Document · PDF

Winternota 2025 Raad

Raadsvergadering 18 december 2025, gemeente Edam-VolendamBij agendapunt: Winternota 202539.002 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 5

Gemeentelijke hulp aan gedupeerden kinderopvang-toeslag-problematiek (SISA)

In de Verantwoording Sisa 2025 zal een bedrag van circa € 150.000 worden opgevoerd in het kader van de regeling Gemeentelijke hulp aan gedupeerden kinderopvang-toeslag-problematiek . Deze uitkering stelt gemeenten in staat om gedupeerden in het kader van het Toeslagenherstel van adequate "brede hulp" op de vijf gemeentelijke hulpgebieden te voorzien. Dit draagt bij aan de doelstelling van de Toeslagenherstelactie: 40

compensatie en herstel, zodat gedupeerden zo snel mogelijk hun leven weer kunnen oppakken. Dit voorstel leidt in 2025 tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo van € 150.000.

Nieuwe wet Participatiewet in balans

In de September-circulaire 2025 van het Gemeentefonds is voor onze gemeente een bedrag van € 31.000 beschikbaar gesteld voor de implementatie van de Participatiewet in balans in onze gemeente voor 2025 en vanaf 2026 structureel € 19.000. Deze extra baten zijn meegenomen in programma 6. "Participatiewet in balans" is een programma met maatregelen om de Participatiewet te vereenvoudigen, de bestaanszekerheid te versterken en de participatie van mensen naar werk te bevorderen. De veranderingen richten zich op het eenvoudiger maken van regels, het bevorderen van werk en maatschappelijke participatie, en het verbeteren van de balans tussen bestaanszekerheid, re-integratie en handhaving. Deze wet wijzigt de Participatiewet, de Wet inkomensvoorziening en oudere en gedeeltelijke arbeidsongeschikte gewezen werkloze werknemers (IOAW) en de Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) om de balans tussen bestaanszekerheid, re-integratie en handhaving te verbeteren. Voorgesteld wordt de extra middelen 2025 over te hevelen naar 2026 voor de verdere implementatie van de Participatiewet in balans, waarbij € 24.000 wordt toegevoegd aan het Werkbudget Participatiewet en € 27.000 beschikbaar komt voor de uitvoering in het BSL in 2026.

Dit voorstel leidt in 2025 tot een eenmalige verlaging van € 31.000 en vanaf 2026 tot een structurele verlaging van € 19.000 van het begrotingssaldo in programma 5. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 5.

Onderhoudsbudget sportaccommodatie en speelvoorzieningen

Er is sprake van achterstallig onderhoud van het groen (met name snoeiwerkzaamheden) op en rondom de sportaccommodaties als gevolg van de reorganisatie van Openbare werken. Door de veranderingen heeft de inzet vanuit Openbare Werken op het onderhoud van het groen langs de sportvelden niet plaatsgevonden. Er is een tijdelijke oplossing gevonden door de inhuur van een aannemer zodat de verenigingen hier niet de dupe van worden. Deze aannemer gaat in november en december (het is nu snoeiseizoen) deze achterstand weg werken. De kosten hiervan bedragen in 2025 € 49.000 en in 2026 € 31.000 (dit betreft nalooprondes). De kosten kunnen worden gedekt uit een onbesteed budget van Openbare Werken /Samenleving op onderhoud speelvoorzieningen van € 130.000. Dit budget bestaat voor € 80.000 uit incidenteel geld en voor € 50.000 uit een niet volledig ingezet regulier onderhoudsbudget. De reden dat het budget niet is ingezet, komt doordat de vervangingen bij de speelvoorzieningen die hebben plaatsgevonden en plaats gaan vinden op het investeringskrediet 2025 worden verantwoord. Voorgesteld wordt dit budget voor € 80.000 in te zetten (waarbij € 31.000 wordt overgeheveld naar 2026 via de reserve Budgetoverheveling). De overige € 50.000 valt vrij. Dit voorstel leidt in 2025 tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo met € 50.000.

Opgroeien Kansrijke Omgeving (SPUK IZA 2025)

De gemeente Purmerend is de aanvrager van de SPUK Integraal Zorg Akkoord (IZA) voor de regio voor diverse projecten. Onze gemeente ontvangt vanuit deze gelden € 162.000 om een regionale OKO (Opgroeien Kansrijke Omgeving) aanpak op te tuigen. Wij zijn hiervoor gevraagd vanwege onze expertise en ervaring op LEF/OKO aanpak om de kassier van deze aanvraag te zijn en de projectleider in te huren. De kosten worden gedekt door de regionale IZA aanvraag. De middelen worden ingezet om de bestuurlijke ambitie uit collegeakkoord om de LEF aanpak te stimuleren. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 5.

Reserve Uitvoeringskosten Participatiewet

In 2026 passen we het re-integratiebeleid aan om toe te werken naar een inclusieve arbeidsmarkt. We gaan voor duurzame (lokale) plaatsingen en bieden ondersteuning op maat. Dit speerpunt is opgenomen in de begroting 2026. Deze doorontwikkeling is al eerder gestart in verband met het Breed offensief (in de uitvoering zijn die wetswijzigingen al doorgevoerd), waarna ook andere wetswijzigingen zich hebben aangekondigd. Denk aan de Participatiewet in Balans die naar verwachting op 1 januari 2026 gefaseerd in werking zal treden en de Wet van school naar duurzaam werk die op 1 januari 2026 in werking treedt. Om die reden is oplevering van een nieuwe verordening en nadere regels uitgesteld naar 2026, zodat technische wijzigingen en inhoudelijke voorstellen gelijktijdig en in samenhang kunnen worden behandeld. De verwachting is dat het instrumentarium zal worden aangepast en financiële gevolgen zal hebben. Hierbij worden betrokken: de aanpassingen in de bekostiging van beschut werk nieuw en de op hoger niveau gemaakte bestuurlijke afspraken die van gemeenten actie vragen op de verdere doorontwikkeling van de sociale infrastructuur. Ook 41

wordt 2026 een transitiejaar naar het werkcentrum. Om die reden verwachten wij in 2026 een beroep op deze reserve te moeten doen en willen we deze vooralsnog in stand laten en hiervoor reserveren. Dit heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Sloopkosten vernieuwbouw De Nieuwe School

De kosten van de "sloop" zijn fors duurder geworden. Dit heeft verschillende oorzaken. Het is niet zomaar een sloop. Het gebouw moet zorgvuldig gestript worden en klaar gemaakt worden voor de vernieuwbouw. In de kosten van de sloop zitten ook de kosten van een mogelijk asbestsanering opgenomen. De aannemer die gaat bouwen, gaat ook slopen. De extra kosten bedragen € 110.000 in 2026, waardoor de totale sloopkosten € 410.000 bedragen. De kosten worden gedekt door een extra onttrekking van € 110.000 aan de Algemene reserve. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo in 2026.

Vakantiegeld Wsw

Het is binnen het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) niet toegestaan om jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume te vormen (artikel 49 lid 1a BBV). Hierdoor mogen we het vakantiegeld van de Wsw medewerkers niet langer op de balans reserveren. Dit voorstel leidt in 2025 tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo met € 50.000.

Verplaatsing aanvullend inhuurbudget sport

Het aanvullend inhuurbudget van € 27.000 wordt verplaatst van het onderdeel Overhead (team O&P) naar het product Sportbeleid en activering. De kosten worden hierdoor direct op het product verantwoord. Deze verplaatsing heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 5.

