Bijlage 2 - Najaarsrapportage 2025
Tekst van het document
376
11
11
5.3 Taakstelling cultuur In het raadsbesluit van juni jl. over het cultuurkwartier is de cultuurtaakstelling uit 2021 gekoppeld. De opzet was om deze taakstelling in te vullen bij het vormen van het Cultuurkwartier en de verbouwing van het Cultuurhuis. De daadwerkelijk effectuering hiervan gaat daarom pas in vanaf 2026. Voor dit jaar is op het taakveld cultuur een tekort van € 150.000. 5.3 Posthuis De incidentele hogere lasten van € 376.000 worden met name veroorzaakt door hogere kosten voor uitkoopsommen, activiteiten van derden en hogere bedrijfsvoeringskosten (inhuur personeel horeca ad € 85.000). Hiertegenover staat dat de baten ook € 376.000 hoger zijn dan begroot. Dit wordt verklaard door hogere opbrengsten van de voorstellingen. De trend van de hogere kaartverkoop zet door in 2025. Met de hogere bate dekken wij de hogere kosten. 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
lasten
baten
saldo
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie kapitaallasten NJR 2025
14
14
Najaarsrapportage Bijsturing
Uitvoering waterrecreatie
33
33
5.7 Uitvoering waterrecreatie In het kader van de projecten uit het budget van SEB-recreatie blijkt dat in plaats van een budget een investeringskrediet noodzakelijk is voor de aanleg van walstroom, watertappunt en toeristische bebording. Het budget valt vrij in het thema Economische Leefomgeving en het krediet wordt hier aangevraagd. Het bedrag is gelijk, maar voor een krediet wordt in meerdere jaren afgeschreven, waardoor de lasten over die periode verspreid worden. 6.60 t/m 6.791 WMO bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
WMO
lasten 2.345
baten -75
saldo 2.270
6.60 t/m 6.791 WMO Sinds eind 2023 werken we binnen de Wmo doelgerichter en efficiënter in aanloop naar de taakstelling vanaf 2026. Onder het motto ‘eenvoudig en sober waar het kan, professioneel waar nodig hebben we het gebruik van maatwerkvoorzieningen weten te beperken. Dit is gelukt door bijvoorbeeld minder minuten toe te kennen en delen van de 33
ondersteuning te verplaatsen naar collectieve en algemene voorzieningen. Ook zijn nieuwe aanbestedingen bewust sober ingericht. Het programma Gezond Welzijn Vernieuwen helpt ons daarbij: het zorgt voor samenhang, focus en een verschuiving van zorg naar preventie. Deze aanpak levert financiële voordelen op, maar biedt ook perspectief en volwaardige alternatieven voor inwoners. De resultaten van deze aanpak zijn positief. Op basis van een prognose over de eerste maanden van 2025 verwachten we dat deze aanpak ook de rest van het jaar en de komende jaren effect zal hebben. Tegelijkertijd blijven er onzekerheden zoals de gevolgen van de vergrijzing, stijgende lonen en krapte op de arbeidsmarkt. Gezien de positieve effecten van de interventies kan € 2.345.000 in 2025 in mindering worden gebracht op de begroting. Daarnaast verwachten we dat de opbrengsten van de eigen bijdrage € 75.000 lager zijn dan begroot. 6.751 t/m 6.821 Jeugdhulp bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Specialistische Jeugdhulp
lasten -3.600
baten
saldo -3.600
6.751 t/m 6.821 Jeugdhulp In de begroting voor 2025 is voor specialistische jeugdhulp een bedrag opgenomen van afgerond € 17.185.000. In de jaarrekening 2024, raadsbrief en perspectiefnota 2026 is aan uw raad aangegeven dat de kosten van specialistische jeugdhulp stijgen. De cijfers van de eerste helft van 2025 zijn nu bekend. Kijkend naar de aangegane verplichtingen en betalingen stijgen de uitgaven naar een bedrag van € 20.800.000. Dat betekent ten opzichte van de begroting 2025 een verwachtte stijging van € 3.600.000. Dit bedrag is gelijk aan onze prognose in de voorjaarsrapportage. Het college monitort het verloop van de uitgaven. Vooruitlopend op de vaststelling van het uitvoeringsplan "Opvoeden en Opgroeien" door het college, zijn er een aantal acties in gang gezet. Een sterke pedagogische basis en preventieve structuren vormen de kern van ons jeugdhulpbeleid. Het inzetten van deze acties kost tijd: het vraagt voorbereiding, afstemming met partners en het creëren van draagvlak. Door hierin te investeren willen we bijdrage aan het voorkomen van zwaardere hulpvragen en het verminderen van de druk op de specialistische jeugdhulp. Vanuit een eerste inventarisatie en vooruitlopend op het uitvoeringsplan wordt er de komende periode onder andere ingezet op rol interne en externe verwijzers, onderzoek inzet Praktijkondersteuners bij huisartsen en de nieuwe inkoop.
De definitieve cijfers worden gepresenteerd in de jaarrekening 2025. Belangrijk om te noemen is dat de kostenstijging geen relatie heeft met het aantal kinderen dat specialistische jeugdhulp ontvangt. Dit is de laatste twee jaren stabiel, we zouden zelfs kunnen spreken van een lichte daling. Wel zien we een toename van het aantal complexe situaties waarvoor duurdere voorzieningen nodig zijn.
34
6.811 Beschermd wonen bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
WMO
lasten 110
baten
saldo
345
455
6.811 Beschermd wonen Ook in 2025 wordt een voordelig resultaat verwacht op beschermd wonen. We verwachten dat de opbrengsten € 345.000 hoger zijn dan begroot en de lasten € 110.000 lager zijn dan begroot. 6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
WMO
lasten
baten
saldo
-25
-25
6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang Maatschappelijke opvang, OGGZ & Verslavingszorg zijn wettelijke taken. In Fries verband, samen met Sociaal Domein Friesland, zijn hierover afspraken gemaakt. Een van de afspraken is dat bij tekorten of overschotten deze over de gemeenten worden verdeeld. We verwachten dat onze bijdrage € 25.000 hoger is dan begroot. 8.1 Ruimte en Leefomgeving bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Centrum Heerenveen verkoop grond HCO
Najaarsrapportage O en O
Ontwikkeling centrumvisie Akkrum
lasten
baten
saldo
115 -38
115 -38
8.1 Centrumvisie Heerenveen De Raad heeft in december 2022 middelen beschikbaar gesteld voor de bouw van de parkeergarage. In datzelfde voorstel was opgenomen de verkoop van een perceel grond aan HCO (ontwikkelaar) voor € 488.000. De verkoop was geraamd in 2026. Nu blijkt, bij de vaststelling van de definitief over te dragen percelen, dat een groter perceel wordt geleverd. Daarnaast wordt de grond geleverd in 2 fases, in 2025 en 2027. De totale meeropbrengst bedraagt € 72.600. In 2025 wordt € 114.800 ontvangen en in 2027 € 445.800. Het nu ontvangen bedrag wordt toegevoegd aan de daarvoor ingestelde reserve kapitaallasten (zie hieronder bij 0.10). De verschuiving van de opbrengst van 2025 naar 2027 wordt meegenomen in de Themabegroting 2026. De aanvullende verwachte verkoopopbrengst van € 72.600 leidt tot een aanvullende structurele dekking van € 2.420 per jaar over een periode van 30 jaar, waarschijnlijk vanaf 2029. Dit wordt meegenomen in de Themabegroting 2026. 8.1 Centrumvisie Akkrum De afgelopen jaren is met de Vereniging Ondernemers Akkrum Nes (VOAN) intensief overlegd over de inzet van de middelen. Dit heeft geresulteerd in een
35
marketingprogramma 'Altyd Akkrum', waarbij verschillende ondernemers zijn betrokken. De uitvoering daarvan past goed binnen de eerder geformuleerde doelstellingen van de centrumvisie Akkrum. De uitvoering vraagt inzet van middelen, die met het vaststellen van de centrumvisie beschikbaar zijn gesteld. De gemeenteraad heeft in 2022 in middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de Centrumvisie Akkrum. Naast investeringen ging het om een incidenteel budget van € 50.000 voor Marketing, profilering en versterken van ondernemerschap. Hiervan is € 12.500 aangewend in 2023. Per abuis zijn aansluitend onbedoeld de resterende middelen vrijgevallen ten gunste van de jaarrekening. Wij stellen hierbij voor om de afspraken met de VOAN na te kunnen komen om het resterende budget van € 37.500 in te zetten voor de opzet en uitvoering van het marketingprogramma 'Altyd Akkrum'. Daarmee wordt nu een incidenteel budget van dit bedrag aangevraagd. 0.10 Reservemutaties bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Centrum Heerenveen verkoop grond HCO
lasten -115
baten
saldo -115
Reservemutaties De incidentele opbrengst uit de verkoop van grond (€ 115.000) aan de ontwikkelaar HCO wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve centrumvisie Heerenveen.
