan de slag.

Overhead MGR Aan overhead verwachten we in 2023 5,1 miljoen uit te geven. De overheadkosten bestaan voor €1,7 miljoen uit operationele lasten en kapitaallasten . Het gaat om met name ICT kosten en de huur van het pand aan de Nieuwe Dukenburgseweg. Dit zijn kosten die minder beïnvloedbaar zijn en alleen schoksgewijs kunnen dalen. Ten aanzien van de post ICT zien wij de lasten toenemen doordat ICT een steeds prominentere rol speelt bij de uitvoering van processen. De verwachting is dan ook dat de kosten hiervan niet dalen de komende jaren. Daarnaast nemen de energiekosten toe. De tariefstijging van de energiecontracten hebben we zo goed mogelijk vertaald in de begroting. Waar het tarief in 2023 op uitkomt kunnen we op dit moment nog niet goed inschatten omdat nog niet alle energie is ingekocht.

In 2023 bestaat de overige € 3,4 miljoen van de overhead uit personele lasten. Deze personele lasten nemen toe conform de stijging van de cao SGO. Daarnaast is tijdelijk € 100.000 toegevoegd voor personeel ten behoeve van het project kwaliteitsimpuls.

CAO aan de slag Met één jaar vertraging gaan we vanaf 2023 kandidaten met indicatie banenafspraak of een indicatie beschut werk een detacheringsbaan aanbieden bij de MGR conform de cao Aan de slag. Wij verwachten in het eerste jaar een instroom van 35 fte (54 personen) oplopend in de jaren daarna tot 70 fte (108 personen). Een deel van de kosten dekken we uit reguliere daarvoor bestemde budgetten, zoals de loonkostensubsidies en het participatiebudget (onderdeel Nieuwe Begeleiding). We begroten voor de loonkostensubsidies in 2023 € 472.000, de jaren daarna € 836.000. De bijdrage vanuit het participatiebudget begroten we in 2023 op € 418.000 en de jaren daarna op € 836.000. Voor het overige dekken we de kosten uit de omzet: fiscale tegemoetkomingen en de detacheringsopbrengsten. Hierbij moeten we rekening houden met een risico wegens het niet volledig kunnen factureren van het minimaal benodigd

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

43

MGR CAO aan de slag

Baten Bedragen in € 1.000

Arbeidsparticipatie

R2022

B2023 (h)

B2023

B 2024

B2025

B2026

B2027

Gemeentelijke bijdragen (CAO aan de slag)

0

836

418

418

836

836

836

836

Omzet

0

1.092

546

546

1.092

1.092

1.092

1.092

omzet stelpost tariefrisico

0

0

0

0

0

0

0

0

Overige bedrijfsopbrengsten

0

70

35

35

70

70

70

70

0

1.998

999

999

1.998

1.998

1.998

1.998

0

944

472

472

944

944

944

944

Totaal Arbeidsparticipatie Inkomensregelingen

B2023 P

Loonkostensubsidies

Totaal Inkomensregelingen

0

944

472

472

944

944

944

944

Totaal Baten

0

2.942

1.471

1.471

2.942

2.942

2.942

2.942

MGR CAO aan de slag

Lasten Bedragen in € 1.000

Arbeidsparticipatie

R2022

B2023 (h)

B2023

B 2024

B2025

B2026

B2027

Algemene uitvoering arbeidsparticipatie

0

230

115

115

230

230

230

230

Overige kosten kandidaten

0

546

273

273

546

546

546

546

Salariskosten kandidaten

0

2.106

1.053

1.053

2.106

2.106

2.106

2.106

0

2.882

1.441

1.441

2.882

2.882

2.882

2.882

0

60

30

30

60

60

60

60

Totaal Arbeidsparticipatie Overhead

B2023 P

Overhead MGR

Totaal Overhead

0

60

30

30

60

60

60

60

Totaal lasten

0

2.942

1.471

1.471

2.942

2.942

2.942

2.942

Saldo baten en lasten

0

0

0

0

0

0

0

0

detacheringstarief. Uit onze ervaringen blijkt dat we voor deze kandidaten het benodigde tarief niet uit de markt kunnen halen. In 2023 verwachten we een risico van € 168.000, in 2024 € 337.000 en in 2025 € 505.000. Dit risico dekken we uit de budgetoverheveling 2021 (zie hoofdstuk 5.1). De uitgaven betreffen met name de salariskosten voor de medewerkers op de detacheringsbanen. Voor uitvoering en begeleiding verwachten we 1,6 fte in te moeten zetten oplopend tot 3,2 fte.

