Jaarrekening 2021-RAUM.pdf
Tekst van het document
158.406
210.032
188.810
Kapitaallasten
17.752
17.179
22.267
Totaal
474.697
596.244
511.428
Totale lasten kapitaalgoederen (in programma 2)
Maatschappelijke vervangingen >50.000
Begroting Jaarrekening na wijziging 2020 2021 10.563 -
Economische vervangingen
15.264
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
Jaarrekening 2021
-
-
Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 34 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen Taakveld 2.1
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Verkeer en vervoer
Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Verhardingen
95.477
65.701
53.674
Civiele kunstwerken
16.433
25.233
90.417
Inzet RNH
23.935
40.026
28.024
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
45.880
64.117
-8.927
Totaal
181.725
195.077
163.188
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Dagelijks onderhoud
27.856
21.618
16.434
Groot onderhoud en kleine vervangingen
67.621
44.083
37.240
-
-
-
95.477
65.701
53.674
VERHARDINGEN
Kapitaallasten Totaal Categorie civiele kunstwerken
Categorie verhardingen Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer beheert in totaal 7,4 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden. De wegen en paden worden periodiek door een externe partij geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is.
Het recreatieschap heeft totaal 141 stuks kunstwerken onderverdeeld in 18 bruggen, 48 duikers, 67 steigers, 4 remmingswerken, 2 trailerhellingen, 1 molenfundatie en 1 kano-overhaal. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
Ter vervanging van de dubbele kanosteiger gelegen aan de Lagendijk te Uitgeest zijn twee nieuwe kanosteigers besteld. Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Dagelijks onderhoud
8.234
11.733
391
Op het recreatieterrein De Hoorne is de toegangsweg naar de jachthaven ARZV voorzien van een nieuwe asfaltlaag.
Groot onderhoud en kleine vervangingen
8.199
13.500
90.026
In Uitgeest zijn op de verschillende recreatieterreinen tegelplateaus en klinkerbestrating vernieuwd.
Kapitaallasten
Op het recreatieterrein Zwaansmeer te Uitgeest zijn er in de berm van de weg naar het Erfgoedpark grasbetontegels gelegd om insporing door vrachtwagens naar en van het Erfgoedpark te voorkomen.
CIVIELE KUNSTWERKEN
• •
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Totaal
-
-
-
16.433
25.233
90.417
Pagina 35 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
Paragrafen
B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Groen
115.395
165.307
123.394
Water, oevers en stranden
38.427
127.507
41.721
Terreinmeubilair
76.513
94.979
45.745
Hygiënische maatregelen, nutsvoorz., riolering en reiniging
87.626
72.533
104.882
Gebouwen en materieel
44.826
44.984
51.595
Overige bedrijfskosten
166.278
203.693
197.178
Inzet RNH
294.190
200.055
243.849
En per saldo toevoeging aan de voorziening GO
80.214
10.351
87.117
Totaal
903.470
919.409
895.481
Categorie groen Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer bevat in totaal 87,6 hectare aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 15,5 ha beplanting bestaande uit cultuurlijke en natuurlijke beplanting. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
•
D. Bedrijfsvoering •
Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totale lasten 5.7.2 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE
Overige gegevens en bijlagen
E. Grondbeleid
F. Participanten
Op o.a. Zwaansmeer en De Uiterdam zijn de beplantingsvakken gesnoeid om zodoende de beplanting weer ruimte te geven voor verdere ontwikkeling.
GROEN Dagelijks onderhoud Groot onderhoud en kleine vervangingen
Jaarrekening Begroting na 2021 wijziging 2021 99.778 122.605 15.617
42.702
10.626
-
-
-
115.395
165.307
123.394
Kapitaallasten Totaal
Jaarrekening 2020 112.769
Categorie water, oevers en stranden Het recreatiegebied heeft in totaal 523,6 ha water, 0,4 m2 zandstrand en 9,3 km aan oevers. De inrichting van de zwemplekken moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Wet hygiëne en veiligheid badinrichtingen en zwemgelegenheden). Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
Voor de start van het zwemseizoen zijn de strandjes op Zwaansmeer en Dorregeest hersteld.
WATER, OEVERS EN STRANDEN
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Op het recreatieterrein Dorregeest zijn de beplantingsvakken aangevuld met diverse struiken om deze beplantingsvakken weer een robuust uiterlijk te geven zonder gaten in de beplanting.
Dagelijks onderhoud
26.556
103.507
29.156
Groot onderhoud en kleine vervangingen
11.871
24.000
12.565
Op het parkeerterrein van Zwaansmeer zijn 5 moeraseiken geplant ter vervanging van eerder weggevallen bomen.
Kapitaallasten
-
-
-
38.427
127.507
41.721
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Totaal
Pagina 36 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
Paragrafen
B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Categorie terreinmeubilair
Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
De laatste houten informatiekast op het recreatieterrein Zwaansmeer is naar aanleiding van houtrot vervangen voor een metalen informatiekast.
•
Voor het snelvaargebied De Deilings is nieuwe betonning besteld.
•
Aan de automatische schuifpoort van het beheers kantoor zijn reparaties uitgevoerd om deze veilig te laten functioneren.
•
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
87.626
72.533
104.882
Groot onderhoud en kleine vervangingen
-
-
-
Kapitaallasten
-
-
-
87.626
72.533
104.882
Dagelijks onderhoud
TERREINMEUBILAIR
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Dagelijks onderhoud
32.364
21.732
21.415
Groot onderhoud en kleine vervangingen
44.149
73.247
24.330
-
-
-
76.513
94.979
45.745
Totaal
Ter vervanging van verouderde afvalcontainers zijn er drie nieuwe semiondergrondse containers geplaatst op verschillende recreatieterreinen.
HYGIËNISCHE MAATR. / NUTS, RIOLERING EN REINIGING
Diverse verkeer en informatieborden zijn vervangen.
Kapitaallasten
F. Participanten
Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
Op de zwemplekken zijn de ballenlijnen welke het zwemgedeelte afbakenen vernieuwd.
•
•
E. Grondbeleid
Het recreatieschap heeft totaal 6 toiletgebouwen, die in het seizoen dagelijks schoongemaakt moeten worden. In de verschillende terreinen staan in totaal 27 ondergrondse afvalcontainers die periodiek leeggezogen worden. Ook het periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie.
Het recreatieschap heeft totaal 5.887 stuks terreinmeubilair, waarvan 17 speeltoestellen en 5.870 overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, antiautopalen, verkeersborden, enzovoorts.
•
Overige gegevens en bijlagen
Totaal Categorie gebouwen en materieel
Categorie hygiënische maatregelen/nutsvoorzieningen, riolering en reiniging Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft in totaal 6 pompen voor de riolering, 2 electrakasten, 3.046 meter elektraleidingen en 2.507 meter persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, watertappunten en 2.095 meter waterleiding.
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Het recreatieschap heeft in totaal 15 gebouwen in eigen beheer. Taakveld 5.7.2 omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, verhuurde gebouwen en materieel, zoals voertuigen en grote machines. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2021 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: •
De door ouderdom aangetaste voegen van het beheerkantoor zijn gerenoveerd. Daarna zijn de muren van het gebouw geïmpregneerd.
