Document · PDF

Zomernota 2026

Raadsplein Bespreekronde Ia 2 juli 2026, gemeente Edam-VolendamBij agendapunt: Zomernota 202644.542 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 5

Onderstaande tabel geeft de (meerjarige) mutaties (saldo) per speerpunt en vervolgens per product weer. Een – (minteken) voor het bedrag betekent dat op dit product de lasten hoger zijn geworden of de baten lager. De toelichting op de mutaties wordt per product in hoofdlijnen onder de tabel opgenomen. Voor een gedetailleerde toelichting per product (op journaalniveau) wordt verwezen naar de bijlagen 4 en 5. Bedragen * € 1.000 Mutatie in de Zomernota - saldo speerpunten / producten Optimale inzet en behoud van financiële middelen

Mutatie in Zomernota 2026 2027 2028 2029 1.608 53 799 782

6.01

Beleggingen en treasury

6.02

Onroerendezaakbelastingen

6.03

Overige belastingen

6.04

Algemene uitkering

-41

6.05 6.06

Beheer Overige Gebouwen Controle gemeentefinanciën

857 0

56 0

-30 0

-23 0

6.07

Overige baten en lasten

902

979

1.065

1.036

-4

-215

-227

-240

-248

110

-781

-22

-8

Totaal saldo mutaties programma 6 excl. reserves en MIP

1.608

799

782

Totaal mutaties reserves programma 6

-882

Totaal mutaties Saldo programma 6

727

799

782

6.01 Beleggingen en treasury t/m 6.07 Overige baten en lasten Per saldo is in de producten 6.01 t/m 6.07 sprake van een positieve bijstelling van € 1.714.000. Hiervan wordt het een relatief groot deel gedekt vanuit reservemutaties. De belangrijkste mutaties zijn hieronder toegelicht: -

6.01 Beleggingen en Treasury (€ 902.000): Dit wordt veroorzaakt door mutaties die op het niveau van de totale begroting neutraal zijn. Het gaat om de rente van alle lopende investeringen en kredieten plus activa. 6.02 Onroerendezaakbelastingen (-€ 4.000): o Structurele positieve bijstelling van het budget voor afhandeling van WOZ-bezwaren met +€ 25.000. De kosten voor WOZ-bezwaarschriften nemen af als gevolg van een dalende trend in het aantal ingediende bezwaren over de afgelopen jaren. Deze ontwikkeling hangt samen met strengere wetgeving rondom no-cure-no-pay-bureaus, waardoor het aantal bezwaarprocedures via commerciële WOZ-bureaus is afgenomen. o Eenmalig negatieve bijstelling van -€ 30.000 op de te vorderen OZB-belasting. Deze raming is geactualiseerd op de realisatie tot en met mei. 6.03 Overige belastingen (-€ 215.000): o Vooralsnog structurele negatieve bijstelling van de te vorderen toeristenbelasting ad € 181.000, oplopend tot -€ 214.000 in 2029. De opbrengst uit toeristenbelasting is neerwaarts bijgesteld op basis van de gerealiseerde overnachtingen uit 2025. Eén van de redenen van dit lagere aantal overnachtingen is bijvoorbeeld de huisvesting van Oekraïners op een locatie waar normaal gesproken kampeerplaatsen zijn.

Bij het samenstellen van de begroting 2027 kan worden overwogen de lagere opbrengst toeristenbelasting die daar verband mee had te dekken uit de reserve Oekraïne. Ook kan bij de begroting 2027 overwogen worden of we de verwachte trend van de verhoging van het aantal overnachtingen neerwaarts moeten bijstellen; o Structurele negatieve bijstelling van -€ 34.000 door hogere doorbelasting van ICT-software licenties. Zie product 1.07. 6.04 Algemene uitkering (-€ 41.000): Eenmalige negatieve bijstelling op basis van de december- en meicirculaire. De uitkeringsfactor stijgt in 2026, mede door de inzet van de verdeelreserve, waardoor de decembercirculaire per saldo hoger uitvalt. De meicirculaire zorgt voor een tegenvaller doordat de definitieve afrekening met het BTW-compensatiefonds ongunstiger uitvalt. 6.05 Beheer overige gebouwen (+€ 857.000): Eenmalige positieve bijstelling van het begrotingssaldo door de beoogde verkoop van cultureel centrum de Watering. De verkoopprijs van het pand bedraagt ongeveer € 1.050.000mln. Het versnelt afschrijven van resterende boekwaarden zorgt voor een nettowinst van € 883.000. Het restant van de (meerjarige) bijstelling komt door mutaties in kosten van onderhoud, verzekeringen, nutsvoorzieningen en overige kosten. Voorgesteld wordt om de boekwinst toe te voegen aan de bestemde reserve Grondexploitatie.

6.07 Overige baten en lasten (+€ 110.000): Onder overige baten en lasten zijn posten opgenomen die niet direct aan een specifiek product kunnen worden toegerekend. Het gaat daarbij onder meer om onvoorziene opbrengsten, rentemutaties en technische correcties in de kapitaallasten. o Eenmalige positieve bijstelling in 2026 ad +€ 110.000 ten gevolge van opbrengsten uit winstafdrachten door verkoop van verkochte woningen op de Broeckgouw. o Eenmalige negatieve bijstelling in 2027 ad -€ 781.000 door het afboeken van de stelpost kapitaallasten. Per saldo heeft deze bijstelling geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Diverse kredieten zullen niet worden afgerond in 2026 en dit zorgt ervoor dat de afschrijvingslasten doorschuiven van 2027 naar 2028. Het gaat met name om kredieten die betrekking hebben op de renovatie van de Julianaweg.

Bijlage 1 Overzicht en verloop reserves

De ontwikkeling van de algemene reserve is exclusief het begrote rekeningresultaat Bedragen * €1.000

Saldo einde jaar Begin 2026

Toev.

Onttr.

Begin 2027

Toev.

Onttr.

Begin 2028

Toev.

Onttr.

Begin 2029

Toev.

Onttr.

2030

Algemene reserve Algemene reserve

23.938

106

480

24.524

-342

24.188

-100

24.094

24.101

1.732

-1.195

537

-527

1.162

-246

916

-199

717

-472

245

-106

138

BR Dekking kapitaallasten afgesloten kredieten BR Dekking kapitaallasten openstaande kredieten BR Gemeentelijke Huisvesting

24.473

3.108

-2.089

25.493

-1.966

23.527

-1.873

21.654

-1.818

19.836

4.140

692

-3.208

1.623

394

-31

1.986

378

-31

2.332

362

-31

2.662

1.500

BR Grondexploitatie

7.999

2.480

1.231

11.710

BR Lange Weeren

2.100

BR Oekra´ne

4.259

2.705

357

7.321

-700

6.621

-800

5.821

-400

5.421

BR opbrengsten Glasdraad

4.282

-1.138

3.145

3.243

-437

2.806

-437

2.369

BR Pius X

1.210

BR Sociaal-Domein

2.445

-763

1.682

-125

1.557

-325

1.232

-400

832

565

1.500

-150

1.350

-150

1.200

-150

1.050

-150

900

80.144

10.253

-6.721

83.676

498

-4.040

80.134

384

-4.188

76.329

368

-3.343

73.354

Bestemmingsreserve BR Budgetoverheveling BR Decentralisatie CDOKE gelden

BR Uitvoeringskosten participatiewet BR vervanging natuurlijke uitstroom door pensionering Totaal

Specificatie mutaties in stand Zomernota De tabel op de volgende pagina toont alleen de mutaties op de reserves, voortkomende uit de Zomernota Reserve

T 2026

O 2026

T 2027

O 2027

T 2028

O 2028

T 2029

O 2029

T 2030

O 2030

CAI bijstelling BR opbrengsten Glasdraad

-526

Dekking afschrijving voorzieningen kitesurflocatie BR Dekking kapitaallasten openstaande kredieten

-1

141

-247

Algemene reserve

-75

-150

Meekoppelkans Kruising Warder Algemene reserve

-192

192

141

3.108

-325

-320

-233

-2.726

356

P&R Oosthuizen dekking kapitaallasten openstaande kredieten Algemene reserve 100

-100

Algemene reserve

BR Dekking kapitaallasten openstaande kredieten

-100

Duurzaamheid bijstellingen BR Decentralisatie CDOKE gelden Herdenkingsbudget Algemene reserve Licentie Decos-Join

BR Dekking kapitaallasten openstaande kredieten Mutaties Grexen Zomernota 2026 BR Grondexploitatie Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaaroverg. BR Dekking kapitaallasten afgesloten kredieten BR Dekking kapitaallasten openstaande kredieten