Toelichting op de begroting 2024 Inkomensregelingen We ontvangen gemeentelijke bijdragen voor loonkostensubsidies. We begroten hier in 2024 € 5,1 miljoen. Ten opzichte van de begroting 2023 is dit een afname van € 472.000. Deze afname wordt veroorzaakt door de uitvoering van de cao Aan de slag. Zie daarvoor de afzonderlijke toelichting verderop in deze paragraaf

Arbeidsparticipatie De instrumentengelden nemen in 2024 ten opzichte van 2023 met € 1,0 miljoen af. Dit wordt veroorzaakt door het wegvallen van het tijdelijke budget. In 2024 hebben we aan instrumentgelden €6,6 miljoen beschikbaar. Op hoofdlijnen ramen wij de uitgaven als volgt: • € 3,8 miljoen ten behoeve van lokale zichtbaarheid en accenten. Dit is circa 25% van het (klassieke) Participatiebudget. Dit om de

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

44

•

•

regionale doelen te halen en de uitgangspunten van de regionale nota Werk voorop! te verwerken. Deze 25% wordt deels toegevoegd aan het instrumentengeld en deels aan het personele budget. € 2,5 miljoen voor de inzet van diverse voorzieningen zoals scholing, werkgeversbonussen, kinderopvang, reiskostenvergoedingen et cetera. € 0,3 miljoen uitvoering tijdelijke projecten zoals van de DAR.

De algemene uitvoering arbeidsparticipatie De algemene uitvoering arbeidsparticipatie bestaat voor € 0,9 miljoen uit operationele lasten en voor € 6,7 miljoen uit personele lasten. De lasten nemen met 250.000 toe. Dit wordt veroorzaakt door de verwachte groei bij de uitvoering van de CAO aan de slag ad € 115.000. Daarnaast nemen de lasten toe met 137.000 door indexeringen. Directe kosten kandidaten De loonkosten van kandidaten voor de uitvoering van de CAO aan de slag nemen in 2024 met € 1,3 toe omdat we dan voor een volledig jaar de CAO aan de slag gaan uitvoeren. Daarnaast verwachten we in dat jaar een verder toename van het aantal kandidaten dat gebruik gaat maken van de CAO aan de slag.

Inzet tijdelijke middelen De tijdelijke middelen nemen in 2024 af met € 438.000 door met name de afloop van de IPS gelden en Doe je mee. 2024 is tevens het laatste jaar van beide projecten. IPS heeft nog wel een doorloop in de afwikkeling. We verwachten dit project eind 2026 af te ronden.

Inzet tijdelijke middelen budgetoverheveling € 169.000 Dit betreft de inzet van middelen voor het tarief risico bij de uitvoering van de CAO aan de slag. We verwachten dat dit risico toeneemt van € 168.000 in 2023 naar € 337.000 in 2024. Overhead MGR Aan overhead verwachten we in 2023 5,3 miljoen uit te geven. Dit is toename van 260.000. Deze toename wordt veroorzaakt door extra detacheringsopbrengsten doordat projectmanagers deels rendabel zijn op projecten. Daarnaast zijn de lasten geïndexeerd

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

45

Werkbedrijf- onderdeel SW

Baten Bedragen in € 1.000

R2022

B2023 P

B2023 (h)

37.000

35.466

35.466

0

0

0

0

0

Overige bedrijfsopbrengsten

637

653

653

0

0

0

0

0

Overige bijdragen

409

195

195

0

0

0

0

0

8.565

8.302

8.302

0

0

0

0

0

0

-17

-17

0

0

0

0

0

Gemeentelijke bijdragen

5.3

Onderdeel SW

In deze paragraaf staan we in detail stil bij onze begroting voor het onderdeel SW. Na het overzicht van de totale baten en lasten in 2022 – 2027. Per (sub)paragraaf lichten we de begrotingswijziging 2023 en begroting 2024 toe. Tabel 10 Totale baten en lasten WerkBedrijf onderdeel SW in 2021 t/m 2026 

Begeleide participatie

netto omzet Materiaal verbruik Toegevoegde waarde

WSW en beschut werk

Tabel 10 Totale baten en lasten Werkbedrijf onderdeel SW in 2022 tot en met 2027. Per (sub) paragraaf lichten we de begrotingswijziging 2023 en begroting 2024 toe. De begro-tingstotalen van

