Jaarstukken Stedelijk Dalton Lyceum 2020.pdf
Tekst van het document
Vinci College. Het betreft samenwerking op diverse niveaus.
punten in het onderwijs en organisatie. De locatiedirectie is
In het voorjaar zijn vanwege corona veel lessen online
havo voldoende volgens de eisen van de Inspectie van het
Vooral het onderwijs, de zorg en de ontwikkeling van de
bij deze vergaderingen aanwezig.
gegeven. In september is een ‘Evaluatie thuisonderwijs’
Onderwijs. In het schooljaar 2019/2020 heeft de Kapteyn-
relaties met het bedrijfsleven vormen de kernactiviteit van
vragen lijst uitgezet. Leerlingen, ouders en docenten is
weg de resultaten van de onderbouw kunnen vasthouden
de samenwerking in de vereniging Servicepunt Leren.
3.3.4. Personeelsraden
gevraagd hoe zij het online lesgeven hebben ervaren.
en die van de bovenbouw kunnen verbeteren.
• Met het ROC Da Vinci College is een samenwerkingsover-
De locatiedirecties voeren overleg met het personeel, dat
eenkomst gesloten om onderwijs uit te besteden. Bij het
afhankelijk van de locatie wel of niet in een afzonderlijke
De resultaten uit de vragenlijsten zijn binnen de scholen besproken binnen de teams en met de mentoren. Aan-
Congres Stedelijk Dalton Lyceum 18 februari 2020
Stedelijk Dalton Lyceum ingeschreven leerlingen kunnen
personeelsraad is vertegenwoordigd. De diverse domeinen
dachtspunten die hieruit zijn ontstaan zijn meegenomen
Voor de tweede keer organiseerde het SDL zelf een congres
onderwijs volgen op het Da Vinci College. Het doel van de
van het beleid worden besproken en toegelicht.
tijdens de tweede periode van lockdown waarin scholen
voor alle medewerkers van het SDL. Het thema van deze dag
samenwerking is om leerlingen met bijzondere kenmerken
opnieuw moesten teruggrijpen op veel online lesgeven.
was “De Gelukkige School”.
in staat te stellen hun VO-diploma te halen. Tevens leidt
3.3.5. Informatie
In de ochtend was als spreker te gast Leo Bormans, Ambas-
deze samenwerking tot het doelmatiger omgaan met on-
De informatievoorziening wordt met name digitaal geregeld
Monitoring
sadeur van geluk en levenskwaliteit. Daarna gingen mede-
derwijsvoorzieningen voor o.a. risicoleerlingen en deel-
via de website, specifieke webportalen, Magister en het
Scholen hebben de wettelijke verplichting om hun school-
werkers met elkaar in gesprek om inspiratie en ideeën te
nemers Voortgezet Algemeen Volwassenen Onderwijs
programma “It’s learning”. Ook de landelijke website
klimaat en veiligheid te monitoren. In het kader van deze
delen over ‘met plezier werken’ en ‘met plezier naar school
(VAVO). Op 1-10-2019 waren er 39 VAVO-leerlingen en
“Vensters voor Verantwoording” (VVV) geeft veel informatie
verplichting zijn de uitkomsten van de tevredenheids
gaan’. Door theatergroep The Big Mo werd het programma
op 1-10-2020 11 VAVO- leerlingen ingeschreven bij het
over de school, met name de schoolopbrengsten. Daarnaast
onderzoeken in de brugklassen en de examenklassen in
luchtig aan elkaar gepraat. In de middag waren 2 work-
Stedelijk Dalton Lyceum.
vindt communicatie met de belanghebbenden plaats via
Vensters voor Verantwoording gepubliceerd.
shopsrondes en kon gekozen worden uit 10 verschillende
• Samenwerking met enkele regionale scholen in “Focus op
(digitale) ouderbulletins, nieuwsbrieven, brochures, school-
Over het schoolklimaat en de veiligheid zijn de leerlingen
workshops. Om elkaar nog beter te leren kennen werd er
bèta”, om het onderwijs in de exacte vakken te verbeteren
gids en verschillende vormen van social media.
positief en scoort het SDL boven de benchmark. Pesten
later in de middag een ‘Escape Room’ spel gedaan en kwam
en stimuleren.
komt weinig voor op de locaties, de preventieve aanpak blijkt
het aan op een goede samenwerking om tot de oplossing
• De school participeert in het regionale samenwerkings
3.4 Gevoerde beleid inzake afhandeling van klachten
te werken. Op het Dalton Vakcollege wordt extra aandacht
en de ontsnapping te komen. Ook deze tweede congresdag
verband voor “Voortijdig Schoolverlaten (VSV)”.
In 2020 zijn de binnengekomen klachten afgehandeld
besteed aan de versterking van sociale vaardigheden, omdat
was een succes.
• Het SDL is lid van de Nederlandse Daltonvereniging en
volgens het klachtenprotocol. Er zijn in 2020 twee klachten
participeert actief in de landelijke Daltonvisitaties.
binnengekomen van ouders. Deze klachten zijn door de
de situatie met drie verschillende scholen van verschillende besturen in één gebouw, het Leerpark, ingewikkeld is. Deze
Aanstelling nieuwe stafmedewerker kwaliteitszorg
aanpak werkt goed. De Dalton leerlingen zijn positief en ook
In het laatste kwartaal is een vacature opgesteld voor een
3.3 Horizontale verantwoording
tevreden over hun school, hetgeen ook tot uitdrukking komt
nieuwe stafmedewerker kwaliteitszorg om de scholen en
De belanghebbenden bij de school hebben het recht om
in hun positieve gedrag.
directies van de desbetreffende locatie in samenspraak met het bestuur naar tevredenheid van de ouders opgelost.
het bestuur te ondersteunen en te adviseren bij het verder
op een transparante wijze geïnformeerd te worden over de
3.5 Code goed bestuur
ontwikkelen van een goede kwaliteitszorg. Per 1 januari 2021
inzet van de overheidsmiddelen en de opbrengsten daarvan.
De Stichting voert haar werkzaamheden zoveel mogelijk uit
is zij gestart met haar werkzaamheden.
De (digitale) communicatie hierover is een onderdeel van
volgens de code Goed bestuur, welke is vastgelegd in de Wet
het instellingsbeleid. Op diverse niveaus (ouders, leerlingen,
op het Voortgezet Onderwijs (WVO) artikel 103 lid 1 onder a
scholen, bedrijfsleven, politiek) wordt hieraan vorm-
en artikel 24 e1 lid 1 onder e. Er zijn geen afwijkingen van de Code goed bestuur.
20
21
4.0 SOCIAAL VERSLAG Op 1 januari 2020 is de Wet Normalisering Rechtspositie Ambtenaren in werking getreden. Daarmee is de rechts positie van medewerkers in het openbaar onderwijs en
Full-/parttime
1 okt. 2020 Aantal
Perc.
1 okt. 2019 Aantal
Perc.
1 okt. 2018 Aantal
Perc.
Fulltime mdw
95
39
109
42
107
41
alle medewerkers in het openbaar onderwijs het private
Parttime mdw
147
61
152
58
155
59
arbeidsrecht in plaats van het ambtenarenrecht. De aan-
Totaal
242
100
261
100
262
100
het bijzonder onderwijs gelijkgetrokken. Nu geldt voor
stelling van personeel is van rechtswege op 1 januari 2020 automatisch omgezet in een tweezijdige arbeidsovereenkomst. De omzetting heeft geen gevolgen voor de arbeids-
4.2 Bevoegdheden
voorwaarden.
