Bijlage 2 - Cure Ontwerpbegroting 2026

+€430.000 Overige prijsindexeringen (niet-beïnvloedbaar; structureel) Er is gerekend met een prijsindexering van 7,12,% ten opzichte van 2024 op inhuur- en inkoopkosten voor inzameling, huisvesting, advies en overige kosten. Dit is opgebouwd uit 3,5 in 2025 en 3,5% in 2026. +€2.157.000 Verwerkingskosten (niet-beïnvloedbaar; structureel) Het verwachte volumeverschil is €280.000 negatief. Het verwachte prijsverschil is €1.889.000 negatief. Incidentele resultaten zijn €9.000. Daarnaast verwacht Cure een verhoging van de UPV vergoeding naar 100%. Dit levert een positief resultaat op van €21.000. In onderstaande tabel staan de volumes en tarieven van de diverse afvalstromen van 2024 en begroting 2026. 2024 Afvalstroom Restafval (incl. PBD); EHV/VLK Restafval (expl PBD; GEL) GFT Papier Glas Textiel Plastic Overig Milieustraat - Hout B Milieustraat - BSA Milieustraat - Grof restafval Milieustraat - Fijn restafval Milieustraat overig Totaal

Ontwerpbegroting 2026

Volume

2026 Tarief

48.985 € 103,73 9.628 € 110,93 20.450 € 83,22 9.745 € -110,93 5.465 € -16,74 1.086 € -36,20 1.735 € -261,00 61 9.996 € 21,31 2.828 € 83,43 2.520 € 98,52 3.861 € 52,94 24.945 141.306

Volume

Tarief

54.883 € 111,25 3.350 € 118,90 24.012 € 97,28 8.450 € -80,00 5.930 € -16,67 1.375 € 80,00 1.275 € -271,51 65 10.050 € 50,00 3.025 € 107,00 2.875 € 105,00 3.850 € 55,50 25.311 144.451

|32

Restafval GFT Papier Glas Textiel Plastic Milieustraten Incidenteel UPV-vergoeding Totaal

k€ -27 betreft een volumeverschil -k€389; prijsverschil k€363 k€ 634 betreft een volumeverschil k€296; prijsverschil k€338 k€ 405 betreft een volumeverschil k€146; prijsverschil k€258 k€ 3 betreft een volumeverschil -k€31; prijsverschil k€34 k€ 134 betreft een volumeverschil -k€13; prijsverschil k€148 k€ 101 betreft een volumeverschil k€114; prijsverschil -k€13 k€ 919 betreft een volumeverschil k€157; prijsverschil k€762 k€ 9 k€ -21 k€ 2.157

+€315.000 diversen (niet beïnvloedbaar; structureel) Diverse mutaties hebben invloed op alle Cure gemeenten zoals:  

Mutatie post onvoorzien; deze post is in de realisatie 2024 niet gebruikt. De post onvoorzien wordt opgebouwd op basis van inschatte risico’s die verwacht worden in het boekjaar 2026. Mutatie omzet buiten begroting.

Verdeeld naar de Cure-gemeenten ziet de kostenstijging van Begroting 2026 t.o.v. Realisatie 2024 er als volgt uit: Gemeente Eindhoven € 3.736.000 +15,6% Gemeente Geldrop-Mierlo € 657.000 +16,4% Gemeente Valkenswaard € 554.000 +14,9%

Ontwerpbegroting 2026

|33

3.

BBV-paragrafen

In deze begroting van de Gemeenschappelijke regeling Cure zijn enkele van de paragrafen die worden genoemd in het BBV relevant. Het gaat om: - weerstandsvermogen en risicobeheersing; - onderhoud kapitaalgoederen; - financiering en investeringen; - bedrijfsvoering; - verbonden partijen. 3.1 Weerstandvermogen en risicobeheersing De Gemeenschappelijke regeling Cure heeft geen weerstandscapaciteit opgebouwd. De systematiek van kostprijsbegroting staat dit niet toe. Mogelijke schade en risico’s van materieel belang kunnen niet binnen de eigen weerstandscapaciteit worden opgevangen. Jaarlijks wordt er afgerekend met de deelnemende gemeenten. Eventuele risico’s zijn voor rekening van de gemeenten. In januari 2016 heeft het Algemeen Bestuur van Cure ingestemd om vanaf 2017 een post onvoorzien in de begroting op te nemen om autonome externe ontwikkelingen, die invloed hebben op het resultaat van de GR Cure in toekomst op te vangen, zoals: - onvoorziene bovenmatige uitval van personeel en/of voertuigen; - bovenmatige schade aan voertuigen; - wijziging in brandstofkosten; - prijsschommelingen in de verwerkingstarieven; De post onvoorzien zou een begrotingswijziging als gevolg van een wijziging in de autonome ontwikkeling kunnen voorkomen. Het aanspreken van het budget in de post onvoorzien kan uitsluitend met goedkeuring van het Dagelijks Bestuur van Cure.

De hoogte van de post onvoorzien is in 2026 € 396.000. T.o.v. begroting 2025 is deze post iets gestegen. Kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie Belastingcapaciteit

Ontwerpbegroting 2026

Realisatie Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027 100% 113% 144% 134% 100% 113% 144% 134% 0% 0% n.v.t. n.v.t.

1% 1% n.v.t. n.v.t.

1% 1% n.v.t. n.v.t.

1% 1% n.v.t. n.v.t.

Raming 2028 119% 119%

Raming 2029 121% 121%

1% 1% n.v.t. n.v.t.

1% 1% n.v.t. n.v.t.

|34

Algemene risico’s De werkzaamheden die door ons worden uitgevoerd kenmerken zich door een intensieve deelname aan het verkeer. Onze mensen en voertuigen lopen dagelijks risico betrokken te worden bij een ongeval. Het risico dat een van de medewerkers betrokken raakt bij een verkeersongeval is financieel afgedekt met diverse verzekeringen. Onderstaand volgt een summier overzicht van onze huidige verzekeringen: Materieel Cure heeft een algemene aansprakelijkheidsverzekering voor bedrijven met een verzekerd bedrag van € 5.000.000 per aanspraak en € 10.000.000 per verzekeringsjaar. Verzekerd is de schade door aansprakelijkheid als gevolg van verwijtbaar handelen of nalaten van Cure of haar werknemers. Elk voertuig heeft een aansprakelijkheidsverzekering conform de WAM voor schade aan derden. Persoonlijke ongevallen Het bedrijf heeft ten behoeve van haar werknemers, tijdelijk personeel en uitzendkrachten een collectieve ongevallenverzekering. Onder deze verzekering vallen ook de vrijwilligers die worden ingezet bij de inzameling van oud papier en karton. Vast personeel heeft een dekking van 7 dagen per week en 24 uur per etmaal. Tijdelijk personeel en uitzendkrachten zijn verzekerd tijdens de werkzaamheden en de route van en naar het werk.

Milieutechnisch Schade aan derden die wordt veroorzaakt als gevolg van bijvoorbeeld het weglekken van olie of chemisch afval dat op straat of op de locaties van Cure terecht komt, is middels een milieu aansprakelijkheidsverzekering tot een bedrag van € 5.000.000 per aanspraak en € 10.000.000 per verzekeringsjaar verzekerd. Aansprakelijkheid bestuurders Cure heeft ten behoeve van de bestuurders van Cure Uitvoeringsdienst B.V. een aansprakelijkheidsverzekering voor Bestuurders en Commissarissen afgesloten ter bescherming van aanspraken in het privévermogen. Het verzekerd bedrag is € 5.000.000 per aanspraak en per verzekeringsjaar. We voeren op periodieke basis overleg met onze verzekeringsadviseur over diverse verzekeringsaangelegenheden met betrekking tot de bedrijfsactiviteiten en bezittingen. Mede op basis van deze besprekingen wordt het risicobeheer en verzekeringsbeleid vastgesteld.

Ontwerpbegroting 2026

|35

Specifieke risico’s Belasting op milieugrondslag c.q. verbrandingsbelasting en CO2-heffing Het tarief bedroeg in 2022 €33,58. In 2023 was dit €35,70. In de begroting 2025 is rekening gehouden met €45,00 per ton verbrand afval. Voor het jaar 2026 is €41,69 per ton opgenomen. Daarnaast houdt de begroting 2026 rekening met een CO2-heffing van €1,37 per ton op fijn restafval en €1,77 per ton op grof restafval. Verwerkingstarieven De tarieven voor met name kunststof, papier, textiel en de milieustraatstromen Hout en Bouw & Sloop kunnen in de praktijk significant afwijken van hetgeen in begroting 2026 is opgenomen. Dit kan een groot risico met zich meebrengen, zelfs groter dan waarmee in de post onvoorzien rekening is gehouden. 3.2 Onderhoud kapitaalgoederen Op grond van de BBV gaat deze paragraaf in op het onderhoudsbeleid en de financiële consequenties daarvan. Het investeringsplan voor GR Cure staat in Bijlage II. Voor het onderhoud van kapitaalgoederen is geen voorziening gevormd voor het begrotingsjaar 2026. Onderhoud wordt in 2026 ten laste van het begrotingsjaar 2026 geboekt. De grond van locatie Acht in Eindhoven wordt door ons gepacht en wij hebben de gebouwen daarop in eigendom. Verder huren we de gebouwen en de gronden van de milieustraten in Geldrop-Mierlo en Valkenswaard en de gronden van milieustraten Lodewijkstraat in Eindhoven.