36
Economische Leefomgeving
37
Successen Gemeenteraad heeft positief besloten om over het omgevingsplan voor de komst van het Van der Valk-hotel De gemeenteraad heeft op 19 juni het omgevingsplan aangenomen, om de weg vrij te maken voor de komst van het Van der Valk-hotel. Zodra het plan, na de bezwaars- en beroepsprocedure, onherroepelijk is kan Van der Valk de vergunning aanvragen voor de bouw. De komst van het Van der Valk hotel sluit goed aan bij de identiteit van Heerenveen als sportstad. Met Thialf en het Abe Lenstra stadion om de hoek biedt het hotel waardevolle overnachtingsmogelijkheden voor sporters, bezoekers en zakelijke gasten. Heerenveen wil meer (inter)nationale sportevenementen aantrekken; het hotel versterkt die ambitie en vergroot de aantrekkingskracht van de regio. Daarnaast levert het een impuls aan werkgelegenheid en de lokale economie. Het Van der Valk hotel kan 140 kamers bieden. Daarnaast komt er een congrescentrum met vergaderzalen, een restaurant, bar en terras en minimaal 286 parkeerplaatsen.
38
Wat hebben we gedaan in 2025
Circulaire economie en energietransitie bij bedrijven Wat gaan we daarvoor doen in 2025 We beschrijven de werkzaamheden op het gebied van circulaire economie en energietransitie voor bedrijven bij de programma's Toonaangevend in een circulaire samenleving en Energie van morgen.
Voortgang
Slimme groei in recreatie en toerisme Wat gaan we daarvoor doen in 2025 · We actualiseren onze uitvoeringsagenda gastvrijheidseconomie (deze ligt in de tweede helft 2025 ter informatie bij uw raad); · De Marrekrite werkt samen met de betrokken gemeenten en de provincie aan een toekomstvisie die de taken van de Marrekrite verduidelijkt. De besluitvorming in het AB kan gevolgen hebben voor onze deelnemersbijdrage. Als dit het geval is, volgt medio 2025 hierover besluitvorming; · We evalueren de toeristenbelasting. Dit kan gevolgen hebben voor het tarief. Als dit het geval is, volgt eind 2025 hierover besluitvorming (verordening).
Voortgang - In verband met capaciteitsgebrek op het gebied van economie en toerisme wordt de visie/uitvoeringsagenda gastvrijheidseconomie niet meer in 2025 afgerond. Dit wordt tweede helft 2026. - Het Algemeen Bestuur van De Marrekrite (waarin ook de gemeente Heerenveen vertegenwoordigd) heeft inmiddels besloten de Marrekrite door te ontwikkelen tot een volwaardig routebureau. Bij het vaststellen van de begroting van Marrekrite worden de financiële gevolgen aan u voorgelegd. - Bij het proces Financieel Gezond Perspectief is gebleken dat eerdere verhogingen van de toeristenbelasting niet of nauwelijks impact hebben gehad op het aantal overnachtingen. Het feit dat we werken met een tariefdifferentiatie heeft daar mogelijk aan bijgedragen. In dat kader is er in de Perspectiefnota 2026 nog een kleine verhoging voorgesteld.
Meer samenhang in en regie op regiomarketing en evenementen Wat gaan we daarvoor doen in 2025 · We ronden begin 2025 een proces af waarin we, in samenwerking met alle belangrijke partijen, een merkidentiteit en merkwaarden voor Heerenveen formuleren. Daarna kijken we wat er nodig is om dit te borgen en uit te voeren (regie op het merk). Voor 2025 heeft de gemeente hiervoor een bedrag van € 50.000 beschikbaar gesteld. In 2025 kijken we wat ervoor nodig is om dit structureel te borgen. De eventuele financiële gevolgen van deze keuze vergen besluitvorming in 2025; · Voor het in stand houden van het evenementenbureau heeft de gemeente voor 2025 een bedrag van € 100.000 beschikbaar gesteld. In 2025 onderzoeken we hoe we dit structureel kunnen borgen. De eventuele financiële gevolgen van deze keuze vergen besluitvorming in 2025.
Voortgang - Het proces rondom Merkidentiteit wordt niet begin, maar eind 2025 afgerond. Dan zal ook worden gekeken naar een mogelijk structurele borging van regie op het merk. - In de Perspectiefnota 2026 is structureel budget opgenomen voor het evenementenbureau.
39
Versterken en verbeteren van het (boven) regionale vestigings- en ondernemersklimaat Wat gaan we daarvoor doen in 2025 · We ontwikkelen een bovenlokaal beeld van de behoeften aan nieuwe bedrijventerreinen (prognoses algemeen, grootschalige bedrijventerreinen en natte bedrijventerreinen) in de tweede helft van 2025. Dit doen we ook samen met Leeuwarden, Sûdwest Fryslân, Smallingerland (F4) en de provincie; · We werken binnen de F4 en met provincie en het Innovatiepact Fryslân (IPF) aan de hand van de economische samenwerkingsagenda Blue Delta aan een economische structuurversterking. Dit doen we binnen de beschikbare capaciteit en budgetten; · We maken op basis van ontwikkelingen in de markt voor eind 2025 een voorstel voor het mogelijk maken van een (netwerk van) Clean Energy Hub(s). · We evalueren de visie detailhandel en horeca (inclusief het monitoren van de ontwikkelingen) en leggen dit eind 2025 aan u voor.
Voortgang - De programmering bedrijventerreinen wordt in provinciaal verband in oktober 2025 gestart. Deze zal in 2026 worden afgerond. - F4 samenwerking aan de hand van de economische samenwerkingsagenda Blue Delta loopt. - Op het IBF loopt een traject gericht op het ontwikkelen van een toekomstbestendig energiesysteem. Hierbij wordt onder andere gekeken naar de verduurzamingsambities en energiebehoefte van de logistieke sector. Hoewel dit een belangrijke stap is, is er binnen de gemeentelijke organisatie momenteel op meerdere plekken onvoldoende capaciteit beschikbaar om dit vraagstuk structureel en integraal op te pakken. De ontwikkeling van een netwerk van clean energy hubs vraagt om versterkte samenwerking tussen overheid, ondernemers en netbeheerders, én inzet van verschillende disciplines: energie, economie, juridische planologie en projectleiding. - De evaluatie detailhandel en horeca is in verband met capaciteitsgebrek op het gebied van economie en toerisme vertraagd. Deze zal in 2026 worden afgerond.
Optimaliseren dienstverlening aan ondernemers Wat gaan we daarvoor doen in 2025 · We initiëren en organiseren een ondernemersnetwerk om onze ondernemers sterker te verbinden aan de (brede maatschappelijke) opgaves in onze gemeente. We brengen deze brede groep ondernemers en maatschappelijke partners driemaal per jaar bij elkaar; · We organiseren één startersactiviteit (alleen of samen met een andere gemeente); · We stroomlijnen alle ondernemersverzoeken met een ruimtelijke component via het vergunningenloket. Dit versterkt de kwaliteit van onze dienstverlening; · We gaan minimaal eenmaal per jaar met alle ondernemersverenigingen in gesprek en organiseren daarnaast een bijeenkomst voor alle ondernemersverenigingen samen; · We organiseren voor de diverse bedrijventerreinen samen met onze partners (parkmanagers en ondernemersverenigingen) informerende en activerende bijeenkomsten over onder andere het thema energie; · We zetten intensiever in op de samenwerking met parkmanager en de centrummanager. De aansturing, onderlinge taakverdeling en prioritering zijn hierbij een aandachtspunt. We evalueren deze samenwerkingen eind 2025.
