Bijlage 6. Jaarrekening 2024 Stichting Schouwburgcomplex
Tekst van het document
– In 2023 werd de helft van de computers
2025 van start gaan, maar is in verband
vervangen, de andere helft zou in 2024
Doneer een ticket
met een investeringstop uitgesteld.
werden vervangen, maar door een stop
Gasten kunnen aan het eind van hun re-
– Het appartementencomplex naast de
op de investeringen staat dit on hold.
servering een extra ticket doneren voor
Cinema schiet als een paddenstoel uit
We hopen dat ze het nog een extra jaar
iemand met een smalle beurs. Aan het eind
de grond. De schaduw van het complex
volhouden.
van het reguliere onlinebestelproces kun je
39
JAARVERSLAG 2024 STICHTING SCHOUWBURGCOMPLEX GOUDA
In 2023 is een nieuw rapport gemaakt
een fors negatief resultaat. De coronajaren
hogere productiekosten, hogere ener-
waarin gekeken is door een extern bureau
veroorzaken een langlopend proces van
gielasten en fair pay.
wat in een volgende fase nog meer gedaan
herstel. Bezoekersaantallen bij zowel de
kan worden aan de verduurzaming van ons
schouwburg (professionele programme-
gebouw, nu hier extra middelen voor zijn.
ring) als de cinema zijn nog niet terug op
– De kosten van schoonmaak stijgen door
Deze werkzaamheden zullen uitgevoerd
het niveau van 2019. Het niveau van voor
o.a. een stijging van de lonen en de in-
gaan worden vanaf 2028.
corona, dat extreem hoog was op beide
koopkosten.
locaties, verwachten we voorlopig niet
Greenteam
meer terug.
– Energielasten blijven op een hoger niveau dan voor corona.
– Rentelasten zijn sterk gestegen door wegvallen rentevastperiode.
In navolging van de duurzaamheidscan die we hebben uitgevoerd pré corona, is er
Bij de schouwburg voorzien we een gesta-
Bedrijfsrisico’s
een nieuwe start gemaakt door ons eigen
ge stijging in de komende jaren, maar niet
De stichting staat op korte termijn voor gro-
greenteam, bestaande uit medewerkers
alleen bij betaalde tickets, ook bij gratis
te (financiële) uitdagingen. Door gebrek aan
van alle afdelingen, met de opvolging. Zij
Podium van de Stad activiteiten.
liquiditeit is een investeringsstop afgekon-
werken aan bewustwording en uitvoering
digd voor de hele organisatie.
van verduurzamingsmaatregelen op alle
De marges stonden ook in het afgelopen
aspecten binnen de organisatie. Dat gaat
jaar zwaar onder druk. Dit had vooral te
soms om grote dingen als zonnepanelen,
maken met een aantal niet beïnvloedbare
soms om kleine dingen als geen plastic
(vaste) lasten waarvan de kosten sterk ste-
flessen meer backstage. Zo hopen we onze
gen in de afgelopen jaren.
footprint in de toekomst te verkleinen.
– We committeren ons aan fair pay, voor iedereen die bij ons werkt: medewerkers, zzp’ers en artiesten. Tegelijkertijd is dit
– Er was een forse stijging van de inkoopkosten voor horeca.
een spagaat doordat de kosten hierdoor fors stijgen.
FINANCIËN
– Loonkosten stegen door de doorgaande
– Ons verdienmodel op de theaterpro-
ma-exploitatie. Waar deze altijd een po-
Resultaat
stijging van de cao-lonen en fair pay.
grammering is een risico. Doordat we
sitieve bijdrage leverde aan het resultaat
– Kosten van voorstellingen stijgen door
een relatief lage exploitatiesubsidie
is dat in 2024 niet het geval. Te weinig
ontvangen (18% van onze inkomsten t.o.v.
aansprekend aanbod, toegenomen
gemiddeld 49% landelijk), moeten we
streaming en een grote concurrent in de
een fors positief resultaat behalen op de
regio zijn de voornaamste redenen. Er
voorstellingen. Dat resultaat staat onder
wordt gewerkt aan een herstructurering
druk doordat kosten voor producenten
en heroriëntatie om hierin verandering
sterk zijn gestegen, dat merken we met
aan te brengen.
Zoals voorspeld sluiten we 2024 af met
40
We zien de volgende uitdagingen:
name bij de inkoop van voorstellingen
– Personeelslasten stegen tussen 2022
voor de kleine zaal die we op basis van
en 2025 met 12%. De komende 2 jaar is
een uitkoopsom inkopen. En we niet we-
er nogmaals 6% cao-stijging. Dit levert
ten of de bezoekersaantallen het niveau
een paar ton extra lasten op. We heb-
van voor corona weer zullen behalen.
ben deze getemperd door met minder
– Door de daling in bezoekersaantallen
mensen meer te doen en efficiencysla-
is er een negatief resultaat bij de cine-
gen in de organisatie te realiseren, maar
41
JAARVERSLAG 2024 STICHTING SCHOUWBURGCOMPLEX GOUDA
Om zo te komen tot oplossingsrichtingen
evenementensubsidie van de gemeente
voor een duurzame financiële toekomst.
Gouda, een donatie van FondsGouda750, subsidie van het VSBfonds, het Onderne-
Aangezien de expertise van Berenschot
mersFondsGouda en de Goudapot.
vooral bij het schouwburggedeelte van de
– Theater na de Dam ontving subsidies van
organisatie ligt, hebben we als stichting
Theater na de Dam, Het VSBfonds en de
voor het cinemadeel een internationaal bu-
Goudapot.
reau op het gebied van cinema gevraagd hun advies te geven over het bioscoopdeel
– We ontvingen programmeringssubsidie van het Fonds Podiumkunsten
van de stichting. Berenschot heeft de uit-
– Van het Cultuurfonds kregen we de toe-
komsten van dat rapport meegenomen in
zegging voor een subsidie voor proeftui-
hun finale advies dat gedeeld is met colle-
nen bij het Theaterdelta mbo-project, en
ge en raad in april 2025.
een subsidie voor de benodigde apparatuur/licht en geluid voor de verbouwing
Het advies voorziet in een aantal scenario’s ook daar lopen we tegen de grenzen van
Berenschot. Dit onderzoek is gericht
die in 2025 worden voorgelegd aan de ge-
– Voor de samenwerking binnen de The-
wat mogelijk is aan. En vanuit het oog-
op het toekomstperspectief voor de
meenteraad zodat deze vervolgens verder
aterdelta en alle plannen daarin voor
punt van fair pay / fair practice is dit niet
stichting.
kunnen worden uitgewerkt en ter besluit-
het bereik onder jongeren o.a. door de
vorming kunnen worden aangeboden.
samenwerking binnen het mbo ontvingen
langer houdbaar.
– In afwachting daarvan zijn ook aan ge-
– Een groot risico voor de bedrijfsvoering
meentezijde voor het eigenaarsdeel in-
is het niet kunnen investeren in vervan-
vesteringen in vervanging on hold gezet.
gingen voor zowel de schouwburg als de
we subsidie vanuit de SPUK-gelden van
Projectsubsidies
de gemeente (ook in Leiden en Dor-
Om een aantal van onze ambities en subsi-
drecht)
cinema door het ontbreken van middelen
Onderzoeken
dieafspraken te realiseren is het nodig ex-
hiervoor.
Er zijn vele gesprekken gevoerd met wet-
terne gelden te verwerven, aangezien deze
De bedragen waarvoor we een positieve
houders, financials en beleidsmedewerkers
niet vanuit de reguliere exploitatie kunnen
beschikking hebben ontvangen zijn nog
met 20-30 jaar oude inrichting, middelen
van de gemeente over de in de loop van
worden bekostigd. Bijzondere projecten
niet allemaal (compleet) opgenomen in de
en materialen die zowel hun technische
de afgelopen jaren ontstane situatie. Bij de
kunnen dan ook alleen doorgang vinden
jaarrekening. Dit heeft te maken met het
als economische levensduur ver voorbij
meeste van deze gesprekken waren leden
als deze aanvragen worden toegekend.
feit dat de subsidies vaak pas na afloop van
zijn. Er gaat steeds meer kapot, en er is
van de RvT aanwezig, evenals onze bank,
geen geld om alles te kunnen vervangen.
ABN-AMRO.