Pagina 37 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen •
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
De motor van het werkschip van het recreatieschap is vervangen om zodoende de bedrijfszekerheid van dit schip te waarborgen. Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Dagelijks onderhoud
16.126
15.305
15.306
Groot onderhoud en kleine vervangingen
10.949
12.500
14.022
Kapitaallasten
17.752
17.179
22.267
Totaal
44.826
44.984
51.595
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Maatschappelijke vervangingen >50.000
10.563
-
-
Economische vervangingen
15.264
-
-
GEBOUWEN EN MATERIEEL
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
De investeringen betreffen: •
Waterkwaliteit Zwaansmeer (€ 10.563)
•
Kraanboot Mitsubishi S4S (€ 15.264)
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 38 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Pagina 39 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
C. Financiering Wet Financiering decentrale overheden De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties alleen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's.
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer is volgens het huidige liquiditeits- en financieringsbeleid binnen de kasgeldlimiet en rente-risiconorm gebleven. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het bedrag ter grootte van 8,2% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor 2021 bepaald. Berekening van de kasgeldlimiet Begrotingstotaal (lasten)
Op 21 november 2018 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle (conform artikel 57 van de wet GR en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet).
Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen is te voorkomen dat bij herfinanciering van leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s.
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Kasgeldlimiet
2.299.535 8,20% 188.600
Rente-risiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar bepaald op € 0. Berekening van de renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Renterisiconorm
20 % -
Pagina 40 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Paragrafen C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Wet Fido Modelstaat A (x € 1.000) Kwartaal
Toelichting op modelstaat A De Kasgeldlimiet voor het recreatieschap bedraagt op basis van de begroting 2021 € 189.000. Het recreatieschap blijft het gehele jaar binnen de limiet.
Maand
1e
2e
1 jan
1 feb
1 mrt
1 apr
1 mei
1 jun
Vlottende schuld
0
0
0
0
0
0
Vlottende middelen
0
0
0
0
0
0
Netto vl. schuld
0
0
0
0
0
0
Netto vl. overschot
0
0
0
0
0
0
189
189
Registratie nr. Datum ontvangst
Gem. schuld
0
0
Gem. overschot
0
0
Kasgeldlimiet
189
Ruimte onder limiet
Maand
189
189
189
Overschrijding Kwartaal
189
189
0
0
3e
4e
1 jul
1 aug
1 sep
1 okt
1 nov
1 dec
Vlottende schuld
0
0
0
0
0
0
Vlottende middelen
0
0
0
0
0
0
Netto vl. schuld
0
0
0
0
0
0
Netto vl. overschot
0
0
0
0
0
0
189
189
Registratie nr. Datum ontvangst
Gem. schuld
0
0
Gem. overschot
0
0
Kasgeldlimiet
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
189
189
189
189
Ruimte onder limiet
189
189
Overschrijding
0
0
Pagina 41 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Paragrafen C. Financiering
Wet Fido Modelstaat B (x € 1.000)
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Modelstaat B
Toelichting op modelstaat B Bij het recreatieschap hebben zich geen renteherzieningen op vaste schulden plaatsgevonden en er zijn geen nieuwe leningen uitgezet of aangetrokken. De renterisiconorm is derhalve nihil.
1a Renteherziening op vaste schuld O/G 1b Renteherziening op vaste schuld U/G 2 Renteherziening op vaste schuld
(1a-1b)
3a nieuw aangetrokken vaste schuld 3b nieuw uitgezette lange leningen netto nieuw aangetrokken vaste 4 schuld
-
(3a-3b)
5 Betaalde aflossingen
-
6 herfinanciering
(laagste van 4 en 5)
-
7 Renterisico op de vaste schuld
(2+6)
-
8 Renterisiconorm 9a ruimte onder 9b Overschrijding
-
Renterisiconorm 10 Stand van de vaste schuld 11 Vastgestelde percentage 12 Renterisiconorm
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
(10x11)
-
Pagina 42 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Paragrafen C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
D. Bedrijfsvoering Recreatie Noord-Holland N.V. (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer bevat. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder van RNH. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Vanaf 2009 waren dat vijfjarige contracten, maar vanaf 2019 voor kortere periodes van twee jaren of één jaar. Met het instellen van een bestuursbureau per 1-1-2022 is een betere scheiding van opdrachtgeverschap en opdrachtnemerschap ontstaan. In het licht daarvan heeft het recreatieschap op 7 juli 2021 besloten dat RNH ook in 2022 en 2023 als uitvoeringsorganisatie wordt gecontracteerd, met een opzegtermijn van één jaar. De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel. In de begroting is hiervoor in totaal een budget van € 924.616 opgenomen. Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling. Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties:
•
Natuurinclusief kennisnetwerk
•
Omgevingsmanagement
•
Planning en control
Flexibele schil/inhuur Bij de uitvoering van onderhoudswerk huurt Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer ook de inzet van het werkvoorzieningsschap in, te weten WNK.
Percentage overhead Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten (€ 2.299.535) bedraagt het percentage overhead 21 % (18% 2020). Deze overhead bestaat uit de volgende posten: Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Bestuursadvisering en programmasturing
179.163
155.893
Secretariaat
43.761
52.592
Financiële control en administratie
67.908
74.220
Aansturing beheerteam en toezichthouders
177.009
156.844
Kantoor- en bedrijfskosten
13.657
12.754
Totaal
481.498
452.303
Opbouw van de overhead
•
HR-management
•
Training en opleiding van het personeel
•
Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen
Klachtenregistratie
•
Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling
Het recreatieschap biedt op de website de mogelijkheid om een klacht in te dienen.
•
Archivering
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 43 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Er zijn 20 klachten en meldingen ontvangen over het gebied zelf. Deze klachten en meldingen gaan veelal over vervuiling binnen het gebied (plekken met grof- en/of zwerfafval), aangetroffen dood waterwild, defecten aan een van de pontjes en rommel en schelpen op de bodem van het Alkmaarder- en Uitgeestermeer. Er zijn geen klachten ontvangen over het handelen of functioneren van medewerkers die namens het recreatieschap optreden.
Maatregelen bij begrotingsafwijkingen Materiële afwijkingen (beleidsmatig en/of financieel) ten opzichte van de begroting moeten door het bestuur worden geautoriseerd. Als een wijziging niet in het jaar zelf is voorgelegd, dan zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Daarom worden de afwijkingen tijdig, en in elk geval in het begrotingsjaar zelf, aan het bestuur voorgelegd. Dit gebeurde in de vorm van: •
de begrotingswijziging 2021;
•
separate bestuursvoorstellen;
•
en de najaarsnotitie 2021.
Het recreatieschap streeft ernaar om begrotingsafwijkingen boven de grens van 3% van de totale lasten (inclusief toevoegingen aan de reserves) te voorkomen. Dit geldt in sterkere mate voor rechtmatigheidsafwijkingen zoals beschreven in de Kadernota Rechtmatigheid 2022.
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 44 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
E. Grondbeleid Het recreatieschap is van mening dat gebieden met een recreatieve functie of potentie, dan wel geschikt voor een strategische inbreng bij het ruiling van gronden (bijvoorbeeld om een fietspad te realiseren), die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren. Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling.