B2026

B2027

8.284

8.284

0

0

0

0

0

0

0

0

38.051

38.477

36.162

33.141

30.072

Overige bedrijfsopbrengsten

0

0

0

1.128

653

648

648

648

Overige bijdragen

0

0

0

195

195

205

205

205

netto omzet

0

0

0

8.506

8.165

7.489

6.775

6.029

Materiaal verbruik

0

0

0

-17

-17

-17

-17

-17

Toegevoegde waarde

0

0

0

8.488

8.148

7.472

6.757

6.012

46.611

44.598

44.598

47.863

47.473

44.487

40.751

36.937

B2025

B2026

B2027

Werkbedrijf- onderdeel SW

Lage inkomensvoordeel Operationele lasten

R2022

B2023 P

B2023 (h)

-351

-330

-330

B2023 0

B 2024 0

0

0

0

39

52

52

0

0

0

0

0

Overige kosten SW medewerkers

2.298

1.936

1.936

0

0

0

0

0

Personele lasten

3.712

3.611

3.611

0

0

0

0

0

Productiekosten

445

445

445

0

0

0

0

0

Salariskosten SW medewerkers

WSW en beschut werk

B2025

8.565

Lasten Bedragen in € 1.000

Begeleide participatie

B 2024

Gemeentelijke bijdragen

Totaal baten

Door een wijziging in het besluit begroten en verantwoorden (BBV) valt de WSW vanaf 2023 niet meer onder het taakveld begeleidende participatie maar onder het taakveld WSW en beschut werk. Dat is de reden van de verschuiving van middelen tussen taakveld begeleidende participatie en WSW & beschut werk. In deze paragraaf staan we in detail stil bij onze begroting voor het onderdeel SW. Na het overzicht van de totale baten en lasten in 2021 – 2026 en de overhead lichten we in 5.2.1 de baten en in 5.2.2 de lasten toe.

B2023

36.848

35.537

35.537

0

0

0

0

0

Lage inkomensvoordeel

0

0

0

-330

-330

0

0

0

Operationele lasten

0

0

0

58

58

58

58

54

Overige kosten SW medewerkers

0

0

0

2.600

2.197

2.015

1.821

1.620

Personele lasten

0

0

0

3.791

3.666

3.428

3.206

3.014

Productiekosten

0

0

0

728

824

824

824

824

Salariskosten SW medewerkers

0

0

0

37.383

37.246

34.502

31.182

27.764

Totaal programma

42.992

41.252

41.252

44.231

43.660

40.827

37.091

33.277

Overhead

3.619

3.346

3.346

3.632

3.812

3.660

3.660

3.660

Totaal lasten

46.611

44.598

44.598

47.863

47.473

44.487

40.751

36.937

0

0

0

0

0

0

0

0

Saldo baten en lasten

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

46

de sociale werkvoorziening (SW) dalen van € 46,5 miljoen in 2022 naar € 36,9 in 2027. Een afname van € 9,6 miljoen. Dit komt doordat er geen mensen meer in de SW stromen.

Werkbedrijf- onderdeel SW

Baten Bedragen in € 1.000

R2022

B2023 P

B2023 (h)

37.000

35.466

35.466

0

0

0

0

0

637

653

653

0

0

0

0

0

Gemeentelijke bijdragen Overige bedrijfsopbrengsten

Toelichting op technische bijstelling begroting 2023 Tussentijds zijn er in 2022 bij de SW geen begrotingswijzigingen geweest. Daardoor is de kolom B 2023 P en B 2023(h) aan elkaar gelijk.