– In de schouwburg hebben we te maken
Het niet kunnen investeren in noodzake-
een project definitief worden toegekend en We schreven dit jaar een aantal aanvragen
afgerekend, en veel projecten niet op jaar-
voor subsidies:
maar op seizoensbasis worden uitgevoerd.
lijke vervangingen voor kapot meubilair of
Naar aanleiding van de financiële situatie
apparatuur brengt zeer grote risico’s voor
van de stichting heeft de gemeente bu-
– Express Yourself 3.0 ontving subsidie van
de continuïteit van de bedrijfsvoering
reau Berenschot gevraagd om advies over
de gemeente Gouda vanuit de SPUK-gel-
met zich mee. Er zijn veel gesprekken
het financiële toekomstperspectief van de
den impuls jongerencultuur
geweest met onze bank en de gemeente
stichting.
Gouda over deze situatie in 2024.
42
van de Gouden Zaal.
Waardoor ze doorlopen in 2025.
– Gouden Dans ontving een subsidie van de afdeling Welzijn van de gemeente
– Naar aanleiding hiervan is in het najaar
Dit onderzoek heeft plaats gevonden tus-
een onderzoek opgestart door bureau
sen oktober 2024 en februari/maart 2025.
Gouda en het Fonds Cultuurparticipatie – Festival de Verwondering ontving een
43
JAARVERSLAG 2024 STICHTING SCHOUWBURGCOMPLEX GOUDA
DE TOEPASSING VAN DE CODES
Bij de samenstelling van ons team en de Raad van Toezicht zoeken we proactief naar de diversiteit in nieuwe kandidaten. We zoeken naar afspiegeling van onze omgeving. En bieden concreet plaats aan men-
De 3 codes in de culturele sector zijn be-
binnen de kunst- en cultuursector. We
sen van allerlei achtergronden. We hebben
doeld voor een gezonde en veerkrachtige
committeren ons dan ook aan de Fair Prac-
mensen in dienst met verschillende (bi-)
cultuursector. Elk met hun eigen focus:
tice Code. We bieden fair pay aan mede-
culturele achtergronden, verschillend ge-
de Governance Code Cultuur richt zich
werkers, freelancers, gezelschappen en
nder en seksuele geaardheid, met fysieke
op fatsoenlijk bestuur en toezicht, de Fair
individuele makers.
beperkingen en met niet aangeboren her-
Practice Code op een stevigere arbeids-
senletsel.
marktpositie van mensen werkzaam in de
De kernwaarden transparantie, solidariteit,
sector en de Code Diversiteit & Inclusie op
duurzaamheid, vertrouwen en diversiteit
In de programmering zijn we actief op zoek
een structurele verankering van diversiteit
zijn van groot belang bij de keuzes die we
naar diverse programma’s in de breedste
en inclusie binnen de organisaties. Alle drie
maken.
zin van het woord. We boeken meer voor-
opgesteld voor en door de cultuursector,
stellingen van makers met een bi-culturele
en tot stand gekomen in overleg met en
DIVERSITEIT EN INCLUSIE
achtergrond, of makers met een beperking.
op aanraden van culturele organisaties. De
De sector wil en moet meer ruimte bieden
Voorstellingen met maatschappelijke the-
codes sluiten inhoudelijk op elkaar aan en
aan iedereen en is gebaat bij een betere af-
ma’s als slavernij, racisme, gender, etc., zijn
versterken elkaar.
spiegeling van de bevolkingssamenstelling.
een belangrijk onderdeel van ons aanbod.
Het gaat hierbij niet alleen over culturele of
wenst is voor onze islamitische bezoekers. In 2025 introduceren we in samenwerking
FAIR PRACTICE
etnische achtergrond, maar ook over gen-
Vanaf februari 2023 werken we met Romijn
met Het Nationaal Theater voorstellingen
Wij delen de zorg die er landelijk is rondom
der, seksuele geaardheid, leeftijd, kennis
Conen als programmamaker diversiteit
met live audiodescriptie en een meet en
de betaling van kunstenaars en mensen die
en vaardigheden en sociaaleconomische
en inclusie. Romijn is al vele jaren acteur
feel op het toneel voorafgaand aan de
werken
achtergrond. De Code Diversiteit & Inclusie
en heeft sinds 8 jaar NAH. Hij zoekt de sa-
voorstelling.
geldt daarbij als leidraad.
menwerking met instanties en individuen in Gouda om mee samen te werken op dit
In 2023 is door de gemeente Gouda een
gebied. En initieert specifieke projecten op
inventarisatie gemaakt van de fysieke toe-
het gebied van inclusie, bijv. het opzetten
gankelijkheid van ons gebouw. Daaruit zijn
van een toneelclub voor mensen met NAH,
een aantal noodzakelijke aanpassingen
en het aansluiten van onze organisatie bij
naar voren gekomen. Het grootste deel
Hidden Disabilities Sunflower voor mensen
daarvan zou in 2024 gerealiseerd worden.
met niet zichtbare beperkingen.
Dat is helaas niet gelukt. We zijn in afwachting van de uitvoering.
In het kader van inclusiviteit en toeganke-
44
lijkheid werken we samen met schrijftolken
We realiseren ons dat diversiteit en inclu-
voor dove bezoekers, bieden we prikkelar-
sie continue aandacht behoeven. We zijn
me ruimte voor bezoekers in kleedkamers
aan de slag met een werkgroep Diversiteit,
en richten we gebedsruimtes in als dat ge-
Inclusie en Gelijkwaardigheid bestaande uit
45
JAARVERSLAG 2024 STICHTING SCHOUWBURGCOMPLEX GOUDA
medewerkers van alle delen van de organi-
RvT en past hij toe de code Diversiteit en
dingen uit de accountantscontrole over
satie. We hebben in 2024 een aantal scans
Inclusie en de code Fair Practice.
het boekjaar 2024 besproken. Over 2024
uitgevoerd met betrekking tot ons beleid,
is aanvullend op de jaarrekening door de
en onze interne bedrijfsvoering. Met de
De Stichting realiseert haar maatschappe-
directeur-bestuurder en het team van de
uitkomsten daarvan zijn we aan de slag om
lijke doelstelling door waarde te creëren,
schouwburg een jaarverslag opgemaakt
zaken praktisch uit te werken en voor de 4
over te dragen en/of te bewaren. De RvT
dat in woord en beeld inzicht geeft in de
P’s (programma, publiek, personeel, part-
ziet toe op de uitvoering van de missie, visie
gerealiseerde activiteiten en resultaten van
ners) van een actieplan te voorzien.
en doelstellingen van de Stichting. Daarbij
de Schouwburg en de Cinema. Dit jaarver-
let zij erop dat de organisatie vanuit een
slag 2024 wordt op verzoek beschikbaar
RAAD VAN TOEZICHT EN GOVER-
open houding een divers programma biedt,
gesteld aan belanghebbenden en belang-
NANCE CODE CULTUUR
waarmee deze een breed publiek aan zich
stellenden.
De Raad van Toezicht (RvT) houdt toezicht
bindt.
op het beleid van de directie en op de al-
Naast het jaarlijks contact met de accoun-
gemene gang van zaken binnen de Stich-
De Raad van Toezicht is in 2024 zesmaal
tant zijn er diverse contactmomenten
ting. Hij onderschrijft en volgt daarbij de
formeel in vergadering bij elkaar geweest
geweest met de gemeente Gouda, zowel
De samenwerking tussen de Stichting
Governance Code Cultuur (GCC). De prin-
in aanwezigheid van de directeur-bestuur-
ambtelijk als bestuurlijk, en met andere
en de Gemeente Gouda wordt als zeer
cipes, die zijn neergelegd in de GCC, zijn
der. De vergaderingen worden een aantal
stakeholders.
constructief ervaren. Het afgelopen jaar
leidend bij het uitoefenen van zijn toezicht-
dagen voor de vergadering voorbesproken.
houdende en adviserende rol. De toepas-
Vanwege COVID-19 is de bedrijfsvoering
het onderhoud van het gebouw dat de
sing van de GCC wordt jaarlijks inhoudelijk
De reguliere agendapunten waren
van de Stichting Schouwburgcomplex Gou-
Schouwburg huurt van de gemeente. Er
geëvalueerd. Daarnaast onderschrijft de
onder andere:
da vanaf 2020 hard geraakt. De financiële
zijn inmiddels enkele noodzakelijke onder-
consequenties zijn nog nadrukkelijk aan-
houdswerkzaamheden uitgevoerd, maar er
wezig en voelbaar. In combinatie met over
zijn ook nog de nodige onderhoudswerk-
een breed front gestegen kosten (energie,
zaamheden uit te voeren op basis van het
– goedkeuring van de jaarrekening 2023
personeel, etc.) en een fors terugvallende
langjarig onderhoudsplan. De directie voert
– managementrapportages en periodieke
kaartverkoop in de Cinema, is er reden tot
hierover het gesprek met de Gemeente
zorg over een sluitende begroting en de
Gouda.
