Document · PDF

A6 Jaarstukken 2022 GGD

Gemeenteraad 11 april 2023, gemeente HelmondBij agendapunt: Ter kennisname29.655 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

Hennie Driessen (portefeuille financien)

Samir Toub (lid)

Monika Slaets (lid)

Mathil Sanders (lid)

Organisatieontwikkeling In 2022 heeft de organisatie een belangrijke vervolgstap gemaakt in het kader van de Wendbare GGD. Zelforganisatie en continu verbeteren (Lean) zijn kernelementen van onze sturingsfilosofie omdat we erin geloven dat dit meer ruimte voor de professionals en betere zorg voor de inwoners oplevert. Zo maken we meer maatschappelijke impact. De aangepaste managementstructuur heeft verder vorm gekregen doordat de functies van de managers vanuit deze nieuwe structuur opnieuw beschreven zijn. De (overwegend interne) wervingsprocedure voor deze functies is afgerond. Ook is een nieuwe teamindeling ingevoerd waarbij teams zoveel mogelijk geografisch geclusterd zijn. Teams hebben verdere stappen gezet om te groeien naar zelforganiserende teams. Het gedachtegoed van continu verbeteren is verder verspreid. Er is structuur aangebracht om verbeteringen en resultaat te boeken waarbij we gedrag stimuleren om de onderliggende oorzaken in kaart te brengen en op te lossen in plaats van ‘het blussen van brandjes’. En er zijn diverse procesoptimalisaties en verbetertrajecten uitgevoerd. (zie ook paragraaf 4.4.8) Uitbreiding contracttaken Om de financiële armslag van de GGD te vergroten is een aantal inhoudelijke contracttaken uitgebreid.

Voorbeelden van nieuwe taken die succesvol zijn geïmplementeerd zijn de Wijk GGD’er (in 2021 voor 3 gemeenten, in 2022 uitbreiding in Eindhoven en vanaf 2023 in Geldrop-Mierlo), de Wvggz-taken (in 2021 voor 8 gemeenten en vanaf 2022 voor 13 gemeenten) en Vroeghulp (basistaak GGD vanaf 2022). Ook zijn er nieuwe projecten gestart zoals Kansrijke Start (in diverse gemeenten), Nu Niet Zwanger (in Helmond en in 2022 een uitrolplan gemaakt voor de hele regio) en de JOGG-regisseur (Eindhoven). De omzet bij Reizigerszorg die in de eerste twee Covid-19jaren een flinke daling liet zien, heeft zich hersteld maar is nog niet op het niveau van 2019.

4.4.3 Personeel De GGD Brabant-Zuidoost had in 2022 gemiddeld 620 fte (795 personen) in dienst. In het onderstaande overzicht is de formatie verdeeld over de Publieke Gezondheidszorg en Ambulancezorg. Gemiddelde personele bezetting 2022

Aantal

personen

fte

554

401

Publieke Gezondheidszorg Ambulancezorg

232

211

Ambulancezorg FLO

Subtotaal Ambulancezorg

241

219

Totaal

795

620

De GGD Publieke Gezondheidszorg kent in 2022 een verlooppercentage van 18%. Dit is gestegen in vergelijking met andere jaren en ongeveer gelijk aan het landelijk gemiddelde 2022. De gemiddelde leeftijd (peildatum 31 december 2022) van de medewerkers van de GGD Publieke Gezondheidzorg is afgerond 47 jaar en bij de Ambulancezorg (ex FLO) afgerond 46 jaar. Loopbaanontwikkeling In 2022 hebben 35 medewerkers (vrijwillig) gebruik gemaakt van de diensten van het Loopbaancentrum. Hiervan lopen drie trajecten door in 2023, de overige zijn afgerond. De begeleiding varieerde van kortdurende trajecten (1 à 2 gesprekken) tot intensieve (3-10 gesprekken). De loopbaanvragen waren uiteenlopend waaronder: -

Vrijwillige of verplichte oriëntatie op eigen of ander werk binnen of buiten de organisatie.

Begeleiding naar ander werk.

Sollicitatie- en netwerkadvies.

Oriëntatie op passende studie.

Onderzoek en verdieping eigen functie (POP).

Er zijn teamscans gemaakte en 11 managers hebben een TMA (Talenten en Motivatie Analyse) afgenomen. Re-integratie Onder re-integratie verstaan we de activiteiten die worden uitgevoerd bij (gedeeltelijke) arbeidsongeschiktheid wegens ziekte of gebrek. We maken hierbij onderscheid in re-integratie: -

Spoor 1: re-integratie in eigen of andere (aangepast) functie binnen de GGD;

Spoor 2: re-integratie in ander werk buiten de GGD.

Er zijn twee re-integratie trajecten gestart en afgerond via het Loopbaancentrum. Van Werk Naar Werk (VWNW) Als gevolg van de wendbare GGD waren er twee boventallige medewerkers. Zij hebben elders een nieuwe baan gevonden.

Social Return/participatiewet

Resultaten 2022

Participatiewet

Re-integratie- /werkervaringsplaats

Medewerkers van andere werkgevers

Uitkeringsgerechtigden/UWV

5 WW 3 WIA 2 Wajong 1 WWB

Inzet WSW-bedrijf (Ergon, e.d.)

Autopoetsers via Ergon

Vrijwilligers

Publieksevenementen 16

Mantelzorg 2 Seniorenvoorlichting 4 Moeders informeren moeders 14 Stages (studie)

Stageplaatsen

Door het jaar heen investeert de GGD in netwerkgesprekken met werkzoekenden, snuffelstages, sollicitatieadvies, etc. Ziekteverzuim Ziekteverzuim (excl. vangnet en excl 2022

zwangerschapsverlof)

Publieke gezondheid

7,1%

Ambulancezorg

7,2%

Het verzuim is in 2022 zowel voor de sector Publieke Gezondheid en de Ambulancezorg gestegen ten opzichte van 2021. Dit komt overeen met de landelijke trend die te zien is in 2021-2022. Arbeidsomstandigheden In 2022 is de RI&E inclusief Plan van aanpak voor de gehele GGD (AZ en PG) afgerond. Op basis van de punten, volgend uit de RI&E en opgenomen in het plan van aanpak, is in overleg met de directie gekeken naar welke acties prioriteit krijgen. Op basis van risico inschatting zijn drie onderwerpen gekozen welke in 2022/2023 prioriteit krijgen. Dit zijn de onderwerpen: -

BHV-organisatie GGD breed

Psychosociale Arbeidsbelasting (PSA)

Opslag gevaarlijke stoffen (voornamelijk AZ)

Op voornoemde onderwerpen zijn inmiddels acties uitgezet, gepland en/of al deels doorgevoerd. Acties worden structureel gemonitord tijdens meetings van een preventiemedewerker met de verantwoordelijke actiehouder. Ten aanzien van het opschonen van Arbo-beleidsdocumenten is gestart met het opstellen van een geheel nieuw Arbobeleidsplan, maar bijvoorbeeld ook van beleid t.a.v. zwangerschap. De Arbocommissie is geheel compleet en voor het eind van 2023 zal ook de taak van Arbo coördinator opgepakt worden door een eigen vaste medewerker van de GGD. In 2022 is ook het emailadres meldpuntarbo@ggdbzo.nl nieuw leven ingeblazen en de achterban weet dit goed te vinden. Medewerkersonderzoek De organisatie voert om de 2-3 jaar een medewerkersonderzoek uit. Dit vloeit voort vanuit de certificeringseisen (kwaliteitskader). Deze onderzoeken worden in de regel uitgevoerd door de externe partij Effectory. Eind 2022 heeft dit onderzoek plaatsgevonden; de resultaten hiervan zijn begin 2023 bekend.

Overige ontwikkelingen In 2022 heeft de organisatie een belangrijke vervolgstap gemaakt in de Wendbare GGD. Er is een Action Kit geïmplementeerd en voor alle afdelingen is er een teamscan van Use Your talents beschikbaar gesteld om een nulmeting te doen. In samenwerking met HR, OR en Managers zijn er 3 thema’s vanuit het personeelshandboek beetgepakt en is er een visiedocument opgesteld met het oog op waar we als organisatie naartoe willen groeien en de veranderende arbeidsverhoudingen (betrekking tussen werkgever en werknemer). Dit hebben we gedaan voor de thema’s verzuim, werktijden en verlof en beoordelen. In 2023 zal het personeelshandboek aangepast worden en zullen HR Processen erop aangepast worden. Procesoptimalisatie was in 2022 ook weer een belangrijk thema. Het gaat hierbij om het vereenvoudigen en digitaliseren van processen waarbij we gelijktijdig ook de kwaliteit van de output en de zelfredzaamheid vergroten. De HR informatiepagina, de digitale bekwaamheidsverklaringen en het exitformulier (uitdiensttreding) zijn geautomatiseerd. Daarnaast zijn er nieuwe processen opgetuigd: in-dooruitstroom processen voor een eerstvolgende crisis ontworpen (eerder gebouwd én geïmplementeerd voor de COVID organisatie), kalenders voor uitruil woon-werk versus thuiswerkdagen, werkgeversverklaring en verlofsparen.

