Begroting 2024 Enkhuizen

Gemeente Enkhuizen

68

Begroting 2024

Communicatie Wij vertalen gemeentelijk beleid naar een heldere boodschap voor inwoners, maatschappelijke partners en ondernemers. Deze boodschap verspreiden we via allerlei laagdrempelige kanalen. Wij betrekken inwoners op verschillende manieren bij besluitvorming, bijvoorbeeld met enquêtes, bewonersbijeenkomsten of interactieve beleidsvorming. Op het gebied van de website ligt de focus op de digitale toegankelijkheid. Hierbij gaat het erom dat iedereen, met of zonder beperking, de kans krijgt gebruik te maken van onze online dienstverlening. We monitoren de sociale media. Door goed te monitoren wat er speelt sluiten we in de communicatie aan op de doelgroep. Zo verbeteren we de dienstverlening via alle kanalen.

Facilitair Het hybride werken is niet enkel een filosofie. Het heeft ook als doel een toekomstbestendige werkomgeving te creëren, waarin de medewerkers efficiënt en flexibel hun werkzaamheden kunnen uitvoeren. De borging van de afspraken en de aandacht voor medewerkers zijn in 2024 speerpunten in de planning. In 2023 is gestart met het opstellen van een gedegen en feitelijk rapport omtrent huisvesting. Afhankelijk van de uitkomst leidt dit tot een voorstel in 2024. Het doel van de opdracht is om een volledig inzicht te krijgen in de huidige huisvestingssituatie. De daaropvolgende vervolgstap is dan een projectopdracht voor de uitwerking van scenario’s/business case. Deze uitwerking wordt ook aan de besturen en raden voorgelegd.

Informatie De ontwikkelingen op het gebied van ICT zijn veelzijdig en razendsnel. De digitale transformatie is in volle gang en stelt andere eisen aan de manier waarop we dienstverlening en aanpak van maatschappelijke vraagstukken vormgeven. ICT en digitalisering is de ruggengraat om onze maatschappelijke doelen te realiseren. In een complexe werkomgeving is het zaak om processen zo optimaal, eenvoudig en gestandaardiseerd mogelijk digitaal in te richten en te beheren en hierbij ook rekening te houden met andere (toekomstige en lopende) ontwikkelingen. Zoals in de SED-begroting 2024 is opgenomen wordt robotisering verder opgepakt in 2024. Wet open overheid (WOO) en Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) eisen verbetering van informatiestromen, security en privacy van onze gegevens. Informatie wordt zoveel mogelijk op één plek opgeslagen, zodat dit op de juiste wijze beheerd, openbaar gemaakt, bewaard, hergebruikt, gearchiveerd en vernietigd wordt en de WOO vanuit één waarheid de verzoeken beantwoordt. Door strengere informatiebeveiligingsnormen (NIS2), waar ook de lokale overheden mee te maken krijgen, nemen we maatregelen, zodat we hier medio 2024 aan voldoen.

Planning en Control We vervolgen de ingezette lijn. Resultaat hiervan zijn de verbeteringen in onze P&Cproducten. Om te zorgen dat in de toekomst de P&C-producten van een hoge kwaliteit zijn en dat het bestuur en de SED organisatie voldoende stuur hebben om (financieel) bij te sturen, is Gemeente Enkhuizen

69

Begroting 2024

het belangrijk om voldoende focus te hebben op data gedrevenheid en het klantvriendelijk ontsluiten hiervan. Daarvoor nemen we processen en systemen onder de loep en waar nodig zullen we investeren.

Inkoop Inkoop richt zich in 2024 op het creëren van bewustzijn binnen de organisatie om rechtmatig en doelmatig in te kopen. We sturen op spendanalyse en rechtmatigheidsoordelen.

Administratieve organisatie en interne beheersing De beheersing van de bedrijfsvoering is ingericht langs het model van de ‘three lines of defence’: 1. Interne controlemaatregelen zijn belegd in de lijnorganisatie. Dit zijn interne beheersen controlemaatregelen die zijn ingericht in processen. 2. Interne controlefuncties en functionarissen die het lijnmanagement ondersteunen. 3. Verbijzonderde interne controle die de werking van de eerste en tweede lijn controleert wordt uitgevoerd door het team AO/IB. De verbijzonderde interne controle (derde verdedigingslinie) is een aanvulling op de reguliere interne controle (tweede verdedigingslinie), in die zin dat een objectief oordeel gegeven wordt over de opzet, het bestaan en de werking van de interne controles en beheersmaatregelen (eerste verdedigingslinie). De focus ligt hierbij op de processen met de grootste (financiële en maatschappelijke) risico’s, zoals we hebben opgenomen in het IC-VIC plan. De invoering van de rechtmatigheidsverantwoording door het college met ingang van het boekjaar 2023 betekent dat we ook in 2024 verdere stappen zetten om de interne beheersing te verbeteren. We monitoren de opvolging van de aanbevelingen van de accountant en voeren audits en bijzondere onderzoeken uit omwille van onafhankelijke oordeelsvorming.

Gemeente Enkhuizen

70

Begroting 2024

Verbonden partijen Inleiding Verbonden partijen stellen beleid op en/of voeren beleid uit dat de gemeente in principe ook in eigen beheer kan doen. De gemeente mandateert als het ware de verbonden partijen, maar houdt wel de eindverantwoordelijkheid voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma’s.

Verbonden partijen In onderstaande tabel staan de verbonden partijen en, indien van toepassing, de gemeentelijke bijdrage. rekening 2022

begroting 2023

begroting 2024

13.923

13.801

16.549

SSC DeSom

884

826

900

Westfries Archief Ondersteuning Bestuurlijke Samenwerking WestFriesland Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

153 17

160 68

181 65

1.216

1.239

1.330

108

117

127

Gemeenschappelijke regelingen: SED organisatie

Recreatieschap Westfriesland Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Hollands Noorden WerkSaam Westfriesland

729

1.144

1.243

1.009

1.136

1.222

5

5

6

Omgevingsdienst Noord-Holland Noord

466

470

605

Archeologie Westfriese gemeenten

34

23

28

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

18.544

18.989

22.256

Afvalbeheer Westfriesland (ABWF)

Vennootschappen: HVC Groep BNG Bank Alliander NV

Gemeente Enkhuizen

71

Begroting 2024

Gemeenschappelijke regelingen Westfries Archief Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Vestigingsplaats

Hoorn

Rechtsvorm

GR

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec. Nee

Deelname verplicht Bijdrage (afgerond) Doel / openbaar belang

Jaarlijkse bijdrage op basis van het aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. Goed informatiebeheer maakt het handelen van de gemeente transparant en dient zo de democratie. Archiefinstellingen hebben de opdracht om (overheids-)informatie te bewaren, te beheren en beschikbaar te stellen. Informatie van nu is ook na vele jaren nog waardevol. Als historische bronnen maken ze deel uit van het cultureel erfgoed van ons land. Het Westfries Archief heeft daartoe drie kerntaken die volgen uit de Archiefwet en de Gemeenschappelijke Regeling: Het ondersteunen van en diensten verlenen aan aangesloten overheden. Informeren, enthousiasmeren en helpen van het publiek om archieven optimaal te gebruiken en de geschiedenis van de regio te leren kennen. Beheren, toegankelijk maken en uitbreiden van de collectie.