– bespreking managementletter van de accountant
bestuursberichten – begroting 2025
noodzakelijke (her)investeringscapaciteit.
– activiteitenagenda
Hierover zijn gesprekken geïntensiveerd
Integer en rolbewust handelen
– investeringsbegroting 2025 (verduurza-
met onze huisbankier en de Gemeente
Binnen het te voeren beleid van de orga-
Gouda. De gemeente Gouda heeft naar
nisatie en het uit te voeren toezicht wordt
aanleiding daarvan opdracht gegeven aan
rekenschap gegeven van eventuele belan-
een onderzoeksbureau om de lange ter-
genverstrengeling. In het jaar 2024 heeft
mijn exploitatie en investeringscapaciteit
zich op dit onderwerp geen vraagstuk af-
Jaarlijks wordt met de accountant in een
te beoordelen en eventuele oplossings-
gespeeld.
formele vergadering overleg gevoerd over
richtingen aan te dragen. Ook is onderzoek
(de accountantscontrole op) de jaarreke-
verricht naar de ontwikkeling van de kaart-
Zorgvuldig bestuur
ning. Op 18 juni 2025 zijn door de Raad
verkoop en de concurrentiepositie van de
De rolverdeling tussen de directeur-be-
van Toezicht en de accountant de bevin-
Cinema.
stuurder en RvT is vastgelegd in het ‘Re-
ming en continuïteit) – functioneringsgesprek met de directeur-bestuurder
46
is er meermaals overleg gevoerd over
47
JAARVERSLAG 2024 STICHTING SCHOUWBURGCOMPLEX GOUDA
In 2024 zijn mevrouw M.J. van Strien en de
F.P. Mahomedradja
heer A.A. Kuiper uitgetreden uit de Raad
– Hoofdfunctie: Beleidsadviseur Albeda en
van Toezicht en is de RvT de werving gestart voor nieuwe leden. De heer A.A. Kuiper is als adviseur verbonden totdat een opvol-
founder FM Consultancy – Nevenfuncties (zoals geregistreerd bij de KvK)
ger is benoemd in de RvT. Naar verwach-
– Lid Raad van Toezicht Theater Rotterdam
ting zal dat plaatsvinden medio 2025.
– Lid Raad van Toezicht Digital Playground – Toezichthouder bij
glement Raad van Toezicht’. Er hebben zich
gelmaat over onder meer ontwikkelingen
Bezoldiging Raad van Toezicht,
geen momenten voorgedaan waarin de
binnen de organisatie en over contacten en
rooster van aftreden en neven-
onderlinge verdeling van taken en verant-
afspraken met externe partijen en stake-
functies
Risicobeheersing en
woordelijkheden onduidelijk was. Wel acht
holders. Vergaderstukken en aanvullende
De leden van de RvT ontvangen geen be-
interne controle
de RvT het van belang tijdig betrokken te
informatie wordt gedeeld via een besloten
zoldiging. Hij volgt het vastgestelde rooster
Risicobeheersing was ook in 2024 een
worden bij het opzetten van nieuwe sa-
Teamsomgeving.
van aftreden. In 2024 hebben geen (her)
belangrijk aandachtspunt van de RvT. De
benoemingen plaatsgevonden.
structureel moeilijke financiële positie van
menwerkingen door de Stichting.
Rol Raad van Toezicht
Rotterdammers4Rotterdammmers
de Stichting is - mede als gevolg van de
Communicatie
Individuele leden van de raad zijn per
De hoofd- en nevenfuncties
corona pandemie - al enkele jaren een gro-
De RvT is op uitnodiging aanwezig bij bij-
aandachtsgebied klankbord voor de direc-
van de leden van de RvT per
te zorg. Hierover zijn gesprekken geïnten-
eenkomsten van de organisatie, waar op
teur-bestuurder. Het betreft hier voorna-
31 december 2024 zijn:
siveerd met de Gemeente Gouda en onze
informele wijze met medewerkers uit de
melijk de aandachtsgebieden algemeen,
C.J. van der Wel
huisbankier ABN-AMRO, de RvT is steeds
organisatie van gedachten gewisseld kan
juridische zaken en financiën. De voorzitter
– Hoofdfunctie: Directeur Coöperatieve
bij deze gesprekken aanwezig geweest.
worden. Op deze wijze ‘haalt’ de RvT infor-
en een lid van de RvT voeren jaarlijks een
Rabobank regio Zuid-Holland
De RvT heeft het gehele jaar 2024 de ont-
matie op onder de medewerkers. In een
functioneringsgesprek met de direc-
(tot 1-10-2024)
wikkelingen rondom de bedrijfsvoering op
zogenoemd ‘bestuursbericht’ informeert
teur-bestuurder.
– Nevenfuncties: (zoals geregistreerd bij
de directeur-bestuurder de RvT met re-
de KvK)
een inzichtelijke wijze kunnen volgen en monitoren.
– Bestuurslid Stichting Paulina.nu (tot 1-10-2024)
Samenstelling Raad van Toezicht
– Bestuurslid Stichting Werkgevers
De Raad van Toezicht bestond in 2023 uit de volgende leden:
Voorne-Putten (tot 1-10-2024)
De Raad van Toezicht stemt ermee in dat het resultaat van 2024 ten laste wordt gebracht van de de algemene reserve. In de begroting van 2025 van de stichting is
Naam
Aandachtsgebied
In functie sinds
Max. einde periode
R.P. de Bruin
rekening gehouden met de huidige kosten-
– Hoofdfunctie: Advocaat/partner bij
ontwikkelingen en bezoekcijfers.
C.J. van der Wel (m)
voorzitter
2018
2026
La Gro Advocaten B.V.
M.J. van Strien (v)
secretaris
2016
tot 1 juli 2024
A.A. Kuiper (m)
financiën
2016
tot 1 juli 2024
R.P. de Bruin (m)
juridische zaken
2018
2026
S. Knüppe
De directeur-bestuurder heeft een aanstel-
S. Knüppe (v)
algemeen
2023
2031
– Hoofdfunctie: Zelfstandig financieel
ling voor onbepaalde tijd en is ingeschaald
F.P. Mahomedradja (v)
algemeen
2023
2031
adviseur voor de culturele sector
conform Richtlijnen Bezoldiging Theater-
– Nevenfuncties: geen
van het bestuur en nevenfuncties
– Nevenfuncties: geen
48
Beloningsbeleid, contractduur
directies.
49
JAARVERSLAG 2024 STICHTING SCHOUWBURGCOMPLEX GOUDA
Hierover voeren we overleg met de Gemeente Gouda.
VOORUITBLIK 2025
De Stichting Schouwburgcomplex Gouda heeft een ambitieuze agenda om de doel-
We laten corona nu steeds verder achter
cieel een moeilijk jaar. Voor 2025 liggen
groep te verbreden, mede op grond van
ons, ook al is de nasleep groter en langer
er vele uitdagingen, deels door risico’s en
de verkregen opdracht van de Gemeente.
geweest dan we ooit voor mogelijk hielden.
serieuze bedreigingen waar we weinig in-
Daartoe behoren onder meer het verder
Op dit moment zijn er enorm onstuimige
vloed op hebben.
ontwikkelen van het Podium van de Stad,
ontwikkelingen in de hele wereld. Oorlo-
het bieden van kunst en cultuur aan ver-
gen, een veranderend politiek klimaat en
– De stijging van de energielasten, perso-
schillende doelgroepen, die tot op heden
toenemende inflatie maken de wereld om
neelslasten en inkoopkosten is al jaren
de weg naar het theater minder goed
ons heen minder voorspelbaar. Het zijn
hoger dan we met de stijging van de
wisten te vinden. Dit zal de Schouwburg in
spannende en onvoorspelbare jaren.
inkomsten op dit moment kunnen opvan-
2025 verder trachten uit te bouwen. Ook
gen.
wordt de samenwerking gezocht in de
Tegelijkertijd zijn dit jaren waarin kunst en
– In onze gebouwen komt het theater en
regio met de Theaterdelta, een samenwer-
cultuur steeds belangrijker worden. We
de film tot leven. De gebouwen moe-
king met Stichting Kunstmin in Dordrecht
maken de stad aantrekkelijker en levendi-
ten dan ook maximaal bijdragen aan de
Voor de (onbezoldigde) nevenfuncties (RvT-
en de Leidse Schouwburg-Stadsgehoor-
ger voor inwoners en bezoekers. We dra-
juiste ervaring. Of je nu komt voor een
lid Toomler/Comedytrain, voorzitter be-
zaal.
