Document · PDF

Jaarstukken 2021 Heiloo_inclusief controleverklaring.pdf

Raadsvergadering 21 juni 2022, gemeente HeilooBij agendapunt: Jaarrekening 202129.398 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 4

Verplichte indicatoren per programmaonderdeel U

B PO nr Overzicht verplichte indicatoren

score score score score score

jaar

eenheid

bron

1 Absoluut verzuim

1,3

2,4

2020

per 1.000 leerlingen

DUO/Ingrado

2 Relatief verzuim

2019

per 1.000 leerlingen

DUO/Ingrado

3 Voortijdige schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers)

1,5

1,3

1,7

2020

DUO/Ingrado

4 Niet-sporters

47,9

40,3

37,7

39,9

49,3

2020

Gezondheidsmonitor volwassenen (en ouderen), GGD’en, CBS en RIVM

5 Banen

654,5

439,9

496 515,6

795,9

2020

per 1.000 inwoners van 15-64 jaar

CBS Bevolkingsstatistiek / LISA - bewerking ABF Research

6 Jongeren met een delict voor de rechter

2020

CBS Jeugd

7 Netto arbeidsparticipatie

73,9

70,2

68,5

68,4

2020

CBS - Arbeidsdeelname

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

B PO nr Overzicht verplichte indicatoren

score score score score score

jaar

eenheid

bron

9 Achterstand onder jeugd Kinderen in uitkeringsgezin

2020

CBS Jeugd

10 Achterstand onder jeugd Werkloze jongeren

2020

CBS Jeugd

11 Personen met een bijstandsuitkering

168,3

154

144,1

155,3

349,5

2021

per 10.000 inwoners

CBS - Participatiewet

12 Lopende reintegratievoorzieningen

138,6

111,9

82,6 142,2

202

2020

per 10.000 inwoners van CBS - Participatiewet 15-64 jaar

13 Jongeren met jeugdhulp

9,6

8,6

9,9

11,9

2020

% van alle jongeren tot 18 jaar

CBS Jeugd

14 Jongeren met jeugdbescherming

1,1

0,9

0,8

0,3

1,2

2020

CBS Jeugd

15 Jongeren met jeugdreclassering

0,3

0,4

2020

CBS Jeugd

16 Cliënten met een maatwerkarrangement Wmo

590

370

480

649

2021

per 10.000 inwoners

CBS - Monitor Sociaal Domein WMO

17 Verwijzingen Halt

2020

per 1.000 jongeren

Stichting Halt

18 Misdrijven - Winkeldiefstallen

0,2

0,4

0,6

0,8

2020

per 1.000 inwoners

CBS - Diefstallen

19 Misdrijven - Geweldsmisdrijven

2,3

1,5

2,4

2,7

4,5

2020

per 1.000 inwoners

CBS - Criminaliteit

20 Misdrijven - Diefstallen uit woning 21 Misdrijven - Vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte)

1,5

2,3

1,8

2020

per 1.000 inwoners

CBS - Diefstallen

6,2

5,9

5,3

6,3

6,2

2020

per 1.000 inwoners

CBS - Criminaliteit

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

2.2 PROGRAMMA: EEN AANTREKKELIJKE GEMEENTE 2A. CULTUUR, RECREATIE EN TOERISME Beleidsverantwoording Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Cultuurhistorie

Wij gaan de informatievoorziening omtrent onze cultuurhistorische parels naar een hoger niveau tillen en in een modern jasje steken. Wij doen dat in samenwerking met externe partijen

Natuurlijk Heiloo

Recreatie & Toerisme Regio Alkmaar

Verblijfsrecreatie

Balans Toerisme en Leefomgeving

Jaarstukken 2021

doel

De campagne ‘Natuurlijk Heiloo’ wordt verder uitgebouwd. Er wordt ingezet op sociale media en een website. Daarnaast is er aandacht voor het bevorderen van de betrokkenheid van ondernemers en organisatie bij Natuurlijk Heiloo. Uitvoering Toeristisch Recreatief Actieplan Regio Alkmaar.

tijd

geld

Gerealiseerd 2021

In 2021 zijn informatieborden gerealiseerd in de woonwijk Zuiderloo en bij de nieuwe Vennewaterswegtunnel, om zo het aanwezige (groene) erfgoed voor inwoners inzichtelijk te maken.

Het toeristische recreatief actieplan regio Alkmaar geeft uitvoering aan verschillende deelprojecten Eén ervan is het kennisnetwerk. Hiervoor is voor de ondernemers de jaarlijkse regiosafarie georganiseerd. Een dag van inspiratie, kennis uitwisselen en netwerken.

Een deelproject van het Toeristisch Recreatief Actieplan Regio Alkmaar betreft de verblijfsrecreatie. Er wordt uitvoering gegeven aan de ambitie van meest vitale regio van Nederland. Hiervoor is een taskforce ingericht met een vitaliteitsmanager en een excellentiemanager. De taskforce biedt ondernemers R&T ondersteuning bij het (re)vitaliseren van hun bedrijf.

Uitvoering Toeristisch Recreatief Actieplan Regio Alkmaar.

In regionaal verband wordt een visie opgesteld om de strategie te bepalen hoe we als regio omgaan met de toename van toerisme in de komende jaren.

Er wordt gewerkt aan marketingplan Heiloo 2022, een visie en strategie op de toeristische informatie voorziening van de gemeente Heiloo.

De provincie is een onderzoek gestart naar draagvlak en draagkracht van de omgeving. Als regio zijn we betrokken bij dit onderzoek. Doel is dat toerisme de komende jaren in balans komt met de leefomgeving.

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Wat heeft het gekost? Omschrijving 2a Cultuur, Recreatie en toer. Baten en lasten Totaal

Baten Lasten Saldo Primitieve begroting 2021 89 914 -825 89 914 -825

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten V/N Lasten V/N Saldo V/N Begroting na wijziging 2021 Werkelijk 2021 Verschillen 2021 88 882 -794 86 841 -755 -2 N 41 V 39 V 88 882 -794 86 841 -755 -2 N 41 V 39 V

Financiële toelichting Programmaonderdeel 2A (lasten) Cultureel erfgoed Voor het project kerkenvisie was een restantbudget van € 18.000 beschikbaar in 2021. Hiervan is € 10.000 besteed. Voorgesteld wordt om het restant van € 8.000 over te hevelen naar 2022. Daarnaast nog enkele kleine verschillen op dit budget van in totaal € 5.000 (V).

13.000 V

Toerisme en recreatie De aanbesteding van de inhuur promotie marketing is doorgeschoven en betekent lagere lasten in 2021. Bij de resultaatbestemming is voorgesteld om dit budget door te schuiven naar 2021.

21.000 V

Doorbelasting BUCH De totale reguliere bijdrage aan de BUCH komt in 2021 € 497.000 hoger uit dan begroot. De belangrijkste reden voor deze hogere bijdrage is dat de werkorganisatie extra kosten heeft moeten maken vanwege de coronacrisis. De realisatie van de bijdrage aan de BUCH dient binnen de gemeentelijke boekhouding doorbelast te worden aan de taakvelden zoals die in de BUCH zijn gerealiseerd. Dit kan per programmaonderdeel leiden tot een voor- of nadeel met de daar begrote bijdrage BUCH. Over alle programmadelen heen betreft het aan nadeel van € 497.000. Niet nader verklaarde verschillen

2.000 V

Totaal lasten

41.000 V

5.000 V

Programmaonderdeel 2A (baten) Niet nader verklaarde verschillen

2.000 N

Totaal baten

2.000 N

Subtotaal resultaat voor bestemming

39.000 V

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijkingen

Totaal lasten

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijkingen

Totaal baten

Subtotaal mutaties reserves

Resultaat na bestemming

39.000 V

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

2B. ECONOMISCHE VITALITEIT Beleidsverantwoording Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Verlevendiging Centrum Heiloo

Voor het gebied rondom de witte Kerk en het Looplein wordt in afstemming met bewoners en winkeliers een masterplan opgesteld. Beoogde vaststelling door de gemeenteraad is eind 2021. Het masterplan biedt 'een kapstok' met kaders voor bijvoorbeeld stedenbouw, verkeer en wonen. Deelprojecten in het gebied, zoals herontwikkeling van het vml. politiebureau en het gemeentehuis kunnen hierop afgestemd worden.