Activiteiten en ontwikkelingen

Het huidige beleidsplan loopt in 2023 af en veel van de gestelde doelen zijn behaald. Enkele, zoals het grootschalige project van de digitalisering van de bouwvergunningen en de verbouwing van het Depot op de begane grond zullen nog doorlopen in 2024/5. Eind 2023 zal een nieuw beleidsplan voor de komende jaren worden aangeboden aan het algemeen bestuur. De doelstellingen daarvan zijn nog niet allemaal bekend, maar het ligt voor de hand dat een doorontwikkeling van het eDepot en verdere digitalisering van de collectie daar hier een onderdeel van zullen uitmaken. Evenals het succesvolle educatieve programma en de samenwerking met de musea, bibliotheken, historische verenigingen en archeologie. Activiteiten en ontwikkelingen 1. De archiefwet zal naar verwachting worden gewijzigd, waardoor archieven van overheden na 10 jaar openbaar worden (is nu 20 jaar) en in beheer overgedragen aan het Westfries Archief. Dit zal een inhaalslag en grote toename in opslag en beheer met zich meebrengen, waarbij het WFA ook meer betrokken zal zijn bij advisering van gemeenten en deelnemende GR’en. 2. De depots van het Westfries Archief beginnen vol te raken. Aan de hand van nieuwe berekeningen is een inschatting gemaakt

Gemeente Enkhuizen

72

Begroting 2024

van de aanwas in de komende jaren. Uit deze berekeningen blijkt dat maatregelen noodzakelijk zijn. Om de capaciteit van de depots te vergroten zonder significante wijzigingen aan het gebouw aan te brengen zal het depot op de begane grond in 2024 voorzien worden van verrijdbare stellingen; 3. In de regio Westfriesland bevindt zich ruim 660 meter bouwvergunningen die zich in de depots bij het Westfries Archief bevinden of daar binnenkort naar worden overgebracht. In 2021 heeft het Westfries Archief een aanbesteding doorlopen waarbij alle bouwdossiers uit de periode 1902 tot 2010 met een totaal van 660 meter zal digitaliseren. Het Westfries Archief coördineert en regisseert dit 4 jaar durende project. Financiering van dit project gebeurt, conform het besluit van het AB, met inzet van de bestemmingsreserve aangevuld met een deel van het reguliere budget. De bouwdossiers die nog niet in aanmerking komen voor overbrengen ten tijde van de start van het project belasten we door aan de gemeenten. Financieel belang

-

Risico's

•-

Een ramp of een crisis, een langdurig zieke medewerker, sterke verhoging energiekosten door de klimaatinstallatie, cyberaanvallen en ongeluk bezoeker/personeel met mogelijk letsel.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

€ 227.000

€ 386.000

€ 127.000

€ 382.000

Ondersteuning bestuurlijke samenwerking West-Friesland (OBS) Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Vestigingsplaats

Hoorn

Rechtsvorm

GR

Vertegenwoordiging

Lid van het Algemeen Bestuur

Deelnemers

De gemeenten Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec. Nee

Deelname verplicht Bijdrage (afgerond) Doel / openbaar belang

Gemeente Enkhuizen

Jaarlijkse deelnemersbijdrage op basis van het aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. Ondersteuning samenwerking op het gebied van bestuurlijk overleg in de regio Westfriesland. Periodiek worden er bestuurlijke overleggen georganiseerd, gefaciliteerd en gecoördineerd op een aantal werkterreinen in de vormen van portefeuillehoudersoverleggen. De OBS kent de volgende portefeuillehoudersoverleggen: Madivosa (Maatschappelijke Dienstverlening, Volksgezondheid en Sociale aangelegenheden), VVRE (verkeer en vervoer, Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening, Economie) en ABZ (Algemeen Bestuurlijke Zaken).

73

Begroting 2024

Activiteiten en ontwikkelingen

De kerntaken zijn: Het regioteam richt zich op de ondersteuning van de regionale samenwerking en draagt bij aan de regionale samenwerking en de ambities in het Pact van Westfriesland door: 1. Faciliteren regionale afstemming in stuurgroep Pact, portefeuillehoudersoverleggen ABZ, VVRE en Madivosa en afdelingshoofden VVRE en Madivosa, de Westfriese Samenwerkingsdriehoek, Kring Gemeentesecretarissen, strategisch adviseurs en projectleiders Pact. 2. Versterken van de samenwerking tussen gemeenten en maatschappelijke partners door het aandragen van oplossingen voor knelpunten en doen van voorstellen voor de ontwikkeling van het Pact en mogelijkheden voor financiering. 3. Zichtbaar maken van de ambities, ontwikkelingen, successen en aandachtspunten van het Pact en de regio. 4. Bewaken van de samenhang in het Pact door het leggen van verbindingen tussen projecten en projectleiders die verbonden zijn aan het Pact. 5. Versterken en onderhouden van verbindingen van de activiteiten van het Pact met regio Alkmaar, De Kop, Noord-Holland Noord, de MRA, de Provincie NH en ministeries.

Financieel belang

Er zijn geen risico’s bekend.

Risico's EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Gerelateerd aan programma('s)

2. Ruimte 3. Samenleving

Vestigingsplaats

Alkmaar

Rechtsvorm

GR

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

De gemeenten Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Drechterland, Enkhuizen, Heerhugowaard, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Langedijk, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec en Texel. Ja

Deelname verplicht Bijdrage (afgerond)

Doel / openbaar belang

Gemeente Enkhuizen

Jaarlijkse deelnemersbijdrage op basis van het aantal inwoners voor de ambulancezorg. De overige bijdrage is gebaseerd op een verdeelsleutel. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord richt zich op het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten en realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en worden zij actief betrokken bij de hulpverlening.

74

Begroting 2024

Activiteiten en ontwikkelingen

Hoewel de risico’s om ons heen veranderen, blijft de identiteit van de VRNHN als organisatie constant. VRNHN heeft zich ontwikkeld tot een regionaal platform, waar zij multidisciplinair samenwerken op twee vlakken: het voorkomen van en voorbereiden op incidenten én het bieden en coördineren van de hulpverlening.

Financieel belang

• Brandweervrijwilligers van rechtswege overgaan in een arbeidsovereenkomst. • Langdurige uitval. • BTW plicht over activiteiten van de Meldkamer Noord-Holland aan VRNHN. • IT dreigingen (bijv. virus, cyberaanval enz.). • Tekort ambulanceverpleegkundigen. • Materiële en personele schade bij omvangrijke incidenten. • Aanbestedingsclaim.

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

€ 6.816.000

€ 49.679.000

€ 5.151.000

€ 56.378.000

Recreatieschap Westfriesland Gerelateerd aan programma('s)

2. Ruimte

Vestigingsplaats

Bovenkarspel

Rechtsvorm

GR

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

De gemeenten Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec. Nee

Deelname verplicht Bijdrage (afgerond) Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

Jaarlijkse deelnemersbijdrage op basis van het aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. Behartigt voor de Westfriese gemeenten de belangen van de openluchtrecreatie en het landschap in het samenwerkingsgebied. Inzet voor een rijkere, gevarieerdere natuur met meer recreatiemogelijkheden, beheer en onderhoud van terreinen. Het bestuur van het Recreatieschap zal in 2024 een visie én ambitie gaan vormen om voor nu én voor de toekomst te zorgen voor voldoende natuur en recreatie voor de bewoners van en bezoekers aan de regio. Dit zal (mogelijk) leiden tot een herziening van (delen van) het huidige beleidskader Natuur- en Recreatieplan Westfriesland.

Financieel belang Risico's

• Langdurige afwezigheid van een werknemer door ziekte. • Het ontbreken van vastgestelde beheerplannen. • Het uittreden van één van de gemeenten uit gemeenschappelijke regeling. • Imagoschade. gevolgen van klimaatverandering

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

€ 1.675.000

€ 1.157.000

€ 1.617.000

€ 1.042.000

Gemeente Enkhuizen

75

Begroting 2024

Gemeentelijke Gezondheidsdienst Hollands Noorden (GGD) Gerelateerd aan programma('s)

3. Samenleving

Vestigingsplaats

Alkmaar

Rechtsvorm

GR

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

De gemeenten Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Drechterland, Enkhuizen, Heerhugowaard, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Langedijk, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec en Texel. Ja

Deelname verplicht Bijdrage (afgerond) Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

Jaarlijkse deelnemersbijdrage op basis van het aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. Een belangrijk deel van de taken van de GGD concentreert zich in het ‘voorveld’ (preventie, signaleren, monitoren), maar de GGD voert ook vangnettaken voor de gemeente uit. Naast de basistaken levert de GGD ook aanvullende producten (maatwerkdeel). Deze aanvullende producten vallen niet onder de Gemeenschappelijke regeling. Vanuit het maatwerkdeel wordt ingezet op activiteiten die aanvullend zijn op de werkzaamheden vanuit de GR GGD. Dit zijn onder andere de extra begeleiding contacten en opvoedspreekuren. Indien nodig kan er worden opgeschaald naar Video Home Training, Stevig Ouderschap en VoorZorg. Een belangrijk deel van de activiteiten van de GGD concentreert zich in het ‘voorveld’ (preventie, signaleren, monitoren), maar de GGD voert ook vangnettaken voor de gemeente uit. Naast de basistaken voert de GGD levert de GGD ook aanvullende producten (maatwerkdeel). Deze aanvullende producten vallen niet onder de Gemeenschappelijke regeling. Vanuit het maatwerkdeel wordt ingezet op activiteiten die aanvullend zijn op de werkzaamheden vanuit de GR GGD. Dit zijn onder andere de extra begeleiding contacten en opvoedspreekuren. Indien nodig kan er worden opgeschaald naar Video Home Training, Stevig Ouderschap en VoorZorg.

