Document · PDF

Jaarstukken 2021 Geldrop-Mierlo.pdf

Commissie Algemene Zaken 23 juni 2022, gemeente Geldrop-MierloBij agendapunt: Jaarstukken 2021 Geldrop-Mierlo36.061 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 5

Wat hebben we ervoor gedaan? In Geldrop-Mierlo is de kwaliteit van het leven van dieren, waarbij gekeken wordt naar zowel het fysieke welzijn (diergezondheid) als het geestelijke welzijn (hoe voelen dieren zich), op orde.

03. Dierenwelzijn bevorderen. De aanbesteding voor de noodopvang zwerfdieren is afgerond. Per 1 januari 2022 is de opvang geregeld in een convenant met de Regionale Opvang Zwerfdieren Eindhoven (stichting ROZE), waaraan 14 regiogemeenten, waaronder Geldrop-Mierlo, deelnemen. De looptijd van het convenant is 30 jaar. Dit houdt in dat de bestaande overeenkomst met de Dierenbescherming is beëindigd, waarbij 2022 nog als overgangsjaar gebruikt wordt. Hiermee is de wettelijk verplichte noodopvang voor zwerfdieren voor de komende dertig jaar geregeld. Daarnaast is in 2021 de nota dierenwelzijn opgesteld, waarbij via een participatietraject met belanghebbende partijen veel input is opgehaald. In de nota dierenwelzijn zijn een vijftal speerpunten opgenomen om de komende jaren als Geldrop-Mierlo een actievere rol te spelen op het gebied van Dierenwelzijn. De afronding van de nota Dierenwelzijn staat gepland voor het 2e kwartaal van 2022.

Wat hebben we ervoor gedaan? In Geldrop-Mierlo hebben we een duurzame leefomgeving door het terugdringen van (niet afbreekbaar) afval.

04. Zwerfafval zoveel mogelijk voorkomen. Het op de verkeerde dagen buiten hangen van de PBD-zakken blijft een probleem waarvoor nog geen afdoende oplossing is gevonden. Door de kroonringen aan de lantaarnpalen hebben veel inwoners niet het idee dat ze iets verkeerd doen. Dat maakt het oplossen van het probleem extra lastig. Er is bij de behandeling van het Afval- en Grondstoffenplan 2022-2025 toegezegd dat we in het eerste kwartaal 2022 met een plan van aanpak zullen komen. De wijze waarop het oud papier wordt ingezameld, leidt tot extra zwerfafval. De raad heeft echter eerder besloten dat er geen papiercontainers ingevoerd gaan worden. In het kader van de verdere uitwerking van het Afval- en Grondstoffenplan 2022-2025 zal hier op teruggekomen worden. Ook in 2021 is gebruik gemaakt van de Beestenbende en zijn 170 leerlingen actief zwerfvuil gaan ruimen. Dat geldt ook voor de vrijwilligers van het IVN. Ook zijn de resultaten gemeten en neergelegd in het monitoringsysteem. Over dit monitoringssysteem hebben wij u al nader geïnformeerd via een Memorie van Toelichting bij het Afval- en Grondstoffenplan. 05. Het gemeentelijk rioleringsplan. In 2021 is de voorbereiding van een groot aantal maatregelen om de wateroverlast tegen te gaan ter hand genomen. Deze projecten zijn inmiddels in uitvoering of worden in 2022 afgerond.

Helaas werden we in juni 2021 wederom geconfronteerd met enige wateroverlast. Voor de knelpunten die hierbij naar boven kwamen worden maatregelen uitgewerkt. Aan de haalbaarheid van een Hemelwaterverordening blijken nog enige haken en ogen te zitten. Wellicht komen we hier in 2022 met een aangepast voorstel op terug. Voor de rioolonderhoud en renovatie zijn we aangehaakt op een al bestaand samenwerkingsverband tussen de gemeente Helmond en een aantal Peelgemeenten (Deurne, Asten, Laarbeek, Someren). In dit samenwerkingsverband wordt gebruik gemaakt van elkaars kennis en capaciteit om rioolonderhoudswerken voor te bereiden, aan te besteden en uit te voeren. We hebben inmiddels een eerste rioolrenovatieproject aanbesteed voor iets meer dan 3 ton, en dat bleek bijna 25% goedkoper uit te vallen dan geraamd. Daarnaast zijn de gebruikelijke inspectie- en reinigingswerkzaamheden uitgevoerd. Door verscherpt toezicht op de uitvoering werd een duidelijk beter resultaat bereikt. In de zomer van 2021 is een subsidieregeling gestart voor het afkoppelen van verhard oppervlak. Deze regeling is niet het succes geworden waar we op gehoopt hadden. De regeling wordt in 2022 in gewijzigde vorm voortgezet. In dit verband is de kwaliteitsverbetering van de Mierloseweg een belangrijk project geweest in 2021. Zowel de kwaliteit van de rijbaan almede de fietsvoorzieningen zijn fors verbeterd.

Daarnaast werd in Geldrop de asfaltverharding op de Nuenenseweg (gedeeltelijk) en Spaarpot Oost vernieuwd. In Mierlo werd in de Aardborstweg en Trimpert groot onderhoud uitgevoerd waarbij tevens kleine verkeerskundige verbeteringen zijn meegenomen. De uitvoering van het onderhoud aan de Dwarsstraat is uitgesteld naar voorjaar 2022, vanwege de lage temperatuur op moment dat de financiën akkoord waren.

06. Het zo duurzaam mogelijk inzamelen en verwerken van het huishoudelijk afval. Bij de inzameling van het huishoudelijk afval wordt door Cure gebruik gemaakt van voertuigen die rijden op LNG. Dat is een duurzamere methode dan op diesel. Ook bij het op de markt zetten van dit afval (het verwerken) wordt rekening gehouden met duurzaamheidseisen. Verdere verduurzaming willen we bereiken door een nog betere afvalscheiding door onze inwoners. Daarom is in de raadsvergadering van 18 oktober 2021 het Afval- en Grondstoffenplan 2022-2025 vastgesteld. Via dit plan willen we in 2022 komen tot een reductie van het restafval van 100 kg/inwoner. Dit willen we bereiken via een verlaging van de inzamelfrequentie van het restafval van 1 x per twee weken naar 1 x per vier weken. Dit maakt dat mensen bewuster met afval omgaan en het afval beter gaan scheiden omdat de burgers nu met dezelfde container capaciteit dubbel zo lang moeten doen.

Wat hebben we ervoor gedaan? De gemeente Geldrop-Mierlo is een duurzame gemeente.

07. De ambitie is om in 2022, 7,4% van de energie in onze gemeente duurzaam op te wekken en de uitstoot van CO2 met 20% te verminderen. Deze ambities monitoren wij via de klimaatmonitor. De laatste actuele cijfers zijn echter van een paar jaar geleden. Het percentage bekende hernieuwbare elektriciteit stond in 2018 voor Geldrop-Mierlo op 4,2%. In 2019 staat dit voor Geldrop-Mierlo op 5,3%. In 2020 en 2021 is het opwekken van duurzame energie op verschillende manieren gestimuleerd: de Groene zone, stimuleringslening duurzaam, inkoopacties en de beleidsvisie zon en wind. Wij liggen dan ook op koers om deze ambitie voor wat betreft het duurzaam opwekken van energie te halen. De CO2 uitstoot in 2018 was 224.600 ton. In 2019 was deze 203.200 ton. Dit betekent een vermindering van bijna 10%. Ook hier lijken we de juiste weg ingeslagen richting onze ambitie voor 2022. 08. De ambitie is om in 2040 energieneutraal te zijn. Om energieneutraal te worden is een energiebesparing van circa 30% ten opzichte van 2018 nodig en moeten wij circa 830 TJ duurzaam opwekken (zon op alle geschikte daken, 140 ha zonnevelden en 4 windmolens). Daarnaast mogen we geen aardgas of andere niet duurzame brandstoffen (benzine, diesel) meer gebruiken. Dit lijkt op ons eigen grondgebied met de huidige technieken en met de huidige middelen niet haalbaar voor 2040.