4.4.4 Informatie & Automatisering (I&A) Binnen I&A is de afgelopen jaren gewerkt vanuit een duidelijke visie, die ondersteunend is aan de missie en visie van de organisatie. In 2022 is de lijn van de vorige jaren dan ook structureel doorgetrokken. Dit betekent vooral dat duidelijk is wat er gedaan moet worden en welke prioriteiten er liggen. Het besturingsmodel binnen I&A is succesvol gebleken binnen de hectische periodes van de Covid-bestrijding en de iJGZ-integratie.

We hebben in 2022 naast het reguliere werk ook duidelijk kunnen werken aan de broodnodige inhaalwerkzaamheden. Denk hierbij aan het opbouwen van een platform dat ondersteunend moet zijn aan meer datagestuurd werken en het structureel meer aandacht geven aan informatiebeveiliging. De transitie naar werken in de cloud is verder doorgezet, waarmee steeds meer lokale applicaties uitgefaseerd zijn. De beveiliging van onze omgeving is daarmee een additioneel punt waar we het afgelopen jaar veel in geïnvesteerd hebben. Hierdoor nutten we nu alle middelen uit die we tot op heden tot onze beschikking hadden. Aangezien het goed beveiligen een continu proces is hebben we dan ook voor 2023 ingezet op additionele middelen om ook naar de toekomst toe hieraan te kunnen blijven werken. Door eerst in te zetten op het goed benutten van de bestaande mogelijkheden kunnen we ook stellen dat we klaar zijn om de additionele investeringen die gedaan worden in informatiebeveiliging ook tot zijn recht te laten komen in de komende jaren. De uitdagingen op het gebied van de informatiehuishouding zijn groot en om aan alle wet- en regelgeving te kunnen voldoen zal de samenwerking binnen de eigen GGD, maar ook met regionale en landelijke partners verder uitgewerkt moeten worden. De informatiemanagers hebben hier vanuit I&A een essentiële rol in en dragen hier in de landelijke setting aan bij.

De ingezette ontwikkeling van informatiemanagement is in 2022 voortvarend gegaan, met een betere advisering, ondersteuning en verbetering van de bedrijfsprocessen en daarmee de dienstverlening van de GGD naar de inwoner tot gevolg. Verbindingen met de functionaris gegevensbescherming, kwaliteitsadviseurs, privacy officer en de security officer hebben over de as van informatiebeveiliging, NEN7510 en privacy-inrichting geleid tot een steeds duidelijker beeld wat er nog allemaal gedaan moet worden. Deze onderwerpen zullen in 2023 en verder nog veel aandacht moeten krijgen.

4.4.5 Facilitair & Huisvesting Facilitair en Huisvesting heeft in 2022 wederom de COVID-19 processen en daarnaast de MPOX processen ondersteund. Samenwerking met leveranciers is geïntensiveerd om met elkaar zo goed mogelijk op de veranderende situaties van op- en afschalen te reageren. De ondersteuning van de COVID-organisatie, zoals het BCO, afdeling IZB, planning en roosteraars etc. bleef gehuisvest in De Lage Landen. Dit met als doel dat De Witte Dame na een periode van lockdown weer opengesteld werd voor medewerkers van de andere GGD-processen. Vanaf de eerste lockdown, eind 2020, was thuiswerken de norm. In 2022 is voor de Witte Dame het hybride werken ontwikkeld. Medewerkers werken thuis of elders. De Witte Dame biedt daarnaast ruimte aan activiteitgericht werken, ontmoeten en samenwerken. Om werken op afstand beter te faciliteren zijn de vergadervoorzieningen aangepast op basis van de pilot die daarvoor werd uitgevoerd. Vanuit de bezuinigingsopdracht van de gemeente Helmond op herziening van huisvesting JGZ is gestart met het schrijven van scenario’s om binnen de kaders van de opdracht, de jeugdgezondheidszorg aan te blijven bieden in de wijken van Helmond. Dit vraagstuk beslaat de periode 2022 t/m 2024.

Het onderzoek naar de haalbaarheid van Ambulancepost en samenhuizen met de Veiligheidsregio/ Brandweer in Helmond werd afgerond. Met de keuze van de Veiligheidsregio om aan de Deurneseweg te blijven bleek samenhuizen geen optie meer. Dat heeft geleid tot de ontwikkeling van een nieuwbouwplan op de huidige locatie in Helmond. Na overleg met de zorgverzekeraars is een aanvullend onderzoek ingesteld om rijtijden in de omgeving van Helmond te verbeteren. In afwachting van de resultaten is plan Helmond in december opgeschort. In 2023 wordt hierover een besluit genomen. In 2022 zijn aan de hand van de meerjarige onderhoudsplannen vaste onderhoudspartijen gecontracteerd via aanbestedingen in het kader van doel- en rechtmatigheid voor het uitvoeren van het huurders-onderhoud. In 2022 zijn de projecten opgestart die invulling moeten geven aan de nieuwe werkwijze op gebied van fysieke toegangsbeveiliging, informatieveiligheid en archiefbeheer. Het BHV noodplan en de BHV voorzieningen zijn weer op orde gebracht en de trainingen van BHVers zijn na de COVID periode weer opgestart. Er heeft een onderzoek naar postregistratie en postdistributie plaatsgevonden. Implementatie van de nieuwe werkwijze vindt begin 2023 plaats.

4.4.6 Kwaliteit In februari 2022 werd de externe audit met goed gevolg afgelegd. Dat betekent dat het certificaat voor de ISO 9001 voor zowel Publieke Gezondheid als Ambulancezorg is gehandhaafd. De sector Ambulancezorg is daarnaast ook gecertificeerd op de NEN7510. De GGD is verplicht NEN7510-compliant te zijn. KPMG heeft in 2022 een uitgebreide 0-meting gedaan binnen de GGD. Op basis van deze 0-meting is een extern bureau aangetrokken. Dat bureau moet de GGD gaan begeleiden om NEN7510-compliant te worden. Daarnaast is het de ambitie om als GGD ook gecertificeerd te zijn op de NEN7510. Dit wordt eveneens onderdeel van de opdracht voor het externe bureau.

4.4.7 Projectmanagement en Lean continu verbeteren Vanuit projectmanagement worden de strategische doelen van de GGD ondersteund waardoor een bijdrage wordt geleverd aan de continue en duurzame verbetering van de GGD om zo een toekomstgerichte en wendbare organisatie te zijn. Hierbij combineren we projectmanagement methodieken met de LEAN filosofie en tools zodat deze elkaar versterken. In 2022 heeft de transitie naar een meer wendbare organisatie met zelforganiserende teams die continu verbeteren programmatisch verder vorm gekregen. Er zijn o.a. GGD-brede kaders en een stappenplan voor teams opgesteld. Door middel van diverse webinars en inspiratiesessies zijn medewerkers geïnformeerd over de koers en de thema’s die op de agenda staan. Er is een toolkit zelforganisatie samengesteld met hulpmiddelen voor persoonlijke – en teamontwikkeling. Tevens is er een 0-meting gestart voor alle teams d.m.v. een teamscan zelforganisatie. Dit vormt de basis voor verdere teamontwikkeling. In 2022 waren procesoptimalisaties en het verspreiden van het Lean gedachtegoed wederom belangrijke thema’s. 55

De kern van het gedachtegoed is dat je vanuit de dagelijkse praktijk al doende komt tot verbeteren. Hoe kunnen processen vereenvoudigd, gestandaardiseerd en waar mogelijk gedigitaliseerd worden waarbij we gelijktijdig ook de kwaliteit vergroten? In het primair proces zijn werkwijzen verder geoptimaliseerd om onze klanten sneller van dienst te kunnen zijn. Voorbeelden hiervan zijn telefonische bereikbaarheid, ziekteverzuim jeugd en registertaken. Dit heeft snelheid en kwaliteitsverbeteringen opgeleverd voor onze klanten. Maar ook interne processen waaronder Werving & Selectie, reiskostendeclaraties, verzuim- & herstelmeldingen, voorraadbeheer, postproces zijn verbeterd. Daarnaast hebben steeds meer teams continu verbeteren structureel op de agenda staan door middel van dag- of weekstarts. Implementeren van Lean werkt als een olievlek, het duurt even voordat je iedereen bereikt. De komende jaren blijven we hier aandacht aan besteden.