Voortgang
40
Bestaanszekerheid: Werken aan werk Wat gaan we daarvoor doen in 2025 · In 2025 gaan we een nieuwe dienstverleningsovereenkomst aan met Caparis. Dit geldt voor de periode 2025-2030 voor zowel de uitvoering van de sociale werkvoorziening en beschutte werkplekken als voor de zogenaamde basisbanen en baanafspraakbanen. Dit zijn banen voor inwoners die niet zelfstandig het wettelijk minimumloon kunnen verdienen; · We sturen samen met de andere aandeelhouders op een positief rendementsherstel van Caparis en een solide liquiditeits- en solvabiliteitspositie; · Ook zetten we het komende jaar weer vol in op het plaatsen van mensen met een uitkering via loonkostensubsidies, waar mogelijk natuurlijk het liefst via directe uitstroom. Hier hebben we onze werkgevers hard bij nodig en daarom geven we een vervolg aan onze campagne 'Meer dan Werkgever’; · Tenslotte zetten we in Fries verband stappen voor de beoogde (landelijke) hervorming van de arbeidsmarktregio in de vorm van een op termijn op te zetten Regionaal Werkcentrum. Met onze (nieuwe) acties voor instroombeperking, uitstroombevordering en een nieuw beleidskader voor handhaving zetten we alles op alles om binnen de grenzen van de rijksbijdrage voor uitkeringen te blijven. Het Rijk hanteert het principe dat een 7,5% tekort voor eigen rekening van de gemeente is.
Voortgang
41
Wat mag het kosten bedragen € 1.000 Taak veld
Omschrijving taakveld
3.1
Economische ontwikkeling
-1.756
4.2
Onderwijshuisvesting
-7.265
4.3
-1.218 -793
-10.144
6.3
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Samenkracht en burgerparticipatie Inkomensregelingen
-26.034
-2.822
6.4
WSW en beschut werk
-10.279
6.5
Arbeidsparticipatie
-2.173
-105
-49.517
-13.090
6.1
Totaal lasten
Primitieve begroting
Raadsbesluiten Effect najaars en budget rapportage overhevelingen
3.1
Economische ontwikkeling
515
4.2
Onderwijshuisvesting
142
4.3
2
6.3
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Samenkracht en burgerparticipatie Inkomensregelingen
6.4
WSW en beschut werk
6.5
Arbeidsparticipatie
6.1
-19
Begroting 2025 na najaars rapportage
20
-1.736
1.013
-6.271
-350
-1.568 -10.937
-1.216
-30.071
-525
-10.804 -2.278
-1.058
515 117
259 2
10.144 22.040
10.144
2.942
110
105
Totaal baten
22.699
Toevoeging reserve
Totaal geraamde lasten
25.092
105
13.308
110
-2.209
Onttrekking reserve
-63.665
36.117
-2.209
2.354
2.115
-324
4.144
-24.464
124
-1.272
-25.613
3.1 Economische ontwikkeling bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Duurzaamheid circulaire economie
lasten
baten
saldo
20
20
4.2 Onderwijshuisvesting bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
lasten
baten
saldo
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie kapitaallasten NJR 2025
689
689
Najaarsrapportage O en O
Onderwijshuisvesting corr desinvesteringen
324
324
42
4.2 Actualisatie kapitaallasten onderwijshuisvesting Jaarlijkse vindt er, conform een raadsbesluit uit 2022 een actualisatie plaats van het investeringsprogramma voor het scholenplan “ToekomstWIJS”. Daarnaast is het rentepercentage (omslagpercentage) verlaagd, waardoor ook de rentelast is verlaagd. Dit leidt tot aanpassing van de kapitaallasten waarbij deze voor 2025 dalen met € 689.000. 4.2 Aanpassing desinvesteringen IHP Als gevolg van de actualisatie van het scholenplan ToekomstWIJS zijn enkele geplande desinvesteringen doorgeschoven naar latere jaren. In sommige gevallen is gekozen voor vernieuwbouw in plaats van sloop. Doordat de financiële lasten van deze desinvesteringen niet meer in 2025 vallen, ontstaat er een positief effect van € 324.000 op de begrote lasten voor dit jaar. De bijbehorende onttrekking aan de reserve wordt eveneens uitgesteld of komt te vervallen. 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Leerlingenvervoer
lasten
baten
saldo
-350
-350
4.3 Leerlingenvervoer De kosten van leerlingenvervoer stijgen naar verwachting met € 350.000 ten opzichte van de begroting. In het jaar 2024 is het leerlingenvervoer opnieuw aanbesteed. Sinds 1 september 2024 is er een nieuwe vervoerder gecontracteerd. In de jaarrekening van 2024 en perspectiefnota 2026 is aan uw raad al aangegeven dat de kosten van leerlingenvervoer stijgen door tarieven, indexatie en nieuwe en wettelijke voorwaarden rondom duurzaamheid. 6.3 Inkomensregelingen bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
BUIG 2025
Najaarsrapportage O en O
SPUK B2 Toeslagenaffaire
lasten
baten
-1.146 -70
saldo -1.146
110
40
6.3 BUIG 2025 en bijzondere bijstand In oktober 2025 wordt het definitieve budget voor 2025 van de BUIG bekend. Het voorlopige toegekende budget was zonder prijsindex, maar het definitieve budget is met een prijsindexatie van 4,8%, wat leidt tot een verwachte rijksbijdrage van € 24,4 miljoen. Voor 2025 zijn de bijstandsnormen echter gestegen, waardoor de lasten voor de BUIG toenemen met € 1 miljoen in 2025. Daarnaast verwachten we dat de kosten van de bijzondere bijstand € 179.000 hoger uitkomen dan begroot. 6.3 SPUK B2 Toeslagenaffaire Voor de afhandeling van de toeslagenaffaire ontvangen we een specifieke uitkering. Kosten die we hiervoor gemaakt hebben kunnen we declareren bij het Rijk. Ook ontvangen we een bedrag per registratie van een gedupeerde en plan van aanpak. We
43
verwachten dat hiervoor de kosten € 70.000 hoger zijn dan begroot. Daarnaast zijn de inkomsten € 110.000 hoger dan begroot. 6.4 WSW en beschut werk bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
WSW
lasten
baten
saldo
-525
-525
6.4 WSW In onze nieuwe dienstverleningsovereenkomst met Caparis is opgenomen dat wij vanaf 2025 de middelen die wij ontvangen in de decentralisatie- en integratie uitkering per WSW-medewerker doorbetalen aan Caparis. Voor 2025 betekent dit een verhoging van de bijdrage van € 463.000. Voorgaande jaren zijn deze middelen deels ingezet voor andere gemeentelijke taken waardoor er voor 2025 een tekort ontstaat op de afdracht van onze bijdrage aan Caparis van € 79.000. In de Meicirculaire, onderdeel decentralisatie- en integratie uitkering, hebben wij € 62.000 ontvangen voor het verder ontwikkelingen van de sociale infrastructuur voor inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt. Caparis ontvangt minder middelen door de afbouw van de oud WSW doelgroep. Daarnaast stromen er meer mensen in met een lagere productiviteit en een grotere begeleidingsbehoefte. De extra financiële middelen worden door het Rijk beschikbaar gesteld voor het ontwikkelen van een financieel duurzame sociale infrastructuur. Vanaf 2026 worden deze middelen meegenomen in de begroting. 0.10 Reservemutaties bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Onderwijshuisvesting corr desinvesteringen
lasten
baten
saldo
-324
-324
Reservemutaties Als gevolg van de actualisatie van het scholenplan ToekomstWIJS zijn de geplande desinvesteringen gewijzigd. De begrote onttrekking aan de algemene reserve wordt verlaagd met € 324.000.
44
Investeringen Bedragen x € 1.000
Taakveld
Omschrijving taakveld
Omschrijving mutatie
Mutatie najaars rapportage
A123
Materiële vaste activa: Bedrijfsgebouwen
Dumava subsidies
670
A123
Materiële vaste activa: Bedrijfsgebouwen
Dumava subsidies
120
A123
Materiële vaste activa: Bedrijfsgebouwen
Dumava subsidies
662
Totaal mutatie investeringen
1.452
Dumava subsidies Een DUMAVA-subsidie voor verduurzaming van onderwijsvastgoed is een regeling die eigenaren van maatschappelijk vastgoed ondersteunt bij verduurzaming van renovatie. Verwacht wordt dat de DUMAVA-subsidies worden vastgesteld op een bedrag van € 662.000 voor Kindcentrum Ekke de Haan, de bijbehorende gymzaal voor € 120.000 en Kindcentrum Het Kompas voor € 670.000. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) worden deze subsidies als bijdrage van derden in mindering gebracht op de begrote investeringskosten van de betreffende scholen. Dit resulteert in een lagere afschrijvingslast gedurende de levensduur van de gebouwen.