Er worden reguliere bijeenkomsten gehouden met ondernemers en maatschappelijke organisaties in Heiloo.

Contact met ondernemers en maatschappelijke organisaties

doel

tijd

geld

Gerealiseerd 2021 In afstemming met de lokale winkeliersvereniging is de economische bijdrage aan het masterplan opgeleverd. Dit onderdeel voor de kapstok is voor de lange termijn essentieel om de ondernemers in 't Loo bestaansrecht te bieden. De totale beoogde vaststelling van het masterplan in 2021 is niet gerealiseerd.

Door de coronamaatregelen zijn er geen fysieke bijeenkomsten geweest. Communicatie heeft digitaal plaats gevonden. Indien mogelijk zullen de fysieke bijeenkomsten worden ingepland in 2022.

Wat heeft het gekost? Omschrijving 2b Economische vitaliteit Baten en lasten Mutaties reserves Totaal

Jaarstukken 2021

Baten Lasten Saldo Primitieve begroting 2021 817 1.404 -587 0 0 0 817 1.404 -587

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten V/N Lasten V/N Saldo V/N Begroting na wijziging 2021 Werkelijk 2021 Verschillen 2021 790 1.075 -285 811 1.085 -274 21 V -10 N 11 V 191 0 191 191 0 191 0 0 0 981 1.075 -94 1.002 1.085 -83 21 V -10 N 11 V

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Financiële toelichting Programmaonderdeel 2B (lasten) Grondexploitatie Boekelermeer Op de begrote lasten van € 753.000 is in 2021 een kleine overschrijding van € 4.000 gerealiseerd. In de nota actualisatie is nader ingegaan op de ontwikkelingen binnen Boekelermeer.

4.000 N

Economische zaken Het project keurmerk veilig ondernemen heeft door capaciteitsgebrek en corona niet plaatsgevonden (€ 10.000 V). Bij de resultaatbestemming is voorgesteld om dit budget over te hevelen naar 2022. Daarnaast is een voordeel ontstaan op het budget herstelfonds coronamaatregelen. Bij de 2e Firap was de laatste prognose dat van het totale budget € 281.000 besteed zou worden aan individuele en collectieve ondersteuning. Dit is uiteindelijk circa € 10.000 (V) minder geworden, omdat de bijdrage aan ‘Willibrordus draait door’ lager is uitgevallen.

20.000 V

Doorbelasting BUCH (exclusief Boekelermeer) De totale reguliere bijdrage aan de BUCH komt in 2021 € 497.000 hoger uit dan begroot. De belangrijkste reden voor deze hogere bijdrage is dat de werkorganisatie extra kosten heeft moeten maken vanwege de coronacrisis. De realisatie van de bijdrage aan de BUCH dient binnen de gemeentelijke boekhouding doorbelast te worden aan de taakvelden zoals die in de BUCH zijn gerealiseerd. Dit kan per programmaonderdeel leiden tot een voor- of nadeel met de daar begrote bijdrage BUCH. Over alle programmadelen heen betreft het aan nadeel van € 497.000.

25.000 N

Niet nader verklaarde verschillen

Totaal lasten

Jaarstukken 2021

10.000 N

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Programmaonderdeel 2B (baten) Grondexploitatie Boekelermeer In 2021 was een bedrag van € 4,0 mln aan verkoop van bedrijfskavels begroot. Deze is met € 3,1 mln niet volledig gerealiseerd. Het verschil tussen de baten en de lasten van een grondexploitatie (rekeninghoudend met eventuele winstneming) wordt verwerkt via de post onderhanden werk op de balans en heeft geen effect op het rekeningresultaat. Door de lager gerealiseerde verkopen daalt de positie onderhanden werk minder snel dan begroot (€ 0,9 mln).

4.000 V

Inkomsten markten In de 2e Firap zijn de inkomsten markgelden met € 19.000 afgeraamd vanwege een verwachte daling door corona. Uiteindelijk zijn de marktgelden iets minder afgenomen € 3.000 (V) dan verwacht. Daarnaast is abusievelijk geen rekening gehouden met nog nagekomen inkomsten over 2020 van in totaal € 12.000 (V).

15.000 V

Niet nader verklaarde verschillen

1.000 V

Totaal baten

21.000 V

Subtotaal resultaat voor bestemming

11.000 V

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijkingen

Totaal lasten

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijkingen

Totaal baten

Subtotaal mutaties reserves

Resultaat na bestemming

11.000 V

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

2C. EEN BEREIKBARE GEMEENTE Beleidsverantwoording Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Uitbreiding fietstallingsplaatsen

In samenwerking met ProRail en de provincie Noord-Holland wordt een plan gemaakt voor uitbreiding van stallingsplaatsen op de korte termijn (minimaal 400 extra),

doel

tijd

geld

Stimuleren fietsgebruik

Om het fietsen te stimuleren en veiliger te maken, wordt in 2021 een fietsbeleidsplan met uitvoeringsparagraaf opgesteld.

Aansluiting A9

Jaarstukken 2021

In samenwerking met de gemeenten Alkmaar, Castricum en de Provincie NoordHolland wordt in 2024 een aansluiting op de A9 gerealiseerd. De planologische procedure is hiervoor gestart in 2021. De aanbesteding is gepland in 2022.

Gerealiseerd 2021 Er is een plan uitgewerkt voor de korte termijn, bestaande uit: - duidelijkheid scheppen waar je wel en niet mag stallen, - handhaving op foutstallen van fietsen, - extra stallingen aanbrengen, ook voor verschillende soorten/maten. De kosten van dit plan zijn echter hoger dan verwacht. De benodigde extra middelen zijn opgenomen in de kadernota 2022 die begin juni is vastgesteld. Nu er dekking is voor het plan moet er gelegenheid tot inspraak komen en moeten verschillende onderzoeken worden uitgevoerd (K&L, explosieven, draagkracht, etc.) voordat het schetsontwerp kan worden omgezet naar een definitief ontwerp.

Met het opstellen van een fietsbeleidsplan wordt in Q2 2022 een start gemaakt. Bij het opstellen van het plan wordt harmonisatievoordeel bereikt door het raamwerk en de aanpak van eerdere planvorming in Castricum en lopende planvorming in Uitgeest aan te houden. Uiteraard biedt het plan voldoende ruimte voor lokale invulling. Ook wordt op regionaal niveau verder invulling gegeven aan de ambitie om een regionale doorfietsroute te realiseren. De input vanuit deze regionale studie vormt een van de pijlers voor het nieuw op te stellen fietsbeleidsplan. Een RIA wordt georganiseerd zodra de nieuwe gemeenteraad is geïnstalleerd. In 2021 heeft het bestemmingsplan A9 ter inzage gelegen. Daarna is bestemmingsplanprocedure on hold gezet. Dit had te maken met het feit dat bestemmingsplan Zandzoom is vernietigd vanwege verkeersafwikkeling en bijbehorende stikstofuitstoot. Goudappel heeft opdracht gekregen om verkeersmaatregelpakketten m.b.t. Zandzoom A9 en de Vennewatersweg in beeld te brengen. Zodra er een keus gemaakt wordt voor een verkeersmaatregelpakket kan de daarbij behorende stikstofuitstoot A9 worden berekend, waarmee de bestemmingsplanprocedure weer wordt opgepakt.

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Vennewatersweg

De Vennewatersweg wordt heringericht met verkeersveilige ontsluitingen op bestaande infrastructuur en op de nieuwbouwwijken Zuiderloo en Zandzoom.

