Jaarstukken 2023 e240026976

Deels, omdat de inhuurtarieven over het algemeen hoger liggen dan de kosten van eigen medewerkers. Het ambitieniveau in Ermelo is hoog. Dit leidt geregeld tot een werkvoorraad die niet door de eigen capaciteit opgevangen kan worden. Daarvoor moet dan worden ingehuurd. De kosten worden dan ten laste gebracht van het desbetreffende project. Inhuur wegens langdurige ziekte of anderszins vindt plaats indien de continuïteit en kwaliteit van het werk in het geding komt. Wij zijn eigenrisicodrager voor doorbetaling bij ziekte. Om dit risico zoveel mogelijk te beperken wordt een actief ziekteverzuimbeleid gevoerd. Personele lasten Zoals in onderstaande tabel te zien, hebben we € 312.000,00 meer uitgegeven aan personeel dan begroot. Een overschrijding van 2,6%. Gedurende het jaar passen we de personele begroting aan op basis van de loonontwikkelingen en de verwachte inhuur. Achteraf blijkt dat we minder vacatureruimte hadden dan ingeschat en dus te veel salarisbudget (voor het vaste personeel) hebben overgeheveld naar de post inhuur. Hierdoor kenden we een nadeel op de salarissen, maar hielden we over op de post inhuur. Daarnaast is er meer uitgegeven aan overige personele lasten, zoals reiskostenvergoeding, beschikbaarheidstoelages etc. Verschil Bedragen in € Begroting Realisatie 2023 2023 Salarislasten​ 9.164.000 9.581.777 -417.777 Inhuurlasten 2.984.000 2.648.677 335.323

46

Overige personele lasten Totaal

54.000 12.202.000

283.216 12.513.670

-229.216 -311.670

Frauderisico Voor het boekjaar 2023 is een fraudebeleid opgesteld en vastgesteld. Er is uitvoering gegeven aan de frauderisicoanalyse door de verbijzonderde interne controle. Het fraudebeleid maakt samen met het M&O (misbruik en oneigenlijk gebruik) beleid onderdeel uit van de rechtmatigheidsverantwoording. Zie ook het onderdeel ‘rechtmatigheidsverantwoording’ verderop in deze paragraaf. Privacy en informatieveiligheid Er is in 2023 opnieuw vol ingezet op het verhogen van de bewustwording op het gebied van privacy en informatieveiligheid. Dit heeft geleid tot meer adviesaanvragen op het gebied van verwerken van persoonsgegevens en meer gemelde datalekken. Dat is een positieve ontwikkeling. Er is een aantal projecten opgestart, waarvan het op orde brengen van de basis vanuit privacy oogpunt essentieel is. Risico hierbij is dat EHZM onvoldoende aan wet- en regelgeving kan voldoen, omdat de juiste informatie niet gevonden kan worden of onduidelijk is wie verantwoordelijk is. Daarom zijn we gestart met project informatiehuishouding, met als doel:

‘De juiste informatie en de juiste documenten zijn voor de medewerkers, leidinggevenden, bestuurders en/of inwoners in de juiste vorm beschikbaar. Zo zijn we onze inwoners nóg beter van dienst en vinden we onze informatie sneller terug. We doen dit door onze informatiehuishouding actueel te houden, het professioneel in te richten en duidelijke afspraken te maken.’ De gevolgen van het niet kunnen vinden van de juiste informatie hebben we in 2023 een aantal malen ondervonden bij inzageverzoeken van inwoners, wat daarna, terecht, geleid heeft tot ingediende klachten. Cruciaal is het verder verhogen van de aandacht voor dreigingen op het gebied van informatieveiligheid. De digitale ontwikkelingen gaan snel en bieden kansen, maar ook bedreigingen. Het management en bestuur binnen EHZM dient zich zeer bewust te zijn van die dreigingen. Het is van het grootst mogelijke belang dat we ons gaan voorbereiden en trainen in het kunnen omgaan met een cyberaanval. Technisch zijn er veel zaken geregeld, maar beheersmatig en organisatorisch is dat nog onvoldoende gedaan. Vandaar het dringende advies van de FG om als totale organisatie prioriteit te geven aan dit onderwerp om te zorgen dat we zo goed mogelijk voorbereid zijn als een dergelijke situatie zich voordoet. Rechtmatigheidsverantwoording Met ingang van het verslagjaar 2023 is de rechtmatigheidsverantwoording ingevoerd.

Hiermee wordt verantwoording afgelegd over de naleving van de regels, die van belang zijn voor financiële handelingen van de gemeente. Met deze verantwoording wordt invulling gegeven aan de artikelen 10 tot en met 13 uit de Financiële Verordening 2023. In de rechtmatigheidsverantwoording zijn drie criteria van belang: het begrotingscriterium het voorwaardencriterium het misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. De rapporteringstolerantie voor onrechtmatigheden is door de raad vastgesteld op € 50.000,00 euro. Toelichting: 1. Begrotingscriterium Op grond van artikel 189, lid 3 Gemeentewet zijn alle begrotingsoverschrijdingen op de totale lasten per begrotingsprogramma (en daarmee overeenstemmende balansmutaties) onrechtmatig als deze lasten in strijd zijn met een wettelijke bepaling of met het beleid van de raad. Overschrijding van budgetten binnen wet- en regelgeving en passend bij de uitvoering van het beleid van de raad is niet onrechtmatig.

In 2023 is er bij de begrotingsprogramma’s geen sprake geweest van overschrijdingen aan de lastenkant. 2. Voorwaardencriterium Bij dit criterium gaat het om toepassing van de eisen en voorwaarden die worden gesteld aan financiële (beheers)handelingen. Die eisen en voorwaarden hebben betrekking op doelgroep, termijn, grondslag, administratieve bepalingen, normbedragen, bevoegdheden, bewijsstukken, recht, hoogte en duur.

Wij hebben vastgesteld dat er onrechtmatigheden zijn voor een bedrag van € 999.900,00 doordat de Europese aanbestedingsrichtlijnen niet juist zijn toegepast. Hieronder wordt een toelichting gegeven: Algemeen: Een budgethouder die een werk, levering of dienst afneemt bij een leverancier, dient zich af te vragen op welke wijze de afname moet worden aanbesteed. Hiervoor is er binnen de gemeenschappelijke regeling een inkoopbeleid die moet waarborgen dat de regels worden gevolgd. In 2023 is voor een bedrag van € 999.900,00 ingekocht waarbij de Europese aanbestedingsrichtlijnen niet juist zijn toegepast. Hieronder wordt dit verder gespecificeerd.

Aanbesteding en inkopen:

47

Inhuur van personeel (€ 653.731,00). Dit bestaat uit 6 leveranciers waar 1 of meerdere personen worden ingehuurd. Dit is inhuur voor specifieke opdrachten en niet zoals bij punt b benoemd uitbesteed werk. De onrechtmatigheden ontstaan voornamelijk doordat er in het verleden iemand ingehuurd werd voor een afgebakende tijdelijke opdracht, maar in de praktijk bepaalde opdrachten langer doorlopen dan op voorhand bedacht. Hiervan is bijvoorbeeld sprake bij de invoering van de omgevingswet. In deze gevallen is besloten om toch met de huidige inhuur door te gaan en werd de prioriteit gegeven aan doelmatigheid in plaats van rechtmatigheid. Nieuwe medewerkers moeten zich immers eerst inwerken en - lezen in bestaande dossiers, waardoor de doorlooptijd en bestedingen hoger zouden zijn dan bij voortzetting van bestaande inhuurkrachten. Opvolging: Van de onrechtmatige contracten zijn 3 leveranciers in 2023 op een juiste wijze aanbesteed. Daarnaast zijn de contracten van 2 leveranciers in 2023 beëindigd. Vanuit doelmatigheidsoogpunt loopt 1 crediteur door tot het project is afgerond. Van de 6 onrechtmatige contracten in 2023 zijn dus 5 leveranciers op de juiste wijze aanbesteed of beëindigd. Uitbesteed werk (€ 346.174,00). Dit bestaat uit 5 leveranciers waarbij opdrachten uitbesteed zijn. Dit zit met name op dienstverlening inzake groenonderhoud en rioolwerkzaamheden.