Gronden in eigendom en uitgegeven Gronden worden bij voorkeur voor langere periodes uitgegeven, tenzij dit vanuit gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit de visie en het uitvoeringsplan onwenselijk is. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief.
NatuurNetwerk Nederland (NNN) Bijna alle gronden van het recreatieschap maken deel uit van het NatuurNetwerk Nederland (NNN) en het Bijzonder Provinciaal Landschap (BPL). Dit legt beperkingen op voor het gebruik van de gronden.
Oppervlaktes en hoeveelheden Gronden 2.058
hectare
Commerciële activiteiten
Oppervlakte in eigendom
706
hectare
Oppervlakte
27
hectare
Om voldoende baten te halen zijn sommige percelen voor commerciële activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten en voorwaarden. Bij Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer is geen sprake van een vastgesteld grondprijzenbeleid. Wel wordt aangesloten bij de gangbare prijzen in de regio van vergelijkbare percelen. Er is sprake van actief accountmanagement en contracten regelmatig worden herzien of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik.
Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling
Totaal
733
in eigen beheer
633
hectare
contractueel uitgegeven
134
hectare
58
(alle contracten)
waarvan:
Aantal contracten gronden
Baten uit commerciële activiteiten
Gebouwen Aantal gebouwen waarvan:
15
(incl. Erfgoedpark)
in eigen beheer
12
contractueel uitgegeven
3
Bruikleen
potentieel af te stoten
6
(incl. 3 in bruikleen gegeven gebouwen)
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Baten uit (erf)pachten
47.546
42.937
Baten uit verhuren
159.313
159.812
Pagina 45 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Kavelpaspoorten Voor nieuwe ontwikkelingen worden kavelpaspoorten opgesteld, waarop marktpartijen kunnen inchrijven.
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 46 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
F. Participanten Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door effectief te sturen op de doelstellingen en prestaties kunnen participanten de gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities. De ambtelijke organisaties van de participanten hebben ook in 2021 goed samengewerkt met de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland.
Participantenbijdragen Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Participanten RAUM
Participanten A-UM
Bijdragen- Bijdrage in Bijdrage in verdeling 2020 2021
Provincie Noord-Holland
49,20%
585.887
597.781
Gemeente Beverwijk
4,30%
51.208
52.248
Gemeente Heemskerk
2,90%
34.533
35.234
Gemeente Uitgeest
5,20%
61.919
63.176
Gemeente Alkmaar
7,10%
84.548
86.264
Gemeente Zaanstad
23,70%
282.225
287.954
Gemeente Castricum
5,20%
61.919
63.176
Gemeente Heiloo
2,40%
28.579
29.159
100,00%
1.190.818
1.214.992
Totaal
Bijdrage in 2020
Bijdrage in 2021
Provincie Noord-Holland
802.656
818.950
Gemeente Beverwijk
110.181
112.418
Provincie Noord Holland
50,10%
216.769
221.169
Gemeente Heemskerk
86.583
88.341
Gemeente Beverwijk
13,63%
58.973
60.170
Gemeente Uitgeest
80.437
82.070
Gemeente Heemskerk
12,03%
52.050
53.107
Gemeente Uitgeest
4,28%
18.518
18.894
Gemeente Alkmaar
84.548
86.264
Gemeente Zaanstad
19,96%
86.361
88.114
Gemeente Zaanstad
368.586
376.068
Totaal
100,00%
432.671
441.454
Gemeente Castricum
61.919
63.176
Gemeente Heiloo
28.579
29.159
1.623.489
1.656.446
Totaal
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Participanten IJ-Z
BijdragenBijdrage in Bijdrage in verdeling 2020 2021 2021
Pagina 47 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Uitgeest: burg. S. M. Nieuwland Zaanstad: weth. W. Breunesse
Informeren van participanten Doelstelling en openbaar belang (BBV 15, 2a en 2b)
Het besturen en beheren van het recreatiegebied. Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de inwoners heeft de provincie/gemeente een direct maatschappelijk belang bij het realiseren van de doelen en neemt daarom deel aan de gemeenschappelijke regeling.
Deze paragraaf geeft de informatie weer, die elke participant volgens het BBV moet opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’. Deze gegevens hebben betrekking op de geconsolideerde begroting.
Activiteiten
Het recreatieschap voert de ontwikkeling en het beheer van het recreatiegebied uit, conform de kaders van de gemeenschappelijke regeling.
Naam verbonden partij
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Visie op de verbonden partij (BBV 15, 1a)
Vestigingsplaats
Uitgeest
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Deelnemende partijen
Provincie Noord-Holland en de gemeenten Alkmaar, Beverwijk, Castricum, Heemskerk, Heiloo, Uitgeest en Zaanstad
Bestuurlijke vertegenwoordiging
Prov. NH: gedeputeerde dr. I. Zaal Alkmaar: weth. drs. P.F. Dijkman Beverwijk: weth. mevrouw H.J. Niele-Goos Castricum: weth. R. de Haan Heemskerk: weth. A.W.M. Schoorl Heiloo: weth. R. Obdam
Alkmaarder- en Uitgeestermeer is ingericht als recreatiegebied om gemeenten en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: 1. Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen; 2. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant; 3. Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma.
De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de gemeenteraden en provinciale staten) is belangrijk. Daarvoor sluit het recreatieschap aan bij regionale samenwerkingsafspraken zoals die bijvoorbeeld in Noord-Holland Noord en de Metropool Regio Amsterdam zijn of worden gemaakt.
Informatie over verbonden partijen
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 48 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Beleidsvoornemens 2020-2023 (BBV 15, 1a)
(Wijziging) financieel belang (BBV 15, 2b-d)
Bestuurlijk belang
Paragrafen C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Alkmaarder- en Uitgeestermeer levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: 1. Het behouden van het unieke, volwaardige recreatielandschap; 2. Het vergroten van het gebruik; 3. Versterken van de duurzaamheid; 4. En het vergroten van het maatschappelijk draagvlak. Voor financiering van het jaarlijkse exploitatietekort zijn de participanten verantwoordelijk. Verdeelsleutel A-UM: Provincie Noord-Holland - 49,2 % Gemeente Alkmaar - 7,1 % Gemeente Beverwijk - 4,3 % Gemeente Castricum - 5,2 % Gemeente Heemskerk - 2,9 % Gemeente Heiloo - 2,4 % Gemeente Uitgeest - 5,2 % Gemeente Zaanstad - 23,7 % Verdeelsleutel IJ-Z: Provincie Noord Holland – 50,10 % Gemeente Beverwijk – 13,63 % Gemeente Heemskerk – 12,03 % Gemeente Uitgeest – 4,28 % Gemeente Zaanstad – 19,96 % Het doel is de belangen te behartigen bij:
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overige gegevens en bijlagen
E. Grondbeleid
F. Participanten
•
het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie;
•
het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu;
•
het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder sub a en b geformuleerde alsmede;
•
het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking en instandhouding van de direct hiervoor genoemde belangen.
Bestuurlijke invloed
Jaarlijks kan Provinciale Staten / de raad haar gevoelens uitspreken over de begroting en kennis nemen van de jaarrekening en eventuele beleidsdocumenten. In de gemeenschappelijke regeling zijn de bevoegdheden vastgelegd. Voor aanpassing van de regeling is de instemming van alle participanten vereist.