Het onroerend goed op de milieustraten in Eindhoven en voor een deel de milieustraat in Geldrop-Mierlo is (per 1 januari 2014 c.q. 1 augustus 2016) ons eigendom. Bij aanschaf van nieuwe voertuigen wordt meteen een onderhoudscontract afgesloten. Het werken volgens dit ‘Total Cost of Ownership’-principe blijkt voor ons het meest efficiënt te werken. 3.3 Financiering Wij financieren onze investeringen bij banken. Als samenwerkingsverband van de gemeenten Eindhoven, Geldrop-Mierlo en Valkenswaard zijn we in de gelegenheid om de kapitaalbehoefte te dekken met leningen bij de Bank Nederlandse Gemeenten. De komende jaren wordt de Treasury verder ontwikkeld in overleg met de deelnemende gemeenten. Begrotingstechnisch wordt binnen de gegeven procuratie en binnen de geldende regelgeving met betrekking tot leningen een passende financiering voorzien van zowel bedrijfsvoering als

Ontwerpbegroting 2026

|36

investeringen. De verwachting is dat het saldo kredieten ultimo 2026 € 55.926.994 bedraagt. Dit is in bijlage III verder gespecificeerd. Schatkistbankieren Door wijziging van de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) in verband met het rentedragend aanhouden van liquide middelen in ’s Rijks schatkist, zijn alle decentrale overheden verplicht om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden in de schatkist. Dagelijks wordt het gehele banksaldo automatisch afgeroomd ten gunste van de rekening bij het Agentschap van de Generale Thesaurie (Ministerie van Financiën). Bijlage V geeft inzicht in het EMU-saldo. 3.4 Bedrijfsvoering Met bedrijfsvoering bedoelen we hier het adviseren en ondersteunen van het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur op het gebied van middelenbeheer: - personeel en organisatie; - kwaliteitszorg; - administratieve organisatie; - inkoop en aanbesteding; - communicatie; - beleidsadvisering; - afvalmanagement; Door middel van middelenbeheer optimaliseren we de ondersteuning van de primaire werkprocessen (inzameling, beheer milieustraten, transport, vermarkten, advisering, monitoring en rapportage).

De ondersteuning bedrijfsvoering draagt onder andere bij aan: - een efficiënt werkende afvalbeheerorganisatie Cure; - een gestructureerde planning en beheersing van de dienstverlening voor de burgers en aan de deelnemende gemeenten; - goed werkgeverschap; - beleidsadviseringen aan gemeenten; - integraal afvalmanagement; - het realiseren van diverse projecten ter optimalisatie van de Cure-processen of vanuit rechtstreekse opdrachten van gemeenten; - operationele en duurzaamheidsrapportages aan gemeenten.

Ontwerpbegroting 2026

|37

3.4.1 Personeel en organisatie De directeur is secretaris van het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur van Cure. De directeur is eindverantwoordelijk leidinggevende voor de gehele organisatie. Hij is tevens bestuurder van de B.V. en bestuurder in de zin van de Wet op de ondernemingsraden voor de gehele uitvoeringsorganisatie. Het organogram van de uitvoeringsorganisatie Cure die onder aansturing van het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur van de gemeenschappelijke regeling valt, is op hoofdlijnen als volgt:

Ontwerpbegroting 2026

|38

Personeelszorg Het personeelsbeleid is een verantwoordelijkheid van de secretaris-directeur in afstemming met de manager HRM van de B.V. Het beleid is gericht op veiligheid, gezondheid en ontwikkeling van de medewerkers. Doelstelling is om het ziekteverzuim in een neerwaartse trend te krijgen, voor 2025 en 2026 wordt gestreefd naar een verzuimpercentage van 7%. We werken nauw samen met de Arbodienst en in 2024 is intern veel aandacht naar verzuimbegeleiding gegaan. Dit heeft geresulteerd in de volgende cijfers:

Overall is het verzuim in 2024 (6,12%) bijna 2,5%-punt lager dan in 2023 (8,56%). Het vitaliteitsplan is geschreven. De volgende stap is uit te zoeken wat de beste manier is om dit plan te delen met alle medewerkers. Personeelsomvang De personele omvang van Cure zal zich de komende jaren geleidelijk verder ontwikkelen. De bezetting voor 2026 is begroot op 100,42 fte voor direct uitvoerend personeel en op 30,35 fte voor indirect personeel. Het aantal fte voor direct uitvoerend is inclusief 21.76 fte inhuur voor flexibiliteit in de taakuitvoering en inclusief 8,21 fte aan tijdelijke contracten voor mensen met afstand tot de arbeidsmarkt. Het aantal fte indirect is inclusief 1,85 fte inhuur voor flexibiliteit in de taakuitvoering. In 2025 is Cure voor de gemeente Eindhoven met een geheel nieuwe functie gestart, namelijk die van uitvoerend medewerker afvalbeleid. Hiervoor worden twee personen ingezet. Zij zullen voornamelijk bezig zijn met het terugdringen van bijzet. Bij natuurlijk verloop van vast personeel maken we een zorgvuldige afweging van de benodigde hoeveelheid en kwaliteit van vervanging. Onze toekomst staat in het teken van ontwikkeling en

Ontwerpbegroting 2026

|39

verandering en hiermee wordt voor alle functies binnen de organisatie al bij de aanname van nieuw personeel rekening gehouden. De samenwerking met onze nieuwe businesspartner voor de inhuur van flexkrachten gaat goed en zal, zoals het er nu uitziet, zeker tot en met 2026 worden doorgezet. Aangezien we betalen volgens de inlenersbeloning stijgen ook de kosten van de uitzendkrachten mee met o.a. CAO-verhogingen beroepsgoederenvervoer. We doen er alles aan om de kosten zoveel als mogelijk te beperken door het aantal in te zetten uitzendkrachten tot een minimum te beperken. Dit is in 2024 ook terug te zien in de cijfers voor inhuur, met name op de milieustraten. Social Return We lopen voorop in sociaal verantwoord ondernemen. HR doet er alles aan om in de drie gemeenten waarin zij werkzaam is, mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt een faire kans te geven op een betaalde baan. Mensen uit de diverse doelgroepen worden in loondienst aangenomen en krijgen in een tijdsbestek van drie jaar de tijd en ruimte om zich (verder) te ontwikkelen. We geven hen extra aandacht door de inzet van een jobcoach, het leren wennen aan een vast ritme en het werken met collega’s en een leidinggevende. In de periode bij Cure worden zij opgeleid om vervolgens uit te kunnen stromen in een reguliere betaalde baan. Daarnaast worden er in de demontagehal in Geldrop-Mierlo ook mensen via Senzer ingezet.

Deze mensen worden dagelijks door onze jobcoaches begeleid. De verantwoordelijke voor deze mensen heeft frequent overleg met de mensen vanuit Senzer om zo een goede verstandhouding te hebben, aandacht voor deze mensen centraal te stellen en de medewerkers te helpen bij hun ontwikkeling. 3.4.2 Veiligheids-, gezondheids-, milieu- en kwaliteitszorg (SHEQ) Algemeen Waar we invloed hebben, zorgen we voor de veiligheid, gezondheid en welzijn voor alle vaste en tijdelijke medewerkers, voor het milieu en de omgeving en voor de kwaliteit van de dienstverlening. Het proces SHEQ (Safety, Health, Environment & Quality) speelt daarin een belangrijke rol in het beheer en de registratie daarvan. Managementsysteem en continue verbeteringen We zijn zelfstandig gecertificeerd op internationaal erkende ISO-normen voor kwaliteit-, milieu- en arbozorg. We hebben daartoe een SHEQ-beleidsverklaring en missie, visie en strategisch plan opgesteld waaraan we alle activiteiten en ontwikkelingen regelmatig toetsen. Voor de uitvoering van dit beleid en verplichtingen vanuit de normen en de relevante wet- en regelgeving, kennen we een managementsysteem dat elk jaar geaudit wordt door een geaccrediteerde certificeringsinstelling (KIWA).

Ontwerpbegroting 2026

|40

Het continu verbeteren van de processen en prestaties en (daarmee) het behouden van de certificering op de normen ISO9001, ISO14001 en ISO45001 is een belangrijk doel. In 2025 zal er worden geëxperimenteerd om toolboxen (informatie over veiligheid) ook digitaal aan te bieden aan alle medewerkers. Bij elke toegezonden toolbox dienen de medewerkers vragen hierover te beantwoorden, om zo per persoon te kunnen controleren of de informatie is overgekomen. Naar aanleiding van de nieuwbouw van de 2 milieustraten Lodewijkstraat en Valkenswaard zal een extern bedrijf een daarop aangepaste Risico-Inventarisatie en -Evaluatie (RI&E) opstellen. Dit is een belangrijke stap om de veiligheid en gezondheid van de werknemers te waarborgen. Daarnaast zal een plan worden opgesteld voor een gestructureerde samenwerking met de kringloopwinkel in Valkenswaard. Ook op de milieustraat Lodewijkstraat zal dit voor de samenwerking met het circulair centrum moeten gebeuren. 3.4.3 Administratieve organisatie We hebben een eigen financiële beheers- en controleverordening die de administratieve organisatie regelt. Samen met de Gemeenschappelijke regeling wordt hierin onder meer de interne controle en de transparantie voor de deelnemende gemeenten geregeld, inclusief de verantwoording over de wijze van bedrijfsvoering. Het Dagelijks Bestuur van Cure is en blijft verantwoordelijk voor de rechtmatigheid.