Verplaatsing tijdelijke huisvestingskosten Edamse scholen

Er is een nieuw deelproject aangemaakt voor de tijdelijke huisvestingskosten voor de Edamse scholen. De reeds geraamde sloopkosten van de Nieuwe School worden overgeboekt van tijdelijke huisvestingskosten onderwijsprojecten naar tijdelijke huisvestingskosten Edamse scholen. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Verwacht resultaat BUIG 2025

Gemeenten ontvangen via de BUIG budget voor de bekostiging van bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidies. Bij deze bijzondere specifieke uitkering (SPUK) geldt dat het geld dat overblijft, niet terug hoeft naar het Rijk. Dit in tegenstelling tot andere SPUK-uitkeringen. De gedachte hierachter is dat gemeenten middels effectief inkomens- en re-integratiebeleid een positief resultaat weten te behalen. Uit de definitieve toekenningsbeschikking (van 1 oktober 2025) van de BUIG versus de kostenprognose 2025 is gebleken dat er meer geld over blijft dan in eerste instantie verwacht. Naar verwachting zullen we in 2025 ongeveer € 500.000 minder uitgeven dan we ontvangen. We stellen voor € 500.000 toe te voegen aan de reserve Sociaal Domein. Dit overschot zal in 2026 en 2027 worden ingezet in het Sociaal Domein omdat er binnen het sociaal domein nog diverse financiële uitdagingen voorliggen voortkomend uit de ombuigingsvoorstellen van de kadernota 2025. Deze worden in een ander voorstel aan uw raad voorgelegd. Daarnaast blijft er nog geld over om zaken m.b.t. de uitvoering van de participatiewet op te pakken (conform de speerpunten in de begroting 2026). Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Mutaties MIP De mutaties worden toegelicht in de bijlage Toelichting MIP

Programma 6 Financiën en Algemene dekkingsmiddelen Onderstaande tabel toont de ontwikkeling van de saldi (per speerpunt) vanaf de primitieve begroting 2025 tot en met de vaststelling van deze Winternota. De eerste cijferkolom toont het geraamde saldo per speerpunt en programma in de primitieve begroting. De tweede cijferkolom toont de geraamde mutaties in de begrotingswijzigingen tot en met de raadsvergadering van 27 november 2025. De derde cijferkolom toont de mutaties die voortkomen uit deze Winternota. De laatste cijferkolom toont het geraamde saldo per speerpunt en programma ná deze Winternota. Bedragen * € 1.000 Saldi speerpunten en programma

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

Saldi per speerpunt Optimale inzet en behoud van financiele middelen Saldo vóór reservemutaties Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties

78.771

2.202

2.117

83.090

78.771

2.202

2.117

83.090

131

-995

-844

78.901

2.222

1.122

82.245

Bedragen * € 1.000 Lasten speerpunten en producten Lasten per speerpunt en product Optimale inzet en behoud van financiele middelen

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

-1.918 -127

-658 -117

207 6

-2.368 -239

Onroerende-zaakbelastingen

-684

-20

-674

6.03

Overige belastingen

-201

-28

-229

6.04

Algemene uitkering

6.05

Beheer Overige Gebouwen

-1.203

-3

-1.173

6.06

Controle gemeentefinanciÙn

-114

6.07

Overige baten en lasten

412

-518

167

0 0

-1.918

-658

207

-2.368

-10.204

-995

-11.199

-1.918

-10.862

-788

-13.568

6.01

Beleggingen en treasury

6.02

Reserves programma 6 6.99

Reservemutaties programma 6

Saldo vóór reservemutaties Toevoegingen aan reserves Totaal lasten inclusief reservemutaties Bedragen * € 1.000 Baten speerpunten en producten

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

Baten per speerpunt en product Optimale inzet en behoud van financiele middelen 6.01

Beleggingen en treasury

80.689 379

2.860 270

1.910 0

85.458 649

6.02

Onroerende-zaakbelastingen

9.109

105

9.214

Bedragen * € 1.000

Baten speerpunten en producten

Primitieve begroting

Wijzigingen vóór Winternota

Wijzigingen Winternota

Tot en met Winternota

6.03

Overige belastingen

1.759

166

1.925

6.04

Algemene uitkering

68.659

2.418

1.631

72.709

6.05

Beheer Overige Gebouwen

782

841

6.06 6.07

Controle gemeentefinanciÙn Overige baten en lasten

0 0

0 120

0 0

80.689

2.860

1.910

85.458

131

10.224

10.355

80.819

13.084

1.910

95.813

Reserves programma 6 6.99

Reservemutaties programma 6

Totaal baten vóór reservemutaties Onttrekkingen aan reserves Totaal baten inclusief reservemutaties

Mutaties Winternota De onderstaande tabel geeft de verschillende mutaties weer die in deze Winternota ter vaststelling worden aangeboden. Deze mutaties zijn onderverdeeld in Bestaand beleid, Nieuw beleid en mutaties voortkomende uit het Meerjarig investeringsplan.

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Bestaand beleid Afsluiting Project Herinrichting Europaplein Bijstelling automatiseringskosten

0 -17

0 0

Bijstelling exploitatie-onderhoud gemeentelijke eigendommen

Bijstelling salarissen en doorbelastingen

Bijstellingen programma 6 Winternota 2025

363

129

105

636 0

0 18

0 19

1.131 -9 1.122

148 -120 28

148 -174 -26

149 -138 11

Dotatie voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen Hogere opbrengsten Onroerendzaakbelasting Opvoering investering Hoogwerker inclusief trailer Septembercirculaire 2025 plus afrekening voorgaande jaren Uitbreiding formatie Vastgoed en WOZ Totaal Bestaand beleid Totaal Meerjarig investeringsplan Totaal

Toelichting Bestaand beleid Afsluiting Project Herinrichting Europaplein

Rondom de uitvoering van het project Herinrichting Europaplein hebben zich tussen de gemeente en de aannemer meningsverschillen voorgedaan over diverse zaken met als gevolg een mediation-traject. Dit heeft uiteindelijk geleid tot een schikkingsvoorstel van onze gemeente (juli 2023) dat door de tegenpartij uiteindelijk is geaccepteerd op 30 juli 2025. Met de aangeboden schikking erkent onze gemeente geen enkele verantwoordelijkheid. Het voorstel is vooral bedoeld om het inmiddels 6 jaar voortslepende conflict te beëindigen en te voorkomen dat dit uiteindelijk zou leiden tot een kostbare rechtsgang naar de Raad van 44

Arbitrage. Voorgesteld wordt de kosten van deze schikking van € 50.000 te verantwoorden op de post Overige baten en lasten en te dekken uit het geraamde saldo "Onvoorzien" in de begroting 2025 van € 50.000. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo

Bijstelling automatiseringskosten

Door de gehele begroting staan lasten voor ICT-software, licenties en onderhoud. Deze lasten vallen € 266.000 hoger uit dan was begroot. Dit komt voornamelijk door de stijgende prijzen voor ICT gerelateerde diensten, aanschaf nieuwe software en uitbreiding van het aantal licenties. De prijzen zijn in 2025 gestegen met ongeveer 8%. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verlaging van het begrotingssaldo in 2025 met € 266.000. Dit voorstel komt voor in programma 1 tot en met 6.

Bijstelling exploitatie-onderhoud gemeentelijke eigendommen

Dit betreft een bijstelling van de onderhoudsbudgetten exploitatielasten van de gemeentelijke panden die niet uit de voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen worden betaald. Dit betreft voornamelijk bijvoorbeeld kosten voor contractueel onderhoud en storingen, die niet als groot onderhoud kwalificeren. Per saldo leidt deze bijstelling tot een verhoging van het begrotingssaldo 2025 met € 145.000. Dit voorstel komt voor in programma 1 tot en met 6.

Bijstelling salarissen en doorbelastingen

De organisatie is op basis van een interventie eind 2024 actiever gaan sturen op formatie en bezetting, waarbij budgetten leidend zijn voor de inzet van bijvoorbeeld inhuur. Door terughoudend te zijn met inhuur is hierdoor een enorme besparing gerealiseerd in 2025. Daarnaast zijn aanvullende inkomsten gegenereerd vanuit bijvoorbeeld detacheringsconstructies en uitkeringen van het UWV. Tenslotte zijn meer uren toegerekend aan projecten dan waarmee werd gerekend in de begroting. Dit alles zorgt voor positieve bijstelling van het begrotingssaldo. Deze bijstelling leidt in 2025 tot een verhoging van het begrotingssaldo van € 1,15 mln. Dit voorstel komt voor in programma 1 tot en met 6.