Herinrichting Kerkelaan-Belieslaan

doel

In samenwerking met de bewoners is in 2020 binnen de vastgestelde kaders een inrichting uitgewerkt voor de KerkelaanBelieslaan die recht doet aan een erftoegangsweg met een maximum snelheid van 30 km/h. Een subsidieaanvraag begin 2021 geeft duidelijkheid over de mogelijkheden voor cofinanciering. Voor wat betreft realisatie moet rekening gehouden worden met de herinrichting van de Vennewatersweg in 2021. Een gefaseerde uitvoering met een start in 2021 en een uitloop in 2022 behoort tot de mogelijkheden.

tijd

geld

Gerealiseerd 2021

Begin 2021 is het bestemmingsplan Reconstructie Vennewatersweg vastgesteld en ter inzage gelegd. Er is door twee partijen beroep ingediend tegen het bestemmingsplan/hogere waarden besluit, waarover de Raad van State een uitspraak zal doen. Met de grondeigenaren is overeenstemming bereikt. Gemeente en aannemer hebben in een bouwteam het technisch ontwerp, voorbereidende werkzaamheden en de planning verder uitgewerkt. De benodigde vergunningen en ontheffingen zijn aangevraagd. De uitvoering vindt naar verwachting plaats in 2023, onder voorbehoud van een onherroepelijk bestemmingsplan. Na selectie is opdracht verleend aan een aannemer die de werkzaamheden gaat realiseren. In oktober is gestart met het gedeelte tussen de Willibrordusweg en de Kennemerstraatweg. Deze werkzaamheden zijn inmiddels afgerond.

Wat heeft het gekost? Omschrijving 2c Een bereikbare gemeente Baten en lasten Totaal

Jaarstukken 2021

Baten Lasten Saldo Primitieve begroting 2021 3 313 -310 3 313 -310

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten V/N Lasten V/N Saldo V/N Begroting na wijziging 2021 Werkelijk 2021 Verschillen 2021 1 257 -256 1 219 -218 0 V 38 V 38 V 1 257 -256 1 219 -218 0 V 38 V 38 V

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Financiële toelichting Programmaonderdeel 2C (lasten) Fietsparkeren stationsomgeving In de begroting is een bedrag van € 55.000 opgenomen voor "Fietsparkeren Stationsomgeving". Deze werkzaamheden zijn niet uitgevoerd, omdat er onvoldoende capaciteit beschikbaar was om deze taak uit te voeren. In 2022 wordt dit opgepakt. In de kadernota zal het budget opnieuw aangevraagd worden Doorbelasting BUCH De totale reguliere bijdrage aan de BUCH komt in 2021 € 497.000 hoger uit dan begroot. De belangrijkste reden voor deze hogere bijdrage is dat de werkorganisatie extra kosten heeft moeten maken vanwege de coronacrisis. De realisatie van de bijdrage aan de BUCH dient binnen de gemeentelijke boekhouding doorbelast te worden aan de taakvelden zoals die in de BUCH zijn gerealiseerd. Dit kan per programmaonderdeel leiden tot een voor- of nadeel met de daar begrote bijdrage BUCH. Over alle programmadelen heen betreft het aan nadeel van € 497.000. Niet nader verklaarde verschillen

40.000 V

Totaal lasten

38.000 V

3.000 N

1.000 V

Programmaonderdeel 2C (baten) Geen afwijkingen

Totaal baten

Subtotaal resultaat voor bestemming

38.000 V

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijkingen

Totaal lasten

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijkingen

Totaal baten

Subtotaal mutaties reserves

Resultaat na bestemming

38.000 V

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Verbonden partijen per programmaonderdeel Voor verdere informatie zie paragraaf F Verbonden partijen PO Verbonden partij 2a Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer (RAUM) 2b Ontwikkelingsbedrijf NHN NV (ONHN)

Verplichte indicatoren per programmaonderdeel

B PO nr Overzicht verplichte indicatoren

score score score score score

jaar

eenheid

bron

22 Functiemenging

41,4

40,8

40,2

53,2

2020

CBS BAG/LISA - bewerking ABF Research

23 Vestigingen (van bedrijven)

212,1

119,8

152,3

160,7

158,4

2020

per 1.000 inw.15 t/m 64jr LISA

Ad 22) verhouding tussen banen en woningen, en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken).

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

2.3 PROGRAMMA: EEN LEEFBARE GEMEENTE

3A. WONEN EN LEEFOMGEVING Beleidsverantwoording Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Omgevingswet

de ontwerp omgevingsvisie ter inzage leggen, de zienswijzen behandelen en de omgevingsvisie ter vaststelling voorleggen aan de gemeenteraad. starten met het opstellen van het omgevingsplan conform de bepalingen van de Omgevingswet.

Omgevingswet

doel

tijd

geld

PH PD

de processen optimaliseren en producten en diensten verbeteren naar de bedoeling van de Omgevingswet;

Omgevingswet

Jaarstukken 2021

het op orde brengen van regelbeheer en zorgen dat we in staat zijn om toepasbare regels te maken en te wijzigen.

Gerealiseerd 2021 Het voorontwerp omgevingsvisie is in 2021 gereed gekomen voor de ter inzage legging. Op basis van de reacties wordt een ontwerp omgevingsvisie gemaakt die naar verwachting rond de zomer 2022 ter inzage wordt gelegd. Op het moment van inwerkingtreding van de Omgevingswet, hebben we net als de rest van Nederland een omgevingsplan van rechtswege. De voorbereidingen op het omgevingsplan conform de bepalingen van de Omgevingswet lopen. Ons streven daarbij is om op 1 januari 2026 te beschikken over één omgevingsplan voor de hele gemeente conform de Omgevingswet. In mei 2021 werd bekend dat de invoering van de Omgevingswet met een half jaar is uitgesteld tot 1 juli 2022. Met dit uitstel kwam er extra tijd en ruimte voor een goede invoering van de wet. We hebben de voorbereidingen onverminderd voortgezet, binnen de kaders zoals door de raad vastgesteld. Een groot deel van onze voorbereiding staat namelijk los van de datum van inwerkingtreding. We gebruiken de extra tijd om beter vertrouwd te raken met de nieuwe manier van werken en onze dienstverlening te verbeteren voordat de Omgevingswet in werking treedt. Het aanpassen van de processen aan de eisen van de Omgevingswet is afgerond en klaar om verwerkt te worden in de VTH (Vergunningen, Toezicht en Handhaving) software.

Er wordt geleerd van en geoefend met nieuwe instrumenten zoals de Intake- en Omgevingstafels, waarmee we onder de Omgevingswet een snellere en integralere dienstverlening kunnen garanderen. We hebben geoefend met het opstellen van toepasbare regels. Het op orde brengen van het regelbeheer is verder onderdeel van het opstellen van het omgevingsplan. De noodzakelijke software is geïmplementeerd en aangesloten op het Digitale Stelsel Omgevingswet.

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Omgevingswet

toewerken naar een volledige digitale ondersteuning van de Omgevingswet, waarbij wordt aangesloten op de voorzieningen en functionaliteiten die binnen het Digitale Stelsel Omgevingswet landelijk zijn ontwikkeld en voor zover dit bijdraagt aan onze ambitie voor de organisatie en de Omgevingswet;

Omgevingswet

Jaarstukken 2021

doel

tijd

geld

het leertraject Omgevingswet voor medewerkers evalueren en indien een vervolg noodzakelijk is, dit organiseren.

medewerkers verder begeleiden, zodat houding en gedrag van alle bij de uitvoering van de Omgevingswet betrokken medewerkers aansluit bij de bedoeling van de Omgevingswet.

de colleges en raden verder informeren over het nieuwe stelsel en hun rol, bevoegdheden en mogelijkheden daarin. Ook inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties worden verder geïnformeerd over het nieuwe stelsel en de mogelijkheden die de wet hen biedt.

Het leertraject loopt tot het moment van inwerkingtreding. De duur van het leertraject is aangepast aan de nieuwe invoeringsdatum van 1 juli 2022. Tussen inwerkingtreding en de inhoudelijke trainingen moet namelijk niet te veel tijd zitten. De evaluatie vindt derhalve halverwege 2022 plaats.

De bij de uitvoering van de Omgevingswet betrokken medewerkers volgen een leertraject Omgevingswet, waarbij naast inhoudelijk kennis de aandacht uitgaat naar de bijbehorende verandering in houding en gedrag. Daarnaast wordt geoefend met nieuwe werkwijze, zoals het Omgevingswet-proof vooroverleg (de Omgevingstafel), hetgeen bijdraagt aan de verandering bij medewerkers.

het programma Omgevingswet monitoren, waarbij de voortgang en risico’s periodiek worden beheerst en afwijkingen gerapporteerd.

