Bijlage 6. Jaarrekening 2024 Stichting Schouwburgcomplex
Tekst van het document
Eigen vermogen Algemene reserve: De algemene reserve is het vrij aanwendbare gedeelte van het eigen vermogen. Aan dit gedeelte van het eigen vermogen is noch door het college van bestuur, noch door een derde, een bestedingsbeperking verbonden. De algemene reserve is opgebouwd uit exploitatieoverschotten/tekorten.
Bestemmingsreserve: De bestemmingsreserve is het gedeelte van het eigen vermogen waaraan het bestuur een specifieke bestemming heeft gegeven.
Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen, die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is, dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen, die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening.
Voorziening jubileumuitkeringen: De voorziening voor jubileumgratificaties is bestemd om aan de verplichtingen voor jubileumgratificaties te kunnen voldoen. De voorziening wordt berekend door een inschatting te maken van de blijfkans van het huidige personeelbestand tot aan de betreffende jubilea, waarbij rekening wordt gehouden met de salarisniveaus per 31 december 2024, waarbij de uitkomsten contant zijn gemaakt tegen de disconteringsvoet van 0,2%. Pagina 11
Langlopende schulden Onder langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. Het kortlopend deel van de langlopende schulden (verschuldigd binnen een jaar) wordt opgenomen onder de kortlopende schulden. Langlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde van de schuld.
Kortlopende schulden en overlopende passiva Dit betreffen schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar. Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde van de schuld.
Grondslagen voor de resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen, voor zover zij voor het vaststellen van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Baten Onder baten wordt verstaan de bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen of diensten na aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen, alsmede de baten uit hoofde van giften, subsidies, sponsorbijdragen en overige ontvangsten. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend.
Overheidssubsidie Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst- en verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de winst- en verliesrekening.
Overige bedrijfsopbrengsten Onder overige bedrijfsopbrengsten worden resultaten verantwoord die niet rechtstreeks samenhangen met de levering van goederen of diensten in het kader van de normale, niet-incidentele bedrijfsactiviteiten. Deze opbrengsten worden toegerekend aan de verslagperiode in overeenstemming met de inhoud van de overeenkomst
Pagina 12
Pensioenverplichtingen De Stichting heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij de Stichting. De verplichtingen die voortvloeien uit deze rechten van haar werknemers zijn ondergebracht in de onderstaande pensioenfonds:
Pensioenfonds Zorg en Welzijn
Dekkingsgraad 109,5%
Beleidsdekkingsgraad 108,9%
Het pensioenfonds voorziet voor 2024 geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. De Stichting heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Stichting heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Grondslagen kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.
Vergelijkende cijfers Indien noodzakelijk voor vergelijkingsdoeleinden is de rubricering van de vergelijkende cijfers aangepast.
Pagina 13
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31-12-2024 VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa Verloop 2024 Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: desinvesteringen Af: afschrijvingen Bij: afschrijvingen desinvesteringen Boekwaarde per 31 december
€ € € € € €
66.866 31.210 12.420 13.944 12.420 84.132
Verloop 2023 € € € € € €
31-12-2024 Cumulatieve afschrijving einde boekjaar
€
50.318
27.447 69.305 115.044 17.672 102.830 66.866 31-12-2023
€
48.794
Het jaarlijks afschrijvingpercentage bedraagt 20%
Materiële vaste activa Verloop 2024 Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
€ € € €
Per hoofdgroep kan de boekwaarde als volgt worden gespecificeerd:
6.825.919 102.095 374.031 6.553.984
Verloop 2023 € € € €
31-12-2024
7.009.047 191.267 374.394 6.825.919
31-12-2023
Gebouw en terrein Andere vaste bedrijfsmiddelen
€ €
6.148.586 405.398
€ €
6.329.561 496.359
Totaal
€
6.553.984
€
6.825.919
31-12-2024 Cumulatieve afschrijving gebouwen en terrein per einde boekjaar Cumulatieve afschrijving andere vaste bedrijfsmiddelen per einde boekjaar
Het jaarlijks afschrijvingpercentage voor gebouwen en terreinen bedragen 0%-10%. Het jaarlijks afschrijvingpercentage voor andere vaste bedrijfsmiddelen bedragen 5%-20%.
Pagina 14
31-12-2023
€ €
2.654.958 3.032.845
€ €
2.410.941 2.902.831
€
5.687.803
€
5.313.772
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden 31-12-2024
31-12-2023
Voorraden Horeca De Goudse Schouwburg Voorraden Horeca Cinema Gouda
€ €
19.453 32.691
€ €
25.431 45.015
Horeca-voorraad en emballage
€
52.145
€
70.446
Debiteuren 31-12-2024 Debiteuren
€
32.429
31-12-2023 €
64.215
Er is een voorziening voor oninbaarheid getroffen van € 13.492.
Belastingen en premies sociale verzekeringen 31-12-2024 Omzetbelasting
€
73.834
31-12-2023 €
102.932
Overige vorderingen en overlopende activa 31-12-2024 Waarborgsommen Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen NOW subsidie Nog te ontvangen project bijdragen Nog te ontvangen schade uitkeringen Nog te ontvangen gelden
31-12-2023
€ € € € € €
2.703 717 73.069 36.308
€ € € € € €
2.703 54.705 12.776 34.775 84.127
€
112.797
€
189.086
Liquide middelen 31-12-2024
31-12-2023
Kasgelden Bank-rekeningen Gelden onderweg
€ € €
1.447 18.489 61.170
€ € €
1.447 24.135 145.545
Totaal
€
81.106
€
171.127
Eigen Vermogen Stichtingskapitaal 31-12-2024 Stand per 31 december
€
Pagina 15
91
31-12-2023 €
91
Algemene reserve De algemene reserve is vrij besteedbaar en bedoeld als weerstandsvermogen om toekomstige exploitatietekorten op te vangen. Deze reserve is opgebouwd uit het saldo van de staten van baten en lasten vanaf 1992 tot en met 2024. Het verloop van de reserve is als volgt: Verloop 2024
Verloop 2023
Stand per 1 januari Naar bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen Cinema Gouda Exploitatieresultaat boekjaar
€ € €
580.398544.478-
€ € €
427.525152.873-
Stand per 31 december
€
1.124.876-
€
580.398-
Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen Cinema Gouda De bestemmingsreserve voor vervangingsinvesteringen is in 2019 gevormd op basis van de verwachte vervangingsinvesteringen vanuit het meerjaren onderhoudsplan dat is opgesteld voor Cinema Gouda. Het verloop van de reserve is als volgt: Verloop 2024
Verloop 2023
Stand per 1 januari Mutatie boekjaar
€ €
565.000 -
€ €
565.000 -
Stand per 31 december
€
565.000
€
565.000
De bestemmingsreserve per einde van dit boekjaar is vastgesteld op basis van het meerjaren onderhoudsplan.