Bijstellingen programma 6 Winternota 2025

Dit betreft de overige mutaties op programma 6 om de begrote exploitatiebudgetten beter te laten aansluiten op de werkelijke uitgaven/inkomsten. Per saldo leidt deze bijstelling tot een verhoging van het begrotingssaldo met € 363.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het bijramen van het budget voor Vennootschapsbelasting. De aangifte over 2023 bedroeg een teruggave van € 167.000. Over 2024 worden geen mutaties verwacht. Daarnaast wordt het exploitatiebudget Overige inkomsten verhoogd met € 120.000. Dit betreft een bijstelling voor te ontvangen dwangsommen en winstafdrachten van woningen die te vroeg zijn verkocht. Als laatste vallen de exploitatiebudgetten van sommige panden lager uit dan was begroot.

Dotatie voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen

De voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen wordt tweemaal per jaar bijgesteld. Dit gebeurt meestal in de Najaarsnota en de Winternota. De voorziening dreigt in de komende jaren negatief te worden. Volgens de BBV-voorschriften is een negatieve voorziening niet toegestaan en moet de toevoeging aan de voorziening worden verhoogd. Het dreigende tekort komt voornamelijk door het onderhoud dat dit jaar is verricht aan Zwembad de Waterdam. De kosten voor het vervangen van het dak en diverse zand/koolfilters bedragen ongeveer € 1 mln. Voorgesteld wordt om de toevoeging aan de voorziening met ingang van 2026 structureel te verhogen met € 180.000. Deze bijstelling leidt tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo 2026 en verder met € 180.000. Dit voorstel komt voor in programma 1 tot en met 6.

Hogere opbrengsten Onroerendzaakbelasting

De opbrengsten Onroerendzaakbelasting voor woningen en niet-woningen vallen in 2025 hoger uit dan was begroot. De oorzaak hiervan is dat de totale WOZ-waarde meer is gestegen dan bij de bepaling van de tarieven kon worden voorzien. De totale bijstelling voor 2025 bedraagt € 105.000. Deze bijstelling leidt tot een stijging van het begrotingssaldo in 2025 van € 105.000.

Opvoering investering Hoogwerker inclusief trailer

Voorgesteld wordt voor de aanschaf van een hoogwerker inclusief trailer een investering van € 80.000 beschikbaar te stellen. Hiermee komt een einde aan de huidige huurconstructie, waarvoor jaarlijks € 25.000 aan exploitatiekosten werd geboekt. Door deze investering vervallen die kosten dan structureel. Het voordeel van het vervallen van deze kosten is reeds eerder opgenomen in de Kadernota 2025. De investering wordt geactiveerd en over een periode van 10 jaar afgeschreven, wat leidt tot jaarlijkse kapitaallasten van € 8.000. De technische levensduur van de hoogwerker wordt geschat op 20 jaar. Vanaf 2026 leidt dit tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo van € 8.000. Dit voorstel komt voor in programma's 4 en 6.

Septembercirculaire 2025 plus afrekening voorgaande jaren

De circulaires informeren gemeenten over de gemeentefondsuitkering. Het gemeentefonds is de grootste inkomstenbron van de gemeenten. Voorgesteld wordt om het budget van de gemeentefondsuitkering in 2025, naar aanleiding van de uitgekomen septembercirculaire, te verhogen met € 1.461.000. Deze toename van de uitkering wordt voornamelijk veroorzaakt door de compensatie van de incidentele tekorten 2023 en 2024 in de jeugdzorg. Deze compensatie bedraagt € 995.000. Voorgesteld wordt om deze compensatie toe te voegen aan de bestemde reserve Budgetoverheveling. Op advies van de deskundigencommissie Van Ark moet deze compensatie bij voorkeur worden benut om kosten jeugdzorg in 2026 en 2027 te dekken. Door deze gelden toe te voegen aan de bestemde reserve Budgetoverheveling wordt opvolging gegeven aan dit advies. De vrijval van deze middelen in 2026 en 2027 is reeds verwerkt in de voorstellen voor de begroting 2026. De verdere toename van uitkering wordt veroorzaakt door compensatie voor de vervroegde Tweede Kamer verkiezingen met € 122.000 en het verhoogde voorschot van het BTW-compensatiefonds met € 226.000. Naast de bijstellingen die voortkomen uit de circulaire zijn er gedurende het jaar ook afrekeningen uitbetaald uit 2023 en 2024.

De werkelijke uitkering correcties op het gemeentefonds voor voorgaande jaren zijn gerelateerd aan de bevriezing van het volumedeel van het accres, de definitieve afrekening van het btw-compensatiefonds (BCF) en specifieke correcties zoals bijvoorbeeld die voor kinderopvang pleegouders. In 2025 is er in totaal € 170.000. aan hogere inkomsten uit het Gemeentefonds ontvangen door bijstellingen die betrekking hebben op de jaren 2023 en 2024. Per saldo leidt deze bijstelling tot een verhoging van het begrotingssaldo 2025 met € 636.000.

Uitbreiding formatie Vastgoed en WOZ

Na het vertrek van de adviseur Vastgoed in 2022 is besloten deze functie niet meer volledig in te vullen. Destijds is ervoor gekozen om eerst te bezien of het werk zonder een volledige adviseur Vastgoed binnen het team Advies en coördinatie kon worden opgevangen. Omdat er in de praktijk, meer dan verwacht, op eigen regie wordt gestuurd is de werkdruk op het onderdeel vastgoed te hoog opgelopen. Er is tevens een aanzienlijke stijging in renovaties en projecten. Een deel van het werk bij vastgoed overlapt met het werk bij WOZ. Hierbij moet gedacht worden aan waardebepalingen, kostprijs dekkende huur berekeningen, aan/verkoop vragen etc. Ook op het onderdeel WOZ is de werkdruk in de afgelopen jaren hoog opgelopen. In omvang is alles (veel) méér geworden (jaarlijkse toename van het aantal woningen en niet woningen), het aantal WOZ-bezwaarschriften is aanzienlijk gestegen (van 386 in 2022 naar 642 in 2025), de uitvoering van de WOZ is veel meer gejuridiseerd (dit leidt tot meer inzet op het onderdeel bezwaar en beroep), de Waarderingskamer als zijnde toezichthouder op de WOZ stelt steeds hogere eisen aan de WOZ-gegevens en de wijze (processen) hoe die tot stand komen. Ook de gevolgen van verplichte aanbestedingen van waarderingsen belastingsystemen vergt extra inzet van de WOZ-medewerkers.

Voorgesteld wordt om de formatie met 1 fte uit te breiden, die zowel de werkzaamheden WOZ als vastgoed oppakt. De kosten van deze uitbreiding bedragen structureel ongeveer € 90.000. Uit openstaande vacatureruimte kan € 20.000 gedekt worden. Door meer werkzaamheden in eigen beheer uit te voeren, hierbij moet gedacht worden aan gegevensbeheer en taxatiewerk, kan € 18.000 aan inhuur bespaard worden. Per saldo leidt deze bijstelling tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo 2026 en verder met € 52.000. Dit voorstel komt voor op programma 1 en programma 6.

Mutaties MIP De mutaties worden toegelicht in de bijlage Toelichting MIP

Bijlage 1 Toelichting MIP In deze bijlage worden de wijzigingen per programma indien nodig, nader toegelicht. Het merendeel van de mutaties vloeit voort uit: 



Actualisaties: Vaak gaat het hier over het later gereedkomen van een investering of krediet, waardoor ook later mag worden begonnen met afschrijven. Dit geeft een verschuiving in de kapitaallasten over de afzonderlijke jaren. Opvoering Activa: Het bij het door de raad beschikbaar gestelde krediet behorende werk is afgerond. Op dit krediet kunnen geen boekingen meer plaatsvinden, en het (afgesloten) werk wordt voortaan geadministreerd onder de categorie "Activa"; Realisatie kredieten: Omdat het werk is afgerond zijn de exacte totale kosten bekend. Deze wijken meestal af van het oorspronkelijke krediet dat door de raad beschikbaar is gesteld. Hierdoor moeten ook de geraamde kapitaallasten in de komende jaren worden bijgesteld.

