Document · PDF

Programmabegroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2025

Gemeenteraad 3 november 2021, gemeente HaaksbergenBij agendapunt: Vaststellen van de begroting 2022 en het meerjarenperspectief 2023 - 202538.829 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 5

Klachten

2017 13

2018 22

2019 28

2020 16

Bezwaren

104

Inkoop en facilitair Om aantrekkelijk te blijven als (potentiële) werkgever, samenwerkingspartner en verhuurder, bouwen we verder aan een toekomstbestendig en duurzaam gemeentehuis waar het prettig werken is, in een omgeving met steeds meer ruimte voor (digitaal) samenwerken en ontmoeten. Daarnaast wordt gekeken of meer verhuur van ruimtes in het gemeentehuis mogelijk is, passend bij onze dienstverlening en bedrijfsvoering. Het Twentse Inkoopconvenant dat dit jaar tot stand is gekomen met 13 buurgemeenten, formaliseert de samenwerking door middel van wederzijdse inkoopondersteuning en versterkt de lokale/regionale economie en verbondenheid. Communicatie Doelstelling is inwoners, maatschappelijke organisaties en ondernemers te betrekken bij gemeentelijke besluitvorming en projecten, variërend van informeren, meepraten, meedenken, meewerken tot meebeslissen. Medewerkers hebben mede daardoor meer oog en oor voor de (wensen en bedenkingen van de) buitenwereld. Goede interne communicatie, als onderdeel van de organisatieontwikkeling. Prestaties De Kijk op Communicatie & Participatie 2020 e.v. verder uitwerken in bijbehorende acties en hier uitvoering aangeven. Medewerkers adviseren en ondersteunen bij participatie rond projecten.

Programmabegroting 2022

Paragraaf Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente Haaksbergen een bestuurlijk en financieel belang heeft. De vastgestelde Nota Verbonden Partijen Haaksbergen 2016, inclusief addendum, bevat het beleidskader en legt de basis voor de verdere verbetering van de sturing en control van verbonden partijen in het algemeen en het verhelderen van de overwegingen die wij maken bij de sturing, het beheer, de verantwoording en het toezicht op verbonden partijen, kortom de governance. Onderstaand een overzicht van de verbonden partijen. In dit overzicht geven we aan welke rechtsvorm, zeggenschap, openbare belang of welk doel er mee gemoeid is. Ook is, indien dat aan de orde is, melding gemaakt van (financiële) risico’s voor de gemeente als deelnemer. Daar waar van toepassing vermelden we het aandelenpercentage. Dit percentage geeft tevens een beeld van de eventuele financiële risico’s, dat nooit meer kan zijn dan het aandelenpercentage. Hoewel geen verbonden partij in de letterlijke betekenis van de definitie uit het BBV, is in dit overzicht de Gemeenschappelijke regeling samenwerking sociale zaken Borne, Haaksbergen en Hengelo ook opgenomen. Kengetallen van de verbonden partijen zijn opgenomen in tabellen.

Het gaat om het verwachte eigen en vreemd vermogen en het verwachte resultaat van de verbonden partijen over het begrotingsjaar 2021. Uiteraard betreffen het gegevens voor zover deze nu bekend zijn. Daarnaast is een tabel opgenomen met het belang en de bijdragen die in 2021 aan verbonden partijen worden gedaan en voor 2022 staan begroot. De verbonden partijen komen in deze begroting in meerdere programma’s voor. De beleidsontwikkelingen en hoe de verbonden partij bijdraagt aan de te bereiken doelen zijn in de diverse programma’s opgenomen. Eventueel relevante risico’s zijn vermeld in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Gemeenschappelijke regelingen Verbonden Vorm/ partij zeggenschap

Gemeenschappelijke Regeling Gezondheid (Openbaar Lichaam Gezondheid) Enschede Per 8 juli 2021

Financiële risico’s

Gemeenschappelijke Regeling van de 14 Twentse gemeenten ________________ 1 lid AB (+ plv)

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen) Op basis van de inhoud van de gemeenschappelijke regeling is het doel het in zijn rechtsgebied bewaken, beschermen en bevorderen van de gezondheid van en zorg verlenen aan de bevolking of specifieke groepen daarvan. Daarvoor worden de belangen behartigd op het gebied van Publieke gezondheid, onder de naam GGD Twente; Jeugdhulp en maatschappelijke ondersteuning, onder de naam Organisatie voor Zorg en Jeugdhulp Twente (OZJT) en Advies- en meldpunt huiselijk geweld en kindermishandeling, onder de naam Veilig Thuis Twente (VTT).

Voor de recreatieve voorzieningen van voorheen de Regio Twente is een gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Twente opgericht. De bedrijfsvoering hiervoor wordt door de GR Gezondheid verricht. In de basis niet meer dan wettelijke verplichtingen. Ontvlechtings- en frictiekosten, inclusief inhuur- en advieskosten als gevolg van

Programmabegroting 2020

Verbonden partij

Vorm/ zeggenschap

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

het transitieproces/ontmanteling Regio Twente kunnen worden opgevangen binnen bestaande middelen. Besluitvorming in regionaal verband heeft op 7 juli 2021 plaatsgevonden.

Veiligheidsregio Twente Enschede

Financiële risico’s Stadsbank Oost Nederland Enschede

Financiële risico’s

Gemeentelijk Belasting Kantoor Twente Hengelo

Ten aanzien van de financiële impact van Covid-19: tot nu toe heeft het Rijk de GGD, de organisatie die vanwege de Covid-19 crisis de grootste stijging in de kosten zag, voldoende gecompenseerd. Hierdoor blijft de financiële impact voor de gemeente Haakbergen ook beperkt. Echter, als gevolg van de Covid-19 crisis kan op het gebied van sociale, fysieke of mentale problematiek een grotere zorgvraag ontstaan. Hierdoor kunnen meer kosten ontstaan voor de GGD, OZJT en VTT. Gemeenschappelijke Wet Veiligheidsregio, Wet geneeskundige hulpverlening regeling tussen de en Wet rampen en zware ongevallen schrijven deze 14 Twentse gemeenschappelijke regeling voor. gemeenten Doel: Veiligheid begint bij het zoveel mogelijk ________________ voorkomen van incidenten, rampen en crises en het Burgemeester lid AB vervolgens beperken van letsel en schade bij incidenten, rampen en crises. De risico’s in de regio vormen de basis waarop het veiligheidsbeleid door Veiligheidsregio Twente wordt vormgegeven. Veiligheidsregio Twente is verantwoordelijk voor het zo veel mogelijk reduceren van risico’s en voor het bestrijden en beperken van de effecten. De gemeentelijke bijdrage is niet verhoogd ten opzichte van 2021, met uitzondering van de indexatie.

Gemeenschappelijke Op maatschappelijk en zakelijk verantwoorde wijze regeling met 21 voorzien in behoefte van geldkredieten, regelen van andere gemeenten schulden van personen die in financiële moeilijkheden ________________ zijn geraakt, budgetbeheer voeren en voorlichting en advisering over al deze aangelegenheden. Daarnaast Lid AB voeren zij beschermingsbewind uit en maken zij verzoekschriften Wsnp (Wet schuldsanering natuurlijke personen). Volumebeleid gemeenten: indien gemeenten besluiten tot een ingrijpende beperking van het gebruik van diensten van de Stadsbank, heeft dit mogelijk consequenties voor de inkomsten van de bank. De bank kan namelijk niet haar bedrijfsvoering ingrijpend aanpassen. Een substantiële daling van meer dan 20% heeft een negatief gevolg voor de resultaten en brengt een herschikking van de formatie met zich mee. Er is geen rekening gehouden met een mogelijke (substantiële) toename van het aantal deelnemers aan de schuldhulpverlening van de Stadsbank als gevolg van de Covid-19 crisis. Deze autonome volumestijging kan leiden tot een hogere benodigde gemeentelijke bijdrage (aantal x tarief) aan de dienstverlening van de Stadsbank in 2022. Gemeenschappelijke Het heffen en invorderen van gemeentelijke belastingen regeling met en de uitvoering van de Wet waardering onroerende Hengelo, Enschede, zaken.