Eigen vermogen
31-12-2018 € 3.366.692 31-12-2019 € 1.721.115 31-12-2020 € 1.407.137 31-12-2021 € 1.760.722
Pagina 49 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
Vreemd vermogen
31-12-2018 € 357.750 31-12-2019 € 567.442 31-12-2020 € 876.568 31-12-2021 € 907.201
Financieel resultaat voor bestemming
31-12-2018 € 471.721 31-12-2019 - € 393.883 31-12-2020 - € 313.978 31-12-2021 € 353.586
Website
https://www.alkmaarderenuitgeestermeer.nl/
Risicoprofiel
Hoog/middel/laag
Risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (BBV 15, 2e)
De huidige weerstandscapaciteit is voldoende voor het benodigde weerstandsvermogen. Op de (middel)lange termijn moeten o.b.v. de onderhouds- en investeringsplannen bestuurlijke keuzes worden gemaakt.
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Beleidsverslag/Ontwikkelingen 1. Het vaststellen van een nieuwe visie en de uitwerking daarvan in uitvoeringsplannen; 2. Het zorgen voor structureel (financieel) evenwicht; 3. Het werken aan een permanente invulling van de ontwikkellocaties; 4. Biodiversiteit krijgt een grotere rol bij het gebiedsbeheer 5. Zorgen voor evenwichtige verdeling natuurwaarden en recreatie.
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 50 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Jaarrekening 2021 Resultaat totaal 2021
Overzicht van baten en lasten
Het positieve saldo van de baten en lasten ligt in totaal € 20.869 lager dan begroot, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. Dit is het gevolg van het doorschuiven van de werkzaamheden voor Vitaal Platteland en De Hoorne naar 2022.
Resultaat reguliere werkzaamheden Het positieve saldo van de reguliere baten en lasten ligt € 25.644 hoger dan begroot, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil
Lasten
1.784.383
1.812.501
-28.118
Baten
1.904.476
1.906.950
-2.474
Saldo
120.093
94.449
25.644
Resultaat incidentele werkzaamheden Het positieve saldo van de incidentele baten en lasten ligt € 46.513 lager dan begroot, zoals in onderstaande tabel is weergegeven.
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil
Lasten
2.299.535
2.457.295
-157.760
Baten
2.653.121
2.831.750
-178.629
Saldo
353.586
374.455
-20.869
Bovenstaande drie tabellen worden op de volgende pagina’s in uitgebreide vorm weergegeven, met specificatie van de incidentele baten en lasten per programma, waarbij per programma de belangrijkste posten afzonderlijk worden gespecificeerd, en een specificatie van de structurele/reguliere en incidentele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Gebeurtenissen na balansdatum N.v.t.
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil
Lasten
515.152
644.794
-129.642
Baten
748.645
924.800
-176.155
Saldo
233.493
280.006
-46.513
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 51 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2021
Programma
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Begroting voor wijziging 2021 Baten
1. Ontwikkeling en inrichting
495.700
367.812
-127.888
638.238
541.000
-97.238
79.454
-
-79.454
2. Beheer en onderhoud
1.216.695
248.030
-968.665
1.245.179
250.504
-994.675
1.198.738
238.408
-960.330
3. Veiligheid en toezicht
92.201
-
-92.201
95.335
-
-95.335
92.680
-
-92.680
4. Bestuur en ondersteuning exclusief overhead
12.847
-
-12.847
25.854
-
-25.854
25.854
-
-25.854
5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves en heffing vennootschapsbelasting
594
2.037.279
2.036.685
386
2.040.246
2.039.860
386
1.660.239
1.659.853
481.498
-
-481.498
452.303
-
-452.303
442.303
-
-442.303
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.299.535
2.653.121
353.586
2.457.295
2.831.750
374.455
1.839.415
1.898.647
59.232
Toevoeging
Onttrekking
Saldo Toevoeging Onttrekking
Saldo
57.663
57.663
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2021
Overhead Heffing vennootschapsbelasting Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (mutaties reserves) Algemene reserve RAUM Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen RAUM
Saldo Toevoeging Onttrekking -
14.196
14.196
Saldo
-
109.438
109.438
-
-
-
-
-
-
-
120.058
114.761
5.297
Bestemmingsreserve exploitatie RAUM
428.210
74.531
353.679
385.996
49.334
336.662
-
-
-
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten RAUM
10.563
-
10.563
-
-
-
-
-
-
Algemene reserve IJ-Z
62.430
59.293
3.137
65.293
21.250
44.043
53.935
-
53.935
-
13.793
-13.793
-
6.250
-6.250
-
-
-
Bestemmingsreserve IJ-Z Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten IJ-Z
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Totaal mutaties reserves
558.865
205.279
353.586
465.485
91.030
374.455
283.431
224.199
59.232
Gerealiseerd resultaat
2.858.400
2.858.400
-
2.922.780
2.922.780
-
2.122.846
2.122.846
-
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 52 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Voor verdere toelichting bij de cijfers van de jaarrekening 2021: zie de programmaverantwoording in het jaarverslag. • De kosten van de overhead zijn opgenomen in programma 4. • Het bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting is opgenomen in programma 5. De cijfers van de begroting na wijziging 2021 zijn verantwoord in het besluit van het algemeen bestuur op 7 juli 2021. De cijfers van de begroting voor wijziging 2021 zijn vastgelegd in het besluit van het algemeen bestuur op 24 juni 2020. Onvoorzien Het recreatieschap had geen kosten ‘onvoorzien’ begroot. WNT-verantwoording
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
De materiële activa worden onderverdeeld in: •
Activa met een economisch nut en
•
Activa in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
Voorwaarde voor het activeren van materiële vaste activa is een minimale gebruiksduur van drie jaar, waarvoor een ondergrens geldt van: •
€ 10.000 voor activa met economisch nut
•
€ 50.000 voor activa met maatschappelijk nut
Investeringen worden geactiveerd en over de verwachte toekomstige gebruiksduur wordt afgeschreven. De afschrijvingen vinden plaats volgens het lineaire systeem, dus in gelijke jaarlijkse termijnen en startend op 1 januari van het jaar volgend op het jaar van ingebruikname. De tabel met afschrijvingstermijnen is hieronder weergegeven.
De informatie van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector is opgenomen in bijlage VII .
Balans Waarderingsgrondslagen voor de balans en de resultaatbepaling
Onderstaand volgt de balans per 31 december 2021, een overzicht van de waarderingsgrondslagen en de toelichting op de balans.
Materiële vaste activa Activa worden gewaardeerd tegen de oorspronkelijke verkrijgingsprijs (de inkoopprijs en de bijkomende kosten) of vervaardigingsprijs. Subsidies en bijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht.