Het invullen van nieuwe vacatures met bevoegde en bekwame collega’s was ook in 2020 niet eenvoudig. Door
De personele formatie is per 1 augustus 2020 afgenomen,
het geringe aanbod was het lastig om bevoegde mensen
in opvolging van de daling van het totale leerlingenaantal.
te vinden. Het landelijk tekort aan bevoegde en bekwame docenten in de zogenaamde tekortvakken wordt steeds
Medewerkers
1 okt. 2020
1 okt. 2019
1 okt. 2018
fte
%
fte
%
fte
%
Onderwijzend pers.
145,6
75,4
160,5
76,1
163,6
77,0
Onderst. pers.
41,4
21,5
43,5
20,6
42,1
19,8
Directieleden Totaal
6,0
3,1
7,0
3,3
6,8
3,2
193,0
100
211,0
100
212,6
100
4.1 Opbouw
meer een probleem. Docenten met een tijdelijke aanstelling binnen het reguliere onderwijs worden verplicht om scholing te volgen om zo gauw mogelijk de vereiste bevoegdheid te kunnen halen. Bevoegdheid
2020
2019
2018
Onbevoegd
14 %
18 %
18 %
In 2020 is de gemiddelde leeftijd iets hoger dan in 2019.
4.3 Ziekteverzuim
Doordat enkele vacatures lastig te vervullen waren, is een
Het afgelopen verslagjaar 2020 is het ziekteverzuim met 0,2
aantal oudere, ervaren personeelsleden aangetrokken.
% afgenomen. Ten opzichte van 2019 is het lang verzuim
Het beleid is er nog steeds op gericht om de groep jongere
nauwelijks afgenomen. Het gezondheidsmanagement en de
collega’s uit te breiden. Indien het leerlingenaantal niet te
intensieve begeleiding door de bedrijfsarts zijn erop gericht
veel zal dalen en een relatief grotere groep docenten met
om het verzuim verder omlaag te krijgen. In het najaar van
pensioen gaat, zal de gemiddelde leeftijd weer kunnen
2020 is het SDL op zoek gegaan naar een nieuwe Arbodienst.
dalen. Gemiddelde leeftijd voorgezet onderwijs 2020: 46.
Per 1 januari 2021 is daarmee gestart.
2020
2019
2018
2020
2019
2018
Gemiddeld
Leeftijd per 1 okt.
46,0
45,5
46,0
ZVP
5,3
5,5
6,3
Aantal
242
261
262
ZMF
1,2
1,6
1,9
0 - 24
3,7
5,7
6,1
25 – 34
24,4
22,6
21,0
35 – 44
17,4
18,8
15,6
45 – 54
20,2
19,5
22,1
55 – 59
12,8
11,9
13,0
60 - 69
21,5
21,5
22,1
100
100
100
> 69 Totaal
Geslacht
1 okt. 2020 Aantal
Fte
1 okt. 2019 %fte
Aantal
Fte
1 okt. 2018 %fte
Aantal
Fte
%fte
Man
93
80,4
42,0
101
88,6
42,0
105
87,8
41,4
Vrouw
149
112,6
58,0
160
122,4
58,0
157
124,6
58,6
Totaal
242
193,0
100
261
211,0
100
262
212,4
100
23
5.0 INFORMATIE EN COMMUNICATIETECHNOLOGIE Door het hoge percentage onbevoegde docenten en
Verzuim per verzuimduurklasse 30,00 30,00 25,00 25,00 30,00 20,00 20,00 25,00 15,00 15,00 20,00 10,00 10,00 15,00 5,00 5,00 10,00 0,00 0,00 5,00 0,00
8,00
Vzm perc. Vzm perc.
Kort: 1-7 Kort: 1-7
Middel: 8-42 Middel: 8-42
Lang: 43-91 Lang: 43-91
Lang: 92-182 Lang: 92-182
Lang: 183-365 Lang: 183-365
Lang: 366-730 Lang: 366-730
Lang: > 730 Lang: > 730
Aant. open. Aant. open.
Vzm perc.
Kort: 1-7
Middel: 8-42
Lang: 43-91
Lang: 92-182
Lang: Lang: 183-365 366-730
Lang: > 730
Aant. open.
Verzuimpercentage
8,00 6,00 8,00 6,00 4,00 6,00 4,00
Het jaar 2020 was uitzonderlijk ook op het gebied van ICT.
verdere stappen gezet en is er door KIEN een projectleider
relatief hoog aantal LD-docenten was het in 2020 wederom
In 2019 is het SDL gestart met de ontwikkeling van het
aangesteld om dit verder vorm te geven. Na de zomer 2020
niet mogelijk om de streefpercentages voor LC en LD te
implementatieplan naar Office 365. In maart 2020 moest
zijn er bij alle leden van Kien bruggenbouwers aangesteld,
halen. In 2020 is een gerichter promotiebeleid ingevoerd.
door de lockdown onmiddellijk het thuisonderwijs worden
die de spreekbuis vormen vanuit de verschillende besturen.
ingevoerd. Daarmee was de school genoodzaakt grote prio-
De prioriteit voor 2021 ligt op ICT-bekwaamheid en scholing
4.5 Kwalitatieve strategische personeelsplanning
riteit te geven aan een versnelde invoering van de eerste fase
in het gebruik en toepassen van de mogelijkheden die
Voor de komende jaren is de ontwikkeling van het aantal
naar Office 365. Deze fase bestond uit het omzetten van de
Office365 biedt.
leerlingen en de daarbij behorende inkomsten direct
e-mailomgeving naar Office 365, zodat alle medewerkers net
gekoppeld aan de uitgaven voor personeel in relatie tot
als alle leerlingen een Office365 account hebben. Na deze
Vanuit Kien is het na de zomer 2020 mogelijk gemaakt om
de benodigde gekwalificeerde personeelsleden. De school
omzetting was het mogelijk om voor beperkt gebruik Teams
als gebruiker (zowel medewerker als leerling) zelf het wacht-
heeft het verloop zowel van het personeel per vak als van de
beschikbaar te stellen. Hiermee kon het thuisonderwijs van
woord voor het netwerk te kunnen resetten zonder tussen-
aantallen leerlingen goed in beeld om de strategische perso-
start, waarbij het uitgangspunt was dat alles wat in de ELO
komst van Kien. Via een mobiel nummer of eigen e-mailadres
neelsplanning adequaat te onderbouwen.
(elektronische leeromgeving) kan ook in de ELO gedaan
wordt een verificatie verstuurd, waarna het wachtwoord
wordt; en Teams gebruikt wordt voor de onlinecommunica-
gewijzigd kan worden. Dit maakt het wijzigen van wacht-
tie in de vorm van online lessen. Door de lockdown werd ook
woorden niet alleen makkelijker, maar ook veiliger.
