Bijlage Programmabegroting 2023 Drechterland (2022-29)

835

846

886

160

163

171

55

73

73

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Recreatieschap Westfriesland Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Hollands Noorden WerkSaam Westfriesland

1.181

1.180

1.209

113

115

125

Gemeenschappelijke regelingen:

SED organisatie

775 592

Afvalbeheer Westfriesland (ABWF) Omgevingsdienst Noord-Holland Noord

Begroting 2023 gemeente Drechterland

461

776 676

1.156 701

5

5

455

459

65

Archeologie Westfriese gemeenten

33

19

19

Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord HVC Groep

44 n.v.t.

43 n.v.t.

40 n.v.t.

BNG Bank

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Alliander NV

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

15.235

15.184

16.153

Deelnemingen:

Gemeenschappelijke regelingen Westfries Archief Gerelateerd aan programma('s) 1. Bestuur en dienstverlening Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur.

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec Nee

Deelname verplicht Doel / openbaar belang

Goed informatiebeheer maakt het handelen van de gemeente transparant en dient zo de democratie. Archiefinstellingen hebben de opdracht om (overheids-)informatie te bewaren, te beheren en beschikbaar te stellen. Het Westfries Archief werkt samen met de 7 Westfriese gemeenten om de informatie over het verleden en heden voor de huidige en toekomstige generaties betrouwbaar en toegankelijk te houden. Hiervoor heeft zij drie kerntaken die volgen uit de Archiefwet en de Gemeenschappelijke Regeling: · ondersteunen van en diensten verlenen aan aangesloten overheden; · informeren, enthousiasmeren en helpen van het publiek om archieven optimaal te gebruiken en de geschiedenis van de regio te leren kennen; · beheren, toegankelijk maken en uitbreiden van de collectie.

Activiteiten en ontwikkelingen Het Westfries Archief heeft een beleidsplan 2020-2023 opgesteld dat aansluit op het voorgaande plan. Dat betekent dat in het beleid de nadruk op de samenwerking met de aangesloten gemeenten ligt met als speerpunt het realiseren van een e-depot als een regionale voorziening voor de duurzame opslag en het beschikbaar stellen van digitale informatie.

Financieel belang

Nieuwe doelstellingen in het beleidsplan zijn: · het opzetten van een educatief programma om de schoolgaande jeugd van Westfriesland kennis te laten maken met hun eigen lokale geschiedenis en · het intensiveren van de samenwerking met musea, bibliotheken en historische verenigingen. Jaarlijkse bijdrage op basis van het aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten.

Begroting 2023 gemeente Drechterland

66

• Algemeen/bedrijfsvoering. • Beheer. • Dienstverlening/publieksbereik. • Leveranciersrisico digitalisering en restauraties.

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€

€

€ 386.000

€ 204.000

€0

Ondersteuning bestuurlijke samenwerking West-Friesland (OBSW) Gerelateerd aan programma('s) 1. Bestuur en dienstverlening Vertegenwoordiging

-

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec. Nee

Deelname verplicht Doel / openbaar belang

Ondersteuning samenwerking op het gebied van bestuurlijk overleg in de regio Westfriesland. Periodiek worden er bestuurlijke overleggen georganiseerd, gefaciliteerd en gecoördineerd op een aantal werkterreinen in de vormen van portefeuillehoudersoverleggen. De OBS kent de volgende portefeuillehoudersoverleggen: Madivosa (Maatschappelijke Dienstverlening, Volksgezondheid en Sociale aangelegenheden), VVRE (verkeer en vervoer, Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening, Economie) en ABZ (Algemeen Bestuurlijke Zaken). Activiteiten en ontwikkelingen De kerntaken zijn: - het periodiek organiseren, faciliteren en coördineren van bestuurlijke overleggen ( Madivosa, VVRE en ABZ) en - het uitvoeren van een aantal daarvan afgeleide taken, zoals organisatieleerlingenvervoer en urgentiecommissie woningtoewijzing. In het collegeprogramma is onder opgave 7 de volgende beleidsambitie opgenomen: actualisering en concretisering regionale samenwerking in het Pact van Westfriesland. Het Pact van Westfriesland is de kapstok om de gezamenlijke ambities van de zeven Westfriese gemeenten te realiseren. In het Pact van Westfriesland wordt samengewerkt aan(boven)lokale opgaven en ambities. Stede Broec zoekt hierbij, indien mogelijk, de verbinding tussen lokale ambities en regionale opgaven.

Door het verbinden van lokale thema’s met regionale opgaven wordt een optimaal gewerkt aan het realiseren van de ambities. Financieel belang

Jaarlijkse deelnemersbijdrage op basis van het aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. Er zijn voor 2023 geen risico’s bekend.

Risico's EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

-

-

-

-

€0

Begroting 2023 gemeente Drechterland

67

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Gerelateerd aan programma('s) 2. Ruimte Vertegenwoordiging

Lid van het Algemeen Bestuur

Deelnemers

Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Drechterland, Enkhuizen, Heerhugowaard, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Langedijk, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec en Texel

Deelname verplicht

Ja

Doel / openbaar belang

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord richt zich op het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten en realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en worden zij actief betrokken bij de hulpverlening.

Activiteiten en ontwikkelingen Er zijn vijf bewegingen in gang gezet: zorg en veiligheid, veilig leven, nieuwe crisistypen, brandweer 360 en de Omgevingswet. Financieel belang Jaarlijkse deelnemersbijdrage op basis van het aantal inwoners voor de ambulancezorg. De overige bijdrage is gebaseerd op een verdeelsleutel. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. • Brandweervrijwilligers van rechtswege overgaan in een arbeidsovereenkomst. • Langdurige uitval. • BTW plicht over activiteiten van de Meldkamer Noord-Holland aan VRNHN. • IT dreigingen (bijv. virus, cyberaanval enz.). • Tekort ambulanceverpleegkundigen. • Materiële en personele schade bij omvangrijke incidenten. • Aanbestedingsclaim.

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 5.474.000

€ 47.592.000

€ 5.484.000

€ 48.023.000

€0

Recreatieschap Westfriesland (RSW) Gerelateerd aan programma('s) 3. Samenleving Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec Nee

Deelname verplicht Doel / openbaar belang

Behartigt voor de Westfriese gemeenten de belangen van de openluchtrecreatie en het landschap in het samenwerkingsgebied. Inzet voor een rijkere, gevarieerdere natuur met meer recreatiemogelijkheden, beheer en onderhoud van terreinen. Activiteiten en ontwikkelingen Er wordt de komende jaren verder gewerkt aan de uitvoering van de projecten uit het uitvoeringsprogramma van het Natuur- en Recreatieplan. Het Natuur- en Recreatieplan is afgestemd met en geïntegreerd in de Structuurschets Westfriesland. Op die manier wordt er niet alleen aan de eigen beleidsdoelen van het Recreatieschap gewerkt, maar ook aan de regionale doelen uit het Pact van Westfriesland.

Begroting 2023 gemeente Drechterland

68

Financieel belang

Jaarlijkse deelnemersbijdrage op basis van het aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. • Langdurige afwezigheid van een werknemer door ziekte. • Beëindigen overeenkomst door verhuurders en/of verpachters. • Het uittreden van één van de gemeenten uit gemeenschappelijke regeling. • Imagoschade. • Gevolgen van klimaatverandering.