5.3.1 Baten onderdeel SW Tabel 11 Totale baten WerkBedrijf onderdeel SW in 2022 t/m 2027 

Begeleide participatie

Overige bijdragen netto omzet

B 2024

B2025

B2026

B2027

409

195

195

0

0

0

0

0

8.565

8.302

8.302

0

0

0

0

0

Materiaal verbruik

0

-17

-17

0

0

0

0

0

8.565

8.284

8.284

0

0

0

0

0

Gemeentelijke bijdragen

0

0

0

38.051

38.477

36.162

33.141

30.072

Overige bedrijfsopbrengsten

0

0

0

1.128

653

648

648

648

Overige bijdragen

0

0

0

195

195

205

205

205

netto omzet

0

0

0

8.506

8.165

7.489

6.775

6.029

Materiaal verbruik

0

0

0

-17

-17

-17

-17

-17

Toegevoegde waarde

0

0

0

8.488

8.148

7.472

6.757

6.012

46.611

44.598

44.598

47.863

47.473

44.487

40.751

36.937

Toegevoegde waarde

WSW en beschut werk

B2023

Totaal baten

Toelichting op de begrotingswijziging 2023 Gemeentelijke bijdragen De gemeentelijke bijdrage neemt toe met € 2,6 miljoen ten opzichte van de primaire begroting. Dit wordt vooral veroorzaakt door de verwachte CAO stijging van onze SW medewerkers, de CAO toename van de ambtelijk medewerkers en in zijn algemeenheid de hogere inflatie. In het bijzonder de energie- en vervoerskosten. De kostprijs per SE neemt toe van €31.129 in 2022 naar €34.037 in 2023. Dit is een toename van 9,5% ten opzichte

begroting

Rijksbijdrage

netto bijdrage

netto bijdrage was

mutatie

2023

38.051

34.727

3.324

1.772

-1.552

2024

38.477

33.209

5.268

1.183

-4.085

2025

36.162

31.646

4.516

5

-4.511

2026

33.141

30.282

2.859

-409

-3.268

2027

30.072

28.706

1.366

0

-1.366

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

47

van de begroting 2022. De toename betreft met name de CAO stijging van onze SW medewerkers. Niet alle schalen in de CAO SW gaan er 10% op vooruit. Dit zijn vooral de laagste schalen. Voor ons heeft dit naast de verwacht CAO toename per 1 juli 2023 en de daling van het aantal SW medewerkers een effect van 5% op de loonkosten. Het overige effect betreft de BRN norm voor 2023 van 2,7% en een effect van 1,8% om de toegenomen inflatie en ambtelijke loonkosten te kunnen dekken. De BRN norm van 2023 ad 2,7% is daarvoor te beperkt geweest. Door de toename van 9,5% van de SW kosten neemt tevens de netto bijdrage van de gemeenten toe. Deze was voor 2023 begroot op € 1,8 miljoen. Deze neemt toe naar € 3,3 miljoen. Een toename van € 1,6 miljoen voor onze regio. Hierbij dient opgemerkt worden we in onderstaand overzicht uitgegaan zijn van de Rijksbijdrage zoals bekend bij de septembercirculaire 2022. De verhoging van de LPO en de verhoging van het minimumloon per 1 januari 2023 zijn hierin nog niet verwerkt. Dit vindt plaats met de september circulaire 2023. Daarmee zal een belangrijk deel van het nadeel teniet gedaan worden.

Overige bijdrage en bedrijfsopbrengsten De overige bijdrage en bedrijfsopbrengsten

nemen toe met € 475.000. Dit wordt veroorzaakt door de eenmalige budgetoverheveling voor de dekking van de hoge reiskostenvergoeding. De overige bijdrage en bedrijfsopbrengsten bestaan voor 2023 met name uit de middelen voor de extra kosten van vervoer ad € 503.000 en de uitvoering van de praktijkdiagnose ad € 385.000:

Netto omzet De begrote omzet voor 2023 bedraagt € 8,5 miljoen en is met € 204.000 gestegen ten opzichte van de primaire begroting 2023. We gaan de tarieven per 1 januari 2023 verhogen met 4,3% en per juli 2023 met 4%. Voor de eerste verhoging hanteren we de index “G-N commerciële dienstverlening cao-lonen. De tweede verhoging per juli 2023 beargumenteren we met de toename van het minimumloon voor onze SW medewerkers. De omzet blijft nagenoeg gelijk omdat we ook rekening moeten houden met de effecten van de seniorenregeling conform cao WSW. We rekenen met een urenverlies van 2 %. De toegevoegde waarde per fte neemt toe van € 8.275 naar € 8.386. Deze toegevoegde waarde bestaat uit twee categorieën, namelijk een toegevoegde waarde voor individueel geplaatste SW-medewerkers van € 14.617 en een toegevoegde waarde voor groepsplaatsingen van € 6.359.