Gerealiseerd 2021 De benodigde plan- en toepasbare regels software zijn geïmplementeerd en aangesloten op het Digitale Stelsel Omgevingswet (DSO). De benodigde VTH software is aangeschaft. Door wijzigingen bij de leverancier is later dan verwacht gestart met de implementatie. En om technische redenen is de aansluiting van de VTH software op het DSO nog niet gerealiseerd. Naar verwachting vindt de aansluiting begin 2022 plaats. Door het uitstel van de Omgevingswet blijft er voldoende tijd over om te oefenen en gewend te raken aan de software voor de inwerkingtreding van de Omgevingswet. Daarnaast hebben we de eerste data over de fysieke leefomgeving op orde gebracht om komende jaren toegankelijk te maken via het DSO.

Ter voorbereiding op besluitvorming rondom de Omgevingswet worden/zijn de colleges en de raden geïnformeerd. Het moment waarop we inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties informeren over de Omgevingswet is aangepast aan de nieuwe invoeringsdatum van 1 juli 2022. Ook hiervoor geldt dat er niet te veel tijd moet zitten tussen de actie en de inwerkingtreding. De voortgang en risico's van het programma Omgevingswet zijn periodiek gemonitord en gerapporteerd.

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Woningbouw

In 2020 worden er nieuwe Prestatieafspraken met Kennemer Wonen gemaakt voor de periode 2021-2024. Voor de uitvoering worden hiertoe jaarlijks jaarplannen opgesteld.

Tweede sporthal Heiloo

doel

Sporthal Het Vennewater wordt uitgebreid met een tweede (aanleun-)sporthal waarmee extra benodigde ruimte voor binnensporten gerealiseerd wordt. De gemeenteraad heeft hiervoor op 7 december 2020 budget beschikbaar gesteld. In 2021 wordt de planologische procedure uitgewerkt en de aanbesteding van de sporthal gestart. Beoogde bouw is gepland in 2022.

tijd

geld

Gerealiseerd 2021

In 2020 hebben Kennemer Wonen, de huurdersorganisaties en de gemeente Heiloo Prestatieafspraken opgesteld en ondertekend, waar in 2021 invulling aan gegeven is. Verder is in december het jaarplan 2022 door Kennemer Wonen, de huurdersorganisaties en het college ondertekend.

Voor de bouw van de aanleunhal is voor diverse conditioneringsaspecten onderzoek uitgevoerd. Voor o.a. flora & fauna en kabels en leidingen bleek aanvullend onderzoek noodzakelijk. Het aanvullend onderzoek heeft tot vertraging en kostenverhoging geleid. Ook de gestegen prijzen van bouwmaterialen (landelijk) zullen de algehele bouwkosten doen verhogen. De raad is hierover geïnformeerd.

Wat heeft het gekost? Omschrijving 3a Wonen en leefomgeving Baten en lasten Mutaties reserves Totaal

Baten Lasten Saldo Primitieve begroting 2021 10.075 10.385 -310 56 2.542 -2.486 10.131 12.927 -2.796

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten V/N Lasten V/N Saldo V/N Begroting na wijziging 2021 Werkelijk 2021 Verschillen 2021 4.166 5.933 -1.767 2.799 4.648 -1.849 -1.367 N 1.285 V -82 N 662 440 222 549 326 222 -113 N 114 V 1 V 4.828 6.373 -1.545 3.348 4.974 -1.627 -1.480 N 1.399 V -81 N

Financiële toelichting Programmaonderdeel 3A (lasten) Grondexploitatie Zuiderloo Binnen de grondexploitatie Zuiderloo was circa € 2,5 mln aan lasten begroot. De realisatie hiervan komt uit op € 1,2 mln en betekent een voordeel van € 1,3 mln. Dit wordt veroorzaakt doordat een deel van de geraamde verwervingen en werkzaamheden voor woonrijp maken in 2021 zijn doorgeschoven naar 2022. Hierdoor vallen de werkelijke gerealiseerde kosten in 2021 lager uit.

Jaarstukken 2021

1.334.000 V

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Inzet groenprojecten Als voorbereiding op de uitvoering van de groenprojecten (Overeenkomst Nieuwe Strandwal) is in 2021 een inhuurbudget geraamd van € 85.000. Deze lasten worden gedekt door een onttrekking uit de reserve bovenwijkse voorzieningen. De werkelijke lasten over 2021 komen uit op € 57.000, waardoor een voordeel van € 28.000 ontstaat. De onttrekking uit de reserve komt hierdoor ook lager uit.

28.000 V

Masterplan 't Loo In 2021 is een voorbereidingsbudget van € 146.000 beschikbaar gesteld voor Masterplan 't Loo. Dit wordt gedekt door een uitname uit de reserve grote projecten. De kosten over 2021 komen € 30.000 lager uit, waardoor de uitname uit de reserve ook lager is geworden.

30.000 V

Omgevingsvisie en -plan De kosten voor de omgevingsvisie en -plan zijn € 54.000 lager uitgevallen. Het project heeft een lange doorlooptijd (in ieder geval t/m 2026) en heeft het afgelopen jaar op enkele onderdelen vertraging opgelopen. Deze activiteiten schuiven deels door naar 2022. Bij de resultaatbestemming wordt voorgesteld om het restantbudget voor het omgevingsplan van € 31.000 over te hevelen naar 2022.

54.000 V

Omgevingsvergunningen Voor het versnellen van de woningbouw was in 2021 een budget van € 215.000 beschikbaar als plustaak binnen de werkorganisatie BUCH. Hiervan is € 29.000 (V) minder besteed. Daarnaast nog enkele kleine verschillen van in totaal € 6.000 (V).

35.000 V

Doorbelasting BUCH (exclusief Zuiderloo en Zandzoom) De totale reguliere bijdrage aan de BUCH komt in 2021 € 497.000 hoger uit dan begroot. De belangrijkste reden voor deze hogere bijdrage is dat de werkorganisatie extra kosten heeft moeten maken vanwege de coronacrisis. De realisatie van de bijdrage aan de BUCH dient binnen de gemeentelijke boekhouding doorbelast te worden aan de taakvelden zoals die in de BUCH zijn gerealiseerd. Dit kan per programmaonderdeel leiden tot een voor- of nadeel met de daar begrote bijdrage BUCH. Over alle programmadelen heen betreft het aan nadeel van € 497.000.

215.000 N

Niet nader verklaarde verschillen

19.000 V

Totaal lasten

Jaarstukken 2021

1.285.000 V

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Programmaonderdeel 3A (baten) Grondexploitatie Zuiderloo Van de begrote opbrengsten van circa € 3,7 mln is € 0,1 mln gerealiseerd (€ 3,6 mln N). De reden hiervan is dat het grootste deel van de geraamde opbrengsten in 2021 is doorgeschoven naar 2022. Het betreft vooral de uitgifte van de gronden Middenduin en deelplan 3. Rekeninghoudend met de winstneming en de lagere lasten, neemt de positie onderhanden werk toe met € 1,3 mln, waar een afname van € 1,1 mln was begroot. Voor de exploitatie is dit een voordeel van € 2,4 mln. Per saldo levert dit aan de baten kant een nadeel op van € 1,2 mln.

1.229.000 N

Vaststelling subsidie Oosterzij In 2020 zijn de stukken over de ISV subsidie Oosterzij ter vaststelling bij de provincie ingediend, maar de afhandeling hiervan bij de provincie is in 2021 nog steeds niet gebeurd. Hierdoor is geen zekerheid over deze subsidie-inkomst en resulteert in een nadeel. Begin 2022 is een overleg geweest met de provincie, accountant en de gemeente, waarbij is afgesproken dat de provincie de subsidie-beoordeling in het eerste half jaar van 2022 zal afronden.

120.000 N

Masterplan 't Loo In 2021 is een subsidiebeschikking van de provincie Noord-Holland ontvangen voor een bedrag van € 22.000. Samen met de hierboven gemelde lagere lasten van € 30.000, betekent dat per saldo € 52.000 minder aan de reserve grote projecten wordt onttrokken.