Dit betreffen opdrachten welke jaarlijkse verlengd worden, waardoor de Europese aanbestedingsgrens na een aantal jaren overschreden wordt. Veelal worden er aanvullende diensten bij een partij weggezet, waarmee de totale opdrachtwaarde toeneemt (zonder dat we ons daar van bewust zijn). Opvolging: De Europese aanbesteding van 2 onrechtmatige contracten is van start gegaan. Het contract van 1 leverancier zal doorlopen tot het project afgerond is. De gemeente onderzoekt momenteel hoe de overige onrechtmatige contracten op de juiste wijze aanbesteed dienen te worden. 3. Misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium Misbruik is het opzettelijk niet, niet tijdig, onjuist of onvolledig verstrekken van gegevens. Met als doel ten onrechte overheidssubsidies of -uitkeringen te ontvangen of niet dan wel een te laag bedrag aan heffingen aan de overheid te betalen. Oneigenlijk gebruik is het door het aangaan van rechtshandelingen en/of feitelijke handelingen, ontvangen van overheidsbijdragen of het niet dan wel tot een te laag bedrag betalen van heffingen aan de overheid, in overeenstemming met de tekst van de regelgeving maar in strijd met het doel en de strekking daarvan. Uitkeringen, subsidies en vergunningen gaan alleen naar inwoners, bedrijven en instellingen die daar recht op hebben. Dit wordt getoetst aan wet- en regelgeving en interne integriteitsregelingen en -afspraken.

Wij hebben interne procedures om na te gaan dat (belasting-)gelden, subsidies, uitkeringen, bijdragen enzovoort, op de juiste manieren worden ingezet en besteed. Voor verschillende beleidsterreinen hebben wij preventieve en/of repressieve maatregelen. Preventieve maatregelen zijn met name regelgeving, voorlichting en controle vooraf. Repressieve maatregelen zijn controle achteraf en sanctionering. In 2023 is er overkoepelend beleid voor het voorkomen van misbruik- en oneigenlijk gebruik vastgesteld.

In 2023 zijn er geen bevindingen geconstateerd die de rapporteringsgrens overschrijden. Eindconclusie: Het totaal aan gerapporteerde onrechtmatigheden valt ruimschoots binnen de vastgestelde verantwoordingsgrens van 3% van de gerealiseerde bestedingen (€ 3,3 miljoen). Daarom oordeelt het college dat er over 2023 rechtmatig gehandeld is. Vastgesteld beleid voor dit programma Nota Weerstandsvermogen en Risicomanagement (2023) Inkoopbeleid Versie: 8.1 (2018) Actieplan Gemeente Ermelo Maatschappelijk Verantwoord Inkopen (2019) Veranderplan organisatieontwikkeling (2021) Begroting 2024-2027 Meerinzicht

Wat hebben wij er voor over?

Budgetten Bedragen (x 1.000,00)

Meerjaren Begrotings begroting 2023 wijzigingen 2023

Begroting 2023 Jaarstukken 2023 (na wijzigingen)

Saldo Jaarstukken t.o.v. Begroting

lasten

25.105

1.490

26.595

26.907

312

baten

-420

-45

-465

-352

113

Saldo

24.685

1.445

26.130

26.555

425

Paragraaf Verbonden Partijen

Algemene informatie

Verbonden partijen zijn privaatrechtelijke (naamloze en besloten vennootschap, stichting,

48

vereniging en coöperatie) of publiekrechtelijke (gemeenschappelijke regeling) organisaties waarin de gemeente een belang heeft. Dit moet een bestuurlijk én financieel belang zijn. Vanwege bestuurlijke, beleidsmatige en/of financiële belangen en mogelijk dito risico's is het gewenst dat in de begroting en rekening aandacht wordt besteed aan derde rechtspersonen, waarmee de gemeente een bestuurlijke én financiële band heeft. Het is dus niet de bedoeling van de wet om over alle partijen, waarmee de gemeente op enigerlei wijze verbonden is, in deze paragraaf te informeren. Het wettelijk criterium is gelegd bij die partijen waar de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang in heeft. Een "bestuurlijk belang" betekent dat de gemeente op enigerlei wijze zeggenschap heeft, hetzij omdat de gemeente een zetel in het bestuur heeft, hetzij omdat de gemeente mee kan stemmen. Met "financieel belang" wordt bedoeld dat de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld die ze kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. Onder "financiële informatie" staat soms in de kolommen Jaarstukken 2023 bij de regels Eigen vermogen, Vreemd vermogen en Resultaat "n.n.b". Deze gegevens zijn dan ook nog niet bekend.

Voorts staat in de kolommen Begroting 2023 soms de vermelding "n.v.t." In de meeste begrotingen van de verbonden partijen worden deze gegevens nog niet opgenomen of is er sprake van dat het positieve of negatieve resultaat ten gunste of laste komt van de deelnemende gemeenten. Het belang van deze paragraaf schuilt in het bijzonder in het feit dat een aantal van de verbonden partijen beleid uitvoert dat in principe ook door de gemeente zelf uitgevoerd kan worden. De gemeenteraad heeft daarbij een kaderstellende en controlerende taak op de kernvraag, namelijk of de doelstellingen van de verbonden partijen nog steeds overeenkomen met de doelstellingen van de gemeente of dat de doelstellingen van de gemeente via de verbonden partijen gerealiseerd worden. Het ligt voor de hand dat lokale overheden profijt hebben bij het uitbesteden van bepaalde taken. Zo beschikken verbonden partijen over de juiste kennis, deskundigheid en specialisatie om dergelijke taken effectief en efficiënt uit te voeren. Dit bevordert de kwaliteit van de uitbestede taken, waardoor kosten vaak kunnen worden verminderd. Uiteraard dient de lokale overheid die een deel van haar taken uitbesteedt erop te kunnen vertrouwen dat de betreffende verbonden partij deze activiteiten goed en zorgvuldig beheerst. Immers, de betreffende lokale overheid blijft verantwoordelijk voor de taak die een verbonden partij uitoefent.

Samenwerking met een verbonden partij kan de volgende voordelen opleveren: Risicospreiding: (financiële) risico's worden met andere partijen gedeeld. Efficiëntievoordeel: door samenwerking met bijvoorbeeld andere lokale overheden. Kennisvoordeel: de lokale overheid kan gebruik maken van kennis waarover zij zelf niet beschikt. Continuïteit: door meer schaalgrootte te creëren, is de organisatie niet afhankelijk van de kennis van individuen. Katalysatorfunctie: activiteiten kunnen versneld op gang worden gebracht door samenwerking met publieke of private organisaties. Bestuurlijke kracht en effectiviteit: door samenwerking ontstaat een sterkere bestuurlijke kracht en grotere effectiviteit. Inzicht is daarbij nodig in het budgettaire beslag en de financiële risico's die de gemeente met verbonden partijen kan lopen. Deze vraag kan óf bij het desbetreffende programma worden gesteld óf in het kader van de paragraaf Verbonden partijen. Gekozen is om dit te doen in deze paragraaf. In deze paragraaf zijn ook de beleidsregels vermeld waaraan voldaan moet worden indien de raad of het college deel wenst te gaan nemen in of overweegt een verbonden partij op te richten. Het Rekenkameronderzoeksrapport Verbonden Partijen is begin 2017 verschenen. Op basis daarvan is de Notitie Verbonden Partijen geactualiseerd en op 29 november 2018 vastgesteld door de raad.

Verder wordt in deze paragraaf ieder jaar een beeld gegeven van onder andere (te verwachten) dividenden en andere belangrijke ontwikkelingen ten aanzien van de genoemde verbonden partijen. Daarnaast bieden wij de raad per kwartaal een raadsbrief met de actualiteiten over de verbonden partijen aan. Deze informatiememo is enerzijds een ‘stok achter de deur' voor het college en de ambtelijke organisatie om u als raad regelmatig te informeren over ontwikkelingen bij onze verbonden partijen. Ontwikkelingen die soms te klein zijn om u separaat over te informeren kunnen hier goed landen. De beleidsregels Onderstaand worden de beleidsregels opgesomd die in acht genomen moeten worden alvorens een verbinding wordt aangegaan met een derde rechtspersoon, waarin de gemeente een bestuurlijk én financieel belang krijgt of neemt. 1. Een besluit tot deelname in of oprichting van een derde rechtspersoon waarin de gemeente een bestuurlijk én financieel belang krijgt of neemt, vermeldt expliciet de redenen en de motieven waarom de uitvoering van het gemeentelijk beleid daarmee beter is gediend. 2. Een besluit bevat een motivering waarom in dat geval de gekozen vorm de meest geëigende vorm is (soort privaatrechtelijke of publiekrechtelijke rechtsvorm), waarbij wordt gemotiveerd waarom een publiekrechtelijke rechtsvorm niet kan (een publiekrechtelijke rechtsvorm geniet dus in principe de voorkeur).