Bestemmingsreserve COVID-19 De regeling Podia COVID-19 van Fonds Podiumkunsten (FPK) is bedoeld voor instellingen voor aanvullende ondersteuning in verband met gederfde inkomsten als gevolg van de uitbraak van COVID-19 en de maatregelen ter bestrijding daarvan. Dit om vitale onderdelen in de Nederlandse culturele infrastructuur in stand te houden. Deze reserve is expliciet opgebouwd om in te kunnen zetten om de coronapandemie te overleven. Het verloop van de reserve is als volgt: Verloop 2024
Verloop 2023
Stand per 1 januari Mutatie boekjaar
€ €
-
€ €
257.951 257.951-
Stand per 31 december
€
-
€
-
Pagina 16
Voorzieningen Voorziening jubileumuitkeringen Deze voorziening is bedoeld om toekomstige jubileumuitkeringen te dekken. Medewerkers die werkzaam zijn bij de Stichting ontvangen een jubileumuitkering als zij 25 of 40 jaar in dienst zijn. Bij de berekening van de voorziening is rekening gehouden met de blijfkans, de verwachte procentuele jaarlijkse salarisstijgingen en een disconteringsvoet. Verloop 2024 Verloop 2023 Stand per 1 januari Bij: dotatie boekjaar Af: onttrekkingen boekjaar
€ € €
7.220 3.237 3.697
€ € €
10.900 1.8521.828
Stand per 31 december
€
6.760
€
7.220
Langlopende Schulden 31-12-2024 Krediethypotheek ABN AMRO Bank N.V. Rekening-courant krediet ABN AMRO Bank N.V. Langlopend deel bijzonder uitstel betaling Belastingdienst
31-12-2023
€ € €
2.125.000 2.171.818 236.180
€ € €
2.465.000 1.951.969 410.804
€
4.532.998
€
4.827.773
Samengesteld bedrijfskrediet De Stichting heeft ten behoeve van de nieuwe bioscoop op 11 mei 2012 bij de ABN AMRO Bank N.V. een samengesteld bedrijfskrediet ad € 8.520.000 afgesloten. Het bedrijfskrediet bestaat uit een rekening-courant krediet ter hoogte van € 2.400.000 en een 18-jarige EURIBOR (met EIB rentekorting) lening ter hoogte van € 6.120.000. De aflossing van de 18-jarige EURIBOR lening vindt plaats door 72 opeenvolgende driemaandelijkse termijnen van elk € 85.000. De eerste termijn verviel op 1 april 2014. Het rentetarief wordt vastgesteld op basis van Driemaands EURIBOR vermeerderd met een individuele opslag en markttoeslag totaal 3,40% per jaar en verminderd met een EIB rentekorting van 0,40% per jaar. De EIB rentekorting is van kracht tot mei 2027. Naast de bancaire rente is er aan de Gemeente Gouda een garantiejaarpremie van 0,40% over het opgenomen deel van het krediet verschuldigd. De zekerheden en verklaringen betreffende het bedrijfskrediet zijn:
- De inschrijving van de krediethypotheek is gezamenlijk met de Gemeente Gouda, waarbij het aandeel van de Gemeente Gouda 80% en van de ABN AMRO 20% van het inschrijvingsbedrag is. - Een pandrecht op de bedrijfsinventaris, daarbij geldt voor Gemeente Gouda het 1e pandrecht en voor ABN AMRO Bank N.V het 2e pandrecht. - Een pandrecht op de goederen. - Een garantie van de Gemeente Gouda groot € 6.800.000 met een afbouw van groot € 272.000 per jaar, voor het eerst op 1 januari 2015. De inschrijving van de krediethypotheek heeft plaatsgevonden op 23 mei 2013.
Pagina 17
Krediethypotheek
Verloop 2024
Verloop 2023
Stand per 1 januari Af: aflossingen boekjaar Stand langlopende en kortlopende schuld per 31 december Af: kortlopende schuld
€ € € €
2.805.000 340.0002.465.000 340.000-
€ € € €
3.145.000 340.0002.805.000 340.000-
Stand per 31 december
€
2.125.000
€
2.465.000
De te betalen termijnen tot 12 maanden ad € 340.000 zijn verantwoord als kortlopende schulden. De schuld met een resterende looptijd ≤ 5 jaar is € 1.700.000. De schuld met een resterende looptijd > 5 jaar is € 765.000. Het rekening-courant krediet maakt deel uit van het samengestelde bedrijfskrediet. Het rekening-courant krediet kent een reductieregeling en zal met € 350.000 per jaar worden verlaagd tot € 0,00, voor het eerst op 1 januari 2033. Over de debetsaldi binnen het overeengekomen limiet wordt het rentetarief door de ABN AMRO vastgesteld op basis van de som van het gemiddeld éénmaands EURIBOR; een markttoeslag ad 0,40% per jaar en een individuele opslag ad 0,85% per jaar. Rekening-courant krediet
31-12-2024
Rekening-courant krediet ABN AMRO Bank N.V.
€
2.171.818
31-12-2023 €
1.951.969
Langlopend gedeelte bijzonder uitstel van betaling Belastingdienst In het kader van de noodsteunmaatregelen COVID-19 vanuit de Rijksoverheid hebben gebruik gemaakt van de mogelijkheid om bijzonder uitstel aan te vragen voor de betaling van belasting. Wij hebben hiervan gebruik gemaakt betreffende de maandelijkse betaling van de loonheffing over de periode maart 2020 tot en met augustus 2021. De omzetbelasting is in niet meegenomen in het bijzonder uitstel van betaling.