Zij legt deze verantwoording expliciet in het jaarverslag af aan het Algemeen Bestuur. Als onderdeel van het normenkader (de inventarisatie van de voor de accountantscontrole relevante regelgeving en de intern af te geven rechtmatigheidsverantwoording door het Dagelijks Bestuur) is de financiële beheers- en controleverordening Gemeenschappelijke Regeling Cure aangevuld. In 2025 zal deze opnieuw worden geactualiseerd. Cure heeft haar eigen rapportages en controles en synchroniseert haar planning voor begroting en rapportages met de planning & control-cycli van de deelnemende gemeenten. 3.4.4 ICT We zetten in op verdere digitalisering en datagestuurd werken. Dit vereist een overgang in 2025 en 2026 naar een grotendeels nieuw applicatielandschap, dat de mogelijkheden biedt om flexibel en zoveel mogelijk papierloos te opereren.

Ontwerpbegroting 2026

|41

3.4.5 Inkoop We zijn actief op de markt van inkoop van materieel (voertuigen en containers) en op de markt van inkoop van afvalverwerking. We zijn een aanbestedende dienst met eigen Algemene inkoopvoorwaarden. We opereren binnen de Europese aanbestedingsrichtlijn 2014 en de Aanbestedingswet van 2012. Voor verschillende onderdelen maken we gebruik van de inkoopkracht van de coöperatie Midwaste. 3.4.6 Communicatie Cure heeft de verantwoordelijkheid inwoners in Eindhoven, Geldrop-Mierlo en Valkenswaard te informeren over afvalinzameling en -scheiding. Hiervoor zetten we verschillen communicatiekanalen in zoals de website, de afvalapp, de digitale afvalkalender, bewonersbrieven en advertenties. Naast deze algemene informatie leveren we ook (meer en meer) gedetailleerde informatie op wijk-, gebied- of straatniveau. Met deze gedetailleerde communicatie-uitingen kunnen we bepaalde inwonergroepen extra bereiken. Inwoners kunnen uiteraard ook terecht bij de klantenservice voor meldingen, vragen of klachten. Cure blijft meegaan in de ontwikkelingen op het gebied van communicatie en klantcontact via social media en het uitbouwen van de mogelijkheden in de Cure Afvalapp. Daarbij is er doorlopend aandacht voor het informeren van inwoners over afvalscheiding en inspelen op gedragsverandering om de hoeveelheid bijgezet afval te verminderen. 3.5 Verbonden partijen Cure Uitvoeringsdienst B.V.

Cure heeft als verbonden partij de 100% dochter Cure Uitvoeringsdienst B.V. gevestigd te Eindhoven. Deze B.V. die per 1 januari 2014 operationeel is, omvat personele kosten en berekent deze tegen kostprijs door aan GR Cure. De B.V. heeft buiten een beperkt aandelenkapitaal (€ 100,-) geen eigen vermogen.

Ontwerpbegroting 2026

|42

4.

Projecten

4.1 Gemeentelijke afvalplannen Zoals onder 2.2 al benoemd heeft Cure een groot aantal projecten onderhanden. De genoemde projecten per gemeente zijn opgenomen in de begroting 2026. Waar eerst een verdere concretisering van de projectplannen nodig is, is rekening gehouden met extra advieskosten voor de verdere uitwerking. 4.1.1 Eindhoven  Pilot scheiding GFE hoogbouw en mogelijke uitrol, afhankelijk van keuze  Uitrol ondergrondse papiercontainers  Inzamelproblematiek centrumgebied toekomst  Herinrichting milieustraat Lodewijkstraat *)  Plan bestrijding bijzet  Verdere invulling rol van afvalcoaches  Uitvoering van containergebruik per aansluiting bij laagbouw  Plan van aanpak containergebruik bij hoogbouw  Voorstel voor beleid bedrijven en afval  Verdere uitrol textielinzameling samen met verenigingen  Plan van aanpak illegale textielcontainers *)

Milieustraat Lodewijkstraat & Circulair Ambachtscentrum In de begroting is de vernieuwing van de milieustraat aan de Lodewijkstraat opgenomen om de logistiek, veiligheid, capaciteit en service voor Eindhovense inwoners te verbeteren. Daarnaast is de realisatie van een circulair ambachtscentrum (CAC) als doel gesteld. De bestaande zoutloods bevindt zich echter midden op het te ontwikkelen terrein en belemmert de ontwikkeling van het CAC. De zoutloods kan pas over minimaal vijf jaar verplaatst worden. De verbouwing van de milieustraat Lodewijkstraat gaat wel door. Ondertussen werken Cure en de gemeente verder aan de businesscase CAC, waarbij het onderzoek zich richt op een circulair netwerk en andere vormen van materiaalhergebruik in plaats van een fysieke locatie. Als de zoutloods definitief verdwijnt, kan alsnog een onderzoek naar een fysieke invulling van het totale terrein plaatsvinden. Daarnaast wordt gezocht naar een tijdelijke invulling voor het resterende stukje terrein aan de Lodewijkstraat.

4.1.2 Geldrop-Mierlo 1  2025 staat in het teken van het opstellen van een vervolgplan op het nagenoeg afgeronde grondstoffenplan. De uitkomst van dit opvolgend plan en het besluit van de gemeente daarover bepalen welke onderdelen door ons worden opgepakt.  Continuering van de Pilot scheiding GFE hoogbouw en mogelijke uitrol, afhankelijk van keuze

1

Het project mobiele milieustraat is voorlopig on hold gezet, omdat dit voor Geldrop-Mierlo alleen te kostbaar is. Voor afvalcoaches in Geldrop-Mierlo is geen besluit genomen. Beiden zijn derhalve niet in de begroting opgenomen. Ontwerpbegroting 2026

|43

   

Intensivering textiel inzameling samen met verenigingen Plan van aanpak illegale textielcontainers Creëren van oplaadstation voor elektrische voertuigen Cure Voorstel voor beleid bedrijven en afval

4.1.3 Valkenswaard  Circulair ambachtscentrum  Realisatie nieuwe milieustraat Valkenswaard  Pilot scheiding GFE hoogbouw en mogelijke uitrol, afhankelijk van keuze  Verdere uitrol textielinzameling samen met verenigingen  Creëren van oplaadstation voor elektrische voertuigen Cure  Verdere projecten zullen afhankelijk zijn van raadsbesluit over het Duurzame Afvalstoffenbeleidsplan 2024-2028  Verdere uitrol ondergrondse containers voor hoogbouw 4.2 Projecten Cure algemeen Deze projecten zijn onderdeel van de begroting 2026, hetzij in investeringen hetzij in voorbereidingskosten.  Realisatie nascheidingsinstallatie 2028 voor nascheiding PBD, Luiers, ONF1  Duurzame Invulling achterterrein Achtseweg Noord Cure  Verdere uitrol emissieloos inzamelen  Nazorgfase van de implementatie van nieuwe afvalmanagement-applicaties  Optimalisatie van het gebruik van Microsoft Sharepoint en Teams  (Her-)implementatie van een personeels- en salarisapplicatie bij een externe salarisverwerker  Implementatie van een asset management applicatie  Optimalisatie van het gebruik van Sharepoint en Teams  (ICT-)organisatie verder ontwikkelen ten behoeve van compliance aan BIO/Nis2-wetgeving

1

De voorbereidingen zijn onderdeel van de begroting 2025. In 2025 wordt dit ter besluitvorming voorgelegd aan het Bestuur. Realisatie naar verwachting in 2027/2028. Ontwerpbegroting 2026

|44

5.