3. Een besluit bevat een beschrijving waaruit het publieke belang bestaat. 4. Een besluit bevat een beschrijving waaruit het financiële belang bestaat. 5. Een besluit bevat een beschrijving van de risico's die aan de betreffende verbonden partij

49

zijn verbonden en welke beheersmaatregelen daarvoor genomen worden. 6. Een besluit bevat een beschrijving van de te leveren prestaties in meetbare kwantiteit en kwaliteit. 7. Een besluit bevat een beschrijving op welke wijze de verbonden partij verantwoording aflegt. 8. Het college geeft de raad door middel van de paragraaf Verbonden partijen jaarlijks inzicht in het aantal verbonden partijen en welke ontwikkelingen zich daarin voltrekken en welke risico's worden onderkend. Naam verbonden partij Gemeenschappelijke regeling GGD Noord- en Oost- Gelderland (GGD NOG) Meerinzicht (MIZ) OmgevingsDienst Noord-Veluwe (ODNV) Streekarchivariaat Noordwest-Veluwe Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG) Vennootschappen (% belang) Interactie Alliander N.V. Afvalsturing Friesland N.V. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (N.V. BNG) Leisurelands Ontwikkelmaatschappij Vitale Vakantieparken B.V. Vitens N.V. Inclusief Groep N.V. Coöperatie Coöperatie Gastvrije Randmeren

Gevestigd Apeldoorn Ermelo Harderwijk Elburg Apeldoorn Ermelo Arnhem Leeuwarden Den Haag Arnhem Arnhem Arnhem Nunspeet Harderwijk

GGD Noord- en Oost- Gelderland (GGD NOG)

Verbonden partij:

GGD Noord- en Oost- Gelderland (GGD NOG)

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres:

Apeldoorn, Rijksstraatweg 65, 7231 AC Warnsveld (kantoorlocatie)

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Wethouder dhr. S. Hamstra

Contactambtenaar:

Mevrouw P.A. Beelen-Mostert

Openbaar belang:

De GGD faciliteert gemeenten op basis van de Wet publieke gezondheid, Wet Kinderopvang, Wet Veiligheidsregio’s en op basis van autonome gemeentelijke taken, maar verzorgt ook taken in opdracht van derden zoals Rijk, politie en burgers. De GGD NOG werkt op basis van een Gemeenschappelijke regeling voor 22 gemeenten (Aalten, Apeldoorn, Berkelland, Bronckhorst, Brummen, Doetinchem, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Lochem, Montferland, Nunspeet, Oldebroek, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Putten, Voorst, Winterswijk en Zutphen) in de provincie Gelderland. De GGD NOG heeft als doel de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten te behartigen op het terrein van de publieke gezondheidszorg, toezicht kinderopvang en veiligheidsregio's. Het dagelijks en algemeen bestuur is samengesteld uit een afvaardiging van de 22 gemeenten. De dagelijkse leiding is in handen van directeur mevrouw J. Baardman. Het bestuur van de GGDNOG heeft de GGD-taken ingedeeld in A-, B-, C- en Dtaken. Deze taken laat zien wat de verantwoordelijkheid is van de gemeenten voor de verschillende GGD taken. A.

Wettelijke GGD taken die voor de gemeenten worden uitgevoerd: - Kerntaken Wet publieke gezondheid - Infectieziektebestrijding - Medische milieukunde - Technische hygiënezorg - Psychosociale hulp bij rampen - Beleidsadvisering Jeugdgezondheidszorg - Onderzoek gezondheidssituatie bevolking - Beleidsadvisering - Preventieprogramma’s en gezondheidsbevordering - Preventieve ouderengezondheidszorg - Toezicht kinderopvang op basis van de Wet kinderopvang - GGD taak in de Wet veiligheidsregio’s

50

Aard:

B. Wettelijke gemeentelijke taken vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling (B1) of op basis van subsidiëring en/of dienstverleningsovereenkomsten (B2): - Jeugdgezondheidszorg 4-19 jaar (B1 taak) - Kwaliteitstoezicht, toegang beschermd wonen en maatschappelijke zorg op basis van de Wmo 2015 (B2 taak) - Preventieve activiteiten op basis van de Jeugdwet (B2 taak) - Lijkschouw op basis van de Wet op de Lijkbezorging (B2 taak) - Rijksvaccinatieprogramma 4-19 jaar (B1-taak) C. Autonome gemeentelijke taken - (Extra) onderzoek door Academische Werkplaats AGORA. (samenwerking GGD NOG en Wageningen University & Research Centre - (Extra) Onderzoek en advies door Evaluatiebureau Publieke Gezondheid GGD NOG D. Externe taken . De GGD voert ook externe taken uit in opdracht van derden zoals Rijk, politie of burgers: - Arrestantenzorg - Reizigersvaccinatie - Vergunningen tattooshops - Publieke gezondheidszorg asielzoekers - Aanvullende seksuele gezondheidszorg Gemeenschappelijke regeling, openbaar lichaam op grond van Wet Gemeenschappelijke Regelingen (A en B1 taken). Subsidiering en/of dienstverleningsovereenkomst (B2, C en D taken).

Beleidsinformatie Verbonden programma en subprogramma: Ontwikkelingen:

Programma Samen Leven in Ermelo: subprogramma Kansrijk Opgroeien

Risico:

De GGDNOG hanteert een methodiek voor het kwantificeren van risico's en rapporteert over de risico's via de bestuursrapportage. Al enige tijd is sprake van krapte op de arbeidsmarkt, dit speel met name binnen de jeugdgezondheidszorg. Dit is een landelijk probleem. De GGDNOG neemt risico's op basis van ontwikkelingen mee in de rapportages en neemt risicobeperkende maatregelen waar mogelijk/signaleert de risico's en gevolgen. Binnen de zienswijzecyclus op de begroting wordt de raad hier inzicht in geboden. Regioplan IZA:Het tijdpad voor het tot stand komen van het regiobeeld en regioplan is krap. Voorwaarden zijn gesteld rond verantwoording en afrekening van de hiervoor beschikbaar gestelde middelen. Randvoorwaarden zijn niet altijd tijdig bekend van rijkswege. De kans is aanwezig dat middelen teruggestort moeten worden, omdat niet tijdig aan de voorwaarden kan worden voldaan. De eventuele gevolgen zijn in dit stadium nog niet nader te duiden.

De GGDNOG heeft in vervolg op de afgeronde kerntakendiscussie GGD Robuust ingezet op de aandachtpunten Beter inspelen op de vraag van gemeenten, Data (veiligheidsrisico's wegnemen) en gemeenten beter faciliteren met data, bedrijfsvoering communicatie en medische milieukunde. Alle middelen uit GGD Robuust zijn inmiddels ingezet. De bestuursagenda GGDNOG 2023-2027 is in het najaar 2023 aan de gemeenteraad voorgelegd voor een zienszwijze. De bestuursagenda is het strategisch koersdocument voor de GGDNOG voor de komende vier jaar. Na instemming eind 2022 door het AB van de VNG met het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Integraal Zorg Akkoord (IZA), heeft in 2023 uitwerking van het eerste regiobeeld IZA plaatsgevonden.

Financiële informatie Boekjaar:

Jaarstukken 2022

Eigen vermogen incl resultaat

€ 2.656.000,00

Primitieve begroting 2023 n.v.t.

Vreemd vermogen

€ 8.787.000,00

n.v.t.

n.n.b.

Resultaat

-€ 487.000,00

n.v.t.

n.n.b.

Begrote bijdrage Ermelo

€ 442.000,00

€ 580.000,00

n.n.b.

Realisatie bijdrage Ermelo

€ 457.551,00

€ 540.894,00

n.n.b.

Meerinzicht (MIZ)

Verbonden partij:

Meerinzicht (MIZ)

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres: Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Ermelo, Postbus 300 3850 AH Wethouder dhr. H.C. Weidema

Contactambtenaar:

Mevrouw S. van Oene, adjunct-directeur

51

Jaarstukken 2023 n.n.b.

Openbaar belang:

Meerinzicht is een samenwerkingsverband op het gebied van uitvoeringstaken op het gebied van de bedrijfsvoering en het Sociaal Domein voor de gemeenten Ermelo, Harderwijk en Zeewolde. Het betreft de volgende uitvoeringstaken t.a.v. de bedrijfsvoering: - Informatisering en automatisering - Personeel en organisatie (hrm) - Facilitaire zaken/documentaire informatievoorziening/gebouwbeheer/inkoop - Belastingen, daaronder begrepen de heffing en invordering - Financiën & administratie - Juridische zaken - Communicatie - Geo-informatie Het betreft de volgende uitvoeringstaken t.a.v. het Sociaal Domein: - Participatiewet - Wmo - Jeugdwet - Leerlingwezen - Sociale recherche - Inkomensondersteuning

Aard: Beleidsinformatie

Verbonden programma en subprogramma: Ontwikkelingen:

Gemeenschappelijke regeling, bedrijfsvoeringsorganisatie op grond van Wet Gemeenschappelijke Regelingen. Meerinzicht, domein Bedrijfsvoering, faciliteert de bronorganisaties Ermelo, Harderwijk en Zeewolde, maar ook het domein Sociaal , door advisering, uitvoering, beheer en administratie ten aanzien van genoemde bedrijfsvoeringstaken. Daarnaast voert Meerinzicht, domein Sociaal het door het gemeentebestuur vastgestelde beleid uit op de genoemde taakvelden behorend tot het Sociaal Domein. De beleidsbepaling en -vaststelling is en blijft op beide domeinen voorbehouden aan het gemeentebestuur. Programma Samen Werken voor Ermelo: subprogramma Bestuur en Organisatie Bij de Kadernota 2024 van gemeente Ermelo is een voorstel gedaan te onderzoeken hoe er in 2027 € 2 miljoen bezuinigd kan worden op Meerinzicht door efficiënter en effectiever samen te werken. We zijn in gesprek hoe we de samenwerking beter kunnen vorm geven. Dit heeft voorlopig nog geen gevolgen voor de wijze waarop Meerinzicht georganiseerd is.