Dat wil niet zeggen dat we niet gaan proberen zoveel mogelijk resultaat te bereiken. In 2021 zijn onder meer twee initiatieven zoor zonneparken verder richting realisatie gekomen, zijn de transitievisie warmte en de visie laadinfrastructuur vastgesteld, is een succesvolle subsidieregeling voor kleine energiebesparende maatregelen uitgerold en zijn er inkoopacties georganiseerd. 09. De ambitie is om in 2022, 10% van de woningen in Geldrop-Mierlo gasloos te hebben In 2021 is de Transitie Visie Warmte vastgesteld. Dit is een eerste plan voor de overgang van aardgas naar een duurzamer alternatief. Daarnaast hebben we met de twee kansrijke buurten die in de visie naar voren kwamen gekeken hoe we in 2022 samen met hen een uitvoeringsplan voor hun buurt kunnen maken. Het is echter de vraag of we de ambitie zullen halen dat in 2022 10% van de woningen aardgasvrij is. 10. Alle nieuwbouwwoningen worden gasloos gebouwd. In de wetgeving is het sinds 1 juli 2018 niet meer mogelijk om een nieuwe woning met gasaansluiting te realiseren.

11. Bewustwording creëren bij de lokale samenleving. In 2020 en 2021 hebben we inwoners per brief geïnformeerd over beschikbare subsidies voor kleine energiebesparende maatregelen, inkoopacties en energieadviezen. Dit heeft bewustwording sterk verhoogd. De subsidies zijn goed benut. Ook is het Platform Duurzaam nog steeds actief en zijn er drie buurtteams die hun buren betrekken bij verduurzaming. Daarnaast hebben we sinds april 2021 weer een actief energieloket: Energiehuis Slim Wonen. Hierbij zijn ook meerdere vrijwilligers uit onze gemeente aangesloten. We publiceren daarnaast consequent over duurzaamheid in Middenstandsbelangen, social media en op onze website.

Bijdrage verbonden partijen aan dit programma Omgevingsdienst Zuidoost Brabant (ODZOB) De ODZOB voerde voor ons de taken uit die tot het basistakenpakket behoren. Dit waren het beoordelen van de meldingen activiteitenbesluit die tot dit basistakenpakket behoren en het beoordelen van en adviseren over de Wabo vergunningen voor het onderdeel milieu. Daarnaast voerde de ODZOB verschillende verzoektaken voor ons uit. De belangrijkste verzoektaken waren het beoordelen van akoestische rapporten, het uitvoeren van akoestische onderzoeken, het opstellen van de regionale rapportage luchtkwaliteit en de begeleiding van de sanering wegverkeerslawaai.

Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden. Zowel de baten als de lasten worden als positieve bedragen weergegeven. Het saldo (afwijking budget 2021) wordt weergegeven als positief als het gerealiseerde bedrag hoger is dan de begroting. Bij de lasten is een positief bedrag dus een nadeel, bij de baten een voordeel. Door afronding kunnen er verschillen ontstaan omdat tellingen uit het financieel systeem komen en daarom soms afwijken. Bedragen x €1.000 Omschrijving

Primaire begroting 2021

Begroting 2021 na wijziging

Realisatie 2021

Afwijking budget 2021

Lasten 0.10 Mutaties reserves

284

346

344

-2

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

2.780

2.957

3.170

213

7.2 Riolering

2.227

2.246

2.161

-85

7.3 Afval

4.168

3.975

4.748

773

7.4 Milieubeheer

609

1.179

1.011

-168

Totaal Lasten

10.068

10.703

11.432

730

0.10 Mutaties reserves

-17

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-25

7.2 Riolering

4.029

3.972

-56

7.3 Afval

5.347

5.968

621 -149

Baten

7.4 Milieubeheer

610

461

Totaal Baten

9.499

10.108

10.481

373

Saldo (baten -/- lasten)

-569

-595

-952

-357

Programma 9. Bereikbaarheid en verkeer Portefeuillehouder(s) Wethouder J.A.T.M. van de Laar

Wat wilden we bereiken? Beoogd maatschappelijk effect

Doelstellingen

De gemeente is goed en veilig bereikbaar voor onze inwoners.

1. Aanpakken van lokale bereikbaarheids-knelpunten. 2. Optimalisatie van parkeren voor alle doelgroepen en locaties. 3. Op niveau houden van de kwaliteit van de staat van de openbare wegen.

Er is een goede doorstroming van het verkeer 4. Optimaal participeren in en benutten van de regionale en intergemeentelijke in de regio. samenwerking op het gebied van bereikbaarheid.

Relevante beleidsnota's

Naam

Vastgesteld in de raad

Periode

Planning vaststelling nieuw beleidsplan

Omgevingsvisie

2020-2021

2022

Omgevingsplan

2021-2024

2022 e.v.

Fietspadenplan

N.v.t.

13 september 2010

Kadervoorstel Parkeren

N.v.t.

25 juni 2012

Aanvullend lokaal openbaar vervoer

N.v.t.

21 maart 2016

Lokale bereikbaarheidsagenda

Herijking gemeentelijk beleid Duurzaam Veilig

2022

N.v.t.

3 juni 2013

Samenwerkingsovereenkomst Regionale Bereikbaarheidsagenda

2018-2030

10 december 2018

Strategisch beheerplan Onderhoud Wegen

2019-2022

11 maart 2019

Strategisch beheerplan Civieltechnische Kunstwerken

2017-2021

28 april 2021

2022

Wat hebben we ervoor gedaan? De gemeente is goed en veilig bereikbaar voor onze inwoners.

01. Aanpakken van lokale bereikbaarheidsknelpunten. In 2021 werd een begin gemaakt met de lokale Bereikbaarheidsagenda. Het adviesbureau RoyalHaskoningDHV werd daarvoor gecontracteerd welke een eerste doorrekening met het verkeersmodel heeft afgerond. In het afgelopen jaar werd tevens de belangrijke herinrichting van de Mierloseweg, inclusief de aansluiting op de Nuenenseweg, voltooid. In Mierlo werd de aanleg van de centrale ontsluitingsweg in Luchen ter hand genomen zodat de diverse woonbuurten in deze nieuwe woonwijk beter bereikbaar worden. Voor de aanleg van een verkeersplateau op de Lungendonksebaan werd een regionale subsidie ontvangen. 02. Optimalisatie parkeren van voor alle doelgroepen en locaties. In Mierlo is in gezamenlijkheid met de ondernemers afgesproken dat er nog geen blauwe zone wordt aangelegd. In de toekomst wordt gekeken naar parkeermogelijkheden indien er nieuwe ontwikkelingen rondom het voormalige gemeentehuis en de Waag gaan plaatsvinden. In sportpark Bronzenwei werd in 2021 een nieuw parkeerterrein aangelegd, passend bij de aanwezige sportvoorzieningen. In het Geldropse centrum werd de parkeervoorziening op de Heuvel geoptimaliseerd. Tevens is aan de Molenstraat een nieuw parkeerterrein aangelegd ten behoeve van het lang parkeren, waarmee de parkeermogelijkheden voor het centrum én voor SCC Hofdael in het bijzonder verbeterd zijn.

Dit draagt bij aan de parkeerrouting in het centrum. 03. Op niveau houden van de kwaliteit van de staat van de openbare wegen. Er zijn door het jaar heen op diverse plekken onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd aan het straatwerk. Het herstel van het wegdek van de Stationsstraat, Speeltuinpad en Clarisselaan is hier een voorbeeld van. Daarnaast heeft er groot onderhoud plaatsgevonden op bijvoorbeeld Hout-Oost. Het onderhoud van de Wilheminastraat is uitgesteld naar 2022. En ook de herinrichting van de Dwarsstraat is door inspraak en hogere kosten uitgesteld naar 2022. Het ontwerp is gereed. In het buitengebied zijn de volgende wegen dit jaar aangepakt: Aardborstweg en Trimpert. Het strategisch beheerplan civieltechnische kunstwerken is in 2021 afgerond.

Wat hebben we ervoor gedaan? Er is een goede doorstroming van het verkeer in de regio.

04. Optimaal participeren in en benutten van de regionale en intergemeentelijke samenwerking op het gebied van bereikbaarheid. In regionaal verband werd in het kader van de bundelroute A270 besloten om in eerste instantie een aantal no-regret-maatregelen te nemen op Eindhovens grondgebied. Dit betekent in de praktijk dat op enkele kruispunten van onze buurgemeente een aantal voorsorteervakken zal worden toegevoegd en/of gewijzigd waardoor de wegcapaciteit ter plaatse, en daarmee de bereikbaarheid van het noordoostelijke deel van de regio, verbeterd zal gaan worden. In het kader van de verbreding van de A67 werd in 2021 door Rijkswaterstaat een start gemaakt met de formele planuitwerking waarin voor onze gemeente een belangrijke rol is toebedeeld. In het kader van de realisatie van projecten uit het regionale Bereikbaarheidsakkoord werd in nauwe samenwerking met de gemeente Eindhoven een (gedeeltelijke) herinrichting van de Eindhovenseweg voorbereid.