Duurzaamheidsresultaten

De resultaten op duurzaamheid meten we op de twee grootste aandachtsgebieden: voertuigen en afvalverbranding. Voertuigenvloot: Door de verdere uitrol van het emissieloos inzamelen, doelstelling is hier om in 2030 volledig emissieloos te kunnen inzamelen. Met de begroting 2026 plannen we om eind 2026 26 elektrische voertuigen operationeel te hebben. Hier moeten we een slag om de arm houden omdat levertijden op dit moment onder druk staan. Inmiddels is het verhandelen van Hernieuwbare brandstof eenheden (HBE’s) door ons in 2024 gestart. Dit genereert een financieel voordeel. Naarmate de hoeveelheid elektrische voertuigen groeit zal ook het aantal HBE’s uitbreiden en daarmee de opbrengsten. We willen in 2027 een voorstel doen om hergebruik van zelf opgewekte energie te intensiveren. Afvalstromen: Zoals aangegeven is het voor meerdere doeleinden belangrijk om zo min mogelijk afval naar de verbrandingsoven te sturen. De hoeveelheid te verbranden afval versus het gescheiden afval resulteert in een scheidingsresultaat. Daarnaast wordt de hoeveelheid te verbranden afval ook in kg/inw uitgedrukt. Vanzelfsprekend is dit resultaat mede afhankelijk van het gevoerde beleid per gemeente. Hieronder de resultaten over de afgelopen jaren. Eindhoven Restafval Inwoners aantal kg/inw %

Reductie te verbranden afval R'2023 R'2024 47.251 43.458 243.730 248.780 194 175 10%

B'2025 40.244 253.350 159 9%

B'2026 41.478 257.590 161 3%

Geldrop-Mierlo Restafval Inwoners aantal kg/inw %

Reductie te verbranden afval 2023 2024 3.416 3.543 40.440 40.720 84 87 -3%

B'2025 3.371 40.990 82 5%

B'2026 3.350 41.245 81 5%

Valkenswaard Restafval Inwoners aantal kg/inw %

Reductie te verbranden afval 2023 2024 5.973 6.086 31.525 31.635 189 192 -2%

B'2025 5.630 31.735 177 8%

B'2026 5.298 31.825 166 4%

De rapporteerde gewichten zijn exclusief fijn restafval van de milieustraten.

Ontwerpbegroting 2026

|45

Voor het te verbranden afval in Eindhoven verwachten we een lichte stijging t.o.v. begroting 2025. Dit is vooral te wijten aan het GFE (etensresten). We hebben pilots ingezet in Eindhoven, Valkenswaard en Geldrop-Mierlo. Deze pilots lopen nog en zijn minder ver dan we hebben geprognotiseerd tijdens het opstellen van de begroting 2025 in januari 2024. Inmiddels hebben we meer inzicht in de voortgang en zijn daarop de hoeveelheden gecorrigeerd. Dit laat onverlet dat de acties die we hebben ingezet met PBD nascheiden in Eindhoven en Valkenswaard laten zien dat het te verbranden afval significant is gedaald. Dit is naast de duurzaamheidsvoordelen (CO2) ook financieel gunstig, omdat in 2026 een extra (CO2-)heffing komt op het te verbranden afval.

Ontwerpbegroting 2026

|46

Bijlage I – Specificatie per gemeente Gemeente Eindhoven per kostensoort Eindhoven Uitgesplitst naar programma / kostensoort

Mutatie B'26 v B'25

Realisatie 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

6.804 3.260 2.458 6.343 134 1.038 -131 19.906

6.602 3.388 2.872 6.608 67 1.317 -85 20.769

7.039 3.601 2.993 7.812 73 1.210 -108 22.619

1,7% 0,8% 0,5% 4,8% 0,0% -0,4% -0,1%

1.846 1.629 598 4.072

2.171 1.682 444 4.297

2.599 1.859 348 4.806

1,7% 0,7% -0,4%

23.978

25.066

27.425

277

292

4

4

2

0,1% 0,0% 0,0%

23.983

25.346

27.719

9,4%

Bedragen x € 1.000

Programma Afval Direct personeel Tractie Inzamelmiddelen Verwerking Diensten derden Overige directe kosten Omzet buiten begroting Totaal programma Afval Programma Overhead Indirect personeel Overige indirecte kosten Projecten Totaal programma Overhead Saldo lasten - baten Onvoorzien Buitengewone lasten Vennootschapsbelasting Bijdrage Eindhoven

De begroting voor 2026 is €3.737.000 hoger dan de realisatie over 2024. In de programmabegroting zijn deze verschillen al verklaard. Voor het aandeel van gemeente Eindhoven neemt begroting 2025 met €2.373.000 toe ten opzichte van begroting 2025. Dit is een stijging met 9,4%.

Ontwerpbegroting 2026

|47

Toelichting mutatie tov B'25 Begroting 2025 Ontwikkeling personele / traktie capaciteit CAO-stijging Uitbreiding dienstverlening (oa handhaving) Kapitaallasten (oa door verduurzaming) Verwerking Indexeringen Projectkosten Stijging allocatiesleutel overhead Diversen Begroting 2026

(x€1.000) 25.346 55 349 240 120 1.162 186 132 47 80 27.718

% 0,2% 1,4% 0,9% 0,5% 4,6% 0,7% 0,5% 0,2% 0,3% 9,4%

Ontwikkeling personele en voertuigcapaciteit €55.000 Het betreft enkele ontwikkelingen die verband houden met ons personeel:     

Afschalen van personeel ten behoeve van beheer van milieustraten (- = kostendaling) Toename uren binnen containerdistributie / -beheer door uitbreiding van het aantal containers (+) Toename uren meldingenroute op zaterdag (+) Extra aandacht voor opleidingen voor huidige en nieuwe medewerkers van Cure (+) Uitbreiding indirect personeel ten behoeve van behalen van efficiency door routeoptimalisaties (+)

CAO-indexeringen + €349.000 Voor de CAO TLN is rekening gehouden met een indexering per 1/1/2025 van 4,0%, en van 4,0% per 1/1/2026. De totale indexering ten opzichte van ultimo 2024 is 8,16%. De indexering per 1/1/2026

Ontwerpbegroting 2026

|48

is een geschatte indexering. De CAO gemeenten houdt rekening met een indexering per 1/1/2025 van 3,00% en geschat +4,0% per 1-1-2026. De totale indexering is daarmee 7,12% ten opzichte van ultime 2024. Uitbreiding dienstverlening + €240.000 We hebben onze dienstverlening voor de gemeente Eindhoven uitgebreid met: 



Handhaving ten behoeve van reduceren van bijzet (+ €192.000 exclusief overhead). Dit betreft een verschuiving van kosten, omdat deze dienstverlening eerst binnen de gemeente Eindhoven lag. Uitkeringen van vergoedingen aan verenigingen ten behoeve van inzameling van textiel. De vergoedingen worden via de exploitatie van Cure verrekend. (+€48.000). Dit is enkel een verschuiving van de gemeentelijke begroting naar de Cure begroting.

Kapitaallasten + €120.000 Door conventionele voertuigen te vervangen door elektrische voertuigen zullen de kapitaallasten verder gaan stijgen. In een periode van twee jaar (2025/2026) zullen we in 10 nieuwe elektrische voertuigen investeren. Vanaf boekjaar 2025 brengt Cure haar afschrijvingsmethode in lijn met die van de Cure-gemeenten. Tot en met het boekjaar 2024 start de afschrijvingstermijn op het moment van ingebruikname van het activum. Vanaf het boekjaar 2025 start de afschrijvingstermijn op 1 januari van het jaar, volgend op de datum ingebruikname. Verwerkingskosten + €1.162.000 De verwerkingskosten zullen stijgen. Dit zowel door incorrecte aannames van volumes in de begroting 2025 als door stijgende tarieven in 2026. De belangrijkste mutaties betreffen:  

  

Overall; de totale hoeveelheid afval die opgenomen is in de begroting 2025 is te laag ingeschat. In de begroting 2026 is dit bijgesteld. Restafval; in de begroting 2025 is een te beperkt volume restafval begroot. De pilot GFE hoogbouw laat nog een beperkt resultaat zien, waardoor er een groter volume restafval in de begroting 2026 is opgenomen. Papier; afname van volumes papier door landelijke trend. Textiel; sterke daling van de textielprijs. Milieustraten; stijging van de tarieven en een stijging van het volume voor Hout B. Ook wordt er meer grof restafval gescheiden van fijn restafval om te kunnen voldoen aan de acceptatieeisen van de nascheidingsinstallatie.

Prijsindexeringen + €186.000 Er wordt rekening gehouden met een prijsindexering op inkoop en inhuur van diensten en producten van 3,5% in 2026.

Ontwerpbegroting 2026

|49

Projectkosten + €132.000 Projecten voortkomend uit vastgestelde beleid- en uitvoeringsplannen van de gemeenten en ons Strategisch Meerjarenplan zijn gebudgetteerd voor het boekjaar 2026. Deze budgetten bestaan uit interne uren van kantoorpersoneel en out-of-pocket kosten zoals inkoop en inhuur voor projecten. De totale out-of-pocket projectkosten bedragen €250.000. De project-gerelateerde communicatieen advieskosten die opgenomen zijn in begroting 2025 zijn in begroting 2026 onderdeel van de projectkosten. Dit is een bedrag van €100.000. Per saldo dus een stijging van projectkosten van €150.000, waarvan €132.000 wordt gealloceerd naar gemeente Eindhoven. Stijging allocatiesleutel overhead + €47.000 In vergelijking met de begroting 2025 stijgt het procentuele deel directe manuren voor Eindhoven ten opzichte van het totaal aantal directe manuren van 70,2% naar 70,9%. De overheadkosten worden op basis van de verhouding directe manuren naar de gemeenten gealloceerd, dus voor Eindhoven stijgen deze. Diverse kosten + €80.000 Dit betreffen kosten zoals:     

Extra aanpassingen ten behoeve van milieustraten Stijging van de verzekeringspremies voor voertuigen Extra incidenteel onderhoud tractie omdat we langer doorrijden Verschuiving van rentelasten van directe naar indirecte kosten Structureel extra sorteeranalyses in verband met monitoring resultaten afvalbeleid (+)