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 53 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Balans per 31 december 2021 ACTIVA
31-12-2021
31-12-2020
PASSIVA
VASTE ACTIVA
VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN
Materiële vaste activa
Eigen vermogen
31-12-2021
31-12-2020
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
22.888
12.325
Kapitaal
408
408
Investeringen met een economisch nut
23.223
317.377
Algemene reserve RAUM
45.392
45.392
Bestemmingsreserve exploitatie RAUM
696.387
342.708
Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten RAUM
22.888
12.325
Algemene reserve IJ-Z
720.606
717.469
Bestemmingsreserve IJ-Z
275.042
288.835
-
-
1.760.722
1.407.137
292.743
248.667
Subtotaal materiële vaste activa TOTAAL VASTE ACTIVA
46.110 46.110
329.701 329.701
VLOTTENDE ACTIVA
Gerealiseerd resultaat
Vorderingen en overlopende activa
Subtotaal eigen vermogen
Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
21.176
2.757
Overige nog te ontvangen bedragen t.l.v. volgende begrotingsjaren
172.953
-
Overige vorderingen
80.476
180.000
Subtotaal vorderingen en overlopende activa
274.605
182.757
Voorzieningen Voorziening groot onderhoud RAUM Voorziening groot onderhoud IJ-Z
284.709
202.691
Subtotaal voorzieningen
577.452
451.357
2.338.174
1.858.494
TOTAAL VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN VLOTTENDE PASSIVA
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < 1 jaar
2.238.634
1.554.663
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Subtotaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
2.238.634
1.554.663
Overige schulden
146.798
135.159
Subtotaal netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1jaar
146.798
135.159
Liquide middelen ING bank Kas
108.052 523
215.929 654
Overlopende passiva
Subtotaal liquide middelen
108.575
216.582
Overige vooruit ontvangen bedragen ten bate van volgend begrotingsjaar Subtotaal schulden op korte termijn
182.951
290.051
182.951
290.051
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
2.621.814
1.954.003
TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA
329.750
425.210
TOTAAL-GENERAAL ACTIVA
2.667.924
2.283.704
TOTAAL-GENERAAL PASSIVA
2.667.924
2.283.704
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 54 van 97
Samenvatting
Vaste activa
Jaarverslag
Afschrijvingsperiode in jaren
Toelichting
Gronden / terreinen
n.v.t.
Geen afschrijving
Gebouwen / werkplaats
40
Vervoermiddelen
5
Machines
5
Werktuigen
10
Ponten
20
Overige vaartuigen
10
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Materiële vaste activa
Kunstwerken Bruggen van beton
40
Bruggen van staal
40
Bruggen van hout
30
Tunnels
60
Beschoeiing
30
Gemalen
40
Terreinmeubilair
5
Rioleringspompen
20
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 55 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Financiële vaste activa Financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of de nominale waarde. Vlottende activa De vlottende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en - waar nodig – verminderd met een voorziening voor oninbaarheid. Reserves en voorzieningen Algemene reserve A-UM De algemene reserve staat voor het Algemeen Bestuur ter vrije beschikking om incidentele tegenvallers te kunnen opvangen. Een toevoeging en onttrekking aan de algemene reserve kan slechts plaatsvinden bij een besluit van het Algemeen Bestuur. De maximale omvang van de algemene reserve RAUM is gesteld op 2,5% van de totale kosten (conform bestuursbesluit 2012/12). De algemene reserve Y-Z is niet gebonden aan een maximale omvang.
Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting of het voorzienbare verlies. Onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenramingen van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. Overige balansposten Ontvangsten inzake subsidies en bijdragen van derden ten behoeve van de realisatie van specifieke projecten, alsmede de daarmee samenhangende uitgaven worden in de programmarekening verantwoord. Bepaling van het resultaat Het resultaat is bepaald op basis van de historische kostprijs. Baten en lasten worden toegerekend naar het jaar waarin zij gegenereerd worden. Subsidies en bijdragen van derden
Bestemmingsreserve exploitatie A-UM In het AB van 24 juni 2020 is besloten tot het instellen van een bestemmingsreserve exploitatie. Deze wordt gevuld uit de bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen.
Ontvangsten inzake subsidies en bijdragen van derden voor de realisatie van specifieke projecten, en de daarmee samenhangende uitgaven, worden in de programmarekening verantwoord.
Bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing IJ-Z De bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing IJ-Z is gevormd ten behoeve van investeringen in vervanging en vernieuwing in de groengebieden die in beheer zijn bij het recreatieschap. Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten A-UM / IJ-Z De bestemmingsreserve dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven. Deze bestemmingsreserves dienen in stand te worden gehouden ter dekking van de kapitaallasten in de exploitatie.
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 56 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Toelichting op de balans
VLOTTENDE ACTIVA
ACTIVA
Vorderingen en overlopende activa
VASTE ACTIVA
Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
Materiële vaste activa Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
31-12-2021
31-12-2020
Netto investeringen tot boekjaar
12.325
12.325
Netto investeringen boekjaar
10.563
-
-
-
22.888
12.325
Afschrijvingen tot boekjaar
-
-
Afschrijvingen lopend boekjaar
-
-
Afschrijvingen desinvesteringen boekjaar
-
-
22.888
12.325
Desinvesteringen boekjaar
Boekwaarde per 31 december Investering t.b.v. waterkwaliteit Zwaansmeer Investeringen met een economisch nut
31-12-2021
31-12-2020
Netto investeringen tot boekjaar
545.755
542.455
Netto investeringen boekjaar
15.264
19.349
Desinvesteringen boekjaar
-350.000
-16.049
211.019
545.755
Afschrijvingen tot boekjaar
228.378
194.445
Afschrijvingen lopend boekjaar
17.752
33.933
Afschrijvingen desinvesteringen boekjaar
-58.333
-
187.797
228.378
23.223
317.377
Boekwaarde per 31 december Investering t.b.v. kraanboot Mitsubishi S4S kielkoeling
31-12-2020
21.176
.2.757
De vooruitbetaalde bedragen per 31 december 2021 bestaan uit kosten voor abonnementen, contributies en verzekeringskosten over 2022.