Primaire begroting 2021

Begroting 2021 na wijziging

Realisatie 2021

Afwijking budget 2021

Lasten 0.63 Parkeerbelasting

-3

2.1 Verkeer en vervoer

3.882

3.865

3.570

-295

2.2 Parkeren

188

146

-41

Totaal Lasten

4.081

4.064

3.725

-339

0.10 Mutaties reserves

135

130

159

0.63 Parkeerbelasting

398

391

317

-74

2.1 Verkeer en vervoer

194

204

219

Totaal Baten

727

726

694

-32

-3.354

-3.338

-3.031

307

Baten

Saldo (baten -/- lasten)

Programma 10. Bouwen en wonen Portefeuillehouder(s) Wethouder G.M.J. Jeucken

Wat wilden we bereiken? Beoogd maatschappelijk effect

Doelstellingen

De woning past in alle levensfasen bij de behoeften die de bewoner 1. Zowel bij nieuwbouw als herontwikkeling, enkel op dat moment heeft. levensloopbestendige woningen realiseren. Wijken en woningen bestaan uit een goede balans, voor een gezonde en duurzame leefomgeving. Er is geen verloedering of overlast.

2. Woningdifferentiatie dient in alle wijken voldoende aanwezig te zijn. 3. Verduurzaming van de woningvoorraad. 4. Wijken zijn vrij van probleemlocaties die zorgen voor sociale of fysieke verslechtering van de wijk. 5. Wijken en de woningen in het bijzonder mogen niet teveel verouderen, maar moeten op alle vlakken toekomstbestendig zijn. 6. Implementeren van de hoofddoelen van de nieuwe Omgevingswet in de gemeente.

Relevante beleidsnota's Naam

Woonvisie Geldrop-Mierlo 2020-2028

Periode

Vastgesteld in de raad

2020-2028

15 juni 2020

N.v.t.

15 juni 2020

HuisvestingsverordeningGeldrop-Mierlo2020-2023

2020-2023

16 december 2019

regionale visie op Wonen SGE

2020-2040

28 oktober 2019

Verordening Starterslening 2020

Afsprakenkader Wonen 2017, aantrekkelijke woonmilieus in stedelijk gebied Eindhoven

18 december 2017

Planning vaststelling nieuw beleidsplan

4e kwartaal 2023

februari 2022

Omgevingsvisie

2020-2022

2022

Omgevingsplan

2021-2024

2022 e.v.

Wat hebben we ervoor gedaan? De woning past in alle levensfasen bij de behoeften die de bewoner op dat moment heeft.

01. Zowel bij nieuwbouw als herontwikkeling enkel levensloopbestendige woningen realiseren. De in de woonvisie opgestelde randvoorwaarden zijn meegenomen bij de beoordeling van nieuwe plannen. Denk hierbij aan minimale beukmaat, en woonoppervlakte en 0-treden. In dat kader is in de tweede helft van 2021 ook gestart met het opstellen van een Woon-Zorg visie die in 2022 aan de gemeenteraad zal worden voorgelegd. Het Stayy (het voormalige NH hotel) is in september 2021 officieel geopend, daar zijn 138 studio's te huur voor een mix aan doelgroepen. De bewoners van The Stayy bestaan uit spoedzoekers, alleenstaanden, senioren, expats, studenten en mensen die uit een instelling komen. Hiermee wordt in een behoefte voorzien die tot nu toe niet voldoende beschikbaar was.

Wat hebben we ervoor gedaan? Wijken en woningen bestaan uit een goede balans, voor een gezonde en duurzame leefomgeving. Er is geen verloedering of overlast.

02. Woningdifferentiatie dient in alle wijken voldoende aanwezig te zijn. Er is in de gehele gemeente voor diverse woningbouwprojecten gestart met planvorming (denk hierbij aan Mierlo-oost, De Waag, Strabrecht locatie, Luchen landkaartje. etc.). Voor een aantal projecten is de stap naar vergunningverlening gemaakt (denk hierbij aan Bleekvelden, Kersenhof). In 2021 zijn enkele woningen gebouwd (denk hierbij aan de Jonkvrouw, De Burght en diverse particuliere initiatieven). Verreweg de meeste woningen zijn nog in de planfase. In al deze plannen wordt goed bekeken voor welke doelgroep er gebouwd moet worden. Zo wordt er gezocht naar een ideale mix passend bij de algemene behoefte en de behoefte op de specifieke locatie. Betaalbaarheid is bij alle plannen een aandachtspunt. Veel plannen komen de komende jaren tot wasdom, maar daarvoor moet goed voorwerk gedaan worden. 03. Verduurzaming van de woningvoorraad. Bij de aanpak van de woningen in de Coevering zal de corporatie ook zonnepanelen en isolatie aanbrengen. Daarnaast zijn er diverse subsidieregelingen en voorlichtingen beschikbaar gekomen in 2021 voor zowel eigenaren als huurders. 04. Wijken zijn vrij van probleemlocaties die zorgen voor sociale of fysieke verslechtering van de wijk. In 2021 is door het ministerie de subsidieaanvraag Woningbouwimpuls goedgekeurd en toegekend.

De gemeente heeft 7,8 miljoen euro ontvangen om 800 woningen te realiseren in het centrum van Geldrop. Door deze subsidie is het mogelijk om fysieke knelpunten aan te pakken die we eerdere niet konden aanpakken. Denk hierbij aan de lastige parkeersituatie op het Bezorgershof of de aanpak van de slechte situatie aan het Bogardeind. Om de plannen te realiseren is een projectleider aangetrokken in 2021 en is er een plan van aanpak gemaakt. De Centrumimpuls Geldrop is onderverdeeld in 4 deelgebieden. Lommerrijk, Kern, Eigenzinnig en Duurzaam, Industrieel erfgoed. Inhoudelijk is er gewerkt aan diverse deelprojecten, waarbij de eerste bouwvergunningen zijn afgegeven en aan het Bogardeind het eerste complex is gebouwd. Daarnaast is er gewerkt aan goede communicatie over de plannen met de raad en met de auditcommissie is een financieel monitoringssysteem besproken. Er is een start gemaakt met Doelgroepenbeleid voor de woningen die er gebouwd gaan worden. In de wijk Coevering is door de woningcorporatie een start gemaakt met de verbetering van de huurwoningen. In Mierlo zijn er intensieve gesprekken met de woningcorporatie over de ontwikkeling van het gebied De Waag ook in relatie tot de woningen van de Corporatie. 05. Wijken en de woningen in het bijzonder mogen niet teveel verouderen, maar moeten op alle vlakken toekomstbestendig zijn.

Op een aantal locaties is actief gewerkt naar het aanpakken van de probleem locatie. Dat kan zijn omdat er problemen zijn met de kwaliteit van de omgeving, maar het kan ook zijn dat er sprake is van verloedering van de buurt. De aanpak van Bogardeind is een van de voorbeelden. Maar ook de bouw van de Lidl in Braakhuizen-noord welke in 2021 gereed is gekomen is een oplossing van een probleem locatie. Daarnaast is in 2021 gewerkt aan een herijking van de nota Kostenverhaal. Deze zal in de eerste helft van 2021 aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Op deze manier kan er geld gegenereerd worden om op lastig te ontwikkelen locatie toch goede passende initiatieven van de grond te krijgen.

06. Implementeren van de hoofddoelen van de nieuwe Omgevingswet in de gemeente. Er is in 2021 hard gewerkt aan het ophalen van informatie om te komen tot de kaders van de omgevingsvisie. Deze kaders worden in het eerste kwartaal 2022 aan de raad voorgelegd. Er zijn meerdere gespreksmomenten geweest met burgers en ook de gemeenteraad. In het kader van het digitale stelsel omgevingswet is in 2021 overgegaan naar een nieuw softwarepakket voor de afhandelingen van de vergunningaanvragen. De aanbesteding van dit pakket is samen met de gemeenten in de regio doorlopen. Op die manier heeft de gehele regio, inclusief de Omgevingsdienst hetzelfde pakket wat de samenwerking zal bevorderen.