4.4.8 Klachtenmanagement Klachtenmanagement is met de Wet kwaliteit, klachten en geschillen zorg (Wkkgz) ingebed in de GGD. In 2022 zijn er voor de sectoren Ambulancezorg en Publieke Gezondheid in totaal 134 klachten/signalen en 7 complimenten binnengekomen. Wat betreft klacht-aspecten zien we, net als in 2021, vooral veel klachten rondom bejegening, interpersoonlijke communicatie, verleende zorg, procedures en vervoer (vervoersindicatie maar ook rijgedrag en wachttijden). Daarnaast zijn er afgelopen jaar 260 COVID-19 gerelateerde klachten/signalen behandeld. In 2022 is 1 klacht aangemeld bij de Nationale Ombudsman. Verder is 1 klager naar het Regionaal Tuchtcollege voor de Gezondheidszorg gestapt. Alle klachtonderdelen zijn ongegrond verklaard. Klager is wel in hoger beroep gegaan. Ook is er via de klachtenfunctionaris 7 keer informatie verstrekt aan klagers over het indienen van een aansprakelijkheidsstelling. De klachtenfunctionaris is drie keer ingezet bij (vooronderzoek) calamiteiten als procesbegeleider en coördinator. Klachtenmanagement wordt bij de GGD ook gezien als startpunt voor het creëren van draagvlak voor continue verbeteren waarbij kwaliteit van zorg voorop staat. Het doel is om de ontevredenheid op te lossen die door het leveren van een dienst is ontstaan. Het gevoel van de klant staat hierbij centraal, er is begrip getoond en geluisterd naar de klant.

Het management is waar nodig actief betrokken geweest. Daarnaast hadden de werk-gerelateerde en persoonlijke complimenten positieve gevolgen voor de medewerkers. Verder is in 2022 weer kritisch naar de werkprocessen gekeken en zijn waar nodig aanpassingen gedaan. Een uitgebreid overzicht van klachten en een analyse daarvan wordt in een separaat klachtenjaarverslag verantwoord.

4.4.9 Inkoopfunctie De Europese aanbestedingen m.b.t. schoonmaakdiensten en medische ge- en verbruiksartikelen zijn afgerond en de opstart van de nieuwe contracten heeft in 2022 plaatsgevonden. De inkoop van kantoormaterialen is onderzocht en er is een basisassortiment vastgesteld.Omdat er door verdergaande digitalisering minder verbruik is, is op basis van Lean procesverbetering aangebracht waardoor verbruikskosten zullen dalen. Er zijn ook andere inkooptrajecten opgestart maar die waren eind 2022 nog niet afgerond. Bij de samenwerking tussen Bizob, Financiën en de Contactpersoon Inkoop zijn stappen gezet maar het vraagt in de toekomst nog aandacht. Leveranciersmanagement en contractbeheer leveren resultaten op in bewust tenderen en op bijsturen in samenwerking; verdere verbeteringen in leveranciersmanagement worden opgepakt. Ook in 2022 is er gewerkt aan het verder complementeren van het contractregister.

4.4.10

Klant Contact Centrum (KCC)

Het jaar 2022 begon heel druk met COVID-19 vragen rondom vaccinaties. Daarnaast trok het aantal telefoontjes voor de reguliere afdelingen ook aan. Gedurende het voorjaar werd het wat rustiger rondom COVID en kwam de reguliere telefonie meer op stoom. Het werkaanbod heeft meerdere enorme piekmomenten gekend. Van 200 telefoontjes (regulier) per dag naar 1.200 op één dag, naar 3.000 (aanhoudende pieken) en naar bijna 5.000 per dag. De chatbot is verder uitgebouwd. Naast kennis over Covid beschikt deze nu ook informatie over de RVP-campagne, Reizigerszorg en Jeugdgezondheidszorg. De chatbot vangt hiermee telefonie voor de KCC-medewerker af. Er is intensief verder gebouwd aan de kennisbank voor KCC. Er zijn meerdere onderwerpen van de GGD toegevoegd en wordt dagelijks actief bijgehouden zodat de informatie up to date is. Tevens is een start gemaakt om het eigenaarschap op de actualiteit van kennis over te dragen aan de inhoudelijke GGD-teams. Daarvoor is de samenwerking geïntensiveerd met de teams van IZB, Bijzondere Zorg én Reizigerszorg. Lean kennis en vaardigheden zijn in de praktijk ervaren door introductie en implementatie van een dagstart en een verbeterbord. Continu verbeteren is de manier van werken geworden.

4.4.11

Communicatie

Het afgelopen jaar heeft team Communicatie verder gebouwd aan de professionalisering van de dienstverlening. Door de afnemende drukte rondom Covid kregen we meer tijd en ruimte om reguliere werkzaamheden weer op te pakken. De toegevoegde waarde van het team communicatie wordt steeds beter gezien en gewaardeerd door andere teams binnen de GGD.

In april is er een strategisch communicatieadviseur aan het team toegevoegd. Zij is verantwoordelijk voor strategische keuzes op het gebied van communicatie. Er is een start gemaakt met de merkstrategie (hoe positioneren we de GGD), fanstrategie (hoe worden medewerkers fan van de GGD, hoe worden klanten fan van de GGD etc), en het bepalen van strategische doelen. De samenwerking tussen team Communicatie en het GGD klantcontactcentrum is geintensiveerd. Nieuwe medewerkers van het KCC zijn opgeleid in webcare en er is gebouwd aan de chatbot. Tenslotte werken we meer datagestuurd. Omgevingsanalyses en statistieken van onze online kanalen zijn gehanteerd om onze communicatie daarop aan te passen en te verbeteren. De zichtbaarheid van de GGD in de COVID-19 crisis heeft ervoor gezorgd dat we beter bekend zijn bij onze inwoners. Ze kennen ons nu vooral van de Covid-19-bestrijding en de uitdaging was om onze andere dienstverlening en producten beter in de etalage te zetten. Hiermee hebben we een start gemaakt door het ontwerpen van de GGD Expo. Een expositie waarin diverse afdelingen van de GGD hun verhaal vertellen. Deze Expo zal in 2023 verder uitgebouwd worden en ingezet worden op bijvoorbeeld scholen. Dit bijvoorbeeld ten behoeve van de werving van nieuwe medewerkers. In 2022 hebben we voor procesondersteuning social media steeds gerichter en lokaler ingezet.

Om de komst van pop-uplocaties te promoten, hebben we advertenties bijvoorbeeld meer gericht op wijken in plaats van de hele regio. Alle social media kanalen (Facebook, Twitter, LinkedIn & Instagram) van GGD BZO zijn ingezet om primaire processen te ondersteunen. Hiervoor is een socialmedia beleid geschreven, met daarin als belangrijkste richtlijnen: 1. Content is afgestemd op doel, doelgroep en kanaal 2. Content is herkenbaar voor Brabant Zuidoost 3. Content is persoonlijk

Het aantal volgers op sociale media stijgt nog steeds. Waar we eind 2021 ruim 24.000 webcarevragen hadden, is dat nu minder geworden, rond de 6.700 webcare vragen. Dit is ook niet verrassend, omdat Covid niet langer een hot topic is in de maatschappij:

4.4.12

GGD en duurzaamheid

De GGD wil een bijdrage leveren aan de strategische duurzaamheidsdoelstellingen. De WHO stelt dat klimaatverandering de grootste bedreiging is voor de volksgezondheid in de 21 e eeuw (COP Special Health Report on climate change and health, WHO, 2021). Directie en management hebben in 2022 voor de GGD de volgende hoofrichting bepaald: - Beschermen van de volksgezondheid tegen de gevolgen van klimaatverandering (bijv. hittestress); - Bevorderen van de gezonde keuzes die tevens een bijdrage leveren aan duurzaamheid zoals bewegen, gezonde voeding, meer groen in de leefomgeving ed. (praktijkvoorbeelden 2022: JOGG en Grozzerdam waar getracht wordt duurzame gezonde keuzes te stimuleren); - Verminderen van de milieubelasting van de eigen GGD-bedrijfsvoering (praktijkvoorbeelden 2022: terugdringen van onnodige verlichting in de Witte Dame, stimuleren tweezijdig printen). De GGD heeft de doelen van de Green Deal Duurzame Zorg 3.0 omarmd. Dit betekent dat we bij onze activiteiten de volgende 5 doelen nastreven: -

Bevorderen van gezondheid

Bevorderen van bewustwording en kennis (incl. pleitbezorging, onderwijs, onderzoek)

Verminderen CO2-emissie van gebouwen, energie en vervoer

Circulair en spaarzaam werken met grondstoffen en materialen

Verminderen milieubelasting van medicatie

Duurzaamheid raakt hiermee zowel onze primaire taken als onze bedrijfsvoering.