gen bij aan een inclusieve en verbonden
voorstelling, een film of een zakelijke
samenleving, en vervullen daarmee een
bijeenkomst. Het gebouw en de inrichting
steeds belangrijkere maatschappelijke rol.
van de schouwburg is aan het einde van
stuur Stichting Halcyon Production/Pieternel Osinga) heeft de directeur-bestuurder
De Raad van Toezicht dankt de direc-
toestemming verkregen van de RvT.
teur-bestuurder, alle medewerkers en vrij-
zijn technische en economische levens-
willigers van de Schouwburg en de Cinema
Hoewel we op de inhoud heel tevreden zijn
duur. Om als theater relevant te blijven
Vooruitblik 2025
Gouda voor hun enorme inzet, veerkracht
over wat 2024 ons bracht, was het finan-
als ontmoetingsplek is het noodzakelijk
In januari 2025 heeft de RvT haar jaarlijkse
en betrokkenheid in 2024. Een speciaal
dat we op zeer korte het gebouw up-to-
zelfevaluatie gehouden. De uitkomst van
woord van dank aan alle vrijwilligers en de
date maken. Het niet kunnen investeren
de zelfevaluatie is vastgelegd in een ver-
vertegenwoordigers van bedrijven die de
in noodzakelijke vervangingen voor kapot
slag, Voor het werven van nieuwe toezicht-
Schouwburg en de Cinema op enigerlei
meubilair of apparatuur brengt zeer
houders zijn er verschillende gesprekken
wijze hebben gesteund. Hun betrokkenheid
grote risico’s voor de continuïteit van de
gevoerd met kandidaat toezichthouders.
onderstreept het belang van de Goudse
bedrijfsvoering met zich mee.
Medio 2025 start een nieuwe toezichthou-
Schouwburg als cultureel en maatschap-
der onder voorbehoud van goedkeuring
pelijk hart van de stad.
door de Gemeente Gouda.
– We hopen als vervolg op de diverse onderzoeken in 2025 een start te kunnen maken met het aanpakken van deze situatie.
Naast de bestuurlijke ontwikkelingen, vra-
Raad van Toezicht
gen ook de financiële vooruitzichten aan-
Stichting Schouwburgcomplex Gouda
dacht.
50
– De succesvolle projecten binnen het maatschappelijk domein kunnen alleen voortgang blijven vinden als het ons blijft
De exploitatie laat op dit moment te weinig
Gouda, 18 juni 2025
lukken aanvullende subsidies binnen te
ruimte voor de noodzakelijke investeringen.
C.J. van der Wel, voorzitter
halen. Daardoor staat onze ontwikkeling
51
JAARVERSLAG 2024 STICHTING SCHOUWBURGCOMPLEX GOUDA
als Podium van de Stad onder constante
zo snel mogelijk met de bank nieuwe
onze organisatie.
groep. In 2025 nemen we ook meer actie
druk. Het schrijven en verantwoordden
afspraken realiseren over de financiering.
Daarbij baseren we ons op de adviezen
op het gebied van publiek en program-
in het rapport van adviesbureau The Big
ma.
van subsidieaanvragen vergt veel ureninzet, terwijl deze beperkt beschikbaar is. – We voelen grote verantwoordelijkheid
We gaan in 2025 intern aan de slag met za-
Picture dat we lieten maken begin 2024.
ken die onze volle aandacht vragen:
De uitkomsten daarvan scherpten onze
om podium te geven aan jong talent,
– We werken continue aan optimalisering van de bedrijfsvoering.
eigen plannen verder aan. Op dit moment
midcareers en bestaande gezelschap-
– Verdere stijging van de bezoekersaan-
pen. Voor experiment, klassiek repertoire
tallen. Bij de schouwburg stegen de to-
plannen om zo snel mogelijk weer break-
Kortom: 2025 is op vele fronten een
of modern en nieuw werk. Want de cultu-
tale aantallen bezoekers en stabiliseerde
even te opereren.
spannend jaar, maar wij zetten er samen
rele sector is een keten. Zonder makers
het aantal bezoekers aan professionele
– Er zijn grote stappen gezet in digitale
geen podium en zonder podium geen
voorstellingen in 2024. De voorverkoop-
marketing, publieksverbreding en sa-
makers. Tegelijkertijd veroorzaakt de
cijfers voor seizoen 25/26 zijn sterk ge-
menwerkingen. In 2025 willen we verder
sterke stijging van kosten van producties
stegen t.o.v. vorig seizoen. Het lijkt er op
bouwen op deze successen door:
en fair pay een spagaat in wat mogelijk is.
dat de groei van bezoekersaantallen bij
– Meer focus op data-analyse om pu-
het theater zich zoals verwacht doorzet in
blieksgedrag beter te begrijpen.
– Het voorziene ‘ravijnjaar’ 2026 bij gemeentes, waardoor subsidies onder druk komen te staan.
het nieuwe jaar. – Bij de cinema daalden de bezoekers
implementeren we quick wins uit de
de schouders onder om ons publiek te blijven verrassen en inspireren.
– Verdere optimalisatie van het ticketingen marketingsysteem.
– De rentevastperiode van onze hypotheek
sterk in 2024. We zijn volop aan de slag
– Versterken van samenwerkingen met
is afgelopen en daardoor is er een forse
met een heroriëntatie op de markt en een
culturele partners en lokale onderne-
stijging van de rentelasten. We willen
herstructurering van het cinemadeel van
mers. – Uitbreiding van onze loyaliteitsprogramma’s en vriendenacties. – Voor Cinema Gouda willen we daarnaast extra gaan focussen op gerichtere marketingstrategieën die ook de cinema meer betrokken maken bij de stad. Een aantal ontwikkelingen die we als schouwburg hebben gemaakt in 2024, moeten ook voor Cinema Gouda opgepakt worden in 2025. – Ter verbetering van de ontvangstmogelijkheden en gebruik van de Gouden Zaal, realiseren we door een bijdrage van onze Backstage Businesspartners en het Cultuurfonds Zuid-Holland de verbouwing van deze ruimte. – We gaan verder met investeren in diversiteit, inclusiviteit en gelijkwaardigheid. Dat doen we door inzet van de werk-
52
53
JAARVERSLAG 2024 STICHTING SCHOUWBURGCOMPLEX GOUDA
DANK Stichting Schouwburg Complex bedankt haar samenwerkingspartners, Businesspartners, subsidiënten en Vrienden. Door alle bijdragen was het mogelijk een mooi theater- en filmjaar te realiseren en nieuwe projecten het licht te laten zien. Vanzelfsprekend grote dank aan alle filmmakers en artiesten zonder wie er niets te tonen valt. Dank aan ons publiek voor het komen ervaren, beleven, kijken of participeren bij en naar alles wat wij organiseerden. Dank aan de Raad van Toezicht voor het gestelde vertrouwen in de organisatie en last but not least aan alle medewerkers en vrijwillige medewerkers voor het samen de schouders zetten onder al het werk. Trots ben ik op de mensen die iedere dag met hart en ziel in onze organisatie werken, voor wie nooit iets te veel is. Die trots zijn op ‘hun’ theater en cinema. Op het plezier waarmee gewerkt wordt, en dat de laatste jaren weer helemaal terug is. Op de collegialiteit, en op de ongekende gastvrijheid waarmee iedereen wordt ontvangen, voor én achter de schermen. Met de energie en passie van dit team zullen we in 2025 meer publiek kunnen verleiden ons te bezoeken, of deel te nemen aan projecten. Tineke Maas, directeur-bestuurder 18 juni 2025
BIJLAGE I SAMENVATTING JAARREKENING 2024 OPBRENGSTEN Realisatie 2024 Begroting 2024 Realisatie 2023 OPBRENGSTEN ACTIVITEITEN: Recettes voorstellingen schouwburg € 2.231.036 € 2.422.935 € 2.329.010 Ticketingopbrengsten cinema € 1.681.118 € 2.038.350 € 1.954.424 Horeca € 1.341.104 € 1.619.973 € 1.401.080 Sales € 232.211 € 285.620 € 238.383 Projecten Podium van de Stad € 57.402 € 10.000 € 14.563 Overige opbrengsten € 224.783 € 206.815 € 203.640 Totaal opbrengsten activiteiten € 5.767.654 € 6.583.693 € 6.141.100 SUBSIDIES: Exploitatiesubsidie gemeente Gouda € 1.518.109 € 1.507.104 € 1.452.736 Programmasubsidie Fonds Podiumkunsten € 53.950 € 48.000 € 51.445 Compensatieregeling Fonds Podiumkunsten € 5.056 € € 28.757 Subsidies Projecten € 181.000 € 50.000 € 255.350 Overige subsidies € € € Totaal subsidies