Financiële gevolgen mutaties MIP Bedragen * € 1.000 Pr. 1

2025

2026

2027

2028

Bestuur

Totaal Bestuur

-2

-8

Totaal Ruimtelijke ontwikkeling

Pr. 4 Ruimtelijk beheer Totaal Ruimtelijk beheer

108

188

151

Totaal Financien & alg. dekkingsmiddelen

-9

-120

-174

-138

Totaal generaal

102

Pr. 3

Pr. 5

Ruimtelijke ontwikkeling

Sociaal Domein/Samenleving

Totaal Sociaal Domein/Samenleving Pr. 6

Financien & alg. dekkingsmiddelen

Toelichting MIP Mutaties MIP Investeringen Investeringen programma 1 Bestuur Actualisatie krediet Informatiestrategie visie: Vervanging hardware ESX en Storage

Voor de vervanging van hardware ESX is een investeringskrediet van € 150.000 beschikbaar gesteld. De totale kosten zijn uitgekomen op € 187.000. Dit komt met name doordat de prijzen sinds het beschikbaar stellen van het krediet flink zijn gestegen. Het krediet kan worden afgesloten. Voorgesteld wordt om het krediet te verhogen met € 37.000. Bij een afschrijvingstermijn van 5 jaar leidt dit tot een hogere afschrijvingslast van € 7.000. Deze bijstelling leidt tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo 2026 en verder van € 7.000. Dit voorstel komt voor in programma 1 en 6. 47

Actualisatie krediet vv Caddy 6-VPR-68

De aanschaf van het tractiemiddel wordt een jaar doorgeschoven van 2025 naar 2026. De reden hiervoor is dat de levering dit jaar niet meer mogelijk is door beperkte beschikbaarheid bij leveranciers voor dit type tractiemiddel. Het is daarom niet zinvol de investering nog in 2025 te realiseren. Dit betreft een technische verschuiving in de planning en heeft geen inhoudelijke of beleidsmatige gevolgen. Het totale investeringsbudget en de dekking blijven ongewijzigd. De verschuiving leidt tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo in 2026 van € 5.000.

Investeringen programma 3 Ruimtelijke ontwikkeling Opvoering activum Purmer

Krediet is opgenomen in de grondexploitatie en kan worden gesloten. Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Dit voorstel komt voor in programma 3 en programma 6.

Opvoering activum Strategische aankoop Purmer

Deze kredieten zijn opgenomen in de grondexploitatie en kunnen dus worden gesloten. Deze bijstelling heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo 2025. Dit voorstel komt voor in programma 3 en programma 6.

Investeringen programma 4 Ruimtelijk beheer Actualisatie investering Beschoeiingen jaarschijf 2025 klei

Wij stellen voor om het krediet Beschoeiingen, jaarschijf 2025 (klei) aan te passen. Het huidige krediet bedraagt € 505.000. Hiervan wordt € 155.000 afgeraamd, waardoor een resterend krediet van € 350.000 overblijft. In het kader van de actualisatie van het Meerjarig Onderhoudsplan (MJOP) voor civiele kunstwerken zijn de geplande werkzaamheden en de bijbehorende kostenramingen opnieuw beoordeeld. Daarbij is gebleken dat niet alle projecten binnen dit programma in 2025 kunnen worden uitgevoerd. Een deel van de werkzaamheden wordt doorgeschoven naar 2026. Van het afgeraamde bedrag van € 155.000 wordt € 125.000 overgeheveld naar het krediet Beschoeiingen klei 2026, zodat de financiële dekking voor deze doorgeschoven projecten behouden blijft. Het resterende bedrag van € 30.000 valt vrij en leidt tot een verhoging van het begrotingssaldo. Met deze aanpassing wordt het investeringsprogramma voor beschoeiingen beter afgestemd op de actuele uitvoeringsplanning. Hierdoor kunnen de beschikbare middelen doelmatig en tijdig worden ingezet, met behoud van kwaliteit en continuïteit in het onderhoudsprogramma. Deze verlaging resulteert vanaf 2026 in een structurele verhoging van het begrotingssaldo van € 5.000.

Actualisatie investering Beschoeiingen jaarschijf 2025 zware constructie

Wij stellen voor om het krediet Beschoeiingen, jaarschijf 2025 (zware constructie) aan te passen. Het huidige krediet bedraagt € 2.500.000. Hiervan wordt € 2.255.000 afgeraamd, waardoor een resterend krediet van € 245.000 overblijft. In het kader van de actualisatie van het Meerjarig Onderhoudsplan (MJOP) voor civiele kunstwerken zijn de geplande werkzaamheden en de bijbehorende kostenramingen opnieuw beoordeeld. Daarbij is gebleken dat niet alle projecten binnen dit programma in 2025 kunnen worden uitgevoerd. Een deel van de werkzaamheden wordt doorgeschoven naar 2026. Van het afgeraamde bedrag van € 2.255.000 wordt € 430.000 overgeheveld naar het krediet Beschoeiingen zware constructie 2026, zodat de financiële dekking voor deze doorgeschoven projecten behouden blijft. Het resterende bedrag van € 1.825.000 valt vrij en leidt tot een verhoging van het begrotingssaldo. Met deze aanpassing wordt het investeringsprogramma voor beschoeiingen beter afgestemd op de actuele uitvoeringsplanning. Hierdoor kunnen de beschikbare middelen doelmatig en tijdig worden ingezet, met behoud van kwaliteit en continuïteit in het onderhoudsprogramma. Deze verlaging leidt vanaf 2026 tot een structurele verhoging van het begrotingssaldo van € 42.000.

Actualisatie investering Beschoeiingen jaarschijf 2026 zware constructie

Wij stellen voor om het krediet Beschoeiingen, jaarschijf 2026 (zware constructie) met een bedrag van € 430.000 te verhogen, waarmee het totale krediet voor deze jaarschijf uitkomt op € 4.230.000. Deze verhoging houdt verband met het doorschuiven van werkzaamheden uit 2025 naar 2026, zoals vastgesteld bij de actualisatie van het Meerjarig Onderhoudsplan (MJOP) voor civiele kunstwerken. De geplande werkzaamheden 48

en bijbehorende ramingen zijn opnieuw beoordeeld, waarbij is gebleken dat een deel van de projecten binnen het programma beschoeiingen niet binnen 2025 kan worden gerealiseerd. Door dit bedrag over te hevelen vanuit het krediet Beschoeiingen, jaarschijf 2025 (zware constructie) blijft de financiële dekking voor de uitvoering van de doorgeschoven projecten in stand. Met deze aanpassing wordt het investeringsprogramma voor beschoeiingen beter afgestemd op de actuele uitvoeringsplanning, waardoor middelen doelmatig en tijdig kunnen worden ingezet, met behoud van kwaliteit en continuïteit in het onderhoudsprogramma. In de vorige nota’s zijn de afschrijvingslasten van de eerdere verhogingen echter niet meegenomen in het Meerjarig Investeringsprogramma (MIP). Dit wordt in deze nota gecorrigeerd. Deze correctie leidt vanaf 2027 tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo van € 62.000.