Borne, Losser, Almelo, Oldenzaal en Twenterand ________________ 1 bestuurder lid AB

Programmabegroting 2020

Verbonden partij

Financiële risico’s

Openbaar Lichaam Crematoria Twente / Crematoria Twente-Oost Nederland BV Enschede

Financiële risico’s Omgevingsdienst Twente (ODT) Almelo

Financiële risico’s Euregio Enschede/Gronau

Financiële risico’s Regeling Recreatieschap Twente

Vorm/ zeggenschap

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

Lid DB (positie delen met Borne, Oldenzaal en Losser) Het GBT heeft geen buffers om grote financiële tegenvallers op te kunnen vangen. Eventuele tegenvallers worden naar rato verdeeld over de gemeenten. Uit de risicoanalyse blijkt dat de financiële risico’s beperkt zijn. Gemeenschappelijke Gemeenschappelijke regeling, met openbaar lichaam regeling van 12 gevestigd te Enschede. In stand houden en exploiteren gemeenten met een van crematoria in Enschede, Almelo, Borne en Besloten Oldenzaal. Vennootschap als In verband met goede resultaten is een aparte BV onderdeel opgericht om dividenduitkering mogelijk te maken. ________________ Lid DB en AB Recente ontwikkelingen: vanuit de deelnemende gemeenten is een discussie ontstaan of het exploiteren van crematoria een gemeentelijke taak is. Hiertoe is een kadernotitie opgesteld. Aan de hand van deze kadernotitie wordt per deelnemende gemeente een standpunt gevraagd over het eigenaarschap en het huidige governance construct van het OLCT, waarbij ook eventuele alternatieve organisatievormen worden meegenomen. De raad wordt/is in dit proces meegenomen door informatiebijeenkomsten en een wensen- en bedenkingenprocedure. Financiële risico’s zijn gering. Gemeenschappelijke Uitvoering van de, op grond van artikel 5.4, eerste lid Regeling met de 14 en 5.5 van de Wet algemene bepalingen Twentse gemeenten omgevingsrecht, verplichte basistaken.

en de provincie Het betreft in hoofdzaak de activiteiten op het gebied Overijssel van vergunningverlening, toezicht en handhaving milieu. _____________ Bij de uitvoering van deze werkzaamheden moet voldaan worden aan vastgestelde normen Lid AB (+ plv) (de kwaliteitscriteria 2.1.). Het financiële risico is gering. Op basis van een door het ODT uitgevoerde risico-inventarisatie is de benodigde weerstandscapaciteit voldoende. SamenwerkingsHet stimuleren, ondersteunen en coördineren van verband van 104 regionale grensoverschrijdende samenwerking van haar Duitse en 26 leden. De ambities zijn gericht op de doelstelling: een Nederlandse sterke deelregio, één verzorgingsgebied, geïntegreerd gemeenten en krachtig woon- en werkgebied waarin de grens niet ________________ langer een scheidende en belemmerende uitwerking 2 leden raad AB heeft. Een belangrijke taak is het regionaal beheer van Vertegenwoordiging het EU-subsidieprogramma INTERREG. is politiek gerelateerd. Burgemeester is voorzitter N.v.t. BedrijfsvoeringsHet Recreatieschap bevordert een evenwichtige organisatie (Wgr), ontwikkeling van recreatieve voorzieningen in Twente. met 14 Twentse De taken zijn:

Programmabegroting 2020

Verbonden partij Enschede Per 1 januari 2022

Vorm/ zeggenschap

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

gemeenten

•

_______________

•

1 lid bestuur + plv.

bevorderen van de totstandkoming en instandhouding van publieke recreatieve/toeristische infrastructuur in Twente en de aanleg, het onderhoud en beheer van publieke recreatieve/toeristische voorzieningen die hetzij op zichzelf, hetzij in routeverband, hetzij door opname in arrangementen, een bovenlokaal karakter hebben.

Overige taken: • het oprichten van en deelnemen in stichtingen, maatschappen, vennootschappen, verenigingen, coöperaties en onderlinge waarborgmaatschappijen, voor zover dit betreft de taken en bevoegdheden zoals hierboven bedoeld. Financiële risico’s

Vooralsnog n.v.t.

Vennootschappen en coöperaties Verbonden Vorm/ partij zeggenschap Twence Holding BV Hengelo

Besloten Vennootschap als onderdeel van een holding ________________ Aandeelhouderschap Percentage aandelen: 3,77%

Financiële risico’s Twente Milieu NV Hengelo

Financiële risico’s Bank Nederlandse Gemeenten

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen) Het vanuit de zorgtaak van deelnemende overheden beheren en exploiteren van milieuvoorzieningen en het verlenen van diensten op het gebied van milieubeheersing in het algemeen en het bewerken en verwerken van huishoudelijk en bedrijfsafval in het bijzonder. Het produceren en leveren van (duurzame) energie en secundaire grondstoffen en daarmee bijdragen aan de duurzaamheidsdoelstellingen van de gemeente Haaksbergen.

Recente ontwikkelingen: Per juli 2022 gelden, zoals eerder gemeld, een nieuw contract en nieuwe tarieven. Ook het dividendbeleid is aangepast. Twence investeert in nieuwe hernieuwbare energiebronnen die, naar rato van het aandelenbezit, meetellen bij onze klimaatdoelstellingen. Bij tegenvallende bedrijfsresultaten valt ook de dividenduitkering lager uit. Naamloze Sinds 2018 voert Twente Milieu het onderhoud uit in de Vennootschap openbare ruimte. Sinds 2019 is Twente Milieu ook ________________ verantwoordelijk voor de inzameling van huishoudelijk afval. De gemeenten Almelo, Borne, Enschede, Hengelo, Aandeelhouderschap Hof van Twente, Losser, Oldenzaal Wierden en Haaksbergen zijn samen 100% aandeelhouder. Percentage aandelen: 6 % Twente Milieu kent een stabiele positieve meerjarenbegroting. Hierin wordt aangeven dat de kans dat er zich financiële risico’s voordoen gering zijn. Naamloze Bank van en voor overheden en instellingen die Vennootschap maatschappelijk belang behartigen. Met ________________ gespecialiseerde dienstverlening draagt de BNG bij aan

Programmabegroting 2020

Verbonden partij

Vorm/ zeggenschap

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

’s-Gravenhage Aandeelhouderschap

Financiële risico’s Enexis Holding NV ’s-Hertogenbosch

Financiële risico’s

Percentage aandelen: 0,065% De financiële risico’s die we lopen bij de BNG worden als nihil beschouwd. Naamloze Enexis beheert het energienetwerk in Noord-, Oost- en Vennootschap Zuid-Nederland voor de aansluiting van ongeveer ________________ 2,7 mln huishoudens, bedrijven en overheden. De Aandeelhouderschap netbeheerderstaak is een publiek belang, wettelijk geregeld met onder andere toezicht vanuit de Autoriteit Percentage Consument en Markt. aandelen: 0,014% Het belang van deelneming is behartigen van publiek belang van een betrouwbaar en continu transport van nutsvoorziening tegen de laagst mogelijke prijs. Partijen: 6 provinciale en 130 gemeentelijke aandeelhouders. De aandeelhouders lopen een zeer gering risico (een deel van) de boekwaarde van € 6.200.000 te moeten afwaarderen. Omdat Enexis opereert in een gereguleerde (energie)markt, onder toezicht van de Energiekamer en vanwege de (intrinsieke) waarde van Enexis Holding N.V. is dit risico zeer gering. Enexis heeft op dit moment meer dan 50% eigen vermogen wat 10% boven de wettelijke eis ligt.

Stichtingen en verenigingen Verbonden Vorm/ partij zeggenschap Groot Scholtenhagen Haaksbergen

Financiële risico’s

Stichting Wsw Haaksbergen)

zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Klanten van de BNG zijn overheden en instellingen op het gebied van volkshuisvesting, gezondheidszorg, onderwijs en nut.

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

Stichting ______________

Sport- en recreatiepark Groot Scholtenhagen is ontstaan dankzij een schenking door textielfabrikant Jordaan van een gedeelte van zijn grondbezit aan de gemeenschap van Collegelid is Haaksbergen. Het dient bij te dragen aan de mogelijkvoorzitter heden tot ontspanning en recreatie voor de bevolking van Haaksbergen. De Stichting Groot Scholtenhagen is verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud van het gehele sport- en recreatiepark, dat onder meer bestaat uit sportvelden, fiets- en wandelpaden, park- en bosplantsoenen, kinderboerderij en monumenten. De Stichting draagt op deze wijze bij aan de realisatie van beleidsdoelen op verschillende beleidsterreinen zoals sport, kunst en cultuur en recreatie en toerisme. Het park is met een legaat aan de gemeente geschonken. Voor het beheer daarvan is de Stichting Groot Scholtenhagen opgericht. Als de leden van de Stichting stoppen en de Stichting het beheer niet meer op zorgvuldige wijze kan uitvoeren, valt de verantwoordelijkheid voor het beheer terug naar de gemeente. Stichting Doelstelling: het namens de gemeente Haaksbergen ______________ bieden van formeel werkgeverschap aan werknemers (artikel 2, eerste lid van de Wet sociale werkvoorziening Gemeentede Wsw-medewerkers) die in de gemeente Haaksbergen secretaris is wonen en voorheen werkzaam waren bij het inmiddels bestuurslid. ontmantelde Wsw-bedrijf Hameland. Het formeel

Programmabegroting 2020

Verbonden partij

Vorm/ zeggenschap

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen) werkgeverschap wordt ook geboden voor een aantal Wswmedewerkers, niet woonachtig in Haaksbergen en destijds werkzaam bij het inmiddels ontmantelde Wsw-bedrijf Hameland. Reden: evenwichtige verdeling onder deelnemers aan de GR Hameland in het kader van de ontmanteling. Voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening is een overeenkomst met een door de gemeente aangewezen SW-bedrijf (SWB te Hengelo) gesloten.