€
1.758.115
€
1.605.104
€
1.788.288
TOTALE OPBRENGSTEN € 7.525.769 € 8.188.797
€
7.929.387
KOSTEN DIRECTE KOSTEN: Voorstellingskosten € 1.772.493 € 1.817.204 € 1.919.349 Filmkosten € 698.531 € 856.107 € 804.745 Kosten horeca & sales € 436.073 € 478.259 € 494.504 Kosten projecten € 234.353 € 60.000 € 265.724 Kostprijs overige opbrengsten € 3.813 € 6.153 € 8.222 Totaal directe kosten € 3.145.262 € 3.217.723 € 3.492.545 INDIRECTE KOSTEN: Personeelskosten € 2.701.861 € 2.783.596 € 2.663.893 Huisvestingskosten € 1.032.495 € 1.081.500 € 991.303 Verkoopkosten/marketing € 150.732 € 151.300 € 130.487 Algemene kosten € 398.724 € 401.574 € 415.163 Afschrijvingen € 387.975 € 412.300 € 403.285 Overige baten en lasten - - Totaal indirecte kosten € 4.671.787 € 4.830.270 € 4.604.130 TOTALE KOSTEN
54
€
7.817.049
€
8.047.993
€
8.096.675
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING € -291.280 € 140.804 € -167.287 Financiële baten en lasten € -253.198 € -330.000 € -243.536 EXPLOITATIERESULTAAT € € -544.478 € -189.196 € -410.823 RESULTAATBESTEMMING Mutatie algemene reserve € -544.478 € -189.196 € -152.872 Mutatie bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen Cinema € € € Mutatie reserve COVID € € € -257.951 SALDO NA RESULTAAT BESTEMMING € € € 55
JAARVERSLAG 2024 STICHTING SCHOUWBURGCOMPLEX GOUDA
BIJLAGE II FACTS & FIGURES
56
57
JAARVERSLAG 2024 STICHTING SCHOUWBURGCOMPLEX GOUDA
BIJLAGE III MEERJARIGE SUBSIDIEAFSPRAKEN VERSUS REALISATIE
TAKEN/ACTIVITEITEN
PRESTATIE-INDICATOR
Exploiteren en door- ontwikkelen van de schouwburgfunctie in Gouda
REALISATIE
TAKEN/ACTIVITEITEN
Dagelijkse werkzaamheden, en meer functioneren als Podium van de Stad
Groot en breed bereik van cultuur en cultuureducatie
Toekomstbestendige infastructuur Het stimuleren van (herstel) van bezoek aan schouwburg
• jaarlijks klanttevredenheid-onderzoek met minimale score 7,5 • streven optimaliseren bezettingsgraad naar 75% gemiddeld hele programma
• bezoekers beoordelen ons met een 8,5 gemiddeld. We breiden het onderzoek verder uit in 2025. • de bezettingsgraad is in 223 gestegen van 71,5% naar 71,9 % in de grote zaal en van 61% naar 66,5 % in de kleine zaal. De stijging zet zich voort in 2025.
Streven naar gezonde en stabiele vermogenspositie
Realiseren positief eigen vermogen einde beleidsperiode (2027)
Negatief resultaat door hogere stijging van kosten dan inkomsten, er worden acties en scenario’s uitgewerkt ter verbetering van de resultaten in de komende jaren.
Onderzoeken kansen om kwetsbaarheid van culturele organisaties te verminderen (C4)
Actualiseren businesscase
Kwalitatieve toelichting op de genomen stappen
C4 voert gesprekken over mogelijkheden tot samenwerking op verschillende (facilitaire) vlakken. Medewerkers marketing hebben intensief contact en werken meer samen dan voorgaande jaren. Men weet elkaar beter te vinden.
In samenwerking met de gemeente businesscase actualiseren. Start in 2023, processtappen en tijdpad in overleg uitgewerkt. Uiterlijk 2026 afgerond.
Er zijn diverse onderzoeken uitgevoerd ter vervanging van de businesscase: zie het rapport van Bureau Berenschot.
Toepassen Fair Practice Code op eigen personeel en inhuur.
Kwalitatieve toelichting op toepassing code
Zie hoofdstuk Toepassing van de codes
Implementeren code diversiteit en inclusie
Kwalitatieve toelichting op toepassing code
Zie hoofdstuk Toepassing van de codes
Samenwerking met brede culturele veld in Gouda (kwalitatieve toelichting)
Ten minste 1 gezamenlijk project met culturele partners uit Gouda per seizoen (in samenwerking met de Stadsprogrammeur)
Festival de Verwondering kende in 2024 een tweede editie als (deels) gezamenlijke project. Voor de editie van 2025 wordt gewerkt aan een beperkter programma: De Nacht van De Verwondering.
Groot en breed bereik van cultuur en cultuureducatie Verzorgen van diverse en brede theaterprogrammering
Kwalitatieve toelichting ten aanzien van bereik. Bijv. leeftijd, woonplaats, doelgroepen en bezettingsgraad
Zie hoofdstuk Programma / Presenteren: Theater en Marketing en Communicatie/ Publiek
Concretiseren van en leveren bijdrage aan doorgaande leerlijnen PO, VO en MBO in relatie tot podiumkunsten
Kwalitatieve toelichting op: • deelname lokaal overleg cultuureducatie • inhoudelijk afstemmen mogelijkheden educatief podiumkunstenaanbod PO door schouwburg, Garenspinnerij en Bredeschool • ontwikkelen educatief podiumkunstenaanbod voor VO en MBO • realiseren Jongerenprogramme-ringsraad
• de programmeur en programmamakers nemen deel aan het ZEPVO overleg • De verkennende gesprekken met zowel de Garenspinnerij als de Bredeschool over het podiumkunstenaanbod lopen nog steeds in 2024 en 2025 • De eerste proeftuinen zijn gerealiseerd, met de collega’s van de Theaterdelta. • De jongerenraad is opgestart in 2023
58
Stimuleren laagdrempelige toegankelijkheid activiteiten schouwburg voor alle inwoners van Gouda, onafhankelijk van beperking, achtergrond of financiële mogelijkheden.
PRESTATIE-INDICATOR
Kwalitatieve en kwantitatieve toelichting met aandacht voor: • streaming ism zorginstellingen • inzet tolken (blinden/doven) bij voorstellingen • acties t.b.v. mensen met lagere inkomens: gerichte aanbiedingen Rotterdampas of ontwikkelen andere acties • per seizoen minstens 3 culturele activiteiten op andere locaties
Doorontwikkelen Theaterdelta met Leiden en Dordrecht (afhankelijk van aanvullende subsidie)
Kwalitatieve toelichting: • uitgevoerde activiteiten • samenwerking met MBO • wijze betrekken van jongeren
REALISATIE
• Zie hoofdstuk Podium van de Stad • zie hoofdstuk Toepassing van de codes / Diversiteit & inclusie • een aantal keren hebben we acties aangeboden aan de Rotterdampas. Daarnaast zijn we gestart met Doneer een ticket. Zie hoofdstuk Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen • In 2023 organiseerden we activiteiten in de Agnietenkapel, DocLoc op verschillende locaties, Festival de Verwondering in de hele stad.
Zie hoofdstuk Podium van de Stad / Samenwerking / Theaterdelta Zuid-Holland
Cultuur stimuleert sociale samenhang en welzijn Invullen rol Podium van de Stad door opzetten en uitvoeren activiteiten, die naast artistieke waarde ook een sociaal-maatschappelijke waarde vertegenwoordigen.
Kwalitatieve toelichting op uitgevoerde activiteiten in samenwerking met het sociaal-maatschappelijk domein. Onderzoeken mogelijkheden meten impact.
Social Return on Investment: het geven van kansen aan een brede groep mensen door het mogelijk maken van o.a. (maatschappelijke) stages, vrijwilligerswerk en/of werkervaringsplaatsen.
Kwalitatieve verantwoording in jaarverslag
Zie hoofdstuk Podium van de Stad / Projecten
Impact meten is een kostbare zaak. We proberen in 2025 aan te sluiten bij een onderzoeksproject.
Zie hoofdstuk Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen en Organisatie, mensen & middelen / vrijwillige medewerkers
Cultuur stimuleert de locale economie Samenwerking met het bedrijfsleven ten behoeve van een aantrekkelijke (binnen-) stad
• aantal bezoekers van buiten Gouda en geschatte bijdrage aan lokale economie (bv. Met de formule van Beerda). • Kwalitatieve en kwantitatieve toelichting op het resultaat van deelname aan Spot on Gouda
Het organiseren van activiteiten die de culturele uitstraling en het netwerk van Gouda versterken.