Ontwerpbegroting 2026

|50

Gemeente Eindhoven per product Eindhoven Uitgesplitst per product / soort afval

Realisatie 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Bedragen x € 1.000

1. HVOD a) Restafval b) Bijzet c) Grof huisvuil d) GFT 2. Papier Lasten Baten 3. Kunststof / PMD Lasten Baten 4. Luiers 5. Glas Lasten Baten 6. Textiel Lasten Baten 7. Milieustraten Lasten Baten 8. Containerbeheer 9. Klantenservice 10. Overige 11. Omzet buiten begroting

14.605 11.259 518 57 2.771 1.996 2.766 -770 -577 192 -769

14.754 11.010 374 108 3.262 2.435 3.078 -643 -653

15.547 11.552 493 155 3.347 2.900 3.395 -495 -780

-653

-780

120 391 -270 151 369 -217 5.515 6.148 -632 1.348 868 83 -131

18 322 -304 -194 657 -851 6.549 7.057 -508 1.305 813 123 -85

78 344 -266 398 606 -209 6.385 6.867 -482 1.433 920 653 -108

Saldo lasten - baten

23.978

25.066

27.425

0 0 4

277 0 4

292 0 2

23.983

25.346

27.719

Onvoorzien Buitengewone lasten Vennootschapsbelasting Bijdrage Eindhoven

Ontwerpbegroting 2026

|51

Gemeente Geldrop-Mierlo per kostensoort Geldrop - Mierlo Uitgesplitst naar programma / kostensoort

Realisatie Begroting Begroting 2024 2025 2026

Bedragen x € 1.000

Programma Afval Direct personeel Tractie Inzamelmiddelen Verwerking Diensten derden Overige directe kosten Omzet buiten begroting Totaal programma Afval Programma Overhead Indirect personeel Overige indirecte kosten Projecten Totaal programma Overhead

Mutatie B'26 v B'25

1.580 556 310 246 -26 441 -43 3.065

1.587 621 360 422 -9 423 -25 3.379

1.594 639 350 622 -1 324 -15 3.514

0,2% 0,4% -0,2% 4,5% 0,2% -2,2% 0,2%

429 378 139 946

522 404 107 1.033

589 421 79 1.088

1,5% 0,4% -0,6%

4.011

4.412

4.603

Onvoorzien Buitengewone lasten Vennootschapsbelasting

0

65

65

1

1

1

0,0% 0,0% 0,0%

Bijdrage Geldrop - Mierlo

4.011

4.477

4.668

4,3%

Saldo lasten - baten

De begroting voor 2026 is €657.000 hoger dan de realisatie over 2024. In de programmabegroting zijn deze verschillen al verklaard. Voor het aandeel van gemeente Geldrop-Mierlo neemt begroting 2026 met €191.000 toe ten opzichte van begroting 2025. Dit is een stijging met 4,3%.

Ontwerpbegroting 2026

|52

Toelichting mutatie tov B'25 Begroting 2025 Ontwikkeling personele / traktie capaciteit CAO-stijging Uitbreiding dienstverlening Kapitaallasten (oa door verduurzaming) Verwerking Indexeringen Projectkosten Daling allocatiesleutel overhead Diversen Begroting 2026

(x€1.000) 4.477 -32 83 6 -17 191 37 1 -55 -24 4.668

% -0,7% 1,9% 0,1% -0,4% 4,3% 0,8% 0,0% -1,2% -0,5% 4,3%

Ontwikkeling personele en voertuigcapaciteit - €32.000 Het betreft enkele ontwikkelingen die verband houden met ons personeel:    

Afschalen van personeel ten behoeve van beheer van milieustraten (- = kostendaling) Toename uren binnen containerdistributie / -beheer door uitbreiding van het aantal containers (+) Extra aandacht voor opleidingen voor huidige en nieuwe medewerkers (+) Uitbreiding indirect personeel ten behoeve van behalen van efficiency door routeoptimalisaties (+)

Ontwerpbegroting 2026

|53

CAO-indexeringen + €83.000 Voor de CAO TLN is rekening gehouden met een indexering per 1/1/2025 van 4,0%, en van 4,0% per 1/1/2026. De totale indexering ten opzichte van ultimo 2024 is 8,16%. De indexering per 1/1/2026 is een geschatte indexering. De CAO gemeenten houdt rekening met een indexering per 1/1/2025 van 3,00% en geschat +4,0% per 1-1-2026. De totale indexering is daarmee 7,12% ten opzichte van ultime 2024. Uitbreiding dienstverlening + €6.000 Cure heeft haar dienstverlening voor de gemeente Geldrop-Mierlo uitgebreid met uitkeringen van vergoedingen aan verenigingen ten behoeve van inzameling van textiel (+€6.000). De vergoedingen worden via de exploitatie van Cure verrekend. Dit is enkel een verschuiving van de gemeentelijke begroting naar de Cure begroting. Mogelijke besparing van luier-inzameling van (-€50.000) is geen onderdeel van de begroting 2026. Kapitaallasten - €17.000 Door conventionele voertuigen te vervangen door elektrische voertuigen zullen de kapitaallasten verder stijgen. In een periode van twee jaar (2025/2026) zullen we in 10 nieuwe elektrische voertuigen investeren. Vanaf boekjaar 2025 brengt Cure haar afschrijvingsmethode in lijn met die van de Cure-gemeenten. Tot en met het boekjaar 2024 start de afschrijvingstermijn op het moment van ingebruikname van het activum.

Vanaf het boekjaar 2025 start de afschrijvingstermijn op 1 januari van het jaar, volgend op de datum ingebruikname. Verwerkingskosten + €191.000 De verwerkingskosten zullen stijgen als gevolg van autonome groei, mutaties in afvalvolumes en stijgende tarieven in 2026. De belangrijkste mutaties betreffen:     

Overall; de totale hoeveelheid afval stijgt met 2,3% ten opzichte van de begroting 2025. Dit is begroot op basis van realisatie 2024 en autonome groei. GFT; stijging GFT-afval door hoogbouw GFE (pilot) Papier; afname van volumes papier door landelijke trend. Textiel; sterke daling van de textielprijs (dit verklaart 48%, €91.000, van de totale stijging van de verwerkingskosten) Milieustraten; stijging van het totale volume, en een stijging van met name het tarief van Hout B.

Prijsindexeringen + €37.000 We houden rekening met een prijsindexering op inkoop en inhuur van diensten en producten van 3,5% in 2026.

Ontwerpbegroting 2026

|54

Projectkosten + €1.000 Projecten voortkomend uit vastgestelde beleid- en uitvoeringsplannen van de gemeenten en ons Strategisch Meerjarenplan zijn gebudgetteerd voor het boekjaar 2026. Deze budgetten bestaan uit interne uren van kantoorpersoneel en out-of-pocket kosten zoals inkoop en inhuur voor projecten. De totale out-of-pocket projectkosten bedragen €250.000. De project-gerelateerde communicatieen advieskosten die opgenomen zijn in begroting 2025 zijn in begroting 2026 onderdeel van de projectkosten. Dit is een bedrag van €100.000. Per saldo dus een stijging van projectkosten van €150.000, waarvan €1.000 gealloceerd wordt naar de gemeente Geldrop-Mierlo. Dit is beperkt omdat er nog geen uitvoeringsplannen vanuit het nieuwe afvalbeleidsplan Geldrop-Mierlo in de projectenlijst zijn opgenomen. Daling allocatiesleutel overhead - €55.000 In vergelijking met de begroting 2025 daalt het procentuele deel directe manuren voor GeldropMierlo ten opzichte van het totaal aantal directe manuren van 16,9% naar 16,1%. De overheadkosten worden op basis van de verhouding directe manuren naar de gemeenten gealloceerd, dus voor Geldrop-Mierlo dalen deze. Diverse kosten - €24.000 Dit betreft kosten zoals:    

Incidentele exploitatiekosten milieustraat Geldrop-Mierlo opgenomen in begroting 2025 (-) Stijging van de verzekeringspremies voor voertuigen (+) Verschuiving van rentelasten van directe naar indirecte kosten Structureel extra sorteeranalyses in verband met monitoring resultaten afvalbeleid (+)

Ontwerpbegroting 2026

|55

Gemeente Geldrop-Mierlo per product Uitgesplitst per product / soort afval Bedragen x € 1.000

Realisatie Begroting Begroting 2024 2025 2026

1. HVOD a) Restafval b) Bijzet c) Grof huisvuil d) GFT 2. Papier Lasten Baten 3. Kunststof / PMD Lasten Baten 4. Luiers 5. Glas Lasten Baten 6. Textiel Lasten Baten 7. Milieustraten Lasten Baten 8. Containerbeheer 9. Klantenservice 10. Overige 11. Omzet buiten begroting

1.383 763 3 4 614 429 640 -211 254 608 -354 75 -6 57 -63 43 130 -88 1.685 1.837 -152 109 74 8 -43

1.435 840 4 591 501 643 -142 257 618 -361 88 7 62 -55 -13 133 -146 1.977 2.102 -125 108 66 10 -25

1.504 836 5 5 659 599 730 -132 251 597 -346 85 7 61 -54 82 156 -74 1.869 1.976 -106 133 77 12 -15