Financiële risico’s

N.v.t.

Overige regelingen/samenwerkingsverbanden Verbonden Vorm/ Openbaar belang/doel partij zeggenschap (incl. eventuele veranderingen) Gemeenschappelijke regeling samenwerking sociale zaken Borne, Haaksbergen en Hengelo Hengelo

Financiële risico’s

Bestuursovereenkomst Sociaal Economische Structuurversterking (BOK SES) Per juli 2021

Gemeenschappelijke regeling met Borne en Hengelo, waarbij Hengelo als centrumgemeente is aangewezen

Namens de colleges van Borne en Haaksbergen is de als centrumgemeente aangewezen gemeente Hengelo de Uitvoeringsorganisatie van de bevoegdheden van de Participatiewet en aanverwante wetten en regelgeving, met uitzondering van de (beleidsmatige) bevoegdheden. Laatstgenoemde bevoegdheden blijven aan de afzonderlijke raden en colleges. _____________ De omschrijving van de uitvoeringsbevoegdheden is Portefeuillehoudersopgenomen in vastgestelde Mandaatbesluiten overleg samenwerking sociale zaken Borne, Haaksbergen en (1 X per kwartaal) Hengelo. Exacte omschrijving werkzaamheden die de centrumgemeente Hengelo voor Haaksbergen uitvoert zijn omschreven in de vastgestelde Dienstverleningsovereenkomst Hengelo – Haaksbergen. De Uitvoeringsorganisatie rapporteert 2-maandelijks over de resultaten en geeft een prognose over de bestandsontwikkeling. Elk kwartaal vindt er portefeuillehoudersoverleg plaats over beleid en uitvoering. Toename van het aantal bijstandsgerechtigden is een risico dat financiële gevolgen heeft. BestuursovereenDeze bestuursovereenkomst beschrijft de samenwerking komst tussen de tussen de Twentse gemeenten voor het versterken, Twentse gemeenten verbreden en het uitzetten van een gezamenlijke koers m.u.v. Twenterand van en voor de sociaal economische structuur van _____________ Twente.

In het bestuurlijk overleg wordt gezamenlijk de inbreng Bestuurlijk overleg in het bestuur van de Stichting Twenteboard voorbereid, afgestemd en teruggekoppeld. Daarnaast wordt overleg gevoerd en afgestemd over het lobbyen van de gemeenten bij provincie, Rijk, de Vertegenwoordiging Europese Unie en andere (semi)overheden en haar in Stichting organisaties ten behoeve van de sociaaleconomische Twenteboard is structuurversterking en andere door het bestuurlijk getrapt. overleg gekozen onderwerpen. Haaksbergen in cluster met Borne, Hengelo en Hof van Twente

Programmabegroting 2020

Verbonden partij Financiële risico’s

Vorm/ zeggenschap

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

In de overeenkomst is vastgelegd dat bij de start van de bestuursovereenkomst t/m het jaar 2022 elke partij een bedrag van € 9,01 per inwoner per jaar beschikbaar stelt. Met dit bedrag wordt mede in de kosten van de Twente Board Development (personeel, huisvesting, materieel, etc.) voorzien. In het MJP zijn voor de jaren daarna middelen gereserveerd. De afspraak is verder dat partijen zich ten opzichte van elkaar verbinden om zich in te spannen de besluiten die over de financiële inbreng worden gemaakt na te komen.

Kengetallen verbonden partijen Naam verbonden partij

(Bedragen x €1.000) Eigen Vreemd Eigen Vreemd Vermogen Vermogen Vermogen Vermogen 01-01-2021 01-01-2021 31-12-2021 31-12-2021

Verwacht resultaat 2022

Regio Twente*

10.484

37.005

10.522

25.225

Veiligheidsregio Twente

2.439

53.827

2.025

58.809

Stadsbank Oost Nederland

1.082

14.817

1.294

14.572

Gemeentelijk Belasting Kantoor Twente

612

6.977

369

7.390

149

Openbaar Lichaam C rematoria Twente

1.591

1.579

Euregio Twence Holding BV Twente Milieu NV

2.064

1.036

2.163

1.054

140.000

148.000

n.n.b.

9.792

20.035

12.232

19.882

n.n.b.

Bank Nederlandse Gemeenten

5.205.000

135.072.000

n.n.b.

Enexis NV

4.116.000

4.635.000

n.n.b.

335

236

n.n.b.

Dataland

n.v.t.

Stichting WSW

n.v.t.

709

1.613

919

1.417

Stichting Groot Scholtenhagen

Omgevingsdienst Twente (ODT)

Bijdragen aan verbonden partijen Naam verbonden partij

(Bedragen x €1.000) Rekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Regio Twente*

1.270

1.313

1.324

Veiligheidsregio Twente

1.579

1.630

1.661

Stadsbank Oost Nederland

139

144

138

Gemeentelijk Belasting Kantoor (GBT)

572

508

588

302

298

306

Euregio Stichting Groot Scholtenhagen Stichting WSW Omgevingsdienst Twente (ODT) Totaal

467

470

496

4.336

4.370

4.520

* Regio Twente is per 8 juli 2021 ontvlochten in drie delen: GR Gezondheid, Regeling Recreatieschap Twente en Bestuursovereenk. Soc. Economische Structruurversterking

Programmabegroting 2020

Paragraaf Grondbeleid Algemeen De basis voor het gemeentelijk grondbeleid is omschreven in de “Nota Grondbeleid 2012” en de nota “Grondprijsbeleid gemeente Haaksbergen”. In het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten staat benoemd welke gegevens vermeld moeten worden in de paragraaf grondbeleid. Daarnaast heeft de rekenkamercommissie in het rapport “Bezint eer ge begint” over het grondbeleid van de gemeente Haaksbergen een aantal aanbevelingen gedaan om de informatiewaarde te verbeteren. Deze hebben wij ook in de paragraaf Grondbeleid opgenomen, voor zover dit mogelijk is in de begroting.

Tussenactualisatie grondexploitaties voor begroting 2022 De regels van de commissie BBV verplichten de gemeente jaarlijks de grondexploitaties te actualiseren. Bij deze actualisaties worden de nieuwe ontwikkelingen verwerkt, welke gevolgen kunnen hebben voor de planning, het programma en het verwachtte resultaat. Ook wordt aandacht geschonken aan de risico’s en eventuele voorzieningen die daarvoor moeten worden getroffen. Voor de begroting 2022 hebben wij de grondexploitaties tussentijds geactualiseerd. De grondexploitaties zijn jaar-overschrijdend en over de looptijd van de grondexploitaties leiden de daarin geboekte en nog te realiseren kosten en opbrengsten tot een bepaald verwacht eindresultaat. Stand van zaken projecten Marktplan Eind 2019 is in overleg de ontwikkelaars Nordwick B.V. en de heer Ben Roerink een plan opgesteld voor het zogenaamde ‘gat in de Markt’, inclusief het terrein van de Bron, het pand Konings en de omliggende openbare ruimte. Zodra dit plan verder is uitgewerkt kunnen we op basis van deze gegevens de grondexploitatie actualiseren. In 2022 willen wij het bestemmingsplan “Centrum Haaksbergen, partiële herziening Marktplan, deelgebied Midden” en de geactualiseerde grondexploitatie vaststellen. Wissinkbrink Wij starten in 2022 met het bouwrijp maken en de kaveluitgifte voor de eerste fase van de Wissinkbrink.

Als gevolg van een ingediend beroep tegen het bestemmingsplan zijn we hiermee niet gestart in 2021. Ook zullen wij voor de tweede fase de planvoorbereiding opstarten. De tweede fase moet nog verwerkt worden in de grondexploitatie zodra de planvoorbereiding is afgerond. Stepelerveld In 2022 verwachten wij alle bedrijfskavels te hebben verkocht op Stepelerveld. In navolging op de verkoop van de bedrijfskavels zullen wij de gronden bouw- en woonrijp maken. De planvoorbereiding voor de tweede fase van Stepelerveld zullen wij afronden in 2022. Vregelinkshoek In 2022 willen wij alle (agrarische) gronden verkocht hebben. Het woonrijp maken was al afgerond. Dit betekent dat wij in 2022 deze grondexploitatie kunnen afsluiten. Buurse-Zuid In 2021 hebben wij alle kavels verkocht. Alleen het woonrijp maken moet nog worden afgerond. Bij de jaarrekening 2021 zullen wij deze grondexploitatie afsluiten.

Programmabegroting 2020

Parameters Per 1-1-2022 worden de grondexploitaties geactualiseerd. Daarbij gaan we uit van de volgende parameters: Parameters

2021

2022

2023

2024 e.v.