4.5

Verbonden partijen

In deze paragraaf besteden wij aandacht aan verbonden partijen waarmee de GGD BZO een bestuurlijk en/of financieel belang heeft. Het begrip verbonden partij is vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Het financieel belang is gedefinieerd als: “Een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is als de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt”. Het bestuurlijk belang is gedefinieerd als: “Zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht”. Aan de GGD zijn onderstaande 2 stichtingen en 1 vereniging gelieerd. GGD Brabant-Zuidoost heeft daarnaast met de Brabantse GGD’en een samenwerkingsverband onder de naam Bureau Gezondheid, Milieu en Veiligheid (GMV). Formeel is dit geen Verbonden Partij, maar gezien de aard en omvang wordt deze hier toch vermeld en kort toegelicht. In dit samenwerkingsverband worden op basis van dienstverleningsovereenkomsten gezamenlijk activiteiten uitgevoerd op het gebied van medische milieukundige zorg. De kosten worden verdeeld over de aangesloten GGD-en; deze kosten bedragen circa € 1,75 miljoen waarvan circa € 300.000 gedekt wordt door baten van derden. Het financiële risico voor de GGD BZO betreft haar aandeel (ca 30%) in een evt.

tekort van het bureau. De bijdrage van BZO bedraagt jaarlijks ca. € 400.000. Over 2021 heeft GMV een positief exploitatiesaldo gerealiseerd van € 260.000. Dit saldo is toegevoegd aan de egalisatievoorziening van het samenwerkingsverband en dat bedroeg eind 2021 € 733.000 positief.

4.5.1 Stichting Projecten GGD De stichting heeft als doelstelling: het bijdragen aan de volksgezondheid door het ‘ten behoeve van de GGD’ ontwikkelen en uitvoeren van tijdelijke gezondheidsprojecten en overige zaken. Het Dagelijks Bestuur van de GGD fungeert als bestuur en de directeur van de GGD fungeert als directeur (beiden onbezoldigd). De GGD is aansprakelijk voor de financiële resultaten van de stichting en samen vormen ze tevens een fiscale eenheid. De stichting neemt evt. personeel in dienst en detacheert dat bij de GGD voor het uitvoeren van tijdelijke werkzaamheden; de kosten en evt. baten worden integraal doorberekend aan de GGD. De stichting leidt al jaren een ‘slapend’ bestaan; er vinden geen activiteiten plaats en ook het vermogen is nihil.

4.5.2 Stichting Bureau Inkoop & Aanbestedingen Zuid Oost Brabant De stichting heeft ten doel het creëren van voordelen op zowel financieel, kwalitatief en procesmatig gebied voor gemeenten en GR'en, o.a. door het faciliteren van het regionaal inkoopbureau. GGD heeft een dienstverleningsovereenkomst (ca. € 215.000) met Bizob en is middels een AB-lid vertegenwoordigd in de Vergadering van Aangeslotenen Bizob. De aangesloten gemeenten en GR'en delen in eventuele exploitatietekorten en overschotten. Het rekeningresultaat 2021 bedroeg ca. € 1.003.000 positief en het Eigen Vermogen ultimo 2021 bedroeg ca. € 1.405.000.

4.5.3 Vereniging GGD GHOR Nederland De vereniging verzorgt als koepelorganisatie van GGD'en en GHOR-bureau's belangenbehartiging op landelijk niveau en voert (gezamenlijke) projecten uit. De GGD is via de DPG vertegenwoordigd in de Algemene Ledenvergadering c.q. raad van DPG'en. De GGD betaalt een jaarlijkse contributie (ca. € 100.000,-) gebaseerd op het aantal inwoners. De aangesloten GGD'en delen in eventuele exploitatietekorten en -overschotten. Het rekeningresultaat 2021 bedroeg ca. € 150.000 negatief en het Eigen Vermogen ultimo 2021 bedroeg ca € 1.004.000.

5. Programmarekening over begrotingsjaar De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften, die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten daarvoor geeft.

5.1 Grondslagen voor resultaatbepaling Het resultaat wordt gewaardeerd op basis van historische kosten. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. De opbrengsten en winsten worden vastgelegd in het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden vóór het einde van het boekjaar, worden in acht genomen indien zij vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De personeelskosten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen of schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele kosten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Daarbij wordt gedacht aan componenten zoals overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.

5.2 Grondslagen voor waardering De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. Materiële vaste activa met economisch nut De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikname lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut wordt niet afgeschreven.

De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Activa

Lineair

Verbouwing gebouw Eindhoven

Inrichting gebouw Eindhoven

7-20

Gebouwen ambulancezorg

40-50

Installaties en beveiligingen gebouwen ambulancezorg

10-20

Verbouwingen

10-20

Installaties

5-10

Inventaris

5-15

Medische inventaris

5-11

Ambulances

Dienstauto

Piketvoertuigen

Hardware

3-5

Software

3-6

Afschrijvingstermijnen van de ambulancezorg zijn conform voorschriften van de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa).

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen, (overige) leningen u/g en (overige) uitzettingen zijn – tenzij hierna anders is vermeld – opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Vlottende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien noodzakelijk wordt een voorziening voor verwachte oninbaarheid gevormd. Deze voorziening wordt in mindering gebracht op de nominale waarde van de vorderingen. De voorziening wordt bepaald op basis van geschatte inningkansen. Liquide middelen en overlopende posten worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.

Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op contante waarde of het nominale bedrag van de betrokken verplichting of het voorzienbare verlies. Vaste schulden De vaste schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde verminderd met de gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva, bestaande uit de netto vlottende schulden met een rente typische looptijd van korter dan een jaar en de overlopende passiva, worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

6. Balans en de toelichting 6.1 Balans 31-12-2022 (in Euro’s) ACTIVA

Saldo per 31-12-2022

Saldo per 31-12-2021

Vaste activa Materiële vaste activa: Investeringen met economisch nut: Bedrijfsgebouwen en -terreinen

1.445.684

1.610.709

Vervoermiddelen

3.626.382

3.054.324

Machines, apparaten en installaties

1.174.674

1.330.545

Overige materiële vaste activa

1.635.045

1.971.016 7.881.785

7.966.594

Financiële vaste activa: Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar

750.000

Totaal vaste activa

1.000.000 750.000

1.000.000

8.631.785

8.966.594

Vlottende activa Voorraden: Gereed product en handelsgoederen

45.747

21.644 45.747

21.644

Uitzettingen met een rente looptijd <1 jaar: Vorderingen op openbare lichamen

5.092.010

4.209.991

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist

14.141.275

12.111.735

Overige vorderingen

4.083.556

2.691.872 23.316.841

19.013.598

Liquide middelen: Kassaldi

1.595

2.219

Banksaldi

194.817

255.725 196.412

257.944

Overlopende activa: Van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met specifiek bestedingsdoel

745.815

347.703

2.306.824

5.288.973

Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen Overlopende activa

3.052.639

5.636.676

Totaal vlottende activa

26.611.639

24.929.862

Totaal generaal

35.243.424

33.896.456

PASSIVA

Saldo per 31-12-2022

Saldo per 31-12-2021

Vaste passiva Eigen vermogen: Algemene reserve

2.920.286

2.508.147

Bestemmingsreserves

2.132.868

2.187.489

412.439

12.139

Nog te bestemmen resultaat

5.465.592

4.707.775

Voorzieningen: Voorziening voor verplichtingen, verliezen

1.503.645

1.218.146

en risico’s 1.503.645

Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

1.532.063

Totaal vaste passiva

1.218.146

1.584.392 1.532.063

1.584.392

8.501.300

7.510.313

Vlottende passiva

Overige schulden

26.123.076

25.904.088 26.123.076

25.904.088

Overlopende passiva:

Van Europese of Nederlandse

475.158

446.624

143.890

35.431

overheidslichamen ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen Overige vooruit ontvangen bedragen Overlopende passiva

619.048

482.055

Totaal vlottende passiva

26.742.124

26.386.143

Totaal generaal

35.243.424

33.896.456

6.2 Toelichting op de balans 6.2.1 Vaste activa De vaste activa zijn activa met een rente typische looptijd langer dan één jaar. Materiële vaste activa De post materiële vaste activa omvat investeringen met economisch nut en wordt onderscheiden in: -

Bedrijfsgebouwen

Vervoermiddelen

Machines, apparaten en installaties

Overige materiële vaste activa

In het onderstaand overzicht ‘Boekwaarde materiële vaste activa’ staat de boekwaarde van de materiële activa ultimo 2021 en 2022. Boekwaarde materiële vaste activa

31-12-2022

31-12-2021

Bedrijfsgebouwen

1.445.684

1.610.709

Vervoermiddelen

3.626.382

3.054.324

Machines, apparaten en installaties

1.174.674

1.330.545

Overige materiële vaste activa

1.635.045

1.971.016

Totaal

7.881.785

7.966.594

Het verloop van de boekwaarde van materiële vaste activa gedurende het boekjaar 2022 komt tot uitdrukking in het onderstaande overzicht ‘verloop materiële vaste activa’. Verloop materiële vaste activa

Boek-

Inves-

Desinves-

Afschrij-

waarde

teringen

vingen

31-12-2021

Boekwaarde 31-12-2022

Bedrijfsgebouwen

1.610.709

Vervoermiddelen

3.054.324

1.531.069

Machines, apparaten en

1.330.545

60.343

1.971.016

416.836

7.966.594

2.008.248

65.000

165.025

1.445.684

894.011

3.626.382

216.214

1.174.674

752.807

1.635.045

2.028.057

7.881.785

installaties Overige materiële vaste activa Totaal

65.000

Vervoermiddelen: De investering in vervoermiddelen van circa 1,5 miljoen euro betreft de geplande vervanging van 11 ambulances. 3 van deze voertuigen zijn in 2022 aangeschaft, maar zullen pas in 2023 volledig ingericht en in gebruik genomen gaan worden. De desinvestering bestaat uit de afboeking van de restwaarde van 13 vervangen ambulances. Dit betreft 8 in 2022 vervangen ambulances en 5 ambulances die eind 2021 al vervangen maar nog niet verkocht waren. Machines, apparaten en installaties: In 2022 is voor ca. € 60.000 geïnvesteerd in instrumentarium en installaties. Dit betreft de aanschaf van beademingsapparatuur voor de ambulancedienst. Overige materiële vaste activa: De investeringen in overige materiële vaste activa bestaan voor ongeveer € 417.000 uit investeringen in hardware. Dit betreft onder andere investeringen in (hybride) werkplekken, vergaderapparatuur, telefonie en het netwerk van de GGD.

Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2022 wordt in het volgende overzicht weergegeven: Verloop financiële vaste activa Overige uitzettingen met een

Boekwaarde 31-12-2021

Vermeer-

Vermindering

Boekwaarde

dering

31-12-2022

1.000.000

250.000

750.000

1.000.000

250.000

750.000

looptijd > 1 jaar Totaal

De post financiële vaste activa bestaat uit de verstrekking van een waarborgsom aan de verhuurder van het pand aan De Callenburgh te Helmond. Deze waarborg dient uitsluitend als waarborg voor de betaling van huurpenningen door de GGD aan de verhuurder. De waarborg wordt conform een overeengekomen staffel gedurende de looptijd van de overeenkomst van 21 jaar gerestitueerd aan de GGD. De eerste restitutie vindt plaats na afloop van 9 jaar van de overeenkomst. Omdat de eerste restitutie in 2023 zal plaatsvinden, is de bijbehorende termijn van € 250.000 ultimo 2022 geclassificeerd van financiële vaste activa naar vorderingen korter dan 1 jaar.

6.2.2 Vlottende activa De vlottende activa bestaan uit activa met rente-typische looptijd korter dan één jaar, namelijk: -

Voorraden

Uitzettingen korter dan één jaar

Liquide middelen

Overlopende activa

In onderstaande tekst worden de vlottende activa per punt toegelicht. Voorraden De post voorraden bestaat uit de voorraad vaccins voor Reizigerszorg. Voorraden

Saldo 31-12-2022

Saldo 31-12-2021

Gereed product en handelsgoederen

45.747

21.644

Totaal voorraden

45.747

21.644

Uitzettingen korter dan één jaar De post vorderingen is te onderscheiden in: -

Vorderingen op openbare lichamen

Overige vorderingen

Voorziening oninbare vorderingen

De in de balans opgenomen uitzettingen met een rente typische looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt worden gespecificeerd. Uitzettingen korter dan één jaar

Saldo 31-12-2022

Saldo 31-12-2021

Debiteuren algemeen

5.092.010

4.209.991

Totaal vorderingen op openbare lichamen

5.092.010

4.209.991

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist

14.141.275

12.111.735

4.018.673

2.689.196

Debiteuren algemeen

168.956

93.936

Waarborgsommen

29.603

20.435

Voorziening oninbare vorderingen

-133.676

-111.695

Totaal overige vorderingen

4.083.556

2.691.872

Totaal uitzettingen korter dan één jaar

23.316.841

19.013.598

Vorderingen op openbare lichamen:

Overige vorderingen: Debiteuren ambulancehulpverlening

Vorderingen op openbare lichamen De vorderingen op openbare lichamen hebben grotendeels betrekking op de vooruit gefactureerde gemeentelijke bijdrage voor 2023 die ultimo 2022 nog niet ontvangen zijn. Uitzettingen in ’s Rijks schatkist GGD Brabant-Zuidoost is verplicht de overtollige liquide middelen boven een bepaald drempelbedrag aan te houden bij het ministerie van Financiën in ’s Rijks schatkist. Voor openbare lichamen met een begrotingstotaal kleiner of gelijk aan € 500 mln. is het drempelbedrag gelijk aan 2% van het begrotingstotaal, waarbij het drempelbedrag minimaal € 1.000.000,- bedraagt. Het begrotingstotaal op 1 januari 2022 was € 64.040.000,-. Op basis van dit bedrag is het drempelbedrag € 1.280.800. Het gemiddelde van aangehouden liquide middelen per kwartaal wordt in onderstaand overzicht weergegeven voor het jaar 2022. Kwartaal

Gemiddelde bedrag aan middelen buiten de schatkist

1e kwartaal 2022

224.000

2e kwartaal 2022

282.000

3e kwartaal 2022

210.000

4e kwartaal 2022

224.000

Het drempelbedrag voor het jaar 2022 is € 1.280.800, waarmee elk kwartaal is voldaan aan de norm. Voorziening oninbare vorderingen De vorderingen zijn verminderd met het saldo van de voorziening dubieuze debiteuren. De voorziening dubieuze debiteuren wordt aangehouden ter dekking van vorderingen die in de toekomst oninbaar blijken te zijn. Deze voorziening wordt uitsluitend gebruikt voor oninbare bedragen voor ambulancevervoer. Jaarlijks wordt op basis van geschatte inningskansen een gedeelte van de omzet toegevoegd aan deze voorziening. Het verloop van de voorziening ziet er als volgt uit: Voorziening dubieuze debiteuren

Bedrag

Saldo per 31-12-2021

111.695

Toevoeging: storting in de voorziening

132.000

Onttrekking: oninbare vorderingen

110.019

Saldo per 31-12-2022

133.676

Liquide middelen De post liquide middelen wordt onderscheiden in: -

Banken

Deposito’s

Kas

De saldi van de liquide middelen in het boekjaar 2022 komen tot uitdrukking in onderstaand overzicht. Liquide middelen

Saldo 31-12-2022

Saldo 31-12-2021

Kassaldi

1.595

2.219

Banksaldi

194.817

255.724

Totaal

196.412

257.944

Overlopende activa De post overlopende activa wordt onderscheiden in: -

Vooruitbetaalde bedragen

Nog van Europese en Nederlandse overheidslichamen te ontvangen voorschotten op specifieke uitkeringen

Nog te ontvangen bedragen

De saldi van de overlopende activa in het boekjaar 2022 komen tot uitdrukking in onderstaand overzicht. Overlopende activa

Saldo 31-12-2022

Saldo 31-12-2021

op specifieke uitkeringen

745.815

347.703

Vooruitbetaalde bedragen

1.152.896

1.294.405

Overige nog te ontvangen bedragen

1.153.928

3.994.568

Totaal

3.052.639

5.636.676

Nog van Europese en Nederlandse overheidslichamen te ontvangen voorschotten

De daling van circa € 2.800.000 van het saldo overige nog te ontvangen bedragen eind 2022 ten opzichte van eind 2021 wordt enerzijds veroorzaakt door een nog te ontvangen bedrag per ultimo 2021 van circa €2.000.000 aan opbrengsten van het Rijk in verband met COVID-19 en anderzijds door een lager bedrag ultimo 2022 aan overlopende facturen van circa €800.000 ten opzichte van 2021.