22.000 V

Leges omgevingsvergunningen In 2021 is € 499.000 aan legesinkomsten op het begrote bedrag van € 533.000 gerealiseerd (-6%). Niet nader verklaarde verschillen

34.000 N

Totaal baten

1.367.000 N

Subtotaal resultaat voor bestemming

Jaarstukken 2021

6.000 N 82.000 N

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Winstneming grondexploitaties De winstneming voor Zuiderloo is op basis van de zogenaamde 'percentage-of-completion' (POC) methode naar boven bijgesteld. Dit wordt veroorzaakt doordat de verwachte toekomstige opbrengsten substantieel hoger uitvallen. Ondanks het feit dat in 2021 nagenoeg geen inkomsten zijn gerealiseerd, schrijft de POC-methode voor dat naar rato van de voortgang van het project al een deel van de (toekomstige) winst genomen moet worden. In de begroting was uitgegaan van een winstneming van € 130.000 in 2021. Deze komt nu € 105.000 (N) hoger uit op: € 235.000 en wordt gestort in de reserve grote projecten. Storting bovenwijkse voorzieningen Op basis van de nota bovenwijkse voorzieningen worden vanuit het grondbedrijf afdrachten gedaan aan de bestemmingsreserve bovenwijkse voorziening. Deze afdrachten zijn afhankelijk van de gerealiseerde opbrengsten. In 2021 is in de begroting uitgegaan van een storting van € 310.000. De gerealiseerde storting komt uit op € 91.000. Dit komt door met name de lagere gerealiseerde verkoopopbrengst binnen Zuiderloo.

105.000 N

Totaal lasten

114.000 V

219.000 V

Toelichting op mutaties reserves (baten) Groenprojecten De inzet voor de groenprojecten is lager uitgevallen, waardoor minder hoeft te worden onttrokken uit de reserve bovenwijkse voorzieningen. Masterplan 't Loo Vanwege de lagere gerealiseerde lasten (€ 30.000) en een incidentele subsidie-ontvangst (€ 22.000) valt de uitname uit de reserve grote projecten in totaal € 52.000 lager uit.

28.000 N

Vennootschapsbelasting In de begroting was rekening gehouden met een te betalen vennootschapsbelasting van € 55.000. Een herberekening van de te betalen vpb over 2020 leidt tot een last van € 22.000. De voorlopige vpb berekening over 2021 leidt tot een vpb van € 0. De te betalen vpb wordt gedekt door een uitname uit de reserve grote projecten.

33.000 N

Totaal baten

113.000 N

52.000 N

Subtotaal mutaties reserves

1.000 V

Resultaat na bestemming

81.000 N

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

3B. DUURZAAMHEID EN MILIEU Beleidsverantwoording Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Klimaat

Versnellingsfase. De klimaatdoelstellingen zijn zeer fors, terwijl de capaciteit in de werkorganisatie beperkt is. Om ten minste op koers te liggen om landelijke doelstellingen te halen moet de organisatie versneld op orde gebracht worden en er door het bestuur een ambitieniveau gekozen worden. De gemeente zal alle inwoners en ondernemers mee moeten krijgen om de transities rondom klimaat succesvol te doorlopen.

Klimaat

Jaarstukken 2021

doel

tijd

geld

Integraliteit. Een toekomstbestendige gemeentelijke organisatie die efficiënt invulling geeft aan de gemeentelijke ambities en rijksopdrachten. Dit betekent dat er zoveel mogelijk multidisciplinair samengewerkt wordt op organisatie- en BUCH-niveau, indien gewenst vanuit de lokale kleur. Duurzaamheid en circulariteit wordt vanzelfsprekend onderdeel van ieders werk en zijn ingebed in de omgevingsplanologie. Dit betekent dat beleid integraal wordt voorbereid en resultaten worden behaald in de uitvoering.

Gerealiseerd 2021 Er heeft een vertaalslag plaatsgevonden van beleidsambities naar concrete maatregelen. Dit is de start van de versnellingsfase die nu wordt ingezet. Doordat de uitvoeringsbudgetten in 2021 en 2022 op incidentele basis zijn toegekend, is er nog weinig zicht op continuïteit. Deze lange termijn aanpak en financiering is echter essentieel om de klimaatdoelstellingen te bereiken. In de voorjaarsnota van het Rijk komt zicht op welke middelen gemeenten vanaf 2023 beschikbaar komen voor gemeenten. In 2021 is de RES 1.0 is vastgesteld en er is gestart met een zoekgebied voor een zonneweide. Daarnaast het beleid voor laadpalen voor elektrische auto's vastgesteld. Het beleid voor klimaatadaptatie en circulaire economie is in opgestart en bevindt zich in de beeldvormende fase. Ten slotte is al het werk achter de schermen gedaan voor een certificering op de CO2-prestatieladder niveau 3. In 2021 heeft er een belangrijke stap plaatsgevonden in het integraal werken tussen de reguliere (ruimtelijke) processen en de inbedding van de klimaatambities. We staan echter nog aan het begin. Er lopen verschillende projecten om de integraliteit te borgen: 1) inbedding klimaat in projectontwikkelingen.

Het is gebleken dat dit niet eenvoudig is, vernieuwing is moeilijk door het hoge tempo en aantal projecten en de bestaande businesscases 2) klimaatneutraal en circulair opdrachtgeverschap van de gemeente, 3) kennisopbouw bij BOR, RO en Bedrijfsvoering inzake de (integrale) klimaatdoelen door relaties te leggen en goed te communiceren en 4) het MT klimaat draagt op managementniveau zorg voor de juiste inbedding van het thema in strategische stukken.

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Klimaat

Draagvlak creëren door goede communicatie en participatie met inwoners, ondernemers en andere externe partners is essentieel. De gemeente is, om doelstellingen te bereiken, afhankelijk van de bereidheid van inwoners en ondernemers om mee te gaan in de transities. Participatie vanuit de lokale kleur en in samenhang met de omgevingsvisies en -plannen is belangrijk. Daarnaast geeft de gemeente zelf het goede voorbeeld door haar vastgoed te verduurzamen en haar bedrijfsvoering te verduurzamen.

Klimaat

Milieu

doel

tijd

geld

Een adaptieve manier van samenwerking tussen bestuur, werkorganisatie en stakeholders is essentieel. Sturingsinformatie door middel van een monitoring- en kwaliteitscyclus voor de colleges, gemeenteraden en BUCH-directie is essentieel voor het bereiken van de doelstellingen.

In het ambitiedocument Klimaat staan de doelstellingen en kaders omschreven. Afgelopen jaar hebben we veel geleerd door te doen. De bestuurlijke prestatieindicatoren zijn geformuleerd. PD

We zijn voorbereid op de invoering van de Omgevingswet en decentralisatie van milieutaken naar de gemeente vanaf 2021.

Jaarstukken 2021

Gerealiseerd 2021 Er is in 2021 gewerkt aan draagvlak vanuit diverse invalshoeken: 1) Weten wat er speelt in de samenleving t.a.v. het thema Klimaat. Hier krijgen we een beeld van door bijvoorbeeld het inwonerspanel Klimaat, de regiegroep Energietransitie waar de belangrijk externe (professionele) stakeholders in vertegenwoordigd zijn en middels kennisuitwisseling in de regio Alkmaar; 2) Er is een communicatiestrategie geschreven. Hierin zijn o.a. de kaders geformuleerd waarin lokale initiatieven gestimuleerd en gefaciliteerd kunnen worden door de gemeente. Hier is op termijn waarschijnlijk wel budget voor nodig, dit vragen we aan in de kadernota 2023; 3) De gemeente geeft het goede voorbeeld. We hebben gewerkt aan de voorbeeldfunctie door aanpassingen in het inkoopbeleid, een routekaart voor het gemeentelijk vastgoed op te stellen en de gemeente te laten certificeren op de CO2 prestatieladder niveau drie.

De Omgevingsdienst heeft zich in 2021 in samenspraak met de gemeenten verder voorbereid zodat de dienstverlening afdoende aangepast is bij ingang van de Omgevingswet. Eventuele gevolgen voor de jaarlijkse bijdrage zijn nog niet duidelijk en zijn mede afhankelijk van een aantal nog in ontwikkeling zijnde factoren. In overleg met de deelnemers is gewerkt aan het aanpassen van de producten- en dienstencatalogus. Deze zal in combinatie met nog te maken bestuurlijke keuzes de basis zijn voor de nieuwe in 2022 te sluiten Dienstverleningsovereenkomsten. Voor de decentralisatie van bodemtaken geldt dat nog steeds onvoldoende duidelijkheid is over de hierbij behorende tegemoetkoming van het Rijk alsmede een bevredigende dekking van de aan deze taken verbonden toekomstige risico's. Enige duidelijkheid hieromtrent wordt op zijn vroegst in de meicirculaire 2022 verwacht.