Actualisatie investering Bruggen jaarschijf 2025

In het kader van de actualisatie van het Meerjarig Onderhoudsplan (MJOP) voor civiele kunstwerken is het programma Bruggen opnieuw beoordeeld. Daarbij is gebleken dat een aantal geplande werkzaamheden in 2025 niet volgens planning kan worden uitgevoerd. Deze werkzaamheden worden doorgeschoven naar 2026. Met deze overheveling blijft de financiële dekking voor de uitvoering van de doorgeschoven projecten in stand. Daarnaast sluit de aangepaste verdeling van middelen beter aan op de actuele uitvoeringsplanning. Op deze manier kunnen de beschikbare middelen doelmatig en tijdig worden ingezet, met behoud van kwaliteit, continuïteit en doelmatigheid binnen het onderhoudsprogramma voor bruggen. Om deze reden wordt een bedrag van € 553.000 overgeheveld naar de jaarschijf Bruggen 2026. Het krediet voor jaarschijf Bruggen 2025 wordt hierdoor verlaagd naar € 240.000. Dit leidt vanaf 2026 tot een structurele verhoging van het begrotingssaldo van € 28.000.

Actualisatie investering Havens jaarschijf 2025

In 2025 wordt de jaarschijf Havens volledig afgeraamd met een bedrag van € 141.000. Voor de komende jaren zijn binnen het Meerjarenprogramma voldoende middelen beschikbaar om aan de verwachtingen van de planning te voldoen. Dit zorgt ervoor dat de uitvoering van de geplande werkzaamheden kan worden voortgezet zonder financiële knelpunten. De aanpassing zorgt voor een betere aansluiting tussen de beschikbare middelen en de actuele onderhoudsbehoefte binnen het havenprogramma. Hierdoor kunnen de financiële middelen doelmatig worden ingezet, met behoud van kwaliteit, continuïteit en efficiëntie in het beheer en onderhoud van de haveninfrastructuur. Vanaf 2026 leidt dit tot een structurele verhoging van het begrotingssaldo van € 4.000.

Actualisatie investering Lichte voertuigen Openbaar Groen jaarschijf 2026

Voorgesteld wordt om het investeringskrediet voor Lichte voertuigen openbaar groen in 2026 te verhogen met € 260.000. Deze extra middelen zijn nodig vanwege de actualisatie van de tractielijst en het vroegtijdig uitvallen van enkele voertuigen, waardoor geplande vervangingen eerder moeten plaatsvinden. Daarnaast wordt ingezet op duurzame elektrische voertuigen, die in aanschaf duurder zijn dan benzine- of dieselvarianten. Hoewel deze investering leidt tot hogere kapitaallasten van circa € 37.000 per jaar vanaf 2027, wegen de voordelen ruimschoots op. De vervanging garandeert continuïteit in het onderhoud van tractie openbaar groen, voorkomt extra huurkosten door uitvallende voertuigen, vermindert CO2-uitstoot en geluidsoverlast, en draagt bij aan de gemeentelijke duurzaamheidsdoelstellingen. De verhoging van het investeringskrediet leidt vanaf 2027 een structurele verlaging van het begrotingssaldo van 37.000.

Actualisatie investering Riolering en rioolduikers Julianaweg 2025

Activeren krediet Riolering en rioolduikers Julianaweg 2025. Deze actie in het MIP zorgt ervoor dat de afschrijvingslasten van de investering worden afgevoerd. De afschrijvingslasten van het krediet zijn reeds in een eerder stadium opgevoerd. Deze bijstelling leidt tot een structurele verhoging van het begrotingssaldo 2026 en verder met € 19.000.

Actualisatie investering Wegenbeleidsplan jaarschijf 2025

In de begroting is besloten de systematiek voor wegen aan te passen. De bestaande voorziening vervalt, en de middelen worden voortaan via afzonderlijke kredieten geactiveerd. Dit betekent dat het huidige krediet “Wegenbeleidsplan 2025” volledig wordt afgeraamd. Een bedrag van € 4.375.000 wordt daarbij verdeeld over drie nieuwe kredieten (componenten): Asfalt, Elementverharding en Fundering. Het resterende bedrag van 49

€ 412.000 wordt afgeraamd en valt vrij. De aframing van het oude krediet zorgt per saldo vanaf 2026 voor een structureel voordeel van € 16.000 in de begroting. Daarnaast levert de langere afschrijvingstermijn voor de funderingen een extra voordeel van € 3.000 per jaar op. Dit leidt per saldo in totaal vanaf 2026 tot structureel voordeel van het begrotingssaldo van € 19.000. Omdat de verwerking van deze mutaties over meerdere posten plaatsvindt, leidt dit in dit aparte journaal tot een structurele verhoging van het begrotingssaldo van € 191.000.

Actualisatie krediet Alg.Begraafplaats Edam, renovatie

De resterende werkzaamheden voor de renovatie van de algemene begraafplaats in Edam worden in 2026 uitgevoerd. De afronding was aanvankelijk in 2025, maar is verschoven om de werkzaamheden zorgvuldiger en in een beter uitvoerbaar seizoen te kunnen afronden. Daarnaast spelen de beschikbaarheid van aannemers en weersomstandigheden een rol in de aangepaste planning. Door deze verschuiving vindt de afronding nu plaats in 2026. Dit leidt in 2026 tot een verhoging van het begrotingssaldo met € 9.000.

Actualisatie krediet Julianaweg fase 2 & 3 Dorp en Entree

Van het krediet Julianaweg fase 2 en 3 Dorp en Entree wordt een bedrag van €180.000 overgeheveld naar het project Openbare Verlichting Julianaweg. Dit heeft geen effect op het totaal krediet van de Julianaweg. Daarnaast wordt de verlaging van de kapitaallast van €9.000 bij het krediet van Openbare Verlichting bijgeraamd, waardoor dit per saldo geen gevolgen heeft voor het begrotingssaldo.

Actualisatie krediet Beschoeiingen jaarschijf 2025 hout

Wij stellen voor om het krediet Beschoeiingen, jaarschijf 2025 (hout), te verhogen met € 870.000 tot een totaalbedrag van € 1.020.000. In het kader van de actualisatie van het Meerjarig Onderhoudsplan (MJOP) voor civiele kunstwerken zijn de benodigde onderhoudsbudgetten opnieuw beoordeeld. Op basis van de meest recente inzichten is het onderhoudsprogramma geactualiseerd, wat heeft geleid tot enkele aanpassingen in de geplande werkzaamheden en de bijbehorende financiële ramingen. Daarnaast zijn de voorzieningen voor groot onderhoud aan schoeiingen meerjarig bijgesteld. De komende jaren worden er nauwelijks werkzaamheden voor groot onderhoud voorzien, omdat schoeiingen in de praktijk meestal volledig worden vervangen in plaats van onderhouden. Hierdoor komt er structureel € 217.000 vrij binnen de exploitatie. Dit bedrag bestaat uit twee delen: € 118.000, opgenomen in de Najaarsnota 2025, en € 99.000, opgenomen in de begroting 2026. Het volledige bedrag wordt overgeheveld naar de investeringskredieten, zodat hiermee de bijbehorende kapitaallasten kunnen worden gedekt. Met deze aanpassing borgen we dat de noodzakelijke onderhouds- en vervangingsopgaven tijdig, verantwoord en doelmatig kunnen worden uitgevoerd, met behoud van de kwaliteit, veiligheid en functionaliteit van de civiele kunstwerken.

Dit voorstel leidt vanaf 2026 tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo met € 44.000.