Verloop 2024 Totaal bijzonder uitstel loonheffing Af: afgelost in vorige boekjaren
Verloop 2023
Af: betaald in het boekjaar Stand per 31 december Af: kortlopende schuld
€ € € € € €
803.708 218.280 585.428 174.624 410.804 174.624-
€ € € € € €
803.708 43.656 760.052 174.624 585.428 174.624-
Stand per 31 december
€
236.180
€
410.804
Aflossing gaat in vanaf 1 oktober 2022 in 60 maandelijkse termijnen. Over het uitstaande bedrag is invorderingsrente verschuldigd. Van 23 maart tot en met 30 juni 2022 bedraagt de invorderingsrente 0,01%. Vanaf 1 juli 2022 bedraagt de invorderingsrente 1,00%. Op 1 januari 2023 bedraagt de invorderingsrente 2,00%, op 1 juli 2023 bedraagt de invorderingsrente 3,00% en per 1 januari 2024 komt die invorderingsrente weer op het normale niveau van 4,00%. De te betalen termijnen tot 12 maanden ad € 174.624 zijn verantwoord als kortlopende schulden. De schuld met een resterende looptijd ≤ 5 jaar is € 236.180
Pagina 18
Kortlopende Schulden
Vooruitontvangen gelden voorreserveringen 31-12-2024 Vooruitontvangen gelden voorreserveringen Uitstaande tegoeden
31-12-2023
€ €
1.399.158 86.364
€ €
1.236.726 132.839
€
1.485.522
€
1.369.565
Het bedrag aan vooruitontvangen gelden uit voorreserveringen betreft de vooruitontvangen gelden minus de reeds afgedragen omzetbelasting van voorreserveringen op voorstellingen van De Goudse Schouwburg die in 2025 en verder zullen plaatsvinden.
Overige schulden en overlopende passiva 31-12-2024 Te betalen loonbelasting en sociale lasten Te betalen pensioenpremies Te betalen nettolonen Reservering vakantiegeld en -dagen incl. sociale lasten Kortlopende schuld samengesteld bedrijfskrediet Kortlopende schuld loonheffing betalingsregeling COVID Rekening courant Backstage Business partners Vooruit ontvangen project subsidies Overige schulden en overlopende passiva Totaal
€ € € € € € € € € €
65.948 73.512 41.122 134.326 340.000 174.624 15.538 26.757 124.590 996.417
31-12-2023 € € € € € € € € € €
57.364 65.460 37.042 120.334 340.000 174.624 29927.944 79.473 901.942
Dit betreffen schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar.
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Huurovereenkomst bedrijfspand Ten behoeve van de exploitatie huurt de Stichting één bedrijfspand van Gemeente Gouda. Het huurcontract inzake het schouwburggebouw aan de Boelekade 67 te Gouda is formeel per 31 juli 2012 verstreken. De gemeente Gouda heeft in 2024 besloten dat de huurvoorwaarden ongewijzigd blijven. De jaarhuur bedroeg in 2024 € 419.164. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd volgens het consumentenprijsindexcijfer alle huishoudens. De opzegtermijn bedraagt 1 jaar.
Huurovereenkomst printers Het huurcontract voor de printers is aangegaan per april 2020 en loopt tot november 2028. De jaarhuur bedraagt circa € 12.000.
Valutarisico De Stichting is alleen werkzaam in Nederland en loopt geen valutarisico.
Prijsrisico De Stichting heeft geen gelden belegd.
Pagina 19
Renterisico De Stichting kan op dit moment haar renterisico niet afdekken. Via de bank zijn er op dit moment geen mogelijkheden om het rente risico af te dekken danwel de huidige lening om te zetten naar een vaste rente.
Kredietrisico Het aantal financiële instellingen is beperkt en moeten voldoen aan enkele kredietwaardigheidseisen welke opgenomen zijn in het treasurystatuut.
Liquiditeitsrisico Het gaat hierbij om het risico dat over onvoldoende middelen wordt beschikt om aan de directe verplichtingen te kunnen voldoen. Dit geldt voor alle verplichtingen van de Stichting en haar tegenpartijen, ongeacht of dit nu crediteuren of financiële instellingen zijn. De Stichting heeft op onderstaande manieren gewaarborgd dat zij altijd aan haar verplichtingen kan voldoen: • Liquiditeitsbegroting. • Aanhouden van een minimale liquiditeitspositie, voldoende om te garanderen dat de verplichtingen tijdig kunnen worden nagekomen. • Beschikken over voldoende rekening-courant faciliteiten.
Pagina 20
Stichting Schouwburgcomplex Gouda
Toelichting op de staat van baten en lasten 2024 Recettes voorstellingen schouwburg
2024
Begroting 2024
2023
Recettes voorstellingen Theatertoeslag Vrijval digitale tegoeden
€ € €
2.017.628 169.469 43.939
€ € €
2.212.245 210.690 -
€ € €
2.044.719 199.237 85.055
Totaal recettes voorstellingen schouwburg
€
2.231.036
€
2.422.935
€
2.329.010
Ticketingopbrengsten cinema
2024
Begroting 2024
2023
Recette films Mutatie 10-rittenkaarten Administratiekosten
€ € €
1.657.691 22.248 1.179
€ € €
2.038.350 -
€ € €
1.933.046 20.725 653
Totaal ticketingopbrengsten cinema
€
1.681.118
€
2.038.350
€
1.954.424
Horeca
2024
Begroting 2024
2023
Verkoop horeca dranken Verkoop horeca food Horeca arrangementen/diners Horeca sales
€ € € €
754.025 423.446 41.092 122.541
€ € € €
953.576 468.340 40.857 157.200
€ € € €
841.721 407.755 42.848 108.756
Totaal horeca
€
1.341.104
€
1.619.973
€
1.401.080
Sales
2024
Begroting 2024
2023
Zaalhuur Opbrengst gerelateerd aan de zaalverhuur
€ €
96.719 135.492
€ €
183.940 101.680
€ €
152.375 86.008
Totaal sales
€
232.211
€
285.620
€
238.383
Opbrengst projecten Podium van de Stad
2024
Begroting 2024
2023
Opbrengst podium van de stad
€
57.402
€
10.000
€
14.563
Totaal opbrengst projecten podium van de stad
€
57.402
€
10.000
€
14.563
Betreffen de projecten Express Yourself, De Verwondering, Theater na de Dam en Gouden Dans.