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Milieu

Ter bevordering van de gezondheid van onze inwoners wordt ingezet op beperking van vliegtuighinder.

doel

tijd

geld

Gerealiseerd 2021

De ontwikkelingen rondom luchtvaart en gevolgen voor onze inwoners worden continu gevolgd via de Bestuurlijke Agenda Schiphol. Hiermee wordt tevens aangehaakt bij de Bestuurlijke Regie Schiphol (BRS). De BRS heeft het afgelopen jaar zienswijzen ingediend ten aanzien van de ontwerp-Voorkeursbeslissing Luchtruimherziening, de Initiatiefwet nachtvluchten en de ontwerpwijzigingen van het Luchthaven verkeersbesluit en het Luchthavenindelingenbesluit. Dit alles vanuit het oogpunt van hinderbeperking, leefklimaat en gezondheid. In verband met de (voormalige) demissionaire status van het kabinet zijn genoemde ontwikkelingen controversieel verklaard. Wat dit betekent voor de doorlooptijd van de besluitvorming is nog niet bekend. Momenteel worden wel alle zienswijzen verwerkt.

Wat heeft het gekost? Omschrijving 3b Duurzaamheid en milieu Baten en lasten Mutaties reserves Totaal

Jaarstukken 2021

Baten Lasten Saldo Primitieve begroting 2021 5.443 4.423 1.021 118 0 118 5.561 4.423 1.138

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten V/N Lasten V/N Saldo V/N Begroting na wijziging 2021 Werkelijk 2021 Verschillen 2021 5.609 4.581 1.028 5.888 4.648 1.240 279 V -67 N 213 V 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.609 4.581 1.028 5.888 4.648 1.240 279 V -67 N 213 V

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Financiële toelichting Programmaonderdeel 3B (lasten) Afval De kosten voor afval (exclusief doorbelasting BUCH) zijn € 47.000 (V) oftewel 3% lager dan het begrote bedrag van € 1,62 mln. Door deze lagere lasten en de hogere niet verwachte inkomsten vanuit de grondstoffen (PMD, papier, metaal etc) blijft per saldo geld over in 2021, waarmee een storting van € 354.000 in de egalisatievoorziening afval gedaan wordt. Deze storting is € 273.000 (N) hoger dan begroot. Door deze storting is voor het eerst sinds 2018 de afvalvoorziening weer gevuld voor toekomstige egalisaties. Riool De kosten voor afval zijn in totaal € 7.000 hoger en dat is als volgt opgebouwd: - Er waren meer lasten (€ 22.000 N) vanwege een hoger aantal nieuw gemaakte rioolaansluitingen. Verder was er extra klein onderhoud aan de riolering nodig. - De begrote storting in de rioolvoorziening is niet nodig geweest, want per saldo is een onttrekking gedaan. Dit resulteert in een voordeel van € 15.000 (V). Energietransitie Het budget voor de subsidieregeling Energiebesparing is in 2021 niet volledig besteed (€ 44.000). Het voorstel is om dit via resultaatbestemming over te hevelen naar 2022.

226.000 N

106.000 V

7.000 V

44.000 V

Niet nader verklaarde verschillen

2.000 V

Totaal lasten

67.000 N

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Programmaonderdeel 3B (baten) Afval Op afval is in totaal € 192.000 aan hogere inkomsten gerealiseerd. Dit voordeel bestaat uit: - Door een stijging van de hoeveelheden en tarieven van grondstoffen (PMD, papier metaal en blik etc.), waar de gemeente een vergoeding voor ontvangt zijn er meer opbrengsten (€ 183.000 V) binnen gekomen. - De baten van de afvalheffing komen een fractie (€ 9.000 V) hoger uit ten opzichte van het begrote bedrag van € 3,133 mln. Riool De baten voor riool zijn in totaal € 65.000 hoger dan begroot door de volgende oorzaken: - De rioolheffing is € 43.000 (2%) hoger dan begroot en komt uit op een totale heffing van € 2,086 mln. - De inkomsten voor nieuwe rioolaansluitingen zijn € 14.000 (V) hoger uitgevallen. - Er is een onttrekking uit de voorziening van € 8.000 (V) nodig geweest. Energietransitie In 2021 is een niet begrote subsidie vanuit het rijk ontvangen inzake budget subsidieregeling Energiebesparing. Het voorstel is om dit bedrag samen met de niet bestede lasten via resultaatbestemming over te hevelen naar 2022.

192.000 V

65.000 V

22.000 V

Niet nader verklaarde verschillen

Totaal baten

279.000 V

Subtotaal resultaat voor bestemming

213.000 V

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijkingen

Totaal lasten

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijkingen

Totaal baten

Subtotaal mutaties reserves

Resultaat na bestemming

Jaarstukken 2021

213.000 V

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

3C. BEHEER EN ONDERHOUD Beleidsverantwoording Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Beheer en onderhoud

Conform de vastgestelde beheerplannen wordt planmatig onderhoud uitgevoerd.

Groenbeheer

doel

In 2021 vindt het groenbeheer in Heiloo plaats conform het vastgestelde beheerplan en de daarbij behorende financiële kaders.

tijd

geld

Gerealiseerd 2021

Beheer en onderhoud heeft plaatsgevonden aan de hand van de vastgestelde beleids- en beheerplannen. De uitvoeringsprogramma voor de verschillende vakdisciplines zijn gerealiseerd. Sprekend voorbeeld hiervan is de realisatie van het fietspad door het Heilooer Bos.

Op 21 juni 2021 heeft de gemeenteraad het groenbeheerplan vastgesteld. Daarnaast zijn voorbereidingen getroffen voor het opstellen van een nieuw groenbeleidsplan.

Wat heeft het gekost? Omschrijving 3c Beheer en onderhoud Baten en lasten Mutaties reserves Totaal

Jaarstukken 2021

Baten Lasten Saldo Primitieve begroting 2021 410 6.559 -6.149 329 0 329 739 6.559 -5.820

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten V/N Lasten V/N Saldo V/N Begroting na wijziging 2021 Werkelijk 2021 Verschillen 2021 962 6.302 -5.340 988 6.056 -5.068 26 V 246 V 272 V 2.082 1.933 149 2.082 1.943 138 -0 -10 N -10 N 3.044 8.235 -5.191 3.070 7.999 -4.930 26 V 236 V 262 V

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Financiële toelichting Programmaonderdeel 3C (lasten) Wegen Als gevolg van meer graafwerkzaamheden door netbeheerders zijn de onderhoudskosten voor herstel van infrastructuur toegenomen € 57.000,- (N). Hiertegenover staan extra inkomsten van diezelfde netbeheerders.

57.000 N

Openbare verlichting Er is in 2020 ingezet op extra remplaceren van lampen met als uitgangspunt in de toekomst minder onderhoudslasten te creëren. Bij remplace worden de lampen vervangen op het moment dat de theoretische levensduur is verstreken. Dit heeft in 2021 geresulteerd in minder uitval en vervanging in de storingsrondes. Hierdoor is een voordeel op de lasten ontstaan.

26.000 V

Straatreiniging Op het budget straatreiniging zijn extra kosten (€ 17.000 N) gemaakt als gevolg van een chemische dumping. Als gedeeltelijke compensatie voor de kosten van het opruimen is een subsidie ontvangen van € 6.000.

17.000 N

287.000 V

Niet nader verklaarde verschillen

6.000 V

Totaal lasten

Jaarstukken 2021

246.000 V

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Programmaonderdeel 3C (baten) Degeneratievergoedingen wegen / leges kabels en leidingen Zoals toegelicht bij de hogere lasten voor het wegenonderhoud staan hier extra inkomsten vanuit netbeheerders tegenover voor het herstel van de wegen.

67.000 V

Leges begraafplaatsen De leges begraafplaatsrechten komen over 2021 € 29.000 lager uit dan het begrote bedrag van € 151.000.