Risico:

- Belangrijk is dat verbonden partijen in het algemeen, deze in het bijzonder, dicht bij de brongemeenten gehouden worden. Daardoor wordt het risico van "te ver op afstand geraken" voorkomen. - Het vormt mede de borging van de lokale autonomie ten aanzien van de beleidsbepaling en vaststelling door de brongemeenten. - Nieuw beleid leidt deels tot verhoging van programmakosten bij de brongemeenten en deels tot verhoging van de uitvoeringskosten bij Meerinzicht. - Autonome ontwikkelingen zullen invloed hebben op de hoogte van de overgedragen budgetten, dit geldt met name voor de gevolgen van CAOontwikkelingen, inflatiecorrectie en automatiseringskosten (met name licentiekosten die gekoppeld zijn aan inwonertal). - Omdat Meerinzicht geen reserves en voorzieningen mag aanhouden, leidt elke besluit met financiële gevolgen tot een begrotingswijziging.

Financiële informatie

De programmagelden voor het Sociaal Domein maken geen onderdeel uit van de begroting Meerinzicht, maar zijn opgenomen in de begroting van de gemeente Ermelo zelf. Dit borgt het budgetrecht van de gemeenteraad.

Boekjaar:

Jaarstukken 2022

Eigen vermogen (excl. resultaat) Vreemd vermogen Resultaat

Primitieve Begroting 2023

Jaarstukken 2023

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

€ 24.127.000,00

n.n.b.

€ 18.328.000,00

€ 666.000,00

n.n.b.

n.n.b.

Begrote bijdrage Ermelo

€ 12.469.000,00

€ 13.324.000,00

€ 14.134.000,00

Realisatie bijdrage Ermelo

€ 12.189.100,00

€ 13.282.000,00

€ 14.134.000,00

OmgevingsDienst Noord-Veluwe (ODNV)

Verbonden partij:

OmgevingsDienst Noord-Veluwe (ODNV)

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres:

Harderwijk, Oosteinde 17 3842 DR

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Wethouder dhr. H.R. van Veen

Contactambtenaar:

Mevrouw M. Aalbers-Looijenga

Openbaar belang:

De ODNV voert in samenwerking met de andere uitvoeringsdiensten in opdracht van de gemeenten Apeldoorn, Brummen, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Nunspeet, Oldebroek en Putten, Voorst en de provincie Gelderland een deel van de taken vergunningverlening, toezicht, handhaving en advisering uit op het gebied van de fysieke leefomgeving in het kader van het omgevingsrecht. Gemeenschappelijke regeling, openbaar lichaam op grond van Wet Gemeenschappelijke Regelingen.

Aard: Beleidsinformatie Verbonden programma en subprogramma:

Programma Samen Werken voor Ermelo: subprogramma Bestuur en Organisatie

52

Ontwikkelingen:

Risico:

ODV is een belangrijke netwerkpartner voor de gemeente Ermelo, zij voert voor de gemeente adviestaken uit. Op 6 oktober 2022 heeft het AB van het voormalige ODNV besloten tot een fusie met Omgevingsdienst Veluwe IJssel (OVIJ), deze fusie is op 01-01-24 tot stand gekomen. - Hogere CAO uitkomsten dan geraamd. - Ook vervanging als gevolg van langdurig ziekteverzuim vormt een risico.

Financiële informatie Boekjaar:

Jaarstukken 2022

Eigen vermogen incl resultaat

Primitieve Begroting 2023

Jaarstukken 2023

€ 712.820,00

n.n.b

n.n.b.

€ 1.608.532,00

€ 782.582,00

n.n.b.

Resultaat

€ 697.806,00

-

n.n.b.

Begrote bijdrage

€ 999.000,00

€ 1.227.000,00

€ 1.227.000,00

Realisatie bijdrage

€ 999.686,00

n.n.b

€ 1.115.567,00

Vreemd vermogen

Streekarchivariaat Noordwest-Veluwe

Verbonden partij:

Streekarchivariaat Noordwest-Veluwe

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres:

Elburg, Postbus 70 8080 AB

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Wethouder dhr. H.C. Weidema

Contactambtenaar:

Mevrouw T. Lodeweges

Openbaar belang:

De streekarchivaris beheert de naar de archiefbewaarplaatsen van de deelnemende gemeenten Elburg (centrumgemeente), Ermelo, Harderwijk, Nunspeet en Oldebroek overgebrachte archiefbescheiden en houdt toezicht op het beheer van de niet overgebrachte archiefbescheiden. Gemeenschappelijke regeling, centrumgemeente op grond van Wet Gemeenschappelijke Regelingen.

Aard: Beleidsinformatie Verbonden programma en subprogramma: Ontwikkelingen:

Risico: Financiële informatie

Boekjaar:

Programma Samen Werken voor Ermelo: subprogramma Bestuur en Organisatie In 2023 waren er twee grotere ontwikkelingen bij het SNWV. De gemeenschappelijke regeling is gewijzigd (omzetting van centrumgemeente regeling naar bedrijfsvoeringsorganisatie). Daarnaast is gestart met een verkenning van toetreding van Epe, Hattem en Heerde tot de GR SNWV. Van beide is de bedoeling dat ze gerealiseerd zullen zijn per 1 juli 2024. Verbonden partij kan kampen met tekorten waardoor de gemeentelijke bijdrage zal moeten worden verhoogd. De mee- en tegenvallers worden met de bijdragen van de gemeenten verrekend, waardoor het resultaat altijd op nul uitkomt. Jaarstukken 2022

Primitieve Begroting 2023

Jaarstukken 2023

Eigen vermogen (excl. resultaat)

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Vreemd vermogen

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Resultaat

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Begrote bijdrage

€ 190.000,00

€ 232.000,00

n.n.b.

Realisatie bijdrage

€ 185.018,00

€ 235.555,00

n.n.b.

Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG)

Verbonden partij:

Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG)

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres:

Apeldoorn, Europaweg 79 7336 AK

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Burgemeester P.J.T. van Daalen

Contactambtenaar:

De heer H.C. Kleijer

Openbaar belang:

Ermelo valt onder de Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland voor de onderdelen brandweer, geneeskundige hulp in de Regio (GHOR) en crisisbeheersing. De VNOG is verantwoordelijk voor de organisatie van de brandweerzorg in Ermelo. Tevens wordt binnen de VNOG door de afdeling crisisbeheersing ondersteunend opgetreden ten aanzien van de gemeentelijke processen (bevolkingszorg) die op regionaal niveau uniform worden vorm gegeven. Gemeenschappelijke regeling, openbaar lichaam op grond van Wet Gemeenschappelijke Regelingen.

Aard: Beleidsinformatie Verbonden programma en subprogramma:

Programma Samen Werken voor Ermelo: subprogramma Openbare Orde en Veiligheid

53

Ontwikkelingen:

Risico:

In 2023 heeft de VNOG verschillende zaken in uitvoering genomen. Vanaf 2023 is de Regeling Demarcatie van kracht gegaan. Er is intensief contact met de gemeentelijke gebouwbeheerders en financieel adviseurs om een goede uitvoering te bewerkstelligen. In de eerste vier jaar, te beginnen in 2023, worden de werkelijke facilitaire kosten per kazerne 1:1 met de betreffende gemeente verrekend. De vijf veiligheidsregio's in Gelderland en Overijssel zijn in 2023 gzamenlijk verantwoordelijk voor de "Meldkamer Brandweer en Multi (MKBM)", als onderdeel van de nieuwe Meldkamer Oost-Nederland (MKON). Het personeel van MKON-MKBK is in dienst gekomen van de VNOG en hiertoe is ook een nieuwe programma opgenomen in de VNOG-begroting. Tot slot heeft het Rijk per 2023 de Brede Doeluitkering RampenBestrijding (BDuR) voor alle 25 veiligheidsregio's structureel opgehoogd, met als doel de crisisbeheersing, informatiepositie en flexibiliteit te verstrekken. Wereldwijde prijsstijgingen van grondstoffen hebben invloed op de begroting van de VNOG. Dit heeft bijvoorbeeld invloed op nieuw aan te schaffen materieel en andere materialen. De werkelijke stijging van de prijzen kan de komende jaren hoger uitvallen dan het gehanteerde prijsindexcijfer. Daarnaast zal de VNOG een nieuw hoofdkantoor betrekken. Wanneer de nieuwbouw niet tijdig gereed is moet er een tussenoplossing worden gezocht.