BR Dekking kapitaallasten openstaande kredieten Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026

Project Weerbare Samenleving Algemene reserve

Reservering exploitatieresultaat Grex Maria Goretti BR Grondexploitatie

107

2.705

-69

-24

114

-24

108

-23

110

-23

110

Rijksvergoeding Opvang Ontheemden Oekraïne 2026 BR Oekra´ne Singelwijk BR Sociaal-Domein Sisa J17 Realisatiestimulans BR Grondexploitatie Reserve

1.350 T 2026

0 O 2026

0 T 2027

0 O 2027

0 T 2028

0 O 2028

0 T 2029

0 O 2029

0 T 2030

0 O 2030

Uitbreiding openbare basisschool Koningsspil in Oosthuizen Algemene reserve

-105

-5

882

0 400

-326 0

0 384

0 0

0 368

0 0

0 352

0 0

0 336

0 0

Vergroenen schoolpleinen BR Dekking kapitaallasten openstaande kredieten Verkoop pand Krommert 1, Oosthuizen BR Grondexploitatie Wegenbeheer: herijking onderhoudsbudgetten BR Budgetoverheveling BR Dekking kapitaallasten openstaande kredieten

Toelichting op de mutaties in deze Zomernota CAI bijstelling Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. In het verleden werd het directeurschap van Glasvezel Edam Volendam voor onze gemeente door een interne medewerker uitgevoerd. Na zijn vertrek is besloten de directeursactiviteiten binnen GEV onder te brengen. In plaats van een interne doorbelasting van salarislasten worden de kosten van het directeurschap nu als uitbestede werkzaamheden verwerkt. De jaarlijkse kosten bedragen € 40.000. Daarnaast is binnen de CAI budgetten een bedrijfslidmaatschap van NLConnect opgenomen ter hoogte van € 1.000, dat met ingang van 2026 door GEV wordt betaald. Door de versnelde overgang van CAI naar glasvezel nemen de CAI abonnementsopbrengsten en de inkomsten uit uitzendrechten sneller af dan geraamd. Deze opbrengstbudgetten worden in deze zomernota neerwaarts bijgesteld. Ook blijken de energiekosten voor de CAI en glasvezelinfrastructuur te laag te zijn geraamd; hiervoor wordt een aanvullend budget van € 30.000 opgenomen. Verder wordt voorgesteld een bedrag van € 140.000 beschikbaar te stellen voor de aanleg van glasvezel voor de laatste 10 woningen in Schardam. In het verleden is richting deze bewoners de verwachting gewekt dat ook zij zouden worden aangesloten, terwijl er nog steeds geen volwaardige internetverbinding beschikbaar is.

Om escalatie te voorkomen stelt de gemeente voor de aansluiting op eigen kosten te laten realiseren. De uitvoering wordt begeleid door Glasvezel Edam Volendam B.V. De financiële gevolgen van de hiervoor genoemde posten – directeurschap, NLConnect, lagere CAI en uitzendrechtenopbrengsten, hogere energiekosten en de aanleg van glasvezel in Schardam – worden integraal gedekt uit de bestemmingsreserve CAI. Met dit besluit worden de 10 resterende woningen in Schardam aangesloten op glasvezel, zodat een eerder gewekte verwachting wordt nagekomen en alle belangstellende huishoudens in het gebied beschikken over een toekomstbestendige digitale infrastructuur. Dekking afschrijving voorzieningen kitesurflocatie In deze Zomernota is de exploitatie-uitgave (€ 10.000) voor extra voorzieningen aan de Kite-surflocatie omgezet tot een verhoging van het al bestaande investeringskrediet voor de kite-surflocatie. De kapitaallasten van het oorspronkelijke krediet worden gedekt uit de bestemde reserve Dekking kapitaallasten openstaande kredieten. Daarom is in dit journaal ook voor de kapitaallasten van het aanvullende krediet van € 10.000 een onttrekking aan deze voorziening geraamd. Duurzaamheid bijstellingen Dit voorstel leidt in 2026 tot een verhoging van het begrotingssaldo van € 23.000. Binnen het budget van duurzaamheid wordt veel gewerkt met subsidies.

Zowel de subsidiestromen als de activiteitenplanning zijn aan veranderingen onderhavig. Hiervoor wordt periodiek een bijstelling gedaan. Herdenkingsbudget Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Er worden geen extra uitgaven verwacht voor de herdenking van de Nieuwjaarsbrand. Daarom stellen we voor het extra budget van € 4000 af te ramen en de onttrekking uit de algemene reserve van dit budget te laten vervallen. Licentie Decos-Join Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. De licentie voor de applicatie Decos-Join verloopt en dient opnieuw te worden aanbesteed. Decos-Join wordt binnen onze organisatie voornamelijk gebruikt voor document- en archiefbeheer. Voor de implementatie van deze nieuwe applicatie wordt naast de inzet van eigen medewerkers ook gebruik gemaakt van externe expertise. Voorgesteld wordt om hiervoor in 2026 en 2027 een budget beschikbaar te stellen van respectievelijk € 75.000 en € 150.000 en deze extra lasten te dekken met een onttrekking uit de Algemene reserve.

Meekoppelkans Kruising Warder Dit voorstel komt voor in programma 4 en 6. Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Bij de meekoppelkans kruising Warder wordt het krediet verhoogd met € 192.000. Deze bijdrage is vorig jaar ontvangen van het HHNK en was inhoudelijk bestemd voor deze kruising. De ontvangst had gelijktijdig verwerkt moeten worden via de bestemmingsreserve kapitaallasten, zodat het krediet kon worden verhoogd en de bijbehorende afschrijvingslasten en dekking daarvan correct konden worden verwerkt. Dit is destijds per abuis niet gebeurd, waardoor de bijdrage via de exploitatie is vrijgevallen. Met deze bijstelling wordt dit alsnog gecorrigeerd en wordt de financiële administratie in lijn gebracht met de bedoeling van de ontvangen bijdrage en de BBV-systematiek. Daarnaast valt een bedrag vrij uit de reserve voor de inmiddels afgevoerde meekoppelkansen. Deze vrijval komt ten gunste van het resultaat en zou onder reguliere omstandigheden via resultaatbestemming aan de algemene reserve worden toegevoegd. In dit voorstel wordt een deel van het beschikbare bedrag benut om de reserve kapitaallasten op het juiste niveau te brengen, het krediet voor de kruising Warder op te hogen en de toekomstige afschrijvingslasten met de bijbehorende dekking correct te verwerken.

Het betreft daarmee geen inhoudelijke beleidswijziging of extra claim op de begroting, maar een technische en rechtmatige verwerking van al ontvangen middelen, waarbij exploitatie, reservepositie en krediet opnieuw op elkaar aansluiten. Mutaties Grexen Zomernota 2026 Deze bijstelling leidt in de jaren 2026 tot en met 2029 tot een verhoging van het begrotingssaldo van respectievelijk € 168.000, € 416.000, € 416.000 en € 416.000. De ramingen voor de complexen Purmer en Maria Goretti betreffen een bijstelling van de raming van de jaaruitgaven. Om aan de rechtmatigheidseisen te voldoen dienen deze ramingen aangepast te worden aan de laatste verwachtingen. De bijstelling heeft geen gevolgen voor het saldo onvoorzien. Omdat de overschrijding grotendeels betrekking heeft op de facilitering van de transformatie van het bedrijventerrein Julianaweg (waarvoor jaarlijks een exploitatiebudget van € 100.000 in de begroting is opgenomen) wordt voorgesteld deze bijstelling niet te dekken uit de bestemde reserve Grondexploitatie. Deze bijstelling leidt in 2026 tot een verhoging van het begrotingssaldo met € 168.000 en vanaf 2027 tot een structurele verhoging van € 416.000. Dit wordt veroorzaakt doordat de rentelasten van de lening van € 15,7 mln.

die is afgesloten voor de aankoop van gronden in de Purmer rechtstreeks mogen worden toegerekend aan het grondexploitatiecomplex en daardoor niet meer ten laste van het begrotingssaldo komen. Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang Dit voorstel komt voor in de programma's 1 tot en met 6. Per saldo leiden de mutaties naar aanleiding van het afronden van de jaarrekening en de daaraan samenhangende jaarovergang in de MIP activa module voor de jaren 2026 tot en met 2029 tot een verhoging van het begrotingssaldo met respectievelijk € 344.000, € 180.000, € 132.000 en € 145.000. Elk jaar kunnen, na afronding van de jaarrekening, alle investeringsbudgetten worden geactualiseerd. Dit houdt in dat van de afgeronde investeringen de werkelijke afschrijvingslasten kunnen worden ingeboekt en dat van de niet afgeronde investeringen de afschrijvingslasten kunnen worden afgevoerd of worden doorgeschoven naar een later boekjaar. De lasten van sommige investeringen worden gedekt uit reserves. Op basis van de nieuwe Staat van activa zijn de onttrekkingen aan de reserves gemuteerd. Dit komt onder andere doordat sommige kredieten hoger of lager zijn afgesloten dan was begroot en doordat sommige afschrijftermijnen zijn gewijzigd. Daarnaast is er een investering afgerond waarvan de afschrijvingslasten worden gedekt uit de reserve Dekking kapitaallasten openstaande kredieten.