Saldo lasten - baten

4.011

4.412

4.603

Onvoorzien Buitengewone lasten Vennootschapsbelasting

0 0 1

65 0 1

65 0 1

Bijdrage Geldrop - Mierlo

4.011

4.477

4.668

Ontwerpbegroting 2026

|56

Gemeente Valkenswaard per kostensoort Valkenswaard Uitgesplitst naar programma / kostensoort

Realisatie Begroting Begroting 2024 2025 2026

Bedragen x € 1.000

Programma Afval Direct personeel Tractie Inzamelmiddelen Verwerking Diensten derden Overige directe kosten Omzet buiten begroting Totaal programma Afval Programma Overhead Indirect personeel Overige indirecte kosten Projecten Totaal programma Overhead Saldo lasten - baten Onvoorzien Buitengewone lasten Vennootschapsbelasting Bijdrage Valkenswaard

Mutatie B'26 v B'25

1.189 574 244 806 6 210 -20 3.008

1.152 587 221 948 9 255 -12 3.160

1.223 614 258 1.138 1 182 -18 3.398

1,8% 0,7% 0,9% 4,8% -0,2% -1,9% -0,1%

322 285 104 712

379 293 77 750

452 323 60 835

1,8% 0,7% -0,4%

3.719

3.910

4.233

0

37

40

1

0

0

0,1% 0,0% 0,0%

3.720

3.948

4.274

8,3%

De begroting voor 2026 is €554.000 hoger dan de realisatie 2024. In de programmabegroting zijn deze verschillen al verklaard. Voor het aandeel van gemeente Valkenswaard neemt begroting 2026 met €326.000 toe ten opzichte van begroting 2025. Dit is een stijging met 8,3%.

Ontwerpbegroting 2026

|57

Toelichting mutatie tov B'25 Begroting 2025 Ontwikkeling personele / traktie capaciteit CAO-stijging Uitbreiding dienstverlening Kapitaallasten (oa door verduurzaming) Verwerking Indexeringen Projectkosten Daling huur locatie Verderest ivm oplevering milieustraat in 2027 Stijging allocatiesleutel overhead Diversen Begroting 2026

(x€1.000) 3.948 26 61 5 41 182 31 17 -21 8 -25 326

% 0,7% 1,5% 0,1% 1,0% 4,6% 0,8% 0,4% -0,5% 0,2% -0,6% 8,2%

Ontwikkeling personele en voertuigcapaciteit + €26.000 Het betreft enkele ontwikkelingen die verband houden met ons personeel:     

Afschalen van personeel ten behoeve van beheer van milieustraten (-) Toename uren binnen containerdistributie / -beheer door uitbreiding van het aantal containers (+) Toename uren inzamelroutes restafval in verband met huidige overvolle inzamelroutes en verwachte autonome groei (+) Extra aandacht voor opleidingen voor huidige en nieuwe medewerkers (+) Uitbreiding indirect personeel ten behoeve van behalen van efficiency door routeoptimalisaties (+)

Ontwerpbegroting 2026

|58

CAO-indexeringen + €61.000 Voor de CAO TLN is rekening gehouden met een indexering per 1/1/2025 van 4,0%, en van 4,0% per 1/1/2026. De totale indexering ten opzichte van ultimo 2024 is 8,16%. De indexering per 1/1/2026 is een geschatte indexering. De CAO gemeenten houdt rekening met een indexering per 1/1/2025 van 3,00% en geschat +4,0% per 1-1-2026. De totale indexering is daarmee 7,12% ten opzichte van ultime 2024. Uitbreiding dienstverlening + €5.000 We hebben de dienstverlening voor de gemeente Valkenswaard uitgebreid met uitkeringen van vergoedingen aan verenigingen ten behoeve van inzameling van textiel. De vergoedingen worden via de exploitatierekening van Cure verrekend (+€5.000). Dit is enkel een verschuiving van de gemeentelijke begroting naar de Cure begroting. Kapitaallasten + €41.000 Door conventionele voertuigen te vervangen door elektrische voertuigen zullen de kapitaallasten verder stijgen. In een periode van twee jaar (2025/2026) zullen we in 10 nieuwe elektrische voertuigen investeren. Vanaf boekjaar 2025 brengt Cure haar afschrijvingsmethode in lijn met die van de Cure-gemeenten. Tot en met het boekjaar 2024 start de afschrijvingstermijn op het moment van ingebruikname van het activum. Vanaf het boekjaar 2025 start de afschrijvingstermijn op 1 januari van het jaar, volgend op de datum ingebruikname.

Verwerkingskosten + €182.000 De verwerkingskosten zullen stijgen. Dit zowel door volumemutaties als door stijgende tarieven in 2026. De belangrijkste mutaties betreffen:     

Overall; de totale hoeveelheid afval neemt met 5,6% toe ten opzichte van de begroting 2025. Dit is begroot op basis van realisatie 2024 en autonome groei. Restafval / PBD; in de begroting 2025 is nog geen rekening gehouden met nascheiding PBD Papier; afname van volumes papier door landelijke trend. Textiel; sterke daling van de textielprijs Milieustraten; stijging van het overall volume op de milieustraten. Stijging van de prijs en een stijging van het volume voor Hout B. Ook wordt grof en fijn huishoudelijk afval beter gescheiden om de stroom fijn huishoudelijk via de nascheidingsinstallatie te kunnen verwerken.

Prijsindexeringen + €31.000 Er wordt rekening gehouden met een prijsindexering op inkoop en inhuur van diensten en producten van 3,5% in 2026.

Ontwerpbegroting 2026

|59

Projectkosten + €17.000 Projecten voortkomend uit vastgestelde beleid- en uitvoeringsplannen van de gemeenten en ons Strategisch Meerjarenplan zijn gebudgetteerd voor het boekjaar 2026. Deze budgetten bestaan uit interne uren van kantoorpersoneel en out-of-pocket kosten zoals inkoop en inhuur voor projecten. De totale out-of-pocket projectkosten bedragen €250.000. De project-gerelateerde communicatieen advieskosten die opgenomen zijn in begroting 2025 zijn in begroting 2026 onderdeel van de projectkosten. Dit is een bedrag van €100.000. Per saldo dus een stijging van projectkosten van €150.000, waarvan €17.000 gealloceerd wordt naar de gemeente Valkenswaard. Daling huur locatie milieustraat Verderest - €21.000 De verwachting is dat de oplevering van de milieustraat Valkenswaard in Q1 2027 gaat plaatsvinden. In de begroting 2025 is nog rekening gehouden met oplevering in 2025. Daarvoor is €21.000 extra aan exploitatiekosten meegenomen voor extra huur in verband met uitbreiding benodigde m2’s. Stijging allocatiesleutel overhead + €8.000 In vergelijking met de begroting 2025 stijgt het procentuele deel directe manuren voor Valkenswaard ten opzichte van het totaal aantal directe manuren van 12,2% naar 12,4%. De overheadkosten worden op basis van de verhouding directe manuren naar de gemeenten gealloceerd, dus voor Valkenswaard stijgen deze.

Diverse kosten - €25.000 Dit betreffen kosten zoals:     

Incidentele exploitatiekosten milieustraat Valkenswaard opgenomen in begroting 2025 (-) Stijging van de verzekeringspremies voor voertuigen (+) Extra incidenteel onderhoud tractie omdat we langer doorrijden (+) Verschuiving van rentelasten van directe naar indirecte kosten Structureel extra sorteeranalyses in verband met monitoring resultaten afvalbeleid (+)

Ontwerpbegroting 2026

|60

Gemeente Valkenswaard per product Valkenswaard Uitgesplitst per product / soort afval

Realisatie Begroting Begroting 2024 2025 2026

Bedragen x € 1.000

1. HVOD a) Restafval b) Bijzet c) Grof huisvuil d) GFT 2. Papier Lasten Baten 3. Kunststof / PMD Lasten Baten 4. Luiers 5. Glas Lasten Baten 6. Textiel Lasten Baten 7. Milieustraten Lasten Baten 8. Containerbeheer 9. Klantenservice 10. Overige 11. Omzet buiten begroting

2.163 1.437 3

2.282 1.485 4

2.479 1.696 6

723 316 432 -116 80 173 -93

793 326 407 -81 -13 76 -89

777 476 545 -70 -103 0 -104

7 61 -54 71 150 -79 948 1.003 -56 74 74 7 -20

3 48 -45 -14 105 -119 1.183 1.231 -48 84 66 5 -12

8 58 -49 72 127 -55 1.120 1.158 -38 106 78 16 -18

Saldo lasten - baten

3.719

3.910

4.233

0 0 1

37 0 0

40 0 0

3.720

3.948

4.274

Onvoorzien Buitengewone lasten Vennootschapsbelasting Bijdrage Valkenswaard

Ontwerpbegroting 2026

|61

Niet-Cure gemeenten per kostensoort Niet-Cure gemeenten Uitgesplitst naar programma / kostensoort

Realisatie Begroting Begroting 2024 2025 2026

Bedragen x € 1.000

Programma Afval Direct personeel Tractie Inzamelmiddelen Verwerking Diensten derden Overige directe kosten Omzet buiten begroting Totaal programma Afval Programma Overhead Indirect personeel Overige indirecte kosten Projecten Totaal programma Overhead Saldo lasten - baten

39 26 16

69 62 15

68 44 8

-105 -23

-191 -45

-166 -46

11 9 3 23

23 18 5 45

25 18 3 46

0

0

0

0

0

0

Onvoorzien Buitengewone lasten Vennootschapsbelasting Bijdrage niet-Cure gemeenten

De begroting voor 2026 is nihil. Alle gemaakte kosten worden conform overeenkomst in rekening gebracht bij betreffende niet-Cure gemeenten.