Pagina 21
Stichting Schouwburgcomplex Gouda
Overige opbrengsten
2024
Begroting 2024
2023
Opbrengst administratiekosten Opbrengst garderobe Donaties / opbrengsten Vrienden Subisidie Fonds Podiumkunsten Verkoop 3D brillen Opbrengst reclamefilms Overige opbrengsten
€ € € € € € €
79.413 34.959 28.253 24.835 44.334 12.990
€ € € € € € €
50.000 42.095 35.000 30.950 46.970 1.800
€ € € € € € €
50.350 35.987 33.760 4.408 26.331 48.203 4.601
Totaal overige opbrengsten
€
224.783
€
206.815
€
203.640
Exploitatiesubsidie gemeente Gouda
2024
Begroting 2024
2023
Reguliere subsidie Gemeente Gouda
€
1.518.109
€
1.507.104
€
1.452.736
Totaal exploitatiesubsidie gemeente Gouda
€
1.518.109
€
1.507.104
€
1.452.736
Bij beschikking van 5 juni 2023 is door het College van Burgemeester en Wethoudersvoor de jaren 2023-2027 besloten in de jaren 2023 tot en met 2027 aan Stichting Schouwburgcomplex Gouda een jaarlijks te indexeren activiteitensubsidie te verlenen van maximaal € 1.344.107 per jaar (peiljaar 2023). De subsidie is verstrekt onder de voorwaarde dat de gemeenteraad voor genoemde periode voldoende middelen op de begroting beschikbaar stelt. Bij ambtshalve vaststelling van 1 augustus 2024 is de subsidie 2023 vastgesteld op € 1.452.736 wat gelijk is aan het uitbetaalde voorschot. Bij beschikking van 22 november 2023 is het subsidiebedrag voor 2024 vastgesteld op € 1.518.109.
De Gemeente Gouda verleent subsidie aan de Stichting ten behoeve van de volgende activiteiten: "De Goudse Schouwburg bereikt door middel van een diverse en brede programmering van culturele activiteiten/voorstellingen zoveel mogelijk doelgroepen binnen de gemeente Gouda. Er worden in ieder geval voorstellingen geprogrammeerd uit de genres: cabaret, opera/muziektheater, musical/operette, populaire muziek, dans, klassieke muziek en toneel." "Daarnaast dient de Goudse Schouwburg voorstellingen te programmeren die de ontwikkeling in de kunsten weergeven, ook als daar relatief minder publiek voor te verwachten is.
Programmasubsidie Fonds Podiumkunsten Programmasubsidie Fonds Podiumkunsten
2024 €
Compensatieregeling Fonds Podiumkunsten Compensatieregeling Fonds Podiumkunsten
Begroting 2024
53.950
€
2024 €
Subsidie projecten Podium van de Stad
2023
48.000
€
Begroting 2024 5.056
€
2024
51.445 2023
-
€
Begroting 2024
28.757 2023
Subsidie projecten Podium van de Stad
€
181.000
€
50.000
€
255.350
Totaal subsidie projecten podium van de stad
€
181.000
€
50.000
€
255.350
Pagina 22
Stichting Schouwburgcomplex Gouda
DIRECTE KOSTEN Voorstellingskosten Uitkoopsommen voorstellingen
2024 €
Filmkosten Filmhuur
Begroting 2024
1.772.493
€
2024 €
Kosten horeca & sales
1.817.204
2023 €
Begroting 2024
698.531
€
2024
856.107
1.919.349 2023
€
Begroting 2024
804.745 2023
Kosten horeca Kosten sales
€ €
426.883 9.190
€ €
445.019 33.240
€ €
470.508 23.997
Totaal kosten horeca & sales
€
436.073
€
478.259
€
494.504
Kosten projecten Podium van de Stad Directe kosten projecten Podium van de Stad
2024 €
Kostprijs overige opbrengsten Inkoop 3D brillen
Begroting 2024
234.353
€
2024 €
60.000
2023 €
Begroting 2024 3.813
Pagina 23
€
6.153
265.724 2023
€
8.222
Stichting Schouwburgcomplex Gouda
INDIRECTE KOSTEN Personeelskosten
2024
Brutolonen Sociale lasten Pensioenlasten Reiskosten personeel Inhuur personeel Verzuimverzekering Overige personeelskosten Af: ziekengeld Af: doorbelaste personeelskosten
€ € € € € € € € €
Totaal
€
Begroting 2024
2023
1.909.427 336.675 173.518 29.479 199.174 39.652 80.520 -66.260 -324
€ € € € € € € € €
1.917.930 330.610 174.860 52.630 182.700 30.066 94.800 -
€ € € € € € € € €
1.797.480 323.668 157.602 39.915 263.586 33.821 81.823 -31.972 -2.031
2.701.861 Gemiddeld aantal medewerkers in FTE's bedraagt in 2024 46,68 (2023: 47,04).
€
2.783.596
€
2.663.893
Op de leden van de Raad van Toezicht van Stichting Schouwburgcomplex Gouda is geen bezoldiging van toepassing.
Huisvestingskosten
2024
Begroting 2024
2023
Huur Energiekosten Gemeentelijke heffingen Schoonmaakkosten Onderhoudskosten Verzekering gebouw Overige huisvestingskosten Doorbelaste huisvestingkosten
€ € € € € € € €
419.164 196.314 71.404 201.062 85.694 31.900 26.957 -
€ € € € € € € €
438.800 260.000 63.000 181.500 80.000 30.000 28.200 -
€ € € € € € € €
418.311 176.366 58.343 202.008 84.646 27.813 28.316 -4.500
Totaal
€ €
1.032.495 -
€
1.081.500
€
991.303
Verkoopkosten
2024
Begroting 2024
2023
Brochure Advertentiekosten Marketingkosten sales Overige PR-kosten
€ € € €
41.230 75.765 4.250 29.486
€ € € €
38.000 84.300 29.000
€ € € €
29.357 67.698 33.432
Totaal
€
150.732 -
€
151.300
€
130.487
Pagina 24
Stichting Schouwburgcomplex Gouda
Algemene kosten
2024
Begroting 2024
2023
Kantoorkosten Telefoonkosten Exploitatiekosten schouwburg Exploitatiekosten cinema Onderhoudskosten horeca Onderhoudskosten filmtechniek Verzekeringen Automatiseringskosten Reis-, verblijfs- en representatiekosten Advieskosten Accountantskosten Transactiekosten Bemiddelingskosten filmhuur Overige algemene kosten Diverse baten & lasten
€ € € € € € € € € € € € € € €
52.357 9.236 11.992 15.751 18.612 15.211 9.969 111.580 7.393 22.789 31.444 30.519 26.225 18.138 17.507
€ € € € € € € € € € € € € € €
50.050 16.200 18.000 15.000 18.000 17.000 5.000 117.000 9.120 20.004 34.000 45.000 27.000 10.200 -
€ € € € € € € € € € € € € € €
44.853 12.380 18.156 15.279 21.801 17.921 4.068 114.034 10.220 44.952 34.000 43.239 26.225 8.036 -
Totaal
€
398.724
€
401.574
€
415.163
Afschrijvingskosten
2024
Begroting 2024
2023
Afschrijvingskosten immateriele vaste activa Afschrijvingskosten materiele vaste activa
€ €
13.944 374.031
€ €
31.000 381.300
€ €
17.672 374.394
Bij: boekverlies verkoop activa
€
-
€
-
€
11.218
Totaal
€
387.975
€
412.300
€
403.285
Financiële baten & lasten
2024
Begroting 2024
2023
Rentelasten
€
253.198-
€
330.000-
€
243.536-
Totaal financiële baten & lasten
€
253.198-
€
330.000-
€
243.536-
Pagina 25
WNT-verantwoording 2024 Stichting Schouwburgcomplex Gouda De WNT is van toepassing op Stichting Schouwburgcomplex Gouda. Het voor Stichting Schouwburgcomplex Gouda toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 233.000 zijnde het Algemene WNT-maximum.