Zoals is bepaald bij het vaststellen van de Reservenota 2021 moet bij afronding van deze investeringen een bedrag gelijk aan de boekwaarde worden overgeboekt naar de reserve Dekking kapitaallasten afgesloten kredieten. Voorgesteld wordt om € 3.108.000 over te hevelen van reserve Dekking kapitaallasten openstaande kredieten naar de reserve Dekking kapitaallasten afgesloten kredieten. De dekking van de afschrijvingslasten zal voortaan plaatsvinden uit de reserve Dekking kapitaallasten afgesloten kredieten. Wij stellen voor de onttrekking uit de bestemde reserve Dekking kapitaallasten openstaande kredieten in 2026 te verlagen met € 383.000 en vanaf 2027 structureel met € 356.000. Daarentegen stellen wij voor om de onttrekking uit de bestemde reserve Dekking kapitaallasten afgesloten kredieten voor de jaren 2026 tot en met 2029 te verhogen met respectievelijk € 325.000, € 325.000, € 320.000 en € 233.000.

P&R Oosthuizen dekking kapitaallasten openstaande kredieten Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo 2026. Het investeringskrediet P&R terrein Oosthuizen is al eerder afgevoerd. Hiervoor zit echter nog € 100.000 in de bestemde reserve Dekking kapitaallasten openstaande kredieten. Voorgesteld wordt om dit bedrag vrij te laten vallen en toe te voegen aan de Algemene reserve. Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Dit voorstel leidt in 2026 tot een verhoging van het begrotingssaldo van € 374.000. In de volgende jaren bedraagt deze verhoging € 70.000. In dit voorstel zijn diverse ramingen op programma 3 bijgesteld naar de meest actuele verwachtingen. Op product 3.05 is het werkbudget voor bodemonderzoek structureel verlaagd met € 70.000 op basis van de werkelijke bestedingen in de afgelopen jaren. De salariskosten zijn voor 2026 met € 100.000 verlaagd omdat vacatureruimte niet tijdig kan worden ingevuld. Op product 3.08 is in 2026 rekening gehouden met een extra inkomst van € 300.000 uit Omgevingsvergunningen. Op product 3.07 is een aantal budgetten bijgesteld, die zijn gekoppeld aan bestemde reserves. Het saldo hiervan is daarom nagenoeg budget-neutraal. Voor de begroting 2027 wordt voorgesteld om het product 3.05 Ruimtelijk onderzoek en beleid en 3.15 Omgevingswet implementatie samen te voegen tot één product.

Project Weerbare Samenleving Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. De weerbaarheid van de samenleving staat onder toenemende druk door geopolitieke spanningen, hybride dreigingen, cyberincidenten en klimaat gerelateerde verstoringen. Tegelijkertijd is de afhankelijkheid van vitale infrastructuren, zoals energie, digitale netwerken en logistieke ketens, sterk toegenomen. Uitval hiervan kan leiden tot langdurige maatschappelijke ontwrichting. Ook de gemeentelijke organisatie zelf is kwetsbaar voor dit soort verstoringen. Het kunnen blijven uitvoeren van gemeentelijke taken en dienstverlening is echter een randvoorwaarde voor een goed functionerende en weerbare samenleving. Landelijk wordt daarom ingezet op het versterken van maatschappelijke weerbaarheid en veerkracht. De VNG heeft hiervoor de handreiking “Weerbaarheid en veerkracht op lokaal niveau” opgesteld. Daarnaast wordt vanuit de veiligheidsregio ingezet op versterking van de weerbaarheid in samenwerking met gemeenten. Binnen de gemeente ontbreekt momenteel een samenhangende aanpak waarin zowel maatschappelijke weerbaarheid als bedrijfscontinuïteit van de gemeentelijke organisatie integraal zijn uitgewerkt.

Het voorstel is om een project te starten waarin de maatregelen uit de VNG-handreiking worden vertaald naar een lokale, integrale aanpak gericht op een weerbare samenleving, waarbij inwoners, bedrijven en maatschappelijke organisaties minimaal 72 uur zelf- en samen redzaam kunnen functioneren en waarbij bedrijfscontinuïteit van de gemeentelijke organisatie integraal worden versterkt. Hiervoor wordt een projectleider aangesteld en een stuurgroep ingericht voor bestuurlijke sturing. Voor de uitvoering wordt de raad voorgesteld een incidenteel budget van € 100.000 beschikbaar te stellen en dit bedrag te onttrekken aan de algemene reserve. De middelen worden besteed aan de aanstelling van een projectleider, procesbegeleiding binnen de organisatie, organisatie van werksessies en bijeenkomsten met interne en externe partners, ondersteuning bij analyses van kwetsbaarheden, sociale netwerken en vitale processen, en de ontwikkeling van een lokaal plan van aanpak op basis van de VNGhandreiking. Reservering exploitatieresultaat Grex Maria Goretti In de jaarrekening 2025 is een tussentijds exploitatieresultaat van € 107.000 geprojecteerd op het inbrei-Grex Maria Goretti in Volendam. Omdat dit resultaat in de jaarrekening 2025 nog niet is toegevoegd aan de bestemde reserve Grondexploitatie wordt voorgesteld dit alsnog te doen in de Zomernota 2026.

Rijksvergoeding Opvang Ontheemden Oekraïne 2026 Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. De opvang van ontheemden uit Oekraïne loopt door in 2026. Daarom zijn de budgetten geactualiseerd. De kosten worden gedekt uit de rijksvergoeding op basis van een normbedrag van ongeveer € 44 per opvangplek per dag in 2026. Het (nog) niet benodigde bedrag van € 2.705.000 wordt toegevoegd aan de reserve Opvang ontheemden uit Oekraïne om schommelingen in het begrotingssaldo te voorkomen.

Singelwijk Dit voorstel komt voor in programma 1 en 5. Dit voorstel heeft per saldo geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Het programma Singelwijk is in 2025 geëvalueerd en beëindigd. De inzet van de gezinscoach en de verbinder worden voortgezet uit reguliere budgetten. De kosten worden voor € 135.000 bekostigd uit het onderwijsachterstanden beleid (product 5.02 Onderwijs). Daarom kunnen alle bestaande toevoegingen en onttrekkingen aan de reserve Sociaal Domein worden teruggedraaid. Ook de doorbelasting van de personele kosten in 2026 tot en met 2029 voor respectievelijk € 116.000, € 120.000, € 123.000 en € 127.000 naar product Singelwijk vanuit de overhead (product 1.07 Overhead: Team Ontwikkeling en Projecten) vervalt. De inzet van deze medewerkers gaat over naar andere taken. Sisa J17 Realisatiestimulans Eind 2025 is door het Rijk de regeling Realisatiestimulans (Sisa J17) gepubliceerd. Het doel van de realisatiestimulans is het versnellen en stimuleren van de bouw van betaalbare woningen (sociale huur, middenhuur, betaalbare koop) door gemeenten. Gemeenten ontvangen een financiële bijdrage per gestarte woning om lokale knelpunten in woningbouwprojecten te verhelpen. Deze gelden zijn bedoeld om bij te dragen aan lopende en toekomstige projecten voor betaalbare woningen.

Voor 2026 is voorzien dat in onze gemeente 150 worden gerealiseerd die voldoen aan de criteria van deze regeling. Op basis van dit aantal mag voor 2026 (op product 3.06) worden gerekend op een incidentele inkomst van € 1.350.000. Net als in 2025 wordt voorgesteld om dit bedrag toe te voegen aan de bestemde reserve Grondexploitatie. Als de werkelijke inkomst in de loop van dit jaar hoger blijkt uit te vallen wordt voorgesteld ook dit bedrag toe te voegen aan deze bestemde reserve. Uitbreiding openbare basisschool Koningsspil in Oosthuizen Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Er wordt een exploitatiebudget gevraagd van € 40.000 voor de niet te activeren sloopkosten om de uitbreiding van de openbare basisschool Koningsspil mogelijk te maken. Deze kosten worden gedekt door een eenmalige onttrekking uit de Algemene reserve. Daarnaast wordt van het eerder beschikbare budget in 2026 € 65.000 van 2027 naar 2026 verschoven. Vergroenen schoolpleinen Dit voorstel komt voor in programma 3, 5 en 6. Dit voorstel leidt tot een structurele verhoging van het begrotingssaldo 2027 en verder met € 5.000. In een ander voorstel wordt de raad gevraagd een krediet van € 180.000 beschikbaar te stellen voor de vergroening van drie schoolpleinen in de gemeente. Dat voorstel leidt tot een verlaging het begrotingssaldo 2027 en verder met € 5.000.