29.000 N

Niet nader verklaarde verschillen

12.000 N

Totaal baten

26.000 V

Subtotaal resultaat voor bestemming

272.000 V

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Boekwinst verkoop gronden Zandzoom De begrote boekwinst van € 180.000 op de verkoop van de resterende percelen in de Centrale Kamer Oost en West valt € 10.000 hoger uit vanwege een extra rentevergoeding. De boekwinst van € 190.000 wordt gestort in de bestemmingsreserve grote projecten.

10.000 N

Totaal lasten

10.000 N

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijkingen

Totaal baten

Subtotaal mutaties reserves

10.000 N

Resultaat na bestemming

262.000 V

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Verbonden partijen per programmaonderdeel Voor verdere informatie zie paragraaf F Verbonden partijen PO Verbonden partij 3b Regionale Uitvoeringsdienst Noord-Holland Noord (RUD) 3b Vuilverbrandingsinstallatie e.o. (VVI) 3b Duurzame Energie Coöperatie Regio Alkmaar (DECRA)

Verplichte indicatoren per programmaonderdeel

B PO

Overzicht verplichte indicatoren

score score score score score

jaar

eenheid

bron

3a 24.5 Gemiddelde WOZ waarde

441

334

371

388

290

2021

x €1.000

CBS - Statistiek Waarde Onroerende Zaken

Nieuw gebouwde woningen

1,5

0,7

14,8

8,9

2020

per 1.000 woningen

Basisregistraties adressen en gebouwen - bewerking ABF Research

Demografische druk

102,3

91,8

70,1

2021

CBS - Bevolkingsstatistiek

Omvang huishoudelijk restafval

199

193

187

172

161

2019

kg per inwoner

CBS statistiek Huishoudelijk afval

Percentage bekende hernieuwbare elektriciteit

7,6

10,6

9,5

2019

berekening

Ad 26) De som van het aantal personen 0 tot 20 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 20 tot 65 jaar. Ad 28) Hernieuwbare elektriciteit is elektriciteit die is opgewekt uit wind, waterkracht, zon of biomassa.

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

2.4 PROGRAMMA: EEN FINANCIEEL GEZONDE GEMEENTE 4. EEN FINANCIEEL GEZONDE GEMEENTE Beleidsverantwoording Wat willen we bereiken

Wat gaan we er voor doen

Een structureel sluitende begroting

In de programmabegroting worden in alle jaren de structurele lasten gedekt door de structurele baten.

Lage verantwoorde lokale lasten

doel

tijd

geld

We houden de woonlasten voor onze inwoners op een verantwoord niveau. Voor de OZB woningen wordt de waardeontwikkeling in de berekening van de OZB aanslag verwerkt. Voor afval en riool hanteren we een kostendekkendheid van 100%.

Een verantwoorde weerstandscapaciteit

Gerealiseerd 2021

Op 1 november 2021 heeft de raad de begroting 2022 vastgesteld. De jaren 2022 t/m 2024 zijn structureel sluitend, maar vanaf 2025 is een substantieel tekort gepresenteerd. In 2021 is met betrekking tot de OZB de waardeontwikkeling conform de begroting nog op die manier verwerkt. Vanaf 2022 worden de OZB inkomsten met de indexatie verhoogd.

We identificeren periodiek de risico’s die we lopen en beoordelen of we maatregelen kunnen nemen om deze risico’s te beperken.

Bij de jaarrekening en de begroting zijn de risico's geactualiseerd en gerapporteerd in de paragraaf weerstandsvermogen.

Wat heeft het gekost? Omschrijving 4 Financieel gezond 4a Algemene dekkingsmiddelen 4b Overhead 4c Overig 4d Onvoorzien 4e Vpb Baten en lasten Mutaties reserves Totaal

Jaarstukken 2021

Baten Lasten Saldo Primitieve begroting 2021 34.354 124 34.230 21 6.751 -6.730 2.497 0 2.497 0 10 -10 0 81 -81 36.872 6.966 29.906 0 0 0 36.872 6.966 29.906

Baten Lasten Saldo Begroting na wijziging 2021 36.715 478 36.237 21 7.496 -7.475 309 0 309 0 10 -10 0 78 -78 37.045 8.062 28.983 330 387 -57 37.375 8.449 28.926

Baten Lasten Saldo Baten V/N Lasten V/N Saldo V/N Werkelijk 2021 Verschillen 2021 36.965 462 36.503 250 V 16 V 266 V 28 8.155 -8.127 7 V -659 N -652 N 92 -26 118 -217 N 26 V -191 N 0 0 0 0 10 V 10 V 0 43 -43 0 35 V 35 V 37.085 8.634 28.451 40 V -572 N -532 N 257 453 -196 -73 N -66 N -139 N 37.342 9.087 28.255 -33 N -638 N -671 N

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Financiële toelichting Programmaonderdeel 4 (lasten) Teruggave BTW compensatiefonds Over de periode 2017 t/m 2020 heeft de gemeente de BTW over lasten met betrekking tot inburgering niet verhaald op het zogenaamde BTW compensatiefonds. Uit recente berichtgeving van de belastingdienst aan de VNG blijkt dat dit voor een deel wel mogelijk is. Dit levert voor de jaarrekening een incidenteel voordeel op.

26.000 V

Proceskosten WOZ-waarde Het is een landelijke trend dat belanghebbenden die bezwaar willen maken tegen de WOZ-waarde van hun woning of ander object gebruik maken van de dienstverlening van bureaus die werken op basis van "no cure no pay". Voor de belanghebbenden zijn in de regel geen kosten verbonden voor deze dienstverlening. De gemeenten moeten deze bureaus een proceskostenvergoeding betalen, wanneer een bezwaar gehonoreerd wordt, of wanneer het bureau in een beroepsprocedure in het gelijk wordt gesteld. Het beschikbare budget van € 20.000 is in 2021 met meer dan 100% overschreden.

23.000 N

33.000 V

Project Nieuw tij Het project Nieuw tij is gericht op het verbeteren van de dienstverlening aan, participatie en communicatie met de inwoners van Heiloo. Voor de uitvoering van dit project heeft de raad in de programmabegroting 2021 een budget beschikbaar gesteld van € 79.000 in de vorm van een plustaak bij de BUCH. Hierop is € 39.000 besteed in 2021.

40.000 V

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Voorlichting Er is in 2021 een campagne opgesteld met posters, flyers artikelen rondom de ontwikkelingen van Covid-19 deze kosten waren niet begroot. Afgelopen jaren is er intensiever gecommuniceerd en zijn communicatie-middelen ontwikkeld om de communicatie te verbeteren. Er is meer gewerkt met beeld, film, digitale nieuwsbrieven en een participatiewebsite (praat mee over Heiloo). Daarnaast is er aandacht voor de toegankelijkheid van de websites. Dit draagt bij aan een beter contact met inwoners en betere communicatie. Deze ontwikkelingen leiden er samen toe dat het budget voor communicatie (voorlichtng) niet meer toereikend is. Er is in 2021 een overschrijding en de verwachting is dat deze structureel is. In de kadernota 2023 wordt hiervoor een communicatiestrategie met een aanpak en een onderbouwing gemaakt.

12.000 N

Post onvoorzien Gemeenten zijn verplicht om een post onvoorzien in hun begroting op te nemen. Voor Heiloo bedraagt deze post € 10.000 en is niet aangesproken in 2021.

10.000 V

639.000 N

Niet nader verklaarde verschillen

7.000 N

Totaal lasten

Jaarstukken 2021

572.000 N

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Programmaonderdeel 4 (baten) OZB De totale baten uit de onroerendezaakbelastingen bedragen € 4,842 mln en zijn daarmee € 39.000 (1%) hoger dan begroot. De OZB inkomsten uit de niet-woningen zijn volledig in lijn met het begrote bedrag van € 0,9 mln. Het voordeel wordt veroorzaakt door de licht hogere baten van de OZB-woningen.