Actualisatie krediet Beschoeiingen jaarschijf 2025 zware constructie

Wij stellen voor om het krediet Beschoeiingen, jaarschijf 2025 (zware constructie) aan te passen. Het huidige krediet bedraagt € 2.500.000. Hiervan wordt € 2.255.000 afgeraamd, waardoor een resterend krediet van € 245.000 overblijft. In het kader van de actualisatie van het Meerjarig Onderhoudsplan (MJOP) voor civiele kunstwerken zijn de geplande werkzaamheden en de bijbehorende kostenramingen opnieuw beoordeeld. Daarbij is gebleken dat niet alle projecten binnen dit programma in 2025 kunnen worden uitgevoerd. Een deel van de werkzaamheden wordt doorgeschoven naar 2026. Van het afgeraamde bedrag van € 2.255.000 wordt € 430.000 overgeheveld naar het krediet Beschoeiingen zware constructie 2026, zodat de financiële dekking voor deze doorgeschoven projecten behouden blijft. Het resterende bedrag van € 1.825.000 valt vrij en leidt tot een verhoging van het begrotingssaldo. Met deze aanpassing wordt het investeringsprogramma voor beschoeiingen beter afgestemd op de actuele uitvoeringsplanning. Hierdoor kunnen de beschikbare middelen doelmatig en tijdig worden ingezet, met behoud van kwaliteit en continuïteit in het onderhoudsprogramma. De financiële gevolgen worden toegelicht in een ander journaal. De bijstelling in dit journaal heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Actualisatie krediet Bruggen jaarschijf 2025

2025 niet volgens planning kan worden uitgevoerd. Deze werkzaamheden worden doorgeschoven naar 2026. Met deze overheveling blijft de financiële dekking voor de uitvoering van de doorgeschoven projecten in stand. Daarnaast sluit de aangepaste verdeling van middelen beter aan op de actuele uitvoeringsplanning. Op deze manier kunnen de beschikbare middelen doelmatig en tijdig worden ingezet, met behoud van kwaliteit, continuïteit en doelmatigheid binnen het onderhoudsprogramma voor bruggen. Om deze reden wordt een bedrag van € 553.000 overgeheveld naar de jaarschijf Bruggen 2026. Het krediet voor jaarschijf Bruggen 2025 wordt hierdoor verlaagd naar € 240.000. De financiële gevolgen worden in een ander journaal verwerkt. Dit journaal heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Actualisatie krediet Havens jaarschijf 2025

In 2025 wordt de jaarschijf Havens volledig afgeraamd met een bedrag van € 141.000. Voor de komende jaren zijn binnen het Meerjarenprogramma voldoende middelen beschikbaar om aan de verwachtingen van de planning te voldoen. Dit zorgt ervoor dat de uitvoering van de geplande werkzaamheden kan worden voortgezet zonder financiële knelpunten. De aanpassing zorgt voor een betere aansluiting tussen de beschikbare middelen en de actuele onderhoudsbehoefte binnen het havenprogramma. Hierdoor kunnen de financiële middelen doelmatig worden ingezet, met behoud van kwaliteit, continuïteit en efficiëntie in het beheer en onderhoud van de haveninfrastructuur. De financiële gevolgen worden in een ander journaal verwerkt. Dit journaal heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Actualisatie krediet Vrij-verval riolering 2025 eerste afschr in 2026

Wij stellen voor om het krediet voor de vrij-verval riolering 2025 met € 900.000 bij te stellen. Deze bijstelling is noodzakelijk omdat in de uitvoering van het programma meer werkzaamheden zijn verricht dan oorspronkelijk gepland. Onder andere de werkzaamheden aan de rioolconstructie aan de G. van Heemskerkstraat en de rehabilitatie van de riolering in Oosthuizen-Noord zijn, vanwege technische urgentie en efficiëntie in de uitvoering, naar voren gehaald in de planning. Het extra krediet is daarmee een correctie op reeds uitgevoerde en lopende werkzaamheden. Door de intensievere uitvoering in 2025 konden noodzakelijke werkzaamheden tijdig worden opgepakt en risico’s voor de leefomgeving, volksgezondheid en hogere kosten op korte termijn worden voorkomen. Daarnaast is gebleken dat het oorspronkelijke budget onvoldoende ruimte bood om alle noodzakelijke werkzaamheden binnen het vrij-vervalstelsel af te ronden. Verschillende projecten kenden een hoge mate van urgentie door de staat van het riool, de kans op storingen en wateroverlast, en de noodzaak om deze werkzaamheden in samenhang met andere infrastructurele projecten uit te voeren. Ook externe factoren, zoals stijgende kosten voor grondstoffen, materieel en uitvoering, spelen een rol. Door de projecten nu uit te voeren, wordt verdere kostenstijging en onderhoudsachterstand in de komende jaren voorkomen.

Met deze bijstelling blijven we op koers met de doelstellingen uit het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) en voldoen we aan de wettelijke zorgplicht voor afvalwaterbeheer. De projecten dragen bovendien bij aan de klimaat adaptieve opgave doordat het rioolstelsel beter wordt toegerust op extremere weersomstandigheden. Deze verhoging leidt tot een verhoging van de kapitaallast van € 36.000 structureel vanaf 2026 en verder. De kapitaallasten van deze verhoging worden echter gedekt uit de voorziening Gemeentelijk Rioleringsplan, waardoor er per saldo geen gevolgen zijn voor het begrotingssaldo vanaf 2026 en verder. Dit voorstel komt voor in programma's 4 en 6.

Actualisatie krediet Wegenbeleidsplan jaarschijf 2025

Actualisatie krediet Lichte voertuigen Openbaar groen jaarschijf 2025

Voorgesteld wordt om een aanvullend krediet van € 40.000 beschikbaar te stellen voor de aanschaf van twee gebruikte voertuigen voor de buitendienst. Dit bedrag valt binnen het krediet Lichte Voertuigen Openbaar Groen, jaarschijf 2025, en dient als tijdelijke tussenoplossing. Momenteel staan twee voertuigen stil door motorschade. De reparatiekosten bedragen ongeveer € 10.000 per voertuig, maar gezien de beperkte 51

restwaarde is het niet doelmatig om hierin te investeren. In het vervangingsprogramma was opgenomen dat deze voertuigen in 2026 gefaseerd zouden worden vervangen door elektrische exemplaren. Omdat dit traject nog niet is gestart en de levertijd van nieuwe voertuigen circa zeven maanden bedraagt, is een tijdelijke oplossing noodzakelijk om de continuïteit van de werkzaamheden te waarborgen. Er zijn verschillende scenario’s onderzocht, waaronder het huren van voertuigen en het repareren van de huidige exemplaren, maar beide blijken financieel ongunstig. Daarom is gekozen voor de aanschaf van twee gebruikte voertuigen. Deze kunnen snel worden ingezet, behouden een restwaarde en vormen een doelmatige overbrugging tot de levering van de nieuwe elektrische voertuigen. Dit voorstel leidt tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo vanaf 2026 van € 6.000.

Actualisatie krediet Openbare Verlichting Julianaweg

Voor het project Openbare Verlichting Julianaweg wordt een bedrag van €180.000 toegevoegd, afkomstig uit het krediet van Julianaweg fase 2 en 3 Dorp en Entree. Deze overheveling heeft geen effect op het totale krediet van de Julianaweg en geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Daarnaast wordt de verhoging van de kapitaallast van € 9.000 bij het krediet Julianaweg fase 2 en 3 Dorp en Entree afgeraamd, waardoor dit per saldo geen gevolgen heeft voor het begrotingssaldo.

Actualisatie krediet Riool en Rioolduikers Julianaweg 2023

Binnen de jaarschijfsystematiek blijven kredieten openstaan zolang er nog verplichtingen op rusten. Zodra alle verplichtingen zijn afgerond, worden eventuele resterende middelen toegevoegd aan de actuele jaarschijf, zodat het totaalproject financieel sluitend kan worden voortgezet. Het krediet Riool en rioolduikers Julianaweg 2023 wordt met € 202.000 verlaagd en afgesloten bij de jaarovergang, omdat er geen openstaande verplichtingen meer zijn. De werkzaamheden die in 2023 niet konden worden uitgevoerd, worden doorgeschoven naar 2025 en verder. Conform de jaarschijfsystematiek worden de bijbehorende resterende middelen toegevoegd aan de actuele jaarschijf, dat is op dit moment het krediet Riool en rioolduikers Julianaweg 2025, zodat de resterende werkzaamheden binnen het totaalproject kunnen worden afgerond. De kapitaallasten worden gedekt vanuit de voorziening Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP). Hierdoor heeft deze wijziging per saldo geen gevolgen voor het begrotingssaldo, aangezien de verlaging van de kapitaallast wordt gedekt binnen het GRP en deze correctie in de exploitatie wordt verwerkt. Wel leidt dit journaal vanaf 2026 tot een verhoging van het begrotingssaldo van € 4.000.