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 1.854.000

€ 1.156.000

€ 1.801.000

€ 1.110.000

€ 18.000

Gemeentelijke Gezondheidsdienst Hollands Noorden (GGD) Gerelateerd aan programma('s) 3. Samenleving Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Drechterland, Enkhuizen, Heerhugowaard, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Langedijk, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec en Texel

Deelname verplicht

Ja

Doel / openbaar belang

Een belangrijk deel van de taken van de GGD concentreert zich in het ‘voorveld’ (preventie, signaleren, monitoren), maar de GGD voert ook vangnettaken voor de gemeente uit. Naast de basistaken voert de GGD levert de GGD ook aanvullende producten (maatwerkdeel). Deze aanvullende producten vallen niet onder de Gemeenschappelijke regeling. Vanuit het maatwerkdeel wordt ingezet op activiteiten die aanvullend zijn op de werkzaamheden vanuit de GR GGD. Dit zijn onder andere de extra begeleiding contacten en opvoedspreekuren. Indien nodig kan er worden opgeschaald naar Video Home Training, Stevig Ouderschap en VoorZorg. Activiteiten en ontwikkelingen De speerpunten uit 2022 gelden, met wat accentverschillen, ook voor 2023. Dit zijn: 1. Doorontwikkeling Jeugdgezondheidszorg (JGZ), 2. Proactief inzetten op preventie en bestrijding van (nieuwe) infectieziekten en 3. Informatiebeveiliging en privacy. Financieel belang Jaarlijkse deelnemersbijdrage op basis van het aantal inwoners. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. Risico's • Doorontwikkeling JGZ 2019-2023 • Ziekteverzuim JGZ • GGiD • Hogere instroom veilig Thuis • Informatiebeveiliging en privacybescherming • Kostenstijgingen • Afname aanvullende diensten JGZ • Medische arrestantenzorg • Gezondheidsbevordering PGA • Gevolgen COVID-19 voor reizigersadvisering EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 1.398.000

€ 26.601.000

€ 955.000

€ 26.601.000

€ 180.000

Begroting 2023 gemeente Drechterland

69

Archeologie Westfriese Gemeenten Gerelateerd aan programma('s) 3. Samenleving Vertegenwoordiging

-

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer, Schagen, Texel en Stede Broec. Nee

Deelname verplicht Doel / openbaar belang

Het borgen van cultuurhistorische waarden conform wettelijke vereisten . Activiteiten en ontwikkelingen Het uitbrengen van (pre-)adviezen om in geval van de projectvoorbereiding een indicatie te geven of en zo ja in welke mate nader archeologisch onderzoek nodig is. Tevens daar waar een opdracht wordt gegund door derden of de gemeente het onderzoek uitvoeren. Financieel belang Er zijn geen risico’s bekend.

Risico's EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

-

-

-

-

-

WerkSaam Westfriesland Gerelateerd aan programma('s) 3. Samenleving Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec Nee

Deelname verplicht Doel / openbaar belang

WerkSaam Westfriesland voert de Participatiewet en de Wet Sociale Werkvoorzieningen (WSW) uit voor de Westfriese gemeenten. Een klein onderdeel van de Participatiewet, de bijzondere bijstand, is bij de afzonderlijke gemeenten gebleven. Het doel van de Participatiewet is dat iedereen die gedeeltelijk of volledig kan werken begeleid wordt naar werk, het liefst bij een gewone werkgever. Hierbij kan WerkSaam Westfriesland verschillende instrumenten inzetten, zoals job-coaching of loonkostensubsidie. Ook biedt WerkSaam beschutte werkplekken voor mensen die kunnen werken, maar veel begeleiding daarbij nodig hebben. Lukt het (nog) niet om te werken dan zorgt WerkSaam Westfriesland voor een uitkering als dat nodig is. Activiteiten en ontwikkelingen In 2023 wordt verder uitvoering gegeven aan het beleidsplan 20222025 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van WerkSaam na de zienswijzen van de deelnemende gemeenten. Financieel belang Jaarlijkse bijdrage aan apparaatskosten op basis van een verdeelsleutel en het gedeelte van de integratie-uitkering Sociaal Domein dat de raden beschikbaar stellen voor participatie (inclusief volwasseneneducatie), inkomensdeel/buig en de wet sociale werkvoorziening voor zover het gaat om het budget dat samenhangt met de taken die overgaan naar WerkSaam. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten.

Risico's • Bijdrage GR sluit niet aan op ontwikkeling gemeentefonds • Uitvoeringstaken Wet Inburgering • Ontwikkeling toegevoegde waarde • Externe factoren zoals cyberaanvallen

Begroting 2023 gemeente Drechterland

70

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 8.117.000

€ 18.028.000

€ 6.976.000

€ 17.246.000

€0

Afvalbeheer Westfriesland (ABWF) Gerelateerd aan programma('s) 2. Ruimte Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec Nee

Deelname verplicht Doel / openbaar belang

Het ABWF is een gemeenschappelijke regeling waarin het ABWF de zeven Westfriese gemeenten vertegenwoordigd over zaken afstemming op het gebied van de afvalinzameling, het contractmanagement HVC en aandeelhouderszaken. Eveneens is het ABWF de eigenaar van en verantwoordelijk voor de voormalige stortplaats te Westwoud.

Activiteiten en ontwikkelingen De activiteiten zijn direct verbonden aan het beheer van de voormalige stortplaats en het zorgdragen voor intergemeentelijke afstemming met betrekking tot het afvalstoffenbeleid en – uitvoering, DVO- en aandeelhouderszaken. In het kader van de evaluatie van het Pact van West-Friesland is geconstateerd dat de ambitie om te behoren tot de top 10 van meest aantrekkelijke regio’s in Nederland onverminderd hoog is. Pact 7.1 staat voor zeven gemeenten één geluid en gaat verder dan het eerste Pact uit 2013. Het gaat onder meer over aantrekkelijk wonen, het stimuleren van economische ontwikkelingen en aandacht kennis en innovatie, maar ook over het verbeteren van de bereikbaarheid en de toeristische aantrekkingskracht. Het ABWF zal haar bijdragen leveren aan de in het pact genoemde thema’s energietransitie, klimaatadaptatie en circulaire economie. Dit zal zij doen middels het organiseren van afstemming op het gebied van huishoudelijk afval en aandeelhouderschap HVC. Gemeenten onderhandelen nu zelf met HVC over de afvaltarieven. Financieel belang • Ondersteuning (geen eigen huisvesting en personeel) • Stortplaats Westwoud

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 4.000

€ 1.557.000

€ 10.000

€ 1.499.000

€0

Begroting 2023 gemeente Drechterland

71

SED organisatie Gerelateerd aan programma('s) 1. Bestuur en dienstverlening Vertegenwoordiging

Lid van het dagelijks bestuur en algemeen bestuur.

Deelnemers

Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland.

Deelname verplicht

Nee

Doel / openbaar belang

De missie van de SED organisatie is samen werken aan een prettige woon-, werk- en leefomgeving. De SED organisatie staat voor goede dienstverlening aan de inwoners en ondernemers en een krachtige en deskundige ondersteuning aan de besturen van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Activiteiten en ontwikkelingen Er worden goede stappen met de organisatie gezet. De sturing en planning is verbeterd waardoor we meer in control zijn gekomen. We willen verder voortgaan op dit pad door de bedrijfsvoering door te ontwikkelen. De medewerkers ervaren meer leiding en aandacht. Niettemin is de werkdruk en ook het ziekteverzuim nog steeds zorgelijk hoog; er ligt meer werk dan dat er aan formatie beschikbaar is. Bovendien zijn er nieuwe vraagstukken die op onze gemeenten afkomen en moeten worden aangepakt, denk aan duurzaamheid en energietransitie, de woningbouwopgave en de blijvende druk vanuit het sociaal domein, maar ook allerlei regelgeving op het gebied van bedrijfsvoering. De huidige krapte op de arbeidsmarkt geeft daarbij een opwaartse financiële druk op de kosten van personeel en dus op de begroting van de SED (die voor 83% uit salariskosten bestaat). Financieel belang Jaarlijkse bijdrage volgens verdeelsleutel. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten.

Risico's "• Datalek, cybercrime en uitval ICT systemen • Personeel • Wet- en regelgeving" EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

0

€ 11.476.000

0

€ 11.247.000

€0

SSC DeSom (ICT) Gerelateerd aan programma('s) 1. Bestuur en dienstverlening Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Stede Broec, Opmeer, Medemblik, en Koggenland.

Deelname verplicht

Nee

Doel / openbaar belang

De deelnemers en WerkSaam ondersteunen met ICTvoorzieningen en deze voorzieningen steeds beter afstemmen op de behoefte van deze tijd en de nieuwe ontwikkelingen.

Activiteiten en ontwikkelingen In 2023 wil SSC DeSom naast haar reguliere (beheer)taken, graag samen met de deelnemers werken aan het verder doorontwikkelen van de werkplek omgeving en een optimalisatie van de rolverdeling en regievoering, die nodig is bij Cloud toepassingen. Ook zou SSC DeSom graag verder invulling geven aan nieuwe taken, die voortkomen uit de ambitie van de deelnemers voor data gedreven werken en Common Ground toepassingen.