Primaire begroting 2021

Begroting 2021 na wijziging

Realisatie 2021

Afwijking budget 2021

Lasten 0.10 Mutaties reserves

1.031

365

-665

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

447

489

2.109

1.621

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

8.1 Ruimtelijke ordening

724

592

1.326

735

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

21.369

21.375

4.049

-17.325

8.3 Wonen en bouwen

1.462

1.545

1.632

Totaal Lasten

24.042

25.072

9.543

-15.529

0.10 Mutaties reserves

448

1.154

707

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

405

482

8.1 Ruimtelijke ordening

159

177

1.077

900

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

21.469

21.475

4.204

-17.271

Baten

8.3 Wonen en bouwen

912

718

-194

Totaal Baten

22.945

23.416

7.634

-15.782

Saldo (baten -/- lasten)

-1.097

-1.656

-1.908

-252

Programma 11. Financiën en belastingen Portefeuillehouder(s) Wethouder J.A.T.M. van de Laar

Wat wilden we bereiken? Beoogd maatschappelijk effect

Doelstellingen

De gemeente heeft een meerjarenprogrammabegroting die structureel sluitend is.

1. De realisatie van het Kernakkoord past binnen een financieel sluitend perspectief.

Relevante beleidsnota's Naam

Periode

Vastgesteld in de raad Planning vaststelling nieuw beleidsplan

Nota reserves en voorzieningen

2017-2020

18 december 2017

2021 niet gerealiseerd, wordt 2022

Financiële verordening

2017-2020

18 december 2017

2021 niet gerealiseerd, wordt 2022

Nota risicomanagement en weerstandsvermogen

2012 e.v.

1 november 2021

N.v.t.

Nota activering, waardering en afschrijving

2007 e.v.

17 december 2007

N.v.t.

2021

14 december 2020

November 2022

Belastingverordeningen

Wat hebben we ervoor gedaan? De gemeente heeft een meerjarenprogrammabegroting die structureel sluitend is.

01. De realisatie van het Kernakkoord past binnen een financieel sluitend perspectief De opbouw van het resultaat van de algemene dienst is als volgt; Begroot resultaat MPB 2021-2024 Resultaat 1e tussentijdse rapportage Overige besluitvorming Negatief resultaat verrekenen met algemene reserve Resultaat 2e tussentijdse rapportage Positief resultaat verrekenen met algemene reserve Resultaat jaarrekening Totaal

- € 82.483,- € 520.895,- € 505.416,€ 1.108.794,- € 1.411.600,- € 1.411.600,- € 661.360,- € 661.360,-

Het verschil tussen het begrote resultaat in de meerjarenprogrammabegroting 2021-2024 en het jaarrekeningresultaat is € 661.360,- -/- - € 82.483,- = € 743.843,-. De gerealiseerde kengetallen netto schuldquote, solvabiliteitsratio en structurele exploitatieruimte zijn ook positiever dan verwacht bij de begroting. In de MPB 2022-2025 is het begrote resultaat voor alle jaren structureel sluitend. Dit zorgt ervoor dat er sprake is van een financieel sluitend perspectief.

Bijdrage verbonden partijen aan dit programma Dienst Dommelvallei De financiële administratie, financieel beleid en advies en belastingen worden uitgevoerd door Dienst Dommelvallei.

Primaire begroting 2021

Begroting 2021 na wijziging

Realisatie 2021

Afwijking budget 2021

Lasten 0.10 Mutaties reserves

5.190

5.348

158

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

-82

661

0.4 Overhead

11.826

11.645

12.087

442

0.5 Treasury

318

187

792

605

0.61 OZB woningen

187

218

255

0.62 OZB niet-woningen

0.64 Belastingen overig

390

355

-35

0.8 Overige baten en lasten

1.126

584

344

-240

100

-10

-110

13.904

18.364

19.886

1.523

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) Totaal Lasten Baten 0.10 Mutaties reserves

1.764

5.397

4.797

-600

0.4 Overhead

439

520

0.5 Treasury

344

251

304

0.61 OZB woningen

4.172

4.258

0.62 OZB niet-woningen

1.829

1.798

-32

0.64 Belastingen overig

325

323

313

-10

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

59.245

62.748

61.760

-988

232

Totaal Baten

68.117

75.158

73.982

-1.177

Saldo (baten -/- lasten)

54.212

56.795

54.096

-2.699

0.8 Overige baten en lasten

Paragrafen

Lokale heffingen Inleiding Deze paragraaf geeft een overzicht van de diverse lokale heffingen en belastingen op hoofdlijnen.

Beleid Bij het heffen en invorderen van belastingen zijn we onder meer gebonden aan: • de Algemene Wet inzake Rijksbelastingen (AWR); • de Algemene wet bestuursrecht (Awb), (inclusief de algemene beginselen van behoorlijk bestuur); • de Invorderingswet 1990; • de Gemeentewet; • diverse uitvoeringsbesluiten. De wet geeft duidelijke kaders aan voor de heffing, invordering en kwijtschelding van gemeentelijke belastingen. Het tarievenbeleid is gebaseerd op de volgende uitgangspunten: • Geen algemene lastenstijging. De gemiddelde lasten voor de inwoners mogen niet meer toenemen dan de inflatiecorrectie. Lastenverzwaring voor inwoners blijft achterwege en indien enigszins mogelijk zullen we de tarieven van de gemeentelijke belastingen en/of leges verlagen; • Streven naar kostendekkendheid in de tariefstelling voor leges en retributies; • Het profijtbeginsel bij de overige heffingen hanteren. In overeenstemming met deze beleidsuitgangspunten zijn de tarieven over 2021 als volgt aangepast: • OZB: de tarieven zijn verhoogd met het inflatiepercentage van 2,2%. Bij de berekening is uitgegaan van een jaarlijkse areaaluitbreiding. Er is rekening gehouden met de gemiddelde WOZ-waardestijging, zodat deze de totale opbrengst niet beïnvloed. Tenslotte zijn de tarieven verhoogd met 5%.

• Afval: het vastrecht is verhoogd van € 128,88 naar € 135,00 en het variabele tarief voor de ledigingen is met gemiddeld 2,8% verhoogd ten opzichte van 2020. • Riolering: de tarieven zijn verhoogd met 3,2% (<200m2 waterverbruik) en 3,1% (>200m3 waterverbruik). • Toeristenbelasting: het tarief bleef op het niveau van 2020. • Hondenbelasting: het tarief voor de hondenbelasting is verhoogd met het inflatiepercentage van 2,2%. • Leges: de tarieven zijn verhoogd met het inflatiepercentage van 2,2%. Definitieve (formele) vaststelling van de diverse belastingtarieven heeft plaats gevonden door vaststelling van de belastingverordeningen tijdens de behandeling in de raadsvergadering van 14 december 2020.

Onroerendezaakbelastingen (OZB) We heffen op grond van artikel 220 van de Gemeentewet twee directe belastingen op de onroerende zaken die binnen de gemeente liggen, de zogenaamde onroerendezaakbelastingen (OZB): • Een gebruikersbelasting van degene die bij het begin van het kalenderjaar een onroerende zaak die niet in hoofdzaak tot woning dient, al dan niet krachtens eigendom, bezit, beperkt recht of persoonlijk recht gebruikt; • Een eigenarenbelasting van degene die bij het begin van het kalenderjaar van een onroerende zaak het genot heeft krachtens eigendom, bezit of beperkt recht. De tarieven voor 2021 zijn bijgesteld aan de hand van de ontwikkeling van de nieuwe WOZ-waarden zodat er sprake is van een gelijkblijvende opbrengst. De areaaluitbreiding, inflatiecorrectie en de tariefsverhoging van 5% leiden tot een hogere opbrengst.

Afvalstoffenheffing / reinigingsrechten De gemeente is verplicht om huishoudelijke afvalstoffen in te zamelen. Op grond van artikel 15.33 van de Wet milieubeheer wordt afvalstoffenheffing geheven van degene die in de gemeente feitelijk gebruik maakt van een perceel waarvoor krachtens artikel 10.21 en artikel 10.22 van de Wet milieubeheer een verplichting tot het inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen geldt. De gemeente Geldrop-Mierlo werkt in de laagbouw met een systeem van afvalverwijdering via grijze (restafval) en groene (GFT) bakken. De hoogte van de heffing hangt naast een vastrecht af van het aantal ledigingen en het volume van de containers waarvoor de belastingplichtige zelf heeft gekozen (gedifferentieerd tarief). Bij de hoogbouw (gestapelde bouw en in het centrum van Geldrop) maken de bewoners en huurders van niet-woningen gebruik van ondergrondse containers. Vanaf 2015 is hiervoor het diftarsysteem opnieuw ingevoerd. De hoogte van de heffing bij deze groep bewoners c.q. gebruikers vindt, naast het vastrecht, plaats op basis van het aantal keren dat van de ondergrondse container gebruik is gemaakt. Daarbij wordt een onderscheid gemaakt naar een inworp van een pedaalemmer zak (25 liter) of een vuilniszak (40 liter). Met betrekking tot de afvalstoffenheffing is het beleid dat de tarieven kostendekkend zijn. Het kostendekkendheid percentage is dit jaar echter 103%.