In- en uit-stroom
2,00 4,00 2,00 0,00 2,00 0,00
daarmee de inschaling in LB en de pensionering van een
2020
2019
2018
Fte
%
Fte
%
Fste
%
Instroom
1,7
0,8
5,2
2,4
3,8
1,8
Uitstroom
3,2
1,6
4,6
2,1
4,4
2,0
waardoor een aantal ontwikkelingen in een stroomversnel-
Het jaar 2020 werd door het Stedelijk Dalton Lyceum afge-
ling zijn gebracht. Medewerkers bleken ineens veel digitaal
sloten door hacking die de dag voor de kerstvakantie plaats-
2020-01 2020-02 2020-03 2020-04 2020-05 2020-06 2020-07 2020-08 2020-09 2020-10 2020-11 2020-12
vaardiger dan voorheen gedacht. En waren ze het (nog) niet,
vond. Een medewerker ontving een e-mail met daarin een
2020-01 2020-02 2020-03 2020-04 2020-05 2020-06 2020-07 2020-08 2020-09 2020-10 2020-11 2020-12
dan werden ze door collega’s geholpen. Met medewerkers
link naar een bericht in It’s Learning. Eenmaal op de link
en leerlingen zijn afspraken gemaakt over hoe iedereen
geklikt kon de gebruiker inloggen, maar bleek niet op It’s
4.6 Gevoerde beleid inzake uitkeringen na ontslag
met onlinelesgeven omgaat, zodat de lessen niet onnodig
Learning uit te komen. Het was een phishing mail van hoge
In 2020 is er aan 1 medewerker een ontslagvergoeding
verstoord worden en de privacy van leerlingen en medewer-
kwaliteit, d.w.z. met weinig kenmerken van een phishing
verstrekt ad € 3.000,-. De wettelijke transitievergoeding is
kers beschermd wordt.
mail. Inmiddels was het leed geschied en heeft de hacker
2020-01 2020-02 2020-03 2020-04 2020-05 2020-06 2020-07 2020-08 2020-09 2020-10 2020-11 2020-12
0,00
2,50 2,50 2,00
Meldingsfrequentie
2,00 1,50 2,50 1,50 1,00 2,00 1,00 0,50 1,50
per 1 januari 2020 ingegaan. Er is in totaal € 11.261,66 uit-
0,50 0,00 1,00
gekeerd aan 14 voormalige medewerkers.
0,00 0,50
het thuiswerken voor alle medewerkers veel belangrijker
2020-01 2020-02 2020-03 2020-04 2020-05 2020-06 2020-07 2020-08 2020-09 2020-10 2020-11 2020-12 2020-01 2020-02 2020-03 2020-04 2020-05 2020-06 2020-07 2020-08 2020-09 2020-10 2020-11 2020-12
0,00 2020-01 2020-02 2020-03 2020-04 2020-05 2020-06 2020-07 2020-08 2020-09 2020-10 2020-11 2020-12
toegang gekregen tot een aantal schoolaccounts. Door de De pilot in 2019 van het Dalton Vakcollege om alle docenten
zeer adequate reactie van Kien op de melding kon er heel
te voorzien van een laptop in bruikleen was een groot succes.
snel gehandeld worden en werden de gehackte accounts
4.7 Personele lasten
Niet alleen voor het werkgemak van de medewerkers, maar
getraceerd. Vervolgens is contact opgenomen met It’s
In het boekjaar 2020 heeft een cao-verhoging plaatsge-
ook voor de veiligheid bij het werken vanuit huis. Daarop
Learning om tijdelijk de site van SDL te blokkeren. Binnen
vonden waarbij een verhoging van de salarissen van 2,75%
is besloten om alle docenten met ingang van schooljaar
24 uur zijn ook uit voorzorg alle wachtwoorden van leer-
per 1 maart 2020 heeft plaatsgevonden, er een eenmalige
2021-2022 te voorzien van een laptop in bruikleen. Hiermee
lingen en medewerkers gereset. Dankzij het feit dat bijna
uitkering € 750,- bij volledige FTE uitgekeerd is in juni en de
komen alle docentenwerkplekken in lokalen en elders te
iedereen zelf zijn nieuwe wachtwoord kon regelen, was
eindejaarsuitkering is verhoogd van 7,4% naar 8%.
vervallen. De Kapteyn heeft besloten om met ingang school-
de impact van de wachtwoordreset gering. De hacker had
jaar 2020-2021 gefaseerd over te stappen op Chromebooks
inmiddels een Instagram account aangemaakt en een valse
4.4 Functiemix In 2015 zijn met de personeelsgeleding van de medezeg-
De vervanging van personeel was in 2020 18% hoger dan
en afscheid te nemen van de zogenaamde iPad-klassen. Het
website van het Stedelijk Dalton Lyceum. De hacker heeft
genschapsraad en de onderwijsvakorganisaties nieuwe
begroot. De totale vervanging betrof voor 13% vervan-
gebruiksgemak, lange accuduur en de aanschafprijs zijn
tijdelijk toegang gehad tot het account en heeft vanuit de
afspraken gemaakt. Dat betekent dat het voor het SDL meer
ging voor personeel dat met onbetaald verlof was, voor
aanleiding geweest voor deze overstap. In oktober 2019 is
mailbox bestanden gepubliceerd op Instagram en op de
haalbaar zou moeten zijn om op termijn aan de functie-
55% verlof wegens ziekte, voor 10% vervanging vanwege
er gestart met een expertgroep onderwijs en ICT. Deze ex-
valse website. Het SDL heeft aangifte gedaan bij de politie.
mix-eisen te kunnen voldoen. De afspraken waren als volgt.
zwangerschaps-en bevallingsverlof en voor 23% overige
pertgroep onderzoekt op welke wijze de (digitale)aansluiting
De politie heeft daarna de zaak samen met KIEN uitgebreid
vervanging.
po-vo-mbo/hbo verbeterd kan worden. Daarnaast is het van
onderzocht en is tot opsporing overgegaan. Het SDL heeft
belang om een optimale ICT-inzet te vinden die ondersteu-
alle vereiste informatie daarvoor overgedragen aan de
Het seniorenverlof telt 5,2629 fte per 31-12-2020. De kosten
nend is voor de onderwijskundige visie: elke leerling kan via
politie voor verder onderzoek. Er is in nauwe samenwerking
van het seniorenverlof bedragen € 336.982 in 2020.
een eigen leerroute het beste uit zichzelf naar boven halen
met de functionaris gegevensbescherming (FG) informa-
in een doorlopende lijn van po naar vo naar vervolgonder-
tie verstrekt aan alle medewerkers, ouders en leerlingen.
Het (kort en lang) ziekteverzuim is gedaald naar 5,3% en ligt
wijs, zonder dat de werkdruk bij docenten hiervan nadelen
Tevens is melding gedaan bij de Autoriteit Persoonsgege-
daarmee onder het landelijk verzuimpercentage (2018) van
ondervindt. In februari 2020 is een tussenrapportage ter
vens. Uit dit voorval blijkt hoe belangrijk het is dat iedereen
Functiemix stand van zaken op 1 oktober 2018:
5,6 %.In het VO wordt 75% van de wachtgeldkosten betaald
beoordeling aangeboden. Door alle coronaperikelen is de
phishing mail kan herkennen en indien er toch op een link
LB 29,3 %, LC 42,4 %, LD 28,3 %.
door alle VO-scholen tezamen. Deze kosten worden ingehou-
verdere uitwerking hiervan stil komen te liggen, maar zal in
geklikt wordt er zo snel mogelijk contact opgenomen wordt
Functiemix stand van zaken op 1 oktober 2019:
den door middel van de zogenaamde vereveningsbijdrage
2021 weer opgepakt worden.
met KIEN. In deze fase telt letterlijk elke minuut. Ook van
LB 31,4 %, LC 38,9 %, LD 29,7 %.
(in 2020 voor het SDL € 201.013). Daarnaast wordt in het VO
Functiemix stand van zaken op 1 oktober 2020:
25% van de wachtgeldkosten direct ten laste van de laatste
Vanaf 2018 zijn er binnen de ICT-coöperatie Kien ideeën ont-
ook worden nageleefd en er controle op wordt uitgevoerd.