Begroting 2023 gemeente Drechterland

72

Financieel belang

Jaarlijkse bijdrage op basis van inwoneraantal. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. • Cyberaanvallen en/of cybercriminaliteit. • Geen goede centrale regie en beveiliging op SAAS oplossingen. • Incompliancy door gewijzigde voorwaarden softwareleveranciers. • Ontvlechting van WerkSaam. • Beëindigen van contracten met onze leveranciers. • Tijdige invulling van vacatures en werving geschikt personeel.

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 334.000

€ 4.549.000

€ 334.000

€ 4.267.000

€0

Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN) Gerelateerd aan programma('s) 2. Ruimte Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Drechterland, Enkhuizen, Heerhugowaard, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Langedijk, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec, Texel en de provincie Noord-Holland Ja

Deelname verplicht Doel / openbaar belang

De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen milieutaken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord.

Activiteiten en ontwikkelingen Waar de afgelopen jaren in het teken stonden van het inrichten van de organisatie op de komst van de Omgevingswet, staat 2023 vooralsnog in het teken van het verrichten van die werkzaamheden onder de Omgevingswet. Met de komst van deze wet worden gemeenten voor een veel groter deel van de bodemtaken bevoegd gezag. Het gaat hierbij zowel om de handhaving en de vergunningverlening, als om de juridische en beleidsmatige advisering. De provincie Noord-Holland blijft nog slechts bevoegd gezag voor grondwaterverontreinigingen en specifieke locaties (BRZO-inrichtingen met grote risico’s en spoedlocaties). De OD NHN voert deze bodemtaken uit. In 2021 is gestart met een pilot met betrekking tot een nieuwe financieringsmodel. Eind 2022 wordt hierover besluitvorming verwacht. Daarbij wordt ook rekening gehouden met landelijke ontwikkelingen. Tot die tijd blijft de huidige lumpsum financiering van kracht. Financieel belang

Risico's

Jaarlijkse bijdrage volgens het bedrijfsplan op basis van lupsumfinanciering (vastgestelde prijs voor een totaalproject). Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten. • Claims. • Datalek van geregistreerde gegevens. • Aanbestedingsrisico's. • Projecten ten laste van het rekeningresultaat. • Pandemie. • Omgevingswet en het Digitaal Stelsel Omgevingswet. • Bijdrage voor wettelijke taken niet geheel gedekt via de lumpsum.

Begroting 2023 gemeente Drechterland

73

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 1.056.000

€ 5.000.000

€ 1.056.000

€ 5.000.000

€0

WerkSaam Westfriesland Gerelateerd aan programma('s) 3. Samenleving Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Deelnemers

Drechterland, Enkhuizen, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec. Nee

Deelname verplicht Doel / openbaar belang

WerkSaam Westfriesland voert de Participatiewet en de Wet Sociale Werkvoorzieningen (WSW) uit voor de Westfriese gemeenten. Een klein onderdeel van de Participatiewet, de bijzondere bijstand, is bij de afzonderlijke gemeenten gebleven. Het doel van de Participatiewet is dat iedereen die gedeeltelijk of volledig kan werken begeleid wordt naar werk, het liefst bij een gewone werkgever. Hierbij kan WerkSaam Westfriesland verschillende instrumenten inzetten, zoals job-coaching of loonkostensubsidie. Ook biedt WerkSaam beschutte werkplekken voor mensen die kunnen werken, maar veel begeleiding daarbij nodig hebben. Als werk (nog) niet mogelijk is, verstrekt WerkSaam een bijstandsuitkering.

Activiteiten en ontwikkelingen In 2023 wordt uitvoering gegeven aan het beleidsplan 2022-2025. De behoefte aan onder andere zorg- en technisch personeel is ook de komende jaren groot. Veel cliënten in de bijstand hebben niet het juiste CV om voor een dergelijke baan in aanmerking te komen. Door uit te gaan van competenties en vaardigheden, kunnen we toch de juiste mensen selecteren, enthousiasmeren en opleiden voor een dergelijke richting. Een andere ontwikkeling is dat steeds meer bedrijven er toe overgaan om werk terug te halen dat al jaren uitbesteed is aan Lage lonen landen, het reshoren van werk. Dat biedt nieuwe kansen voor onze doelgroep. We volgen deze ontwikkelingen op de voet en nemen invloed waar mogelijk. Een andere trend is het groeiende besef dat we met elkaar verantwoordelijk zijn voor een betere wereld. Ondernemen met maatschappelijke en sociale impact. Voor veel ondernemers wordt het vanzelfsprekend dat hun bedrijf een afspiegeling is van de samenleving en zij zijn bereid om mensen kansen te bieden. Het aantal sociale ondernemers groeit. Sociaal ondernemen en impact realiseren wordt steeds meer de norm. De opkomst van Open Hiring (een baan zonder sollicitatie), waarbij WerkSaam een voortrekkersrol heeft, is daarvan een sprekend voorbeeld.

En tenslotte wordt duidelijk dat er steeds meer stemmen opgaan om het “sociale werkbedrijf” weer steviger te verankeren in de samenleving, maar dan als “sociaal ontwikkelbedrijf”. Een veilige plek voor mensen die niet bij een reguliere werkgever aan de slag kunnen, en een leer- en ontwikkelplek voor mensen die dat wel kunnen.

Begroting 2023 gemeente Drechterland

74

Financieel belang

Jaarlijkse bijdrage aan apparaatskosten op basis van een verdeelsleutel en het gedeelte van de integratie-uitkering Sociaal Domein dat de raden beschikbaar stellen voor participatie (inclusief volwasseneneducatie), inkomensdeel/buig en de wet sociale werkvoorziening voor zover het gaat om het budget dat samenhangt met de taken die overgaan naar WerkSaam. Deelnemers zijn gezamenlijk aansprakelijk voor ontstane tekorten.

Risico's

• Bijdrage GR sluit niet aan op ontwikkeling gemeentefonds • Uitvoeringstaken Wet Inburgering • Ontwikkeling toegevoegde waarde • Externe factoren zoals cyberaanvallen

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 8.117.000

€ 18.028.000

€ 6.976.000

€ 17.246.000

€0

Deelnemingen Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord Gerelateerd aan programma('s)

2. Ruimte

Rechtsvorm

NV

Vertegenwoordiging

17 gemeenten in Noord-Holland en de provincie Noord-Holland.

Deelnemers

17 gemeenten in Noord-Holland en de provincie Noord-Holland

Deelname verplicht

Nee

Doel / openbaar belang

Bevorderen van de regionale economie en welvaart en de nationale en internationale positionering van Noord-Holland Noord. Het ontwikkelingsbedrijf heeft vier pijlers binnen haar meerjarenprogramma. Dit zijn: Ondersteuning MKB, regionale promotie en acquisitie en uitvoering van de Destinatie Marketing Organisatie. Tenslotte voert het ontwikkelingsbedrijf projecten uit ter stimulering van de regionale economie.

Activiteiten en ontwikkelingen Belangrijke speerpunten voor het Ontwikkelingsbedrijf zijn in 2022 vooral de ondersteuning van MKB op het gebied van digitalisering, innovatie en financiering. De huidige samenwerkingsovereenkomst met het Ontwikkelingsbedrijf loopt tot en met 2024. In 2023 zal daarom al een evaluatie gestart worden. Financieel belang

Jaarlijks wordt een subsidie toegekend. De aandeelhouder is niet aansprakelijk voor de schulden van de NV. De gemeente heeft als aandeelhouder 855 aandelen. Er zijn geen risico’s bekend.

Risico's EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

-

-

-

-

-

Begroting 2023 gemeente Drechterland

75

NV Bank Nederlandsche Gemeenten (BNG) Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Rechtsvorm

NV

Vertegenwoordiging

De Staat, gemeenten, provincies en één hoogheemraadschap.