De kosten hiervoor zijn niet bekend.

Financiële informatie Boekjaar:

Jaarstukken 2022

Primitieve Begroting 2023

Jaarstukken 2023

Eigen vermogen (ex resultaat)

€ 14.814.185,00

€ 8.776.000,00

€ 16.158.169,00

Vreemd vermogen

€ 24.878.416,00

€ 40.385.000,00

€ 16.611.931,00

Resultaat

€ 2.509.728,00

-

€ 2.832.000,00

Begrote bijdrage Ermelo

€ 1.617.000,00

€ 1.658.000,00

€ 1.658.000,00

Realisatie bijdrage Ermelo

€ 1.617.000,00

€ 1.658.000,00

€ 1.658.000,00

Alliander N.V.

Verbonden partij:

Alliander N.V.

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres:

Arnhem, Groningensingel 1 6835 EA

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Burgemeester P.J.T. van Daalen

Contactambtenaar:

De heer J. Maarsingh

Openbaar belang:

Alliander is de elektriciteitsnetwerkbeheerder. De grootste aandeelhouders zijn de provincies Gelderland, Friesland en Noord-Holland en de gemeente Amsterdam. Deze aandeelhouders bezitten gezamenlijk ongeveer 76% van de aandelen. De overige aandeelhouders, die elk minder dan 3% van de aandelen bezitten, zijn 53 kleinere gemeenten en de provincie Flevoland. Het elektriciteitsnetwerk dient in overheidshanden te blijven om zeker te stellen dat het elektra geleverd wordt.

Aard:

Aandelenbezit: 357.178 stuks (0,26% belang).

Beleidsinformatie

Alliander is in 2009 ontstaan na de juridische splitsing van NV NUON in een netwerkbedrijf en een productie- en leveringsbedrijf. Wettelijk is vastgesteld dat de aandelen van het netwerkbedrijf in publieke handen dienen te blijven.

Verbonden programma en subprogramma: Ontwikkelingen:

Ermelo kan als kleine aandeelhouder feitelijk geen zelfstandige invloed uitoefenen op het functioneren van Alliander. Daarom wordt beleidsmatig en organisatorisch samengewerkt met de andere kleine(re) aandeelhouders via het NUVAL-platform (NUON, Vitens, Alliander). Het financiële belang voor Ermelo bestaat uit de dividenduitkering. Programma Samen Werken voor Ermelo: subprogramma Financiën Ook in 2023 is - mede vanwege de energietransitie, economische groei en woningbouwplannen - de vraag naar elektriciteit verder gestegen. Dit heeft behoorlijk impact gehad op het net in termen van oplopende (transport)schaarste en congestie. Dit vraagt steeds grotere investeringen in het elektriciteitsnet. Op 1 november 2023 vond de Bijzonder Algemene Vergadering van Aandeelhouders van Alliander plaats, over de goedkeuring voor de verkoop van Kenter B.V. aan een consortium bestaande uit ABP en OMERS Infrastructure. De aandeelhouders hebben unaniem goedkeuring verleend voor de transactie. Tijdens de BAvA is (nog) niet besloten over de dividenduitkering als gevolg van de transactie. De Raad van Bestuur is voornemens om 10 keer de gemiddelde jaarlijkse dividendbijdrage van Kenter aan het totale dividend uit te keren.

Dit komt neer op een eenmalige dividenduitkering van 0,39 cent per aandeel dat onderdeel zal maken van het dividendvoorstel van de Raad van Bestuur over 2023, dat tijdens de AvA in april 2024 voor besluitvorming ligt. Voor gemeente Ermelo betekent dit een (te verwachten) extra dividenduitkering van circa € 139.000,00.

Risico:

Dividenduitkering kan tegenvallen.

Financiële informatie

De dividenuitkering vindt telkens het jaar daarop plaats. Dus in 2023 wordt het dividend over 2022 uitgekeerd en verantwoord in de raming en rekening van de gemeente. De gepresenteerde dividend uitkering is incl. dividendbelasting.

Boekjaar:

Jaarstukken 2022

Primitieve Begroting 2023

Jaarstukken 2023

Eigen vermogen (excl. resultaat)

€ 4.570.000.000,00

n.v.t.

€ 4.749.000.000,00

Vreemd vermogen

€ 6.106.000.000,00

n.v.t.

€ 6.877.000.000,00

Resultaat (na belastingen)

€ 198.000.000,00

n.v.t.

€ 267.000.000,00

Begrote bijdrage (dividend)

€ 246.000,00

€ 246.000,00

€ 246.000,00

Realisatie bijdrage (dividend)

€ 263.976,78

-

€ 213.844,70

54

Afvalsturing Friesland N.V.

Verbonden partij:

Afvalsturing Friesland N.V.

Algemene informatie

De aandelen van de Afvalsturing Friesland worden gehouden door de Friese gemeenten, de Groningse gemeenten Appingedam en Delfzijl, regio Noord Veluwe (Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek en Putten) en NV Irado (Capelle aan den IJssel, Schiedam en Vlaardingen).

Vestigingsplaats en adres:

Leeuwarden, Hidalgoweg 5 8938 BA

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Wethouder dhr. H.C. Weidema

Contactambtenaar:

de heer H.P. Grit, gastheergemeente Oldebroek

Openbaar belang:

Afval op een professionele, innovatieve en duurzame manier in te zamelen en te verwerken. Als aandeelhouder heeft de gemeente Ermelo zeggenschap in de algemene vergadering van aandeelhouders. Een collegelid van de gemeente Oldebroek vertegenwoordigde de SNV gemeenten hierin. Aandelenbezit: de gemeente Ermelo bezit 45 aandelen van € 450,00 nominaal. De boekwaarde per 31 december 2018 per aandeel was € 12.575,00.

Aard: Beleidsinformatie Verbonden programma en subprogramma: Ontwikkelingen:

Risico:

Financiële informatie

Boekjaar:

Programma Samen Wonen in Ermelo: subprogramma Duurzaamheid en Milieu AF Omrin heeft meer gemeenten als aandeelhouder erbij gekregen. Er staan nog diverse belangstellenden in de wachtrij. Dit is ook nodig om meer gemeenten te binden omdat het restafval van huishoudens door Vang-maatregelen de komende jaren zal dalen. De belangrijkste risico's voor de vennootschap liggen in de technische beschikbaarheid van de kapitaalintensieve installaties, de beschikbaarheid van afval en de ontwikkelingen op de energiemarkt. Langdurige stilstand, onvoldoende beschikbaarheid van afval of dalende energieprijzen kunnen een belangrijke impact hebben op het resultaat van de afvalsturing Friesland. Door hoge energie-opbrengsten en veel afvalverwerking staat Afvalsturing Friesland N.V. er financiëel goed voor. Naast de dividenduitkering wordt daarom door Afvalsturing Friesland N.V. in het jaar 2023 een korting op het geleverde huishoudelijk restafval gegeven. De dividenduitkering vindt telkens het jaar daarop plaats. Dus in 2023 wordt het dividend over 2022 uitgekeerd en verantwoord in de raming en rekening van de gemeente. De gepresenteerde dividenduitkering is incl. dividendbelasting. Jaarstukken 2022

Primitieve Begroting 2023

Jaarstukken 2023

Eigen vermogen

€ 70.303.000,00

n.v.t.

n.n.b.

Vreemd vermogen

€ 119.141.000,00

n.v.t.

n.n.b.

€ 7.870.000,00

€ 4.194.000,00

n.n.b.

-

-

-

€ 26.504,61

€ 21.683,02

€ 21.683,02

Resultaat Begrote bijdrage (dividend) Realisatie bijdrage (dividend)

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (N.V. BNG)

Verbonden partij:

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (N.V. BNG)

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres;

Den Haag, Koninginnegracht 2 2514 AA

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Wethouder dhr. H.C. Weidema

Contactambtenaar:

De heer J. Maarsingh

Openbaar belang:

Alle aandeelhouders zijn uitsluitend overheden. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. Vanuit het oogpunt van het behartigen van het publieke belang, is de gemeente Ermelo gedeeltelijk in het bezit van de aandelen. Aandelenbezit: 75.075 stuks (0,13% belang).