Kostenstijging GWW

2,00%

2,50%

2,00%

Kostenstijging plankosten Opbrengstenstijging woningbouw Opbrengstenstijging bedrijfsterrein

2,00%

2,50%

2,00%

0,00%

1,50%

0,00%

1,50%

Rente

2,44%

1,65%

Disconteringsvoet

2,00%

Eindwaarde In 2021 heeft de gemeente vijf actieve grondexploitaties. Onderstaande tabel geeft allereerst aan wat de eindwaarde van de grondexploitatie is. Dit is het geraamde planresultaat bij afsluiting van de grondexploitatie. Deze is ook contant gemaakt per 1-1-2021, wat betekent dat de eindwaarde conform BBV regelgeving tegen 2% contant is gemaakt. Exploitatieresultaat Marktplan

CW -2.062.000

Afsluiting

-1.982.000

2023

Wissinkbrink

550.000

519.000

2023

Stepelerveld

1.197.000

1.128.000

2023

Buurse Zuid

73.000

70.000

2021 2022

Vregelinkshoek

-372.000

-365.000

Totaal

-614.000

-630.000

Meerjarenperspectief Het exploitatieresultaat op eindwaarde heeft de volgende uitwerking uitgezet in de tijd:

Afsluiting grondexploitaties Buurse Zuid Vregelinkshoek Marktplan Wissinkbrink Stepelerveld Totaal Inzet verliesvoorziening Resultaat na inzet voorziening

2021 -25.400

2022

2023

2024

2025

-372.000

-25.400 25.400 0

-2.062.000 550.000 1.197.000 -372.000 -315.000 372.000 2.062.000 0 1.747.000

Tussentijdse winstneming Op basis van de BBV regelgeving dient winst te worden genomen als er voldoende zekerheid bestaat om de winsten aan te nemen. Vooralsnog voldoen de grondexploitaties in 2022 niet aan dit criterium. Voorzieningen Twee grondexploitaties hebben een negatief resultaat. Voor het Marktplan en Vregelinkshoek is een voorziening opgenomen. De voorziening wordt bepaald op basis van de eindwaarde van deze grondexploitaties. De voorziening per 31-12-2021 bedraagt € 2,459 mln. Er is een voorziening van

Programmabegroting 2020

€ 2,383 mln opgenomen, hetgeen betekent dat de voorziening wordt opgehoogd met € 0,076 mln. De grondexploitatie van Vregelinkshoek wordt afgesloten in 2022, waarvoor de verliesvoorziening voor Vregelinkshoek wordt ingezet. Weerstandsvermogen De IFLO-norm is vanuit het Ministerie van Binnenlandse Zaken opgesteld om de weerstandscapaciteit te bepalen. Deze norm bestaat uit 10% van de boekwaarden, aldus de gemaakte kosten van de exploitaties, en 10% van de nog te maken kosten. De verwachtingswaarde is 50%, omdat niet alle risico’s zich gelijktijdig zullen voorzien. De weerstandscapaciteit per grondexploitatie is als volgt geraamd: Grondexploitatie

Marktplan Wissinkbrink Stepelerveld Buurse Zuid Vregelinkshoek Totaal

Boekwaarde complex 31-122020 -2.203.600 -434.400 -3.911.300 -225.700 -496.500

10%

Verwachtte kosten

220.360 43.440 391.130 22.570 49.650 727.150

665.134 640.200 3.271.700 98.800 40.000

10%

Risico totaal

66.513 286.873 64.020 107.460 327.170 718.300 9.880 32.450 4.000 53.650 471.583 1.198.733

50% IFLOnorm 143.437 53.730 359.150 16.225 26.825 599.367

Bij deze berekening wordt de voormalige verliesvoorziening in mindering gebracht op de minimale weerstandscapaciteit. Echter het doel van de weerstandscapaciteit is om een buffer te vormen voor aanvullende onverwachte risico’s. Dit staat los van de verliesvoorziening, welke dus niet in mindering wordt gebracht op de weerstandscapaciteit. Als gevolg hiervan is de weerstandscapaciteit ca. € 100.000 hoger dan het voorgaande jaar, in totaal per 01-01-2021 € 600.000.

Programmabegroting 2020

Financiële begroting per taakveld In dit hoofdstuk worden de belangrijkste mutaties aangegeven in de Begroting 2022 ten opzichte van de Begroting 2021, inclusief de eerste bestuursrapportage 2021.

0 Bestuur en ondersteuning Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Nr. Omschrijving taakveld

Baten / Werkelijk Begroot Lasten 2020 2021 *

0.1

Bestuur

Baten

0.1

Bestuur

Lasten

1.696

1.510

1.548

1.414

1.316

Bestuur - Totaal

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

-1.693

-1.510

-1.548

-1.414

-1.316

0.2

Burgerzaken

Baten

239

293

0.2

Burgerzaken

Lasten

415

630

585

577

-176

-337

-291

-283

Burgerzaken - Totaal 0.3

Gebouwen en gronden

Baten

0.3

Gebouwen en gronden

Lasten

112

114

117

Gebouwen en gronden - Totaal

-52

-51

-37

0.4

Overhead

Baten

490

127

0.4

Overhead

Lasten

7.127

7.521

8.476

9.616

10.695

11.501

-6.637

-7.394

-8.349

-9.489

-10.568

-11.374

Overhead - Totaal 0.5

Treasury

Baten

439

560

462

447

429

0.5

Treasury

Lasten

303

242

197

153

109

136

549

220

250

276

320

Treasury - Totaal 0.61 OZB woningen

Baten

3.492

4.023

4.070

4.129

4.189

4.252

0.61 OZB woningen

Lasten

3.492

4.023

4.070

4.129

4.189

4.252

OZB woningen - Totaal 0.62 OZB niet-woningen

Baten

2.385

2.927

2.968

3.009

3.050

3.096

0.62 OZB niet-woningen

Lasten

2.385

2.927

2.968

3.009

3.050

3.096

OZB niet-woningen - Totaal 0.63 Parkeerbelasting

Baten

0.63 Parkeerbelasting

Lasten

Parkeerbelasting - Totaal 0.64 Belastingen Overig

Baten

0.64 Belastingen Overig

Lasten

Belastingen Overig - Totaal 0.7

Algemene uitkering

Baten

0.7

Algemene uitkering

Lasten

Algemene uitkering Totaal

159

140

141

144

146

148

472

401

404

416

-313

-261

-262

-272

-270

-268

36.298

37.537

39.085

38.659

38.903

39.391

36.298

37.537

39.085

38.659

38.903

39.391

0.8

Overige baten en lasten

Baten

0.8

Overige baten en lasten

Lasten

-37

-144

-344

-56

144

344

Overige baten en lasten - Totaal

Programmabegroting 2020

Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Nr. Omschrijving taakveld

Baten / Werkelijk Begroot Lasten 2020 2021 *

0.9

Vennootschapsbelasting

Baten

0.9

Vennootschapsbelasting

Lasten

-2

Vennootschapsbelasting - Totaal

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

0.10 Mutaties reserves

Baten

1.569

155

0.10 Mutaties reserves

Lasten

919

1.795

1.000

-914

-226

-845

-1.000

Mutaties reserves - Totaal 0.11 Resultaat baten en lasten

Baten

0.11 Resultaat baten en lasten

Lasten

32.588

35.200

34.955

33.695

32.990

33.125

Resultaat baten en lasten - Totaal Totaal programma Bestuur en ondersteuning * incl. eerste bestuursrapportage 2021

0.10 Mutaties reserves Deze worden met name veroorzaakt door mutaties in 2021. In 2021 is er een onttrekking uit de bestemmingsreserve “overhevelingen” en uit de reserve “sanering gemeentewerf” begroot. Daarnaast zijn er in 2021 stortingen en onttrekkingen begroot uit de reserve Corona. De mutaties in de reserves 2021 worden toegelicht in de P&C documenten 2021. 0.2 Burgerzaken In 2021 is incidenteel budget begroot voor de verkiezingen in 2021. 0.4 Overhead In de begroting 2022 zijn extra middelen opgenomen voor uitplaatsing van de IT-infrastructuur van € 697.000. De autonome stijging van de loonkosten veroorzaakt een stijging in de lasten van € 313.000. 0.5 Treasury Er is minder rente doorberekend naar de taakvelden. In de diverse taakvelden komt dit als voordeel terug. 0.61 - 0.64 Belastingen De belastingtarieven zijn met 1,5% geïndexeerd. 0.7 Algemene uitkering De algemene uitkering wordt door het rijk verdeeld op basis van maatstaven die periodiek worden herijkt in de circulaires. De raad wordt middels raadsinformatiebrieven op de hoogte gehouden van de ontwikkeling van de algemene uitkering. 0.8 Overige baten en lasten Onder dit taakveld is de taakstelling voor de voorzieningendiscussie opgenomen welke oploopt van € 200.000 in 2023 en 2024 naar € 400.000 in 2025. De in de kadernota voorgestelde taakstelling van € 80.000 voor 2022 is binnen de begroting 2022 ingevuld.

Programmabegroting 2020

1 Veiligheid Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

1.1

C risisbeheersing en Brandweer

Baten

1.1

C risisbeheersing en Brandweer

Lasten

1.597

1.612

1.703

1.703 -1.703

Nr.