Actualisatie krediet Vervangen fiets-/voetgangersbruggen

Het krediet Fiets- en voetgangersbruggen bedroeg oorspronkelijk € 800.000. Tot en met 2024 is hiervan al € 600.000 besteed aan verschillende projecten. Er resteert nog één klein project van ongeveer € 20.000, waarvan de werkzaamheden binnenkort starten. Voor het resterende bedrag van € 180.000 zijn geen plannen meer. Dit komt mede doordat de oorspronkelijke raming ruim was opgezet om risico’s en mogelijke prijsstijgingen op te vangen. In de praktijk zijn de projecten efficiënter uitgevoerd en vielen de kosten lager uit. Daarom wordt dit bedrag afgeraamd. De verlaging van de kapitaallast leidt vanaf 2026 tot een structurele verhoging van het begrotingssaldo van € 9.000.

Boeking afschrijving Riool en rioolduikers Julianaweg 2024

In verband met het afsluiten van het krediet voor het riool en de rioolduikers aan de Julianaweg 2024, wordt in deze nota een handmatige boeking opgenomen voor de afschrijvingslasten die samenhangen met dit krediet. Deze boeking zorgt ervoor dat de werkelijke kapitaallasten correct worden verwerkt. Omdat deze kapitaallasten worden gedekt vanuit de voorziening van het Gemeentelijk Rioleringsplan, heeft dit geen gevolgen voor het begrotingssaldo vanaf 2026 en verder.

Correctie MIP kredieten 2025

In de MIP-module zijn de kapitaallasten van de investeringskredieten Beschoeiingen en Riolering verkeerd berekend bij de overgang van investering naar krediet. Met deze handmatige bijstelling zijn de berekende kapitaallasten weer correct weergegeven in het MIP. Deze bijstelling leidt tot een verhoging van het begrotingssaldo 2026 met € 56.000 en tot een structurele verhoging van 2027 en verder met € 110.000.

Handmatige correctie Hoogwerker

Wegens een verschil tussen de huidige begrotingsversie en de feitelijke investeringsplanning wordt een handmatige correctie doorgevoerd voor de investering in de hoogwerker. Deze correctie is noodzakelijk om de begroting administratief in lijn te brengen met de actuele stand van zaken. Hiermee zorgen we voor een juiste weergave van de investeringsuitgaven, een betere aansluiting tussen begroting en jaarrekening, en transparantie in de financiële rapportage. De correctie wordt opgenomen in de begroting en bij deze nota weer afgeraamd. Dit betreft uitsluitend een technische aanpassing en heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Koppelen activum Riolering en rioolduikers Julianaweg 2024

Het krediet Riool en rioolduikers Julianaweg 2024 wordt met € 129.000 afgeraamd en eveneens afgesloten met de jaarovergang. De werkzaamheden die in 2024 niet zijn uitgevoerd, schuiven door naar 2025. De beschikbare middelen worden toegevoegd aan het krediet Riool en rioolduikers Julianaweg 2025, zodat de uitvoering in 2025 kan plaatsvinden binnen het bestaande totaalbudget van het project. De kapitaallasten worden gedekt vanuit de voorziening Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP), waardoor deze aanpassing geen gevolgen heeft voor het begrotingssaldo.

Koppelen krediet Beschoeiingen jaarschijf 2025 klei

Koppelen krediet Riolering en rioolduikers Julianaweg 2025

Het krediet Riool en rioolduikers Julianaweg 2025 wordt verhoogd met € 331.000 (bestaande uit € 202.000 uit 2023 en € 129.000 uit 2024). Deze toevoeging zorgt ervoor dat de werkzaamheden die in voorgaande jaren niet konden worden uitgevoerd, alsnog in 2025 en verder kunnen plaatsvinden. Hiermee blijven de middelen beschikbaar binnen het totaalproject en wordt de uitvoering volgens planning voortgezet. De kapitaallasten worden gedekt vanuit de voorziening Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP), waardoor deze aanpassing geen gevolgen heeft voor het begrotingssaldo.

Opvoering investering Beschoeiingen jaarschijf 2026 klei

Wij stellen voor om het krediet Beschoeiingen, jaarschijf 2026 (klei) met € 250.000 bij te ramen. In het kader van de actualisatie van het Meerjarig Onderhoudsplan (MJOP) voor civiele kunstwerken zijn de geplande werkzaamheden en bijbehorende ramingen opnieuw beoordeeld. Daarbij is gebleken dat een deel van de werkzaamheden die oorspronkelijk voor 2025 waren gepland, wordt doorgeschoven naar 2026.Om deze werkzaamheden in 2026 te kunnen uitvoeren, wordt het krediet voor Beschoeiingen klei 2026 met € 250.000 verhoogd. Hiermee blijft de financiële dekking voor de uitvoering van de doorgeschoven projecten in stand en wordt het investeringsprogramma beter afgestemd op de actuele uitvoeringsplanning. Op deze manier kunnen de beschikbare middelen doelmatig en tijdig worden ingezet, met behoud van kwaliteit en continuïteit in het onderhoudsprogramma. Dit leidt vanaf 2027 tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo van € 8.000.

Opvoering investering Bruggen jaarschijf 2026

In het kader van de actualisatie van het Meerjarig Onderhoudsplan (MJOP) voor civiele kunstwerken is het programma Bruggen opnieuw beoordeeld. Daarbij is vastgesteld dat een aantal werkzaamheden, die oorspronkelijk gepland stonden voor uitvoering in 2025, niet volgens planning kon worden gerealiseerd. Deze 53

werkzaamheden worden in 2026 uitgevoerd. Door deze overheveling blijft de financiële dekking voor de uitvoering van de doorgeschoven projecten volledig in stand. De aangepaste verdeling van middelen sluit beter aan op de actuele uitvoeringsplanning, waardoor de beschikbare middelen doelmatig en tijdig kunnen worden ingezet. Dit waarborgt de kwaliteit, continuïteit en doelmatigheid binnen het onderhoudsprogramma voor bruggen. Voor de jaarschijf Bruggen 2026 wordt daarom een bedrag van € 553.000 toegevoegd. Dit leidt vanaf 2027 tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo van € 28.000.

Opvoering investering Jaarschijf Wegen 2025 – Asfalt

In plaats van de oude verzamelpost voor het wegenbeleidsplan wordt een nieuw krediet geopend voor de uitvoering van asfaltverhardingen binnen de jaarschijf 2025. Het totale krediet bedraagt € 1.200.000. Voor dit krediet geldt een afschrijvingstermijn van 25 jaar, wat neerkomt op een jaarlijkse kapitaallast van € 48.000. Dit krediet maakt onderdeel uit van de nieuwe systematiek waarin het groot onderhoud vanuit de voorziening verplaatst wordt naar de kredietsfeer. Dit leidt vanaf 2026 tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo van € 48.000.

Opvoering investering Jaarschijf Wegen 2025 – Elementverharding

In plaats van de oude verzamelpost voor het wegenbeleidsplan wordt een nieuw krediet geopend voor de uitvoering van elementverhardingen (zoals klinkerwegen). Het totaalbedrag van dit krediet is € 3.000.000, met een afschrijvingstermijn van 25 jaar. De jaarlijkse kapitaallast bedraagt € 120.000. Dit krediet maakt onderdeel uit van de nieuwe systematiek waarin het groot onderhoud vanuit de voorziening verplaatst wordt naar de kredietsfeer. Dit leidt vanaf 2026 tot een structurele verhoging van het begrotingssaldo van € 120.000.