Aard: Beleidsinformatie Verbonden programma en subprogramma: Ontwikkelingen:

Programma Samenwerken voor Ermelo: subprogramma Financiën Het renteresultaat is wederom gestegen ten opzichte van vorig jaar (2022). De stijging van de rente heeft de nettowinst in positieve mate beïnvloed. Echter is de nettowinst wel € 46 miljoen lager dan in 2022. Dit komt door een lager resultaat financiële transacties. Aan de Vergadering van Aandeelhouders wordt over 2023 een dividend van € 120 miljoen voorgesteld. In lijn met het beleid betreft dit dividend 50% van de nettowinst, gecorrigeerd voor de uitkering op het additioneel Tier1-kapitaal. Het dividend bedraagt per aandeel € 2,16 en wordt uitgekeerd op 25 april 2024. Omdat per 1 januari 2024 artikel 4a Wet Dividendbelasting in werking is getreden, dient de BNG Bank vanaf 2024, 15% dividendbelasting in te houden over haar dividenduitkeringen. Voor Ermelo komt dit neer op een netto dividenduitkering van € 137.837,70 over boekjaar 2023.

Risico:

Dividenduitkering kan tegenvallen.

Financiële informatie

De dividenduitkering vindt telkens het jaar daarop plaats. Dus in 2023 wordt het dividend over 2022 uitgekeerd en verantwoord in de raming en rekening van de gemeente.

Boekjaar: Eigen vermogen (excl. resultaat) Vreemd vermogen Resultaat

Jaarstukken 2022

Primitieve Begroting 2023

Jaarstukken 2023

€ 4.615.000.000,00

n.v.t.

€ 4.700.000.000,00

€ 107.459.000.000,00

n.v.t.

€ 110.819.000.000,00

€ 300.000.000,00

n.v.t.

€ 254.000.000,00

55

Begrote bijdrage (dividend)

€ 214.000,00

€ 214.000,00

€ 214.000,00

Realisatie bijdrage (dividend)

€ 171.171,00

n.v.t.

€ 187.687,50

Leisurelands

Verbonden partij:

Leisurelands

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres:

Arnhem, Kermisland 110 6825 JC

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Wethouder dhr. H.R. van Veen

Contactambtenaar:

Mevrouw N. Maarseveen

Openbaar belang:

Leisurelands richt zich op het ontwikkelen, aanleggen, faciliteren, exploiteren en beheren van recreatieve producten. Het thema Duurzaam Recreëren is hierbij het fundament. Leisurelands voorziet in een breed scala aan recreatieve mogelijkheden, zowel op publiek terrein (bijvoorbeeld dagrecreatieterrreinen) als ook op privaat terrein (bijvoorbeeld projectontwikkeling/beheer). Bij dit alles is aandacht voor de samenhang met de natuur en het "lokale erfgoed". Aandelenbezit

Aard: Beleidsinformatie Verbonden programma en subprogramma: Ontwikkelingen:

Risico:

Programma Samen Ondernemen in Ermelo: subprogramma Toerisme en Recreatie De gemeente Ermelo is aandeelhouder van Leisurelands. De overige aandeelhouders zijn gemeenten op de Veluwe, het Rijk van Nijmegen, Achterhoek en Liemers. De aandelen zijn "om niet" ontvangen en op de balans geactiveerd voor € 4.250,00. In Ermelo is Leisurelands eigenaar van strand Horst. In 2017 hebben Leisurelands en de gemeente Ermelo een intentieovereenkomst gesloten over de kaders en randvoorwaarden voor de toekomstige ontwikkelingen in het recreatiegebied Strand Horst. Een belangrijke vervolgstap in de samenwerking om een kwaliteitsimpuls te realiseren op Strand Horst, inmiddels omgedoopt tot Veluwe aan Zee Noord. In 2023 zijn de eerste zichtbare stappen gezet in de ontwikkeling Veluwe aan Zee Noord. Als maatschappelijke onderneming opereert Leisurelands op het snijvlak van het publieke en private domein. Binnen het vennootschapsrecht kan de gemeente Ermelo als aandeelhouder beperkt tot geen invloed uitoefenen op het door de directie gevoerde beleid.

Financiële informatie Boekjaar:

Jaarstukken 2022

Primitieve Begroting 2023 *)

Jaarstukken 2023

Eigen vermogen

€ 77.432.000,00

n.v.t.

n.n.b.

Vreemd vermogen

€ 15.023.000,00

n.v.t.

n.n.b.

Resultaat

-€ 2.219.000,00

n.v.t.

n.n.b.

Begrote bijdrage

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Realisatie bijdrage

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

*) Leisurelands verspreiden de begrotingen niet. Dit is alleen voor intern gebruik

Ontwikkelmaatschappij Vitale Vakantieparken B.V.

Verbonden partij:

Ontwikkelingsmaatschappij Vitale vakantieparken B.V.

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres:

Ede, Bergstraat 4, 6711 DD

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Wethouder dhr. H. Weidema

Contactambtenaar:

Mevrouw D. van Voorst

Openbaar belang:

De Ontwikkelingsmaatschappij Vitale vakantieparken is een besloten vennootschap, waarvan de aandelen worden gehouden door 10 gemeenten (Apeldoorn, Ede, Barneveld, Putten, Epe, Harderwijk, Elburg, Oldebroek, Heerde en Ermelo) en de provincie Gelderland (de zogenaamde publieke aandeelhouders). Vanuit het oogpunt van het behartigen van het publieke belang voor de versterking en ontwikkeling van de verblijfsrecreatie is de gemeente Ermelo gedeeltelijk in het bezit van de aandelen. Aandelenbezit: 3.115 stuks (6,23% belang).

Aard: Beleidsinformatie Verbonden programma en subprogramma: Ontwikkelingen:

Programma Samen Ondernemen in Ermelo: subprogramma Ruimelijke Ontwikkeling De OMVV is begin 2019 formeel in werking getreden en bestaat uit een fonds en een ontwikkelbedrijf. Het ontwikkelbedrijf kan projecten uitvoeren als verwerving, investeren in vastgoed, beheer en verkoop in relatie tot vakantieparken. Het fonds stelt geld (garanties, leningen, bijdragen) beschikbaar voor projecten om parken te revitaliseren of om te vormen. De provincie bezit de helft van de aandelen en de gemeenten de andere helft van de aandelen. Basis voor de verdeling van aandelen over de gemeenten is de verdeelsleutel die ook is gehanteerd in het bestuursakkoord Vitale Vakantieparken van april 2017 (Voor Ermelo is dit percentage 6,23%). De Gedeputeerde Staten en de Provinciale Staten van de Provincie Gelderland hebben ingestemd met het voorstel om het benodigde startkapitaal (€ 4 miljoen) voor de OMVV beschikbaar te stellen. Vooralsnog zullen de deelnemende gemeenten geen geld inleggen. De provincie heeft besloten nogmaals € 4 miljoen beschikbaar te stellen. Daarnaast wordt gezocht naar andere mogelijkheden om de OMVV de komende jaren te financieren.

56

Risico:

Het bedrag van € 3.115,00 ten behoeve van het aandelenkapitaal wordt gedekt uit het budget van het lokale programma Vitale Vakantieparken in Ermelo. Het financiële risico is geschat op € 62.300,00 voor de gemeente Ermelo. Als aandeelhouder van de ontwikkelingsmaatschappij loopt de gemeente het risico om een bijdrage te moeten leveren aan een financieel tekort van de ontwikkelingsmaatschappij. Een reële schatting hierbij is dat er uitgegaan wordt van een tekort van 25% van de 4 miljoen. Deze € 1 miljoen dient door alle aandeelhouders betaald te worden. Ermelo is voor 6,23% aandeelhouder. Dit betekent dat Ermelo in het ergste geval € 62.300,00 dient te betalen. Dit bedrag wordt opgenomen in het financiële risicoprofiel van de gemeente om zodoende bij de bepaling van het weerstandsvermogen ook rekening te houden met deze gebeurtenis. Op projectbasis kan er vanuit de gemeente nog apart een bijdrage worden verlangd ten behoeve van de inzet van de OMVV. De inzet van de OMVV bij een project wordt zoveel mogelijk betaald vanuit de projecten zelf. De betrokken ondernemer(s), gemeente en eventueel andere partijen betalen de kosten van de inzet van OMVV. Hiermee wordt het financieel risico en de plankosten voor de OMVV beperkt. In hoeverre de gemeente en/of ondernemer een bijdrage moeten leveren is afhankelijk van het project.