Crisisbeheersing en Brandweer - Totaal

Werkelij k 2020

Begroot 2021 *

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

-1.597

-1.612

-1.703

1.2

Openbare orde en Veiligheid

Baten

144

1.2

Openbare orde en Veiligheid

Lasten

932

605

609

-788

-605

-609

-2.385

-2.218

-2.312

Openbare orde en Veiligheid - Totaal Totaal programma Veiligheid * incl. eerste bestuursrapportage 2021

1.1 Crisisbeheersing en Brandweer Het budget voor de veiligheidsregio stijgt in 2022 met zowel de indexatie 2022 als een correctie voor de indexatie 2021 die in werkelijkheid hoger uit is gekomen dan bij de begroting 2021 rekening mee is gehouden.

2 Verkeer, vervoer en waterstaat Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

2.1

Verkeer, wegen en water

Baten

115

2.1

Verkeer, wegen en water

Lasten

3.572

4.048

3.929

3.938

3.936

3.962

-3.474

-3.993

-3.814

-3.822

-3.821

-3.847

Nr.

Verkeer, wegen en water - Totaal

Werkelij k 2020

Begroot 2021 *

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

2.2

Parkeren

Baten

2.2

Parkeren

Lasten

-32

-36

Parkeren - Totaal 2.5

Openbaar vervoer

Baten

2.5

Openbaar vervoer

Lasten

Openbaar vervoer - Totaal Totaal programma Verkeer, vervoer en waterstaat

101

-17

-65

-15

-14

-3.524

-4.095

-3.865

-3.874

-3.872

-3.898

* incl. eerste bestuursrapportage 2021

2.1 Verkeer, wegen en water Het begrote bedrag is in 2022 enerzijds gedaald, doordat bij de eerste bestuursrapportage 2021 incidenteel € 196.000 extra beschikbaar is gesteld voor gladheidsbesrijding en bij de eindejaarsrapportage 2020 € 79.500 is overgeheveld voor onderhoud wegen. Daarnaast zijn de kapitaallasten in 2022 met € 52.000 afgenomen. Anderzijds zijn er in 2022 voor € 152.000 extra middelen begroot in het kader van het actualiseren van het meerjarig onderhoudsplan wegen.

Programmabegroting 2020

3 Economie Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

3.1

Economische ontwikkeling

Baten

3.1

Economische ontwikkeling

Lasten

302

406

402

402 -345

Nr.

Economische ontwikkeling - Totaal

Werkelij k 2020

Begroot 2021 *

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

-275

-349

-345

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Baten

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Lasten

-56

-48

3.3

Fysieke bedrijfsinfrastructuur - Totaal Bedrijfsloket en -regelingen

Baten

215

102

3.3

Bedrijfsloket en -regelingen

Lasten

243

219

136

-28

-117

-34

Bedrijfsloket en -regelingen - Totaal 3.4

Economische promotie

Baten

150

199

205

204

208

211

3.4

Economische promotie

Lasten

272

220

Economische promotie - Totaal

-122

-22

-15

-16

-13

-9

Totaal programma Economie

-481

-536

-443

-440

-437

* incl. eerste bestuursrapportage 2021

3.3 Bedrijfsloket en -regelingen In de eindejaarsrapportage 2020 is incidenteel € 83.000 overgeheveld naar 2021 voor het Actieplan Centrum.

4 Onderwijs Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

4.1

Openbaar basisonderwijs

Baten

4.1

Openbaar basisonderwijs

Lasten

32 -32

Nr.

Openbaar basisonderwijs - Totaal

Werkelij k 2020

Begroot 2021 *

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

-30

-32

4.2

Onderwijshuisvesting

Baten

136

134

4.2

Onderwijshuisvesting

Lasten

1.276

1.433

1.136

1.142

1.139

1.129

-1.139

-1.299

-1.001

-1.008

-1.005

-995

4.3

Onderwijshuisvesting - Totaal Onderwijsbeleid en leerlingenz.

Baten

285

391

329

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingenz.

Lasten

891

1002

957

937

-606

-611

-628

-608

-1.775

-1.942

-1.661

-1.648

-1.645

-1.635

Onderwijsbeleid en leerlingenz. - Totaal Totaal programma Onderwijs * incl. eerste bestuursrapportage 2021

4.2 Onderwijshuisvesting De mutatie wordt voor € 221.000 veroorzaakt door lagere afschrijvingslasten. Dit wordt met name veroorzaakt doordat in 2021 rekening werd gehouden met de afboeking van het schoolgebouw “De Weert” en “Theo Scholten”. De herontwikkeling van deze locaties is echter uitgesteld. Voor 2021 is een incidenteel budget van € 50.000 beschikbaar gesteld voor de voorbereiding van de nieuwe school Holthuizen/Ariëns. Ook voor 2022 is er budget beschikbaar gesteld, dit is echter begroot onder taakveld 8.3

Programmabegroting 2020

5 Sport, cultuur en recreatie bedragen x € 1.000

Begrote baten en lasten Werkelij k 2020

Begroot 2021 *

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

5.1

Sportbeleid en activering

Baten

110

5.1

Sportbeleid en activering

Lasten

528

542

531

511

Nr.

-419

-502

-511

5.2

Sportaccommodaties

Baten

240

344

359

389

5.2

Sportaccommodaties

Lasten

559

609

531

623

526

522

-319

-265

-171

-234

-137

-133 176

Sportbeleid en activering - Totaal

Sportaccommodaties - Totaal 5.3

C ultuur

Baten

189

176

5.3

C ultuur

Lasten

876

1042

766

611

-831

-853

-590

-435

Cultuur - Totaal 5.4

Musea

Baten

5.4

Musea

Lasten

Cultuur - Totaal

-57

5.5

C ultureel erfgoed

Baten

5.5

C ultureel erfgoed

Lasten

-72

-52

-50

-40

Cultureel erfgoed - Totaal 5.6

Media

Baten

5.6

Media

Lasten

Media - Totaal

263

-13

-263

5.7

Openbaar groen en recreatie

Baten

162

5.7

Openbaar groen en recreatie

Lasten

1.997

2.167

2.156

2.159

2.157

Openbaar groen en recreatie - Totaal

-1.835

-2.089

-2.078

-2.081

-2.079

Totaal programma Sport, cultuur en recreatie

-3.489

-3.831

-3.723

-3.628

-3.524

-3.518

* incl. eerste bestuursrapportage 2021

5.2 Sportaccommodaties In 2020 en 2021 is het onderhoudsbudget incidenteel hoger als gevolg van onderhoud bij Bon Boys en Hoeve Vooruit (zie begroting 2019-2022 pagina 87). In 2022 zijn er geen incidentele uitgaven voor de sportaccommodaties en daarom is het begrote bedrag dit jaar lager. In 2023 is er incidenteel de vervanging van een toplaag van een kunstgrasvelden begroot (zie begroting 20202023 pagina 6, 17 en 91) en dit zorg voor het eenmalige verhoogde budget in het jaar 2023. De tariefverhoging zorgt voor een verbetering van het saldo met € 15.000 in 2022 en € 45.000 vanaf 2023. 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Het deel van de subsidie van coöperatie De Kappen dat betrekking heeft op de bibliotheekfunctie (€ 250.000) begroten we vanaf 2022 conform regelgeving op het taakveld 5.6 Media. In 2021 en 2022 besteden we incidenteel maximaal € 200.000 en € 150.000 bij de vaststelling en bevoorschotting van de subsidie Corona voor gesubsidieerde instellingen over de jaren 2020 en 2021. Dit zorgt voor het verschil tussen de jaren 2021-2022 en 2023-2025. 5.6 Media Het deel van de subsidie van coöperatie De Kappen dat betrekking heeft op de bibliotheekfunctie (€ 250.000) begroting we vanaf 2022 conform regelgeving op het taakveld 5.6 Media.

Programmabegroting 2020

6 Sociaal Domein Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

6.1

Samenkracht en burgerp.

Baten

6.1

Samenkracht en burgerp.

Lasten

1.685

2.024

1.852

1.859

1.856

1.856 -1.855

Nr.