Overige nog te ontvangen bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
31-12-2021
31-12-2020
172.953
-
Specificatie:
172.953
nog te ontv. koopsom erfgoedpark de Hoop
168.125
nog te ontv. bedragen afrekening PWN
4.828
Overige vorderingen
31-12-2021
31-12-2020
Debiteuren algemeen
80.476
180.000
31-12-2021
31-12-2020
2.238.634
1.554.663
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Uitzetting Rijk's schatkist RAUM Rijks schatkist Drempelbedrag 01-01-2021 t/m 30-06-2021 Drempelbedrag 01-07-2021 t/m 31-12-2021
250.000 1.000.000
Het bedrag aan middelen per kwartaal dat buiten ’s Rijks schatkist is gehouden:
Buiten schatkist gehouden Ruimte onder drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
31-12-2021
Kwartaal 1
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
214.292
102.613
99.946
108.052
464.292 -
147.387 -
900.054 -
891.948 -
Pagina 57 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Bestemmingsres. exploitatie RAUM Liquide middelen
31-12-2021
31-12-2020
ING bank r/c
18.052
7.633
ING bank zakelijke spaarrekening
90.000
208.296
523
654
108.575
216.582
Kas Totaal liquide middelen
31-12-2021
31-12-2020
342.708
-
-
610.484
43.143
51.671
385.067
-66.102
-
-119.694
Af: inspiratiedocument/visie
13.293
-55.263
Af: omgevingsmanagement
-
-34.303
Af: uitvoeringsprogramma
-7.489
-
Af: woudhaven in eigendom verwerven en uitgeven
-5.941
-19.880
Af: recreatief Grid Laag Holland
-6.472
-
Af: realisatie horecapunt Dorregeest
-8.601
-
Af: terugkoop erfpachtrecht 't Pontje
-616
-
-19.555
-
-2.000
-
-
-11.880
Af: investering naar bestemmingsreserve egalisatie
-10.563
-12.325
Saldo per 31 december
696.387
342.708
31-12-2021
31-12-2020
Saldo per 1 januari Bij: Vrijval (opheffen) bestemmingsreserve vv (2021/10) Bij: overheveling surplus van het weerstandsvermogen Bij/Af: erfgoedpark de Hoop Af: waterplanten
PASSIVA VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN Eigen vermogen Kapitaal
31-12-2021
31-12-2020
408
408
Bij:
-
-
Af:
-
-
408
408
Saldo per 1 januari
Saldo per 31 december
Af: Oever-en Natuurontwikkeling Saskerleidam fase 2 Af: druktemonitor
Algemene reserve RAUM
31-12-2021
31-12-2020
Saldo per 1 januari
45.392
45.392
Bij: Saldo exploitatie
57.663
53.786
Af: saldo onttrekkingen
-14.520
-2.115
Af: overheveling surplus van het weerstandsvermogen
-43.143
-51.671
Saldo per 31 december
45.392
45.392
De onttrekking van € 43.143,- is het surplus van het weerstandsvermogen per 31 december 2021. Dit bedrag word toegevoegd aan de Bestemmingsreserve conform bestuursbesluit 2012/12 (de Algemene reserve/weerstandsvermogen bedraagt 2,5% van de lasten in 2013 ofwel € 45.392,-) .
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Af: saldo onttrekkingen
Bestemmingsres. egalisatie kapitaallasten RAUM Saldo per 1 januari
12.325
-
Bij: Saldo toevoeging
10.563
12.325
Af: Saldo onttrekking
-
-
22.888
12.325
Saldo per 31 december
Pagina 58 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Algemene reserve IJ-Z
31-12-2021
31-12-2020
Saldo per 1 januari
717.469
720.733
62.430
74.062
Af: RvRorik aanleg infrastr. tbv van de te realiseren bebouwing
-21.251
-76.249
Af: Werving en Selectie recreatie De Buitenlanden
-15.574
-
Af: uitvoeringsprogramma
-22.467
-
-
-1.079
720.606
717.469
Bij: saldo toevoeging
Af: saldo onttrekking Saldo per 31 december
In het AB van 26 november 2009 is besloten een algemene reserve IJ-Z te vormen om schommelingen in het exploitatiesaldo op te kunnen vangen. Bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing IJ-Z
288.835
344.097
Af: inspiratiedocument/visie
-13.293
-55.263
-500
-
275.042
288.835
Saldo per 31 december
Voorziening groot onderhoud IJ-Z
31-12-2021
31-12-2020
Saldo per 1 januari
202.691
147.100
Bij: Saldo toevoeging
94.300
62.000
Af: Saldo onttrekking
-12.282
-6.409
Saldo per 31 december
284.709
202.691
De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een renteypische looptijd korter dan een jaar Overige schulden
De overige schulden bestaan uit crediteuren en nog te betalen bedragen, die in onderstaande tabellen worden gespecificeerd.
31-12-2020
146.798
135.159
Voorzieningen
146.798
-
Specificatie: Crediteuren
Voorziening groot onderhoud RAUM
31-12-2021
31-12-2021 31-12-2020
Saldo per 1 januari
Af: druktemonitor
Overige gegevens en bijlagen
31-12-2021
Recreatie Noord-Holland NV
91.322
Jarvo vof
9.359
Gemeente Beverwijk
8.545
205.000
Biezonder landschapsbeheer
5.626
-146.124
-182.401
WNK personeelsdiensten
3.645
292.743
248.667
Royal Hashkoning DHV
2.116
Overige crediteuren
7.656
Totaal crediteuren
128.270
31-12-2021
31-12-2020
Saldo per 1 januari
248.667
226.067
Bij: Saldo toevoeging
190.200
Af: Saldo onttrekking Saldo per 31 december
De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen.
Voorzieningen
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Nog te betalen bedragen
31-12-2021
Pagina 59 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Accountantskosten
9.680
Inspecteren verhardingswerkzaamheden
7.007
Uitvoeringsprogramma IJ-Z
1.670
Overige ntb kosten
147
Borg
25
Totaal nog te betalen bedragen
18.529 31-12-2021
31-12-2020
182.951
290.051
Bijdrage voor beheer van de recreatiekaart
8.087
8.087
Bijdrage voor project recreatieve versterking De Hoorne
55.279
180.000
Bijdrage voor project verbeteren zwemwaterkwaliteit Zwaansmeer
47.676
28.364
Bijdrage voor project Vitaal Platteland Alkmaarder en Uitgeestermeer
71.910
73.600
Totaal vooruit ontvangen bedragen
182.951
290.051
Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen
Overige gegevens en bijlagen
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als uitvoeringsorganisatie en opdrachtnemer voor het bestuur van recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Meer informatie hierover staat in de paragraaf bedrijfsvoering. Door de corona pandemie zijn op onderdelen extra kosten gemaakt. Vanuit de ondernemers zijn geen verzoeken gekomen voor compensatie van de huur.
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 60 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Overzicht van baten en lasten per taakveld Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Nr.
Baten per taakveld
bestuur
12.847
25.854
-13.007
0.1
bestuur
-
-
-
0.4
overhead
481.498
452.303
29.195
0.4
overhead
-
-
-
0.5
treasury
594
386
208
0.5
treasury
-
-
-
0.8
overige baten en lasten
-
-
-
0.8
overige baten en lasten
2.037.279
2.040.246
-2.967
0.9
vennootschapsbelasting
-
-
-
0.9
vennootschapsbelasting
-
-
-
558.865
465.485
82.817
205.279
91.030
103.686
Nr.