• De C4 Culturele Business Borrel 2 keer per jaar organiseren met de C4. • Opzetten start culturele seizoen, in samenwerking met lokale partners (afhankelijk van aanvullende subsidie)
• 60 % van de bezoekers komt van buiten Gouda. Volgens onderzoek van Beerda spendeert een bezoeker van buiten € 2,5 euro per cultuureuro in de omgeving. • Zie hoofdstuk Zakelijk / Samenwerking / Spot on Gouda
• Het organiseren van de Culturele Business borrel heeft in 2024 twee keer plaats gevonden. • In 2024 heeft Festival De Verwondering plaats gevonden in de stad. Zie Projecten
59
JAARVERSLAG 2024 STICHTING SCHOUWBURGCOMPLEX GOUDA
BIJLAGE IV OVERZICHT PROJECTEN EN SUBSIDIES In 2024 werden meerdere projecten gerealiseerd. Deze projecten kunnen alleen worden gerealiseerd als aanvullende projectsubsidies worden gerealiseerd, niet met de huidige exploitatiesubsidie. Voor onderstaande projecten werden subsidies aangevraagd en ontvangen naast de exploitatiesubsidie van de gemeente Gouda.
Festival de Verwondering Opening van het culturele seizoen in Gouda. Met speciale voorstellingen, straattheater, livemuziek, acrobatiek, workshops, film, installaties en verrassende culturele initiatieven in de binnenstad van Gouda. Een samenwerking van culturele organisaties.
Subsidies Evenementensubsidie Gemeente Gouda Fonds Gouda750 VSB fonds Goudapot Ondernemersfonds Gouda
€ € € € €
50.000 28.000 15.000 3.000 5.000
Express Yourself 3.0 Jongerenproject in samenwerking met gro-up buurtwerk. Het project zorgt voor kennismaking met cultuur, maar ook voor persoonlijke groei van de betrokken jongeren, het ontstaan van vriendschappen, en het ontwikkelen van een groter gevoel van eigenwaarde.
Subsidies SPUK gelden jongerencultuur via gemeente
€ 68.000
Gouden Dans Project in het kader van de bestrijding van eenzaamheid en bevorderen van bewegen bij senioren
Subsidies Afdeling Welzijn gemeente Gouda Fonds Cultuurparticipatie: subsidie via Gouden Dans
€ 18.500 € 60.000
Theaterdelta Samenwerking met Kunstmin Dordrecht en Leidse Schouwburg en Stadsgehoorzaal
COLOFON
Subsidies voor het Gouda-deel voor 2 jaar Gemeente Gouda SPUK-gelden Cultuurfonds
€ 100.000 € 15.000
Theater na de Dam Goudse jongeren maken een voorstelling over de verhalen die zij optekenden uit de monden van Goudse inwoners die de oorlog hebben meegemaakt.
Stichting Schouwburgcomplex Gouda Burg. Jamessingel 25, 2803 WV Gouda Boelekade 67, 2806 AE Gouda 085 239 1503 085 239 1500 info@cinemagouda.nl / info@goudseschouwburg.nl www.cinemagouda.nl / www.goudseschouwburg.nl
De Goudse Schouwburg wordt financieel ondersteund en mede mogelijk gemaakt door:
Subsidies VSB Fonds Goudapot
€ €
Totaal
60
Uitgave Adres cinema Adres theater Tel. cinema Tel. theater Email Internet
4.500 1.000
€ 308.000
Gemeente Gouda Fonds Podiumkunsten VSB Fonds Cultuurfonds Ondernemersfonds Gouda Goudapot Al onze sponsors en adverteerders.
61
Inhoudsopgave Pagina
Jaarrekening
1
Balans per 31 december 2024
1
Staat van baten en lasten 2024
3
Kasstroomoverzicht
4
Algemene toelichting
5
Toelichting op de onderscheiden posten van de balans
14
Toelichting op staat van baten en lasten
21
WNT Verantwoordingsmodel 2024
26
Overige gegevens
28
Bestemming van het resultaat
28
Bijlagen Staat van baten en lasten en toelichting De Goudse Schouwburg
34
Staat van baten en lasten en toelichting Cinema Gouda
39
2. Jaarrekening 2024 Stichting Schouwburgcomplex Gouda
DEFINITIEVE VERSIE 24-06-2025
Balans per 31 december 2024 (na resultaatbestemming) 31 december 2024
31 december 2023
ACTIVA Immateriële vaste activa Software
€
84.132
€
66.866
€
84.132
€
66.866
€
6.553.984
€
6.825.919
Materiële vaste activa Gebouwen, Inventaris, inrichting etc. Voorraden en vorderingen Voorraden Debiteuren Te ontvangen omzetbelasting Overige vorderingen en overlopende activa
€ € €
52.145 32.429 73.834
€
112.798
€ € €
70.446 64.215 102.932
€
189.085
€
271.206
€
426.678
Liquide middelen
€
81.106
€
171.127
TOTAAL ACTIVA
€
6.990.428
€
7.490.591
Pagina 1
DEFINITIEVE VERSIE 24-06-2024
31 december 2024
31 december 2023
PASSIVA Eigen vermogen Stichtingskapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve Reserve COVID-19
€ € € €
91 1.124.876565.000 -
€ € € €
91 580.398565.000 -
€
559.785-
€
15.307-
Jubileumuitkeringen
€
6.760
€
7.220
Langlopende schulden
€
4.532.998
€
4.827.773
Voorzieningen
Kortlopende schulden Crediteuren Vooruitontvangen gelden voorreserveringen Overige schulden en overlopende passiva
TOTAAL PASSIVA
€
528.515
€
399.398
€
1.485.522
€
1.369.565
€
996.418
€
901.942
€
3.010.455
€
2.670.904
€
6.990.428
€
7.490.591
Pagina 2
DEFINITIEVE VERSIE 24-06-2024
Staat van baten en lasten 2024 2024
Begroting 2024
2023
€ € € € € € €
2.231.036 1.681.118 1.341.104 232.211 57.402 224.783 5.767.654
€ € € € € € €
2.422.935 2.038.350 1.619.973 285.620 10.000 206.815 6.583.693
€ € € € € € €
2.329.010 1.954.424 1.401.080 238.383 14.563 203.640 6.141.100
€ € € € €
1.518.109 53.950 5.056 181.000 1.758.115
€ € € € €
1.507.104 48.000 50.000 1.605.104
€ € € € €
1.452.736 51.445 28.757 255.350 1.788.288
€
7.525.769
€
8.188.797
€
7.929.387
€ € € € € €
1.772.493 698.531 436.073 234.353 3.813 3.145.262
€ € € € € €
1.817.204 856.107 478.259 60.000 6.153 3.217.723
€ € € € € €
1.919.349 804.745 494.504 265.724 8.222 3.492.545
Personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Algemene kosten Afschrijvingen
€ € € € € €
2.701.861 1.032.495 150.732 398.724 387.975 4.671.787
€ € € € € €
2.783.596 1.081.500 151.300 401.574 412.300 4.830.270
€ € € € € €
2.663.893 991.303 130.487 415.163 403.285 4.604.130
Totaal van de kosten
€
7.817.049
€
8.047.993
€
8.096.675
Resultaat uit gewone bedrijfsvoering
€
291.280-
€
140.804
€
167.287-
Rentelasten
€
253.198-
€
330.000-
€
243.536-
Exploitatieresultaat
€
544.478-
€
189.196-
€
410.823-
Onttrekking algemene reserve Dotatie bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen Cinema Onttrekking bestemmingsreserve COVID-19 Saldo resultaatbestemming
€ € € €
544.478544.478-
€ € € €
189.196189.196-
€ € € €
152.872257.951410.823-
Saldo na resultaatbestemming
€
-
€
-
€
-
OPBRENGSTEN OPBRENGSTEN ACTIVITEITEN Recettes voorstellingen schouwburg Ticketingopbrengsten cinema Horeca Sales Projecten Podium van de Stad Overige opbrengsten SUBSIDIES Exploitatiesubsidie gemeente Gouda Programmasubsidie Fonds Podiumkunsten Compensatieregeling Fonds Podiumkunsten Subsidies projecten Podium van de Stad
Totale opbrengsten DIRECTE KOSTEN Voorstellingskosten Filmkosten Kosten horeca & sales Kosten projecten Podium van de Stad Kostprijs overige opbrengsten
INDIRECTE KOSTEN
Resultaatbestemming
Pagina 3
Kasstroomoverzicht 2024
2023
(x € 1.000)
(x € 1.000)
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Bedrijfsresultaat
-291
Aanpassingen voor: Afschrijving materiële vaste activa Afschrijving immateriële vaste activa Mutatie voorzieningen
374 14 0
-167
374 18 -4 388
Mutaties in werkkapitaal Mutatie voorraden Mutatie vorderingen en overlopende activa Mutatie kortlopende schulden
18 137 317
388
-12 469 -36 472 569
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
421 642
Kasstroom uit operationele activiteiten Rentebaten Rentelasten
0 -241
0 -230 -230 339
Kasstroom uit operationele activiteiten
-241 401
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Investeringen in immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-102 -31 0
-191 -69 12 -133
-248
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Betalingsregeling loonheffing COVID Mutatie rekening-courant krediet Aflossing langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten
-175 220 -340
-175 -979 -340 -295
-1.494
Netto Kasstroom Koers- en omrekeningsverschillen op geldmiddelen Toename van de Liquide middelen
-90 -90
-1.341 -1.341
Mutatie in de liquide middelen Saldo liquide middelen begin boekjaar Saldo liquide middelen eind boekjaar Mutatie in het boekjaar
171 81 -90
1.512 171 -1.341
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode (ontleend aan RJ360).