Deelnemers

De Staat, gemeenten, provincies en één hoogheemraadschap

Deelname verplicht

Ja

Doel / openbaar belang

De uitoefening van het bedrijf van bankier ten dienste van overheden. Draagt bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Activiteiten en ontwikkelingen De BNG heeft zich gecommitteerd om bij te dragen aan het nationale Klimaatakkoord en aan het bereiken van de klimaatdoelstellingen van Parijs. De bank ontwikkelt en stimuleert innovatieve duurzame verdienmodellen. Dankzij haar toprating kan de bank tegen lage tarieven geld lenen op de internationale gelden kapitaalmarkt, en dit geld vervolgens tegen lage prijzen uitlenen aan klanten. Het fundingbeleid blijft onveranderd gericht op permanente toegang tot de geld-en kapitaalmarkt voor de gewenste looptijden en volumes tegen zo laag mogelijke kosten. Financieel belang De gemeente heeft als aandeelhouder 15.756 aandelen. De aandeelhouder is niet aansprakelijk voor de schulden van de NV. Risico's Er zijn geen risico’s bekend. EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

-

-

-

-

Resultaat

Alliander NV Gerelateerd aan programma('s)

2. Ruimte

Rechtsvorm

NV

Vertegenwoordiging

Alle aandelen van Alliander N.V. zijn in handen van Nederlandse provincies en gemeenten. Alle aandelen van Alliander N.V. zijn in handen van Nederlandse provincies en gemeenten. Nee

Deelnemers Deelname verplicht Doel / openbaar belang

Alliander is een netwerkbedrijf dat zorgt voor een betrouwbare, betaalbare en bereikbare energievoorziening in een groot deel van Nederland. Door hun netwerk continu te verbeteren, bereiden ze zich voor op een toekomst waarin iedereen duurzame energie kan gebruiken, produceren en delen. Stede Broec heeft aandelen in Aliander, waarvan de dividend op Algemene dekkingsmiddelen wordt ontvangen. Activiteiten en ontwikkelingen De overgang naar een duurzame energievoorziening brengt nieuwe technische uitdagingen en nieuwe wensen van klanten met zich mee. In nauwe samenwerking met onder andere gemeenten, provincies en woningcorporaties vertaalt Alliander wensen, mogelijkheden en kaders in beleid en planning om de dagelijkse energievoorziening nu en in de toekomst te blijven garanderen. Via de Regionale Energiestrategieën (RES) geven ze invulling aan de afspraken uit het Klimaatakkoord. Alliander N.V. is, samen met de partners in de RES, ervoor verantwoordelijk om een optimale duurzame energievoorziening te ontwerpen en realiseren. Financieel belang De gemeente heeft als aandeelhouder 113.140 aandelen. De aandeelhouder is niet aansprakelijk voor de schulden van de NV.

Begroting 2023 gemeente Drechterland

76

Er zijn geen risico’s bekend.

Risico's EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

-

-

-

-

Resultaat

HVC Groep Gerelateerd aan programma('s)

2. Ruimte

Rechtsvorm

NV

Vertegenwoordiging Deelnemers

6 waterschappen en 44 gemeenten.

Deelname verplicht Doel / openbaar belang

HVC is een afval- en energiebedrijf met zowel publieke als commerciële activiteiten op het gebied van afval en energie. Voor de verwerking en inzameling van het huishoudelijk afval heeft de gemeente een dienstverleningsovereenkomst (DVO) afgesloten met een looptijd van 6 jaar (1 januari 2020 tot 1 januari 2026). Eveneens heeft de gemeente aandelen in het bedrijf en daarmee stemrecht in de Algemene Ledenvergadering. Aan het aandeelhouderschap is een ballotageovereenkomst verbonden waarin onder meer geregeld is dat het brandbaar afval afgestaan moet worden en de gemeente, samen met de andere aandeelhouders, garant staat voor een deel van de leningen.

Activiteiten en ontwikkelingen - Met woningcorporaties en woningeigenaren gebouwen van aardgas afhalen en aansluiten op een warmtenet. - Met zon- en windprojecten duurzame stroom opwekken. - Bronscheiding verbeteren. - Van afval dat niet gerecycled kan worden energie maken. - Met verwerken van slib energie maken. Financieel belang Risico's

- Prijsfluctuaties van elektriciteit en gas, maar ook van papier en metalen. - De samenstelling van het afval dat wordt aangeboden. - Beleid van de regering m.b.t. een duurzame samenleving. - Stijgende verzekeringskosten. - Uitval installaties.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

€ 126.000.000

€ 871.000.000

€ 142.000.000

€ 850.000.000

Begroting 2023 gemeente Drechterland

Resultaat

77

Grondbeleid Visie In de paragraaf grondbeleid van de begroting 2023 wordt verslag gedaan over de visie, ontwikkelingen en stand van zaken van de grondexploitaties in relatie tot de doelstellingen uit de begroting. De visie op grondbeleid staat beschreven in de vigerende Nota Grondbeleid. Hieronder volgen enkele kaders vanuit deze nota: 1.

Het doel van het gemeentelijk grondbeleid is het, ten behoeve van de gemeentelijke doelstellingen op het gebied van ruimtelijke ordening, creëren van ruimte voor wonen, welzijn, zorg, werken, winkelen en recreëren in zowel uitleggebieden als bestaand stedelijk gebied, door het oppakken of ondersteunen van concrete ontwikkelinitiatieven. Hierbij wordt gestreefd naar optimalisatie van het financiële resultaat per project (in principe sluitende grondexploitaties).

2.

De vorm van grondbeleid (actief, faciliterend of mengvorm) wordt afhankelijk van de individuele situatie gekozen. Uitgangspunt is hierbij actief grondbeleid, tenzij dit op basis van factoren als grondposities, gemeentelijke doelstellingen, mogelijkheid tot sturing, risicoprofiel, verwacht financieel resultaat en/of benodigde capaciteit en/of deskundigheid onwenselijk of niet goed mogelijk is.

3.

In het geval van passief (faciliterend) grondbeleid streeft de gemeente naar het afsluiten van anterieure overeenkomsten. In het uiterste geval dat geen overeenstemming is te bereiken met één of meer eigenaren in het gebied en het publieke belang van de ontwikkeling groot is, wordt een exploitatieplan, gekoppeld aan een bestemmingsplan of een projectbesluit, vastgesteld.

4.

Strategische aankopen in het kader van actief grondbeleid vinden plaats voor zover deze passen binnen de door de raad vastgestelde plannen en visies en worden zo spoedig mogelijk na aankoop door middel van raadsbesluit in exploitatie genomen.

Beleidsverantwoording Verantwoording Over grondexploitaties wordt op verschillende manieren verantwoording afgelegd: 1. De verdeling van taken en verantwoordelijkheden tussen de Raad, het College en de SED zoals beschreven in de Nota Grondbeleid. 2. De projecten doorlopen de algemene fasen in gebiedsontwikkelingen (initiatief, haalbaarheid en realisatie, waarbij in principe per faseovergang verantwoording over de af te sluiten fase en toestemming voor de volgende fase wordt gevraagd aan het College en/of Raad. 3. Verantwoording in de P&C cyclus. 4. Tussentijdse college & raadinformatie en besluiten bij majeure afwijkingen op de kaders Ontwikkelingen Ter informatie, binnen de gemeente spelen de volgende grotere (faciliterende) projecten en ontwikkelingen (waarover op andere plekken dan in deze paragraaf verantwoording over wordt afgelegd): 

Venhuizen Centrum West: Dit betreft een particulier initiatief tot de ontwikkeling van een nieuwe woonwijk met circa 250 woningen tegen het centrum van Venhuizen. In

Begroting 2023 gemeente Drechterland

78

 

2021 heeft de gemeente medewerking aan dit plan voorrang gegeven boven andere initiatieven. Het plan bevindt zich half 2022 in de haalbaarheidsfase (komen tot programma van eisen en masterplan) Westwoud: In de kern Westwoud hebben zijn er meerdere particuliere initiatieven tot woningbouw. Hier zijn we in het keuzeproces om één locatie aan te wijzen waaraan we als gemeente (planologische) medewerking willen gaan verlenen.