Voor het vergroenen van de schoolpleinen ontvangen wij een bijdrage van Jantje Beton/IVN van € 90.000. Het gaat om drie keer € 30.000 subsidie. Voorgesteld wordt om aanvullend voor dit doel € 90.000 beschikbaar te stellen uit het bestaande budget Duurzaamheid Gemeente, omdat het initiatief aansluit bij de gemeentelijke ambities op het gebied van vergroening, klimaatadaptatie en preventieve gezondheidsbevordering. Hierdoor is € 180.000 beschikbaar om de schoolpleinen te vergroenen. De administratieve verwerking vindt als volgt plaats: De subsidie van € 90.000 wordt in mindering gebracht op het krediet van € 180.000. Het netto krediet ad € 90.000 wordt volgens onze financiële verordening afgeschreven in 20 jaar. Wij stellen voor om vervolgens de kapitaallasten van het netto-krediet ad € 90.000, te weten € 5.000 per jaar, te dekken uit de bestemde reserve Dekking kapitaallasten openstaande kredieten. Het beschikbare gemeentelijke budget van € 90.000 wordt voor dit doel aan deze reserve toegevoegd. Door deze toevoeging en de bijdrage van Jantje Beton vloeien er gedurende de hele looptijd van dit krediet geen gevolgen voort ten aanzien van het begrotingssaldo. Verkoop pand Krommert 1, Oosthuizen Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo 2026. Voor de jaren 2027 leidt dit tot een structurele verhoging van het begrotingssaldo met € 3.000.

Er is overeenstemming bereikt voor de verkoop van het pand Krommert 1 te Oosthuizen. De verkoopprijs bedraagt € 1.050.000. De resterende boekwaarde op het object bedraagt € 168.000. De boekwaarde dient ineens te worden afgeschreven. De boekwinst bedraagt € 882.000. Voorgesteld wordt om de boekwinst toe te voegen aan de bestemde reserve Grondexploitatie. De positieve bijstelling voor de jaren 2027 en verder komt doordat er nog kosten zoals verzekeringen en belastingen staan geraamd op het object. Deze worden afgeraamd.

Wegenbeheer: herijking onderhoudsbudgetten Deze bijstelling leidt in de jaren 2026 tot en met 2030 tot een verhoging van het begrotingssaldo van respectievelijk € 554.000, € 16.000, € 26.000, € 50.000 en € 74.000. Op basis van het nieuwe wegenbeheersplan worden de ramingen voor de klein onderhoudsposten van wegen en het budget voor onkruidbestrijding op wegen opnieuw beoordeeld en bijgesteld. Dit nieuwe beheersplan sluit beter aan op de gewijzigde systematiek die vorig jaar is ingevoerd, waarbij groot onderhoud is overgeheveld van de voorziening naar krediet. Daarmee ontstaat een meer realistische en integrale financiële vertaling van het wegenareaal en de bijbehorende onderhoudsopgave. Daarnaast wordt in dit journaal nog een baat verwerkt van € 326.000 uit de budgetoverheveling van vorig jaar. Op basis van de herverdeling van de middelen ontstaat in de jaren 2026 tot en met 2030 een voordeel van respectievelijk € 954.000, € 400.000, € 394.000, € 402.000 en € 410.000. Het advies is om het structurele voordeel in de exploitatie van ongeveer € 400.000, met een jaarlijkse afbouw van € 16.000 gedurende de 25jarige afschrijvingsperiode, zonder specifieke toewijzing aan een investering toe te voegen aan de reserve toekomstige kapitaallasten.

Hiermee wordt aangesloten bij het principe dat middelen die al via kredieten worden ingezet, niet nogmaals in de exploitatie worden aangewend voor dezelfde investeringsopgave. Door dit structurele voordeel als non-cash last te reserveren, wordt de financiële ruimte in latere jaren beschikbaar gehouden om de kapitaallasten van al gerealiseerde investeringen op te vangen. Dit past binnen een prudente financiële strategie: de reserve toekomstige kapitaallasten kan worden benut voor investeringen die in één keer een aanzienlijk beslag leggen op de begrotingsruimte, terwijl de daaruit voortvloeiende afschrijvingslasten over meerdere jaren worden verdeeld. Het is daarbij van belang om deze structurele ruimte niet in te zetten voor kosten met een direct cashfloweffect. Wanneer deze ruimte daarvoor zou worden gebruikt, ontstaat namelijk een dubbele druk op de begroting: enerzijds via de uitgaven op het krediet, anderzijds via de uitgaven in de exploitatie. Dat vergroot de financieringsbehoefte en vermindert de financiële wendbaarheid van de gemeente. Door het voordeel toe te voegen aan de reserve toekomstige kapitaallasten wordt juist voorkomen dat structurele begrotingsruimte op korte termijn verdwijnt, terwijl die ruimte op termijn nodig is om de lasten van investeringen verantwoord te kunnen dragen.

Na dotatie aan de voorziening leidt deze bijstelling in de jaren 2026 tot en met 2030 tot een verhoging van het begrotingssaldo van respectievelijk € 554.000, € 16.000, € 26.000, € 50.000 en € 74.000.

Bijlage 2 Overzicht en verloop voorzieningen Bedragen * €1.000

Saldo einde jaar Begin 2026

Toev.

Onttr.

Begin 2027

Toev.

Onttr.

Begin 2028

Toev.

Onttr.

Begin 2029

Toev.

Onttr.

2030

Overige voorzieningen VZ Pensioen (gewezen) wethouders VZ Personele verplichtingen

4.212

100

4.312

410

VZ reparatie 3e WW jaar

VZ Spaarverlof Wsw

176

VZ Verlieslatende projecten

VZ verlofsparen

950

VZ Verlofuren

621

844

953

982

-1.117

818

982

-615

1.186

982

-946

1.221

982

-214

1.989

642

255

-290

607

255

-295

567

255

-299

523

255

-299

479

437

-732

-295

437

-291

-148

437

-295

-6

437

-161

270

958

360

-696

622

360

-95

887

360

-90

1.157

360

-415

1.101

Voorzieningen ter egalisering van kosten VZ GO Civiele Kunstwerken achterstallig VZ groot ond. gemeente eigendommen VZ groot onderh. baggeren VZ groot onderh. Civiele kunstwerken VZ groot onderh.buitensportaccommodaties

Voorzieningen voor bijdragen aan toekomstige vervangingsinvesteringen waarvoor een heffing wordt geheven VZ Gemeentelijk Riool Plan

5.143

-1.213

3.930

-1.146

2.784

-1.031

1.753

-955

799

-1

Voorzieningen voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is VZ Afkoop grafrecht slachtoffers

-1

Bedragen * €1.000

Saldo einde jaar Begin 2026

Toev.

Onttr.

Begin 2027

Toev.

Onttr.

Begin 2028

Toev.

Onttr.

Begin 2029

Toev.

Onttr.

2030

VZ Afkoop onderhoud graven

372

399

441

490

543

VZ Afkoop uitgifte graven

373

409

448

496

549

VZ Dirk van Sliekerfonds

197

198

200

201

202

VZ NAM terrein

-6

VZ Rente Nazorg

1.040

-18

1.069

-18

1.097

-18

1.126

-18

1.154

Totaal

17.133

2.181

-4.010

15.304

2.081

-2.385

15.001

2.081

-2.590

14.493

2.081

-1.962

14.612

O 2027

T 2028

O 2028

Mutaties voorzieningen in deze Zomernota Voorziening

T 2026

O 2026

T 2027

T 2029

O 2029

T 2030

O 2030

Beheer Grondwatermeetpunten VZ Gemeentelijk Riool Plan

-45

-10

-22

Onderhoudsplan gemeentelijke eigendommen VZ Groot onderhoud gemeente eigendommen Opbrengsten Rioolheffingen VZ Gemeentelijk Riool Plan Riool en rioolduikers Julianaweg 2026 dekking kapitaallast VZ Gemeentelijk Riool Plan Voorziening baggeren actualisatie VZ Groot onderhoud baggeren

Toelichting mutaties voorzieningen in deze Zomernota Beheer Grondwatermeetpunten Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Voor het beheer van grondwatermeetpunten binnen de gemeente wordt structureel een bedrag van € 45.000 opgenomen. Deze kosten hangen samen met de gemeentelijke zorgtaak voor grondwater en zijn nodig voor het monitoren van grondwaterstanden, het signaleren van mogelijke overlast en het onderbouwen van maatregelen en beleid op dit terrein. Het beheer van deze meetpunten bestaat onder meer uit onderhoud, uitlezen, dataverwerking, analyse en vervanging van onderdelen. De kosten worden gedekt uit de voorziening van het Gemeentelijk Rioleringsplan. Daarmee is sprake van een budget-neutrale verwerking. Binnen de riooltaak mogen kosten worden meegenomen die verband houden met de inzameling en transport van afvalwater, de verwerking van hemelwater en maatregelen tegen structureel nadelige gevolgen van de grondwaterstand. Onderhoudsplan gemeentelijke eigendommen Dit voorstel komt voor in programma's 1 tot en met 6. Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo 2026 en verder. Tweemaal per jaar worden de budgetten van de gemeentelijke gebouwen beoordeeld. Uit onderzoek van diverse panden zijn gebreken naar voren gekomen die verholpen moeten worden.