Pagina 4
Algemene toelichting Algemeen Juridische entiteit Stichting Schouwburgcomplex Gouda hierna te noemen: de Stichting handelt onder de namen De Goudse Schouwburg en Cinema Gouda en is statutair gevestigd te Gouda. De Stichting is ingeschreven in het register van de Kamer van Koophandel onder nummer 41172046. De Stichting is opgericht voor onbepaalde tijd.
Doel Volgens de statuten heeft de Stichting primair ten doel: De Stichting heeft ten doel het bevorderen van de cultuur in de ruimste zin van het woord ten behoeve van de inwoners van Gouda en omstreken. De Stichting tracht haar doel te bereiken door: a) Het exploiteren van accommodaties ten behoeve van theater, bioscoop en manifestaties; b) Het organiseren en doen organiseren van culturele voorstellingen en manifestaties, bioscoopvoorstellingen en bijeenkomsten van andere aard; c) Alle andere wettelijk toegestane middelen.
Accountant Hordijk, Kok, Laan & Wabeke B.V te Culemborg.
Personeel Personeelsbezetting Aantal medewerkers in dienst bij Stichting Schouwburgcomplex Gouda peildatum 31-12-2024: 77, dit is lager dan aan het aantal medewerkers in 2023: 85. Het totale aantal Fte’s (Full Time Equivalent) is ten opzichte van vorig jaar gedaald (van 47,04 in 2023 naar 46,68 in 2024). Cao Binnen de organisatie wordt de cao Nederlandse Podia toegepast. Pensioenverplichtingen De pensioenregeling van de medewerkers is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Stichting Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Het ouderdomspensioen is een toegezegd-pensioenregeling op basis van (voorwaardelijk) geïndexeerd middelloon. Indexatie van de pensioenrechten is afhankelijk van de financiële positie waarin het pensioenfonds zich bevindt. De aan de pensioenuitvoerder te betalen premie wordt als last in de winst- en verliesrekening verantwoord en, voor zover de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op de balans opgenomen. Stichting Schouwburgcomplex heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds, anders dan het voldoen van toekomstig hogere premiebijdragen. Om deze reden worden de op een periode betrekking hebbende premiebijdragen in die periode ten laste van het resultaat gebracht.
Pagina 5
Risicoparagraaf Zoals elke organisatie, zijn ook de activiteiten de Stichting aan risico’s onderhevig. De Stichting is een middelgrote organisatie die een grote financiële omvang heeft met de daarbij behorende risico’s op verschillende niveaus. Hierbij zijn de volgende specifieke risico's geïdentificeerd: 1. Financieel; 2. Financiële verslaggeving; 3. Wet- en regelgeving. 1. Financieel Financiële positie en liquiditeit Het jaar 2024 is met een negatief exploitatieresultaat van € 544.000 afgesloten. Het eigen vermogen van de stichting is per 31 december 2024 € -560.000. Zoals voorspeld heeft de vertraagde terugkeer van de bezoekers na de coronacrisis het resultaat van de stichting over 2024 sterk negatief beïnvloed. Ook voor de aankomende jaren is de voorspelling dat herstel langzaam zal gaan. Door het nemen van maatregelen en scherp sturen op liquiditeit is de verwachting vooralsnog wel dat de stichting in staat is om aan haar financiële verplichtingen te kunnen blijven voldoen.
Rente Tot 1 januari 2024 was de variabele rente van de hypotheek middels een renteswap afgedekt met een vaste rente. Op dit moment ontbreekt het de stichting aan mogelijkheden om een nieuwe swap aan te gaan of de hypotheek om te zetten naar een vaste rente. De financier stelt dat het vinden van een nieuwe swap partij met de huidige financiële situatie zo goed als onmogelijk is en vereist een sluitende liquiditeitsbegroting voor omzetting van de hypotheek naar een vaste rente. Beide zijn op dit moment niet mogelijk voor de stichting. 2. Financiële verslaggeving Ten aanzien van de resultaat- en waarderingsgrondslagen is er in 2024 geen wijziging ten opzichte van de toegepaste grondslagen 2023. Ook de toelichting op de balans en staat van baten en lasten is ongewijzigd ten opzichte van het voorgaand boekjaar. De door de Stichting gehanteerde standaarden van verslaglegging en verantwoording bevatten geen elementen die bijzondere vermelding behoeven anders dan hetgeen uiteengezet in de algemene toelichting op de jaarrekening. 3. Wet – en regelgeving Vennootschapsbelasting Bij concept beschikking artikel 2, lid 9 Wet Vpb d.d. 8 april 2014 heeft de belastingdienst gesteld dat de Stichting op grond van haar statuten aangemerkt dient te worden als een zogenaamd indirect overheidslichaam zoals omschreven in artikel 2, zevende lid van de Wet Vpb.
Dit heeft tot gevolg dat de stichting is aangemerkt als niet-onderworpen aan vennootschapsbelasting.
Begroting 2024 De begroting 2024 is vastgesteld op 12 december 2023.
Pagina 6
Vergelijking van het resultaat 2024 met de begroting 2024 De gerealiseerde reguliere opbrengsten over 2024 zijn € 816.000 lager dan begroot. Dit komt voornamelijk door lagere bezoekersaantallen, wat heeft geleid tot een daling in de ticketopbrengsten van € 549.000. Deze terugloop had ook invloed op de horeca-inkomsten, die € 279.000 lager uitvielen dan begroot. Tegenover deze dalingen staat een positieve ontwikkeling: de ontvangen subsidies vielen € 153.000 hoger uit dan verwacht, voornamelijk dankzij extra subsidiegelden voor de Podium van de Stad-projecten. Per saldo zijn de totale opbrengsten € 663.000 lager dan begroot. Hoewel de directe kosten weliswaar lager waren dan begroot, bedraagt deze meevaller slechts € 72.000 en weegt daarmee niet op tegen de terugval in opbrengsten. Dit resulteert in een brutomarge die € 591.000 lager is dan begroot. Met name door de toepassing van fair pay zijn de garantiebedragen en kosten voor voorstellingen gestegen, terwijl de opbrengsten juist achterbleven. Dit heeft geleid tot lagere marges dan oorspronkelijk voorzien. De indirecte kosten zijn € 159.000 lager dan begroot, dit komt met name door de volgende afwijkingen ten opzichte van de begroting: De personeelskosten liggen € 82.000 onder de begroting. In de cinema gingen de meeste voorstellingen wel door, maar vaak met een lager aantal bezoekers.
De huisvestingskosten zijn € 49.000 lager uitgevallen dan begroot. Dit komt vooral doordat de stijging van de energielasten minder sterk was dan verwacht. Daarentegen vielen de schoonmaakkosten en gemeentelijke heffingen juist hoger uit dan begroot. De verkoopkosten zijn binnen de begroting gebleven en ook de algemene kosten waren iets lager dan verwacht. De afschrijvingen zijn € 24.000 lager dan begroot, als gevolg van een investeringsstop. Deze blijft van kracht totdat de kasstroom van de stichting weer voldoende ruimte biedt voor vervangingsinvesteringen. Tot slot zijn de rentelasten € 77.000 lager dan begroot. Een verdere stijging van de rente is uitgebleven, waardoor de rentekosten minder hard zijn gestegen dan aanvankelijk voorzien. Alles bij elkaar heeft dit geresulteerd in een resultaat dat € 355.000 lager is dan begroot.