Lasten per taakveld
0.1
0.10 mutaties reserves
Verschil
Jaarrekening
0.10 mutaties reserves
Begroting na wijziging 2021
2021
Verschil
0.11
resultaat van de rekening van baten en lasten
-
-
-
0.11
resultaat van de rekening van baten en lasten
-
-
-
1.2
openbare orde en veiligheid
92.201
95.335
-3.134
1.2
openbare orde en veiligheid
-
-
-
2.1
verkeer en vervoer
181.725
195.077
-13.352
2.1
verkeer en vervoer
-
-
-
3.1
economische ontwikkeling
75.883
57.810
18.073
3.1
economische ontwikkeling
-
-
-
3.2
fysieke bedrijfsinfrastructuur
433.771
619.312
-185.541
3.2
fysieke bedrijfsinfrastructuur
574.820
743.749
-168.929
3.3
bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
4.987
-4.987
3.3
bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
-
-
3.4
economische promotie
80.084
78.533
1.551
3.4
economische promotie
-
-
-
5.3
cultuurpresentatie, -productie en -participatie
-
-
-
5.3
cultuurpresentatie, -productie en -participatie
-
-
-
5.7
openbaar groen en (openlucht)recreatie
940.932
927.698
13.234
5.7
openbaar groen en (openlucht)recreatie
41.022
47.755
-6.733
2.858.400
2.922.780
-64.380
2.858.400
2.922.780
-64.380
Totaal lasten
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Totaal baten
Pagina 61 van 97
Samenvatting
Saldo van lasten en baten per taakveld
Jaarverslag
Jaarrekening
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
594
386
208
Mutatie voorzieningen
126.094
74.468
51.626
Afschrijvingen
17.752
17.179
573
-
-
-
2.299.535
2.457.295
-157.760
Jaarrekening
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Totaal baten
2.858.400
2.922.780
-64.380
Rente
Totaal lasten
2.858.400
2.922.780
-64.380
-
-
-
Saldo
Verschil
Overige gegevens en bijlagen
Lasten per kostensoort
Overige verrekeningen Specificatie van taakveld 0.8 Overige baten en lasten
Jaarrekening Begroting na 2021 wijziging 2021
Diverse inkomensoverdrachten
Verschil
Totaal lasten
-
-
-
Overige verrekeningen
380.833
383.800
-2.967
Bijdrage gemeente Alkmaar
86.264
86.264
-
Grond
Bijdrage gemeente Beverwijk
112.418
112.418
-
Pachten
Bijdrage gemeente Castricum
63.176
63.176
-
Huren
Bijdrage gemeente Heemskerk
88.341
88.341
-
Leges en andere rechten
Bijdrage gemeente Heiloo
29.159
29.159
-
Overige goederen en diensten
Bijdrage gemeente Uitgeest
82.070
82.070
-
Subsidies
Bijdrage gemeente Zaanstad
376.068
376.068
-
Bijdrage Prov. Noord-Holland
818.950
818.950
-
2.037.279
2.040.246
-2.967
Totaal
Baten per kostensoort
-
47.546
42.937
4.609
159.313
159.812
-500
18.948
19.143
-195
681
4.509
-3.828
385.622
561.310
-175.688
Inkomensoverdrachten
1.660.179
1.660.239
-60
Kapitaaloverdrachten
-
-
-
Rente
Lasten per kostensoort
Totaal baten Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil
Saldo van lasten en baten per kostensoort
-
Verschil
-
Overige verrekeningen
Lasten en baten per kostensoort
2021
Verschil
-
-
-
380.833
383.800
-2.967
2.653.121
2.831.750
-178.629
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Verschil
Belastingen
-
-
-
Totaal lasten
2.299.535
2.457.295
-157.760
Grond
-
-
-
Totaal baten
2.653.121
2.831.750
-178.629
154.764
200.784
-46.020
353.586
374.455
-20.869
3.024
3.381
-358
1.050.691
924.616
126.075
-
-
-
946.617
1.236.481
-289.864
Duurzame goederen Pachten Ingeleend personeel Huren Overige goederen en diensten
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Saldo
Pagina 62 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Overige gegevens Samenstelling van het algemeen bestuur per 31 december 2021 PROVINCIE NOORD-HOLLAND: GEMEENTE ALKMAAR: GEMEENTE BEVERWIJK: GEMEENTE CASTRICUM: GEMEENTE HEEMSKERK: GEMEENTE HEILOO: GEMEENTE UITGEEST: GEMEENTE ZAANSTAD:
Mevrouw dr. I. Zaal (voorzitter) De heer drs. P. F. Dijkman Mevrouw H.J. Niele-Goos De heer R. de Haan De heer A.W.M. Schoorl De heer R. Opdam De heer S.M. Nieuwland (vicevoorzitter) De heer W. Breunesse
Controleverklaring De controleverklaring van de accountant is hieronder ingevoegd.
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 63 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Pagina 64 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Pagina 65 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Vaststelling door het algemeen bestuur Deze jaarrekening wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 22 juni 2022.
Voorzitter, Mevrouw dr. I. Zaal
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 66 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Bijlagen Bijlage I
Overzichten A-UM
Bijlage II
Overzichten IJ-Z
Bijlage III
Investerings- en financieringsstaat over 2021
Bijlage IV
Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2021
Bijlage V
Gebeurtenissen na balansdatum
Bijlage VI
Risicoanalyse 2021
Bijlage VII
SiSa-verantwoordingsinformatie 2021
Bijlage VIII
WNT-verantwoording
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 67 van 97
Samenvatting
Bijlage I
Jaarverslag
Jaarrekening
Overzichten A-UM
Programma – baten en lasten
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
421.529
367.812
-53.718
2. Beheer en onderhoud
928.852
222.196
-706.656
3. Veiligheid en toezicht
67.192
-
-67.192
4. Bestuur en ondersteuning
403.424
-
-403.424
594
1.595.825
1.595.231
1.821.591
2.185.832
364.242
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
496.435
132.194
-364.242
Totaal na bestemming
2.318.026
2.318.026
-
Specificatie van de baten
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Subsidies en projectbijdragen
389.355
565.103
20.995
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten
581.486
590.201
191.942
Participantenbijdragen
1.214.992
1.214.992
1.190.818
Totaal baten voor bestemming
2.185.832
2.370.296
1.403.754
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Lasten
1.821.591
2.033.634
-212.043
Baten
2.185.832
2.370.296
-184.464
Saldo
364.242
336.662
27.580
Resultaat
Overige gegevens en bijlagen
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Verschil
Pagina 68 van 97
Samenvatting
Participantenbijdragen
Jaarverslag
Bijdragenverdeling
Jaarrekening
Bijdrage in 2020
Bijdrage in 2021
Provincie Noord-Holland
49,20%
585.887
597.781
Gemeente Beverwijk
4,30%
51.208
52.248
Gemeente Heemskerk
2,90%
34.533
35.234
Gemeente Uitgeest
5,20%
61.919
63.176
Gemeente Alkmaar
7,10%
84.548
86.264
Gemeente Zaanstad
23,70%
282.225
287.954
Gemeente Castricum
5,20%
61.919
63.176
Gemeente Heiloo
2,40%
28.579
29.159
Totaal
100,00%
1.190.818
1.214.992
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen
Stand per
Stand per
31-12-2021
31-12-2020
408
408
-
45.392
45.392
-
Kapitaal Algemene reserve RAUM
Verschil
Bestemmingsreserve RAUM
719.275
355.033
364.242
Totaal reserves
765.075
400.833
364.242
Voorziening groot onderhoud RAUM
292.743
248.667
44.076
Totaal reserves en voorzieningen
1.057.818
649.500
408.318
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Overige gegevens en bijlagen
Pagina 69 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programma
Lasten
Baten
Overige gegevens en bijlagen
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
421.529
367.812
-53.718
2. Beheer en onderhoud
928.852
222.196
-706.656
3. Veiligheid en toezicht
67.192
-
-67.192
4. Bestuur en ondersteuning
403.424
-
-403.424
594
1.595.825
1.595.231
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming
1.821.591 Toevoeging
2.185.832
364.242
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
496.435
132.194
-364.242
Totaal na bestemming
2.318.026
2.318.026
-
Jaarrekening 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Programma
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
1. Ontwikkeling en inrichting
421.529
367.812
-53.718
594.178
541.000
-53.178
240.267
-
-240.267
2. Beheer en onderhoud
928.852
222.196
-706.656
981.944
230.504
-751.440
930.683
212.936
-717.746
3. Veiligheid en toezicht
67.192
-
-67.192
64.568
-
-64.568
47.166
-
-47.166
4. Bestuur en ondersteuning
11.214
-
-11.214
23.239
-
-23.239
12.077
-
-12.077
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Overhead Heffing vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves)
Saldo
594
1.595.825
1.595.231
386
1.598.792
1.598.406
562
1.190.818
1.190.256
392.210
-
-392.210
369.319
-
-369.319
428.451
-
-428.451
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.821.591
2.185.832
364.242
2.033.634
2.370.296
336.662
1.659.205
1.403.754
-255.451
Saldo Toevoeging Onttrekking
Saldo
Toevoeging Onttrekking
Saldo Toevoeging Onttrekking
Algemene reserve
57.663
57.663
-
14.196
14.196
-
Bestemmingsreserve
438.773
74.531
364.242
385.996
49.334
Totaal mutaties reserves
496.435
132.194
364.242
400.192
Gerealiseerd resultaat
2.318.026
2.318.026
-
2.433.826
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Baten
336.662
53.786 51.671
53.786 307.122
-255.451
63.530
336.662
105.457
360.908
-255.451
2.433.826
-
1.764.662
1.764.662
-
Pagina 70 van 97
Samenvatting
Programma 1.