Ontwerpbegroting 2026

|62

Niet-Cure gemeenten per product Niet-Cure gemeenten Uitgesplitst per product / soort afval

Realisatie Begroting Begroting 2024 2025 2026

Bedragen x € 1.000

1. HVOD a) Restafval b) Bijzet c) Grof huisvuil d) GFT 2. Papier Lasten Baten 3. Kunststof / PMD Lasten Baten 4. Luiers 5. Glas Lasten Baten 6. Textiel Lasten Baten 7. Milieustraten Lasten Baten 8. Containerbeheer 9. Klantenservice 10. Overige 11. Omzet buiten begroting

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

105

191

166

-105

-191

-166

Saldo lasten - baten

0

0

0

Onvoorzien Buitengewone lasten Vennootschapsbelasting

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Bijdrage niet-Cure gemeenten

0

0

0

De begroting voor 2026 is nihil. Alle gemaakte kosten worden conform overeenkomst in rekening gebracht bij betreffende niet-Cure gemeenten.

Ontwerpbegroting 2026

|63

Bijlage II - Investeringen en kapitaallasten Investeringsplan Het investeringsplan heeft betrekking op: - terreinen en gebouwen - herinrichting van de milieustraat Lodewijkstraat en Valkenswaard - bedrijfsinventarissen - kantoorapparatuur (incl. ICT); - vrachtwagens; - inzamelmiddelen en containers. Cure pacht de grond van locatie Acht in Eindhoven en heeft de gebouwen daarop in eigendom. We huren de gebouwen en de gronden van de milieustraten in Geldrop-Mierlo en Valkenswaard en de gronden van milieustraten Lodewijkstraat in Eindhoven. Het onroerend goed op de milieustraten in Eindhoven en voor een deel de milieustraat in Geldrop-Mierlo is (per 1 januari 2014 c.q. 1 augustus 2016) ons eigendom. Gr Cure (totaal)

Boekwaarde Investering Afschrijving Boekwaarde 1-1-2026 2026 2026 31-12-2026 Immateriele activa 91.864 2.663 89.201 Terreinen en gebouwen 11.109.390 150.000 356.060 10.903.329 Herinr. milieustr. Lodewijk 3.871.000 4.031.000 180.647 7.721.353 Herinr. milieustr. Valkenswaard 100.000 1.900.000 2.000.000 Bedrijfsinventarissen 403.912 1.522.000 159.849 1.766.063 Kantoorapparatuur 454.349 27.000 104.579 376.769 Vrachtwagens 10.999.085 5.955.000 1.527.735 15.426.350 Containers 15.362.477 5.960.592 1.974.192 19.348.876 Voorber.kst. nasch.fabr. 332.500 17.500 315.000 Totaal 42.724.577 19.545.592 4.323.226 57.946.942

Ontwerpbegroting 2026

|64

Specificatie investeringen 2026 U = Uitbreidingsinvestering V = Vervangingsinvestering Terreinen en gebouwen Overige t.b.v. terreininrichting Herin. Milieustraat Lodewijkstraat Herin. Milieustraat Valkenswaard Bedrijfsinventaris milieustraten Overige t.b.v. kantoor

U/V U/V U V U/V

100.000 4.031.000 1.900.000 1.522.000 50.000 7.603.000

Kantoorapparatuur ICT Hardware en software Overige t.b.v. kantoor

15.000 12.000 U/V

Vrachtwagens 6* Zijlader electrisch 1* Kraanwagen electrisch 1* E-CMS wagen 1* Perscontainer 1* E-pick-up 7* Laadplatform (incl. 3 snelladers)

27.000

V V V V U U

3.600.000 700.000 650.000 75.000 70.000 860.000 5.955.000

Containers Containers milieustraten EHV 29* 1.100 ltr. Restafval EHV 25* 1.100 ltr. Papier Containers 4-wiel 4.563* 140 ltr. antraciet/blauw/groen 7.939* 240 ltr. antraciet/blauw/groen 9.261* transponder

Containers mini EHV 15 * (15 textiel) GEL 5 * (5 textiel) VLK 5 * (2 glas, 3 textiel) Containers bovengronds 268* (133 rest, 12 papier, 90 papier pers, 15 glas, 3 textiel, 100 smartboxen, containers projectontwikkelaars, civiele werkzaamheden en EHV onvoorziene investeringen) 38* (33 rest, 7 papier, 4 glas, 8 textiel, 3 GEL smartboxen en onvoorziene investeringen)

VLK 66* (24 rest, 34 papier, 3 glas, 5 textiel en 8 smartboxen) Containers ondergronds U/V Activa in aanbouw Totaal

Ontwerpbegroting 2026

193.500 4.371 3.867

8.238 86.946 190.909 19.448

297.303 52.500 17.500 17.500

87.500

4.609.400 349.400 415.250

5.374.050 5.960.592 19.545.592

|65

Toelichting De totale verwachte boekwaarde per 1-1-2026 bedraagt € 42,7 miljoen. Dat is € 15,8 miljoen lager dan in de begroting 31-12-2025 was geraamd (€ 58,5 mln.). Oorzaken zijn: - Vertraging herinrichting milieustraat Lodewijkstraat Eindhoven (-€6,8 miljoen) - Vertraging herinrichting milieustraat Valkenswaard (-€1,9 miljoen) - Vertraging bedrijfsinventaris milieustraat Lodewijkstraat Eindhoven (-€0,8 miljoen) - Vertragingen in de levering van 4 E-zijladers en 1 E-kraanwagen (-€3,4 miljoen) - Doorgeschoven investeringen van containers (mini-containers, boven- en ondergrondse containers (-€2,9 miljoen) - Diverse uitgestelde investeringen onroerend goed en bedrijfsinventarissen (-€0,4 miljoen) Kapitaallasten Gr Cure (totaal) Immateriele activa Terreinen en gebouwen Kantoorapparatuur Vrachtwagens Containers Totaal

Ontwerpbegroting 2026

Afschrijving 2.663 714.056 104.579 1.527.735 1.974.192 4.323.226

Rente 1.802 453.234 8.503 321.142 402.221 1.186.902

Totaal 4.465 1.167.290 113.083 1.848.878 2.376.413 5.510.128

|66

Specificatie investeringen 2027 t/m 2028 U = Uitbreidingsinvestering V = Vervangingsinvestering Terreinen en gebouwen Overige t.b.v. terreininrichting Herin. Milieustraat Lodewijkstraat Herin. Milieustraat Valkenswaard Bedrijfsinventaris milieustraten Overige t.b.v. kantoor

U/V U/V U V U/V

2027 100.000

2028 100.000

2029 100.000

154.000

50.000

50.000

254.000 Kantoorapparatuur ICT Hardware en software Overige t.b.v. kantoor

15.000 12.000 U/V

Vrachtwagens 3* E-zijlader 1* E-kraanwagen 1* Achterladers electrisch Overige

150.000 15.000 12.000

27.000

V V V U/V

700.000 600.000 65.000 65.000

700.000

0

8.650

Containers mini

9.152

312.169

330.275

8.000 84.000 1.735.181 379.518 149.243

1.551.476 212.701 121.157

3.437.307 U/V

57.000 19.000

82.000

2.999.991 326.329 110.987

Containers ondergronds

349.257

56.000 19.000 7.000

79.000

EHV GEL VLK

9.610 102.191 224.381 22.685

96.589 212.081 21.605

54.000 18.000 7.000

Containers bovengronds

5.099 4.511

4.856 4.296

91.294 200.454 20.421

EHV GEL VLK

Ontwerpbegroting 2026

27.000

1.800.000

4.590 4.060

140 ltr. antraciet/blauw/groen 240 ltr. antraciet/blauw/groen transponders

Activa in aanbouw Totaal

15.000 12.000 27.000

2.400.000 Containers Containers milieustraten EHV 1.100 ltr. Restafval EHV 1.100 ltr. Papier Containers 4-wiel

150.000

1.885.334

2.263.942

3.837.126

2.306.761

2.706.809

6.518.126

2.548.761

3.583.809

|67

Bijlage III - Financiering Langlopende leningen GR Cure

Rente-%

Hoofdsom lening

Bestaande leningen BNG 03-02-2014, 12 jaar BNG 07-12-2015, 12 jaar BNG 30-12-2016, 12 jaar BNG 30-12-2016, 10 jaar BNG 05-07-2017, 12 jaar BNG 05-07-2017, 8 jaar BNG 12-12-2017, 12 jaar BNG 12-12-2017, 10 jaar BNG 21-12-2018, 12 jaar BNG 21-12-2018, 8 jaar BNG 09-12-2019, 12 jaar BNG 09-12-2019, 8 jaar BNG 28-08-2020, 10 jaar BNG 28-08-2020, 12 jaar BNG 28-08-2020, 20 jaar BNG 28-08-2020, 25 jaar BNG 28-08-2020, 50 jaar BNG 30-12-2020, 8 jaar BNG 30-12-2020, 10 jaar BNG 30-12-2020, 12 jaar BNG 30-12-2020, 15 jaar BNG 30-12-2020, 20 jaar BNG 30-12-2020, 25 jaar BNG 30-12-2020, 40 jaar BNG 30-12-2020, 50 jaar BNG 27-12-2021, 6 jaar BNG 27-12-2021, 8 jaar BNG 27-12-2021, 10 jaar BNG 27-12-2021, 12 jaar BNG 30-11-2022, 6 jaar BNG 30-11-2022, 8 jaar BNG 30-11-2022, 10 jaar BNG 30-11-2022, 12 jaar BNG 24-04-2023, 8 jaar BNG 24-04-2023, 10 jaar BNG 24-04-2023, 12 jaar BNG 04-09-2024, 50 jaar BNG 04-09-2024, 25 jaar BNG 04-09-2024, 20 jaar BNG 09-12-2024, 12 jaar Totaal bestaand