Samenkracht en burgerp. - Totaal

Werkelij k 2020

Begroot 2021 *

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

-1.662

-2.023

-1.851

-1.859

-1.855

6.2

Wijkteams

Baten

6.2

Wijkteams

Lasten

255

347

320

-255

-347

-320

-320 5.644

Wijkteams - Totaal 6.3

Inkomensregelingen

Baten

8.664

6.477

5.808

5.756

5.699

6.3

Inkomensregelingen

Lasten

10.685

8.813

7.858

7.819

7.775

7.737

-2.021

-2.337

-2.050

-2.063

-2.076

-2.093

Inkomensregelingen - Totaal 6.4

Begeleide participatie

Baten

677

641

631

621

611

601

6.4

Begeleide participatie

Lasten

3.160

2.876

2.886

2.860

2.864

2.864 -2.263

-2.483

-2.235

-2.255

-2.239

-2.253

6.5

Begeleide participatie - Totaal Arbeidsparticipatie

Baten

6.5

Arbeidsparticipatie

Lasten

376

416

466

466 -466

-375

-416

-466

6.6

Arbeidsparticipatie - Totaal Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Baten

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Lasten

485

996

1.040

1.031

1.010 -1.010

-479

-996

-1.040

-1.031

6.71

Maatwerkvoorzieningen (WMO) - Totaal Maatwerkdienstverlening 18+

Baten

6.71

Maatwerkdienstverlening 18+

Lasten

5.369

5.415

5.524

5.523

5.523 -5.523

-5.369

-5.406

-5.524

-5.523

6.72

Maatwerkdienstverlening 18+ - Totaal Maatwerkdienstverlening 18-

Baten

6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

Lasten

5.654

5.796

6.472

6.297

-5.653

-5.796

-6.472

-6.297

6.81

Maatwerkdienstverlening 18- - Totaal Geëscaleerde zorg 18+

Baten

332

225

6.81

Geëscaleerde zorg 18+

Lasten

182

289

271

150

-64

-46

Geëscaleerde zorg 18+ - Totaal 6.82

Geëscaleerde zorg 18-

Baten

6.82

Geëscaleerde zorg 18-

Lasten

1.103

1.076

1.111

-1.103

-1.076

-1.111

-19.251

-20.697

-21.135

-20.955

-20.978

-20.984

Geëscaleerde zorg 18- - Totaal Totaal programma Sociaal Domein * incl. eerste bestuursrapportage 2021

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie De incidentele budgetten voor lokale inclusie (€ 25.000), plan sociaal domein (€ 50.000) en grip op het sociaal domein (overheveling € 95.000 van 2020 naar 2021) eindigen na 2021. 6.3 Inkomensregelingen Door bijgestelde ramingen van de Uitvoeringsorganisatie op het gebied van loonkostensubsidie, bijstand, IOAW en IOAZ ontstaat er een voordeel in de begroting vanaf 2022. 6.72 Maatwerkdienstverlening 18De prijs- en volumeontwikkeling 2022 voor dit taakveld bedraagt € 210.000. Vanaf 2022 wordt de integratie-uitkering voogdij 18+ die wij van het Rijk ontvangen herverdeeld op basis van het nieuwe woonplaatsbeginsel. Wij ontvangen vanaf 2022 € 291.000 aan extra middelen (taakveld 0.7). Dit duidt op een verwachte stijging van het aantal jeugdigen waarvoor de gemeente Haaksbergen verantwoordelijk wordt. De financiële effecten daarvan kennen wij nog niet en daarom hebben wij een bedrag gelijk aan de extra middelen opgenomen als verwachte stijging van de kosten. In 2022 ontvangen alle gemeenten van het Rijk € 1,3 miljard extra middelen voor Jeugdhulp bovenop de al eerder toegezegde € 300.000.000. Voor de gemeente Haaksbergen betekent dit een bedrag van € 1.400.000 extra (taakveld 0.7). Hierbij heeft het Rijk wel aangegeven dat gemeenten

Programmabegroting 2020

uitvoering moeten geven aan maatregelen die een besparing op de jeugdhulpuitgaven moeten opleveren. Voor deze Hervormingsagenda maar ook de Regiovisie Jeugd voor de aanpak van wachtlijsten nemen we incidenteel een budget van € 175.000 op in 2022. Dit bedrag betreft overigens een inschatting. De Hervormingsagenda Jeugd en de Regiovisie Jeugd verschijnen eind 2021 of begin 2022. Voor de aanpak van wachtlijsten wordt in het tweede kwartaal van 2022 een regionaal plan opgeleverd. Op dat moment weten we welke maatregelen wij in 2022 moeten uitvoeren en krijgen we een beeld van de werkelijke kosten die daarmee gemoeid zijn.

7 Volksgezondheid en milieu Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

7.1

Volksgezondheid

Baten

7.1

Volksgezondheid

Lasten

923

997

981

Nr.

Volksgezondheid - Totaal

Werkelij k 2020

Begroot 2021 *

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

-923

-967

-981

7.2

Riolering

Baten

3.789

3.642

3.687

3.743

3.799

3.856

7.2

Riolering

Lasten

3.182

2.449

2.688

2.774

2.838

2.887

607

1193

999

969

961

969

Riolering - Totaal 7.3

Afval

Baten

2.284

2.511

2.539

2.637

2.676

2.715

7.3

Afval

Lasten

2.057

2.037

2.128

2.209

2.241

2.274

227

474

411

428

435

441

127

Afval - Totaal 7.4

Milieubeheer

Baten

7.4

Milieubeheer

Lasten

Milieubeheer - Totaal 7.5

Begraafplaatsen

Baten

7.5

Begraafplaatsen

Lasten

366

720

740

624

628

637

-361

-593

-613

-617

-621

-630

217

235

203

152

144

198

225

168

Begraafplaatsen - Totaal

-134

-102

-122

-8

Totaal programma Volksgezondheid en milieu

-584

-305

-208

-196

-166

* incl. eerste bestuursrapportage 2021

7.2 Riolering Vanaf 2022 is de rente op riool aangepast. Voor 2022 betekent dit een extra last van € 259.000. Daarnaast is de dotatie aan de voorziening riolering aangepast. 7.3 Afval De BTW-component binnen afval is naar beneden bijgesteld. 7.5 Begraafplaatsen De mutatie wordt met name veroorzaakt door de investeringen en extra opbrengsten in het kader van het geactualiseerde Beleidskader Toekomstbestendige Begraafplaatsen.

Programmabegroting 2020

8. Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

8.1

Ruimtelijke Ordening

Baten

8.1

Ruimtelijke Ordening

Lasten

Nr.

Ruimtelijke Ordening - Totaal

Werkelij k 2020

Begroot 2021 *

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

945

140

829

929

713

638

581

116

-789

-574

-499

-441

8.2

Grondexploitatie

Baten

510

248

148

8.2

Grondexploitatie

Lasten

537

125

25 123

-28

224

123

8.3

Grondexploitatie - Totaal Wonen en bouwen

Baten

888

987

895

8.3

Wonen en bouwen

Lasten

1.750

2.202

1.936

1.856

1.884

1.873

Wonen en bouwen - Totaal

-863

-1.215

-1.041

-961

-990

-978

Totaal programma Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening

-775

-1.781

-1.492

-1.337

-1.308

-1.297

* incl. eerste bestuursrapportage 2021

8.1 Ruimtelijke ordening Het bedrag van € 125.000 voor de Omgevingswet is een incidenteel budget voor 2021. Daarnaast is het door de raad incidenteel beschikbaar gestelde invoeringsbudget voor de implementatie van de Omgevingswet in 2022 € 40.000 lager ten opzichte van 2021. 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Aan de grondexploitaties zijn de toegerekende loonkosten toegevoegd. 8.3 Wonen en bouwen De sanering van de gemeentewerf is in de eerste bestuursrapportage 2021 incidenteel toegevoegd aan de exploitatie. De leges en de daarbij behorende uitvoeringskosten zijn budgetneutraal aangepast in de eerste bestuursrapportage 2021. Er is sprake van afname van het aantal toegerekende uren op andere onderdelen binnen dit taakveld. Extra middelen zijn opgenomen voor duurzaamheid. Bij de programmabegroting 2021 is voor de voorbereiding van de bouw van Het Palet in de jaarschijf 2022 incidenteel € 130.000 opgenomen.

Programmabegroting 2020

Totaaloverzicht baten en lasten per programma Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

0.1

Bestuur

Baten

0.1

Bestuur

Lasten

1.696

1.510

1.548

1.414

1.316

Nr.