Toelichting op de begroting 2024 Gemeentelijke bijdragen De gemeentelijke bijdrage neemt toe met € 426.000. De kostprijs neemt hierdoor toe van € 34.073 in 2023 naar 37.010 in 2024. Dit is een stijging van 8,6%. Dit is 3,66% meer dan de BRN norm van 4,94%. De toename van 3,66% wordt volledig veroorzaakt door de verwachte stijging van de CAO SW. De SW salarissen hebben we voor 2024 geïndexeerd met 5% per 1 januari 2024 en 2% per 1 juli 2024 omdat een deel van de loon en prijsontwikkeling (LPO) 2023 zich pas per 1 januari 2024 zal gaan voordoen. Overige bijdrage en bedrijfsopbrengsten De overige bijdragen en bedrijfsopbrengsten nemen met € 475.000 af. Dit wordt veroorzaakt doordat de eenmalige budgetoverheveling voor de dekking van de hoge vervoerskosten ter grootte van € 475.000 komt te vervallen. Toegevoegde waarde De omzet neemt daalt met 341.000. Dit komt doordat het aantal verloonde SW-medewerkers daalt van 1.012 fte naar 932 fte. We verwachten voor 2024 uit te komen op een toegevoegde waarde van € 8.653 per fte. Dit is een toename ten opzichte van 2023 met € 267.

Begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

48

5.3.2 Lasten onderdeel SW

Werkbedrijf- onderdeel SW

Lasten Bedragen in € 1.000

R2022

B2023 P

B2023 (h)

-351

-330

-330

0

0

0

0

0

Lage inkomensvoordeel

Tabel 12 Totale programmalasten WerkBedrijf onderdeel SW in 2022 t/m 2027 ▶

Toelichting op de bijstelling van de begroting 2023 We lichten hieronder de onderdelen toe die aan de batenkant niet zijn besproken. Lage inkomensvoordeel Wij ramen het lage inkomensvoordeel voor 2023 gelijk aan de primaire begroting 2023. Wij willen nog wel opmerken dat per 2025 het lage inkomensvoordeel komt te vervallen. De verwachting is dat het nadeel wat op dat moment ontstaat vergoed wordt in een hogere SW bijdrage vanuit het Rijk. Overige kosten SW medewerkers Aan overige kosten SW medewerkers verwachten we in 2023 een bedrag van € 2,6 miljoen uit te geven. Dit is een toename van € 664.000. Dit wordt met name veroorzaakt de hogere vervoerskosten. Voor 2023 hebben we besloten om vanwege de energiecrisis en de daardoor ontstane hoge inflatie tijdelijk de reiskostenvergoeding voor onze SW medewerkers te verhogen naar het wettelijk

Operationele lasten Begeleide participatie

Totaal programma

B 2024

B2025

B2026

B2027

39

52

52

0

0

0

0

0

Overige kosten SW medewerkers

2.298

1.936

1.936

0

0

0

0

0

Personele lasten

3.712

3.611

3.611

0

0

0

0

0

Productiekosten

445

445

445

0

0

0

0

0

Salariskosten SW medewerkers

WSW en beschut werk

B2023

36.848

35.537

35.537

0

0

0

0

0

Lage inkomensvoordeel

0

0

0

-330

-330

0

0

0

Operationele lasten

0

0

0

58

58

58

58

54

Overige kosten SW medewerkers

0

0

0

2.600

2.197

2.015

1.821

1.620

Personele lasten

0

0

0

3.791

3.666

3.428

3.206

3.014

Productiekosten

0

0

0

728

824

824

824

824

Salariskosten SW medewerkers

0

0

0

37.383

37.246

34.502

31.182

27.764

42.992

41.252

41.252

44.231

43.660

40.827

37.091

33.277

Overhead

3.619

3.346

3.346

3.632

3.812

3.660

3.660

3.660

Totaal lasten

46.611

44.598

44.598

47.863

47.473

44.487

40.751

36.937

maximum van € 0,21 per KM en hebben we de ondergrens verlaagd naar 0 KM. Dit leidt tot een extra last van € 475.000. Daarnaast zien we dat de kosten van het collectief vervoer zijn toegenomen met € 95.000 in verband met de toegenomen dieselprijs. Ten slotte zien we een stijging in het gebruik van onze arbodienstverlener van €100.000. Met het ouder worden van onze doelgroep neemt ook het gebruik toe.

Personele lasten Aan personele lasten voor de uitvoering van de SW verwachten we in 2022 € 3,8 miljoen uit te geven. Dit is een toename van € 181.000 ten opzichte van de primaire begroting 2023. Dit is conform de stijging van de nieuwe CAO 2023 ad 5%. Productiekosten Dit betreft met name de doorbelasting van de gebouwlasten vanuit vastgoed naar de SW. In 2023 verwachten we € 728.000 aan lasten. Dit is