De speerpunten zijn voor 2024 zijn: 1. Proactief inzetten op preventie en bestrijding van (nieuwe) infectieziekten. 2. Informatiebeveiliging en privacy. De loonstijging ligt fors hoger dan de 2,3% loonindexatie, die GGD HN via de deelnemersbijdragen 2023 ontvangt. De kans is groot dat gemeenten financieel moeten bijspringen als gevolg van nieuwe Cao-afspraken voor 2023.

Financieel belang Risico's

Gemeente Enkhuizen

•-

Doorontwikkeling JGZ 2019-2023, ziekteverzuim JGZ, hogere instroom Veilig Thuis, informatiebeveiliging en privacybescherming, kostenstijgingen, medische arrestantenzorg en reizigersadvisering.

76

Begroting 2024

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

€ 1.276.000

€ 25.057.000

€ 1.306.000

€ 25.057.000

Archeologie Westfriese Gemeenten Gerelateerd aan programma('s)

2. Ruimte

Vestigingsplaats

Hoorn

Rechtsvorm

GR

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers Deelname verplicht

De gemeenten Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec en Texel. Nee

Bijdrage (afgerond)

Geen.

Doel / openbaar belang

Financieel belang

Het borgen van de cultuurhistorische waarden conform wettelijke vereisten. Archeologie West-Friesland geeft als certificaathouder advies. Door middel van een quickscan beoordelen zij of en zo ja, in welke mate archeologisch onderzoek nodig is. Vervolgens voeren zij dit onderzoek uit of voeren zij de monitoring op het onderzoek uit. Zo wordt er voor gezorgd dat bij een opgraving de verrichte handelingen en aangetroffen archeologische vondsten worden gedocumenteerd, de vondsten worden geconserveerd en een rapport wordt opgesteld waarin de resultaten van de handelingen zijn beschreven. Naast advisering en uitvoering draagt Archeologie West-Friesland bij aan gemeentelijke beleidsontwikkeling en verzorgt zij publieksactiviteiten en pr. €

Risico's

Er zijn geen risico’s bekend.

Activiteiten en ontwikkelingen

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

-

-

-

-

WerkSaam Westfriesland Gerelateerd aan programma('s)

3. Samenleving 2. Ruimte

Vestigingsplaats

Hoorn

Rechtsvorm

GR

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

De gemeenten Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec. Nee

Deelname verplicht Bijdrage (afgerond)

Gemeente Enkhuizen

Jaarlijkse bijdrage aan apparaatskosten op basis van een verdeelsleutel en het gedeelte van de integratie-uitkering Sociaal Domein. dat de raden beschikbaar stellen voor participatie (inclusief volwasseneneducatie), inkomensdeel/buig en de wet sociale werkvoorziening voor zover het gaat om het budget dat samenhangt met de taken die overgaan naar WerkSaam. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten.

77

Begroting 2024

Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

Financieel belang

WerkSaam Westfriesland voert de Participatiewet en de Wet Sociale Werkvoorzieningen (WSW) uit voor de Westfriese gemeenten. Een klein onderdeel van de Participatiewet, de bijzondere bijstand, is bij de afzonderlijke gemeenten gebleven. Het doel van de Participatiewet is dat iedereen die gedeeltelijk of volledig kan werken begeleid wordt naar werk, het liefst bij een gewone werkgever. Hierbij kan WerkSaam Westfriesland verschillende instrumenten inzetten, zoals job-coaching of loonkostensubsidie. Ook biedt WerkSaam beschutte werkplekken voor mensen die kunnen werken, maar veel begeleiding daarbij nodig hebben. Lukt het (nog) niet om te werken dan zorgt WerkSaam Westfriesland voor een uitkering als dat nodig is. In 2024 wordt verder uitvoering gegeven aan het beleidsplan 20222025 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van WerkSaam na de zienswijzen van de deelnemende gemeenten. • Bijdrage GR sluit niet aan op ontwikkeling gemeentefonds • Uitvoeringstaken Wet Inburgering • Ontwikkeling toegevoegde waarde • Externe factoren zoals cyberaanvallen

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

€ 7.587.000

€ 15.640.000

€ 6.443.000

€ 15.605.000

SED organisatie Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Vestigingsplaats

Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland.

Rechtsvorm

GR

Vertegenwoordiging

Lid van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur.

Deelnemers

De gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland.

Deelname verplicht

Nee

Bijdrage (afgerond)

Jaarlijkse bijdrage volgens verdeelsleutel. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. De missie van de SED organisatie is samen werken aan een prettige woon-, werk- en leefomgeving. De SED organisatie staat voor goede dienstverlening aan de inwoners en ondernemers en een krachtige en deskundige ondersteuning aan de besturen van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland.

Doel / openbaar belang

Gemeente Enkhuizen

78

Begroting 2024

Activiteiten en ontwikkelingen

Doelstelling en openbaar belang De SED organisatie werkt aan een prettige woon- werk- en leefomgeving. Zij staat voor goede dienstverlening aan inwoners en ondernemers, en krachtige en deskundige ondersteuning aan de besturen van gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Activiteiten en ontwikkelingen We bouwen aan een stevige organisatie en zijn goed in contact met onze medewerkers. Daarbij zijn de volgende succesbepalende factoren opgesteld: 1.Focus op dienstverlening “Dienstverlening aan de inwoners, bedrijven, verenigingen en collega’s voldoet aan de overeengekomen kwaliteit”. 2.Opgave integraal centraal stellen “Integrale aanpak van maatschappelijke opgaven”. 3.Aantrekkelijk werkgeverschap “We zijn een aantrekkelijke werkgever voor huidige en nieuwe medewerkers”. 4.SED in control “De interne processen zijn op orde, zodat we in de toekomst goed kunnen (bij)sturen”. 5.Balans tussen bevlogenheid, beheersing en bedoeling “Uitkomst en het evenwicht van de vorderingen die we maken op de vier succesbepalende factoren”. Dit betekent dat in 2024 de SED organisatie zich zal focussen op deze zaken. Hierdoor zal uiteindelijk de dienstverlening verbeteren, zullen we medewerkers kunnen binden, boeien en aantrekken en werken we bevlogen en rechtmatig.

Financieel belang

•Datalek, cybercrime en uitval ICT systemen, personeel, beperkte structurele formatie en wet- en regelgeving, het ontbreken van juridische kennis en capaciteit in primaire proces.

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

€0

€ 13.570.000

€0

€ 13.047.000

SSC DeSom Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Vestigingsplaats

Wognum

Rechtsvorm

GR

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

De gemeenten Drechterland, Enkhuizen, Stede Broec, Opmeer, Medemblik en Koggenland.

Gemeente Enkhuizen

79

Begroting 2024

Deelname verplicht

Nee

Bijdrage (afgerond)

Jaarlijkse bijdrage volgens verdeelsleutel. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. De deelnemers en WerkSaam ondersteunen met ICTvoorzieningen en deze voorzieningen steeds beter afstemmen op de behoefte van deze tijd en de nieuwe ontwikkelingen.

Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

Dit is een tijd waarin de techniek zich snel ontwikkelt, waarin cyberdreigingen toenemen en waarbij de Cloud ontwikkelingen doorgaan. Om deze ontwikkelingen het hoofd te bieden en te onderzoeken in welke vorm SSC DeSom de gewenste en noodzakelijke ondersteuning dient te bieden, is vanuit de deelnemende gemeenten een eerste aanzet gegeven in de notitie ‘Stip op de horizon’. Een nadere uitwerking volgt en zal mogelijk gevolgen hebben voor de komende begrotingen en meerjarenramingen van SSC DeSom. Voorlopig gaat SSC DeSom door met de ingezette weg om de ICT-infrastructuur verder door te ontwikkelen. Die doorontwikkeling is vooral gebaseerd op het voorbereiden op de (komende) SAAS-oplossingen en de snel toenemende cyberdreigingen. In de Kaderbrief 2024 zijn aanvankelijk budgetten opgenomen voor informatiebeveiliging. Uit de zienswijzen van de gemeenteraden is duidelijk geworden dat budgetten voor informatiebeveiliging niet eerder in de Begroting 2024 kunnen worden opgenomen dan nadat daarover consensus bestaat binnen het Algemeen Bestuur. Het Dagelijks Bestuur heeft in de raadsinformatiebrief inzake informatiebeveiliging van 4 april 2023 aangegeven dat het Dagelijks Bestuur zich zal inspannen om die gewenste consensus te realiseren.

Daarbij is ook aangegeven dat als de tijd te kort is om consensus over de benodigde budgetten voor informatiebeveiliging te realiseren, de Begroting 2024 wordt aangeboden zonder deze budgetten. Omdat DeSom over deze ontwikkelingen nog in gesprek is met de deelnemende gemeenten en WerkSaam Westfriesland, zijn in de Begroting 2024 geen budgetten voor informatiebeveiliging opgenomen en worden deze nog in 2023 via separaat voorstel aan het Algemeen Bestuur voorgelegd, na zienwijzen van de gemeenteraden.

Financieel belang

€

Risico's

• Cyberaanvallen en/of cybercriminaliteit. • Geen goede centrale regie en beveiliging op SAAS oplossingen. • Incompliancy door gewijzigde voorwaarden softwareleveranciers. • Ontvlechting van WerkSaam. • Beëindigen van contracten met onze leveranciers. • Tijdige invulling van vacatures en werving geschikt personeel.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

€ 335.000

€ 4.283.000

€ 335.000

€ 3.608.000

Afvalbeheer Westfriesland (ABWF) Gerelateerd aan programma('s)

Gemeente Enkhuizen

2. Ruimte

80

Begroting 2024

Vestigingsplaats

Hoorn

Rechtsvorm

GR

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec. Nee

Deelname verplicht

Het Centraal Afvalverwijderingsbedrijf West-Friesland (CAW) is namens de deelnemende gemeenten aandeelhouder van de N.V. Huisvuilcentrale Noord-Holland (HVC). Het CAW is houder van 338 van de 2.914 uitstaande aandelen van de NV Huisvuilcentrale Noord Holland en heef zich op grond van artikel 9 en 10 van de ballotageovereenkomst garant gesteld voor rente en aflossing van leningen van de NV Huisvuilcentrale Noord0Holland. Bij uitwinning of aansprakelijkheidsstelling van de aandeelhouders zijn de aandeelhouders onderling aansprakelijk naar rato van het aantal uitgegeven aandelen van de aan uitwinning of aansprakelijkheid verbonden kosten. Deze garantstelling vertaalt zich indirect naar de deelnemende gemeenten. De geprognotiseerde stand van de leningen eind 2017 bedraagt ruim €606 miljoen.

Bijdrage (afgerond)

Er zijn 2.914 aandelen uitgegeven. Het aandeel van het CAW hierin is 338. Dit is een percentage van 11,6%, waardoor het CAW een bedrag garant staat voor ca. € 70,5 miljoen. Op basis van het inwoneraantal betekent dat voor de gemeente Enkhuizen een bedrag van € 6,2 miljoen. Het ABWF is een gemeenschappelijke regeling waarin het ABWF de zeven Westfriese gemeenten vertegenwoordigd over zaken afstemming op het gebied van de afvalinzameling, het contractmanagement HVC en aandeelhouderszaken. Eveneens is het ABWF de eigenaar van en verantwoordelijk voor de voormalige stortplaats te Westwoud.

Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

De activiteiten zijn direct verbonden aan het beheer van de voormalige stortplaats en het zorgdragen voor intergemeentelijke afstemming met betrekking tot het afvalstoffenbeleid en – uitvoering, DVO- en aandeelhouderszaken. In het kader van de evaluatie van het Pact van West-Friesland is geconstateerd dat de ambitie om te behoren tot de top 10 van meest aantrekkelijke regio’s in Nederland onverminderd hoog is. Pact 7.1 staat voor zeven gemeenten één geluid en gaat verder dan het eerste Pact uit 2013. Het gaat onder meer over aantrekkelijk wonen, het stimuleren van economische ontwikkelingen en aandacht kennis en innovatie, maar ook over het verbeteren van de bereikbaarheid en de toeristische aantrekkingskracht. Het ABWF zal haar bijdragen leveren aan de in het pact genoemde thema’s energietransitie, klimaatadaptatie en circulaire economie. Dit zal zij doen middels het organiseren van afstemming op het gebied van huishoudelijk afval en aandeelhouderschap HVC.

Financieel belang

-

Risico's

• Ondersteuning (geen eigen huisvesting en personeel) • Stortplaats Westwoud

EV per 1-1

Gemeente Enkhuizen

VV per 1-1

EV per 31-12

81

VV per 31-12

Begroting 2024

-/- € 48.000

€ 1.568.000

-/- € 20.000

€ 1.512.000

Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN) Gerelateerd aan programma('s)

2. Ruimte

Vestigingsplaats

Hoorn

Rechtsvorm

GR

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Drechterland, Enkhuizen, Heerhugowaard, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Langedijk, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec, Texel en de provincie Noord-Holland. Ja

Deelname verplicht

Jaarlijkse bijdrage volgens het bedrijfsplan op basis van lumpsumfinanciering (vastgestelde prijs voor een totaalproject). Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen milieutaken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord.

Bijdrage (afgerond)

Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

Waar de afgelopen jaren in het teken stonden van het inrichten van de organisatie op de komst van de Omgevingswet, staat 2024 in het teken van het verrichten van die werkzaamheden onder de Omgevingswet. Met de komst van deze wet worden gemeenten voor een groter deel van de bodemtaken bevoegd gezag, worden een aantal LPG-tankstations meldingsplichtig, kunnen veehouderijen op basis van hun dierenaantallen weer vergunningsplichtig worden en behoren asbestsloopmeldingen (bedrijfsmatige verwijdering van asbest) tot het basistakenpakket. Naar aanleiding van de resultaten van de commissie Van Aartsen is een Interbestuurlijk Programma gestart. Hierin is onder meer aandacht voor de robuustheid van de omgevingsdiensten, normfinanciering, de schaarste op de arbeidsmarkt en de kwaliteitscriteria. In december 2023 wordt de Handhavings- en Uitvoeringsstrategie 2024 – 2027 (U&H-strategie) door het algemeen bestuur van de omgevingsdienst vastgesteld en ter besluitvorming aangeboden aan het college.

Financieel belang Risico's

EV per 1-1

Gemeente Enkhuizen

Claims, datalek van geregistreerde gegevens, aanbestedingsrisico's, projecten ten laste van het rekeningresultaat, omgevingswet en het Digitaal Stelsel Omgevingswet en bijdrage voor wettelijke taken niet geheel gedekt via de lumpsum. VV per 1-1

EV per 31-12

82

VV per 31-12

Begroting 2024

€ 3.731.000

€ 6.522.000

€ 3.731.000

€ 6.522.000

Deelneming Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord Gerelateerd aan programma('s)

Vestigingsplaats

Alkmaar

Rechtsvorm

NV

Vertegenwoordiging

17 gemeenten in Noord-Holland en de provincie Noord-Holland.

Deelnemers

17 gemeenten in Noord-Holland en de provincie Noord-Holland.

Deelname verplicht

Nee

Bijdrage (afgerond)

Financieel belang

Jaarlijks wordt een subsidie toegekend. De aandeelhouder is niet aansprakelijk voor de schulden van de NV. Bevorderen van de regionale economie en welvaart en de nationale en internationale positionering van Noord-Holland Noord. Belangrijke speerpunten voor het Ontwikkelingsbedrijf zijn in 2021 vooral de ondersteuning van MKB op het gebied van digitalisering, innovatie en financiering. Ook gaan zij onder andere een regionaal 5g Loket uitvoeren als gesprekspartner van geïnteresseerde providers. De samenwerking met het Ontwikkelingsbedrijf loopt tot en met 2024, maar volgens afspraak voeren we in 2021 een tussenevaluatie uit. €

Risico's

Er zijn geen risico’s bekend.