45
Fysieke Leefomgeving
46
Successen Visie opgesteld voor woningbouw in het gebied rondom de A32, waar de komende jaren 600 tot 800 woningen kunnen worden gebouwd, waarmee doelen uit het hoofdlijnenakkoord van het college worden gerealiseerd In juli 2025 is de Gebiedsvisie voor de A32 zone vastgesteld. Met het vaststellen van visie kunnen tot 800 nieuwe woningen ontwikkeld worden in drie verschillende deelgebieden, Hepkema’s Park, de Kop van Skoatterwâld en het Stadiongebied. Bovendien versterken we de groen- en fietsstructuur op een aantal plekken in het gebied, waaronder een kwaliteitsverbetering van de openbare groene ruimte in Hepkema’s Park in Heerenveen Noord. De eerste woningen worden zo snel mogelijk gebouwd. Tegelijk met de planvorming zijn al afspraken gemaakt met ontwikkelaar Van Wijnen voor de bouw van ongeveer 500 woningen. Ook wordt ingezet op de bouw van zo’n 250 sociale huurwoningen. Daarvoor zijn afspraken met de corporaties gemaakt. De combinatie van de vastgestelde gebiedsvisie A32 zone en de gemaakte afspraken met ontwikkelaar en corporaties geeft in snel tempo invulling aan de woningbouwambitie in Heerenveen! Met een propositie van het Fries Stedelijk Netwerk is er een mooie stap gezet voor een plan voor de toekomst van Heerenveen en Fryslân.
Heerenveen blijft samenwerken met Smallingerland, Leeuwarden, Súdwest-Fryslân en de provincie om te positie van de vier Friese steden te versterken. De Friese steden Drachten, Heerenveen, Leeuwarden en Sneek vormen samen het Fries Stedelijk Netwerk. Dit stedelijke netwerk is belangrijk voor de regio én voor Nederland en heeft een onmisbare functie op de thema’s wonen, economie en brede welvaart. De gemeenten Smallingerland, Heerenveen, Leeuwarden en Súdwest-Fryslân hebben samen met de provincie Fryslân een propositie opgesteld voor het Rijk. De gezamenlijke ambitie is om dit netwerk nog sterker te maken. Ontwikkeling Heerenveen-West In het proces Heerenveen-West is een belangrijke stap gezet richting de realisatie van een nieuwe woonwijk. In goede samenwerking met de buurgemeente De Fryske Marren is een woonbehoefteonderzoek uitgevoerd. Beide gemeenten hebben op basis van de uitkomsten geconstateerd dat aan de voorwaarden uit de bestuursovereenkomst is voldaan. Daarmee is er nu concreet zicht op de verdere ontwikkeling en daadwerkelijke bouw van deze nieuwe woonwijk.
47
Wat hebben we gedaan in 2025
Integraal beheer openbare ruimte Wat gaan we daarvoor doen in 2025 De kaders uit de Brede Nota Kapitaalgoederen 2023-2027 zijn uitgewerkt in beheerplannen waarin de geplande maatregelen (meerjarig) zijn opgenomen. De wijze waarop wij het beheer uitvoeren is uitgewerkt in de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen van deze begroting. Hierin zijn ook een aantal maatregelen/projecten benoemd die we in 2025 voorbereiden cq. uitvoeren.
Voortgang Het groot onderhoud van de verhardingen is opgenomen in een onderhoudsbestek, de uitvoering van de werkzaamheden is opgestart. Mede door aanhoudende personeelstekorten in de civiele techniek, zoals bij stratenmakers, is de verwachting dat de onderhoudswerkzaamheden gedeeltelijk doorlopen tot in 2026. Voor de vervanging van een aantal houten bruggen is een investeringskrediet opgenomen in de Nota Kapitaalgoederen. Er is bewust gekozen voor een integrale benadering, waarbij de vervangingsopgaven worden samengevoegd in één bestek. De voorbereidingen voor dit traject zijn reeds opgestart. De verwachting is dat de werkzaamheden zullen doorlopen in 2026. Ten aanzien van het onderhoud van civiele kunstwerken en oevers hebben we de afgelopen jaren geconstateerd dat de voorbereidingstrajecten intensiever zijn geworden en het aantal benodigde onderzoeken is toegenomen. Dit heeft geleid tot vertragingen in de planning en uitvoering van de onderhoudswerkzaamheden. We verwachten dat een deel van de onderhoudswerkzaamheden, die gepland staan voor 2025, uitlopen naar 2026. Tot slot: Bij een deel van de geplande maatregelen moeten we de kanttekening plaatsen dat de uitvoering afhankelijk is van zowel onze interne capaciteit als die van derden.
De planning wordt beïnvloed door onze eigen werkvoorraad, de beschikbaarheid van nutsbedrijven, eventuele bezwaren van inwoners of andere betrokkenen, en het te doorlopen participatietraject. Met name de nutsbedrijven hebben te maken met een groot werkaanbod, waardoor de aanlooptijd en planning van hun werkzaamheden fors zijn opgelopen. Dit maakt het moeilijk om hun inzet nauwkeurig te plannen. Als gevolg hiervan zijn we soms genoodzaakt werkzaamheden door te schuiven.
Lelylijn Wat gaan we daarvoor doen in 2025 We participeren ambtelijk in de onderzoeken die door de projectorganisatie Lelylijn worden uitgevoerd; · We trekken bestuurlijk op met de andere Friese gemeenten en Provincie Fryslân; · We doen proactief zelf onderzoek naar de wenselijkheid van verschillende tracé-varianten in Heerenveen.
Voortgang In het kader van het Masterplan Lelylijn vindt op dit moment een integrale gebiedsgerichte verdieping plaats naar toekomstbeelden van Heerenveen op basis van de 3 tracé's uit de bundelingsvariant. Dit moet eind 2025 leiden tot een rapportage. De voortgang verloopt conform planning. Daarnaast worden in het kader van het Masterplan Lelylijn alternatieve mogelijkheden onderzocht voor de financiering van deze investering. Tevens wordt een visie 100 jaar opgesteld over het gebied Lelylijn. Dit geheel is een tussenstap met als doel om een besluitvorming tot een MIRT-verkenning dichterbij te brengen.
48
Omgevingswet en omgevingsvisie Wat gaan we daarvoor doen in 2025 Met de verdere uitwerking van de invoering van de Omgevingswet gaan we: · beleidsmatige ambities, zoals vastgesteld in de omgevingsvisie, sober en doelmatig vertalen in wijzigingen van het omgevingsplan; · in 2025 starten met de evaluatie en actualisering van de omgevingsvisie 1.0. Dit proces willen we eind 2026, begin 2027 afronden; · in het eerste kwartaal van 2025 het programma-buitengebied afronden met een bijbehorend milieueffectrapport (MER). Dit programma is een belangrijke stap voor het omgevingsplan voor het deel buitengebied; · in het eerste halfjaar van 2025 starten met het eerste deel van het omgevingsplan Heerenveen. Dit betreft het deelgebied Heerenveen-woongebieden. De verwachte doorlooptijd hiervan is twee jaar; · in het eerste kwartaal van 2025 de aanvulling van het erfgoedbeleid afronden en starten met het aanwijzen van gemeentelijke monumenten. Deze aanvulling en aanwijzing is onder andere nodig met het oog op het opstellen van het omgevingsplan voor - globaal - het noordelijk deel van gemeente
Voortgang Activiteiten lopen, niet allemaal op planning. - De activiteiten rond de evaluatie en actualisering van de Omgevingsvisie lopen op planning. - Het programma Buitengebied werkt toe naar afronding en besluitvorming. Het ontwerpprogramma wordt verwacht najaar 2025. Bijbehorend milieueffectrapport (MER) is goeddeels afgerond. - Vertraging in proces Omgevingsplan. Heeft enerzijds te maken met de constatering dat de voorbereiding om te starten met het uitwerken van deelgebieden complexer is, meer tijd vraagt dan eerder gepland. Daarnaast hebben we hierbij te maken met gebrek aan capaciteit bij de voorbereiding en maken van het Omgevingsplan. - Vertraging in planning aanvulling erfgoed beleid. Heeft betrekking op wijziging proces waarbij extra omgevingsmanagement en richtingbepaling nodig is. Gebrek aan ambtelijke capaciteit hiervoor leidt tot vertraging. In najaar wordt het proces weer opgepakt, zodat dit in 2026 wordt afgerond.