Indien de gemeente een bijdrage dient te leveren wordt hiervoor separaat budget aangevraagd.

Financiële informatie Boekjaar:

Jaarstukken 2022

Primieve Begroting 2023*)

Jaarstukken 2023

Eigen vermogen (excl. resultaat)

€ 77.432.000,00

n.v.t.

n.n.b.

Vreemd vermogen

€ 15.023.000,00

n.v.t.

n.n.b.

Resultaat (na belastingen)

-€ 2.219.000,00

n.v.t.

n.n.b.

Begrote bijdrage

€ 35.133,00

€ 35.133,00

€ 35.133,00

Realisatie bijdrage

€ 35.133,00

n.v.t.

€ 36.722,00

*) Leisurelands verspreiden de begrotingen niet. Dit is alleen voor intern gebruik

Vitens N.V.

Verbonden partij:

Vitens N.V.

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres:

Arnhem, Meander 1101 6825 MJ

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Burgemeester P.J.T. van Daalen

Contactambtenaar:

De heer J. Maarsingh

Openbaar belang:

Vitens is een naamloze vennootschap, waarvan de aandelen worden gehouden door gemeenten (44 gemeenten in de provincie Gelderland) en provincies (de zogenaamde publieke aandeelhouders) in haar verzorgingsgebied. Vanuit het oogpunt van het behartigen van het publieke belang voor de openbare drinkwatervoorziening is de gemeente Ermelo gedeeltelijk in het bezit van de aandelen. Aandelenbezit: 24.035 stuks (0,41% belang).

Aard: Beleidsinformatie Verbonden programma en subprogramma: Ontwikkelingen:

Programma Samen Werken voor Ermelo: subprogramma Bestuur en Organisatie Algemeen In de drinkwatersector in het algemeen en bij Vitens in het bijzonder blijven de leveringszekerheid, kwaliteit en betaalbaarheid van drinkwater onder druk staan. Dit kent verschillende oorzaken. Variërend van droogte door klimaatverandering, het toegenomen watergebruik en de benodigde investeringen in het netwerk. Maakbaarheid en financierbaarheid van de benodigde investeringen zijn hierin belangrijke uitdagingen. Financiële ontwikkelingen Vitens draaide operationeel een stabiel jaar. De provincie Friesland verleende de vergunning van 6,5 miljoen kuub in Luxwoude en het programma SAP & Transformatie is afgerond. Het nettoresultaat over het boekjaar 2023 bedraagt € 27,2 miljoen en is aanzienlijk hoger dan het voorgaande jaar, maar wel in lijn met het begrote bedrijfsresultaat. In 2023 is door Vitens circa € 219 miljoen aan netto investeringen gerealiseerd (2022: € 204,7 miljoen). Evenals voorgaande jaren heeft Vitens grotendeels investeringen gedaan in de uitbreiding van productielocaties en het leidingnet. Vitens benadrukt dat ze kritisch kunnen en moeten blijven op de eigen operationele kosten in relatie tot de prestaties. De verhoging van gedane investeringen (voor leveringszekerheid op lange termijn) is terug te zien in de verhoging van de verwachte afschrijvings- en operationelekosten.

Risico: Financiële informatie

De AvA besluit op 19 april 2024 over de vastelling van de jaarrekening en het voorstel voor dividend. De RvC en directie stellen voor om het volledige netto resultaat, met oog op de opgave, de solvabiliteitsdoelstelling en de vereisten van de banken, toe te voegen aan de reserves. Doordat de huidige WACC (2,95 procent voor de periode 2022-2024) te laag is voor de omvang van de investeringsopgave, moet Vitens veel geld bij lenen. De dividenuitkering vindt telkens het jaar daarop plaats. Dus in 2023 is het dividend over 2022 uitgekeerd en verantwoord in de raming en rekening van de gemeente.

57

Boekjaar:

Jaarstukken 2022

Eigen vermogen (excl. resultaat) Vreemd vermogen

Primitieve Begroting 2023 *)

Jaarstukken 2023

€ 649.500.000,00

n.n.b.

€ 677.700.000,00

€ 2.091.100.000,00

n.n.b.

€ 2.237.400.000,00

Resultaat (na belastingen)

€ 8.200.000,00

n.n.b.

€ 27.200.000,00

Begrote bijdrage (dividend)

n.v.t.

€ 30.000,00

€ 30.000,00

Realisatie bijdrage (dividend)

n.v.t.

n.n.b.

n.n.b.

*) Pas vanaf de begroting 2023 is voor Vitens een dividendraming opgenomen van € 30.000,00

Inclusief Groep N.V.

Verbonden partij:

Inclusief Groep N.V.

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres:

Nunspeet, Industrieweg 47 8071 CS

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Wethouder dhr. S. Hamstra

Contactambtenaar:

Mevrouw V.E. Schouten

Openbaar belang:

De Inclusief Groep was voorheen de werkgever van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW), maar is sinds het dichtzetten van de WSW (2015) ook arbeidsmarkttoeleider voor alle inwoners met een Participatiewet-uitkering. De Inclusief Groep is een hybride organisatie met een meervoudige opdracht vanuit de zeven gemeenten: 1. het uitvoeren van een maatschappelijke opdracht; 2. het betekenisvol ondernemen als werkgever en als arbeidsmarkttoeleider en; 3. het genereren van sociaal, maatschappelijk en economisch rendement. Inclusief Groep geeft invoering aan de Participatiewet/Wet sociale werkvoorziening en de Participatiewet en draagt actief bij aan een inclusieve arbeidsmarkt.

Aard:

De governance bestaat uit zeven aandeelhouders, dit zijn wethouders van de gemeenten Nijkerk, Putten, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek en Ermelo. De deelnemende gemeenten gemeenten hebben eerder besloten de bestuurlijkjuridische structuur en de governancestructuur van Inclusief Groep te wijzigen. Dat betekent onder meer dat de gemeenten sinds begin 2018 rechtstreeks aandeelhouder en opdrachtgever van Inclusief Groep zijn en dat de Raad van Commissarissen zal worden vervangen door een Raad van Advies. Daartoe is het aandelenpakket van de RNV overgedragen naar de deelnemende gemeenten. Naamloze Vennootschap: de gemeente Ermelo is voor 16,2% aandeelhouder van de Inclusief Groep N.V.

Beleidsinformatie Verbonden programma en subprogramma: Ontwikkelingen:

Programma Samen Leven voor Ermelo: subprogramma Perspectief op (on)betaald werk De Inclusief Groep ervaart, evenals andere werkgevers, moeilijk te vervullen vacatures en krapte op de arbeidsmarkt. Dat maakt dat Inclusief Groep minder inschrijft op opdrachten en aanbestedingen, wat gevolgen heeft voor het brutoresultaat. Veel mensen die nu in de bijstand zitten, hebben een erg grote afstand tot de arbeidsmarkt. Dit gaat verder dan het missen van recente werkervaring of niet voldoen aan de gevraagde (opleidings-)eisen. Er wordt steeds meer ingezet op technische innovatie, waaronder robotica en beamer-technologie zodat mensen met een beperking ingewikkelder werk kunnen doen of het langer vol houden.

Risico:

Inclusief Groep wordt onderzocht op toekomstbestendigheid. De uitwerking van scenario’s zal onderdeel zijn van een bestuurlijk traject bij de aandeelhoudende gemeenten. De Inclusief Groep (IG) heeft inmiddels niet meer voldoende eigen vermogen om verliezen en risico’s op te vangen. De meerjarenbegroting van IG laat geen positief resultaat meer zien.

Financiële informatie Boekjaar:

Jaarstukken 2022

Primitieve Begroting 2023

Jaarstukken 2023

Eigen vermogen

€ 6.919.000,00

n.v.t.

n.n.b.

Vreemd vermogen

€ 9.890.000,00

n.v.t.

n.n.b.

Resultaat

-€ 1.936.000,00

n.v.t.

n.n.b.

Begrote bijdrage

€ 2.764.000,00

€ 3.854.000,00

n.n.b.

Realisatie bijdrage

€ 3.259.297,00

€ 3.845.972,00

n.n.b.