Dit komt vanwege een besluit uit de tweede tussentijdse rapportage, waarin is besloten om de efficiency voordelen uit het resultaat van de jaarrekening 2020 ten gunste van de algemene dienst te storten. Dit is gedekt uit de voorziening egalisatie afvalstoffenheffing. De reden hiervoor is dat negatieve resultaten uit voorgaande jaren ten laste van de algemene dienst zijn gebracht. Dat is te zien in onderstaande tabel. Er is in 2021 sprake van een tekort op de gesloten exploitatie afval (meer lasten dan baten)*. Dit tekort wordt ten laste van de voorziening afval gebracht. Hiervoor verwijzen wij u naar de tabel in het onderdeel 'kostendekkendheid rioolheffing en afvalstoffenheffing' en het analyse overzicht van de baten en lasten programma 8. *Wanneer bovenstaande onttrekking m.b.t. de efficiencyvoordelen buiten beschouwing wordt gelaten. Jaar

Lasten afval ten laste van algemene dienst

Baten afval ten gunste van algemene dienst

2017

4.886

2018

220.900

2019

339.577

2020

2021

204.000

Totaal

565.363

204.000

Saldo

361.363

Rioolheffing Op grond van artikel 229 van de Gemeentewet wordt een rioolheffing geheven. De rioolheffing wordt opgelegd aan de gebruiker van een perceel, van waaruit afvalwater direct of indirect via de gemeentelijke riolering wordt afgevoerd. De kosten voor verbetering, vervanging, beheer en onderhoud van het rioolstelsel worden gedekt uit de rioolheffing. Deze belasting wordt geheven van de gebruikers van woningen en niet-woningen vanwege het lozen van afvalwater en hemelwater op de riolering. De in principe kostendekkende tarieven zijn gebaseerd op het Gemeentelijk Rioleringsplan 2018-2022. Bij de invoering van de verbrede rioolheffing is de mogelijkheid geboden om naast de kosten van afvalwater ook de kosten van verwerking en afvoer van hemelwater in de rioolheffing te betrekken. Voor het afvoeren van hemelwater zijn en worden ook investeringen gedaan. Het afvalwater heeft een minimaal aandeel in de totale hoeveelheid water die verwerkt/afgevoerd wordt via de riolering. Het overgrote deel betreft hemelwater maar dit moet mede in relatie gezien worden tot het weer. In de komende jaren gaan we veel klimaat adaptieve maatregelen nemen. Hiervoor zijn grote investeringen vereist.

Kostendekkendheid rioolheffing en afvalstoffenheffing Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording zijn gemeenten verplicht inzichtelijk te maken hoe bij de berekening van tarieven en heffingen wordt bewerkstelligd dat de geraamde baten de geraamde lasten niet overschrijden. De tarieven mogen dus hoogstens kostendekkend zijn. Daarnaast moeten we de beleidsuitgangspunten die ten grondslag liggen aan deze berekeningen vermelden en de manier waarop we deze uitgangspunten bij de tariefstellingen hanteren. Met onderstaande tabel verantwoorden we of de heffingen (afvalstoffenheffing en rioolheffing) inderdaad kostendekkend zijn geweest, ofwel of de werkelijke baten de gerealiseerde lasten niet hebben overschreden. Per heffing worden de totale baten en lasten en het gerealiseerde dekkendheidspercentage weergegeven. Dekkendheid rioolheffing

2021

Riolering taakveld 7.2 Beheer en onderhoud riolering

1.177.956

Kapitaallasten

830.901

Mutatie voorziening

152.160

Totaal kosten riolering taakveld 7.2

2.161.017

Toerekenbare kosten vanuit andere taakvelden Overhead taakveld 0.4

247.571

Kwijtschelding taakveld 6.3

131.232

Straatreiniging taakveld 2.1

178.607

Watertaken taakveld 5.7

244.586

BTW taakveld 0.11*

1.009.435

Totaal toerekenbaar

1.811.431

Totaal lasten

3.972.448

Opbrengst rioolheffing

3.944.358

Overige opbrengsten Baten totaal taakveld 7.2 Dekkendheidpercentage riool

28.090 3.972.448 100%

* De omzetbelasting rekenen we conform artikel 229B van de Gemeentewet toe. Deze toerekening is het gevolg van de invoering van het Btw-compensatiefonds in 2003. Vanaf dat moment werd de Btw compensabel en werd tegelijkertijd het gemeentefonds hiervoor verlaagd.

Dekkendheid afvalstoffenheffing

2021

Afval taakveld 7.3 Lasten milieustraat

1.226.426

Lasten overige afvalstromen

3.631.789

Kapitaallasten Mutatie voorziening

68.121 -255.818

Lasten vanwege corona Totaal kosten afval taakveld 7.3

77.101 4.747.620

Lasten corona t.l.v. rijksbijdrage Totaal toerekenbare kosten afval

-77.101 4.670.519

Toerekenbare kosten vanuit andere taakvelden Overhead taakveld 0.4

77.535

Kwijtschelding taakveld 6.3

182.152

Straatreiniging taakveld 2.1

119.071

BTW taakveld 0.11

694.725

Totaal toerekenbaar

1.073.483

Totaal lasten

5.744.002

Baten afvalstoffenheffing

4.284.887

Baten milieustraat

566.292

Baten overige afvalstromen

1.116.822

Baten totaal taakveld 7.3

5.968.001

Dekkendheidpercentage afval

103%

Leges Als de gemeente een bepaalde dienst levert kunnen daarvoor leges worden geheven. De raad stelt de tarieven jaarlijks vast in de Tarieventabel bij de Legesverordening. Net als riool- en afvalstoffenheffing moeten de tarieven dusdanig worden vastgesteld dat de geraamde baten niet boven de geraamde lasten uitkomen. Er mag geen winst gemaakt worden. Voor deze heffingen wordt gestreefd naar een 100% kostendekkend tarief. Bij de vaststelling van een aantal tarieven, zoals voor reisdocumenten, moet rekening gehouden worden met door het Rijk vastgestelde maximumtarieven. De leges worden in principe jaarlijks verhoogd met de daarvoor geldende inflatiecorrectie.

Kostendekkendheid leges Op grond van het BBV zijn gemeenten verplicht de berekening van tarieven en heffingen op begrotingsbasis inzichtelijk te maken. Op begrotingsbasis moet worden duidelijk gemaakt dat de tarieven hoogstens kostendekkend zijn. Hiervoor verwijzen we naar de paragraaf in de meerjarenbegroting. Wanneer de gemeente een bepaalde dienst levert, kunnen daarvoor leges worden geheven. De tarieven worden jaarlijks vastgesteld in de Tarieventabel behorende bij de Legesverordening. Net als de riool- en afvalstoffenheffing moeten de tarieven dusdanig worden vastgesteld dat de geraamde baten niet boven de geraamde lasten uitkomen. Bij de vaststelling van een aantal tarieven, zoals voor reisdocumenten, moet rekening gehouden worden met van rijkswege gestelde maximumtarieven. Er mag geen winst gemaakt worden. Voor deze heffingen wordt gestreefd naar een 100% kostendekkend tarief. De verschillende leges die worden geheven, worden in principe jaarlijks verhoogd met de daarvoor geldende inflatiecorrectie. Kostendekkendheid leges Op grond van het besluit van 5 maart 2016 in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moeten gemeenten verplicht inzichtelijk maken dat de tarieven en heffingen hoogstens kostendekkend zijn. De geraamde baten mogen de geraamde lasten niet overschrijden.