Fonds Vitale kernen Wat gaan we daarvoor doen in 2025 Voor de dorpen Akkrum, Aldeboarn en Jubbega geldt dat de plannen worden afgerond en opgeleverd. Voor het centrum van de kern Heerenveen zijn we de komende periode, op hoofdlijnen, bezig met de volgende zaken: · De aanpak leegstandsbeheer, door inzet van een verkenner en met behulp van ondernemers; · De voorbereiding voor de realisatie van de parkeergarage onder het Burgemeester Kuperusplein, door in te zetten op een IPM-team en een concurrentiegerichte dialoog met de markt; · Het ontwerpen en voorbereiden van het nieuwe ABC-complex, samen met de betrokken vastgoedeigenaren en de bibliotheek; · Het ontwerpen van het horecacluster (Van Oenemapark) aan de hand van een intensief participatietraject met belanghebbenden; · De realisatie van de buitenruimte van het kernwinkelgebied.
Voortgang Vanuit het fonds vitale kernen worden verschillende processen parallel uitgevoerd, hieronder wordt per proces een korte voortgangsupdate gegeven voor Heerenveen: - leegstandsbeheer: de gemeente neemt deel in een werkgroep, waarin ook de Heerenveense ondernemersvereniging (HCOV), enkele vastgoedeigenaren en makelaars deelnemen. Gezamenlijk wordt de urgentie gevoeld en nagedacht over het terugdringen van de winkelleegstand. - Het IPM-team is ingericht en de voorbereidingen zijn in volle gang. De aanbestedingsprocedure voor de concurrentiegerichte dialoog zit in een eindfase. - Voor het ABC-complex wordt een stedenbouwkundige visie ontwikkeld. Qua planning en fasering wordt aansluiting gezocht bij de locatiekeuze voor het gemeentehuis. - Het horecacluster project is opgestart. Wij zijn in overleg met de vastgoedeigenaren om te onderzoeken of een gezamenlijk traject tot de mogelijkheden behoort. Zodat niet alleen de openbare ruimte, maar ook het vastgoed en het cluster als geheel naar een hoger niveau getild wordt. - De realisatie van de buitenruimte van het kernwinkelgebied is aanbesteed en gegund. De werkzaamheden lopen in tijd uit, vanwege extra noodzakelijke ondergrondse werkzaamheden onder regie en verantwoordelijkheid van de nutspartijen.
49
Mobiliteit, verkeer en parkeren Wat gaan we daarvoor doen in 2025 Wat betreft mobiliteit, verkeer en parkeren gaan we: · Voorbereidingen treffen voor het ontwerp en de aanbesteding van een rotonde aan de HaskeruitgangWederik. We willen deze in 2026 realiseren, uiterlijk voor 31 december in het kader van de verkregen subsidie vanuit Strategisch Plan Verkeersveiligheid (SPV); · Een plan voorbereiden voor de aanpak van twee kruisingen, te weten de Sallandlaan en Jan Mankeslaan. Het doel is om deze kruisingen verkeersveilig in te richten, met de nadruk op de veiligheid van de fietsers en voetgangers. Daarnaast treffen we voorbereidingen voor een onderhoudsronde van de gehele Burgemeester Falkenaweg, vanaf de Koornbeursweg tot aan de Heremaweg. Dit betekent dat we de fietspaden en parallelwegen op dit traject (plaatselijk) gaan herstraten. - In 2024 is een eenmalig budget toegekend voor het onderzoek naar de constructieve veiligheid van onze civieltechnische kunstwerken (bruggen e.d.). Dat onderzoek levert in 2025 resultaat op.
Voortgang - Het verkeerstechnisch ontwerp van rotonde Haskeruitgang-Wederik wordt verder voorbereid. Er is opnieuw SPV-subsidie gehonoreerd waardoor de realisatietermijn is verschoven naar uiterlijk 2028. - Er zijn verkeerstechnische ontwerpen opgesteld om rotondes te realiseren op deze locaties. Er wordt een projectgroep opgestart waarbij integraal naar de haalbaarheid van beide kruispunten wordt gekeken. - Het onderzoek naar de constructieve veiligheid van civiele kunstwerken is in uitvoering. Een aantal beweegbare kunstwerken is onderzocht. Momenteel worden aanvullende locatieonderzoeken uitgevoerd om ontbrekende gegevens te verzamelen voor de constructieve berekeningen en advies. Voor de vaste kunstwerken is het onderzoek naar een aantal kunstwerken opgestart. De eerste resultaten van deze onderzoeken worden eind 2025 verwacht.
Reclame en uitstallingenbeleid Wat gaan we daarvoor doen in 2025 Het nieuwe beleid voor reclame en uitstallingen, dat eind 2024 wordt vastgesteld, heeft invloed op de wijze waarop we reclame aanbesteden en de wijze waarop dit wordt geuit (zoals op abri's en europanelen). Het is ook bepalend voor de plaatsing van uitstallingen in het nieuw in te richten kernwinkelgebied van Heerenveen. Deze nieuwe beleidsregels moeten natuurlijk worden nageleefd. Dit vraagt om de nodige communicatie met onder andere de ondernemers in het kernwinkelgebied. Eind 2024 zal de projectgroep een advies opleveren en dit zal in het eerste kwartaal van 2025 aan de raad worden voorgelegd.
Voortgang
50
Borgen verantwoordelijkheid gemeentelijke installaties Wat gaan we daarvoor doen in 2025 Om invulling te geven aan deze verantwoordelijkheid wordt een voorstel uitgewerkt waarin inzichtelijk wordt gemaakt hoe hier nu invulling aan wordt gegeven en wat er nodig is in middelen (budget en formatie) om dit volledig, aantoonbaar en herleidbaar uit te voeren. Dit voorstel wordt u in het eerste kwartaal 2025 aangeboden ter besluitvorming.
Voortgang Dit voorstel zal in het vierde kwartaal 2025 worden uitgewerkt. In de perspectiefnota 2026 is de structurele uitzetting van 0.8 Fte 'installatie verantwoordelijke' opgenomen.