Doel / openbaar belang Activiteiten en ontwikkelingen

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

€ 1.169.000

€ 2.616.000

€

€

Alliander N.V. Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Vestigingsplaats

Amsterdam

Rechtsvorm

Overig

Vertegenwoordiging

Aandeelhouder

Deelnemers

Alle aandelen van Alliander N.V. zijn in handen van Nederlandse provincies en gemeenten. Nee

Deelname verplicht Bijdrage (afgerond) Doel / openbaar belang

Gemeente Enkhuizen

De gemeente heeft als aandeelhouder 124.198 aandelen. De aandeelhouder is niet aansprakelijk voor de schulden van de NV. Alliander is een netwerkbedrijf dat zorgt voor een betrouwbare, betaalbare en bereikbare energievoorziening in een groot deel van Nederland. Door hun netwerk continu te verbeteren, bereiden ze zich voor op een toekomst waarin iedereen duurzame energie kan gebruiken, produceren en delen. Enkhuizen heeft aandelen in Alliander, waarvan de dividend op Algemene dekkingsmiddelen wordt ontvangen.

83

Begroting 2024

Activiteiten en ontwikkelingen

Financieel belang

De overgang naar een duurzame energievoorziening brengt nieuwe technische uitdagingen en nieuwe wensen van klanten met zich mee. In nauwe samenwerking met onder andere gemeenten, provincies en woningcorporaties vertaalt Alliander wensen, mogelijkheden en kaders in beleid en planning om de dagelijkse energievoorziening nu en in de toekomst te blijven garanderen. Via de Regionale Energiestrategieën (RES) geven ze invulling aan de afspraken uit het Klimaatakkoord. Alliander N.V. is, samen met de partners in de RES, ervoor verantwoordelijk om een optimale duurzame energievoorziening te ontwerpen en realiseren. n.v.t. • Realisatie werkpakket • Veranderkracht • Veiligheid • Langetermijnoriëntatie van wet- en regelgeving • Privacy • Toekomstbestendigheid IT-landschap • Financierbaarheid • Voldoen aan klantverwachtingen • Toekomstvaste investeringen

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

€ 4.328 mln

€ 2.723 mln

€ 4.470 mln

€ 3.360 mln

Bank Nederlandsche gemeenten (BNG) Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Vestigingsplaats

Den Haag

Rechtsvorm

Overig

Vertegenwoordiging

Aandeelhouder

Deelnemers

De Staat, gemeenten, provincies en één hoogheemraadschap.

Deelname verplicht

Ja

Bijdrage (afgerond)

De gemeente heeft als aandeelhouder 130.650 aandelen. De aandeelhouder is niet aansprakelijk voor de schulden van de NV. De uitoefening van het bedrijf van bankier ten dienste van overheden. Draagt bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger.

Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

De BNG heeft zich gecommitteerd om bij te dragen aan het nationale Klimaatakkoord en aan het bereiken van de klimaatdoelstellingen van Parijs. De bank ontwikkelt en stimuleert innovatieve duurzame verdienmodellen. Dankzij haar toprating kan de bank tegen lage tarieven geld lenen op de internationale geld- en kapitaalmarkt, en dit geld vervolgens tegen lage prijzen uitlenen aan klanten.

Financieel belang

n.v.t.

Risico's

Er zijn geen risico’s bekend.

EV per 1-1

Gemeente Enkhuizen

VV per 1-1

EV per 31-12

84

VV per 31-12

Begroting 2024

€ 5.097 mln

€ 155 mld

€ 5.062 mln

€ 144 mld

HVC Groep Gerelateerd aan programma('s)

2. Ruimte

Vestigingsplaats

Alkmaar

Rechtsvorm

NV

Vertegenwoordiging Deelnemers

6 waterschappen en 44 gemeenten.

Deelname verplicht

Nee

Bijdrage (afgerond) Doel / openbaar belang

HVC is een afval- en energiebedrijf met zowel publieke als commerciële activiteiten op het gebied van afval en energie. Voor de verwerking en inzameling van het huishoudelijk afval heeft de gemeente een dienstverleningsovereenkomst (DVO) afgesloten met een looptijd van 6 jaar (1 januari 2020 tot 1 januari 2026). Eveneens heeft de gemeente aandelen in het bedrijf en daarmee stemrecht in de Algemene Ledenvergadering. Aan het aandeelhouderschap is een ballotageovereenkomst verbonden waarin onder meer geregeld is dat het brandbaar afval afgestaan moet worden en de gemeente, samen met de andere aandeelhouders, garant staat voor een deel van de leningen.

Activiteiten en ontwikkelingen Financieel belang

€ 1.400

Risico's

- Op een aantal vlakken worden de activiteiten van HVC significant beïnvloed door regulering vanuit de overheid. - Prijsfluctuaties van elektriciteit en gas, maar ook van bijvoorbeeld grondstoffen zoals papier en metalen hebben een direct effect op de marge en de dekkingsbijdrage van activiteiten van HVC. - Door een slechter wordende wereldmarkt voor schadeverzekeringen en een eigen negatieve schadestatistiek over de afgelopen 10 jaar, ziet HVC zich geconfronteerd met toenemende verzekeringskosten op een aantal van de hoofdverzekeringen van HVC zoals allrisk en aansprakelijkheid. - Incidenten leiden tot uitval, letsel en discontinuïteit van processen. Een adequaat onderhoudsprogramma is een randvoorwaarde voor veilige, betrouwbare installaties. Daarnaast is het uitgangspunt van HVC dat de installaties binnen de vigerende milieunormen presteren.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

niet bekend

niet bekend

niet bekend

niet bekend

Gemeente Enkhuizen

85

Begroting 2024

Grondbeleid Inleiding In de paragraaf grondbeleid van de begroting 2024 wordt verslag gedaan over de visie, ontwikkelingen en stand van zaken van de grondexploitaties in relatie tot de doelstellingen uit de begroting.

Visie De vigerende Nota Grondbeleid is vastgesteld in 2016. Een nota grondbeleid is niet verplicht en kent dus ook geen termijn voor herziening. De huidige nota gaat op hoofdlijnen uit van 'situationeel' grondbeleid, waarbij per project gekeken wordt welke rol de gemeente het beste past. In alle gevallen zijn marktconforme prijsstellingen het vertrekpunt De nog vast te stellen omgevingsvisie Enkhuizen (naar verwachting eind 2024) vanuit de nieuwe Omgevingswet kan aanleiding geven om de nota grondbeleid aansluitend te actualiseren.

Prognose resultaten De gemeente Enkhuizen kent naar verwachting in 2024 en verder één actieve grondexploitatie: Gommerwijk West West Deze grondexploitatie kent een positief resultaat.

Stand van zaken grondexploitatie Gommerwijk West West Het bestemmings- en exploitatieplan liggen bij de raad van state. In 2024 wordt de uitspraak verwacht. Ondertussen wordt verder gewerkt aan de ontwikkelstrategie van het gehele gebied om aansluitend zo spoedig mogelijk te kunnen starten met de voorbereidingen van het bouwrijpmaken en aansluitend de woningbouw.

Stand van zaken Strategische grondposities Strategische gronden Met het openen van de grondexploitatie Gommerwijk West West en de aanbesteding en verkoop van de gronden in het project Zilverstraat/Hoogstraat, heeft de gemeente geen strategische gronden meer in haar bezit.

Financiële kaders en financiële risico's Gommerwijk West West Over de grondexploitatie is een risicoanalyse gedaan bij een eventuele onvoorziene vertraging van het project. Bij een vertraging van 2 jaar zien we 1% hogere kostenstijging en 1% lagere inkomstenstijging. Dit betekent een potentieel lager resultaat. Dit bedrag is opgenomen in de risicoreserve bouwgrondexploitaties van de gemeente.