Per hoofdstuk is hieronder de kostendekkendheid weergegeven op basis van de gerealiseerde baten en lasten. Hoofdstukken die niet zijn opgenomen in de plaatselijke legesverordening, zijn niet opgenomen in onderstaande tabel(len). Per titel in de legesverordening wordt gestreefd naar maximale kostendekkendheid, ondanks dat jurisprudentie de legesverordening als één geheel ziet en dus de legesverordening als geheel maximaal kostendekkend mag zijn. Tussen afzonderlijke hoofdstukken binnen een titel mag kruissubsidiëring worden toegepast. Opbrengsten uit leges van een bepaald hoofdstuk, mogen kosten binnen een ander hoofdstuk compenseren. In onderstaande overzichten zijn per hoofdstuk en per titel de totale baten, de totale lasten en het kostendekkendheidspercentage weergegeven. De lasten zijn uitgesplitst in salaris, overhead en directe lasten. Hierbij is rekening gehouden met jurisprudentie over hetgeen wel en niet aan de leges mag worden toegerekend. De salarislasten en overhead in titel 1 zijn toegerekend vanuit het taakveld 0.2 Burgerzaken. Op basis van de toegerekende salarislasten is het opslagpercentage voor de overhead bepaald. Baten

Salaris

Overhead

Lasten

Percentage

Titel 1

Algemene dienstverlening

Hoofdstuk 1

Burgerlijke stand

-170.918

136.336

109.668

38.370

60%

Hoofdstuk 2

Reisdocumenten

-166.788

185.027

148.836

50%

Hoofdstuk 3

Rijbewijzen

-190.149

146.074

117.502

44.116

62%

Hoofdstuk 4

Verstrekkingen uit de Basisregistratie personen

-8.707

204.503

164.503

Hoofdstuk 7

Bestuursstukken

9.738

7.833

Hoofdstuk 8

Vastgoedinformatie

9.738

7.833

Hoofdstuk 9

Overige publiekszaken

-11.131

87.644

70.501

8.259

Hoofdstuk 10

Gemeentearchief

Hoofdstuk 11

Huisvestingswet

Hoofdstuk 12

Leegstandwet

Hoofdstuk 16

Kansspelen

-236

9.738

7.833

Hoofdstuk 17

Telecommunicatie, kabels en leidingen

-49.679

19.477

15.667

16.681

96%

Hoofdstuk 18

Verkeer en vervoer

-12.629

19.477

15.667

36%

Hoofdstuk 19

Kinderopvang

-935

9.738

7.833

Hoofdstuk 20

Diversen

-944

58.430

47.001

-612.115

895.919

720.678

107.426

36%

Totaal titel 1

De salarislasten en overhead in titel 2 zijn (voornamelijk) toegerekend vanuit het taakveld 8.3 Wonen en Bouwen, waaronder de bouwvergunningen vallen. Ook hier is op basis van de toegerekende salarislasten de overhead bepaald. De baten en lasten binnen titel 2 van de legesverordening hebben voornamelijk betrekking op hoofdstuk 2 en 3, vandaar is vanwege de samenhang besloten alle lasten toe te rekenen aan hoofdstuk 3 binnen titel 2 en is dit niet verder uitgesplitst. Baten Titel 2

Salaris Overhead Lasten Percentage

Dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving / omgevingsvergunningen

Hoofdstuk 1 Begripsomschrijvingen

Hoofdstuk 2 Principe verzoek / vooroverleg / beoordeling conceptaanvraag

- 407.558 681.654

327.839 83.875

83%

Hoofdstuk 4 Vermindering

Hoofdstuk 5 Teruggaaf

Hoofdstuk 6 Intrekking omgevingsvergunning

Hoofdstuk 7 Wijziging omgevingsvergunning als gevolg van wijziging project

Hoofdstuk 8 Bestemmingswijzigingen zonder activiteiten

Hoofdstuk 10

Sloopmelding

Hoofdstuk 11

In deze titel niet benoemde beschikking

327.839 83.875

83%

Hoofdstuk 3 Omgevingsvergunning

Totaal titel 2

- 407.558 681.654

De salarislasten en overhead in titel 3 zijn voornamelijk toegerekend vanuit het taakveld 0.2 Burgerzaken. Baten Salaris Overhead Lasten Percentage Titel 3

Dienstverlening vallend onder Europese dienstenrichtlijn

Hoofdstuk 1 Horeca

-1.180

9.738

7.833

Hoofdstuk 2 Organiseren evenementen of markten

-2.360 48.691

39.167

977

Hoofdstuk 3 Seksbedrijven

Hoofdstuk 4 Splitsingsvergunning woonruimte

Hoofdstuk 5 Marktstandplaatsen

9.738

7.833

Hoofdstuk 6 Winkeltijdenwet

9.738

7.833

Hoofdstuk 7 In deze titel niet benoemde vergunning, ontheffing of andere beschikking

-3.540 77.906

62.668

977

Totaal titel 3

Parkeerbelasting De parkeerbelasting is van toepassing op het centrum van Geldrop. De werkelijke opbrengst in 2021 bedroeg € 316.777,-. Dit is het totaal van parkeergelden (€ 287.564,-), leges invalide parkeerkaarten (€ 11.753,-) en de naheffingsaanslagen (€ 17.460,-).

Toeristenbelasting Toeristenbelasting wordt geheven van diegene die mensen tegen vergoeding laat overnachten. Het geldt alleen als de persoon die hier verblijft geen inwoner van de gemeente is. In 2021 is het tarief gelijk gehouden aan het tarief van 2020 (€ 1,46 per persoon per overnachting). De opbrengsten uit toeristenbelasting in 2021 bedragen € 564.400,-.

Lijkbezorgingsrechten Een klein deel van de begraafplaats ’t Zand in Geldrop is de algemene begraafplaats van de gemeente. De ontvangen lijkbezorgingsrechten hebben betrekking op deze begraafplaats en bedragen in 2021 € 11.657,-.

Hondenbelasting De opbrengst uit hondenbelasting wordt ingezet voor de uitgaven hondenbeleid en handhaving hondenbeleid. Aan het einde van het jaar wordt het overschot of het tekort op de inkomsten verrekend met de reserve Hondenbeleid. Wanneer de inkomsten hoger zijn geweest dan de uitgaven in een bepaald jaar, dit wordt toegevoegd aan de reserve en andersom. De tarieven voor 2021 zijn ten opzichte van 2020 verhoogd met het inflatiepercentage van 2,2%. De opbrengsten uit hondenbelasting zijn in 2021 € 211.000,-.

Reclamebelasting Reclamebelasting wordt geheven in de vastgestelde centrumgebieden ten behoeve van de voeding van het ondernemersfonds. Het tarief van de reclamebelasting is in 2021 verhoogd met de inflatiecorrectie (2,2%). De opbrengsten uit reclamebelasting zijn in 2021 € 102.300,-.

Kwijtscheldingsbeleid Als mensen de verschuldigde belasting niet kunnen betalen (of met buitengewoon bezwaar), komen zij wellicht in aanmerking voor gehele of gedeeltelijke kwijtschelding. In het kader van de administratieve lastenverlichting voor de inwoners, toetsen we bij het inlichtingenbureau indien eerder kwijtschelding verleend is of er geen belemmering is voor het verlenen van automatische kwijtschelding. Bij geen belemmering verlenen we automatische kwijtschelding. De kwijtscheldingsregels zijn vastgelegd in de Invorderingswet 1990 en de Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990. De gemeente heeft, als gevolg van artikel 255 van de Gemeentewet, slechts op 2 onderdelen beleidsvrijheid: • De raad kan bepalen dat er helemaal geen dan wel gedeeltelijke kwijtschelding wordt verleend. • De raad kan regels stellen met betrekking tot de wijze waarop de kosten van bestaan in aanmerking worden genomen die er toe leiden dat in ruimere mate kwijtschelding wordt verleend. Op grond van het laatste onderdeel heeft de gemeente gekozen voor het voor 100% meenemen van de kosten van bestaan. Kwijtschelding kan worden aangevraagd voor de volgende heffingen: • OZB; • Afvalstoffenheffing; • Rioolheffing.