51
Wat mag het kosten bedragen € 1.000 Taak veld
Omschrijving taakveld
1.2
Openbare orde en veiligheid
2.1
Verkeer en vervoer
-10.087
-303
682
-9.708
2.2
Parkeren
-1.326
8
-10
-1.329
2.3
Recreatieve havens
-2
-17
2.4
Economische havens en waterwegen Fysieke bedrijfsinfrastructuur
102
-4.315
3.2 3.3 3.4
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie
5.7
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
6.3
Inkomensregelingen
7.2
Primitieve begroting
Raadsbesluiten Effect najaars en budget rapportage overhevelingen
-412
Begroting 2025 na najaars rapportage -412
-16 -2.898
-1.520
-8.038
3.721
-4.317
-3
-3
-6.828
-225
38
-7.015
-725
-16
70
-671
Riolering
-6.066
142
64
-5.859
7.3
Afval
-6.601
49
-6.552
7.4
Milieubeheer
-2.194
-966
-147
-3.308
7.5
Begraafplaatsen en crematoria
-651
1
8.1
Ruimte en leefomgeving
-1.386
-933
28
-2.291
8.2
Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Wonen en bouwen
-14.359
-3.422
-621
-18.401
-5.089
-2.921
-66.678
-6.434
255
-72.857
267
67
50
384
8.3
Totaal lasten
-650
-8.009
1.2
Openbare orde en veiligheid
2.1
Verkeer en vervoer
2.2
Parkeren
2
2
2.3
Recreatieve havens
10
10
2.4
Economische havens en waterwegen Fysieke bedrijfsinfrastructuur
929
757
8.612
-3.724
3.2 3.3 3.4 5.7
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie
1.686 369
5.257
1
1
56
56
6.3
Openbaar groen en (openlucht) recreatie Inkomensregelingen
15
72
87
7.2
Riolering
7.753
11
7.764
7.3
Afval
7.652
7.4
Milieubeheer
11
7.5
Begraafplaatsen en crematoria
297
87 871
7.738 882 297
52
8.1
Ruimte en leefomgeving
8.2
Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Wonen en bouwen
476
476
13.787
-1.967
2.619
2.681
Totaal baten
42.484
-1.232
529
41.781
Toevoeging reserve
-1.853
-993
269
-2.577
Onttrekking reserve
2.629
9.109
-23.417
451
8.3
Totaal geraamde lasten
23
11.843 5.300
11.738
1.052
-21.914
2.1 Verkeer en vervoer bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie kapitaallasten NJR 2025
Najaarsrapportage O en O
Vergoeding sleuven
Najaarsrapportage Bijsturing
Wegenlegger
lasten
baten
832
saldo 832
50 -150
50 -150
2.1 Vergoeding sleuven Voor het verlenen van een vergunning of instemmingsbesluit voor de aanleg van kabels en leidingen ontvangt de gemeente leges. Daarnaast ontvangt de gemeente een vergoeding voor degeneratie van verharding na aanleg van kabels en leidingen. De vergoeding van kabels en leidingen is hoger dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door grote projecten, waaronder de verbetering en verzwaring van het elektriciteitsnetwerk. 2.1 Wegenlegger Om te kunnen achterhalen of een weg (buiten de bebouwde kom) openbaar is en om te bepalen wie verantwoordelijk is voor het beheer en onderhoud moet de wegenlegger geraadpleegd worden. Een wegenlegger is het document waarin vermeld staat wie verantwoordelijk is voor het onderhoud van een openbare weg. De wegenwet bepaalt dat elke Nederlandse gemeente verplicht is om een wegenlegger op te stellen. De wegenlegger geeft juridische duidelijkheid over de openbaarheid van de weg en de onderhoudsplichtige. De laatste wegenlegger van Gemeente Heerenveen dateert uit 1956 en dient conform de wegenwet geactualiseerd te worden. Deze kosten waren niet begroot.
2.2 Parkeren bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie kapitaallasten NJR 2025
lasten -10
baten
saldo -10
53
2.3 Recreatieve havens bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie kapitaallasten NJR 2025
lasten
baten
saldo
-2
-2
2.4 Economische havens en waterwegen bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie kapitaallasten NJR 2025
lasten
baten
102
saldo 102
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Grondexploitaties werken
lasten
baten 369
saldo 369
3.2 Grondexploitaties werken Bij elke tussenrapportage wordt een deel van de geraamde winst voor het boekjaar genomen op de grondexploitaties bedrijven. Bij de Voorjaarsrapportage is 60% van deze winst al verwerkt en bij deze najaarsrapportage wordt 90% hiervan verwerkt. Dat zorgt voor een hogere opbrengst. Tevens is de verlaging van de omslagrente verwerkt en de vennootschapsbelasting aangepast. 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie kapitaallasten NJR 2025
lasten
baten
saldo
38
38
6.3 Inkomstenregelingen bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie Afval
lasten
baten
saldo
70
70
6.3 Afval Op basis van de huidige inzichten blijkt dat er minder kwijtschelding wordt aangevraagd voor de afvalstoffenheffing dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. 7.2 Riolering bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie kapitaallasten NJR 2025
lasten 64
baten
saldo 64
54
7.3 Afval bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie Afval
lasten 49
baten 87
saldo 136
7.3 Afval De werkelijke indexatie op de inzameling en de verwerking van afval is lager dan waar we in de begroting rekening mee hebben gehouden. Daarnaast wordt er minder GFTafval aangeboden dan geraamd. Per saldo geeft dit lagere lasten. Daarnaast zijn de baten hoger dan geraamd, doordat voor dit jaar de uitkering van de Single Use Plastics (SUP)-bijdrage over 2023 en 2024 wordt verwacht. Hierdoor is ook een lagere onttrekking noodzakelijk uit de voorziening voor van derden verkregen middelen voor de afvalstoffenheffing. 7.4 Mileubeheer bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
lasten
baten
saldo
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie kapitaallasten NJR 2025
Najaarsrapportage O en O
Bodemtaken
-27
-27
Najaarsrapportage O en O
Bijdrage FUMO
30
30
Najaarsrapportage Bijsturing
Nota Bodembeheer
-50
-50
Najaarsrapportage Bijsturing
Operatie tankslag
-100
-100
7.4 Nota bodembeheer De generieke bodemkwaliteitskaart en de Nota bodembeheer van de gemeente Heerenveen zijn in 2016 door de gemeente vastgesteld (kenmerk: 0401851.100). Daarnaast is in 2020 een PFAS-bodemkwaliteitskaart opgesteld voor de deelnemende gemeenten in de provincie Fryslân, waaronder de gemeente Heerenveen (kenmerk: 0457469.100). Deze documenten dienen te worden geactualiseerd, omdat de reguliere geldigheidstermijn van vijf jaar voor bodemkwaliteitskaarten en tien jaar voor de Nota bodembeheer bijna is bereikt. Tevens is de Omgevingswet per 1 januari 2024 in werking getreden, waardoor het gemeentelijk bodembeleid op een vernieuwde wijze dient te worden ingebed in de gemeentelijke beleidsdocumenten. Ten aanzien van de monitoring van het grondwater bij de gesloten stortlocaties geldt dat dit wordt uitgevoerd teneinde mogelijke verontreinigingen vanuit deze locaties tijdig te signaleren en te beheersen. Deze kosten zijn niet begroot. 7.4 Operatie tankslag Op 28 juni 1991 heeft de gemeente Heerenveen opdracht verstrekt aan “Verkoopkantoor Laura & Vereniging B.V.”, gevestigd te Zoeterwoude, tot het uitvoeren van de actietankslag binnen de gemeente Heerenveen. In 1994 kwam genoemd bedrijf in de publiciteit naar aanleiding van steekproeven waaruit bleek dat een aantal ondergrondse tanks niet op juiste wijze was gereinigd en derhalve opnieuw dienden te worden gesaneerd.
Uit nadere bevindingen is gebleken dat het bedrijf zijn werkzaamheden niet naar behoren heeft uitgevoerd. Daarbij zijn certificaten van sanering afgegeven zonder dat de desbetreffende saneringen feitelijk hebben plaatsgevonden. De gemeente acht het
55
noodzakelijk om dit aan het licht gekomen gebrek te inventariseren en zal hiertoe alle betreffende tanks binnen de gemeente in kaart brengen. 8.1 Ruimte en leefomgeving bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
lasten
baten
saldo
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie kapitaallasten NJR 2025
-7
-7
Najaarsrapportage O en O
Stelpost Veenweideprogramma
35
35
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
Najaarsrapportage O en O
Actualisatie kapitaallasten NJR 2025
Najaarsrapportage O en O
Grondexploitaties wonen
Najaarsrapportage Bijsturing
Digitaal Parkeerverwijssysteem
lasten
baten
saldo
-1
-1
-630
33
10
-10
-597
8.2 Grondexploitaties wonen Bij elke tussenrapportage wordt een deel van de geraamde winst voor het boekjaar genomen op de grondexploitaties wonen. Bij de Voorjaarsrapportage is 60% van deze winst al verwerkt en bij deze najaarsrapportage wordt 90% hiervan verwerkt. Dit is in deze rapportage een bedrag van € 33.000 aan winstneming. Dat zorgt voor een hogere opbrengst. Tevens is de verlaging van de omslagrente verwerkt en de vennootschapsbelasting aangepast. In verband met de gebiedsvisie op de A32-zône moet op basis van de voorschriften de al genomen winst via de POC-methode (Percentage Of Completion) bij Skoatterwald fase 12 een bedrag van € 603.000 weer worden teruggedraaid. Deze winst kan later weer worden genomen wanneer de realisatie van die fase in Skoatterwald plaats gaat vinden. Dit betreft een incidentele mutatie die loopt via de algemene reserve. Het betreft dus een verschuiving in de jaren en is daarom niet al verwerkt in het raadsvoorstel van de A32 zône.