Gemeente Enkhuizen

86

Begroting 2024

Wet Open Overheid (WOO) De Wet open overheid (Woo) is op 1 mei 2022 in werking getreden. De Woo heeft de Wet openbaarheid bestuur (Wob) vervangen, deze wet is echter meer dan de Wob. De Woo verplicht de SED gemeenten tot: • Het passief openbaar maken van informatie via het afhandelen van Woo-verzoeken. • Het aanstellen van een Woo-contactfunctionaris. • Het actief openbaar maken van 11 informatie categorieën. • Het op orde brengen van de informatiehuishouding. De implementatie van de Woo gebeurt via het project Implementatie Woo: Het passief openbaar maken, oftewel Woo-verzoeken, is per 1 mei 2022 met de inwerkingtreding van de Woo al geïmplementeerd. Een burger kan een Woo-verzoek elektronisch indienen bij de SED. Per 12 juni 2023 is de Woo-contactfunctionaris gestart. Deze vervult een rol bij het actief publiceren en het coördineren van Woo-verzoeken. Het actief openbaar maken doet de SED deels al. Denk aan de publicatie van wet- en regelgeving op overheid.nl. De komende jaren gaat de SED de 11 informatie categorieën fasegewijs publiceren conform de landelijke planning. In 2023 hebben we geregeld dat we convenanten, bestuursstukken, Woo-verzoeken en organisatiegegevens actief kunnen publiceren. Voor het op orde brengen van de informatiehuishouding hebben de SED-gemeenten tot 2030 de tijd.

Het streven is om te werken vanuit het principe ‘1 bron 1 waarheid’, elk informatieelement kent maar 1 bron; informatie rechtmatig opslaan, delen en bewaren. Via quickscans van elke informatie categorie zijn de knelpunten in beeld gebracht. Op basis van de quick scans zijn verbeteringen in gang gezet via multidisciplinaire verbeter teams ('W00ts'). Zo is er inmiddels anonimiseringssoftware geïmplementeerd en zijn er online publicatieformulieren voor convenanten en Woo-verzoeken ingericht. In 2024 werken we volgens de nieuwe werkwijze voor Woo-verzoeken, implementeren we de nieuwe werkwijze voor Klachten en pakken we het nieuwe proces rondom Jaarverslagen op.

Gemeente Enkhuizen

87

Begroting 2024

Financiën Overzicht van baten en lasten Overzicht van baten en lasten per programma werkelijk 2022 begroting 2023 begroting 2024 Programma 1 totaal lasten totaal baten saldo van baten en lasten toevoeging aan reserves onttrekking aan reserves Resultaat

9.672.118 -49.000.957 -39.328.838 477.000 -3.148.024 -41.999.862

11.251.489 -49.150.341 -37.898.852 0 -2.084.200 -39.983.052

11.709.889 -52.403.595 -40.693.706

Programma 2 totaal lasten totaal baten saldo van baten en lasten toevoeging aan reserves onttrekking aan reserves Resultaat

17.535.693 -7.941.638 9.594.056 997.420 -1.121.132 9.470.344

20.426.466 -9.080.271 11.346.195 1.857.420 -1.292.709 11.910.906

19.989.085 -8.391.913 11.597.172 843.420 -855.377 11.585.215

Programma 3 totaal lasten totaal baten saldo van baten en lasten toevoeging aan reserves onttrekking aan reserves Resultaat

37.273.811 -10.531.757 26.742.054 13.000 -253.273 26.501.781

38.909.769 -9.808.638 29.101.131 133.000 -132.250 29.101.881

35.619.425 -5.630.206 29.989.219 570.000 -35.000 30.524.219

RESULTAAT

-6.027.737

1.029.735

1.356.728

Gemeente Enkhuizen

88

-59.000 -40.752.706

Begroting 2024

Overzicht van incidentele baten en lasten

Lasten Programma/Omschrijving

Begroting 2024

2. Ruimte Implementatie gemeentebreed omgevingsplan Opstellen verkeersplan binnen en buiten de Vest

€ 63.000 € 50.000

3. Samenleving Beleidsadviseur en implementatie Inkoop Jeugd en WMO Exploitatiebijdrage hertenkamp ivm mogelijke overname hertenkamp Leader subsidie

€ 62.000 € 162.000 € 19.000

Reserves : lasten Storting reserve kunst en museumbeleid Storting reserve onderwijshuisvesting Onderhoud kapitaalgoederen

€ 13.000 € 557.000 € 843.000 € 1.769.000

Totaal

Baten Programma/Omschrijving

Begroting 2024

Reserves : baten Reserve Kunst en museumbeleid Reserve Sociaal domein; aanpak wachttijden specialistische zorg Reserve Onderhoud kapitaalgoederen

€ 20.000 € 15.000 € 855.000

Totaal

€ 890.000

Toelichting incidentele baten en lasten Implementatie gemeentebreed omgevingsplan Onderdeel van de implementatie van de omgevingswet is een gemeentebreed omgevingsplan. Hiervoor is in de periode 2023 tot en met 2025 incidenteel budget vrijgemaakt.

Gemeente Enkhuizen

89

Begroting 2024

Opstellen verkeersplan binnen en buiten de Vest In 2024 stelt de raad incidenteel middelen beschikbaar. Deze zijn bedoeld om een plan te ontwikkelen om de verkeerssituatie af te stemmen op een betere leefbaarheid van de binnenstad en het behoud van het historische karakter van de stad. Beleidsadviseur en implementatie Inkoop Jeugd en WMO Er zijn voor 2024 en 2025 middelen vrij gemaakt voor een implementatiemanager om te komen tot een adequaat inkooptraject. De bijdrage die geleverd wordt is een meerwaarde en levert een duidelijke stem in het inkooptraject, waarbij de belangen van onze gemeente stevig worden vertegenwoordigd Exploitatiebijdrage hertenkamp ivm mogelijke overname hertenkamp Er waren plannen om de exploitatie van het Hertenkamp over te dragen naar een zorginstelling. Omdat daarnaast nog een onderzoek loopt om de gehele Wmo aan te bieden als algemene voorziening heeft de raad besloten voor de jaren 2024 en 2025 de exploitatie nog bij de huidige exploitant te laten. Voor de jaren 2024 en 2025 heeft de raad incidentele middelen beschikbaar gesteld als bijdrage in de exploitatielasten. Leader subsidie Cofinanciering Vijfjarig project voor plattelandsontwikkeling (vijfjarig Europees subsidieprogramma)

Overzicht van structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves 2024 Lasten Baten

Programma

Omschrijving

Bestuur en dienstverlening

Reserve dekking afschrijvingslasten

59.000

Structureel saldo Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027

Saldo van baten en lasten Saldo mutaties reserves Begrotingssaldo na bestemming Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structureel begrotingssaldo

Gemeente Enkhuizen

-893 -464 -1.357 -879 -478

90

948 -617 329 -758 1.087

-2.454 -115 -2.569 -193 -2.376

-2.766 -115 -2.881 -193 -2.688

Begroting 2024

Overzicht van baten en lasten per taakveld Programma 1 T01 Bestuur T02 Burgerzaken T04 Overhead T05 Treasury T061 OZB Woningen T062 OZB niet-woningen T064 Overige belastingen T07 Uitk. Gemeentefonds T08 Overige baten en lasten T341 Economische promotie T541 Historisch archief Totaal Programma 2 T03 Beheer gebouwen en gronden T063 Parkeerbelasting T08 Overige baten en lasten T11 Crisisbeheersing brandweer T12 Openbare orde en veiligheid T21 Verkeer en vervoer T22 Parkeren en recr. havens T23 Recreatieve havens T24 Economische havens T31 Economische ontwikkelingen T32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur T33 Bedrijvenloket en -regelingen T34 Economische promotie T571 Openb. groen en recreatie (ec) T572 Openb. groen en recreatie (vv) T72 Riolering T73 Afval T74 Milieubeheer T75 Begraafplaatsen-crematoria T81 Ruimtelijke ordening T82 Grex (niet-bedrijventerreinen) T83 Wonen en bouwen Totaal Programma 3 T08 T41 T42 T43 T51 T52 T53 T54 T55 T56

Overige baten en lasten Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuur Musea Cultureel erfgoed Media