Pagina 7
Begroting 2025 De begroting 2025 is vastgesteld op woensdag 20 november 2024.
Vrij besteedbaar eigen vermogen De algemene reserve is vrij besteedbaar en bedoeld als weerstandsvermogen om toekomstige exploitatietekorten op te vangen. De algemene reserve was echter al negatief en is met dit negatieve resultaat alleen maar negatiever geworden. De bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen Cinema Gouda is gevormd op basis van het meerjaren onderhoudsplan voor het onderhoud aan het pand en de inventaris van Cinema Gouda.
Governance Op de Stichting is de Governance Code Cultuur van toepassing zoals gepubliceerd op de website https://bij.cultuurondernemen.nl/governance-code-cultuur/principe/introductie. Begin 2019 hebben bestuurder en raad van toezicht uitgebreid gesproken over besturen en goede governance en hoe daar bewust mee om te gaan. Dit proces is begeleid door Stichting Cultuur en ondernemen. In 2022 is hieraan verdere uitwerking gegeven door een uitgebreide zelfevaluatie te laten begeleiden door een externe partij. De terugkoppelingen en adviezen zijn in contrete actiepunten omgezet en worden doorgevoerd. Daarnaast wordt de zelfevaluatie regelmatig herhaald zodat er continue aandacht blijft voor deze code.
Overige Stichting Schouwburgcomplex Gouda is door de Belastingdienst met ingang van 1 januari 2009 aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI), daarnaast is eveneens de Culturele Instelling (CI) status toegekend.
Activiteiten De activiteiten van de Stichting omvatten de exploitatie van een schouwburg inclusief een horeca-gelegenheid, zalenverhuur alsmede een bioscoop. Pagina 8
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 "Organisaties-zonderwinststreven".
Financiële positie en liquiditeit Het jaar 2024 is met een negatief exploitatieresultaat van € 544.478 afgesloten. Het eigen vermogen per 31 december 2024 van de stichting bedraagt € -559.785. De stichting is sterk afhankelijk van de gemeentelijke subsidie. Het bedrijfskrediet kent een rekeningcourant krediet van € 2.400.000 gesaldeerd over alle ABN bankrekeningen. Naar verwachting kan de stichting voldoen aan financiële verplichtingen op korte termijn.
Continuiteit Zoals voorspeld sluiten we 2024 af met een negatief resultaat. De terugkeer van bezoekers na corona lijkt een nog trager herstel beeld te laten zien dan eerder gedacht. Mede hierdoor is de meerjarenbegroting bijgesteld op basis van lagere bezoekers aantallen. De stichting staat op korte termijn voor grote (financiële) uitdagingen. Dat heeft te maken met verschillende zaken. - Ons verdienmodel op de theaterprogrammering is een risico. Doordat we een relatief lage exploitatiesubsidie ontvangen (18% van onze inkomsten t.o.v. gemiddeld 49% landelijk), moeten we een fors positief resultaat behalen op de voorstellingen. Dat resultaat staat onder druk doordat kosten voor producenten sterk zijn gestegen, dat merken we met name bij de inkoop van voorstellingen voor de kleine zaal die we op basis van een uitkoopsom inkopen. - We committeren ons aan fair pay, voor iedereen die bij ons werkt: medewerkers, zzp’ers en artiesten. Tegelijkertijd is dit een spagaat doordat de kosten hierdoor fors stijgen. - Door de daling van de bezoekersaantallen is er een negatief resultaat bij de cinema-exploitatie onstaan waar die in het verleden positief was. - Een groot risico voor de bedrijfsvoering is het niet kunnen investeren in vervangingen voor zowel de schouwburg als de cinema door het ontbreken van middelen hiervoor.
In de schouwburg hebben we te maken met 20-30 jaar oude inrichting, middelen en materialen die zowel hun technische als economische levensduur ver voorbij zijn. Er gaat steeds meer kapot, en er is geen geld om alles te kunnen vervangen. - Het rente swap contract is sinds 1 januari 2024 afgelopen. Hierdoor is onze hypotheek met variabale rente niet meer afgedekt door een swap met een hypotheek met vaste rente. Aangezien wij sinds corona (maart 2020) in bijzonder beheer zitten ontbreekt het ons aan mogelijkheden om dit risico uit te sluiten. Een nieuwe swap of oversluiten van de hypoheek worden gezien onze financiële situatie als kansloze opties bestempeld. Wij zijn nu blootgesteld aan het risico van rentestijging. In het huidige onzekere economische klimaat is dat een groot risico met mogelijk grote gevolgen.
Pagina 9
Om tot een gezonde en toekomstgerichte financiële basis te komen voor de stichting zijn we bezig met de volgende punten: - Er zijn vele gesprekken gevoerd met wethouders, financials en beleidsmedewerkers van de gemeente over de in de loop van afgelopen jaren onstane situatie. Bij de meeste van deze gesprekken waren leden van de RvT aanwezig, evenals onze financier. - Vanwege de financiële situatie van de stichting heeft de gemeente bureau Berenshot ingeschakeld voor een advies over het financiële toekomstperspectief van de stichting. Dit onderzoek heeft plaatsgevonden van oktober 2024 tot en met maart 2025 en heeft geresulteerd in een aantal oplossingrichtingen voor een duurzame fianciële toekomst. In de meeste oplossingsrichtingen staat ook de cinema centraal. Aangezien de expertise van Berenschot vooral bij het schouwburg gedeelte ligt heeft de stichting zelf een internationaal bureau op het gebied van cinema gevraagd om advies te geven over het (financiële) toekomstperspectief van de cinema. Berenschot heeft de uitkomsten van dit onderzoek overgenomen in hun advies wat in april 2025 met het college en de raad is gedeeld. - De financier heeft aangegeven mogelijk te willen meewerken aan het afdekken van het rente risico middels het oversluiten van de hypotheek naar een hypotheek met vaste rente.
Voorwaarde daarvoor is echter wel een sluitende liquiditeitsexploitatie inclusief alle benodige vervangingsinvesteringen. Dit resulteert in het volgende pakket van maatregelen: 1) Een herstelplan voor het negatieve exploitatie van de cinema, deze is opsteld en wordt op dit moment uitgevoerd. Een postieve cashflow geeft ook ruimte om gespreid de benodigde vervaningsinvesteringen te kunnen doen. 2) Oplossingrichtingen zoeken voor negatieve jaarlijkse kasstroom inclusief vervangingsinvesteringen & inlopen van achterstallige vervangingsinvesteringen voor de schouwburg, het advies van Berenschot geeft hier oplossingrichten voor aan. 3) Hyptoheek oversluiten naar een hypotheek met een vaste rente, onder de voorwaarde van een sluitende liquiditeitsbegroting is de financier bereid om mee te denken aan een oplossing en het opheffen van bijzonder beheer.
Ondanks het negatieve eigen vermogen eind 2024 van € 559.785 en het begrote negatieve exploitatieresultaat voor 2025 van € 10.000 is de verwachting dat wij het aan onze betalingsverplichtingen kunnen blijven voldoen door een stop op de vervangingsinvesteringen, scherp te sturen op liquiditeit en fluctuaties opvangen met onze rekening-courant kredietfaciliteit.
Met dit pakket van maatregelen heeft het bestuur voldoende reden om te vertrouwen op een duurzame voortzetting van de activiteiten van de stichting. De in de onderhavige jaarrekening gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn dan ook gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de stichting.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Waardering activa en passiva De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen het kostprijsmodel.
(Im)materiële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van afschrijvingen. Er wordt rekening gehouden met bijzondere waardeverminderingen; dit is het geval als de boekwaarde van het actief (of van de kasstroom genererende eenheid waartoe het actief behoort) hoger is dan de realiseerbare waarde ervan.
Pagina 10
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische gebruiksduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De kosten van groot onderhoud worden verwerkt volgens de componentenmethode op het moment van verwerking van het actief. Het verrichte groot onderhoud, dat aan de criteria voldoet van RJ 212.201, wordt in de boekwaarde van het actief verwerkt en wordt de componentenbenadering toegepast. Bij het uitvoeren van groot onderhoud wordt de boekwaarde van het vervangen bestanddeel gedesinvesteerd, ook al zijn de componenten voorheen niet afzonderlijk onderkend als bestanddeel van het betreffende actief.
Voorraden De horeca-voorraad goederen en emballage zijn gewaardeerd tegen kostprijs op basis van FIFO.
Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde inclusief transactiekosten indien materieel. De vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Indien er geen sprake is van agio of disagio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen, onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid.
Liquide middelen De liquide middelen zijn opgenomen tegen nominale waarde en zijn vrij opneembaar.