LB 32,7 %, LC 39,7 %, LD 27,6
werkgever gebracht. In 2020 was dit voor het SDL € 37.716
wikkeld voor een ‘Regionaal expertisecentrum’. Een dergelijk
Een van de aanvullende stappen is voor de privacygevoelige
regionaal centrum moet toegevoegde waarde bieden aan
systemen two factor authenticatie (2FA) met behulp van een
alle medewerkers van alle leden van KIEN op het gebied van
token te regelen, waarbij opgemerkt moet worden dat dit
ICT-geletterdheid en het bevorderen van het experimen-
voor Magister, het leerlingvolgsysteem, al geregeld was.
Schaal
Per 1 okt 2014
Streefcijfer per 1 okt 2016
LB
13%
11%
LC
55%
57%
LD
31%
32%
belang is dat afspraken zoals vastgelegd in een gedragscode
teren met ICT-toepassingen in het onderwijs. In 2019 zijn
24
25
6.0 HUISVESTING EN FACILITAIRE ZAKEN
7.0 PLANNING & CONTROL
Tijdens de lockdown periode is er waar mogelijk zoveel
Op de Kapteynweg zijn voorzieningen gemaakt om het
7.1 Algemeen
CAO
mogelijk doorgewerkt en kon er op alle locaties nog heel wat
onderwijsprogramma DaltonPlus mogelijk te maken. De
Net als voorgaande jaren is er ook in 2020 aandacht besteed
Op 9 april 2020 is er een onderhandelaarsakkoord CAO VO
werk verzet worden.
mediatheek is omgebouwd en voorzien van een nieuwe
aan het behouden, verbeteren en optimaliseren van de
2020 getekend waarin de volgende financiële wijzigingen in
vloer en er zijn 2 lokalen verwezenlijkt. Op de 1e en 2e etage
interne controle.
zijn opgenomen:
Op het Leerpark heeft het Dalton Vakcollege samen met
zijn er in de verkeersruimtes studieruimtes gemaakt ook
De planning en control cyclus is zodanig opgesteld dat, naast
• Verhoging salarissen 2,75% per 1 maart 2020;
het Insula College het zogenaamde SKILLZ lokaal, de werk-
deze zijn voorzien van eigentijds nieuw en fris meubilair.
de begroting en de jaarrekening, periodiek, met de interne
•E enmalige uitkering € 750,- bij volledige FTE,
informatievoorziening de bestuurder en directie geïnfor-
uit te keren in juni;
een technieklokaal, waarin moderne “schone” technieken
Op de Overkampweg zijn de vloeren in de verkeersruimtes
meerd worden over de gang van zaken (de realisatie van het
• Verhoging eindejaarsuitkering van 7,4% naar 8%.
en 21e -eeuwse vaardigheden samenkomen. Dit bijzondere
op de 1e en 2e etage vervangen. Ook is er op de 1e etage
budget). Daardoor zijn zij in staat, indien nodig, tijdig bij te
De cao-verhogingen waren nog niet bekend ten tijde van het
lokaal wordt gebruikt voor onderbouwlessen en ook voor
een leerplein voor de onderbouw gecreëerd.
sturen. Periodiek ontvangen de bestuurder en de Raad van
opstellen van de begroting 2020.
plaats voor onderwijsinnovatie, verbouwd en ingericht tot
basisschoolbezoek en wordt vanuit de subsidie van Sterk
Toezicht managementinformatie over de besteding van de
Techniek Onderwijs gefinancierd. Op het Vakcollege zijn
Alle noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden op alle
gelden in relatie tot de begroting. De informatieverstrekking
tevens nieuwe leerlingensets aangeschaft.
locaties zijn uitgevoerd volgens het meerjaren onderhouds-
m.b.t. financieel beheer naar de bestuurder en de locatie-
plan (MJOP).
directies betreft maandelijkse loonkostenanalyses en kwar-
7.3 Toestand op balansdatum (solvabiliteit en liquiditeit, weerstandsvermogen en normatieve publieke eigen vermogen)
taalrapportages m.b.t. de lopende exploitatie.
De solvabiliteit geeft de verhouding weer tussen het vreemd vermogen en het eigen vermogen op de balans. De Inspectie
7.2 Ontwikkelingen gedurende het boekjaar
van het Onderwijs stelt een signaleringswaarde voor de
Leerlingaantallen
solvabiliteit van 30% (0,30). De solvabiliteit is bepaald door
In de begroting 2020 was rekening gehouden met een daling
het eigen vermogen te delen door het totale vermogen.
van 39 leerlingen per 1 oktober 2020. Echter op 1 oktober
Op 31-12-2020 heeft het SDL een solvabiliteit van 0,40
2020 was de leerlingendaling 30 (inclusief ISK), waarvan 51
(2019:0,38). De solvabiliteit van het SDL ligt daarmee boven
regulier. Door de daling van het aantal reguliere leerlin-
de signaleringswaarde.
gen per 1 oktober 2020 is er in augustus 2020 een kleinere personele formatie ingezet.
De liquiditeit geeft aan in welke mate een entiteit aan haar lopende betalingsverplichtingen kan voldoen. De signa-
Corona
leringswaarde van de Inspectie van het Onderwijs is 0,30.
Gedurende een groot gedeelte van 2020 heeft de corona-
De liquiditeit is bepaald door vlottende activa te delen door
pandemie een beroep gedaan op het aanpassingsvermogen
de kortlopende schulden. Op 31-12-2020 heeft het SDL een
van de organisatie en haar medewerkers. Naar aanleiding
liquiditeit van 1,80 (2019:1,73). De liquiditeit van het SDL ligt
van de door de overheid opgelegde maatregelen hebben de
daarmee boven de gestelde signaleringswaarde.
docenten veelal lesgegeven op afstand en niet onderwijzend personeel heeft zoveel mogelijk thuis gewerkt. Voor deze
Het weerstandsvermogen is een ratio die aangeeft in
aangepaste vorm van werken heeft het SDL investeringen
hoeverre een organisatie eventuele calamiteiten financieel
gedaan en overige kosten gemaakt. Ook zijn er gedurende
op kan vangen. De Inspectie van het Onderwijs adviseert
het jaar onder andere extra kosten gemaakt voor een aantal
een weerstandsvermogen tussen de 10% en 40%. Het weer-
fysieke aanpassingen in de school en er zijn extra kosten
standsvermogen is volgens berekeningswijze 1 bepaald
gemaakt om te kunnen voorzien in de hygiënemaatregelen.
door het eigen vermogen te verminderen met de MVA en
Leerlingen hebben doordat zij niet op de reguliere manier
te delen door de totale baten. Op 31-12-2020 heeft het SDL
naar school konden leerachterstanden opgelopen in 2020.
een weerstandsvermogen van 4% (2019: 2%) volgens bere-
Om die achterstanden in te halen heeft het Ministerie
keningswijze 1. Het weerstandsvermogen van het SDL ligt
van OCW in 2020 een inhaal- en ondersteuningsprogram-
daarmee onder de signaleringswaarde.
ma 20-21 aangeboden. Dit is door het SDL aangevraagd en verkregen voor alle locaties. Een deel van de beschikte
Het weerstandsvermogen is volgens berekeningswijze 2
gelden is reeds ingezet in 2020, het restant zal in 2021
bepaald door het eigen vermogen te delen door de totale
worden ingezet. Ook zijn er op sommige posten juist wat
baten. Op 31-12-2020 heeft het SDL een weerstandsvermo-
minder kosten geweest dan begroot door corona. Hierbij
gen van 16% (2019: 13%) volgens berekeningswijze 2. Het
valt te denken aan onder andere opleidingskosten, print-
weerstandsvermogen van het SDL ligt daarmee boven de
kosten, kantoorartikelen en kosten voor reizen en overige
signaleringswaarde.
activiteiten.