Overzicht tarieven 2019

2020

2021

OZB eigenaar woning

0,0781%

0,0778%

0,0788%

OZB eigenaar niet-woning

0,1540%

0,1610%

0,1728%

OZB gebruiker niet-woning

0,1251%

0,1308%

0,1404%

Afvalstoffenheffing vastrecht (per jaar)

112,80

128,88

135

Afvalstoffenheffing 80 liter restafval

5,10

5,25

5,40

Afvalstoffenheffing 140 liter restafval

8,65

8,90

9,15

Afvalstoffenheffing 240 liter restafval

13,90

14,30

14,70

Afvalstoffenheffing 25 liter ondergronds

1,80

1,85

1,91

Afvalstoffenheffing 40 liter ondergronds

2,95

3,05

3,14

Afvalstoffenheffing 80 liter gft-afval

2,60

2,70

2,78

Afvalstoffenheffing 140 liter gft-afval

4,45

4,60

4,73

Afvalstoffenheffing 240 liter gft-afval

7,25

7,45

7,66

Rioolheffing < 200 m3

181,20

188,40

194,40

Rioolheffing > 200 m3 t/m 500 m3

241,20

251,40

259,20

Rioolheffing > 500 m3

241,20

251,40

259,20

Toeristenbelasting

1,46

Hondenbelasting per hond

48,60

49,80

50,88

Hondenbelasting per kennel

205,80

211,20

215,88

Vergelijking buurgemeenten In onderstaande tabel worden de eenheden gebruikt die het COELO toepast voor het bepalen van de woonlasten. Onderstaande tabel geeft inzicht in de gegevens over 2021 (afgerond op hele euro's). Son en Breugel

Nuenen

Eindhoven

Best

Geldrop-Mierlo

OZB eigenaar woning

0,0877%

0,1284%

0,10930%

0,0895%

0,0788%

OZB eigenaar niet-woning

0,1903%

0,2324%

0,30044%

0,1965%

0,1728%

OZB gebruiker niet-woning

0,1567%

0,1866%

0,22103%

0,1576%

0,1404%

Afvalstoffenheffing (*) (meerpers.huishouden)

290

402

334

299

333

Rioolheffing

137

190

156

174

194

(*): Diftar gemeenten worden door het COELO berekend op basis van vastrecht plus een gemiddeld aantal ledigingen (18 maal een grijze container van 140 liter en 7 maal een groene container van 140 liter). De aantallen van het COELO zijn gebaseerd op een landelijk gemiddelde. In de meeste diftar gemeenten is het gemiddelde aantal ledigingen vaak lager (zie hieronder bij Ontwikkeling lokale lastendruk).

Ontwikkeling lokale lastendruk De gemeentelijke woonlasten bestaan uit de OZB (voor eigenaren), afvalstoffenheffing en rioolheffing. Onderstaande tabel geeft de omvang van de lokale woonlasten voor een gemiddeld huishouden in de gemeente Geldrop-Mierlo aan. Voor afvalstoffenheffing is hierbij als aanname gehanteerd: 9 ledigingen restafval van 140 liter en 4 ledigingen gft-afval van 140 liter. Jaar WOZ-waarde Wijziging WOZ-waarde

2019

2020

2021

241.000

256.000

275.000

6,64%

6,22%

7,42%

OZB

188

199

217

Afvalstoffenheffing

208

227

236

Rioolheffing

181

188

194

Totaal

577

614

647

Lastenontwikkeling

9,5%

6,4%

5,4%

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Inleiding Deze paragraaf geeft inzicht in de financiële positie van de gemeente Geldrop-Mierlo. Hiervoor beschrijven en waarderen we de risico's. Vervolgens zetten we het totaal aan risico's af tegen de aanwezige weerstandscapaciteit. Voor wat betreft het beleid over weerstandsvermogen en risicobeheersing hanteren we de uitgangspunten van de 'Nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen'. Als laatste worden de financiële kengetallen gepresenteerd.

Beleid betreffende de weerstandscapaciteit en de risico's In de raadsvergadering van 26 november 2012 heeft de raad de ‘Nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen’ vastgesteld. De beleidsconclusies hieruit zijn: • De gemeenteraad wordt via de planning- en control documenten geïnformeerd over de 10 belangrijkste risico’s, de beschikbare weerstandscapaciteit en de ratio van het weerstandsvermogen. Tussentijds zal de raad worden geïnformeerd, indien nodig via raadsvoorstellen, bij projecten (> € 200.000,-) waar relevante risico’s worden gelopen; • De ‘Nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen’ wordt als basis gehanteerd voor de opstelling van de verplicht voorgeschreven paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing in de meerjarenprogrammabegroting en de jaarrekening; • Voor de berekening van de beschikbare weerstandscapaciteit worden de reserve grondexploitatie, de onbenutte belastingcapaciteit en de stille reserves buiten beschouwing gelaten; • Uitgegaan wordt van een gewenste minimale score voor de ratio weerstandsvermogen van ‘voldoende’ (ratio > 1); • Als de ratio weerstandsvermogen door de toename van risico’s onder de 1 uitkomt zal ofwel de beschikbare weerstandscapaciteit worden aangevuld ofwel extra inspanningen worden gedaan om de benodigde weerstandscapaciteit terug te brengen.

In deze situatie zal het college voorstellen doen aan de gemeenteraad die ervoor moeten zorgen dat het weerstandsvermogen weer op het gewenste niveau komt.

Inventarisatie van de risico's In veel gevallen kunnen we de exacte waarde van een risico niet bepalen. Om de risico's toch te kwantificeren, werken we met klassengemiddelden. Deze gemiddelden leiden tot de financiële gevolgen in de onderstaande tabel. De risicowaarde bepalen we vervolgens aan de hand van de volgende berekening: Risicowaarde (€) = Kans (%) x Gevolg (€) Het totaal aan risicowaarden vormt de benodigde weerstandscapaciteit. Omdat niet alle risico's zich tegelijk manifesteren, wordt hierbij gerekend met een zekerheidspercentage van 90%.

Risico 1) Wmo/Jeugd

Kans (%)

Gevolg (€)

Risicowaarde (€)

exact

bedrag

500.000

30% 1.000.000

300.000

70%

350.000

245.000

70%

350.000

245.000

70%

350.000

245.000

exact

bedrag

167.400

30%

350.000

105.000

10% 1.000.000

100.000

Wmo en Jeugd zijn open-einde regelingen. Door een mogelijke toename van het aantal aanvragen en/of een andere soort zorginzet, bestaat het risico dat het budget wordt overschreden. 2) Externe gevolgen cybercriminaliteit/beveiligingsincident De organisatie kan geconfronteerd worden met cybercriminaliteit en/of met een beveiligingsincident. Recente voorbeelden, de IBD en incidenten in het land (bijvoorbeeld Hof van Twente) laten zien dat de kans hierop toeneemt. De gevolgen kunnen enorm zijn. Cybercriminaliteit is criminaliteit met ICT als middel én doelwit. Cybercriminaliteit is veelvoorkomend. Een beveiligingsincident is een inbreuk op de beveiliging, waarbij de beschikbaarheid, de integriteit of de vertrouwelijkheid van informatie in gevaar is of kan komen. Een beveiligingsincident kan ook onbewust worden veroorzaakt. De IBD geeft in het dreigingsbeeld 2021-2022 duidelijk het signaal af, dat de kans op beveiligingsincidenten toeneemt. Een ambtenaar, bestuurder of raadslid kan bedoeld of onbedoeld informatie verschaffen waar een kwaadwillende zijn voordeel mee kan doen (en de gemeente gedupeerd achterblijft). Informatie rond bestemmingsplannen, aanbestedingen, persoonsgegevens of veranderende regels kan zeer waardevol zijn.

Onzorgvuldige omgang met persoonsgegevens en overtredingen van de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) kunnen leiden tot aansprakelijkheidsstellingen van getroffenen of boetes van de privacytoezichthouder. Een boete wegens onzorgvuldig handelen met de privacy van inwoners zou bovendien leiden tot grote imagoschade. Het risico is aanwezig op extra kosten die voortvloeien uit boete Autoriteit Persoonsgegevens, imagoschade, aansprakelijkheidstellingen als gevolg van cybercriminaliteit/beveiligingsincidenten, waaronder datalekken. 3) Algemene uitkering gemeentefonds Via circulaires wordt de gemeente twee maal per jaar geconfronteerd met aanpassingen vanuit het gemeentefonds. De afspraak tussen het Rijk en de gemeenten is 'samen de trap op, samen de trap af'. Indien het Rijk bezuinigt, wordt er ook minder geld in het gemeentefonds gestort. Deze schommelingen in de algemene uitkering kunnen problemen veroorzaken voor het sluitend krijgen van de begroting. Op de hoogte van de algemene uitkering kan geen invloed worden uitgeoefend. Er is al geruime tijd discussie over de aanpassing van het huidige verdeelmodel. De rijksoverheid is verantwoordelijk voor een nieuw verdeelstelsel dat gepland staat voor 2023.