Tabel 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf vanaf de 13e maand van de functievervulling bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2024 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn
T.J. Maas Directeur-bestuurder 01/01 – 31/12 1 ja € 121.021 € 16.154
Subtotaal
€ 137.175
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 233.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging
N.v.t. € 137.175
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2023 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2023 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal
N.v.t. N.v.t. T.J. Maas Directeur-bestuurder 01/01 – 31/12 1 ja € 114.700 € 14.130 € 128.830
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 223.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging
N.v.t. € 128.830
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t. N.v.t.
Pagina 26
1d. Toezichthoudende topfunctionarissen met een bezoldiging van € 2.100 of minder NAAM TOPFUNCTIONARIS
FUNCTIE
C.J. van der Wel
Voorzitter
M.J. van Strien
Vicevoorzitter
A.A. Kuiper
aandachtsgebied financiën
R.P. de Bruin
aandachtsgebied juridisch
F.M. Radja
algemeen bestuurslid
S. Knüppe
algemeen bestuurslid
Alle in deze tabel genoemde functionarissen vervullen de functie onbezoldigd.
Tabel 3 - Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.
Tabel 1b, 1c, 1d, 1e, 1f en tabel 2 zijn niet van toepassing Tabel 1b, 1c, 1d, 1e, 1f en tabel 2 zijn niet van toepassing
Pagina 27
RESULTAATBESTEMMING
2024
Begroting 2024
2023
Dotatie / ontrekking (-/-) algemene reserve Dotatie bestemmingsreserve algemeen groot onderhoud Cinema Onttrekking bestemmingsreserve COVID-19 Saldo resultaatbestemming
€
544.478-
€
189.196-
€
152.872-
€ € €
544.478-
€ € €
189.196-
€ € €
257.951410.823-
Saldo na resultaatbestemming
€
-
€
-
€
-
OVERIGE GEGEVENS Bestemming van het resultaat Het exploitatieresultaat over 2024 ad € -544.478 is onttrokken aan de algemene reserve.
Pagina 28
GOEDKEURING RAAD VAN TOEZICHT Ter goedkeuring: Goedgekeurd door de Raad van Toezicht d.d. 26 juni 2025 Origineel getekend door: C.J. van der Wel Voorzitter
R.P. de Bruin Aandachtsgebied juridisch
F.P. Mahomedradja Algemeen lid Raad van Toezicht
S. Knüppe Algemeen lid Raad van Toezicht
Pagina 29
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant DGS11C V
Aan: de Raad van Toezicht van de Stichting Schouwburgcomplex Gouda (te Gouda)
Verklaring over de jaarrekening 2024 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2024 van de Stichting Schouwburgcomplex Gouda (te Gouda, Handelsregister 41172046) gecontroleerd. Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van de Stichting Schouwburgcomplex Gouda per 31 december 2024 en van het resultaat over 2024, in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640, genaamd Organisaties zonder winststreven, alsmede in overeenstemming met de bepalingen van en krachtens de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (hierna: WNT). De jaarrekening bestaat uit: 1. 2. 3.
de balans per 31 december 2024 de staat van baten en lasten over 2024 de toelichting, met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden en het aan de WNT verbonden Controleprotocol vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond van het voorgaande zijn beschreven in de sectie Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening. Wij zijn onafhankelijk van de Stichting Schouwburgcomplex Gouda, zoals vereist op basis van de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels. Verder hebben wij voldaan aan het bepaalde in de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).
Hordijk, Kok, Laan & Wabeke, registeraccountants B.V. Postbus 390 4100 AJ Culemborg Telefoon 0800 1817 Handelsregister 32.094642 IBAN NL73 ABNA 0460 0605 46
Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het aan de WNT verbonden Controleprotocol (versie 2024) hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a van de WNT en artikel 5, lid 1, onderdelen n en o van de Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er mogelijk sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij één of meerdere andere WNTplichtige instelling(en), alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is. Materiële onzekerheid over de continuïteit Wij vestigen de aandacht op het onderdeel 'continuïteit' in de toelichting op pagina 9 en 10 van de jaarrekening, waarin alle belangrijke gebeurtenissen en omstandigheden, mitigerende factoren en de plannen van de Stichting zijn uiteengezet. Deze condities duiden op het bestaan van een onzekerheid van materieel belang op grond waarvan gerede twijfel zou kunnen bestaan over de continuïteitsveronderstelling van de entiteit. Ons oordeel is niet aangepast als gevolg van deze aangelegenheid.
Verklaring over het in de jaarstukken opgenomen bestuursverslag Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat het bestuursverslag met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben het bestuursverslag gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de controle of anderszins, overwogen of dat verslag materiële afwijkingen bevat. Met deze werkzaamheden, die niet dezelfde diepgang hebben als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening, hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Het bestuur van de Stichting Schouwburgcomplex Gouda is verantwoordelijk voor het opstellen van het bestuursverslag, in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640, genaamd Organisaties zonder winststreven. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening Het bestuur van de Stichting Schouwburgcomplex Gouda is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening, in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640, genaamd Organisaties zonder winststreven, alsmede in overeenstemming met de bepalingen van en krachtens de WNT.
Blad 2 van verklaring met kenmerk nDGS11C V van 27 juni 2025
In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de Stichting in staat is haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft de Stichting te liquideren of de activiteiten te beëindigen, en/of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden, die zouden kunnen leiden tot gerede twijfel over de continuïteit, toelichten in de jaarrekening. De Raad van Toezicht is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de Stichting. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controle-opdracht dat wij voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken.
Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel als redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Voor wat betreft onze werkzaamheden inzake de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie heeft het Controleprotocol WNT (in de voor 2024 te hanteren versie) mede als kader gediend. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controle-standaarden, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:
- het identificeren en inschatten van de risicos dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risicos bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte,
Blad 3 van verklaring met kenmerk nDGS11C V van 27 juni 2025
het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;
- het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de Stichting;
- het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;
- het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een Stichting haar continuïteit niet langer kan handhaven;
- het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en
- het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen. Wij communiceren met het bestuur en de Raad van Toezicht onder andere over de geplande reikwijdte en timing van onze controle, alsmede over eventuele significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder mogelijke tekortkomingen in de interne beheersing van de Stichting Schouwburgcomplex Gouda. ** Culemborg, 27 juni 2025 Hordijk, Kok, Laan & Wabeke, registeraccountants B.V.
Drs. Gert-Jan Jordaan RA
Blad 4 van verklaring met kenmerk nDGS11C V van 27 juni 2025
De Goudse Schouwburg Bijlage - Staat van baten en lasten 2024: De Goudse Schouwburg 2024
Begroting 2024
2023
OPBRENGSTEN OPBRENGST ACTIVITEITEN Recettes voorstellingen schouwburg Horeca Sales Projecten Podium van de Stad Overige opbrengsten
€ € € € € €
2.231.036 657.857 211.727 57.402 151.640 3.309.663
€ € € € € €
2.422.935 734.148 260.620 10.000 127.095 3.554.798
€ € € € € €
2.329.010 636.509 222.611 14.563 126.320 3.329.013
€ € € € €
1.518.109 53.950 5.056 181.000 1.758.115
€ € € € €
1.507.104 48.000 50.000 1.605.104
€ € € € €
1.452.736 51.445 28.757 255.350 1.788.288
€
5.067.778
€
5.159.902
€
5.117.300
€ € € €
1.772.493 204.009 234.353 2.210.855
€ € € €
1.817.204 230.221 60.000 2.107.425
€ € € €
1.919.349 229.715 265.724 2.414.789
€ € € € € €
1.994.035 729.923 102.494 239.485 78.672 3.144.609
€ € € € € €
2.053.466 748.400 88.600 277.104 102.300 3.269.870
€ € € € € €
1.988.747 688.726 84.457 297.115 96.062 3.155.107
TOTALE KOSTEN
€
5.355.464
€
5.377.295
€
5.569.896
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
€
287.686-
€
217.393-
€
452.596-
Financiële baten en lasten
€
-
€
-
€
-
Exploitatieresultaat
€
287.686-
€
217.393-
€
452.596-
SUBSIDIES Exploitatiesubsidie gemeente Gouda Programmasubsidie Fonds Podiumkunsten Compensatieregeling Fonds Podiumkunsten Subsidies Projecten
TOTALE OPBRENGSTEN KOSTEN DIRECTE KOSTEN: Voorstellingskosten Kosten horeca & sales Kosten projecten INDIRECTE KOSTEN: Personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Algemene kosten Afschrijvingen
Pagina 34
De Goudse Schouwburg Toelichting op de staat van baten en lasten 2024: De Goudse Schouwburg Recettes voorstellingen schouwburg
2024
Begroting 2024
2023
Recettes voorstellingen Theatertoeslag Vrijval digitale tegoeden
€ € €
2.017.628 169.469 43.939
€ € €
2.212.245 210.690 -
€ € €
2.044.719 199.237 85.055
Totaal recettes voorstellingen schouwburg
€
2.231.036
€
2.422.935
€
2.329.010
Horeca
2024
Begroting 2024
2023
Verkoop horeca dranken Verkoop horeca food Horeca arrangementen/diners Horeca sales
€ € € €
416.855 77.369 41.092 122.541
€ € € €
500.186 35.905 40.857 157.200
€ € € €
454.871 30.034 42.848 108.756
Totaal horeca
€
657.857
€
734.148
€
636.509
Sales
2024
Begroting 2024
2023
Zaalhuur Opbrengst gerelateerd aan de zaalverhuur
€ €
85.741 125.987
€ €
158.940 101.680
€ €
139.026 83.585
Totaal sales
€
211.727
€
260.620
€
222.611
Opbrengst projecten Podium van de Stad
2024
Begroting 2024
2023
Opbrengst podium van de stad
€
57.402
€
10.000
€
14.563
Totaal opbrengst projecten podium van de stad
€
57.402
€
10.000
€
14.563
Betreffen de projecten Express Yourself, De Verwondering, Theater na de Dam en Gouden Dans.
Overige opbrengsten
2024
Begroting 2024
2023
Opbrengst administratiekosten Opbrengst garderobe Donaties / opbrengsten Vrienden Subisidie Fonds Podiumkunsten Overige opbrengsten
€ € € € €
79.413 34.959 28.253 9.015
€ € € € €
50.000 42.095 35.000 -
€ € € € €
50.350 35.987 33.760 4.408 1.815
Totaal opbrengst podium van de stad
€
151.640
€
127.095
€
126.320
Pagina 35
De Goudse Schouwburg Exploitatiesubsidie gemeente Gouda
2024
Begroting 2024
2023
Reguliere subsidie Gemeente Gouda
€
1.518.109
€
1.507.104
€
1.452.736
Totaal exploitatiesubsidie gemeente Gouda
€
1.518.109
€
1.507.104
€
1.452.736
Bij beschikking van 5 juni 2023 is door het College van Burgemeester en Wethoudersvoor de jaren 2023-2027 besloten in de jaren 2023 tot en met 2027 aan Stichting Schouwburgcomplex Gouda een jaarlijks te indexeren activiteitensubsidie te verlenen van maximaal € 1.344.107 per jaar (peiljaar 2023). De subsidie is verstrekt onder de voorwaarde dat de gemeenteraad voor genoemde periode voldoende middelen op de begroting beschikbaar stelt. Bij ambtshalve vaststelling van 1 augustus 2024 is de subsidie 2023 vastgesteld op € 1.452.736 wat gelijk is aan het uitbetaalde voorschot. Bij beschikking van 22 november 2023 is het subsidiebedrag voor 2024 vastgesteld op € 1.518.109.