In onderstaande tabel wordt het verloop over het boekjaar 2022 van de van Europese en Nederlandse overheidslichamen te ontvangen voorschotten op specifieke uitkeringen weergegeven. Alle uitkeringen zijn gerelateerd aan lokale overheden (overige Nederlandse overheidslichamen). Van overheidslichamen te ontvangen voorschotten

Saldo

Toevoeging

31-12-2021

Ontvangen

Saldo

bedrag

31-12-2022

Sociaal Domein en VVE

30.001

36.048

30.001

36.048

Boer en verstand

4.596

584.005

JOGG Regisseur

2.825

Rijksvaccinatieprogramma

16.942

Seksuele diversiteit

2.000

Steunpunt Mantelzorg Valkenswaard

31.000

25.000

31.000

25.000

Cliëntervaringsonderzoek

20.000

Maatwerk JGZ Asten

1.017

Maatwerk JGZ Laarbeek

5.195

Maatwerk JGZ Helmond

260.339

67.955

260.339

67.955

Totaal

347.703

739.220

341.107

745.815

Mantelzorgcompliment 2022

6.2.3 Vaste passiva Eigen vermogen Het verloop van de reserves gedurende het boekjaar 2022 komt tot uitdrukking in onderstaand overzicht. Reserve

Saldo 31-

Toevoe-

Onttrek-

Bestem.

Vrijval

Saldo 31-

12-2021

ging

king

Resultaat

12-2022

Algemene Reserve PG

1.081.060

400.000

45.288

1.526.348

Algemene Reserve AZ

1.427.087

-33.149

1.393.938

Algemene reserves:

Bestemmingsreserves: Beschikbare middelen

12.586

gezondheidsprojecten Egalisatiereserve

630.747

175.000

455.747

Scholingskosten AZ Monitoringscyclus

41.595

129.700

Uitkeringskosten ZW/WGA

520.038

167.000

Verbetering bedrijfsvoering

652.523

Uitgestelde scholing PG

150.000

Uitgestelde ICT projecten

180.000

Meerjarenbeleidsplan

171.295 107.235

579.803

169.086

483.437 90.000

60.000

110.000

70.000

300.000

Resultaat nog te bestemmen: Resultaat nog te bestemmen

12.139

- 12.139

412.439

2021 Resultaat nog te bestemmen 2022 Totaal

4.707.775

996.700

561.321

412.439

90.000

5.465.592

Algemene reserves Algemene Reserve PG De algemene reserve PG staat ter beschikking van de organisatie. Het Algemeen Bestuur dient te besluiten over de eventuele bestedingen. Daarnaast wordt deze reserve gebruikt om de fluctuaties in het exploitatieresultaat van het programma Publieke Gezondheid op te vangen. Omdat de omvang van de algemene reserve PG ultimo 2021 ruim onder het kader stellende minimum van € 1.500.000 lag, is in 2022 conform bestuursbesluit en begroting € 400.000 aan deze reserve toegevoegd om deze verder op peil te brengen. Tevens is in het boekjaar 2022 het ‘resultaat nog te bestemmen 2021’ van € 45.288 toegevoegd aan de algemene reserve PG.

In onderstaand overzicht staan de mutaties op de algemene reserve. Algemene Reserve PG

Bedrag

Saldo per 31-12-2021

1.081.060

Toevoeging: conform programma begroting

400.000

Resultaatbestemming 2021

45.288

Saldo per 31-12-2022

1.526.348

Algemene Reserve AZ De algemene reserve AZ zal gebruikt worden om fluctuaties in het exploitatieresultaat van het programma Ambulancezorg op de vangen. Aanwending van deze reserve is de bevoegdheid en verantwoordelijkheid van het GGD-bestuur. Algemene Reserve AZ

Bedrag

Saldo per 31-12-2021

1.427.087

Resultaatbestemming 2021 Saldo per 31-12-2022

-33.149 1.393.938

In het boekjaar 2022 is conform bestuursbesluit het resultaat 2021 onttrokken aan de algemene reserve AZ. Bestemmingsreserves Reserve beschikbare middelen gezondheidsprojecten: De reserve beschikbare middelen gezondheidsprojecten is een bestemmingsreserve. Deze reserve is gevormd ter ondersteuning van de gezondheidsprojecten. Deze bestemmingsreserve is gevormd uit verdiensten van de stichting huisartsenvervoer, de voorganger van Care 4 Mobility. Het bedrag is door de stichting aan de GGD overgedragen onder voorwaarde dat het enkel en alleen wordt besteed aan gezondheidsprojecten. In onderstaand overzicht staan de mutaties op de ‘Reserve beschikbare middelen gezondheidsprojecten’. Reserve beschikbare middelen gezondheidsprojecten

Bedrag

Saldo per 31-12-2021

12.586

Geen mutaties Saldo per 31-12-2022

12.586

In 2022 zijn er geen mutaties geweest op deze reserve.

Reserve egalisatie Scholingkosten Ambulance: De egalisatiereserve Scholingskosten AZ is gevormd om de kosten voor de scholing van de ambulancedienst, waarin jaarlijks grote schommelingen kunnen voorkomen, te egaliseren. In 2022 zijn de medewerkers laag-complexe ambulancezorg omgeschoold naar midden-complexe ambulancezorg. Tijdens de opleidingsperiode was het noodzakelijk om tijdelijk extra personeel in te huren om de weggevallen diensten in te kunnen vullen. Ter dekking van deze extra kosten is € 175.000 aan de scholingsreserve onttrokken. In het onderstaande overzicht staan de mutaties van de Reserve Egalisatie Scholingskosten AZ. Reserve Egalisatie Scholingskosten AZ

Bedrag

Saldo per 31-12-2021

630.747

Onttrekking: vervangingskosten ten tijden van omscholing personeel

-175.000

Saldo per 31-12-2022

455.747

Reserve Monitoringscyclus: De cyclus van de gezondheidsonderzoeken omvat 4 jaren waarbij de werkelijke kosten per jaar sterk fluctueren. Om het beschikbare budget binnen de begroting jaarlijks geen grote schommelingen te laten vertonen is berekend wat de gemiddelde kosten per jaar zijn. Jaarlijks wordt dit bedrag in de begroting opgenomen en het verschil tussen de werkelijke kosten en het beschikbare budget wordt verrekend met een egalisatiereserve onderzoek. De toevoeging in 2022 is hoger dan geraamd vanwege verwachte hogere inzet in 2023 als gevolg van het inhalen van achterstanden ontstaan gedurende de Covid-19 crisis. Reserve Monitoringscyclus

Bedrag

Saldo per 31-12-2021

41.595

Toevoeging

129.700

Saldo per 31-12-2022

171.295

Reserve Egalisatie uitkeringskosten ZW/WGA: Vanaf 1 juli 2017 is de GGD eigenrisicodrager voor de uitkeringskosten ZW/WGA. Jaarlijks wordt daarom een bedrag toegevoegd aan de reserve, zodat in de toekomst kosten hiervoor uit deze reserve gedekt kunnen worden. Reserve egalisatie uitkeringskosten ZW/WGA

Bedrag

Saldo per 31-12-2021

520.038

Onttrekking

-107.235

Toevoeging

167.000

Saldo per 31-12-2022

579.803

De onttrekking van ruim € 107.000 is ter dekking van de kosten van uitkeringen inzake de ZW/WGA. Daarnaast is op basis van een meerjaren kostenprognose € 167.000 toegevoegd aan de reserve. Reserve verbetering bedrijfsvoering In 2020 is een éénmalige gemeentelijke bijdrage voor het verbeteren van de bedrijfsvoering ontvangen. Het restant van deze middelen ultimo 2020 van € 773.000 is destijds toegevoegd aan de reserve verbetering bedrijfsvoering. In 2022 is een bedrag van circa € 169.000 onttrokken aan deze reserve ter verbetering van de bedrijfsvoering waaronder Lean-programmakosten en externe advies- en begeleidingskosten in de ontwikkeling naar zelforganiserende teams. Reserve verbetering bedrijfsvoering