Gemeente Enkhuizen

2024 2024 2025 2025 2026 2026 2027 2027 lasten baten lasten baten lasten baten lasten baten 1.643 0 1.653 0 1.645 0 1.645 0 632 321 646 321 659 321 665 321 8.862 950 9.089 950 9.299 950 9.397 950 92 541 92 541 92 541 92 541 160 2.860 162 2.791 159 2.789 159 2.789 10 3.309 11 3.212 11 3.209 11 3.209 77 109 79 107 80 107 81 107 0 43.452 0 45.147 0 42.999 0 43.657 54 126 50 126 314 126 577 126 0 736 0 719 0 719 0 719 181 0 183 0 183 0 183 0 11.710 52.404 11.966 53.914 12.441 51.761 12.810 52.419 2024 lasten 361 5 89 1.506 1.125 4.239 355 1.508 402 1.172 77 31 133 130 1.489 1.514 2.872 883 302 1.157 61 579 19.989

2024 2025 baten lasten 623 366 166 5 0 101 0 1.509 38 1.126 71 4.287 0 360 954 1.519 0 408 0 1.171 0 79 14 32 9 131 0 130 0 1.519 2.085 1.257 3.678 2.877 43 886 222 306 0 1.165 0 57 489 588 8.392 19.879

2025 2026 baten lasten 611 383 164 5 0 113 0 1.510 38 1.145 70 4.394 0 367 943 1.534 0 437 0 1.188 0 81 13 32 8 133 0 130 0 1.540 2.057 1.275 3.678 2.882 41 889 220 292 0 1.132 0 58 495 590 8.340 20.111

2026 2027 baten lasten 611 393 164 5 0 126 0 1.511 38 1.117 70 4.481 0 370 943 1.541 0 473 0 1.197 0 82 13 33 8 133 0 130 0 1.553 2.057 1.283 3.678 2.885 41 890 220 293 0 1.145 0 59 495 569 8.340 20.271

2027 baten 611 164 0 0 38 70 0 943 0 0 0 13 8 0 0 2.057 3.678 41 220 0 0 495 8.340

2024 lasten 529 15 715 882 806 1.611 645 190 517 398

2024 baten 0 0 0 9 0 468 0 0 53 32

2025 baten 0 0 0 9 0 469 0 0 52 32

2026 baten 0 0 0 9 0 469 0 0 52 32

2027 baten 0 0 0 9 0 469 0 0 52 32

91

2025 lasten 603 16 708 891 778 1.883 468 189 490 383

2026 lasten 676 16 1.079 896 780 1.899 468 189 494 383

2027 lasten 749 16 1.444 898 780 1.903 468 189 465 384

Begroting 2024

T57 Openbaar groen en recreatie 184 T61 Samenkracht en burgerpart. 3.315 T62 Toegang en eerstelijnsvoorz. 1.153 T63 Inkomensregelingen 7.268 T64 WSW en beschut werk 2.760 T65 Arbeidsparticipatie 411 T66 Maatwerkvoorziening Wmo 429 T671A Hulp bij het huishouden 30 T671B Begeleiding (Wmo) 90 T671D Overige maatwerkarr. (Wmo) 6.997 T672A Jeugdhulp begeleiding 112 T672D Jeugdhulp zonder verblijf 2.655 T673A Pleegzorg 250 T673C Jeugdhulp met verblijf overig 1.117 T674A Jeugdhulp GGZ zonder verblijf 168 T674B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verbl. 38 T681A Beschermd wonen (Wmo) 152 T681B Totaal jeugdbescherming 962 T71 Volksgezondheid 1.219 totaal 35.619 T10 mutaties reserves 1.413 T011 Resultaat baten en lasten

0 181 84 2.695 0 1.163 4.816 7.222 0 2.783 0 414 0 423 0 30 0 90 96 6.981 0 114 0 2.650 0 250 0 1.131 0 170 0 39 73 154 0 962 0 1.225 5.630 35.088 949 1.552 1.357 329

0 181 83 2.733 0 1.164 4.816 7.197 0 2.791 0 416 0 423 0 30 0 90 92 7.004 0 114 0 2.658 0 250 0 1.131 0 170 0 39 73 154 0 971 0 1.233 5.626 35.630 934 1.049

0 181 83 2.751 0 1.164 4.816 7.180 0 2.796 0 417 0 423 0 30 0 90 92 7.010 0 114 0 2.661 0 250 0 1.131 0 170 0 39 73 154 0 975 0 1.238 5.626 36.071 934 1.049 2.569

0 83 0 4.816 0 0 0 0 0 92 0 0 0 0 0 0 73 0 0 5.626 934 2.881

68.732 68.732 68.815 68.815 66.230 66.230 70.201 70.201

Gemeente Enkhuizen

92

Begroting 2024

Algemeen financieel beeld Uiteenzetting van de financiële positie en toelichting 2024 282

2025 1.970

2026 452

2027 -139

Voorjaarsnota CUP Overig nieuw beleid vrijval stelpost indexatie SED

-970 -105 -316 306

-1.193 -30 -306 458

-1.647 -30 -207 610

-2.112 -30 -207 610

Indexatie

-584

-672

-760

-848

-1.387

227

-1.582

-2.726

153 -302 179

265 -302 140 pm

-418 -302 98 -366 pm

730 -302 144 -727 pm

330

-2.569

-2.881

Ruimte na de raad van 27 juni 2023 Kadernota 2024-2027:

ruimte na de Kadernota Raadsbrief Meicirculaire 2023 en Inkoop Jeugd-Wmo: * Meicirculaire 2023 * Inkoop Jeugd en Wmo nieuw: autonome mutaties begroting 2024 nieuw: kapitaallasten onderwijshuisvesting nieuw: Invoering betaald parkeren begrotingstotaal

-1.357

De primitieve begroting 2024 sluit met een nadelig saldo, evenals de 'ravijnjaren' 2026 en 2027. Dienstjaar 2025 geeft vooralsnog een batig saldo te zien. De VNG is nadrukkelijk bezig het Rijk te bewegen iets te doen aan de ravijnjaren 2026 en 2027. Vooralsnog lijkt er weinig beweging bij het rijk te zijn, maar wellicht biedt de Septembercirculaire 2023 in dit kader nog enig soelaas. Gemeente moeten van de toezichthouder (Provincie NH) in de begroting en meerjarenraming het begrotingsjaar reëel en materieel sluitend aanbieden, of -als dat niet lukt- het laatste jaar van de meerjarenraming. In deze begroting hebben beide jaren een nadelig saldo. Bij de behandeling van de begroting 2024 zullen wij een 'palet' van maatregelen voorleggen om in ieder geval begrotingsjaar 2024 reëel en materieel sluitend te maken, zodat met een aanvullende begrotingswijziging een sluitend dienstjaar 2024 aan de provincie kan worden aangeboden. Voor de jaren na 2025 zal dan -indien het Rijk in financiële zin onvoldoende soelaas biedtweer een ombuigingsoperatie moeten worden opgestart en uitgevoerd.

Gemeente Enkhuizen

93

Begroting 2024

Uitgangspunten voor de begroting De uitgangspunten voor het opstellen van deze begroting zijn als volgt: Algemene prijsinflatie Indexatie meicirculaire 2023 Voor prijsgevoelige budgetten wordt de prijsindexatie uit de meicirculaire 2023 verwerkt. Voor 2024 is dat 3,9%. Voor de jaren na 2024 is dat 1,6%. Salarissen Indexatie meicirculaire 2023 Voor salarissen wordt de loonindexatie uit de meicirculaire 2023 verwerkt. Inmiddels is er een nieuwe CAO 2023. De financiële gevolgen daarvan worden middels een begrotingswijziging op de begroting 2023 structureel verwerkt. Tarieven en heffingen indexatie meicirculaire 2023 Dit percentage wordt toegepast op Secretarieleges, Onroerendezaakbelastingen, Havenrechten, Marktgelden en Rioolheffing. Afvalstoffenheffing wordt mede bepaald door de HVC-tarieven. Deze zijn nog niet bekend . Rente op nieuwe investeringen 3,5% Dit percentage is gebaseerd op het rentepercentage van een lening van de BNG Bank met een looptijd van 20 jaar. Rente op bestaande investeringen Rente omslagpercentage Dit is het percentage wat berekend wordt door de verwachte rentelasten te delen door de Boekwaarde van de activa. Algemene uitkering gemeentefonds Meicirculaire 2023 Er wordt uitgegaan van het systeem van lopende prijzen. Dit betekent dat rekening wordt gehouden met de compensatie voor loon- en prijsstijgingen.