27
Het normatieve publieke eigen vermogen betreft het
van het onderscheidende onderwijs het marktaandeel te
In de komende jaren blijft de flexibele personele formatie
vermogen dat een bestuur redelijkerwijs nodig heeft om be-
vergroten. Dit om een verdere daling in leerlingenaantallen
voor de ISK-afdeling tijdens het schooljaar zo veel mogelijk
7.8 Verslag van beleid van beleggen en belenen (soorten, omvang en looptijd)
zittingen te financieren en risico’s op te vangen. Indien het
te beperken. Door de leerlingendaling zal de bekostiging
afgestemd op het aantal leerlingen, zodat bij een terugloop
Het SDL heeft geen leningen en beleggingen uitstaan per
feitelijke publieke eigen vermogen hoger is dan het norma-
afnemen; het grootste deel van deze bekostiging gaat naar
van het aantal ISK-leerlingen er slechts een beperkt aantal
31-12-2020. Het SDL heeft een treasurystatuut dat voldoet
tieve publieke eigen vermogen dan is er een mogelijk bo-
personele uitgaven. Het blijft voor het SDL noodzakelijk om
docenten in vaste dienst in de zogenaamde overformatie
aan de regeling “Beleggen, lenen en derivaten OCW” van
venmatig eigen vermogen. Een bestuur kan goede redenen
de flexibele schil van het personeel hierop in te richten. Er
van de ISK-afdeling valt.
1 juli 2016. Met dit treasurystatuut voldoet het SDL eveneens
hebben om tijdelijk eigen vermogen boven de signalerings-
wordt intensief geïnvesteerd in scholing voor personeel en
waarde aan te houden. De signaleringswaarde is dan ook
in de onderwijsvernieuwingen die meer maatwerk voor de
In 2020 is de samenwerking met OPOD verder geïntensi-
bedoeld als startpunt voor een gesprek over de reserves met
leerlingen gaan opleveren en die tegelijkertijd de werkdruk
veerd. Op termijn is een nauwe samenwerking voor het
7.9 Risicoparagraaf
de Inspectie van het Onderwijs, en niet als harde norm. Het
van docenten op termijn niet zal verhogen. Daarnaast wordt
primair en voortgezet openbaar onderwijs in Dordrecht
De voornaamste risico’s en onzekerheden worden in
normatieve publieke eigen vermogen wordt bepaald door de
de public relations verder gestroomlijnd tussen de locaties
wenselijk om hiermee de overstap van primair naar voort-
hoofdstuk 8 nader toegelicht.
volgende berekening: 0,5 x (aanschafwaarde gebouwen x
en beter afgestemd met het primair onderwijs. De gewenste
gezet onderwijs zo goed mogelijk te laten verlopen, welke
1,27) + boekwaarde resterende materiele vaste activa + 0,5 x
onderwijsvernieuwingen, toegespitste pr-aanpak en inten-
een verhoging van de onderwijskwaliteit zal bevorderen.
alle baten.
sieve samenwerking blijven binnen de afgesproken financië-
aan de op 18 december 2018 gewijzigde wet en regelgeving.
7.10 Kasstromen en financieringsbehoeften Het kasstroomoverzicht is terug te vinden in het onderdeel
le kaders van de meerjaren begroting.
7.6 In het nieuwe jaar genomen besluiten en de financiële vertaling daarvan
jaarrekening 2020. De kastroom is ten opzichte van 2019
vermogen van het SDL € 4.060.816,- en het feitelijke
Het personeelsziekteverzuimbeleid blijft de komende jaren
In 2021 zijn er diverse subsidies aangevraagd voor de bestrij-
eind 2020 is ongeveer € 778.000,- hoger dan de stand per
publieke eigen vermogen bedraagt € 3.338.470,-. Het
intensief met als doel om het ziekteverzuim op het landelijk
ding van de leerachterstanden en sociaal emotionele pro-
eind 2019. Per eind 2020 zijn er geen financieringsbehoeften.
feitelijke publieke eigen vermogen ligt daarmee onder de
gemiddelde te kunnen houden.
blematiek als gevolg van het Corona virus. Er zijn én worden
Op 31-12-2020 bedraagt het normatieve publieke eigen
beduidend positiever, de stand van de liquide middelen per
signaleringswaarde. Het kengetal dat hierbij hoort (feite-
plannen gemaakt om de toegezegde gelden effectief in te
lijke publieke eigen vermogen /normatieve publieke eigen
zetten.
vermogen) is 0,82 en ligt daarmee onder de signalerings-
7.11 Terugkoppeling belangrijkste ontwikkelingen t.a.v. verwachtingen van vorig verslagjaar Zoals in paragraaf 7.2 reeds toegelicht houden de belang-
7.7 Samenvatting begroting 2020
rijkste ontwikkelingen t.a.v. de verwachtingen van vorig
De begroting 2020 was gebaseerd op het aantal leerlingen
verslagjaar verband met de Corona pandemie en de CAO
7.4 Behaalde resultaten
per 1 oktober 2019. Er was een leerlingendaling verwacht
verhoging.
Het resultaat van het SDL over 2020 is € 443.987 positief.
per 1 oktober 2020 van 39 leerlingen.
waarde van 1.
7.12 Financiële instrumenten Resultaatverdeling 2020 Resultaat zonder bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Ouderraad Bestemmingsreserve aanvullende bekostiging PO-VO
Begroting € 544.505 € 4.500 -/-€ 260.529
Bestemmingsreserve Samenwerkingsverb. Passend Onderwijs
€ 155.511
Resultaat 2020
€ 443.987
Baten Rijksbijdragen OCW Overheidsbijdragen en -subsidies overige overheden
Totaal baten
20.437.296
Lasten
Afschrijvingen
bekostiging PO-VO ter hoogte van € 361.677,- ingezet. Het restant van € 101.148,- zal in 2021 besteed worden.
verband Passend Onderwijs. Van de € 639.936,- die is ontvangen, kon € 155.512,- in verband met de door de
47.500 1.204.491
In 2020 is € 260.529,- van de in 2019 ontvangen aanvullende
gedeelte van de ontvangen gelden van het Samenwerkings
19.185.305
Overige baten
Personeelslasten
Er is in 2020 een bestemmingsreserve gevormd voor een
2020
15.613.301
Het SDL beschikt over een centrale bankrekening, een spaarrekening en vier locatiebankrekeningen. De locatiebank rekeningen worden indien nodig afgeroomd naar de centrale bankrekening. Deze wordt indien nodig afgeroomd naar de spaarrekening. Het SDL maakt geen gebruik van andere financiële instrumenten.