Prognose resultaten De gemeente Drechterland kent op dit moment een zestal actieve grondexploitaties: Reigersborg Zuid V De locatie Reigersborg Zuid V ligt aan de westkant van Hoogkarspel. De totale oppervlakte van het plangebied is circa 120.000 m2. Hiervan is ongeveer 49.000 m2 uitgeefbaar gebied. Hierop worden ca. 136 woningen gerealiseerd. Een aanzienlijk deel van het plangebied is ingericht als ‘bospark’’. De eerste vrijstaande woningen zijn inmiddels bewoond en de projectmatig te bouwen woningen in fase 1 worden in de zomer van 2022 opgeleverd. De 26 sociale huurwoningen in het plan zijn ook in aanbouw. Alle bouwkavels zijn verkocht of in optie gegeven. In 2021 heeft ook de ontwikkelaar van de projectmatige woningen alle gronden voor de laatste (deel-)fasen van ons afgenomen. De 16 koopappartementen zijn als laatste in verkoop gegaan. Ook hiervoor is veel belangstelling. Dit betekent dat er geen woningen/kavels meer beschikbaar zijn. Verwacht wordt dat eind 2023 alle woningen in het plan zijn opgeleverd. Het plan wordt verder in fasen woonrijp, met 2024 als laatste jaar. Kerkbuurt Wijdenes Kerkbuurt Wijdenes (plan Sally) betreft de ontwikkeling van een woonwijk van 62 eenheden te Wijdenes. De werkzaamheden voor het bouwrijpmaken zijn eind 2020 afgerond, nadat al eerder de sportkooi was opgeleverd.

In 2021 zijn de gronden geleverd aan de woningcorporatie (10 eenheden) nadat eind 2020 de gronden voor de projectmatig woningbouw (36 eenheden) al aan de ontwikkelaar geleverd waren. In plan Sally geeft de gemeente zelf een 16-tal vrije kavels uit. In 2021 zijn de laatste hiervan verkocht en, op een drietal kavels na, ook allen geleverd in 2021. Alle omgevingsvergunningen zijn afgegeven en in 2021 is gestart met de bouw van de projectmatige- en corporatiewoningen. Alle projectmatige koopwoningen zijn vervolgens ook (vlot) verkocht door de ontwikkelaar. Met de woningbouw voor vrij kavels is ook al een start gemaakt in 2021, met de eerste oplevering in het eerste kwartaal 2022. De woningbouw zal in 2022 en 2023 verder plaats gaan vinden, waarna aansluitend in 2023-2024 de wijk woonrijp kan worden gemaakt. Hemschool Hem Dit betreft de herbestemming van een oude schoollocatie tot woningbouw (6 eenheden) en de inrichting van de openbare ruimte inclusief een speelvoorziening. In 2021 is het benodigde bestemmingsplan vastgesteld en onherroepelijk geworden. In het voorjaar van 2021 is het oude schoolgebouw gesloopt en zijn de overige opstallen verwijderd. Vervolgens is het betreffende perceel via een meervoudige onderhandse aanbesteding in de markt gezet.

Na een succesvolle aanbesteding is de koopovereenkomst ondertekend en zijn de kavels in 2021 nog aan de ontwikkelaar geleverd en inmiddels ook al doorverkocht aan de uiteindelijke bewoners. Na de zomervakantie van 2021 is gestart met het bouwrijp maken van de locatie. Ook deze werkzaamheden zijn inmiddels afgerond. Verder is in 2021 een start gemaakt met een ontwerp van de openbare ruimte en het speelterrein. Hier zal – met behulp van omwonden – in 2022 verder vorm aan gegeven worden. In het eerste kwartaal van 2022 wordt gestart met de bouw

Begroting 2023 gemeente Drechterland

79

van de woningen. Aansluitend kan naar verwachting in 2023 het woonrijpmaken plaatsvinden. Het project betreft een volledig eigen ontwikkeling en kent vanuit de historie (herstructurering) een verwacht negatief resultaat van circa € 275.000. Dit is € 50.000 meer dan in de vorige prognose en komt vanuit iets hogere (interne) begeleidingskosten en te verwachtte kosten voor het woonrijpmaken vanuit de eerste concept-raming. Schellinkhout sportveldlocatie Door het beëindigen van de sportactiviteiten ter plaatse van de sportvelden in Schellinkhout, gekoppeld aan de behoefte aan het realiseren van een gedifferentieerd lokaal woonprogramma heeft de raad op 29 juni 2020 een start en kaders (mee) gegeven aan de gebiedsontwikkeling en grondexploitatie op deze locatie. Inmiddels zijn door de omstandigheden (uitbreidingen dijklichaam, ophoging terrein, aangenomen besluit over minimaal 25 % sociaal huur bij meer dan 25 woningen en besluit m.b.t. biodiversiteit) de plannen veranderd. Het nieuwe stedenbouwkundig concept heeft circa 59 woningen met minimaal 25% sociaal huur, voldoet aan aangenomen besluit betreft biodiversiteit, ruimtelijke kwaliteit en aan andere gevraagde eisen. Er is een dergelijke differentiatie in het woningtype aangebracht en het voldoet aan de streefcijfers door u vastgesteld in het woonprogramma.

De raad heeft op 24 januari 2022 positief besloten op het nieuwe concept met bijbehorende grondexploitatie. Dit concept zal in 2022 verder afgestemd worden met omwonenden, de CPO alliantie en met de gebruikelijke overheidsdiensten. Aan de hand hiervan zal een definitieve stedenbouwkundig plan gemaakt kunnen worden, met bijbehorende grondexploitatie, welke vervolgens weer aan u ter vaststelling voorgelegd zal worden. Het positieve resultaat dient ten gunste genomen te worden voor het verlies op de ontwikkeling van onderstaande dorpshuislocatie. Schellinkhout dorpshuislocatie Plannen worden uitgewerkt voor herontwikkeling van de huidige dorpshuislocatie te Schellinkhout. Het betreft hier een gemengd programma van onderwijs, welzijn, sport- en cultuur (in een MFA), in combinatie met een beperkte woningbouw van 10 appartementen voor senioren. De Raad heeft op 29 juni 2020 akkoord gegeven op deze ontwikkeling, en een budget vastgesteld voor het vastgoedgedeelte (MFA) en een grondexploitatie voor het gemeenschappelijke gronddeel. Na de architectenselectie voor de MFA Schellinkhout eind 2020, is een stap terug in het ontwerp gemaakt. Het ontwerp moest beter aansluiten bij de visie van het onderwijs en de kinderopvang. Dit heeft geleid tot een aantal maanden vertraging in het proces. Inmiddels ligt er een breed gedragen plattegrond en is het schetsontwerp van de MFA vastgesteld.

Dit schetsontwerp wordt in het 1e en 2e kwartaal van 2022 verder uitgewerkt via een voorlopig ontwerp tot een definitief ontwerp (DO). Na vaststelling van het DO wordt gestart met de ontwikkeling van de 10 appartementen (bestemmingsplan etc.). Het bouwrijp maken van dit perceel en de daadwerkelijk bouw van de appartementen kan pas aanvangen na oplevering van de MFA en sloop van het oude dorpshuis. Conform de huidige planning wordt de MFA medio 2024 opgeleverd. Met bovenstaande zijn er in 2021 geen werkzaamheden ten behoeve van de grondexploitatie uitgevoerd en verschuift de planning ongeveer een jaar naar achteren. Het betreft een negatieve grondexploitatie van ongeveer € 970.000, waarvoor conform de regels een verliesvoorziening voor moet worden getroffen. Dit verwachtte resultaat is circa € 70.000 meer dan in de vorige prognose en komt vanuit faseringsinvloeden.

Begroting 2023 gemeente Drechterland

80

Zuiderkogge 4b De locatie Zuiderkogge fase 4b ligt ten noorden van Zuiderkogge en betreft een bedrijventerrein. Het totale plangebied heeft een oppervlakte van circa 24.000 m2. In 2021 zijn twee bedrijfskavels uitgegeven. De nog resterende twee kavels zullen naar verwachting in 2022 en 2023 verkocht gaan worden. Dit is later dan beoogd (was verkoop in 2021) en heeft er mee te maken dat het redelijk specifieke woon-werk kavels betreft. De belangstelling hiervoor is zeker nog aanwezig, maar heeft vanuit meerdere redenen in 2021 niet geleid tot het verzilveren van koopopties. Na verkoop kunnen de (beperkte) afsluitende werkzaamheden woonrijpmaken uitgevoerd worden. Het betreft een gezamenlijke grondexploitatie (50/50) met USP vastgoed. Strategische gronden De gemeente heeft geen strategische en ‘’warme’’ gronden in haar bezit. Wel loopt er een optieovereenkomst en onderzoek in Hoogkarspel op een perceel grond voor mogelijke toekomstige woningbouwontwikkeling.