Interactie

Verbonden partij:

Interactie

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres:

Ermelo, Herderlaan 51 3851 BC

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Burgemeester P.J.T. van Daalen Wethouder dhr. H.C. Weidema portefeuillehouder cultuur Wethouder dhr. S. Hamstra portefeuillehouder sport

58

Contactambtenaar:

De heer W. van der Schaaf

Openbaar belang:

De gemeente Ermelo is 100% aandeelhouder van Interactie. De gemeente is verantwoordelijk voor het sport- en cultuurbeleids binnen Ermelo. Een AvA (Algemene Vergadering van Aandeelhouders) en de RvC (Raad van Commissarissen) houden toezicht op de directie en het management van Interactie. De RvC krijgt in deze governancestructuur ook een belangrijke rol waarbij naast toezicht ook de werkgeversrol, advies- en ambassadeursfunctie een rol speelt. Gemeente Ermelo en de RvC geven de opdracht tot uitvoer van het sport- en cultuurbeleid en Interactie verzorgt het beheer van accommodaties en maakt sport & bewegen en activiteiten voortvloeiend uit het gemeentelijk cultuurbeleid voor alle inwoners van Ermelo mogelijk. Aandelenbezit; gemeentelijk sportbedrijf

Aard: Beleidsinformatie Verbonden programma en subprogramma: Ontwikkelingen:

Risico:

Financiële informatie Boekjaar:

Programma Samen Leven in Ermelo: subprogramma Op weg naar samenredzaamheid Sportbedrijf InterActie beheert en exploiteert het gemeentelijk vastgoed en draagt zorg voor de uitvoering van het gemeentelijk sport- en cultuurbeleid. Begin 2023 is de SPUK - MEOZ aangevraagd om daarmee de gestegen energielasten bij Calluna te kunnen opvangen. Belangrijkste positieve ontwikkeling is de bouw van het nieuwe sportcomplex Zanderij welke in Q1 van 2024 in gebruik kan worden genomen. Onvoldoende dekking in de begroting om de stijgende energielasten te kunnen dekken. Imagoschade voor InterActie bij een negatief financieel resultaat in de jaarcijfers 2023. Hoger uitvallende materiaalkosten gedurende de bouw van het nieuwe sportcomplex. (Cijfers 2023 inclusief bijdrage m.b.t. cultuur) Jaarstukken 2022

Primitieve Begroting 2023

Jaarstukken 2023

Eigen vermogen (excl. resultaat)

-€ 117.679,00

-

n.n.b.

Vreemd vermogen

€ 1.633.958,00

-

n.n.b.

Resultaat

-€ 360.957,00

-

n.n.b.

Begrote bijdrage

€ 2.668.619,00

€ 2.824.000,00

n.n.b.

Realisatie bijdrage

€ 2.705.059,00

€ 2.779.016,00

n.n.b.

Coöperatie Gastvrije Randmeren

Verbonden partij:

Coöperatie Gastvrije Randmeren

Algemene informatie Vestigingsplaats en adres:

Harderwijk, Havendam 58 3841 AA

Bestuurlijke vertegenwoordiger:

Burgemeester P.J.T. van Daalen

Contactambtenaar:

Mevrouw N. Maarseveen

Openbaar belang:

De Coöperatie Gastvrije Randmeren is een samenwerkingsverband tussen 16 gemeenten (Almere, Blaricum, Bunschoten, Dronten, Eemnes, Elburg, Ermelo, Harderwijk, Huizen, Kampen, Gooise Meren, Nijkerk, Nunspeet, Oldebroek, Putten en Zeewolde) die als doel heeft de kwaliteit van het natuur- en recreatiegebied Randmeren te verhogen en de robuustheid van het gebied te versterken. Het werkgebied van de Coöperatie Gastvrije Randmeren strekt zich uit van de Hollandse Brug tot de Ketelbrug, een langgerekte merenreeks van ruim tachtig kilometer. Coöperatie

Aard: Beleidsinformatie Verbonden programma en subprogramma: Ontwikkelingen:

Risico:

Programma Samen Ondernemen in Ermelo: subprogramma Toerisme en Recreatie Naast het beheren en onderhouden van recreatieve voorzieningen en het promoten van het gebied, coördineert de coöperatie ook de uitvoering van de laatste projecten uit het Integrale Inrichtingsplan Veluwerandmeren, kortweg IIVR. Het gaat hierbij om inrichtingsmaatregelen, maatregelen die de vaarmogelijkheden voor de recreatievaart vergroten en natuurprojecten. Specifiek voor de gemeente Ermelo zijn het de projecten Activiteitenterrein Horst en groene kruispunt Nuldernauw. Het eigen vermogen bestaat voor het grootste deel uit voormalig IIVR budget. Het Groene Kruispunt (tussen strand Horst & Nulde) is bijna volledig gerealiseerd in 2023. In mei 2023 heeft de gebiedscoöperatie besloten om samen met de bewoners van het gebied Randmeren, ondernemers, recreanten en maatschappelijke organisaties een toekomstvisie en agenda met mogelijke initiatieven te creëren voor de Randmeren. De Programmatische Aanpak Grote Wateren, de PAGW-aanvraag van Gastvrije Randmeren, is niet toegekend. Wel is er een préverkenning toegekend. Dit betekent dat er voorlopig geen investeringsgeld vrijkomt om maatregelen te treffen om de ecologische waterkwaliteit te verbeteren en de natuur te versterken. Dit heeft impact op de groei van de waterplanten.

De toekenning van de PAGW-aanvraag had kunnen leiden tot structurele verbetering van de waterkwaliteit, waarmee ook de groei van de waterplanten structureel afneemt. De afwijzing heeft mogelijk invloed op het niet kunnen verlagen van de gemeentelijke bijdrage aan het maaibudget op de lange termijn.

Financiële informatie Boekjaar: Eigen vermogen

Jaarstukken 2022

Primitieve Begroting 2023

€ 11.532.581,00

n.n.b.

59

Jaarstukken 2023 n.n.b.

Vreemd vermogen

€ 1.081.235,00

n.n.b.

n.n.b.

Resultaat

-€ 505.148,00

n.n.b.

n.n.b.

Begrote bijdrage

€ 21.152,00

€ 21.447,00

n.n.b.

Realisatie bijdrage

€ 21.152,00

n.n.b.

n.n.b.

Paragraaf Grondbeleid

Algemene informatie

Onder de paragraaf Grondbeleid vallen de ontwikkeling en het beheer van diverse complexen binnen de grondexploitatie, grond- en opstallenbeheer en vastgoedinformatie.

Doelstellingen

Actieve/passieve grondpolitiek Op basis van de Nota grondbeleid (2021; door uw raad nogmaals bekrachtigd op (9 februari 2022) hanteert Ermelo de volgende uitgangspunten ten aanzien van het realiseren van ontwikkellocaties en –projecten benoemd in de Structuurvisie:

Streven naar actief grondbeleid, als: Zich kansen voordoen om een locatie te verwerven die geschikt is voor sociale koop- of huurwoningen. Zich kansen voordoen om een strategische positie te verwerven in een gebied voor de langere termijn. Een ruimtelijke herstructurering te voorzien is. Een positieve impuls kan worden gegeven aan de gewenste ruimtelijke herstructurering van een gebied. De beoogde ruimtelijke ontwikkeling daarom vraagt. In beginsel kiest de gemeente voor facilitair grondbeleid als: De grondexploitatie van een locatie als risicovol moet worden aangemerkt. De ontwikkeling niet door de gemeente behoeft te worden geïnitieerd en qua regie kan worden volstaan met het stellen van locatie-eisen. Structuurvisie Ermelo 2025 De structuurvisie van de gemeente Ermelo gaat uit van een voornamelijk ondersteunende rol van de gemeente. Voor veel opgaven zal de gemeente niet de initiatiefnemer of de ontwikkelende partij zijn. De gemeente voert in eerste aanleg geen actief grondbeleid en wil juist bedrijven, burgers en organisaties ruimte geven om initiatieven te ontplooien. Grondbeheer en vastgoedinformatie Gronden en opstallen bestemd voor de openbare dienst en/of van niet strategisch belang voor ontwikkellocaties worden gerekend tot de algemene dienst.

Dergelijke grond wordt zo mogelijk marktconform in particulier eigendom overgedragen, wanneer deze niet benodigd is voor de inrichting van een wijk of straat en ​ook om andere redenen niet in gemeentelijk bezit dient te blijven. Gronden en opstallen van strategisch belang voor ontwikkellocaties worden geactiveerd als "Materiële vaste activa" en te zijner tijd bij raadsbesluit, inhoudende de vaststelling van het grondexploitatiecomplex inclusief grondexploitatieopzet, ondergebracht in een grondexploitatiecomplex. Relatie met het raadsprogramma Samen Wonen in Ermelo Grondaankopen worden gedaan ten behoeve van de aanleg, reconstructie en herinrichting van wegen, aanleg van fietspaden en parkeren. Daarnaast zijn/worden er grondaankopen en verkopen gedaan ten behoeve van de ontwikkellocaties, zoals Veldzicht Noord fase 4. Indien de gemeente zelf een grondpositie heeft, wordt een ontwikkelvisie opgesteld en de haalbaarheid van een nieuwe ontwikkeling onderzocht. Bij door derden te ontwikkelen locaties treedt de gemeente faciliterend en voorwaardenstellend op.