De Gemeente Gouda verleent subsidie aan de Stichting ten behoeve van de volgende activiteiten: "De Goudse Schouwburg bereikt door middel van een diverse en brede programmering van culturele activiteiten/voorstellingen zoveel mogelijk doelgroepen binnen de gemeente Gouda. Er worden in ieder geval voorstellingen geprogrammeerd uit de genres: cabaret, opera/muziektheater, musical/operette, populaire muziek, dans, klassieke muziek en toneel." "Daarnaast dient de Goudse Schouwburg voorstellingen te programmeren die de ontwikkeling in de kunsten weergeven, ook als daar relatief minder publiek voor te verwachten is.
Programmasubsidie Fonds Podiumkunsten Programmasubsidie Fonds Podiumkunsten
2024 €
Compensatieregeling Fonds Podiumkunsten Compensatieregeling Fonds Podiumkunsten
Begroting 2024
53.950
€
2024 €
Subsidie projecten Podium van de Stad
2023
48.000
€
Begroting 2024 5.056
€
2024
51.445 2023
-
€
Begroting 2024
28.757 2023
Subsidie projecten Podium van de Stad
€
181.000
€
50.000
€
255.350
Totaal subsidie projecten podium van de stad
€
181.000
€
50.000
€
255.350
DIRECTE KOSTEN Voorstellingskosten Uitkoopsommen voorstellingen
2024 €
1.772.493
Pagina 36
Begroting 2024 €
1.817.204
2023 €
1.919.349
De Goudse Schouwburg Kosten horeca & sales
2024
Begroting 2024
2023
Kosten horeca Kosten sales
€ €
194.992 9.017
€ €
196.981 33.240
€ €
205.980 23.735
Totaal kosten horeca & sales
€
204.009
€
230.221
€
229.715
Kosten projecten Podium van de Stad Directe kosten projecten Podium van de Stad
2024 €
Bruto marges Bruto marge op voorstellingen Opbrengsten voorstellingen af: Uitkoopsommen voorstellingen
Bruto marge horeca & sales Opbrengsten horeca & sales af: Inkopen horeca & sales
Bruto marge Podium van de Stad Opbrengsten Podium van de Stad Subsidies Podium van de Stad af: Kosten Podium van de Stad
234.353
Begroting 2024 €
2024
60.000
2023 €
Begroting 2024
265.724
2023
€ € €
2.231.036 -1.772.493 458.543
€ € €
2.422.935 -1.817.204 605.731
€ € €
2.329.010 -1.919.349 409.661
€ € €
869.584 -204.009 665.575
€ € €
994.768 -230.221 764.547
€ € €
859.120 -229.715 629.405
€ € € €
57.402 181.000 -234.353 4.049
€ € € €
10.000 50.000 -60.000 -
€ € € €
14.563 255.350 -265.724 4.188
INDIRECTE KOSTEN Personeelskosten
2024
Begroting 2024
2023
Brutolonen Sociale lasten Pensioenlasten Reiskosten personeel Inhuur personeel Verzuimverzekering Overige personeelskosten Af: ziekengeld Af: doorbelaste personeelskosten
€ € € € € € € € €
1.343.430 231.565 136.201 11.485 199.174 39.652 63.977 31.125324-
€ € € € € € € € €
1.354.600 228.600 134.800 44.100 182.700 30.066 78.600 -
€ € € € € € € € €
1.257.320 224.957 122.525 32.986 263.586 33.821 69.895 -14.312 -2.031
Totaal
€
1.994.035
€
2.053.466
€
1.988.747
Gemiddeld aantal medewerkers in FTE's bedraagt in 2024 33,5 (2023: 33,1). Op de leden van de Raad van Toezicht van Stichting Schouwburgcomplex Gouda is geen bezoldiging van toepassing.
Pagina 37
De Goudse Schouwburg Huisvestingskosten Huur Energiekosten Gemeentelijke heffingen Schoonmaakkosten Onderhoudskosten Overige huisvestingskosten Doorbelaste huisvestingkosten Totaal
2024 € € € € € € € €
Verkoopkosten
419.164 132.934 19.964 105.129 30.168 22.565 729.923
Begroting 2024 € € € € € €
438.800 160.000 18.000 80.000 30.000 21.600
€
748.400
2024
2023 € € € € € € € €
Begroting 2024
418.311 110.418 16.498 94.205 31.697 22.096 -4.500 688.726
2023
Seizoensbrochure Advertentiekosten Marketingkosten sales Overige PR-kosten
€ € € €
41.230 27.528 4.250 29.486
€ € € €
38.000 21.600 29.000
€ € € €
29.357 21.669 33.432
Totaal
€
102.494
€
88.600
€
84.457
Algemene kosten Kantoorkosten Telefoonkosten Exploitatiekosten schouwburg Onderhoudskosten horeca Verzekeringen Automatiseringskosten Reis-, verblijfs- en representatiekosten Advieskosten Accountantskosten Transactiekosten Overige algemene kosten Diverse baten & lasten Totaal
2024 € € € € € € € € € € € € €
Afschrijvingskosten
39.942 3.728 11.992 18.612 8.551 69.913 7.321 10.459 15.722 19.671 16.068 17.507 239.485
Begroting 2024 € € € € € € € € € € € € €
2024
36.800 9.300 18.000 18.000 5.000 105.000 9.000 8.004 34.000 25.000 9.000 277.104
2023 € € € € € € € € € € € € €
Begroting 2024
33.535 6.408 18.156 21.801 4.068 102.739 9.526 34.417 34.000 23.476 8.991 297.115
2023
Afschrijvingskosten immateriele vaste activa Afschrijvingskosten materiele vaste activa
€ €
13.662 65.009
€ €
26.000 76.300
€ €
13.014 71.830
Bij: boekverlies verkoop activa Totaal
€ €
78.672
€ €
102.300
€ €
11.218 96.062
Pagina 38
Cinema Gouda Bijlage - Staat van baten en lasten 2024: Cinema Gouda Opbrengsten OPBRENGST ACTIVITEITEN Ticketingopbrengsten cinema Horeca Sales Overige opbrengsten
2024
Begroting 2024
2023
€ € € € €
1.681.118 683.247 20.484 73.143 2.457.991
€ € € € €
2.038.350 885.825 25.000 79.720 3.028.895
€ € € € €
1.954.424 764.571 15.772 77.320 2.812.087