7.13 Allocatie van middelen (onderdeel van maatschappelijke thema’s) De ontvangen bijdragen (bekostiging) worden op basis van de leerlingenaantallen en de vergoeding per leerling verdeeld
581.611
over de locaties, waarbij er rekening wordt gehouden met
Huisvestingslasten
1.600.462
de gezamenlijke lasten en het bestuurskantoor. Onder de
Overige lasten
2.630.548
kosten van het bestuurlijk apparaat vallen de loonkosten voor
5.500
de bestuurder, controller, stafmedewerker en medewerker
Financiële baten en lasten Totaal lasten
Resultaat 2020
20.431.422
5.874
personeelszaken, managementassistente, stafmedewerker huisvestingszaken, ICT, applicatiebeheer, kwaliteitszorg, medewerkers financiële administratie en de RvT. En daarnaast de huisvestingslasten en een aantal overige lasten van het
overheid opgelegde Corona-maatregelen niet uitgege-
bestuurskantoor. Onder de gezamenlijke lasten vallen o.a.
ven worden in 2020. Deze uitgaven worden middels de
de volgende (grootste) posten: Kien/ICT, afschrijvingen
gevormde bestemmingsreserve doorgeschoven naar 2021.
(gebouwen), dotatie voorziening groot onderhoud, dotaties personele voorzieningen, SDL-brede scholing (congres),
28
7.5 Belangrijkste bestuurlijke voornemens en financiële vertaling daarvan
Arbodienst, verzekeringen, accountantskosten, administra-
Net zoals de voorgaande jaren zal het SDL het beleid moeten
korting docenten, MR, juridische ondersteuning en PR. Er is
blijven voortzetten om verdere kwaliteitsverbetering te be-
voor 2020 een vast percentage ingehouden per locatie om
werkstellingen en daarnaast door een scherpere profilering
bovenstaande posten te bekostigen.
tiekantoor, contributies VO-raad en ROOZZ, BAPO, starters-
29
8.0 RISICOPARAGRAAF Hieronder zijn de belangrijkste risico’s en de daarmee
hieraan van tevoren bijdragen. Deze reis of activiteit wordt
samenhangende beheersmaatregelen beschreven:
pas geboekt als alle bedragen zijn voldaan.
Risico
Risico
Daling in leerlingenaantallen en de daarmee samenhangen-
Door de introductie van de Dordtpas per 1 januari 2020
de daling in Rijksbijdragen.
krijgen kinderen van ouders met een minimuminkomen een
Maatregelen
pas met een tegoed van de gemeente Dordrecht, hiermee
Het SDL zet daarom de komende jaren sterk in op verdere
kunnen zij op school de vrijwillige ouderbijdrage betalen.
verbetering van de onderwijskwaliteit, public relations en
Voorheen werd dit via de Stichting Leergeld betaald die
samenwerking met OPOD om een eventuele daling van
hiervoor een budget hadden voor de kinderen. In januari
het reguliere leerlingenaantal tot een minimum terug te
van elk jaar stort de gemeente Dordrecht direct een bedrag
brengen.
op de Dordtpas. Er is een reële kans dat de leerlingen het budget al hebben opgemaakt aan andere zaken (bijvoor-
Risico
beeld een fiets) tegen de tijd dat in september de vrijwillige
Indien de leerlingendaling plaatsvindt zoals begroot is het
ouderbijdrage door de school wordt gevraagd.
risico dat er vanuit het Rijk niet voldoende bekostigd wordt
Maatregelen
om de personele lasten te dragen.
In de begroting wordt hier rekening mee gehouden.
Maatregelen Het SDL zal daarom sterk blijven inzetten op het behouden
Risico
van een flexibele schil van personeelsleden die groot genoeg
Verslechtering van de liquiditeitspositie tot onder de norme-
is om de mogelijke terugloop van leerlingen en dus van de
ring van de Inspectie van het Onderwijs.
bekostiging te kunnen opvangen.
Maatregelen De investeringen zullen het komend jaar wederom beperkt
Risico
zijn en het beleid zal er op gericht blijven uitsluitend inves-
Onzekerheid over het aantal leerlingen op de locatie ISK en
teringen te doen die noodzakelijk zijn voor een goed en
de daarmee samenhangende formatie.
attractief onderwijs en om hogere kosten in de komende
Gevolgen van het COVID-19 virus
Maatregelen
jaren te voorkomen.
De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaat-
De uitbraak van het COVID-19 virus heeft invloed gehad op
bepaling van de jaarrekening 2020 zijn gebaseerd op de con-
de cijfers over het boekjaar 2020. Het college van bestuur
Er wordt daarom een flexibele schil van personele formatie aangehouden die uitgaat van een bezetting van de ISK-afde-
Risico
tinuïteitsveronderstelling van het SDL. Door de uitbraak van
heeft passende maatregelen genomen c.q. zorgt ervoor dat
ling van vóór de grote toestroom van vluchtelingen die de
Verslechtering van de solvabiliteitspositie.
het COVID-19 virus is vanaf medio maart 2020 het onderwijs
passende maatregelen worden genomen om de continuïteit
laatste twee jaar heeft plaatsgevonden.
Maatregelen
zoals we dat kennen in klasverband in lokalen in school-
van de bedrijfsactiviteiten te waarborgen. Het college van
Om de solvabiliteitspositie te verbeteren zullen toekomstige
gebouwen niet meer toegestaan. Op het moment van het
bestuur acht een duurzame voortzetting van de bedrijfs
Risico
positieve resultaten direct ten gunste van het weerstands-
opmaken van de jaarrekening, heeft het SDL nog steeds te
activiteiten derhalve niet onmogelijk. De jaarrekening is
Niet alle ouders betalen de vrijwillige ouderbijdrage. Een
vermogen worden gebracht.
maken met directe organisatorische gevolgen c.q. onzeker-
dan ook opgemaakt uitgaande van de veronderstelling van
heden. Deze organisatorische gevolgen c.q. onzekerheden
conti- nuïteit van het SDL.
deel van de kosten waar geen inkomsten ouderbijdragen tegenover staan zal door het SDL zelf gefinancierd moeten
Risico
bestaan met name uit:
worden.
Terugloop inkomsten vanuit het Rijk
a. leerachterstanden en sociaal emotionele problematiek
Maatregelen
Maatregelen
In de begroting is hier rekening mee gehouden.
Of de inkomsten vanuit het Rijk op gelijke basis gecontinueerd gaan worden is een risico dat niet of nauwelijks te
Risico
kwantificeren is.
b. het op afstand digitaal lesgeven aan een deel van de leerlingen; c. het op afstand toetsen van leerlingen, niet zijnde examenleerlingen.
Reisjes of andere activiteiten die de school aanbiedt maar
Er komt voor de schooljaren 2021-2022 en 2022-2023 een stevige financiële impuls van het Ministerie van OCW om de opgelopen tekorten bij de leerlingen weg te werken. Het gaat hierbij om ongeveer €700,- per leerling. De wijze waarop dit geld moet worden besteed staat beschreven in het Nationaal Plan Onderwijs (NPO). Het Ministerie van OCW heeft een zogenaamde tool ontwikkeld waarmee de
waarvoor niet iedere ouder een extra ouderbijdrage wil
Risico
of kan betalen, mogen er sinds 2019 vanuit overheids
Per 1 mei 2020 is de bank negatieve rente in rekening gaan
Naast de bovenstaande organisatorische gevolgen heeft dit
scholen de analyse in april/mei 2021 moeten maken van
regels niet toe leiden dat leerlingen worden uitgesloten van
brengen.