0.10 Reservemutaties bedragen € 1.000 O&O of bijsturing
omschrijving
lasten
baten
saldo
Najaarsrapportage O en O
Grondexploitaties werken
-372
-372
Najaarsrapportage O en O
Grondexploitaties wonen
641
641
Reservemutaties De mutaties zijn hierboven toegelicht bij 8.2
56
Investeringen Bedragen x € 1.000
Taakveld
Omschrijving taakveld
Omschrijving mutatie
Mutatie najaars rapportage
A124
Materiële vaste activa: Herinrichting President Kennedylaan Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
-150
A124
Materiële vaste activa: HBB- Verbeteringen A32 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
790
A112
Immateriële vaste activa: Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief
Voorbereidingskrediet J.B. Kanschool
-150
A112
Immateriële vaste activa: Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief
Voorbereidingskrediet J.B. Kanschool
-127
A124
Materiële vaste activa: Uitbreiding Riolering grexen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Totaal mutatie investeringen
-204
159
A112 Voorbereidingskrediet J.B. Kansschool Overal in Heerenveen willen we de woningbouw versnellen. Daarom vragen we bij deze Najaarsrapportage krediet aan voor het versnellen van de sloop van de J.B. Kanschool in Jubbega. Voor de sloop van de JB Kanschool in Jubbega is een aanvullend sloopbudget (krediet) benodigd van € 150.000. De sloop van het pand kent vanuit ecologisch oogpunt een beperkte uitvoeringsperiode. In de directe omgeving van de school zijn tijdens ecologisch onderzoek een vleermuisverblijfplaats en een dassenburcht vastgesteld. De provincie heeft in de Omgevingsvergunning Sloop School Jubbega daarom specifieke voorwaarden opgenomen ten aanzien van de sloopperiode. Feitelijk is slechts een periode van circa drie maanden beschikbaar waarin de sloopwerkzaamheden mogen plaatsvinden. Recent is, op basis van camerabeelden van de openingen onder het gebouw, vastgesteld dat zich geen dassen, steenmarters of andere beschermde diersoorten meer onder het pand bevinden. De openingen zijn inmiddels hermetisch afgesloten, waarmee het gebouw ecologisch vrijgegeven kan worden voor sloop. Het is van belang de sloop uiterlijk voor 1 december 2025 te realiseren om stagnatie in de geplande woningbouwontwikkeling op deze locatie te voorkomen. Indien de sloop op korte termijn niet wordt uitgevoerd, zal in de zomer van 2026 een nieuw ecologisch onderzoek noodzakelijk zijn.
Wanneer daarbij opnieuw beschermde diersoorten worden aangetroffen, zal een aanvullende vrijstellingsprocedure en mitigerende maatregelen moeten worden doorlopen, hetgeen naar verwachting een vertraging van minimaal zes maanden tot een jaar zal veroorzaken.
57
Met de uitvoering van de sloop in 2025 wordt voorkomen dat de woningbouwplanning vertraagt en blijft de realisatie van nieuwe woningen voor de inwoners van Heerenveen op koers. Daarnaast vervalt door de sloop de boekwaarde van het gebouw, waardoor een eenmalige afschrijving (desinvestering) van € 127.000 noodzakelijk is. A124 Herinrichting President Kennedylaan Voor de herinrichting van de President Kennedylaan is in 2020 subsidie toegekend voor de inrichting als 30 km/uur-woonstraat. Nieuwe inzichten maken het wenselijk de straat in te richten als fietsstraat, waarmee beter wordt aangesloten bij de door het college vastgestelde Mobiliteitsvisie. Een fietsstraat vraagt om asfaltverharding in plaats van elementenverharding. Dit leidt tot hogere aanlegkosten, waardoor een tekort van € 150.000 ontstaat. Het voorstel is om dit extra benodigd krediet te dekken uit de vrijgekomen middelen binnen het project Heerenveen Beter Bereikbaar. Deze middelen zijn beschikbaar gekomen door de inzet van SPV-subsidie voor de rotonde bij Sportstad, waardoor er ruimte is binnen dit krediet. Met de inrichting als fietsstraat wordt geïnvesteerd in een veilige en comfortabele fietsroute, die een belangrijke bijdrage levert aan de fietshoofdstructuur en de bereikbaarheid van Heerenveen.
A124 Uitbreiding riolering grexen Eén van de voorstellen in de ombuigingen was om de kosten voor de aanleg van riolering toe te rekenen aan de grondprijs van de kavel in plaats van aan de rioolheffing. Hierdoor kan het investeringsbedrag van de aanleg van nieuwe riolering voor grondexploitaties komen te vervallen. Bij de actualisatie van de grondexploitaties zullen de kosten van riolering worden meegerekend. A124 HBB verbeteringen A32 De Raad heeft een totaal krediet beschikbaar gesteld van € 32,4 miljoen voor de realisatie van Heerenveen Beter Bereikbaar (HBB) inclusief de aanpassing van de kruising Oranje Nassaulaan - Burgemeester Falkenaweg. De meeste werkzaamheden zijn afgerond en naar de provincie is de subsidieverantwoording ingediend. Voor de afronding van de werkzaamheden in 2025 wordt rekening gehouden met een krediet van € 1 miljoen. Het resterende krediet van € 790.000 kan vrijvallen. In het krediet van € 1 miljoen is ook rekening gehouden met € 40.000 voor een Digitaal Parkeerverwijssysteem. Hierbij wordt dit deel van het krediet overgeheveld naar dit investeringsbudget. In 2024 is een aanvullende, niet voorziene SPV-subsidie ontvangen, voor de rotonde Stadionweg. Deze middelen waren in eerste instant bedacht voor de rotonde WederikHaskeruitgang, maar konden daar niet tijdig op basis van de subsidiewaarden worden ingezet.
Dit resulteerde in een voordeel van € 188.200 (onderdeel van de € 790.000) op deze investering. Voorgesteld wordt om van dit bedrag € 150.000 in te zetten voor de President Kennedylaan. Hiervoor is een separaat voorstel opgenomen in deze najaarsrapportage.
58
Mensen Middelen en Bestuur
59
Successen Oplevering nieuwe (digitale) werkplekken Begin juni is de hele organisatie overgegaan op een nieuwe digitale werkplek. Hierdoor moest elke medewerker zijn laptop omruilen. In de verandering heeft iedereen een laptop gekregen waar hij/zij direct op werkt, en niet meer mee inlogt op een virtuele werkomgeving. Dit zorgt voor minder storingen en een betere performance.
60
Wat hebben we gedaan in 2025
Betrouwbare dienstverlening Wat gaan we daarvoor doen in 2025 Om onze informatiehuishouding op orde te maken: • implementeren we in 2025 ons bewaarbeleid, met hierin principes en richtlijnen voor het duurzaam digitaal bewaren van informatie. Denk aan de archivering van e-mail en tekstberichten; • voeren we een kader in voor risico- en kwaliteit gestuurd informatiebeheer, waarmee we de organisatie handvatten geven over welke informatie het meest belangrijk is om goed te archiveren.
Voortgang
Opvang piek reisdocumenten Wat gaan we daarvoor doen in 2025 Met de huidige bezetting is deze piek niet op te vangen. Dit zou ten koste gaan van de andere dienstverlening, waardoor die ongewenste vertragingen oploopt. Denk aan naturalisaties, huwelijken, enzovoorts. · Om deze tijdelijke piek (tot en met 2028) wél op te kunnen vangen is het waarschijnlijk nodig om onze flexibele schil tijdelijk uit te breiden. Op deze manier anticiperen we op de toenemende vraag. Wanneer hierover meer duidelijkheid bestaat komen we hiervoor terug bij uw raad met een voorstel. Hierbij kijken we scherp naar de kostendekkendheid en de uitgaven die we hebben bij de leges, zoals de afdracht aan het Rijk en de flexibele schil.
Voortgang
Investeren in organisatie en medewerkers Wat gaan we daarvoor doen in 2025 Om de huisvesting op het basisniveau te houden: · Maken we een integraal plan op basis van het meerjarenonderhoudsplan en de RI&E. Op basis van dit plan doen we wat we moeten doen voor een schoon, heel en veilig gemeentehuis. Daarnaast doen we wat is nodig om fijn samen te werken.