Bedrag

Saldo per 31-12-2021

652.523

Onttrekking

-169.086

Saldo per 31-12-2022

483.437

Reserve uitgestelde scholing Publieke Gezondheid In 2020 is als gevolg van de Covid-19 crisis scholing van personeel niet uitgevoerd conform de initiële verwachtingen. In de resultaatbestemming van 2020 is besloten om een reserve te vormen om de extra kosten voor de verwachte toekomstige inhaalslag te kunnen dekken. In 2021 en 2022 heeft deze inhaalslag nog niet plaatsgevonden onder andere als gevolg van de voortdurende Covid-19 crisis. Ultimo 2022 is de verwachting dat een deel van de uitgestelde scholing niet meer in deze omvang zal plaats vinden, derhalve is in 2022 een bedrag van € 90.000 vrijgevallen uit de reserve. Reserve uitgestelde scholing Publieke Gezondheid

Bedrag

Saldo per 31-12-2021

150.000

Vrijval

-90.000

Saldo per 31-12-2022

60.000

Reserve uitgestelde ICT projecten In 2020 zijn als gevolg van de Covid-19 crisis een aantal ICT projecten niet tot uitvoering gekomen. Daar deze projecten in de jaren na 2020 alsnog plaats zullen vinden, is in de resultaatbestemming van 2020 besloten om een reserve te vormen om de extra kosten die daarmee samenhangen te kunnen dekken. In 2022 is uit deze reserve € 110.000 aangewend. Reserve uitgestelde ICT projecten

Bedrag

Saldo per 31-12-2021

180.000

Onttrekking

-110.000

Saldo per 31-12-2022

70.000

Reserve Meerjarenbeleidsplan Conform bestuursbesluit is ten behoeve van het ontwikkelen van 6 uitvoeringsprogramma’s zoals benoemd in het Meerjarenbeleidsplan van de GGD in 2022 een bedrag van € 300.000 aan de bestemmingsreserve Meerjarenbeleidsplan toegevoegd. Aanwending van deze reserve zal in 2023 en volgende plaatsvinden. Reserve Meerjarenbeleidsplan Saldo per 31-12-2021

Bedrag -

Toevoeging

300.000

Saldo per 31-12-2022

300.000

Resultaat nog te bestemmen 2022: Resultaat nog te bestemmen 2022

Bedrag

Resultaat programma Publieke Gezondheid 2022

443.223

Resultaat programma Ambulancezorg 2022

-30.784

Saldo per 31-12-2022

412.439

Resultaat 2021 (reeds bestemd): Het resultaat over 2021 is conform bestuursbesluit als volgt toegevoegd aan de reserves. Resultaat nog te bestemmen 2021

Bedrag

Beginstand per 31-12-2021

12.139

Resultaat programma Publieke Gezondheid 2021

-45.288

Resultaat programma Ambulancezorg 2021

33.149

Saldo per 31-12-2022

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen gedurende het boekjaar 2022 komt tot uitdrukking in het overzicht ‘voorzieningen’. Voorzieningen

Saldo 31-

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Saldo 31-12-

12-2021 Herplaatsingskosten

2022

128.146

25.410

102.736

personeel PLB-uren ambulancezorg Spaarverlof Totaal

1.090.000

158.574

1.248.574

152.335

1.218.146

310.909

25.410

1.503.645

Voorziening herplaatsingskosten personeel Vanwege verwachte toekomstige betalingsverplichtingen in verband met (externe) herplaatsing van personeel, is conform BBV-regelgeving een voorziening gevormd. In 2022 is er voor circa € 25.000 aan outplacement en salariskosten onttrokken uit deze voorziening. Voorziening PLB-uren Met ingang van 2011 zijn in de cao voor Ambulancezorg de zogenaamde Persoonlijk Levensloop Budget-uren (PLB-uren) opgenomen. Deze uren mogen worden opgespaard om op een later tijdstip op te nemen. Het aantal opgespaarde uren zal geleidelijk toenemen en op termijn mogelijk tot aanzienlijke en niet jaarlijks gelijkblijvende vervangingskosten leiden. Hiervoor dient volgens BBV-richtlijnen een voorziening getroffen te worden. De toevoeging over 2022 bedroeg circa € 159.000. Spaarverlof In de cao’s voor zowel SGO als Ambulancezorg zijn met ingang van 2022 regelingen opgenomen voor spaarverlof. Daarnaast is er een aanzienlijke toename in aangekocht verlof door personeel. Het aantal gespaarde uren zal jaarlijks fluctueren en op termijn mogelijk tot aanzienlijke en niet jaarlijks gelijkblijvende vervangingskosten leiden. Hiervoor dient volgens BBV-richtlijnen een voorziening getroffen te worden. In 2022 is voor circa € 152.000 aan verlofuren aan deze voorziening toegevoegd. Vaste schulden met een rente typische looptijd langer dan één jaar 78

De post langlopende schulden met een rente typische looptijd langer dan één jaar bestaat uit onderhandse leningen van binnenlandse banken. Het verloop van de langlopende schulden met een rente typische looptijd van langer dan één jaar gedurende het boekjaar 2022 komt tot uitdrukking in het overzicht ‘Onderhandse leningen’. De totale ‘rente last’ over het boekjaar 2022 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 64.459.

Onderhandse

Hoofdsom

Saldo 31-

leningen

Aflossing

12-2021

Afgesloten

Saldo 31-

Rente

lening

12-2022

kosten

Leningnr: 40.92604.01

2.187.015

1.584.392

52.329

1.532.063

64.459

Totaal

2.187.015

1.584.392

52.329

1.532.063

64.459

Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar. De post kortlopende schulden met een rente typische looptijd van korter dan één jaar bestaat uit een aantal posten, zoals wordt weergegeven in onderstaand overzicht ‘Kortlopende schulden’. Kortlopende schulden

31-12-2022

31-12-2021

3.834.354

6.550.905

93.131

28.924

Nog te verrekenen voorschot meerkosten Covid-19

5.644.205

Nog te betalen loonheffing en sociale lasten

3.170.500

2.978.887

660.753

657.126

Vooruit gefactureerde gemeentelijke bijdragen

7.091.481

6.711.212

Overige nog te betalen posten

4.258.955

7.897.073

Ambulancedienst nog in tarieven te verrekenen

1.369.697

1.079.961

Totaal

26.123.076

25.904.088

Crediteuren Nog te betalen BTW

Nog te betalen pensioenfondsen

De totale kortlopende schulden ultimo 2022 zijn licht gestegen ten opzichte van de positie eind 2021. De voornaamste afwijkingen tussen de balansstanden eind 2021 en eind 2022 zijn een daling van het crediteurensaldo met € 2.700.000 en een daling van de overige nog te betalen posten met € 3.600.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de afgenomen Covid-19 gerelateerde activiteiten, waardoor ook de daarbij behorende nog te betalen bedragen per ultimo 2022 lager zijn. Tegenover deze daling staat een nog te verrekenen bedrag voor ontvangen voorschotten i.v.m. bestrijding Covid-19 pandemie ten bedrage van € 5.600.000 miljoen.