De VNG heeft echter begin 2022 met grote meerderheid een resolutie aangenomen waarin wordt aangegeven dat het advies van de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB) opgevolgd moet worden en dat er een uitlegbaar en stabiel verdeelmodel moet komen. Ook pleit de VNG voor meer geld voor de gemeenten, "de koek” moet groter. Op basis van de laatste berekeningen (augustus 2021) is het verdeeleffect voor de gemeente Geldrop-Mierlo afgerond € 1,8 miljoen (€ 45,- per inwoner) nadelig. Er zal met een groeipad van maximaal € 15,- per inwoner per jaar gewerkt gaan worden. 4) Inkoop - Als gevolg van het niet juist hanteren van de aanbestedingsplicht kan een marktpartij rechtsmiddelen aanwenden tegen een gunningsbesluit. Dit leidt tot een vertraging met financiële en juridische gevolgen; - Niet rechtmatige inkopen kunnen bovendien leiden tot een afkeurende verklaring (rechtmatigheid) bij de jaarrekening. Hierdoor bestaat de kans op negatieve publiciteit; - Contracten kunnen stilzwijgend verlengd worden tegen ongunstige voorwaarden. Of door het niet bundelen van opdrachten worden besparingsmogelijkheden niet benut. 5) Interne gevolgen cybercriminaliteit/beveiligingsincident Naast de externe gevolgen genoemd bij risico 2, loopt de organisatie ook het risico op interne gevolgen.

Het risico is aanwezig dat de continuïteit van de bedrijfsvoering in het gedrang komt als gevolg van de eerder genoemde cybercriminaliteit/beveiligingsincident. 6) Intergemeentelijke samenwerking - Dienst Dommelvallei De samenwerking op het gebied van bedrijfsvoering verloopt via de Gemeenschappelijke Regeling Dienst Dommelvallei. Omdat Dienst Dommelvallei geen eigen reserves heeft, wordt het totaal van de risico's van de dienst via de verdeelsleutel belegd bij de drie deelnemende gemeenten. 7. Belastingaangifte De gemeente is aansprakelijk voor fouten in loonbelastingopgaves, BTW aangiften, opgave BTW compensatiefonds en de WKR. Bovendien kan de gemeente aansprakelijk worden gesteld voor belastingschulden van andere bedrijven op basis van inleners of ketenaansprakelijkheid. 8) Incidenten Iedere gemeente kan te maken krijgen met incidenten, die de status van een crisis krijgen. Deze kunnen plaatsvinden zowel in het fysieke als het sociale domein. Ook kunnen crises lokaal, regionaal of bovenregionaal van karakter zijn.

9) GGD Brabant Zuidoost

exact bedrag

99.590

exact bedrag

93.951

De Gemeenschappelijke Regeling GGD Brabant Zuidoost heeft tot doel een bijdrage te leveren aan de publieke gezondheidszorg en de ambulancezorg. Op basis van de begroting wordt financieel bijgedragen. Het onafgedekte risico, zijnde € 1.950.000, dient te worden op genomen in de eigen risicoparagraaf van de deelnemende gemeentes, herrekend naar de risicowaarde per gemeente. 10) Afval Attero Formeel hebben de gewesten in Brabant een contract met Attero over het verbranden van afval. In dit contract is een minimum-hoeveelheid opgenomen. Vanaf 2011 is deze minimum hoeveelheid niet aangeleverd door de gewesten gezamenlijk. Attero heeft geclaimd over 2015 t/m jan 2017. Er is een uitspraak gedaan door een arbitragecommissie en de gemeenten zijn daarin in het ongelijk gesteld. Er is een factuur van 6.1 miljoen als naheffing gestuurd naar de MRE. Deze factuur is door het MRE betaald. Inmiddels is vanuit de VvC een procedure gestart bij het Gerechtshof om het vonnis te vernietigen. In de tussenliggende periode wordt dit bedrag nog niet verrekend met de gemeenten. Over die verrekening bestaat namelijk binnen het MRE onenigheid tussen de gemeenten. De niet-diftargemeenten staan op het standpunt dat zij het tekort niet hebben veroorzaakt en dus ook hiervoor niet gaan betalen. Op dit moment is dus nog niet aan te geven hoe de kosten verdeeld zullen worden over de gemeenten.

Ook binnen de gewesten bestaat overigens nog onenigheid over de verdeling van de kosten. De discussie hierover wordt verschoven tot na de definitieve uitspraak over de vernietigingsprocedure. Inmiddels heeft de rechter Attero in het ongelijk gesteld, maar Attero is in cassatie gegaan. Zo lang dat loopt, blijft er dan ook een risico voor de gemeenten bestaan. Subtotaal top 10

2.100.941

Overige risico's

473.392

Totaal

2.574.333

Totaal o.b.v. zekerheidspercentage (90%)

2.316.900

Wijzigingen Ten opzichte van de begroting 2022 is de totale risicowaarde met € 158.566 gedaald. Dit wordt veroorzaakt door het wegvallen van het risico "Kosten nascheidingsinstallatie". De voormalige risico's "Cybercriminaliteit", "Beveiligingsincident" en "Algemene verordening gegevensbescherming" kenden veel overlap, zowel in oorzaak als mogelijke gevolgen. Daarom zijn deze drie risico's opnieuw beschreven en gecategoriseerd. De verhoging van de risicowaarde is het gevolg van het toenemen van de kans van optreden. Het risico "Afval Attero" is opnieuw opgenomen, omdat Attero in cassatie is gegaan.

Inventarisatie van de beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit is de verzamelterm van al die bronnen waaruit niet voorziene financiële tegenvallers bekostigd kunnen worden. Incidentele weerstandscapaciteit Algemene reserve Inkomensreserve Vrij aanwendbare bestemmingsreserves Stille reserves Structurele weerstandscapaciteit Post onvoorzien Totale weerstandscapaciteit

Jaarrekening 2021 4.752.000 0 2.130.414 0 6.882.360 57.500 6.939.860

Weerstandsvermogen Er wordt uitgegaan van een gewenste minimale score voor de ratio weerstandsvermogen van ‘voldoende’ (ratio ≥ 1). Deze verhouding wordt als volgt bepaald: Ratio weerstandsvermogen = Beschikbare weerstandscapaciteit/Benodigde weerstandscapaciteit De ratio weerstandsvermogen wordt als volgt vastgesteld: Ratio weerstandsvermogen = € 6.939.860,- / € 2.316.900,- = 3,00 Wij concluderen dat het weerstandsvermogen van de gemeente met een weerstandsratio van 3,00 goed is om de risico’s op te vangen. Ontwikkeling weerstandsvermogen De onderstaande grafiek laat de ontwikkeling van de weerstandsratio zien, inclusief de prognose voor de komende jaren. Voor de prognose gaan we uit van gelijk blijvende benodigde weerstandscapaciteit. Voor de beschikbare weerstandscapaciteit gaan we uit van de meerjarenramingen. Met een weerstandsratio van 3,00 is het weerstandsvermogen van Geldrop-Mierlo goed. Ook voor de komende jaren blijft de ratio op een goed niveau gehandhaafd.

Financiële kengetallen Kengetallen geven inzicht in bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen bijdragen aan het beoordelen van de financiële positie van de gemeente. De combinatie van de kengetallen geven een indicatie over de financiële positie van de gemeente. Daarnaast bieden kengetallen de mogelijkheid om gemeenten onderling te vergelijken. Een individueel kengetal zegt weinig over hoe de financiële positie van de gemeente moet worden beoordeeld. De kengetallen moeten in samenhang bekeken worden, omdat ze alleen gezamenlijk en in hun onderlinge verhouding een beeld geven van de financiële positie van de gemeente. Een kengetal, of de ontwikkeling van een kengetal, is een weerspiegeling van het gevoerde beleid. Voor de provincie als toezichthouder hebben de kengetallen een signaleringswaarde. Ze kunnen worden betrokken bij het krijgen van een completer inzicht in de financiële situatie en risicopositie van een gemeente. De volgende financiële kengetallen moeten in de paragraaf weerstandsvermogen opgenomen worden: • netto schuldquote; • netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen; • solvabiliteitsratio; • grondexploitatie; • structurele exploitatieruimte; • belastingcapaciteit. De toezichthouder hanteert geen normering, maar maakt gebruik van onderstaande signaleringswaarden. Waarderingscijfer

Minst risicovol

Neutraal

Meest risicovol

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

<90

90-130

>130

Solvabiliteitsratio

>50

20-50

<20

Grondexploitatie

<20

20-35

>35

Structurele exploitatieruimte

Belastingcapaciteit

<95

95-105

>105

Zie voor de onderlinge verhouding van de kengetallen bij conclusie.

Uitgangspunten Voor de kolommen realisatie is uitgegaan van de balans zoals opgenomen in de betreffende jaarrekening. De kengetallen voor de begroting 2021 zijn afkomstig uit de meerjarenbegroting 20212024. De kengetallen voor de begroting 2022 tot en met 2024 zijn afkomstig uit de meerjarenbegroting 2022-2025. Omschrijving

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=GeldropMierlo&id=de67bdad-fd02-4a93-b5ac-6f8b525a9e92