direct dan wel indirect ook financiële gevolgen c.q. onzeker-
de opgelopen achterstanden. De zogenaamde Menukaart
deelname hieraan. Het risico is dat door deze vrijwilligheid
Maatregelen
heden voor het SDL. Voor het boekjaar 2020 zijn de directe
waaruit de scholen hun plannen moeten kiezen om de
de ouders niet meer betalen en dat de school deze reizen of
Gezien de gemiddelde banksaldi op de diverse rekeningen
gevolgen reeds opgenomen in paragraaf 7.2. Voor het
achterstanden weg te werken, wordt in mei 2021 bekend
andere activiteiten voor een groot gedeelte zelf moet bekos-
bij de Rabobank zal dit bedrag m.b.t. de negatieve rente
boekjaar 2021 kunnen de volgende financiële gevolgen van
gemaakt.
tigen. Het SDL heeft hier de middelen niet voor.
voor het SDL voor 2021 gering zijn. Er wordt onderzocht of
toepassing zijn voor het SDL, voor zover wij kunnen overzien
Maatregelen
het voor het SDL in de toekomst financieel interessant is om
op het moment van het opmaken van de jaarrekening:
Er worden nauwelijks nog nieuwe reizen en overige activitei-
de positieve saldi van de bankrekeningen elders onder te
a. ontwikkeling baten
ten aangeboden. Mocht er toch een reis of activiteit worden
brengen.
b. ontwikkeling lasten
georganiseerd, dan kan deze alleen door gaan als alle ouders
30
van leerlingen;
c. ontwikkeling liquiditeit
31
9.0 CONTINUITEITSPARAGRAAF SDL
Resultaat zonder bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Ouderraad
A1 Gegevensset kengetallen Kengetal
Bestemmingsreserve aanvullende bekostiging PO-VO 31-12-2020
31-12-2021
31-12-2022
31-12-2023
2.150
2.081
2.067
2.036
6,00
5,00
4,00
4,00
Personeel Primair proces (OP)
110,19
106,65
105,94
104,35
Ondersteunend personeel (OOP)
40,62
39,31
39,05
38,46
Aantal leerlingen Personele bezetting FTE Bestuur management
€ 544.505 € 4.500 -/-€ 260.529
worden gemaakt om de huisvestingskosten van het Leerpark voor de beide vmbo-scholen verder te verlagen. De huisvestingskosten voor de locatie Eulerlaan van de ISK-afdeling zijn in overeenstemming met de vergoedingen gebaseerd op de aantallen leerlingen. Mocht dit aantal leerlingen sterk terug
Bestemmingsreserve Samenwerkingsverb. Passend Onderwijs
€ 155.511
Resultaat 2020
€ 443.987
gaan lopen, dan kan het SDL zonder extra kosten het pand van de Eulerlaan aan de gemeente teruggeven. Voor 2020 en voor 2021 is het aantal ISK-leerlingen dermate hoog, dat gebruik blijft worden gemaakt van de Eulerlaan.
Belangrijke ontwikkelingen in de baten en lasten,
Belangrijke ontwikkelingen in overige voorgenomen
mede op basis van ontwikkelingen van kengetallen en
investeringen en projecten
bekostigingsvariabelen
De investeringen op het gebied van groot onderhoud
Op basis van evenredigheid in verwachte leerlingenafname is een verwachte afname in
De Rijksbijdragen zijn gebaseerd op basis van de verwachte
worden geëgaliseerd door een Meerjaren Onderhoudsplan.
personeel van OP en OOP bepaald. Bestuur/management is bepaald op basis van afvloeiing
ontwikkeling in leerlingenaantallen. Voor de schooljaren
Pc’s, laptops, e.d. worden via een vervangingsschema om
door pensionering, welke niet vervangen wordt.
2020-2021, 2021-2022 en 2022-2023 wordt een daling
de 4 jaar vervangen. Investeringen in netwerk en overige
verwacht van in totaal 154 leerlingen (OVK/KTW -142, DV
ICT-hardware lopen via de coöperatie KIEN. In 2021 wordt
+8 en ISK -20) De daling van leerlingen is gebaseerd op
verder ingezet op het versneld invoeren van Office 365. Het
demografische ontwikkelingen bij een gelijkblijvend markt-
voornemen was om dit stapsgewijs in te voeren, maar door
aandeel. De overige overheidsbijdragen en subsidies is een
de Corona-pandemie en daarmee het verplicht op afstand
vaste bijdrage van de Gemeente Dordrecht voor het gebruik
werken, moet dit versneld gebeuren.
Het ongewogen aantal leerlingen per 31-12-2020 betreft 2.161 leerlingen.
A2 Meerjarenbegroting Balans in euro Vaste activa Materiele vaste activa Financiele vaste activa Totaal vaste activa
Werkelijk 2020 2.425.682 2.007 2.427.689
Begroot 2021 2.393.414 1.979 2.395.393
Begroot 2022 2.315.525 1.952 2.317.477
Begroot 2023 2.299.947 1.924 2.301.872
Begroot 2024 2.265.454 1.897 2.267.350
van sportvelden. De formatie zal vanaf 2021 voldoende moeten krimpen indien de daling in leerlingenaantallen
Ontwikkelingen rond contractactiviteiten en
plaatsvindt zoals begroot. De krimp zal opgevangen moeten
3e geldstroomactiviteiten n.v.t.
Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa
519.533 5.315.263 5.834.796
512.622 5.300.766 5.813.388
495.940 5.259.356 8.755.296
492.603 5.279.602 5.772.205
485.215 5/274/502 5.759.718
worden door de inzet van een flexibele schil. De flexibele
Totaal activa
8.262.485
8.208.781
8.072.773
8.074.077 .
8.027.068
op te kunnen vangen. Echter door pensionering zal tussen
Belangrijke ontwikkelingen in verwachte mutaties in
2021 en 2025 ongeveer 23 fte aan personeelsleden het SDL
reserves en voorzieningen
verlaten, waarvoor weer personeel in tijdelijke dienst zal
Algemene reserve: Het saldo van baten en lasten (resultaat)
worden aangetrokken.
zal jaarlijks na aftrek van de bestemmingsreserves toege-
Balans in euro Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal eigen vermogen
schil is vanaf 2021 niet toereikend om een leerlingenafname
Werkelijk 2020
Begroot 2021
Begroot 2022
Begroot 2023
Begroot 2024
3.002.453 336.017 3.338.470
3.270.911 79.358 3.350.269
3.293.013 79.358 3.372.371
3.325.939 79.358 3.405.297
3.348.951 79.358 3.428.309
Belangrijke ontwikkelingen in het huisvestingsbeleid en de financiering daarvan
Personeelsvoorzieningen
Voorzieningen
1.681.089
1.658.726
1.604.746
1.593.950
1.570.045
Het investeringsbeleid wordt iets minder sober ingezet
Een voorziening voor jubilea. Een voorziening waaruit de
Kortlopende schulden
3.242.926
3.199.786
3.095.656
3.074.829
3.028.714
dan het noodzakelijk onderhoud. Er worden bewuste
uit te keren bedragen van een 25-jarig c.q. 40-jarig jubileum
Totaal passiva
8.262.485
8.208.781
8.072.773
8.074.077 .
8.027.068
keuzes gemaakt om het lesgeven zo aantrekkelijk mogelijk
worden betaald. De voorziening wordt jaarlijks herzien
te houden. Het schoolmeubilair was alleen op de OVK
en indien nodig wordt de voorziening bijgesteld naar de
niet in goede staat en is in 2020 het meubilair gedeelte-
verwachte situatie op dat moment.