Bestuur - Totaal

Werkelij k 2020

Begroot 2021 *

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

-1.693

-1.510

-1.548

-1.414

-1.316

0.2

Burgerzaken

Baten

239

293

0.2

Burgerzaken

Lasten

415

630

585

577

577 -283

-176

-337

-291

-283

0.3

Burgerzaken - Totaal Gebouwen en gronden

Baten

0.3

Gebouwen en gronden

Lasten

112

114

117

-52

-51

-37

439

560

462

447

429

Gebouwen en gronden - Totaal 0.5

Treasury

Baten

0.5

Treasury

Lasten

Treasury - Totaal

303

242

197

153

109

136

549

220

250

276

320 4.252

0.61

OZB woningen

Baten

3.492

4.023

4.070

4.129

4.189

0.61

OZB woningen

Lasten

3.492

4.023

4.070

4.129

4.189

4.252

2.385

2.927

2.968

3.009

3.050

3.096

OZB woningen - Totaal 0.62

OZB niet-woningen

Baten

0.62

OZB niet-woningen

Lasten

OZB niet-woningen - Totaal

2.385

2.927

2.968

3.009

3.050

3.096 0

0.63

Parkeerbelasting

Baten

0.63

Parkeerbelasting

Lasten

0 148

Parkeerbelasting - Totaal 0.64

Belastingen Overig

Baten

159

140

141

144

146

0.64

Belastingen Overig

Lasten

472

401

404

416

-313

-261

-262

-272

-270

-268

Belastingen Overig - Totaal 0.7

Algemene uitkering

Baten

36.298

37.537

39.085

38.659

38.903

39.391

0.7

Algemene uitkering

Lasten

0 39.391

36.298

37.537

39.085

38.659

38.903

0.8

Algemene uitkering Totaal Overige baten en lasten

Baten

0.8

Overige baten en lasten

Lasten

-37

-184

-384

-16

184

384

Overige baten en lasten - Totaal 0.11

Resultaat baten en lasten

Baten

0.11

Resultaat baten en lasten

Lasten

Resultaat baten en lasten - Totaal Totaal programma Bestuur en ondersteuning 1.1

C risisbeheersing en Brandweer

Baten

1.1

C risisbeheersing en Brandweer

Lasten

Crisisbeheersing en Brandweer - Totaal

40.141

42.860

44.188

44.224

44.597

45.538

1.597

1.612

1.703

-1.597

-1.612

-1.703

1.2

Openbare orde en Veiligheid

Baten

144

1.2

Openbare orde en Veiligheid

Lasten

932

605

609

-788

-605

-609

-2.385

-2.218

-2.312

Openbare orde en Veiligheid - Totaal Totaal programma Veiligheid

Programmabegroting 2020

Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

2.1

Verkeer, wegen en water

Baten

115

2.1

Verkeer, wegen en water

Lasten

3.572

4.048

3.929

3.938

3.936

3.962

-3.474

-3.993

-3.814

-3.822

-3.821

-3.847

Nr.

Verkeer, wegen en water - Totaal

Werkelij k 2020

Begroot 2021 *

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

2.2

Parkeren

Baten

2.2

Parkeren

Lasten

-32

-36

2.5

Parkeren - Totaal Openbaar vervoer

Baten

2.5

Openbaar vervoer

Lasten

101

-17

-65

-15

-14

-3.524

-4.095

-3.865

-3.874

-3.872

-3.898

Openbaar vervoer - Totaal Totaal programma Verkeer, vervoer en waterstaat 3.1

Economische ontwikkeling

Baten

3.1

Economische ontwikkeling

Lasten

302

406

402

-275

-349

-345

Economische ontwikkeling - Totaal 3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Baten

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Lasten

Fysieke bedrijfsinfrastructuur - Totaal

-56

-48

3.3

Bedrijfsloket en -regelingen

Baten

215

102

3.3

Bedrijfsloket en -regelingen

Lasten

243

219

136

Bedrijfsloket en -regelingen - Totaal

-28

-117

-34

3.4

Economische promotie

Baten

150

199

205

204

208

211

3.4

Economische promotie

Lasten

272

220

Economische promotie - Totaal

-122

-22

-15

-16

-13

-9

Totaal programma Economie

-481

-536

-443

-440

-437

4.1

Openbaar basisonderwijs

Baten

4.1

Openbaar basisonderwijs

Lasten

-30

-32

136

134

Openbaar basisonderwijs - Totaal 4.2

Onderwijshuisvesting

Baten

4.2

Onderwijshuisvesting

Lasten

Onderwijshuisvesting - Totaal

1.276

1.433

1.136

1.142

1.139

1.129

-1.139

-1.299

-1.001

-1.008

-1.005

-995 329

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingenz.

Baten

285

391

329

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingenz.

Lasten

891

1002

957

937

-606

-611

-628

-608

-1.775

-1.942

-1.661

-1.648

-1.645

-1.635

Onderwijsbeleid en leerlingenz. - Totaal Totaal programma Onderwijs 5.1

Sportbeleid en activering

Baten

110

5.1

Sportbeleid en activering

Lasten

528

542

531

511

-419

-502

-511

-511 389

Sportbeleid en activering - Totaal 5.2

Sportaccommodaties

Baten

240

344

359

389

5.2

Sportaccommodaties

Lasten

559

609

531

623

526

522

-319

-265

-171

-234

-137

-133 176

Sportaccommodaties - Totaal 5.3

C ultuur

Baten

189

176

5.3

C ultuur

Lasten

876

1042

766

611

-831

-853

-590

-435

Cultuur - Totaal 5.4

Musea

Baten

5.4

Musea

Lasten

-57

Cultuur - Totaal

Programmabegroting 2020

Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

5.5

C ultureel erfgoed

5.5

C ultureel erfgoed

Nr.

Werkelij k 2020

Begroot 2021 *

Baten

Lasten

-72

-52

-50

-40

Cultureel erfgoed - Totaal 5.6

Media

Baten

5.6

Media

Lasten

Media - Totaal

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

263

-13

-263

5.7

Openbaar groen en recreatie

Baten

162

5.7

Openbaar groen en recreatie

Lasten

1.997

2.167

2.156

2.159

2.157

Openbaar groen en recreatie - Totaal

-1.835

-2.089

-2.078

-2.081

-2.079

Totaal programma Sport, cultuur en recreatie

-3.489

-3.831

-3.723

-3.628

-3.524

-3.518

6.1

Samenkracht en burgerp.

Baten

6.1

Samenkracht en burgerp.

Lasten

1.685

2.024

1.852

1.859

1.856

-1.662

-2.023

-1.851

-1.859

-1.855

Samenkracht en burgerp. - Totaal 6.2

Wijkteams

Baten

6.2

Wijkteams

Lasten

255

347

320

-255

-347

-320

6.3

Wijkteams - Totaal Inkomensregelingen

Baten

8.664

6.477

5.808

5.756

5.699

5.644

6.3

Inkomensregelingen

Lasten

10.685

8.813

7.858

7.819

7.775

7.737 -2.093

-2.021

-2.337

-2.050

-2.063

-2.076

6.4

Inkomensregelingen - Totaal Begeleide participatie

Baten

677

641

631

621

611

601

6.4

Begeleide participatie

Lasten

3.160

2.876

2.886

2.860

2.864

-2.483

-2.235

-2.255

-2.239

-2.253

-2.263

Begeleide participatie - Totaal 6.5

Arbeidsparticipatie

Baten

6.5

Arbeidsparticipatie

Lasten

Arbeidsparticipatie - Totaal

376

416

466

-375

-416

-466

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Baten

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Lasten

485

996

1.040

1.031

1.010

-479

-996

-1.040

-1.031

-1.010

Maatwerkvoorzieningen (WMO) - Totaal 6.71

Maatwerkdienstverlening 18+

Baten

6.71

Maatwerkdienstverlening 18+

Lasten

5.369

5.415

5.524

5.523

5.523 -5.523

-5.369

-5.406

-5.524

-5.523

6.72

Maatwerkdienstverlening 18+ - Totaal Maatwerkdienstverlening 18-

Baten

6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

Lasten

5.654

5.796

6.472

6.297

-5.653

-5.796

-6.472

-6.297

6.81

Maatwerkdienstverlening 18- - Totaal Geëscaleerde zorg 18+

Baten

332

225

6.81

Geëscaleerde zorg 18+

Lasten

182

289

271

150

-64

-46

Geëscaleerde zorg 18+ - Totaal 6.82

Geëscaleerde zorg 18-

Baten

6.82

Geëscaleerde zorg 18-

Lasten

1.103

1.076

1.111

Geëscaleerde zorg 18- - Totaal Totaal programma Sociaal Domein

Programmabegroting 2020

-1.103

-1.076

-1.111

-19.251

-20.697

-21.135

-20.955

-20.978

-20.984

Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

7.1

Volksgezondheid

Baten

7.1

Volksgezondheid

Lasten

923

997

981

-923

-967

-981

Nr.