39.000 V

Algemene uitkering De decembercirculaire heeft geleid tot een positieve bijstelling van de algemene uitkering over 2021. Dit is het gevolg van met name extra middelen voor versterking dienstverlening en een aanvullend coronasteunpakket. De raad is via een separaat memo over de uitkomst van de decembercirculaire geïnformeerd. De totale algemene uitkering over 2021 bedraagt € 31,8 mln en is hiermee € 311.000 (V) hoger dan begroot. Daarnaast vindt door het rijk periodiek een herberekening plaats van de algemene uitkering over de voorgaande jaren op basis van geactualiseerde maatstaven totdat de definitieve vaststelling wordt gedaan. Deze laatste herberekening over de jaren 2018 t/m 2020 zorgt voor een nadeel van € 98.000 (N) ten opzichte van de begroting.

213.000 V

Bijdragen bovenwijkse voorzieningen In 2021 zijn de inkomsten in de grondexploitaties lager dan begroot. Hierdoor blijven ook de bijdragen bovenwijkse voorzieningen die van de projectontwikkelaars zijn ontvangen achter ten opzichte van de begroting (€ 219.000 N). Conform de nota actualisatie grondexploitatie is minder in de bestemmingsreserve gestort dan begroot. De lagere stortingen in de bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen zijn verantwoord in programma 3A. Per saldo neutraal voor het jaarrekeningresultaat.

219.000 N

Niet nader verklaarde verschillen

7.000 V

Totaal baten

40.000 V

Subtotaal resultaat voor bestemming

532.000 N

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Storting algemene reserve In de programmabegroting 2021 is door de raad besloten om de bestemmingsreserve Participatie en integratie vergunninghouders op het heffen na de laatste begrote onttrekking in 2021 en het restant saldo te storten in de algemene reserve. Dit levert in 2021 een incidenteel voordeel op voor programmaonderdeel 1B. In programma 4 betekent de storting van het restant saldo in de algemene reserve een nadeel.

66.000 N

Totaal lasten

66.000 N

Toelichting op mutaties reserves (baten) Onttrekking algemene reserve Bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2020 zijn voor verschillende onderwerpen budget overgeheveld naar 2021, maar is dat vervolgens in 2021 niet volledig besteed. Hierdoor wordt € 73.000 minder aan de algemene reserve onttrokken. Het gaat om de volgende bedragen en onderwerpen: - Van de het overgehevelde budget van € 63.000 voor de groep inburgeringsplichtigen (de 'Ondertussengroep') voordat de nieuwe Wet inburgering in werking treed, is € 10.000 besteed. Per saldo is € 53.000 niet besteed in 2021 en is daarom niet onttrokken uit de algemene reserve. - € 18.000 was begroot voor het opstellen van een kerkenvisie. Van dit budget is € 8.000 overgebleven en is om deze reden niet onttrokken uit de algemene reserve. - Voor de invoering van de nieuwe Wet Inburgering is € 12.000 niet besteed.

73.000 N

Totaal baten

73.000 N

Subtotaal mutaties reserves

139.000 N

Resultaat na bestemming

671.000 N

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Verbonden partijen per programmaonderdeel Voor verdere informatie zie paragraaf F Verbonden partijen PO Verbonden partij 4a Werkorganisatie BUCH (BUCH) 4a N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)

Verplichte indicatoren per programmaonderdeel

PO nr Overzicht verplichte indicatoren score score 4a

score

jaar

eenheid

bron

938

747

743

714

733 2021

€

COELO, Groningen

1031

856

838

823

810 2021

€

COELO, Groningen

29 Gemeentelijke woonlasten éénpersoonshuishouden 30 Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden 31 Formatie / Fte per 1.000 inwoners

n.v.t.

n.b.

aantal per 1.000 inw.

Gemeente

32 Bezetting / Fte per 1.000 inwoners n.v.t.

n.v.t.

n.b.

aantal per 1.000 inw.

Gemeente

33 Apparaatskosten / Kosten per n.v.t. inwoner 34 Externe inhuur / Kosten als % van n.b. totale loonsom + totale kosten inhuur externen 35 Overhead in % van totale lasten n.b.

n.v.t.

n.b.

euro

Gemeente

n.b.

1.578 n.b.

2021

Gemeente

n.b.

14,1

2021

Gemeente

n.b.

Ad 31 t/m 33 : Omdat het ambtelijk apparaat van de gemeente Heiloo – op de griffie en de gemeentesecretaris na - is ondergebracht in de werkorganisatie BUCH zijn de indicatoren 31 t/m 33 niet van toepassing. Ad 34 : De externe inhuur betreft alleen de inhuur die via de begroting van de gemeente Heiloo loopt. Voor de kosten van externe inhuur van de gemeenschappelijke regelingen (waaronder de BUCH), verwijzen we naar de betreffende jaarrekening van die GR Het gaat om de volgende componenten:

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

Onderdeel Bestuursondersteuning Beheer openbare ruimte Sportcoach Riool en afval RO projecten Grondbedrijf Totaal -

Bedrag 25.000 128.000 115.000 53.000 374.000 883.000 1.578.000

De RO projecten betreffen met name Aansluiting A9, Masterplan ’t Loo en groenprojecten Grondbedrijf betreft de externe inhuur voor Zuiderloo, Zandzoom en Boekelermeer, waartegenover ook inkomsten in de vorm van exploitatiebijdragen worden ontvangen.

Jaarstukken 2021

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

…

3. PARAGRAFEN PARAGRAAF A: LOKALE HEFFINGEN Inleiding De algemene dekkingsmiddelen bestaan vooral uit de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds. De Algemene Uitkering heeft geen bestedingsdoel en hoeft niet aan het rijk verantwoord te worden. Van de lokale heffingen is de opbrengst van de onroerende zaak belasting de grootste post die tot de algemene dekkingsmiddelen wordt gerekend. De andere lokale heffingen hebben meestal een specifieke bestemming (zoals afvalstoffenheffing, rioolrecht en grafrechten).

Onroerendezaakbelastingen (OZB) De hoogte van de onroerendezaakbelastingen voor 2021 wordt vastgesteld op basis van de waarde in het economisch verkeer van een onroerende zaak per 1 januari 2020 (WOZ waarde) en het vastgestelde tarief. De waarden van alle onroerende zaken worden jaarlijks getaxeerd en door middel van WOZbeschikkingen aan belanghebbenden kenbaar gemaakt. De onroerendezaakbelastingen bestaan uit een ‘eigenarenbelasting’ voor woningen en een ‘eigenarenbelasting’ en ‘gebruikersbelasting’ voor niet-woningen. De hertaxatie van alle woningen in de gemeente Heiloo vindt jaarlijks plaats door middel van modelmatige waardering. Niet-woningen worden getaxeerd op de gecorrigeerde vervangingswaarde of door middel van het kapitaliseren van de huurwaarde.

Overzicht lokale belastingen en heffingen en algemene dekkingsmiddelen In de onderstaande tabel is per belastingsoort de gerealiseerde versus de geraamde belastingopbrengsten in 2021 opgenomen. Programma Belastingsoort onderdeel

Begroting

Werkelijk

2021

2020

Kwijtscheldingen

-118.000

-120.000

-102.000

Afvalstoffenheffing

2.878.000

2.864.000

Rioolheffing

2.043.000

2.088.000

1.954.000

Lijkbezorgingsrechten

134.000

122.000

131.000

OZB woningen

3.900.000

3.941.000

3.532.000

OZB bedrijven

903.000

905.000

983.000

Toeristenbelasting

39.000

38.000

Jaarstukken 2021

Het uitgangspunt voor de berekening van de OZB-tarieven 2021 is dat de OZB-tarieven van 2020 (zonder indexatie) ongewijzigd zijn overgenomen. Hiermee is de waardeontwikkeling verdisconteerd in de OZB tarieven en daarmee tevens in de opbrengsten. Het werkelijk opgelegde totaal aan OZB is iets hoger dan de totale begrote opbrengst.

Opbrengsten onroerende zaakbelastingen Eigenaren woningen Eigenaren bedrijven

Begroting 2021 3.900.000 519.000

Werkelijk 2021 3.941.000 634.000

Werkelijk 2020 3.532.000 552.000

Gebruikers bedrijven

384.000

271.000

431.000

Totaal opbrengst OZB

4.803.000

4.845.000

4.515.000

Gemeente Heiloo, Raad 21 juni 2022

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Heiloo&id=ad56e22e-e094-40c5-adcb-279619ea80eb