Zo is uit inspectie gebleken dat het stadion van FC Volendam niet voldoet aan de brandveiligheidsvoorschriften. De kosten om de brandveiligheid te verbeteren worden geschat op € 250.000. De luchtbehandelingsinstallatie van het pand Oosterom 3 voldoet niet en moet grondig worden gerenoveerd. Deze kosten worden geschat op € 90.000. Bij de renovatie van de kerktoren te Warder is naar voren gekomen dat de klok toch vervangen dient te worden. Het vervangen van de klok gaat ongeveer € 50.000 kosten. Het is op dit ogenblik nog niet duidelijk wat de financiële gevolgen zijn voor de voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen omdat andere onderhoudswerkzaamheden wellicht wat goedkoper uitvallen dan was begroot. Voorgesteld wordt om de toevoeging aan de voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen met ingang van 2026 structureel te verhogen met € 32.000. De definitieve afrekening met de voorziening volgt in de Winternota 2026. Het verhogen van de toevoeging kan worden gedekt door diverse exploitatielasten, te denken valt aan kosten voor contractonderhoud, energie, verzekeringen, belastingen en heffingen, van verschillende panden structureel te verlagen. Opbrengsten Rioolheffingen Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Wij stellen u voor de geraamde opbrengsten uit de rioolheffingen bij te stellen op basis van de vastgestelde uitgangspunten.

Dit leidt in 2026 tot een verlaging van de verwachte opbrengsten uit de rioolheffing eigenaren met € 10.000. Omdat de opbrengsten van de rioolheffingen volledig worden gestort in de voorziening Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP), heeft deze bijstelling geen effect op het saldo van de begroting. Riool en rioolduikers Julianaweg 2026 dekking kapitaallast Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Het krediet Riool en rioolduikers Julianaweg 2026 wordt met € 543.000 verhoogd, omdat de in 2024 en 2025 niet uitgevoerde werkzaamheden worden doorgeschoven naar 2026. De hiermee samenhangende kapitaallasten van € 22.000 per jaar worden gedekt vanuit de voorziening Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP). Hiermee wordt de benodigde budgettaire verwerking in dit voorstel vastgelegd. Deze mutatie heeft per saldo geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Voorziening baggeren actualisatie Deze bijstelling leidt met ingang van 2026 tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo van € 15.000. In de winternota is de dotatie aan de voorziening baggeren bijgesteld naar € 240.000 per jaar. Deze dotatie was gebaseerd op een gemiddelde jaarlijkse last van € 200.000 voor het reguliere areaal, aangevuld met € 40.000 per jaar voor het periodiek baggeren van € 600.000 eens in de 15 jaar. Bij de winternota is ook een voorlopig baggerplan aangeleverd, inclusief de onderliggende gegevens. Op basis daarvan kwamen de kosten naar verwachting uit tussen € 180.000 en € 236.000 per jaar, exclusief indexatie. In februari 2026 is het definitieve baggerplan opgesteld. Hieruit blijkt dat de cijfers op onderdelen enigszins afwijken van het voorlopige plan. Omdat de achterliggende gegevens nog niet volledig beschikbaar zijn, is de berekening herijkt op basis van handmatig ingevoerde bedragen. Uit deze actualisatie blijkt dat er, uitgaande van een jaarlijkse indexatie van 2 procent volgens de overige onderhoudsplannen, mogelijk in 2038 een tekort ontstaat. Dit tekort ligt echter buiten de planhorizon van het onderhoudsplan. Daarnaast zijn er voor de verdere toekomst nog meerdere onzekerheden, waardoor er op dit moment geen aanleiding is om de voorziening op korte termijn op te hogen.

Het saldo van de voorziening wordt per ultimo boekjaar nog als toereikend beoordeeld. Voorgesteld wordt om de jaarlijkse dotatie met € 15.000 te verhogen, zodat het gewenste niveau richting 2038 op termijn kan worden bereikt. De voorziening baggeren is per ultimo boekjaar 2025 volledig op peil.

Bijlage 3 Overzicht mutaties Algemene reserve In onderstaande tabel zijn de toevoegingen aan de Algemene reserve weergegeven als een negatief (-) bedrag. Bedragen * € 1.000

Begroting

Geraamde mutaties Algemene reserve in Zomernota 2026

2026

2027

2028

2029

Herdenkingsbudget Licentie Decos-Join

-4 75

0 150

0 0

Meekoppelkans kruising Warder

192

P&R Oosthuizen dekking kapitaallasten openstaande kredieten Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026

-100 -10

0 0

Project Weerbare Samenleving

100

Uitbreiding openbare basisschool Koningsspil in Oosthuizen Totaal mutaties Algemene reserve in de Zomernota 2026

105 358

-65 85

0 0

Mutatie omschrijving Herdenkingsbudget Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Er worden geen extra uitgaven verwacht voor de herdenking van de Nieuwjaarsbrand. Daarom stellen we voor het extra budget van € 4000 af te ramen en de onttrekking uit de algemene reserve van dit budget te laten vervallen. Licentie Decos-Join Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. De licentie voor de applicatie Decos-Join verloopt en dient opnieuw te worden aanbesteed. Decos-Join wordt binnen onze organisatie voornamelijk gebruikt voor document- en archiefbeheer. Voor de implementatie van deze nieuwe applicatie wordt naast de inzet van eigen medewerkers ook gebruik gemaakt van externe expertise. Voorgesteld wordt om hiervoor in 2026 en 2027 een budget beschikbaar te stellen van respectievelijk € 75.000 en € 150.000 en deze extra lasten te dekken met een onttrekking uit de Algemene reserve. Meekoppelkans kruising Warder Dit voorstel komt voor in programma 4 en 6. Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Bij de meekoppelkans kruising Warder wordt het krediet verhoogd met € 192.000. Deze bijdrage is vorig jaar ontvangen van het HHNK en was inhoudelijk bestemd voor deze kruising.

De ontvangst had gelijktijdig verwerkt moeten worden via de bestemmingsreserve kapitaallasten, zodat het krediet kon worden verhoogd en de bijbehorende afschrijvingslasten en dekking daarvan correct konden worden verwerkt. Dit is destijds per abuis niet gebeurd, waardoor de bijdrage via de exploitatie is vrijgevallen. Met deze bijstelling wordt dit alsnog gecorrigeerd en wordt de financiële administratie in lijn gebracht met de bedoeling van de ontvangen bijdrage en de BBV-systematiek. Daarnaast valt een bedrag vrij uit de reserve voor de inmiddels afgevoerde meekoppelkansen. Deze vrijval komt ten gunste van het resultaat en zou onder reguliere omstandigheden via resultaatbestemming aan de algemene reserve worden toegevoegd. In dit voorstel wordt een deel van het beschikbare bedrag benut om de reserve kapitaallasten op het juiste niveau te brengen, het krediet voor de kruising Warder op te hogen en de toekomstige afschrijvingslasten met de bijbehorende dekking correct te verwerken. Het betreft daarmee geen inhoudelijke beleidswijziging of extra claim op de begroting, maar een technische en rechtmatige verwerking van al ontvangen middelen, waarbij exploitatie, reservepositie en krediet opnieuw op elkaar aansluiten. P&R Oosthuizen dekking kapitaallasten openstaande kredieten Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo 2026.

Het investeringskrediet P&R terrein Oosthuizen is al eerder afgevoerd. Hiervoor zit echter nog € 100.000 in de bestemde reserve Dekking kapitaallasten openstaande kredieten. Voorgesteld wordt om dit bedrag vrij te laten vallen en toe te voegen aan de Algemene reserve.

Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Dit voorstel leidt in 2026 tot een verhoging van het begrotingssaldo van € 374.000. In de volgende jaren bedraagt deze verhoging € 70.000. In dit voorstel zijn diverse ramingen op programma 3 bijgesteld naar de meest actuele verwachtingen. Op product 3.05 is het werkbudget voor bodemonderzoek structureel verlaagd met € 70.000 op basis van de werkelijke bestedingen in de afgelopen jaren. De salariskosten zijn voor 2026 met € 100.000 verlaagd omdat vacatureruimte niet tijdig kan worden ingevuld. Op product 3.08 is in 2026 rekening gehouden met een extra inkomst van € 300.000 uit Omgevingsvergunningen. Op product 3.07 is een aantal budgetten bijgesteld, die zijn gekoppeld aan bestemde reserves. Het saldo hiervan is daarom nagenoeg budget-neutraal. Voor de begroting 2027 wordt voorgesteld om het product 3.05 Ruimtelijk onderzoek en beleid en 3.15 Omgevingswet implementatie samen te voegen tot één product. Project Weerbare Samenleving Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. De weerbaarheid van de samenleving staat onder toenemende druk door geopolitieke spanningen, hybride dreigingen, cyberincidenten en klimaat gerelateerde verstoringen. Tegelijkertijd is de afhankelijkheid van vitale infrastructuren, zoals energie, digitale netwerken en logistieke ketens, sterk toegenomen.

Uitval hiervan kan leiden tot langdurige maatschappelijke ontwrichting. Ook de gemeentelijke organisatie zelf is kwetsbaar voor dit soort verstoringen. Het kunnen blijven uitvoeren van gemeentelijke taken en dienstverlening is echter een randvoorwaarde voor een goed functionerende en weerbare samenleving. Landelijk wordt daarom ingezet op het versterken van maatschappelijke weerbaarheid en veerkracht. De VNG heeft hiervoor de handreiking “Weerbaarheid en veerkracht op lokaal niveau” opgesteld. Daarnaast wordt vanuit de veiligheidsregio ingezet op versterking van de weerbaarheid in samenwerking met gemeenten. Binnen de gemeente ontbreekt momenteel een samenhangende aanpak waarin zowel maatschappelijke weerbaarheid als bedrijfscontinuïteit van de gemeentelijke organisatie integraal zijn uitgewerkt. Het voorstel is om een project te starten waarin de maatregelen uit de VNG-handreiking worden vertaald naar een lokale, integrale aanpak gericht op een weerbare samenleving, waarbij inwoners, bedrijven en maatschappelijke organisaties minimaal 72 uur zelfen samen redzaam kunnen functioneren en waarbij bedrijfscontinuïteit van de gemeentelijke organisatie integraal worden versterkt. Hiervoor wordt een projectleider aangesteld en een stuurgroep ingericht voor bestuurlijke sturing.

Voor de uitvoering wordt de raad voorgesteld een incidenteel budget van € 100.000 beschikbaar te stellen en dit bedrag te onttrekken aan de algemene reserve. De middelen worden besteed aan de aanstelling van een projectleider, procesbegeleiding binnen de organisatie, organisatie van werksessies en bijeenkomsten met interne en externe partners, ondersteuning bij analyses van kwetsbaarheden, sociale netwerken en vitale processen, en de ontwikkeling van een lokaal plan van aanpak op basis van de VNG-handreiking. Uitbreiding openbare basisschool Koningsspil in Oosthuizen Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Er wordt een exploitatiebudget gevraagd van € 40.000 voor de niet te activeren sloopkosten om de uitbreiding van de openbare basisschool Koningsspil mogelijk te maken. Deze kosten worden gedekt door een eenmalige onttrekking uit de Algemene reserve. Daarnaast wordt van het eerder beschikbare budget in 2026 € 65.000 van 2027 naar 2026 verschoven.

Bijlage 4 Mutaties per Programma/Speerpunt/Product In onderstaande tabellen zijn per programma alle mutaties van deze Zomernota opgenomen voor elk jaar van de meerjarenraming 2026-2029. • BB = Bestaand beleid • MIP = Meerjarig investeringsplan (wijziging in kapitaallast) • NwB = Nieuw beleid

Programma 1 Bedragen * € 1.000 Mutaties in de Zomernota - saldo speerpunten / producten / voorstel

1.01 BB 1.02 BB 1.03 BB 1.06 BB BB 1.07 MIP MIP MIP BB BB NwB BB MIP BB BB BB BB MIP BB BB BB BB BB BB MIP BB

Goed bestuur Algemeen bestuur Raad bijstelling budgetten Dagelijks bestuur Werving en selectie Regionale samenwerking Regiodeal Waterland 2026-2030 Communicatie en voorlichting Herdenkingsbudget ICT software en licenties Overhead Actualisatie investering Algemeen Voorbereidingskrediet Actualisatie krediet Lange Weeren Actualisatie krediet vv Caddy 6-VPR-68 Applicatie Microsoft Fabriq Bijdrage Waterlands Archief 2026 Contractmanagement 0,2 fte uitbreiding GALA Brede SPUK 2026 Herberekenen kapitaallasten krediet Lange Weeren ICT software en licenties Insourcen Jogg regisseur en buurtsportcoaches Licentie Decos-Join Loonkostensubsidies groen medewerkers, bijstelling Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang Notulist cliëntpanels Onderhoud buitensportaccommodaties Onderhoudsplan gemeentelijke eigendommen Participatiewet In Balans Regiodeal Waterland 2026-2030 Regionale samenwerking specialistische jeugdzorg ZaanstreekWaterland, personele kosten medewerkers regionale ondersteuners Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa Salariskosten bijstelling afdeling Bedrijfsvoering

Saldo mutatie in Zomernota 2026 2027 2028 2029 775 -461 -343 -327 -21 -11 -11 -11 -21 -11 -11 -11 12 13 13 13 12 13 13 13 -131 -134 -69 -55 -131 -134 -69 -55 42 38 38 38 4 0 0 0 38 38 38 38 871 -366 -314 -312 5 5 5 5 17 17 17 17 0 5 0 0 -25 -25 -25 -25 -46 0 0 0 -6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -64 -71 -71 -71 0 0 0 0 -75 -150 0 0 74 74 74 74 44 10 -16 -2 0 0 0 0 0 0 0 0 8 13 14 14 0 0 0 0 131 134 69 55 0 0 0 0 -16 185

-15 0

-14 0

-11 0

Bedragen * € 1.000 Mutaties in de Zomernota - saldo speerpunten / producten / voorstel BB BB BB BB

Salariskosten bijstelling Bedrijfsbureau Salariskosten bijstelling sectie Breed Sociaal Loket Salariskosten bijstelling sectie Publiek Salariskosten Dagelijks Beheer, bijstelling salariskosten (indicatie Nieuw Beschut) BB Salariskosten wijk- en buurtgericht werken BB Salariskosten, bijstelling Communicatie en (Bestuurs-)secretariaat BB Salariskosten, bijstelling tweede teamleider bij sectie Dagelijks Beheer BB Salarislasten afdeling RO BB Tractie Bijstellingen BB Uitbreiding uren Havenmeesters/brugwachters BB Urendoorberekening sectie Veiligheid NwB Vitaliteitsmedewerker uitbreiding 0,5 fte BB Voortzetting inhuur jobcoach Werkplus BB Werkplus, deelname aan personeelsvereniging BB Werving en selectie NwB WOO verzoeken 0,5 fte administratief medewerker Totaal saldo mutaties programma 1 excl. reserves en MIP Mutaties reserves programma 1 BB Herdenkingsbudget BB Licentie Decos-Join MIP Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang Totaal mutaties reserves programma1 Totaal mutaties Saldo programma 1

Saldo mutatie in Zomernota 2026 2027 2028 2029 96 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50 38 -20 530 0 0 0 -18 0 -8 -12 -18 775

0 0 -30 0 0 0 -240 -36 0 -5 -13 -36 -461

0 0 -30 0 0 0 -240 -37 0 -5 -13 -37 -343

0 0 -30 0 0 0 -240 -37 0 -5 -13 -39 -327

-4 75 2 73 848

0 150 2 152 -308

0 0 -1 -1 -344

0 0 -1 -1 -328

Programma 2 Bedragen * € 1.000 Mutaties in de Zomernota - saldo speerpunten / producten / voorstel