Opvoering investering Jaarschijf Wegen 2025 – Fundering

In plaats van de oude verzamelpost voor het wegenbeleidsplan wordt een nieuw krediet geopend voor de uitvoering van funderingen. Het totaalbedrag van dit krediet is € 175.000. Omdat funderingen een langere levensduur hebben, wordt hiervoor een afschrijvingstermijn van 40 jaar gehanteerd. De jaarlijkse kapitaallast komt hiermee uit op € 4.000. Door deze langere afschrijvingstermijn ontstaat een structureel voordeel van € 3.000 ten opzichte van de oude systematiek. Dit leidt vanaf 2026 tot structurele verlaging van het begrotingssaldo van € 3.000.

Opvoering investering Vervanging DRIS-Panelen Bushaltes

In 2026 moeten de panelen van de bushaltes worden vervangen. De totale investering hiervoor bedraagt € 160.000. Van dit bedrag ontvangen wij een bijdrage van de Vervoerregio Amsterdam van 95%. Hierdoor blijft er per saldo een eigen investering van € 8.000 over. Bij een afschrijvingstermijn van tien jaar resulteert dit in een structurele kapitaallast van € 800 per jaar, ingaande in 2027. Dit voorstel leidt daarmee vanaf 2027 tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo van € 800.

Opvoering krediet Hoogwerker inclusief trailer

In het collegevoorstel inzake de aanschaf van een nieuwe hoogwerker inclusief trailer (2024) is een investering van € 80.000 opgenomen. Dit bedrag heeft betrekking op de vervanging van de huidige huurconstructie, waarvoor jaarlijks € 25.000 aan exploitatiekosten werd geboekt. Door deze investering vervallen die kosten structureel. De investering wordt geactiveerd en over een periode van 10 jaar afgeschreven, wat leidt tot jaarlijkse kapitaallasten van € 8.000. De technische levensduur van de hoogwerker wordt geschat op 20 jaar. Omdat in vorige nota's de kapitaallast van de hoogwerker al is verwerkt, heeft dit nu geen gevolgen voor het begrotingssaldo.

Opvoering krediet Parkeerautomaten Parallelweg en Marinapark

Wij stellen u voor in 2025 een investeringskrediet van € 30.000 beschikbaar te stellen voor de vervanging en plaatsing van parkeerautomaten op de busparkeerterreinen aan de Parallelweg en het Marinapark. Op de Parallelweg wordt een parkeerautomaat vervangen voor € 10.000, en op het Marinapark worden twee nieuwe parkeerautomaten geplaatst voor € 20.000. Deze investering wordt in 10 jaar afgeschreven. De bijbehorende

kapitaallasten bedragen € 3.000 per jaar vanaf 2026. Dit voorstel leidt vanaf 2026 structureel tot een verlaging van het saldo begroting van € 3.000 per jaar.

Investeringen programma 5 Sociaal Domein/Samenleving Actualisatie investering Bolwerck; Nieuwe sportvloer uit 2011

De sportvloer in sporthal 't Bolwerck is verouderd en vertoont slijtage. Hierdoor voldoet de vloer niet aan de huidige normen en kan op termijn een risico voor het gebruik vormen, daarom is volledige vervanging van de huidige sportvloer aan de eisen van nu gewenst. In de begroting is een investering van € 118.000 opgenomen voor de vervanging van de sportvloer in sporthal het Bolwerck. Alhoewel de lasten zijn opgenomen is er nooit een krediet voor aangevraagd. Voorgesteld wordt nu om het investeringskrediet voor vervanging van de sportvloer in het Bolwerck in 2026 beschikbaar te stellen en het investeringskrediet te verhogen met € 42.000. Deze bijstelling leidt tot een structurele verlaging van het begrotingssaldo 2027 en verder met € 2.000.

Actualisatie investering EVC Beregeningsinstallatie

Deze investering wordt doorgeschoven naar 2026. Daardoor schuift de afschrijvingsdatum 1 jaar op. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo 2026 met € 1.000.

Actualisatie investering Toekomstige investeringskosten huisvesting onderwijs

De investering Toekomstige investeringskosten huisvesting onderwijs wordt gesplitst. Deze investering blijft bestaan maar wordt verlaagd met € 3,5 mln. en er zal een nieuwe investering worden aangemaakt voor hetzelfde bedrag voor de uitbreiding van de Koningsspil in Oosthuizen. Het resterende budget blijft beschikbaar voor de verplaatsing van de Trimaran. Verder wordt de investering verschoven naar 2027 en 2028. Voor de jaren 2027 en 2028 leidt deze herfasering tot een verhoging van het begrotingssaldo met per saldo € 185.000 en voor 2029 en verder tot een verhoging van per saldo € 58.000. Dit voorstel komt voor in programma 5 en 6.

Actualisatie krediet De Kreil: Gevel isoleren

In het MIP staat een investering geraamd van € 30.000 voor het isoleren van de gevel van sporthal de Kreil. De werkzaamheden zullen in 2026 worden uitgevoerd. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo in 2026 van € 2.000.

Actualisatie krediet De Kreil: Warmtepomp bivalent systeem

Er is een klein installatiedeel van het huidige systeem vervangen waardoor er voorlopig geen warmtepomp nodig is. In afwachting van verdere ontwikkelingen met betrekking tot de Kreil wordt voorgesteld om dit krediet voorlopig af te voeren. Deze bijstelling leidt met ingang van 2026 tot een verhoging van het begrotingssaldo met € 3.000.

Actualisatie krediet EVC-veld C vervangen hekwerk 2025

Dit investeringskrediet wordt afgerond in 2026. Daardoor schuift de afschrijvingsdatum 1 jaar op. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo 2026 met € 725.

Actualisatie krediet EVC-veld C vervangen onderbouw en toplaag natuurgras 2025

Dit investeringskrediet wordt afgerond in 2026. Daardoor schuift de afschrijvingsdatum 1 jaar op. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo 2026 met € 4.000.

Actualisatie krediet EVC-veld D vervangen onderbouw en toplaag natuurgras 2025

Dit investeringskrediet wordt afgerond in 2026. Daardoor schuift de afschrijvingsdatum 1 jaar op. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo 2026 met € 4.000.

Actualisatie krediet Gymzaal Schoolstraat: isoleren buitengevels

Dit krediet kan worden afgesloten. Deze bijstelling leidt tot een structurele verhoging van het begrotingssaldo met ingang van 2026 en verder van € 1.000.

Actualisatie krediet AV Edam Kunstgras binnenterrein vervangen

Dit investeringskrediet wordt afgerond in 2026. Daardoor schuift de afschrijvingsdatum 1 jaar op. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo 2026 met € 4.400.

Actualisatie krediet RKHV-hekwerk handbalveld 2025

Dit investeringskrediet wordt afgerond in 2026. Daardoor schuift de afschrijvingsdatum 1 jaar op. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo 2026 met € 1.250.

Actualisatie krediet TV Dijkzicht Overslagsysteem

Dit krediet wordt een jaar later uitgevoerd dan gepland. Hierdoor start de afschrijving niet in 2026 maar in 2027. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo 2026 met € 1.333.

Actualisatie krediet VC-veld D vervangen hekwerk 2025

Dit investeringskrediet wordt afgerond in 2026. Daardoor schuift de afschrijvingsdatum 1 jaar op. Deze bijstelling leidt tot een eenmalige verhoging van het begrotingssaldo 2026 met € 540.

Actualisatie krediet Zwembad de Waterdam aanschaf warmtepomp

De warmtepomp is in 2025 vervangen. De totale kosten bedragen € 98.000. De kosten overstijgen hiermee het beschikbaar gestelde budget met € 13.000. Voorgesteld wordt om het krediet te verhogen met € 13.000. Het krediet Zwembad de Waterdam: vervangen inventaris is € 23.000 lager uitgevallen dan was begroot. Per saldo vallen de uitgaven op de kredieten van het zwembad dus € 10.000 lager uit dan was begroot. Deze bijstelling leidt tot een structurele verhoging van het begrotingssaldo 2026 en verder van € 1.000.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=EdamVolendam&id=c3e1f569-5e44-49f8-a32f-ac3b7ce11aaf