Bijdrage Gemeenschappelijke regelingen + 7,1 % De indexatie is gelijk aan de indexatie die is gehanteerd door de Regietafel Noord Holland Noord voor de kadernota 2024 voor de GR-en. Dit indexatiecijfer is een gewogen gemiddelde van de loonindex (7,5%) die voor 70% meetelt en de prijsindex (6,1%) die voor 30% meetelt. In de indexatiecijfers zit een ‘inhaalindexatie’ van 3,6% over de jaren 2021 en 2022: achteraf is gebleken dat de werkelijke inflatie in deze jaren 3,6% hoger was dan de geraamde indexatie. Voor de jaren na 2024 wordt gerekend met 3,5% indexatie. Subsidies (alle sectoren) + 7,1% Voor de indexatie wordt aangesloten bij de indexatie voor de bijdragen aan GR-en. SED organisatie Begroting 2024 SED organisatie Voor de bijdrage aan de SED organisatie wordt uitgegaan van de Begroting 2024 van de SED organisatie.

Gemeente Enkhuizen

94

Begroting 2024

Geprognosticeerde balans Het opnemen van de geprognosticeerde balans in de begroting is verplicht. Door het opnemen van een geprognosticeerde balans in zowel de begroting als de meerjarenraming krijgt de raad meer inzicht in de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen en in de financieringsbehoefte. De geprognosticeerde balans moet qua informatiebehoefte aansluiten op de balans in de jaarrekening, maar behoeft niet dezelfde mate van detail te kennen. Hierna vindt u de geprognosticeerde balans voor 2024. In het hoofdstuk 'Meerjarenraming en toelichting' wordt de geprognosticeerde balans meerjarig weergegeven. Bedragen x € 1.000 1-1-2024 31-12-2024

Geprognosticeerde balans Begin- en eindbalans ACTIVA Vaste activa Immateriële activa Materiele vaste activa Financiele vaste activa; kapitaalverstrekkingen Financiele vaste activa; leningen Totaal vaste activa

440 57.438 372 5.943 63.753

430 63.223 372 5.967 69.562

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa

4.861 8.754 500 1.000 15.115

520 8.166 500 1.000 10.186

Totaal ACTIVA

78.868

79.748

Vaste passiva Eigen Vermogen Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Totaal vaste passiva

12.705 4.928 51.241 68.874

13.170 5.179 53.402 71.751

Vlottende passiva Netto vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

2.739 7.255 9.994

2.738 5.259 7.997

Totaal PASSIVA

78.868

79.748

PASSIVA

Gemeente Enkhuizen

95

Begroting 2024

Berekening van het EMU-saldo Volgens artikel 20c van het Besluit Begroting en Verantwoording moet in de toelichting op het overzicht van baten en lasten de berekening van het aandeel van de gemeente in het EMUsaldo worden opgenomen. De berekening over het vorige begrotingsjaar, het geraamde bedrag over het begrotingsjaar en de berekening van het geraamde bedrag over het jaar volgend op het begrotingsjaar. De ontwikkeling van het EMU-saldo over de drie jaren volgend op het begrotingsjaar is weergegeven onder het hoofdstuk meerjarenraming en toelichting. Het EMU-saldo is in 1992 door de EMU ingevoerd om vergelijkingen tussen de verschillende eurolanden te kunnen maken. In het verleden hanteerde elke staat zijn eigen berekening voor het financieringssaldo, vergelijken kon hierdoor niet. Volgens de regels van de EMU mag het vorderingentekort niet groter zijn dan 3% van het bruto binnenlands product (het Verdrag van Maastricht). Hiermee wil men de economische sterkte van de Eurolanden behouden. In de tabel hieronder is de berekening van het EMU-saldo voor onze gemeente weergegeven.

Omschrijving

1

-2 3

-4

-5

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Mutatie (im)materiële vaste activa Mutatie voorzieningen Mutatie voorraden bouwgronden in exploitatie)

2023 Begroting (primitief)

2024 Begroting

1.918

971

893

7.716

6.681

5.775

-31

140

251

0

0

-4.341

0

0

0

-5.829

-5.570

-290

(incl.

Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

Berekend EMU-saldo

Gemeente Enkhuizen

2022 Begroting (na wijziging)

96

Begroting 2024

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten In de begroting zijn ramingen opgenomen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Hiervoor mag geen voorziening getroffen worden. Wel moet hierover informatie in de begroting worden opgenomen. Onder deze verplichtingen worden de aanspraken verstaan op toekomstige uitkeringen door het huidige dan wel het voormalig personeel. In de begroting van Enkhuizen zijn alleen nog budgetten voor de bovengenoemde onderdelen die betrekking hebben op het college. Het overige personeel is immers werkzaam bij de SED organisatie. Binnen de begroting van Enkhuizen gaat het om de volgende posten: Pensioenen wethouders Voor gewezen wethouders is een pensioenvoorziening ingesteld. Jaarlijks worden daar de pensioenuitkeringen uit gefinancierd. De onttrekking in 2024 gaat om de pensioenuitkeringen aan ex-wethouders en nabestaanden van een gewezen wethouder.

Investeringen In de onderstaande tabellen worden de nieuwe investeringen weergegeven. De kapitaallasten van deze investeringen zijn in de begroting verwerkt. Er wordt onderscheid gemaakt in investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut. Investeringen met een economisch nut zijn alle investeringen die verhandelbaar zijn ( er is markt voor) en/of als ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen bijvoorbeeld door het vragen van rechten, heffingen, leges of tarieven. Investeringen met een economisch- en maatschappelijk nut worden geactiveerd, mits ze groter of gelijk zijn dan € 15.000 respectievelijk € 30.000. Investeringen in de openbaren ruimte met een maatschappelijk nut genereren geen middelen, maar vervullen wel duidelijk een publieke taak. Het betreffen investeringen in bijvoorbeeld wegen, bruggen, water en groenvoorzieningen. Investeringen met economisch nut Omschrijving

Investering 2024

Investeringen GRP

528.000

Totaal

528.000

Gemeente Enkhuizen

97

Begroting 2024

Investeringen met maatschappelijk nut Omschrijving

Investering 2024

Aanvullen boombeplantingen Krabbersplaat Aanbrengen beweegbare hydraulische palen kernwinkelgebied Integraal project vervanging Peperstraat OVL vervanging lichtmasten OVL vervanging armaturen Kast- en kabelvervanging Kunstwerken 2024 Oeverbescherming 2024 Speelvoorzieningen 2024

75.000 100.000 163.000 89.000 83.000 70.000 930.000 528.000 30.000

Totaal

2.068.000

Investeringen in de openbaren ruimte met een maatschappelijk nut genereren geen middelen, maar vervullen wel duidelijk een publieke taak. Het betreffen investeringen in bijvoorbeeld wegen, bruggen, water en groenvoorzieningen.

Overzicht reserves en voorzieningen Algemene reserve Deze reserve heeft een bufferfunctie. Voordelige jaarresultaten en voordelige resultaten op grondexploitaties worden in deze reserve gestort. Nadelige jaarresultaten, stortingen in voorzieningen en dekking van incidentele uitgaven kunnen worden onttrokken aan deze reserve.

Boekwaarde Boekwaarde 1-1-2024 Vermeerderingen Verminderingen 31-12-2024 Algemene reserve Reserve weerstandscapaciteit Bouwgrondexploitatie

2.215 2.060 250

Totaal

4.525

Gemeente Enkhuizen

98

2.215 2.060 250 0

0

4.525

Begroting 2024

Bestemmingsreserves

Boekwaarde Boekwaarde 1-1-2024 Vermeerderingen Verminderingen 31-12-2024 Verkiezingen Parkeerfonds Onderhoud kapitaalgoederen Stadsuitleg Klimaat en duurzaamheid Egalisatiereserve Omgevingswet Volkshuisvestingfonds Aanleg glasvezelnetwerk Huisvestingsvoorzieningen onderwijs Sociaal Domein Kunst- en museumbeleid Cultuurfonds Erfgoedprojecten Bestemmingsreserve Oekraïne Dekking afschrijvingslasten