€
2.457.991
€
3.028.895
€
2.812.087
€ € € €
698.531 232.063 3.813 934.407
€ € € €
856.107 248.038 6.153 1.110.298
€ € € €
804.745 264.789 8.222 1.077.756
€ € € € € €
707.826 302.572 48.238 159.239 309.303 1.527.178
€ € € € € €
730.130 333.100 62.700 124.470 310.000 1.560.400
€ € € € € €
675.146 302.577 46.030 118.048 307.222 1.449.023
Totale kosten
€
2.461.585
€
2.670.698
€
2.526.779
Resultaat uit gewone bedrijfsoefening
€
3.593-
€
358.197
€
285.308
Financiële baten & lasten
€
253.198-
€
330.000-
€
243.536-
Exploitatieresultaat
€
256.791-
€
28.197
€
41.772
Totale opbrengsten
Kosten DIRECTE KOSTEN Filmkosten Kosten horeca & sales Kostprijs overige opbrengsten INDIRECTE KOSTEN Personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Algemene kosten Afschrijvingen
Pagina 39
Cinema Gouda Toelichting op de staat van baten en lasten 2024: Cinema Gouda Ticketingopbrengsten cinema
2024
Begroting 2024
2023
Recette films Mutatie 10-rittenkaarten Administratiekosten
€ € €
1.657.691 22.248 1.179
€ € €
2.038.350 -
€ € €
1.933.046 20.725 653
Totaal ticketingopbrengsten cinema
€
1.681.118
€
2.038.350
€
1.954.424
Horeca
2024
Begroting 2024
2023
Verkoop horeca dranken Verkoop horeca food
€ €
337.170 346.077
€ €
453.390 432.435
€ €
386.850 377.721
Totaal horeca
€
683.247
€
885.825
€
764.571
Sales
2024
Begroting 2024
2023
Zaalverhuur Opbrengst gerelateerd aan de zaalverhuur
€ €
10.979 9.505
€ €
25.000 -
€ €
13.349 2.423
Totaal brutomarge zaalhuur
€
20.484
€
25.000
€
15.772
Overige opbrengsten
2024
Begroting 2024
2023
Verkoop 3D brillen Opbrengst reclamefilms Overige opbrengsten
€ € €
24.835 44.334 3.974
€ € €
30.950 46.970 1.800
€ € €
26.331 48.203 2.786
Totaal overige opbrengsten
€
73.143
€
79.720
€
77.320
DIRECTE KOSTEN Filmkosten Filmhuur
2024 €
698.531
Pagina 40
Begroting 2024 €
856.107
2023 €
804.745
Cinema Gouda Kosten horeca & sales
2024
Begroting 2024
2023
Kosten horeca dranken Kosten horeca food Exploitatiekosten horeca Kosten sales
€ € € €
162.968 57.982 10.940 173
€ € € €
106.303 124.017 17.718 -
€ € € €
131.737 119.910 12.881 262
Totaal kosten horeca & sales
€
232.063
€
248.038
€
264.789
Kostprijs overige opbrengsten
2024
Begroting 2024
2023
Inkoop 3D brillen
€
3.813
€
6.153
€
8.222
Totaal kostprijs overige opbrengsten
€
3.813
€
6.153
€
8.222
Bruto marges Bruto marge op film Opbrengsten voorstellingen af: Uitkoopsommen voorstellingen
Bruto marge horeca & sales Opbrengsten horeca & sales af: Inkopen horeca & sales
Bruto marge overige opbrengsten Overige opbrengsten af: Kosten overige opbrengsten
2024
Begroting 2024
2023
€ € €
1.681.118 -698.531 982.587
€ € €
2.038.350 -856.107 1.182.243
€ € €
1.954.424 -804.745 1.149.680
€ € €
703.731 -232.063 471.668
€ € €
910.825 -248.038 662.787
€ € €
780.343 -264.789 515.554
€ € €
73.143 -3.813 69.330
€ € €
79.720 -6.153 73.567
€ € €
77.320 -8.222 69.098
INDIRECTE KOSTEN Personeelskosten
2024
Begroting 2024
2023
Brutolonen Sociale lasten Pensioenlasten Reiskosten personeel Overige personeelskosten Af: ziekengeld
€ € € € € €
565.996 105.111 37.317 17.994 16.543 35.135-
€ € € € € €
563.330 102.010 40.060 8.530 16.200 -
€ € € € € €
540.160 98.711 35.077 6.929 11.928 17.660-
Totaal
€
707.826
€
730.130
€
675.146
Gemiddeld aantal medewerkers in FTE's bedraagt in 2024: 13,2 (2023: 14,0).
Pagina 41
Cinema Gouda Huisvestingskosten Energiekosten Schoonmaakkosten Onderhoudskosten Gemeentelasten Verzekering gebouw Overige huisvestingskosten Totaal
2024 € € € € € € €
Verkoopkosten
63.381 95.933 55.527 51.440 31.900 4.392 302.572
Begroting 2024 € € € € € € €
2024
100.000 101.500 50.000 45.000 30.000 6.600 333.100
2023 € € € € € € €
Begroting 2024
65.948 107.803 52.949 41.844 27.813 6.220 302.577
2023
Marketing, advertentie en websitekosten
€
48.238
€
62.700
€
46.030
Totaal
€
48.238
€
62.700
€
46.030
Algemene kosten
2024
Begroting 2024
2023
Kantoorkosten Automatiseringskosten Telefoonkosten Verzekeringen Reis-, verblijfs- en representatiekosten Exploitatiekosten Cinema Onderhoudskosten filmtechniek Advieskosten Transactiekosten Accountantskosten Bemiddelingskosten filmhuur Overige algemene kosten
€ € € € € € € € € € € €
12.415 41.668 5.509 1.418 72 15.751 15.211 12.330 10.848 15.722 26.225 2.071
€ € € € € € € € € € € €
13.250 12.000 6.900 120 15.000 17.000 12.000 20.000 27.000 1.200
€ € € € € € € € € € € €
11.318 11.294 5.972 695 15.279 17.921 10.535 19.764 26.225 955-
Totaal
€
159.239
€
124.470
€
118.048
Afschrijvingen
2024
Begroting 2024
2023
Afschrijving immateriële vaste activa Afschrijving materiële vaste activa
€ €
282 309.021
€ €
5.000 305.000
€ €
4.657 302.565
Totaal
€
309.303
€
310.000
€
307.222
Financiële baten & lasten
2024
Begroting 2024
2023
Rentelasten
€
253.198-
€
330.000-
€
243.536-
Totaal financiële baten & lasten
€
253.198-
€
330.000-
€
243.536-
Pagina 42