Winst- en verliesneming Resultaat Medio 2022 wordt het financieel resultaat van de grondexploitaties tezamen geraamd op batig € 3.053.265. Positieve (eind) resultaten vanuit een grondexploitatie worden toegevoegd aan de Algemene Reserve. Verliesneming De gemeente Drechterland kent twee grondexploitaties met een negatief eindresultaat, te weten de Hemschool en het project Schellinkhout dorpshuis locatie. Voor beide negatieve resultaten is een verliesvoorziening getroffen. Winstneming Ingaande dienstjaar 2017 zijn gemeenten verplicht om tussentijdse winst te nemen volgens de “Percentage of Completion” (POC) methode. Als per balansdatum bijvoorbeeld 75% van de totaal geraamde kosten zijn gemaakt en 30% van de totaal geraamde opbrengsten zijn gerealiseerd, dan wordt in het betreffende dienstjaar reeds 22,5% (75% x 30%) van het geraamd batig eindresultaat genomen. In de jaren er opvolgend wordt wederom hetzelfde gedaan, maar met aftrek/correctie van de eerder gedane winstnemingen. Tussentijdse winstnemingen worden toegevoegd aan de Algemene Reserve. In onderstaande tabel zijn de te verwachten winstnemingen tot einde looptijd weergegeven: In € 1.000 Grondexploitatie

2023

2024

2025

2026

Zuiderkogge 4B (gemeente grex) Reigersborg Zuid V

231 185

0 0

0 0

0 0

Kerkbuurt Wijdenes Schellinkhout sportveldlocatie

200 0

0 418

685

0

Totaal

616

418

685

0

Fondsvorming Fondsvorming kan sinds 2016 niet meer als kostenpost meegenomen worden in de grondexploitaties, maar moet vanuit de winstnemingen via de algemene reserves toegevoegd worden.

Begroting 2023 gemeente Drechterland

81

Informatie Voor uitgebreidere financiële achtergrondinformatie wordt verwezen naar het Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG)/Presentatie van de cijfers aan de Raadscommissie Drechterland. Voor de stand van de fondsen wordt verwezen naar het financiële onderdeel van de begroting.

Risicobeheersing Voor de grondexploitaties zijn conjuncturele risico’s gekwantificeerd. De conjuncturele risico’s zijn berekend op basis van 1% minder inkomstenstijging, 1% meer kostenstijging en 2 jaar projectvertraging. Het risicobedrag is opgenomen in het weerstandsvermogen van de gemeente.

Begroting 2023 gemeente Drechterland

82

Subsidies Beleidsverantwoording Subsidies en subsidiebeleid Onder het begrip subsidie wordt volgens de Algemene wet bestuursrecht (Awb) verstaan: “de aanspraak op financiële middelen, door een bestuursorgaan verstrekt met het oog op bepaalde activiteiten van de aanvrager, anders dan als betaling voor aan het bestuursorgaan geleverde goederen of diensten” (artikel 4:21, eerste lid Awb). Artikel 4:23, eerste lid Awb schrijft voor dat subsidies worden verstrekt op basis van een wettelijk voorschrift, dat regelt voor welke activiteiten subsidie kan worden verstrekt. Dit wettelijk voorschrift is bij de gemeente Drechterland: 1. De Algemene subsidieverordening (ASV) Drechterland als procedurele verordening, waarin in artikel 2 op hoofdlijnen is aangegeven voor welke activiteit(en) subsidie kan worden verstrekt. 2. De specifieke subsidieregelingen op het gebied van maatschappelijke dienstverlening, ouderenwerk, sport en recreatie, jeugd- en jongerenwerk, vormings- en ontwikkelingswerk, kunst en cultuur, investeringssubsidie, instrumentaal en vocaal muziekonderwijs en bijzondere activiteiten en eenmalige subsidies. Ten grondslag aan het subsidiebeleid van Drechterland ligt de Welzijnsvisie. Het subsidiebeleid is voor de gemeente een van de middelen om de doelstellingen van de Welzijnsvisie te realiseren.

Vooral daar waar er voor de gemeente sprake is van een voorwaardenscheppende rol, is subsidieverlening een belangrijk instrument. Hiermee kan de gemeente sturen op de instandhouding van organisaties en voorzieningen die een functie vervullen voor de gemeentelijke beleidsdoelen. Uitgangspunt hierbij is vooral het ondersteunen en bevorderen van activiteiten voor en door burgers. Hierbij is het vergroten van de participatie van de burger en het vergroten van de sociale samenhang het centrale doel. De gemeente ziet haar voorwaardenscheppende rol daarin vooral in het in stand houden van een goed basispakket aan welzijnsvoorzieningen. Vertaling naar het subsidiebeleid Het subsidiebeleid is, vanuit de uitgangspunten van de Welzijnsvisie, enerzijds gericht op het in stand houden van een goed voorzieningenniveau voor alle inwoners van Drechterland en anderzijds op het extra ondersteunen van activiteiten en voorzieningen die zijn gericht op de drie aandachtsgroepen jongeren, ouderen en gehandicapten. Dit betekent dus dat in het subsidiebeleid organisaties die zich in hun activiteiten en doelstellingen richten op deze doelgroepen uit de Welzijnsvisie, extra nadruk krijgen. Op basis van de subsidieregelingen kunnen de meeste subsidieontvangers zelf berekenen op hoeveel subsidie zij aanspraak kunnen maken.

Het algemene juridische en procedurele kader van het subsidiebeleid wordt geregeld in de Algemene Subsidieverordening Drechterland. De totale voor subsidie beschikbare financiële middelen en de verdeling daarvan over de diverse onderdelen van het welzijnsbeleid worden jaarlijks door de gemeenteraad door vaststelling van de subsidieplafonds bepaald bij de vaststelling van de gemeentebegroting. Tot en met 2022 zijn alle waarderingssubsidies voor vier jaar vastgesteld. Vanaf 2023 worden de waarderingssubsidies opnieuw voor een periode van 4 jaar vastgesteld en wordt de subsidie verstrekt op basis van de huidige situatie (b.v. aantal leden).

Begroting 2023 gemeente Drechterland

83

Financiële consequenties Subsidieplafond begroting 2023

Werksoort

Totale subsidie

Maatschappelijke dienstverlening

253

Ouderenwerk

134

Jeugd- en jongerenwerk

201

Sport en recreatie

173

Investeringssubsidies

3

Vormings- en ontwikkelingswerk

610

Kunst en cultuur

62

Cultuureducatie en -participatie

103

Lokaal onderwijsbeleid

30

Bijzondere activiteiten en éénmalige subsidies

15 1.583

De indexering van subsidies is voor 2023 vastgesteld op 3,4%. Alleen de budgetsubsidies (grote subsidies) worden geïndexeerd. De waarderingssubsidies (kleine subsidies) worden niet geïndexeerd en worden voor 4 jaar verleend. Vanaf 2023 worden de waarderingssubsidies weer voor een nieuwe periode van 4 jaar vastgesteld.

Begroting 2023 gemeente Drechterland

84

Financiën

Begroting 2023 gemeente Drechterland

85

Overzicht van baten en lasten

Lasten

Werkelijk

Begroting

Begroting

2021

2022

2023

1. Bestuur en ondersteuning

8.753

9.505

9.801

2. Ruimte

25.326

15.698

14.096

3. Samenleving

23.060

24.554

24.513

Totaal Lasten

57.139

49.757

48.410

Werkelijk

Begroting

Begroting

2021

2022

2023

1. Bestuur en ondersteuning

32.755

35.470

38.167

2. Ruimte

19.787

6.505

6.373

3. Samenleving

5.182

4.101

4.043

Totaal Baten

57.724

46.076

48.583

585

-3.681

173

Werkelijk

Begroting

Begroting

2021

2022

2023

0

0

0

2. Ruimte

1.151

3.929

750

3. Samenleving

1.020

3

3

Totaal Lasten

2.171

3.932

753

Werkelijk

Begroting

Begroting

2021

2022

2023

Baten

Totaal saldo van baten en lasten

Mutatie reserves

Lasten 1. Bestuur en ondersteuning

Baten 1. Bestuur en ondersteuning

489

352

322

1.145

4.393

660

3. Samenleving

611

874

235

Totaal Baten

2.245

5.619

1.217

Totaal mutaties reserves

74

1.687

464

Resultaat

659

-1.994

637

2. Ruimte

Begroting 2023 gemeente Drechterland

86

Overzicht incidentele baten en lasten

Pr.