Overlopende passiva De post overlopende passiva wordt onderscheiden in: -

Vooruit ontvangen doeluitkeringen van overheidslichamen

Overige vooruit ontvangen bedragen

Overlopende passiva

31-12-2022

31-12-2021

143.890

35.431

ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen

475.158

446.624

Totaal

619.048

482.055

Overige vooruit ontvangen bedragen Van Europese en Nederlandse overheidslichamen

Het verloop van de van overheidslichamen vooruit ontvangen doeluitkeringen over het boekjaar 2022 is als volgt: Vooruit ontvangen bedragen

Saldo 31-

Toevoe-

Aanwen-

Saldo 31-

overheidslichamen

12-2021

ging

ding

12-2022

4.455

1.418

3.037

35.712

JOGG

10.685

Statushouders

4.304

Zorgbonus

278.293

Thematafel rookvrij

22.500

Nu Niet Zwanger

20.176

Geldrop Mierlo Sociaal Domein

10.000

Kansrijke Start

39.097

30.158

8.939

Seksuele diversiteit

47.873

21.742

26.131

60.546

30.000

9.241

446.624

126.258

97.724

475.158

Onderzoek MEE NPO middelen Best

M@zl SOA testen ondersteuningsmaatregel Rookvrije generatie Totaal

Voor bovenstaande projecten is in of voor 2022 financiering ontvangen terwijl de uitvoering deels of geheel zal plaatsvinden in 2023 of later. Het nog niet aangewende deel van de ontvangen voorschotten is opgenomen onder vooruit ontvangen bedragen van overheidslichamen.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen De GGD is een aantal langlopende contractuele verplichting aangegaan zoals huurverplichtingen en contracten voor ICT. In onderstaand overzicht is een opsomming van langlopende verplichtingen weergegeven. Looptijd

Jaarlijks bedrag

Soort Huur locatie De Witte Dame

Tot en met 31 december 2031

803.000

Q-Park parkeerfaciliteit Witte Dame

Tot en met 31 mei 2032

69.000

Huur locatie Callenburgh

Tot en met 30 september 2035

98.000

Huur ambulancepost Aalsterweg

Tot en met 19 september 2070

152.000

Huur ambulancepost Avignonlaan

Tot en met 30 juni 2024

108.000

Huur ambulancepost Helmond

Tot en met 31 december 2023

64.000

Huur ambulancepost Leende

Tot en met 29 februari 2060

55.000

Huur onderzoekslocaties

Diverse einddata

984.000

ICT (licentie-)overeenkomsten

Diverse einddata

1.636.000

COVID-19 gerel. overeenkomsten

Diverse einddata in 2023

Totaal

285.000 4.254.000

Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum zijn geen nieuwe gebeurtenissen ontstaan die een materiele invloed hebben op de in de jaarrekening 2022 gepresenteerde baten, lasten en/of balansposities.

7. Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening en de toelichting Onderstaande exploitatierekening geeft de baten, lasten en het resultaat over het boekjaar 2022 van beide programma’s op hoofdlijnen weer. De lasten en baten worden in paragraaf 7.2.1 en 7.2.2 per programma uitgesplitst in kostencategorieën.

7.1 Exploitatierekening totaal GGD exploitatierekening 2022

Realisatie

Raming

Verschil

2022

2022 na

2022 voor

Raming vs

wijziging

Realisatie

€

Publieke Gezondheid

75.393.707

77.985.000

35.410.000

-2.591.293

Ambulancezorg

29.053.249

28.860.000

28.225.000

193.249

Baten

104.446.956

106.845.000

63.635.000

-2.398.044

Publieke Gezondheid

74.461.552

78.005.000

35.210.000

3.543.448

Ambulancezorg

29.194.033

28.950.000

28.225.000

-244.033

Lasten

103.655.585

106.955.000

63.435.000

3.299.415

33.553

-33.553

Vennootschapsbelasting

33.553

-33.553

Publieke Gezondheid

898.602

-20.000

200.000

918.602

Ambulancezorg

-140.784

-90.000

-50.784

Totaal saldo van baten en lasten

757.818

-110.000

200.000

867.818

Publieke Gezondheid

931.700

795.000

520.000

-136.700

Ambulancezorg

65.000

85.000

20.000

Toevoeging aan reserve (-)

996.700

880.000

605.000

-116.700

Publieke Gezondheid

476.321

615.000

320.000

-138.679

Ambulancezorg

175.000

85.000

Onttrekking aan reserve (+)

651.321

790.000

405.000

-138.679

Publieke Gezondheid

443.223

-200.000

643.223

Ambulancezorg

-30.784

Gerealiseerd resultaat

412.439

-200.000

612.439

Publieke Gezondheid Ambulancezorg

Het exploitatieresultaat 2022 bedraagt in zijn totaliteit ca. € 412.000 positief, verdeeld over het Programma Publieke Gezondheid € 443.000 positief en het Programma Ambulancezorg € 31.000 negatief. In de volgende paragrafen wordt een analyse van de baten en lasten en de investeringen weergegeven. De mutaties in reserves zijn in paragraaf 6.2.3 nader toegelicht. 82

7.2 Rechtmatigheid begrotingsafwijking per programma In de hierna volgende paragrafen wordt per programma de afwijking met de begroting geanalyseerd. Exploitatie Publieke Gezondheidszorg Bij het programma Publieke Gezondheid zijn de werkelijke baten 2022 exclusief Covid-19 in totaal circa € 615.000,- (1,6%) hoger dan begroot en de lasten circa € 337.000,- (0,9%) lager dan begroot. In zijn totaliteit is het programma Publieke Gezondheid hiermee binnen het beschikbare budget uitgevoerd. Na verwerking van de mutaties in de reserves resteert een exploitatie-overschot van ca. € 443.000. In paragraaf 7.2.1 wordt, voor zover van toepassing, per begrotingspost een nadere toelichting gegeven. Exploitatie Ambulancezorg De totale baten van het programma Ambulancezorg waren in 2022 circa € 193.000,- (0,7%) hoger, terwijl de totale lasten circa € 244.000 (0,8%) hoger waren dan begroot. In zijn totaliteit is het programma Ambulancezorg hiermee met ca. € 51.000 overschreden. Na verwerking van de mutaties in de reserves resteert een exploitatietekort van ca. € 31.000. In paragraaf 7.2.2 wordt, voor zover van toepassing, per begrotingspost een nadere toelichting gegeven. Kredieten/investeringen In 2022 is van de in de programmabegroting goedgekeurde kredieten in totaliteit voor ca. € 2,0 miljoen geïnvesteerd. Ca.

€ 2,5 miljoen zijn naar 2023 en volgende uitgestelde investeringen in hard- en software voor publieke gezondheid en investeringen in vervoermiddelen, hard- en software en instrumentarium voor ambulancezorg. Kredieten/investeringen

Investeringskrediet Investeringsbedrag

Afwijking

Bedrijfsgebouwen

87.000

Vervoermiddelen

1.763.000

1.531.069

231.931

902.000

60.343

841.657

Overige materiële vaste activa

1.746.000

416.836

1.329.164

Totaal

4.498.000

2.008.248

2.489.752

Machines, apparaten en installaties

7.2.1 Baten en lasten Publieke Gezondheid In onderstaand overzicht worden de baten en lasten uitgesplitst in kostencategorieën, de mutaties in de reserves zijn hierin niet opgenomen. Baten en lasten Publieke Gezondheidszorg Baten:

Realisatie

Raming

Verschil

2022

2022 na

2022 voor

Raming vs

wijziging

Realisatie

€

Gemeentelijke bijdrage per inwoner

14.598.771

14.598.000

14.315.000

771

JGZ 0-4 bijdrage basispakket

12.662.255

12.660.000

12.355.000

2.255

161.541

170.000

-8.459

Contracttaken gemeenten

6.148.250

6.205.000

3.835.000

-56.750

Bijdrage Rijk

3.016.467

2.850.000

1.330.000

166.467

Bijdrage Rijk Meerkosten crises

35.793.343

39.000.000

-3.206.657

216.954

162.000

85.000

54.954

Baten instellingen/bedrijven

1.773.148

1.580.000

193.148

Bijdrage particulieren

1.012.816

760.000

1.390.000

252.816

9.012

350.000

Diverse baten

1.150

Totaal Baten

75.393.707

77.985.000

35.410.000

-2.591.293

Personeelskosten

28.035.037

28.570.000

26.130.000

534.963

Personeelskosten Meerkosten crises

1.367.988

1.250.000

-117.988

Rente en afschrijvingen

881.485

900.000

935.000

18.515

Personeel van derden

1.241.277

1.180.000

385.000

-61.277

Personeel van derden Meerkosten crises

23.716.765

26.750.000

3.033.235

Energie

87.956

105.000

45.000

17.044

Energie Meerkosten crises

166.242

-166.242

Duurzame goederen

93.410

45.000

30.000

-48.410

Duurzame goederen Meerkosten crises

8.396

-8.396

Overige goederen en diensten

9.221.021

9.150.000

8.850.000

-71.021

Overige goederen en diensten Meerkosten

10.533.952

11.000.000

466.048

Overige inkomensoverdrachten

534.600

570.000

35.400

Toevoeging aan voorzieningen

119.335

-119.335

-1.715.000

169.088

200.000

30.912

350.000

74.461.552

78.005.000

35.210.000

3.543.448

Bijdragen gemeenten

Zorgverzekeraars

Vermogensoverdrachten Stelpost bestuursopdracht

Lasten:

crises

Verrekening overhead Bestuursopdracht/verbetering bedrijfsvoering Wendbaarheid-/ontwikkelingsbudget Totaal Lasten

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12561944/1