Jaarverslag
Jaarrekening
Jaarrekening 2021
Jaarrekening 2020
Verschil 2021
Begroting na wijziging 2021
Ontwikkeling en inrichting
Overige gegevens en bijlagen
Bedrijfskosten
366.131
540.494
-174.363
174.716
Inzet RNH
55.398
53.684
1.714
65.551
Kapitaallasten
-
-
-
-
Totale lasten
421.529
594.178
-172.649
240.267
Opbrengsten
-
-
-
-
Subsidies en projectbijdragen
367.812
541.000
-173.188
-
Totale baten
367.812
541.000
-173.188
-
Saldo
-53.718
-53.178
-540
-240.267
Jaarrekening 2021 Taakveld
Lasten
2.1 verkeer en vervoer
Begroting na wijziging 2021
Baten
Lasten
Jaarrekening 2020
Baten
Lasten
Baten
-
-
-
-
-
-
3.1 economische ontwikkeling
25.681
-
19.963
-
85.856
-
3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur
382.354
367.812
567.152
541.000
31.760
-
3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
-
2.176
-
2.957
-
5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie
13.494
-
4.887
-
119.694
-
Totaal
421.529
367.812
594.178
541.000
240.267
-
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 71 van 97
Samenvatting
Programma 2. Beheer en onderhoud
Jaarverslag
Jaarrekening
Jaarrekening 2021
Overige gegevens en bijlagen
Verschil 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
Bedrijfskosten DO
209.587
288.430
-78.843
203.634
Overige bedrijfskosten
159.140
208.981
-49.841
196.984
Inzet RNH
352.173
277.154
75.019
291.131
GO*
146.124
203.400
-57.276
182.401
Kapitaallasten
17.752
17.179
573
33.933
Subtotaal lasten
884.775
995.144
-110.369
908.083
Dotatie voorziening GO*
190.200
190.200
-
205.000
Onttrekking voorziening GO*
-146.124
-203.400
57.276
-182.401
Saldo mutaties voorziening GO
44.076
-13.200
57.276
22.599
Totale lasten
928.852
981.944
-53.092
930.683
Opbrengsten
204.386
210.194
-5.808
195.645
Projectsubsidies
17.810
20.310
-2.500
17.291
Totale baten
222.196
230.504
-8.308
212.936
Saldo
-706.656
-751.440
44.784
-717.746
Jaarrekening 2021 Taakveld
Lasten
Begroting na wijziging 2021
Baten
Lasten
Jaarrekening 2020
Baten
Lasten
Baten
2.1 verkeer en vervoer
93.753
-
125.188
-
96.665
-
3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur
39.936
181.174
43.697
182.749
55.797
173.397
3.4 economische promotie
65.140
-
59.880
-
48.777
-
-
-
-
-
-
-
5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie
730.022
41.022
753.179
47.755
729.444
39.539
Totaal
928.852
222.196
981.944
230.504
930.683
212.936
5.3 cultuur presentatie en productie
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 72 van 97
Samenvatting
Programma 3.
Jaarverslag
Jaarrekening
Jaarrekening 2021
Toezicht en veiligheid
Overige gegevens en bijlagen
Jaarrekening 2020
Verschil 2021
Begroting na wijziging 2021
Bedrijfskosten
4.221
8.392
-4.171
4.234
Inzet RNH
62.971
56.176
6.795
42.932
Totale lasten
67.192
64.568
2.624
47.166
Opbrengsten
-
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-
-67.192
-64.568
-2.624
-47.166
Saldo
Taakveld
Jaarrekening 2021 Lasten Baten
Begroting na wijziging 2021 Lasten Baten
Jaarrekening 2020 Lasten Baten
1.2 openbare orde en veiligheid
67.192
-
64.568
-
47.166
-
Totaal
67.192
-
64.568
-
47.166
-
Programma 4.
Jaarrekening 2021
Bestuur en ondersteuning
Jaarrekening 2020
Verschil 2021
Begroting na wijziging 2021
Bedrijfskosten
39.391
47.431
-8.040
32.971
Inzet RNH
364.033
345.127
18.906
407.557
Kapitaallasten
-
-
-
-
Totale lasten
403.424
392.558
10.866
440.528
Opbrengsten
-
-
-
-
Totale baten Saldo
-
-
-
-
-403.424
-392.558
-10.866
-440.528
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Pagina 73 van 97
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Jaarrekening 2021 Taakveld
Lasten
Overige gegevens en bijlagen
Begroting na wijziging 2021
Baten
Lasten
Jaarrekening 2020
Baten
Lasten
Baten
0.1 bestuur
11.214
-
23.239
-
12.077
-
0.4 overhead
392.210
-
369.319
-
428.451
-
Totaal
403.424
-
392.558
-
440.528
-
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen
Jaarrekening 2021
Bedrijfskosten
Verschil 2021
Begroting na wijziging 2021
Jaarrekening 2020
594
386
208
562
Inzet RNH
-
-
-
-
Totale lasten
594
386
208
562
1.214.992
1.214.992
-
1.190.818
Opbrengsten
380.833
383.800
-2.967
-
Totale baten
1.595.825
1.598.792
-2.967
1.190.818
Saldo voor bestemming
1.595.231
1.598.406
-3.175
1.190.256
364.242
336.662
27.580
-255.451
1.230.990
1.261.744
-30.754
1.445.707
Participantenbijdragen
Mutaties reserves Saldo na bestemming
Taakveld
Jaarrekening 2021 Lasten Baten
0.5 treasury 0.8 overige baten en lasten 0.9 vennootschapsbelasting 0.10 mutaties reserves 0.11 resultaat rekening baten en lasten Totaal
Jaarstukken 2021 Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer
Begroting na wijziging 2021 Lasten Baten