Omschrijving

2023

Lasten 1 Uitvoeringsbudget CUP 2 Versnelling energie besp akkoord 2 Gemeentebreed omgevingsplan 2 Programma Omgevingswet

65 18 100 120

2 Uitvoeringsprogramma Woonakkoord 2 Woonprogramma DL 2021-2025 3 Invest subsidie Sporthal de Banne 3 Kwaliteitsmedewerker Team Inzet

8 10 45 55

3 Aanpak. Wachttijd Spec. Jeugdzorg OH Digitalisering archief

15 74

Mutaties reserves 2 Storting winstneming BGE - bedrijven 2 Storting winstneming BGE - woningen

231 385 Totaal lasten

Baten 2 Winstneming BGE - bedrijven 2 Winstneming BGE - woningen

1.125

231 385

Mutaties reserves 2 Onttr. AR Woonprogramma DL 3 Onttr res Soc Dom - Aanpak wachttijd spec. Jeugdzorg

10 15 Totaal baten

641

Overzicht toevoegingen en onttrekkingen reserves Structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves Onttrekking aan de reserves

2023

Programma 1 - Bestuur en ondersteuning

322

Programma 2 - Ruimte

579

Programma 3 - Samenleving

220

Totaal

Begroting 2023 gemeente Drechterland

1.122

87

Overzicht van baten en lasten per taakveld Lasten

Baten

Programma 1 bestuur en ondersteuning 0.1

Bestuur

0.2

Burgerzaken

1.445

0

457

-219

0.4

Ondersteuning organisatie

0.5

Treasury

6.942

-999

68

-179

0.61 0.62

OZB Woningen

148

-3.166

OZB - niet woningen

52

-704

0.63

Parkeerbelasting

0

0

0.64

Belastingen Overig

28

0

0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds

0

-32.685

0.8

Overige baten en lasten

490

-160

0.9

Vennootschapsbelasting

0

0

3.4

Economische promotie

0

-55

5.4

Musea

171

0

0.10

Mutaties reserves

753

-1.217

0.11

Resultaat van de begroting van baten en lasten

637

0

224

-40

1.388

0

Programma 2 Ruimte 0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

1.1

Crisisbeheersing en Brandweer

1.2

Openbare orde en veiligheid

2.1

Verkeer en vervoer

2.4

449

-14

3.553

-288

Economische havens en waterwegen

174

0

3.1

Economische ontwikkeling

204

0

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

126

-231

3.3

Bedrijfsloket en - regelingen

19

-9

3.4

Economische promotie

51

-20

5.7

Openbaar groen (openlucht) recreatie

1.530

-5

5.7

Openbaar groen (openlucht) recreatie

127

0

7.2

Riolering

1.167

-1.535

7.3

Afval

2.740

-3.344

7.4

Milieubeheer

772

-40

7.5

Begraafplaatsen

193

-79

8.1

Ruimtelijke ordening

855

-10

8.2

Grondexploitatie (niet bedrijven-terreinen)

-197

-385

8.3

Wonen en bouwen

721

-373

Programma 3 Samenleving 4.1

Openbaar basisonderwijs

0

0

4.2

Onderwijshuisvesting

621

0

4.3

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

812

-195

5.1

Sportbeleid en activering

394

-30

5.2

Sportaccommodaties

1.027

-221

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

275

-9

5.4

Musea

18

0

Begroting 2023 gemeente Drechterland

88

5.5

Cultureel erfgoed

153

-12

5.6

Media

584

-100

5.7

Openbaar groen (openlucht) recreatie

122

0

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

2.501

-369

6.2

Wijkteams

967

0

6.3

Inkomensregelingen

4.292

-3.038

6.4

Begeleide participatie

1.486

0

6.5

Arbeidsparticipatie

226

0

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

366

-2

6.7

Maatwerkvoorzieningen 18+

4.090

-67

6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

4.732

0

6.81

Geëscaleerde zorg 18+

63

0

6.82

Geëscaleerde zorg 18-

796

0

7.1

Volksgezondheid

988

0

49.800

-49.800

Totaal

Begroting 2023 gemeente Drechterland

89

Uiteenzetting van de financiële positie en toelichting Algemeen financieel beeld De uiteenzetting van de financiële positie bevat volgens artikel 20 van het Besluit begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) een raming van de financiële gevolgen van het bestaande en het nieuwe beleid dat in de programma’s is opgenomen, een geprognosticeerde begin- en eindbalans van het begrotingsjaar en het EMU-saldo. Afzonderlijke aandacht dient besteed te worden aan de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, een overzicht van de investeringen met daarin een onderscheid van investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Daarnaast dient er informatie gegeven te worden over de financiering en de stand en het verloop van de reserves en voorzieningen. Artikel 21 bepaalt dat de toelichting op de uiteenzetting van de financiële positie ook de gronden bevat waarop de ramingen zijn gebaseerd en een toelichting op belangrijke ontwikkelingen ten opzichte van de uiteenzetting van de financiële positie van het vorig begrotingsjaar.

Uitgangspunten van de begroting Algemeen Algemene prijsinflatie Rente Rente op nieuwe investeringen Rente op bestaande investeringen

+ 3%

Rente omslagpercentage Rente omslagpercentage

Tarieven en heffingen Secretarieleges Onroerendezaakbelastingen Lijkbezorgingsrechten Marktgelden

+ 3% + 3% + 3% + 3%

Rioolheffing

+ 2,6% conform GRP

Afvalstoffenheffing

kostendekkende tarieven

Overige Algemene uitkering gemeentefonds Gemeenschappelijke regelingen

Subsidies Alle sectoren

SED organisatie

Begroting 2023 gemeente Drechterland

Septembercirculaire 2022 Indexering van de lonen + 2,3% Indexering van de prijzen + 2,3%

Indexering van de lonen + 3,6% Indexering van de prijzen + 3% VJN2022 en B2023 SED Organisatie

90

Toelichting uitgangspunten Algemeen  Voor prijsgevoelige budgetten wordt in beginsel rekening gehouden met een inflatiepercentage gebaseerd op de CPB verwachting van maart 2022 (Prijsontwikkeling Bruto Binnenlands Product-uitgangsjaar 2023 – 3%). Voor de cumulatieve doorwerking is aansluiting gezocht bij de indexatie zoals die in Meicirculaire 2022 is opgenomen (prijzen 2,4%). Rente  De rente op bestaande investeringen wordt verdeeld via het rente omslagpercentage.  De rente op nieuwe investeringen wordt verdeeld via het rente omslagpercentage. Tarieven en heffingen  Voor de tarieven wordt rekening gehouden met een inflatie van 3%.  Voor de onroerendezaakbelastingen wordt uitgegaan van een opbrengststijging van 3% (inflatiecorrectie). Voor de cumulatieve doorwerking is aansluiting gezocht bij de indexatie zoals die in Meicirculaire 2022 is opgenomen (prijzen 2,4%).  Voor de tarieven van de afvalstoffenheffing is het uitgangspunt kostendekkende tarieven (inclusief BTW). Zodra de nieuwe kosten bekend zijn, die de HVC in 2023 bij de gemeenten in rekening gaat brengen, wordt aan de gemeenteraad een voorstel gedaan met betrekking tot de tarieven voor 2023. Overige  De Algemene Uitkering uit het gemeentefonds voor 2023 wordt gebaseerd op de Septembercirculaire 2022. In de Algemene Uitkering worden loon- en prijsontwikkelingen verwerkt op basis van de landelijke cijfers.