Volksgezondheid - Totaal

Werkelij k 2020

Begroot 2021 *

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

7.2

Riolering

Baten

3.789

3.642

3.687

3.743

3.799

3.856

7.2

Riolering

Lasten

3.182

2.449

2.688

2.774

2.838

2.887

607

1193

999

969

961

969

Riolering - Totaal 7.3

Afval

Baten

2.284

2.511

2.539

2.637

2.676

2.715

7.3

Afval

Lasten

2.057

2.037

2.128

2.209

2.241

2.274

227

474

411

428

435

441

Afval - Totaal 7.4

Milieubeheer

Baten

127

7.4

Milieubeheer

Lasten

366

720

740

624

628

637

Milieubeheer - Totaal

-361

-593

-613

-617

-621

-630

7.5

Begraafplaatsen

Baten

217

235

203

7.5

Begraafplaatsen

Lasten

152

144

198

225

168

Begraafplaatsen - Totaal

-134

-102

-122

-8

Totaal programma Volksgezondheid en milieu

-584

-305

-208

-196

-166 140

8.1

Ruimtelijke Ordening

Baten

945

140

8.1

Ruimtelijke Ordening

Lasten

829

929

713

638

581

116

-789

-574

-499

-441

-441 148

Ruimtelijke Ordening - Totaal 8.2

Grondexploitatie

Baten

510

248

148

8.2

Grondexploitatie

Lasten

537

125

-28

224

123

Grondexploitatie - Totaal 8.3

Wonen en bouwen

Baten

888

987

895

8.3

Wonen en bouwen

Lasten

1.750

2.202

1.936

1.856

1.884

1.873

Wonen en bouwen - Totaal

-863

-1.215

-1.041

-961

-990

-978

Totaal programma Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening

-775

-1.781

-1.492

-1.337

-1.308

-1.297

7.877

7.765

9.252

9.819

10.322

11.291

Totaal 0.4

Overhead

Baten

490

127

0.4

Overhead

Lasten

7.127

7.521

8.476

9.616

10.695

11.501

Overhead - Totaal

-6.637

-7.394

-8.349

-9.489

-10.568

-11.374

0.9

Vennootschapsbelasting

Baten

0.9

Vennootschapsbelasting

Lasten

-2

Vennootschapsbelasting - Totaal Onvoorzien

Baten

Onvoorzien

Lasten

Onvoorzien - Totaal Totaal saldo baten en lasten 0.10

Mutaties reserves

Baten

0.10

Mutaties reserves

Lasten

Mutaties reserves - Totaal TOTAAL

-40

1.239

331

863

290

-286

-123

1.569

155

919

1.795

1.000

-914

-226

-845

-1.000

325

106

-710

-1.286

-1.123

* incl. eerste bestuursrapportage 2021

Programmabegroting 2020

Financiële uitgangspunten Looncompensatie In deze begroting is rekening gehouden met de consequenties van de CAO. De huidige CAO loopt van 1 januari 2019 tot en met 31 december 2020. Voor de meerjarige loonontwikkeling vanaf 2022 houden we rekening met gemiddeld 2,1% per jaar. Prijscompensatie De budgetten waarbij sprake is van een wettelijke of contractuele verplichting tot indexatie zijn verhoogd met een percentage voor prijscompensatie. Als uitgangspunt hanteren we voor de meerjarige prijsontwikkeling gemiddeld 1,5%. Dit is gebaseerd op de ontwikkeling van de ‘prijs netto materiële overheidsconsumptie’ (IMOC). Wij hebben voor 2022 afwijkende percentages opgenomen bij begrotingsposten waar bij het opstellen van deze begroting al een ander inflatiepercentage bekend was, bijvoorbeeld volgend uit de begrotingen 2022 van de aan onze verbonden gemeenschappelijke regelingen. In totaal is er € 8.000.000 aan begrotingsposten (exclusief Jeugd en Wmo) die voor deze prijscompensatie in aanmerking komen. De gemiddelde prijscompensatie voor 2022 over deze budgetten komt uit op 1,6%. Loon-prijscompensatie sociaal domein Voor de loon-prijscompensatie sociaal domein is voor 2022 gerekend met een percentage voor loon-prijscompensatie van 1,95% en een volumeontwikkeling van 2%. In het meerjarig perspectief is de loon- en prijscompensatie gemiddeld 2,05% per jaar.

De volumeontwikkeling is alleen in 2022 opgenomen, omdat we nog steeds verwachten dat de groei in met name de Jeugdhulp op enig moment zal gaan afvlakken. Omslagpercentage De rente voor langlopende leningen staat nog steeds op een historisch laag punt. In de begroting houden we rekening met een jaarlijkse stijging van 0,5% voor nieuwe leningen. Verder wordt er jaarlijks afgelost op oude leningen met relatief hoge rentepercentages. Daarmee daalt het omslagpercentage. In 2022 is het omslagpercentage 1,65%. Belastingen en heffingen Voor de verhoging van de belastingen en heffingen wordt uitgegaan van een indexatie met 1,5% tenzij anders aangegeven. Ontwikkeling belastingdruk De ontwikkeling van de belastingdruk is uitgewerkt in de paragraaf Lokale heffingen. Gemeentefondsuitkering De gemeentefondsuitkering is gebaseerd op de meicirculaire 2021. Onvoorzien Er is jaarlijks € 40.000 opgenomen voor kosten voor onvoorziene ontwikkelingen. Afschrijvingen en rentetoerekening Op investeringen is de Financiële Verordening 2017 van toepassing. De afschrijving en rentetoerekening starten op 1 januari van het jaar ná afronding en/of ingebruikname van een actief. De rente berekenen we over de boekwaarde per 1 januari.

Programmabegroting 2020

Overzicht en toelichting incidentele baten en lasten In onderstaande tabel hebben wij de incidentele baten en lasten per programma samengevat. Voor het beoordelen van de incidentele baten en lasten volgen we de notitie van de commissie BBV. Het aanmerken van voor- en nadelen, die uiteindelijk bepalend zijn voor het berekenen van het structurele begrotingssaldo, zijn aan deze regels gebonden

Omschrijving programma

Omschrijving begrotingsregel 2022

2023

2024

2025

150 5 20 120

0 0 0 0

295

1.000 7 0 120 58 0 130 50 -45 1 45 12

1.000 1 15 0 48 13 0 0 0 1 45 12

1.000 1 15 0 48 13 30 0 0 0 0 12

1.000 0 15 0 0 3 30 0 0 0 0 0

Totaal incidenteel saldo Lasten

1.377

1.134

1.118

1.048

Totaal incidenteel Totaal Structureel Totaal Begrotingsaldo

-1.082 -1.134 -1.118 -1.048 1.100 424 -168 -74 18 -710 -1.286 -1.122

Baten Bestuur en Ondersteuning Bestuur en Ondersteuning Sport, cultuur en recreatie Volksgezondheid en milieu

Onttrekking Corona reserve Ontrekking res monumenten Regeling lokaal sportakkoord Subsidie bodemasbestsanering

Totaal incidenteel saldo Baten Lasten Bestuur en Ondersteuning Verkeer, vervoer en waterstaat Onderwijs Volksgezondheid en milieu Volksgezondheid en milieu Volksgezondheid en milieu Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening

Programmabegroting 2020

Herstel algemene reserve Afschrijvingen Inrichting schoolgebouw Bodemasbestsanering Begraafplaatsen Begraafplaatsen Basisschool Holthuizen (eigenaarsdeel) Toerekening loonkosten grex Stelpost Afschrijvingen Toegerekende loonkosten omgevingswet Afschrijvingen

Bijlage 1 Reserves en voorzieningen Reserves Mutaties en verloop reserves Omschrijving reserve

Algemene reserve Algemene reserve* Algemene reserve totaal Bestemmingsreserves Aankoop kunstvoorwerpen Gemeentelijke monumenten Reserve Corona Sanering gemeentewerf Budgetoverheveling Totaal Bestemmingsreserves Totaal Eigen vermogen

begroot 1-1-2021

(bedragen x € 1.000) mutatie 2021

begroot 31-12-2021

mutatie 2022

begroot 31-12-2022

mutatie 2023

begroot 31-12-2023

mutatie 2024

begroot 31-12-2024

mutatie 2025

begroot 31-12-2025

-253 -253

1.107 1.107

854 854

1.018 1.018

1.872 1.872

2.037 2.037

3.909 3.909

-286 -286

3.623 3.623

-122 -122

3.501 3.501

13 10 433 256 549 1.261

0 -5 -283 -256 -549 -1.093

13 5 150 0 0 168

0 -5 -150 0 0 -155

13 0 0 0 0 13

0 0 0 0 0 0

13 0 0 0 0 13

0 0 0 0 0 0

13 0 0 0 0 13

0 0 0 0 0 0

13 0 0 0 0 13

1.008

1.022

863

1.885

2.037

3.922

-286

3.636

-122

3.514

* Stand Algemene reserve per einde begrotingsjaar is inclusief begrote jaarresultaat en eventuele winst grondexploitatie

Algemene reserve Eén van de speerpunten is de algemene reserve weer op peil brengen. Zoals in bovenstaande tabel weergegeven wordt de algemene reserve op basis van de huidige begroting in 2021 positief. In de jaren 2021-2025 vindt jaarlijks een storting van € 1.000.000 plaats. In 2023 wordt het verwachte resultaat van de grondexploitaties van ruim € 1.700.000 toegevoegd. Verder is jaarlijks het begrotingsresultaat verrekend met de algemene reserve. In 2025 is de verwachte stand van de algemene reserve € 3.500.000. Bestemmingsreserve aankoop kunstvoorwerpen In de begroting 2022 en meerjarenperspectief 2023-2025 zijn geen aanwendingen voorzien. Bestemmingsreserve gemeentelijke monumenten De reserve heeft als doel het jaarlijks kunnen verlenen van bijdragen aan derden voor het in stand houden van gemeentelijke monumenten. Jaarlijks wordt hiervoor € 5.000 aan de reserve onttrokken. Eind 2022 is de bestemmingsreserve uitgeput. Bestemmingsreserve Corona Bij de eindejaarsrapportage 2020 is de bestemmingsreserve Corona ingesteld. Van het Rijk hebben wij middelen ontvangen ten behoeve van de compensatie van effecten van Covid-19. We verwachten in 2022 nog voor € 150.000 aan uitgaven zijn. Bestemmingsreserve sanering gemeentewerf Bij de verkoop van de gemeentewerf is afgesproken dat de aanwezige bodemverontreiniging (zout) door de gemeente wordt gesaneerd.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10612914/1