2,39% 1,15% 0,97% 0,77% 0,97% 0,60% 0,85% 0,68% 1,10% 0,77% 1,05% 0,90% 0,09% 0,15% 0,32% 0,40% 0,52% -0,10% -0,05% 0,00% 0,10% 0,20% 0,30% 0,40% 0,45% 0,25% 0,30% 0,40% 0,45% 2,91% 2,94% 2,97% 2,99% 3,58% 3,57% 3,58% 3,19% 3,26% 3,23% 2,68%

1.450.000 480.000 740.000 630.000 850.000 1.250.000 700.000 100.000 730.000 120.000 350.000 80.000 430.000 730.000 2.850.000 275.000 315.000 980.000 515.000 700.000 165.000 2.410.000 1.460.000 105.000 2.900.000 335.000 110.000 710.000 1.720.000 220.000 890.000 2.920.000 1.560.000 594.000 7.077.000 2.499.000 1.255.000 250.000 625.000 2.450.000 44.530.000

Nieuwe leningen Per 1-7-2025, 6 jaar Per 1-7-2025, 8 jaar Per 1-7-2025, 10 jaar Per 1-7-2025, 12 jaar Per 1-7-2025, 25 jaar Per 1-7-2026, 6 jaar Per 1-7-2026, 8 jaar Per 1-7-2026, 10 jaar Per 1-7-2026, 12 jaar Per 1-7-2026, 25 jaar Totaal nieuw

2,80% 2,90% 3,00% 3,05% 3,30% 2,80% 2,90% 3,00% 3,05% 3,30%

70.000 75.000 440.000 6.100.000 4.245.000 145.000 545.000 2.060.000 10.740.000 5.930.000 30.350.000

Totaal

Ontwerpbegroting 2026

74.880.000

Saldo 31-12-2024 241.666 120.000 246.666 126.000 354.167 156.250 291.668 30.000 365.001 30.000 204.165 30.000 258.000 486.668 2.280.000 231.000 289.800 490.000 309.000 466.666 121.000 1.928.000 1.226.400 94.500 2.668.000 167.499 68.750 497.000 1.290.001 146.666 667.500 2.336.000 1.300.000 519.750 6.369.300 2.290.750 1.255.000 250.000 625.000 2.450.000 33.277.833

Aflossing 2025 120.833 40.000 61.667 63.000 70.833 156.250 58.332 10.000 60.832 15.000 29.168 10.000 43.000 60.833 142.500 11.000 6.300 122.500 51.500 58.334 11.000 120.500 58.400 2.625 58.000 55.834 13.750 71.000 143.333 36.667 111.250 292.000 130.000 74.250 707.700 208.250 25.100 10.000 31.250 204.167 3.556.958

Aflossing 2026 120.833 40.000 61.667 63.000 70.833 58.333 10.000 60.833 15.000 29.167 10.000 43.000 60.833 142.500 11.000 6.300 122.500 51.500 58.333 11.000 120.500 58.400 2.625 58.000 55.833 13.750 71.000 143.333 36.667 111.250 292.000 130.000 74.250 707.700 208.250 25.100 10.000 31.250 204.167 3.400.706

11.667 9.375 44.000 508.333 169.800

33.277.833

3.556.958

Saldo 31-12-2026

40.000 123.332 212.501 175.003 10.000 243.336 145.830 10.000 172.000 365.002 1.995.000 209.000 277.200 245.000 206.000 349.999 99.000 1.687.000 1.109.600 89.250 2.552.000 55.832 41.250 355.000 1.003.335 73.332 445.000 1.752.000 1.040.000 371.250 4.953.900 1.874.250 1.204.800 230.000 562.500 2.041.667 26.320.169

743.175

58.333 65.625 396.000 5.591.667 4.075.200 145.000 545.000 2.060.000 10.740.000 5.930.000 29.606.825

4.143.881

55.926.994

|68

De geplande leningen volgen in principe de geplande investeringen. De leningen worden afgesloten tegen vaste rentepercentages gedurende de looptijd. De verwachting is dat het saldo langlopende leningen ultimo 2026 € 55,9 miljoen bedraagt. De boekwaarde van de activa is ultimo 2026 naar verwachting €57,9 miljoen.

Ontwerpbegroting 2026

|69

Bijlage IV - Reserves en voorzieningen In de Gemeenschappelijke regeling Cure is in art. 30, lid 3 opgenomen dat “de gemeentelijke bijdragen zijn gebaseerd op de kostprijs afhankelijk van het dienstenpakket dat per gemeente wordt afgenomen”. Dit betekent dat de GR Cure geen reserves mag aanhouden. Tot op heden is er geen aanleiding om voorzieningen voor de toekomst te treffen.

Ontwerpbegroting 2026

|70

Bijlage V - EMU-saldo Gr Cure (totaal) 1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging/onttrekking aan de reserves 2. Afschrijving t.l.v. de exploitatie 3. Uitgaven aan investeringen die op de balans worden geactiveerd Berekend EMU-saldo

2024

2025

2026

2027

158

0

0

0

3.736

3.869

4.323

5.599

-5.093

-11.221

-19.546

-6.518

-1.199

-7.352

-15.223

-919

De stijging van de afschrijvingskosten vanaf 2024 naar 2025 t/m 2027 is het gevolg van vervanging van conventionele voertuigen door elektrische voertuigen, een inhaalslag bij het vervangen van ondergrondse containers en bij de uitbreiding van papiercontainers in Eindhoven, en de investeringen ten behoeve van vernieuwing milieustraat Lodewijkstraat, Valkenswaard en de opslagruimte CMS in Acht. Daarnaast heeft ook het doorschuiven van investeringen vanuit voorgaande boekjaren impact op de sterke stijging van de afschrijvingskosten. In de begrote afschrijvingskosten is ook de aanpassing meegenomen waarbij Cure de afschrijvingstermijn start op 1 januari van het jaar, volgend op de datum ingebruikname.

Ontwerpbegroting 2026

|71

Bijlage VI - Overzicht interne en externe wet- en regelgeving Programma's / producten Algemeen Bestuur en ondersteunende processen

Inkoopbeleid

Financiering

Doorbelasting kosten

Reserves Waardering activa Kostprijsberekening (kostenverdeelstaat)

Personeel en organisatie

Ontwerpbegroting 2026

Specifieke activiteiten Algemeen financieel middelenbeheer

Wetgeving extern Regelgeving intern BBV BBV Kadernota Rechtmatigheid 2018 (2021 indien beschikbaar) Wet GR Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden Aanschaf activa Aanbestedingsregels EU Goedgekeurde begroting Aanschaf goederen en Aanbestedingswet 2012 Fin. verord. (art. 7.5. a/b, 22) diensten Besluit aanbestedingsregels AO/IC voor overheden Betalingenproces Directiestatuut AO/IC Langlopende leningen Wet Fido (Financiering Goedgekeurde begroting Kortlopende leningen decentrale overheden) Fin. verordening (art. 7.5.b) Liquiditeitenbeheer Regeling Uddo (uitzettingen en derivaten decentrale overheden) Uitvoering Financiering Decentrale Overheden (kasgeldlimiet en renterisiconorm) Vorderingen participanten Fin. verordening (art. 11) Overige vorderingen AO/IC Verkoopfacturen Wet Omzet Belasting Goedgekeurde begroting Exploitatiesaldo B.V. GR Cure (art. 27 en 30) Kostprijsmethodiek GR Bestuursnotitie expl.saldo Besteding exploitatiesaldo GR GR Cure (art. 30.3) Afschrijvingen Fin. verordening (art. 10) Urenregistratie activiteiten/ GR Cure (art. 27 en 30) registratie van kosten die Fin. verordening (art. 13) rechtstreeks toegerekend Goedgekeurde begroting dienen te worden aan een AO/IC gemeente Personeelskosten CAO Gemeenten en CAO-TLN GR Cure Fiscale en sociale wetgeving Oprichtingsakte B.V. WNT (Wet Normering bezolCAO-voorw. gemeente EHV diging Topfunctionarissen)