2.03 BB NwB MIP BB BB 2.04 MIP BB MIP 2.05 BB BB BB BB BB BB

NwB

Saldo mutatie in Zomernota 2026 2027 2028 2029 Een veilige leefomgeving 102 252 252 253 Integrale Veiligheid 88 238 239 239 Integrale veiligheid -50 0 0 0 Project Weerbare Samenleving -100 0 0 0 Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa -1 -1 0 0 Tractie Bijstellingen -1 -1 -1 -1 Urendoorberekening sectie Veiligheid 240 240 240 240 Crisisbeheersing en Brandweer 13 13 13 15 Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang 13 13 13 13 Onderhoudsplan gemeentelijke eigendommen 2 2 2 2 Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa -2 -2 -2 -1 Dienstverlening burgerzaken op niveau 84 42 42 43 KCC/Burgerzaken 84 42 42 43 Burgerzaken 11 12 12 13 Gemeenteraadsverkiezing -10 -10 -10 -10 ICT software en licenties 10 10 10 10 Naamswijziging Burgemeester van Baarstraat -15 0 0 0 Salariskosten bijstelling sectie Publiek 68 0 0 0 Salariskosten, bijstelling tweede teamleider bij sectie Dagelijks Beheer 20 30 30 30 Totaal saldo mutaties programma 2 excl. reserves en MIP 186 293 294 296 Mutaties reserves programma 2 Project Weerbare Samenleving 100 0 0 0 Totaal mutaties reserves programma2 100 0 0 0 Totaal mutaties Saldo programma 2 286 293 294 296

Programma 3 Bedragen * € 1.000 Mutaties in de Zomernota - saldo speerpunten / producten / voorstel

MIP

Kwalitatief hoogwaardige en duurzame leefomgeving Monumenten en Oudheidkunde Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang Onderhoudsplan gemeentelijke eigendommen Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa Omgevingsprogramma Actualisatie Krediet Lichte voertuigen Milieu jaarschijf 2026 Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Ruimtelijk onderzoek en beleid Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Wonen Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Sisa J17 Realisatiestimulans Duurzaamheid Duurzaamheid bijstellingen Energiearmoede middelen Tijdelijk Noodfonds Energie (TNE) Toekenning provinciale subsidie Duurzaamheidsfonds Bedrijventerreinen Vergroenen schoolpleinen Omgevingsvergunning Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Salarislasten afdeling RO Bouw- en woningtoezicht Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Grondexploitatie Mutaties Grexen Zomernota 2026 Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa Reservering exploitatieresultaat Grex Maria Goretti Overige gronden Actualisatie krediet Lange Weeren Herberekenen kapitaallasten krediet VK 1e fase transf. bedrijventerr. Jul.wg Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang

BB BB 3.15 BB

Snippergroen verkoopopbrengst Verhuuropbrengst grondzaken Omgevingswet implementatie Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026

3.03 MIP BB BB MIP 3.04 MIP BB 3.05 BB 3.06 BB BB 3.07 BB BB BB NwB 3.08 BB BB 3.09 BB 3.10 BB MIP BB 3.11 MIP MIP

Saldo mutatie in Zomernota 2026 2027 2028 2029 2.084 113 -160 138 6 4 4 4 2 2 2 2 2 0 0 0 4 4 4 4 -2 -2 -2 -2 180 188 185 189 0 5 0 0 180 182 185 189 23 23 23 24 23 23 23 23 1.365 0 0 0 15 0 0 0 1.350 0 0 0 221 21 -247 49 164 21 -247 49 -33 0 0 0 0 0 0 0 90 291 191 100 0 0 -22 -112 -17 107 42 -17 0

0 189 189 0 0 0 -255 -238 -17 0 -35 -17 0

0 187 187 0 0 0 -255 -238 -17 0 -35 -17 0

0 185 185 0 0 0 -255 -238 -17 0 -35 -17 0

70 -20 -23 -23

0 -20 -23 -23

Bedragen * € 1.000 Mutaties in de Zomernota - saldo speerpunten / producten / voorstel

3.01 BB 3.12 BB BB 3.02 MIP BB BB 3.13 BB 3.14 MIP MIP MIP MIP BB MIP

BB BB MIP BB BB BB NwB

Ruimte voor economie en bedrijvigheid Economische zaken Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Markten en standplaatsen Nieuw contract kraamleverancier weekmarkt Volendam Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Ontspanning binnen handbereik Toerisme Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang Openbare toiletten Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Kermissen en volksfeesten Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Recreatie Actualisatie krediet Meekoppelkans Kitesurflocatie Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang Koppelen activum Meekoppelkans Steiger Etersheim Opvoering investering Gebiedsontwikkeling Etersheim (vm krediet steiger) Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa Totaal saldo mutaties programma 3 excl. reserves en MIP Mutaties reserves programma 3 Dekking afschrijving voorzieningen kitesurflocatie Duurzaamheid bijstellingen Mutaties Grexen Zomernota 2026 Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang Programma 3 Bijstellingen ramingen 2026 Reservering exploitatieresultaat Grex Maria Goretti Sisa J17 Realisatiestimulans Vergroenen schoolpleinen Totaal mutaties reserves programma3 Totaal mutaties Saldo programma 3

Saldo mutatie in Zomernota 2026 2027 2028 2029 -25 -25 -25 -25 0 0 0 0 0 0 0 0 -25 -25 -25 -25 -26 -27 -27 -27 1 1 1 1 -38 13 13 16 -65 -3 -3 1 0 0 0 4 -62 0 0 0 -3 -3 -3 -3 -23 -23 -22 -23 -23 -23 -22 -23 49 38 38 38 0 -1 -1 -1 21 0 0 0 1 21 21 21 0 0 0 0 28 -1 2.020

19 -1 100

19 -1 -173

19 -1 128

0 -141 -141 -19 -20 -107 -1.350 -90 -1.868 153

1 -21 0 0 0 0 0 0 -21 79

1 247 0 0 0 0 0 0 247 75

1 -46 0 0 0 0 0 0 -45 83

Programma 4 Bedragen * € 1.000 Mutaties in de Zomernota - saldo speerpunten / producten / voorstel

4.03 BB BB BB 4.11 BB MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP BB 4.13 BB BB MIP BB BB MIP

Schoon en verzorgd Straatreiniging Straatreiniging en inhaalslag onderhoud restafvalcontainers UPV-vergoeding Wegenbeheer: herijking onderhoudsbudgetten Groenvoorzieningen ICT software en licenties Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang Koppelen krediet Dieplader Opvoering investering Getrokken maaier Opvoering investering IVECO Daily 50C14E DC (vv VS-415-K) Opvoering investering IVECO Daily 50C16 DC (vv V-849-SN) Opvoering investering IVECO Daily 50C16 DC (vv VR-180-N) Opvoering investering IVECO Daily 50C16 DC (vv VS-412-K) Opvoering investering IVECO Daily 50C16 DC (vv VS-759-B) Opvoering investering Opel Movano Kipper (V-982-BV) Opvoering investering Opel Movano Kipper (V-985-BV) Opvoering investering Park- en sportmaaier Opvoering investering Renault Traffic RED (vv VN-756-R) Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa Actualisatie investering Lichte voertuigen Openbaar Groen jaarschijf 2026 Actualisatie investering Maaiers Openbaar groen jaarschijf 2026 (10 jaar) Actualisatie investering Maaiers Openbaar groen jaarschijf 2026 (15 jaar) Actualisatie investering Zware voertuigen Openbaar groen jaarschijf 2026 Actualisatie Krediet Lichte voertuigen Openbaar Groen jaarschijf 2026 Actualisatie Krediet Maaiers Openbaar groen jaarschijf 2026 (10 jaar) Actualisatie Krediet Zware voertuigen Openbaar groen jaarschijf 2026 Salariskosten Dagelijks Beheer,

bijstelling salariskosten (indicatie Nieuw Beschut) Afvalstoffen Energiekostencorrecties Afvalverwerking Inkoopkosten Reshare Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang Nieuwe Kadaverkoelinstallatie Onderhoudsplan gemeentelijke eigendommen Opvoering investering Haakwagen en bandenkraan milieustraat

Saldo mutatie in Zomernota 2026 2027 2028 2029 -180 -152 -153 -137 -29 -32 -35 -38 60 60 60 60 70 70 70 70 -159 -162 -165 -168 42 25 20 21 6 6 6 6 16 4 0 -1 0 -2 -2 -2 0 -3 -3 -3 0 -18 -18 -17 0 -12 -12 -12 0 -12 -12 -12 0 -12 -12 -12 0 -12 -12 -12 0 -12 -12 -12 0 -12 -12 -12 0 -3 -3 -3 0 -11 -10 -10 -7 -6 -6 -5 0 92 91 90 0