In de meerjarenraming van de Algemene Uitkering voor de jaren 2023 t/m 2026 wordt uitgegaan van het systeem van lopende prijzen. Dit betekent dat rekening wordt gehouden met de compensatie voor loon- en prijsstijgingen in de jaren 2023 t/m 2026. 

Voor indexatie van de bijdrage aan gemeenschappelijke regelingen wordt aangesloten bij de Financiële Uitgangspunten gemeenschappelijke regeling Noord Holland Noord van de Regietafel GR-en NH-N. Uitgangspunt Regietafel is loonindexatie 2,3%, prijsindexatie 2,3% en gewogen gemiddelde 2,3%.



Voor subsidies wordt voor de lonen uitgegaan van een inflatie van 3,6% (loonvoet sector overheid).Voor prijsgevoelige onderdelen wordt rekening gehouden met een inflatiepercentage dat gebaseerd is op de CPB verwachting van maart 2022 (Prijsontwikkeling Bruto Binnenlands Product - uitgangsjaar 2023: 3%). Omdat wordt gerekend met een verhouding loon/prijs van 70/30 wordt een indexatie toegerekend van 3,4%.



Voor de bijdrage aan SED organisatie wordt aangesloten bij de bijdrage uit de voorjaarsnota en de begroting 2023 van de SED organisatie.

Begroting 2023 gemeente Drechterland

91

Geprognosticeerde balans Balans Begin en eindbalans

1-1-2023

31-12-2023

Immateriele vaste activa

2.790

2.326

Materiële vaste activa

32.007

35.769

Financiële vaste activa

6.069

5.913

Totaal vaste activa

40.866

44.008

Voorraden

-3.778

1.598

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

10.291

6.748

0

0

ACTIVA Vaste activa

Vlottende activa

Liquide middelen Overlopende activa

821

821

Totaal vlottende activa

7.334

9.167

Totaal ACTIVA

48.200

53.175

Eigen Vermogen

24.751

24.923

Voorzieningen

5.435

5.496

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar

12.116

11.225

Totaal vaste passiva

42.302

41.644

Netto vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar

2.137

7.770

Overlopende passiva

3.761

3.761

Totaal vlottende passiva

5.898

11.531

Totaal PASSIVA

48.200

53.175

PASSIVA Vaste passiva

Vlottende passiva

Begroting 2023 gemeente Drechterland

92

Berekening van het EMU-saldo

*€ 1.000

T-1: 2022

T: 2023

T+1: 2024

Emu Saldo

-4.491

-8.441

-3.122

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten Onder arbeidsrechtelijke verplichtingen worden verstaan de aanspraken op toekomstige uitkeringen door het huidige dan wel voormalige personeel. Het BBV onderscheidt arbeidskosten gerelateerde verplichtingen met en zonder jaarlijks vergelijkbaar volume. Op grond van artikel 44, derde lid BBV, is het niet toegestaan om een voorziening te vormen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. De gemeente Drechterland heeft een voorziening inzake arbeidsgerelateerde kosten. Voorziening Pensioenaanspraken wethouders De huidige pensioenverplichtingen van voormalige wethouders worden voor een deel betaald uit de voorziening “Pensioenaanspraken bestuurders” en komen verder ten laste van de exploitatie. Voor toekomstige pensioenaanspraken van wethouders is de voorziening “Pensioenaanspraken bestuurders” ook van toepassing. Het saldo in genoemde voorziening is voldoende om aan de toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen. Jaarlijks vindt aanpassing plaats aan de hand van actuariële berekeningen. De stand van deze voorziening bedraagt per 1 januari 2023 € 1.609.000.

Investeringen Er wordt onderscheid gemaakt in investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Investeringen met een economisch nut zijn alle investeringen die verhandelbaar zijn (er is een markt voor) en/of als ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen bijvoorbeeld door het vragen van rechten, heffingen, leges of tarieven. Investeringen met economisch en maatschappelijk nut worden geactiveerd, mits ze groter of gelijk zijn dan € 20.000. Investeringen met economisch nut Omschrijving

Investeringsbedrag

n.v.t.

0

Totaal

0

Begroting 2023 gemeente Drechterland

93

Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Investeringsb edrag

Afschrijv. Termijn

Uitvoering GRP - Electromechanisch Uitvoering GRP - Persleidingen

211 9

15 45

Uitvoering GRP - Hoofdriool

627

60

Totaal

847

Omschrijving

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut genereren geen middelen, maar vervullen wel duidelijk een publieke taak. Het betreffen investeringen in bijvoorbeeld wegen, bruggen, water en groenvoorzieningen. Vanaf 2017 is het verplicht om investeringen met maatschappelijk nut ook te activeren. Investeringen met maatschappelijk nut Omschrijving

Investeringsbedrag

Afschrijv. Termijn

121 182 100 41 29 40 72 40 500 60 65 80 40

25 50 20 40 40 25 50 80 40 20 12 40 30

Vervanging beschoeiingen - hout Vervanging beschoeiingen - kunststof Vervanging armaturen OVL Vervangen masten OVL Vervangen bekabeling OVL Vervanging kunstwerken - hout Vervanging kunstwerken - staal / composiet Vervanging kunstwerken - beton / steen Vervangen wegen Vervangen openbaar groen Vervanging diverse speelvoorzieningen Voorbereidingskrediet reconstructie Zuiderdracht Renovatie sportveld (B-veld) Woudia

Totaal

1.370

Financiering In 2023 wordt naar verwachting geen vaste geldlening aangetrokken.

Overzicht reserves en voorzieningen Reserves zijn middelen die vallen onder het eigen vermogen en die door de raad een bepaalde bestemming hebben gekregen.

Begroting 2023 gemeente Drechterland

94

In de volgende tabel wordt het verloopoverzicht van de reserves in 2023 weergegeven.

boekwaarde

ter dekking van boekwaarde 1-1-2023 Vermeerd. Vermind. afschr. Lasten 31-12-2023

Algemene reserve Totaal algemene reserve

4.529 4.529

1.270 1.270

80 80

0 0

5.719 5.719

7.302 8.020

0 0

0 0

335 322

6.967 7.698

specifieke lasten: - Lokaal recreatieve landschapsontw.

226

16

0

0

242

- Gemeentelijke monumenten - Verkeersinfrastructuur - Wegen - Inv. Budget Soc. Cult. Accommodaties - Huisvestingsvoorzieningen onderwijs - Sociaal Domein - Kunst en Cultuur - Glasvezel

26 2.851 0 9 42 967 171 497

0 37 64 0 0 0 3 0

0 0 0 0 0 15 0 0

0 465 0 0 0 0 0 0

26 2.423 64 9 42 952 174 497

- Vitale dorpen Totaal bestemmingsreserves

111 20.222

0 120

0 15

0 1.122

111 19.205

Totaal reserves

24.751

1.390

95

1.122

24.924

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve ter dekking van afschrijvingslasten: - Algemeen - Centrale gemeentelijke huisvesting

Bestemmingsreserves ter dekking van

De Algemene reserve bedraagt per 1 januari 2023 in totaal € 4.529.000. In 2023 zijn ten gunste / ten laste van de Algemene reserve de volgende stortingen en onttrekkingen geraamd: Mutaties Algemene reserve

saldo 1-1-2023

storting

onttrekking

saldo 31-12-2023

4.529 Stortingen Resultaat 2023

637

Winstnemingen en omslagheffingen

633

Begroting 2023 gemeente Drechterland

95

Onttrekkingen - dekking omslagheffingen

70

- Woonprogramma

10

Totaal

4.529

1.270

80

5.719

De voorzieningen zijn onderdeel van het vreemd vermogen en worden gevormd voor verplichtingen, risico’s of verliezen waarvan de omvang nog onbekend is, maar wel redelijkerwijs te schatten zijn. Tevens wordt een voorziening gevormd voor middelen die van derden zijn verkregen voor besteding aan een specifiek doel. In de volgende tabel wordt het verloopoverzicht van de voorzieningen in 2023 weergegeven. Verloopoverzicht voorzieningen Boekwaarde

Boekwaarde

1-1-2023

vermeerd.

vermind.

31-12-2023

1.609

129

34

1.703

Egalisatievoorzieningen - Baggeren - Bruggen - Gebouwen

139 42 698

0 32 179

17 31 244

122 43 633