Voortgang In 2025 zijn we gestart met het opknappen van het gemeentehuis, waaronder het verven van wanden en vervangen van vloerbedekking. Voor een integrale aanpak is een definitieve invulling van de functie Concernadviseur Facilitair nodig. Deze functionaris stelt samen met Gebouwbeheer een meerjarenhuisvestingsplan op. In dit MJHP komen wensen van de gebruikers en mogelijkheden van de panden samen. En het maakt inzichtelijk wat nodig is om de kantooromgeving schoon, heel en veilig te houden. De voorbereiding start in 2025, oplevering volgt in 2026.
61
Organisatieontwikkeling Wat gaan we daarvoor doen in 2025 In 2025 werken we verschillende onderdelen uit die de organisatieverandering mogelijk maken, zoals: · Het in fases doorvoeren van structuurwijzigingen. Volgens het tijdpad is de topstructuur op 1 januari 2025 gewijzigd en is de nieuwe teamstructuur uiterlijk op 1 juli 2025 gereed; · Het verder verstevigen van de bestuurlijke en ambtelijke samenwerking; · De inzet van diverse interventies op werkwijzen, gedrag en cultuur die zijn gericht op integraal werken en samenwerken tussen en over teams en domeinen heen. Ook geven we verdere inhoud en betekenis aan de ‘Kr8t van Heerenveen’; · De uitwerking en start van een leiderschap-ontwikkeltraject; · Een vervolgmeting in 2025 van het werkbelevingsonderzoek dat is uitgevoerd in 2024 (toen vond de nulmeting plaats). Deze manier van monitoren geeft inzicht in de effecten van onder andere de verandering.
Voortgang
Werkzaamheden uitvoeren binnen de daarvoor beschikbare middelen Wat gaan we daarvoor doen in 2025 We staan samen voor de uitdaging om een duurzaam en gezond financieel perspectief te creëren voor de gemeente Heerenveen. Dat is nogal wat in deze onzekere tijden met betrekking tot de gemeentefinanciën waar externe ontwikkelingen, zoals de herijking van het gemeentefonds, de potentiële rijksbezuinigingen en nieuwe taken voortdurend de begroting van de gemeente beïnvloeden. Om in control te blijven, zijn we gestart met het project Duurzaam en Gezond Financieel Perspectief (DGFP). Dit project is een instrument voor monitoring en voor het genereren van weloverwogen keuzemogelijkheden voor ombuigingen, waardoor we flexibel kunnen inspelen op veranderende omstandigheden. We hebben gekozen voor een gefaseerde aanpak, namelijk: · Voor de begroting van 2025 kiezen we voor een sluitend begrotingssaldo met een focus op de korte termijn. Dit verkleint het risico op het nemen van moeilijk herstelbare beslissingen; · In 2025 werken we diverse deelopdrachten en ombuigingsvoorstellen uit. Deze voorstellen worden bij de perspectiefnota 2025 aan de gemeenteraad voorgelegd voor een integrale beoordeling, met het doel een sluitende begroting voor 2026 en de daaropvolgende jaren te realiseren.
Voortgang In de raadsvergadering van 7 juli is aan uw Raad een perspectiefnota, een bundel met ombuigingsmogelijkheden en een voorkeursscenario voorgelegd, gericht op het realiseren van een gezonde financiële positie voor de jaren 2026 en 2027. Uw Raad heeft gekozen voor een gefaseerde aanpak, waarin stapsgewijze bezuinigingen, gefaseerde verhogingen van de OZB en het behoud van subsidies centraal staan om te komen tot een sluitende begroting en om de maatschappelijke impact te beperken. Tevens is besloten om gemeentebreed werkzaamheden anders te organiseren, te versimpelen of waar nodig te beëindigen, met als doel een organisatorische taakstelling van € 1,5 miljoen te realiseren. In de komende periode wordt dit tot uitvoering gebracht. De diverse optimalisatie deelopdrachten, onder andere op het gebied van fiscaliteiten, treasury en de invoering van een verplichtingenadministratie lopen achter op schema door gebrek aan ambtelijke capaciteit. De acties zullen ook in 2026 nog capaciteit vragen van de organisatie.
62
IAM Security Wat gaan we daarvoor doen in 2025 In 2024 zijn we gestart met het differentiëren van de toegang tot en het gebruik van ICT-faciliteiten naar soorten rollen in de organisatie. De technische term hiervoor heet IAM (identity access management). IAM maakt differentiatie mogelijk, kent meer gebruiksgemak en wordt in 2025 verder geïmplementeerd. We zetten in 2025 ook verder in op SIEM/SOC (het preventief monitoren op gebied van security en een operational centrum dat kan reageren op eventuele aanvallen en kritieke gebeurtenissen). Hiervoor is in 2024 al een aanbesteding uitgevoerd. Bovenstaande leidt in 2026 tot een verhoging van de structurele inzet van een functioneel beheerder IAM en een ISO (informatie specialist).
Voortgang Begin 2025 is besloten het project IAM te temporiseren. Reden daarvoor is dat IAM vraagt om een heldere, stabiele organisatiestructuur, vastgelegd in een stabiel bronsysteem HR. Beide randvoorwaarden waren/zijn onvoldoende ingevuld. In de tweede helft van 2025 kan – binnen de implementatie van een nieuw HR-systeem (AFAS) – een start worden gemaakt met het inrichten van de processen ten behoeve van IAM. Het HR-systeem is randvoorwaardelijk voor het nemen van vervolgstappen. Begin 2025 is een advies gevraagd naar wat Heerenveen nodig heeft om een goede monitoring van de security en opvolging bij calamiteiten ingericht te hebben. Een deel van de adviezen zijn in de eerste helft van 2025 – parallel met de introductie van de nieuwe werkplek – opgevolgd en geïmplementeerd. De voorbereidingen voor het contracteren van een partij, die SIEM/SOC diensten levert, moeten nog starten
Nieuw financieel systeem Wat gaan we daarvoor doen in 2025 In 2025 vindt de implementatie plaats, inclusief de realisatie van koppelingen naar alle (ongeveer 25) aanpalende informatiesystemen, dataconversie, training en ondersteuning bij livegang. Vanaf 1 januari 2026 is het nieuwe systeem in productie en zijn de nieuwe processen ingericht. In 2026 realiseren we ook nog een klein deel van de implementatie na livegang. Denk aan een deel van de koppelingen en de nazorg.
Voortgang Activiteiten lopen, niet allemaal op planning. We hebben vertraging op de realisatie van koppelingen. Dit heeft enerzijds te maken met het inkopen van koppelingen bij verschillende leveranciers en anderzijds met de uitvoeringscapaciteit van deze leveranciers. Daarnaast leidt het gebrek aan ambtelijke capaciteit tot vertraging bij de inrichting en datamigratie. In oktober volgt een definitief besluit of het nieuwe informatiesysteem in productie genomen kan worden.
63
Ondersteuning organisatieontwikkeling Wat gaan we daarvoor doen in 2025 · We zetten actief in op 'leren, experimenteren en implementeren' bij het behouden van medewerkers, recruitment, arbeidsmarktcommunicatie en onboarding; · We stimuleren en trainen leidinggevenden in het goed kennen, coachen en begeleiden van medewerkers. Dit doen we met een focus op het werken volgens rolduidelijkheid en het inzetten op talenten; · We ontwikkelen een aanpak voor strategische personeelsplanning; · We zorgen voor de aanbesteding en implementatie van een nieuw personeelsinformatiesysteem. Dit is een belangrijke randvoorwaarde voor de strategische personeelsplanning; · We implementeren proactieve verzuimpreventiemaatregelen om mogelijke negatieve effecten van de organisatieverandering op het ziekteverzuim te minimaliseren
Voortgang
64
Wat mag het kosten bedragen € 1.000 Taak veld
Omschrijving taakveld
0.1
Bestuur
-3.242
0.2
Burgerzaken
-1.844
0.3 0.5
Beheer overige gebouwen en gronden Treasury
1.2
Openbare orde en veiligheid
-2
-2
6.3
Inkomensregelingen
-27
-27
8.3
Wonen en bouwen
-19
-19
Totaal lasten
Primitieve begroting
Raadsbesluiten Effect najaars en budget rapportage overhevelingen
Begroting 2025 na najaars rapportage
-7
-3.249
-219
-53
-2.116
-2.470
-1
-81
-2.552
-262
218
-310
-354
-7.867
-2
-451
-8.321