0 0 0 29

0 0 0 0

-108 -25 -20 54 -2 -16 0

-55 0 -20 0 0 -13 -46

-51 0 -20 0 0 -13 -45

-45 0 -20 -1 0 -13 -45

Bedragen * € 1.000 Mutaties in de Zomernota - saldo speerpunten / producten / voorstel MIP BB BB BB BB 4.14 MIP BB MIP MIP MIP 4.16 BB MIP 4.01 MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP BB BB MIP MIP MIP BB MIP MIP MIP MIP BB 4.02 BB BB MIP

Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa Straatreiniging en inhaalslag onderhoud restafvalcontainers Tractie Bijstellingen Transport afvalstromen milieustraten Tweedehands haakwagencombinatie en bandenkraan voor milieustraten Riolering Actualisatie krediet Riolering en rioolduikers Julianaweg 2026 Beheer Grondwatermeetpunten Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa Riool en rioolduikers Julianaweg 2026 dekking kapitaallast Begraafplaatsen ICT software en licenties Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa Bereikbaar en veilig Wegen, paden, pleinen Actualisatie krediet Fietsen OOV jaarschijf 2026 Actualisatie krediet IVECO Daily 50C16 DC (vv VP-485-V) Actualisatie investering IVECO Daily 50C16 DC (vv VP-485-V) Actualisatie investering Wegenbeleidsplan jaarschijf 2026 Actualisatie krediet Julianaweg fase 2 & 3 Dorp en Entree Actualisatie krediet Scooters Verkeer en vervoer jaarschijf 2026 Actualisatie krediet Meekoppelkans Kruising Warder Actualisatie krediet Uitbreiding krediet reconstructie Julianaweg Actualisatie krediet Voorbereidingskosten Julianaweg Degeneratiekosten openbare ruimte ICT software en licenties Koppelen activum Lichte voertuigen Verkeer en Vervoer jaarschijf 2025 Koppelen krediet Wegenbeleidsplan jaarschijf 2026 Mutaties MIP activa naar aanleiding van

jaarovergang Onderhoud Fontein Europaplein Opvoering investering Jaarschijf Wegen 2026 – Asfalt Opvoering investering Jaarschijf Wegen 2026 – Elementverharding Opvoering investering Verkeerskundige ontsluiting de Meermin Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa Wegenbeheer: herijking onderhoudsbudgetten Openbare verlichting Energielasten openbare verlichting Herstelmaatregelen naar aanleiding van NEN 3140-inspectie OVkasten Koppelen Activum Krediet Openbare verlichting project Oosthuizen Noord

Saldo mutatie in Zomernota 2026 2027 2028 2029 -6 -5 -5 -3 -60 -30 -30 -30 0 0 0 0 -30 -30 -30 -30 -4 89 93 97 -79 0 0 75 -154 0 -7 -5 -2 984 936 0 0 0 0 0 0 0 0 0 300 -6 0

-82 -27 0 71 -150 22 -7 -5 -2 1.246 988 5 0 10 291 261 2 -11 259 69 0 -6 5

-81 -27 0 69 -146 22 -7 -5 -2 575 334 0 0 10 288 -2 0 -11 -2 -1 0 -6 5

-68 -27 0 67 -131 22 -7 -5 -2 606 356 0 0 10 286 -2 0 -11 -2 -1 0 -6 5

0 94 -5 0 0 0 -233 786 29 80 -45

0 36 -5 -102 -160 0 -226 562 80 80 0

0 35 -5 -102 -158 -55 -219 558 73 80 0

0 34 -5 -101 -157 -55 -207 570 77 80 0

Bedragen * € 1.000 Mutaties in de Zomernota - saldo speerpunten / producten / voorstel MIP Opvoering investering Openbare Verlichting Oude Kom Volendam MIP Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa 4.04 Gladheidsbestrijding MIP Actualisatie investering Zware voertuigen Gladheidsbestrijding jaarschijf 2026 MIP Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang MIP Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa BB Sneeuwploegen ten behoeve van uitbreiding en optimalisatie gladheidsbestrijding 4.05 Bruggen BB ICT software en licenties MIP Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang BB Onderhoud Civiele Kunstwerken MIP Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa 4.06 Verkeer MIP Actualisatie krediet Zichtbaarheid voetgangersoverst.plaatsen BB Busstation Edam BB ICT software en licenties MIP Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang MIP Opvoering investering Verkeersregelinstallaties MIP Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa 4.07 Havens BB ICT software en licenties MIP Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang BB Onderhoudsplan gemeentelijke eigendommen MIP Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa BB Uitbreiding uren Havenmeesters/brugwachters 4.08 Waterhuishouding BB Baggeren BB ICT software en licenties MIP Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang MIP

Actualisatie investering Beschoeiingen jaarschijf 2026 hout MIP Actualisatie investering Beschoeiingen jaarschijf 2026 klei MIP Actualisatie investering Beschoeiingen jaarschijf 2026 zware constructie BB Onderhoud Civiele Kunstwerken MIP Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa BB Voorziening baggeren actualisatie 4.15 Parkeren MIP Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa Toekomstbest.data-infrastructuur 4.10 Centrale Antenne Installatie BB CAI bijstelling Totaal saldo mutaties programma 4 excl. reserves en MIP

Saldo mutatie in Zomernota 2026 2027 2028 2029 0 -1 -8 -7 -6 -6 -6 -2 -20 11 11 11 0 11 11 11 1 -1 -20

1 -1 0

12 -2 10 50 -45 10 0 9 -4 16 0 -11 -11 -2 -1 0 -8 0 31 11 -1 25 0 0 0

13 -2 10 50 -44 1 2 9 -4 5 -1 -10 -11 -3 -1 0 -8 0 167 11 -1 25 72 4 59

13 -2 9 50 -43 -9 2 9 -4 5 -12 -10 -11 -3 -1 0 -8 0 166 11 -1 22 71 4 59

15 -2 9 50 -41 -8 2 9 -4 5 -11 -8 -10 -3 -1 0 -7 0 167 11 -1 24 71 4 59

50 -39 -15 -3 -3 -526 -526 -526 278

50 -38 -15 -3 -3 0 0 0 1.094

50 -37 -15 -3 -3 0 0 0 422

50 -35 -15 -2 -2 0 0 0 470

Bedragen * € 1.000 Mutaties in de Zomernota - saldo speerpunten / producten / voorstel Mutaties reserves programma 4 BB CAI bijstelling MIP Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang BB Wegenbeheer: herijking onderhoudsbudgetten Totaal mutaties reserves programma4 Totaal mutaties Saldo programma 4

Saldo mutatie in Zomernota 2026 2027 2028 2029 526 -2 -74 450 729

0 5 -384 -379 706

0 4 -368 -364 48

0 4 -352 -348 112

Programma 5 Bedragen * € 1.000 Mutaties in de Zomernota - saldo speerpunten / producten / voorstel

5.01 BB BB BB BB BB BB BB 5.02 MIP MIP MIP BB BB MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP MIP BB BB 5.03 BB BB BB 5.04 BB MIP MIP MIP 5.20 BB BB BB

Preventie voorliggend veld Preventie voorliggend veld Club- en Buurthuiswerk GALA Brede SPUK 2026 Herinrichting Toegang Indexatie 2026 op basis van OVA-percentage 2026 Notulist cliëntpanels Onderhoudsplan gemeentelijke eigendommen Vergoeding Opgave regisseur Gezond en Gelukkig Opgroeien 2026 Onderwijs inc. huisvesting Actualisatie investering Toekomstige investeringskosten huisvesting onderwijs Actualisatie investering Uitbreiding OBS Koningsspil Oosthuizen Actualisatie krediet Vernieuwbouw De Nieuwe School in Edam Herinrichting Toegang ICT software en licenties Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang Opvoering investering Eerste inrichting Onderwijsleerpakket OBS Koningsspil Oosthuizen Opvoering investering Vergroenen schoolpleinen Opvoering investering Verleggen fietspad OBS Koningsspil Oosthuizen Opvoering krediet Eerste inrichting Onderwijsleerpakket OBS Koningsspil Oosthuizen Opvoering krediet Uitbreiding OBS Koningsspil Oosthuizen Opvoering krediet Verleggen fietspad OBS Koningsspil Oosthuizen Rentemutaties naar aanleiding van jaarovergang MIP activa Singelwijk Uitbreiding openbare basisschool Koningsspil in Oosthuizen Talentontwikkeling Bouwspeelplaats Indexatie 2026 op basis van OVA-percentage 2026 Talentontwikkeling Sportstimulering jeugd GALA Brede SPUK 2026 Koppelen krediet Speeltoestellen 2026 Mutaties MIP activa naar aanleiding van jaarovergang

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=EdamVolendam&id=a34290bd-38da-4c06-a1ae-77eedad6ac59