Raming baten in euro Rijksbijdragen OCW
Werkelijk 2020
Begroot 2021
Begroot 2022
Begroot 2023
Begroot 2024
20.823.989
19.517.559
18.516.224
18.393.286
18.121.068
voegd worden aan de algemene reserve.
lijk vervangen. In het MIP 2021 is rekening gehouden met een verdere vervanging; de personeelskamers zijn modern
Een voorziening voor spaarverlof. Dit is een aflopende
Ov. Overheidsbijdr./ -subsidies
21.486
47.500
47.500
47.500
47.500
ingericht; docenten hebben ruime ICT-faciliteiten in en
voorziening aangezien spaarverlof niet meer kan worden
Overige baten
669.157
961.703
930.309
924.252
909.712
buiten de lokalen; de toiletruimtes zijn modern ingericht. Er
opgebouwd. Er wordt niet meer gedoteerd aan deze voor-
Totaal baten
21.514.632
20.526.762
19.494.032
19.365.039 .
19.078.280
is geen sprake van achterstallig schilderwerk. De gymzalen
ziening.
worden binnen de wettelijke kaders goed onderhouden.
Werkelijk 2020
Begroot 2021
Begroot 2022
Begroot 2023
Begroot 2024
16.514.395
16.221.697
15.338.835
15.211.918
14.961.738
581.437
506.582
498.005
497.562
496.581
Huisvestingslasten Overige lasten
1.561.767 2.401.511
1.472.768 2.289.666
1.380.343 2.230.497
1.379.720 2.218.663
1.380.239 2.192.460
Totaal lasten
21.059.110
20.490.713
19.447.680
19.031.018
Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten
455.523 -11.535
36.049 -24.250
46.353 --24.250
19.307.863 . 57.176 -24.250
Resultaat rekening gehouden met taakstelling
443.987
11.799
22.103
32.926
23.012
Raming lasten in euro Personeelslasten Afschrijvingen
32
met het Insula College en het Da Vinci College afspraken
Resultaatverdeling 2020
47.262 -24.250
Er is in de begroting 2021 ruimte voor ontwikkeling voor
Een voorziening voor duurzame inzetbaarheid. Deze wordt
DaltonPlus.De huisvestingskosten van de vier gebouwen
bepaald op basis van opbouw en opname van uren van per-
lopen sterk uiteen. De locaties Overkampweg en Kapteyn-
soneelsleden die aan hebben gegeven deze uren jaarlijks
weg zijn aanzienlijk goedkoper in onderhoud, energie en
te willen sparen. De voorziening wordt jaarlijks herzien
schoonmaak dan het Leerpark. De OVK en de KTW dragen
en indien nodig wordt de voorziening bijgesteld naar de
bij aan de huisvestingskosten van het Leerpark. Zelfs bij
verwachte situatie op dat moment.
een volledige bezetting van het Leerpark (=1100 leerlingen tezamen met H3O en inclusief gebruik van ruimtes door het Da Vinci College) blijft het Leerpark een dure locatie ten opzichte van de andere locaties. Er zullen in samenspraak
33
B OVERIGE RAPPORTAGES
Klankborden De leden van de RvT hebben op diverse terreinen expertise
9. E en enquête over de kwaliteit van het onderwijs jaarlijks
zoals juridische zaken, HRM, financiën, organisatieontwik-
uit te zetten onder de leerlingen en driejaarlijks bij het
B.1 Aanwezigheid en werking van het interne risico en beheersings- en controlesysteem
keling, governance, welzijn, politiek-bestuurlijke besluit vorming en wetgeving. Daarmee is veel kennis, expertise en
10. H et beoordelen van rapportages van de Inspectie van
De aanwezigheid en werking van het interne risico en be-
ervaring beschikbaar om met de bestuurder mee te denken
het Onderwijs over de onderwijskwaliteit en daarin
heersings- en controlesysteem blijft aandacht behoeven. De
over het beleid en de ontwikkeling van het SDL. De RvT
risico’s zijn inzichtelijk, evenals de belangrijkste processen
voorziet de bestuurder gevraagd en ongevraagd van advies.
11. Werkbezoeken op de verschillende locaties organiseren;
en verantwoordelijkheden in de verdeling van werkzaam-
Het is aan de bestuurder om dit advies mee te wegen in haar
12. K ennisontwikkeling en uitwisseling in koepel
heden tussen het SDL en het administratiekantoor. Ook
besluitvorming.
organisaties, samenwerkingsverbanden en andere
en waar nodig zal het interne controleplan in 2021 verder
Werkgeverschap
13. B evindingen en rapportages van de controlerend
aangepast worden.
De RvT is de werkgever van de bestuurder. Daar horen alle
personeel;
afgesproken (verbeter) maatregelen;
overlegorganisaties.
in 2021 blijft de interne controle de aandacht behoeven
accountant te beoordelen.
reguliere werkgeverstaken bij, die te maken hebben met de
B.2 Belangrijkste risico´s en onzekerheden
beoordeling en de ontwikkeling van de bestuurder. De be-
Voor zover wij kunnen beoordelen vanuit onze toezicht
De belangrijkste risico’s en onzekerheden zijn terug te lezen
stuurder is op haar beurt de werkgever van de medewerkers
houdende rol zijn wij van mening dat de schoolleiding
in hoofdstuk 8.
van het SDL.
onderwijs middelen doelmatig inzet. Dit oordeel wordt on-
B.3 Rapportage toezichthoudend orgaan
Doelmatigheid
Het jaar 2020 was een bijzonder jaar voor de RvT van het
Als raad van toezicht toetsen wij de relatie tussen de
SDL. Halverwege het jaar traden twee nieuwe leden van
ingezette middelen en de (onderwijs) opbrengsten die met
de RvT en ontstond er een geheel nieuwe RvT. En waar de
de ingezette middelen worden behaald. Onderwijs is in
2. Innoverende en vernieuwende onderwijsconcepten;
nieuwe leden van de RvT vol enthousiasme aan hun taken
onze ogen doelmatig als de doelen tegen zo laag mogelijke
3. De afhandeling van de klachten;
begonnen, werd het echt kennismaken met de organisatie
kosten worden gehaald of als het geld tot zo hoog mogelijke
4. De beleidsrijke meerjarenbegroting;
bemoeilijkt door de corona pandemie. Als RvT zijn we er
prestaties leidt. Een causale relatie tussen inspanningen en
5. T oereikende financiële positie op basis van signalerings-
voor de organisatie, de bestuurder en de samenleving. Wij
middelen aan de ene kant en onderwijskwaliteit en onder-
vervullen daarbij drie rollen waarover wij ons in dit verslag
wijsopbrengsten aan de andere kant is niet eenvoudig aan
verantwoorden.
te tonen. Wij geven aan onze toetsing op de doelmatigheid
De komende jaren blijven wij erop toe zien dat de school-
invulling door:
leiding maatregelen neemt die de doelmatigheid bevorde-
derbouwd met:
De rollen van de RvT
1. P ositieve feedback over de onderwijskwaliteit van ouders, kinderen en toezichthouders;
waardes Inspectie van het Onderwijs.
ren. Om de schoolleiding hierin optimaal te ondersteunen
Toezicht houden
1. P eriodieke gesprekken met het college van bestuur;
worden de komende periode verbeterde afspraken gemaakt
De RvT ziet toe op de kwaliteit van de besturing door de
2. T enminste eenmaal per jaar een gesprek met het college
over te realiseren doelstellingen/prestaties inclusief de wijze
bestuurder, op de strategie, het financiële, personele en
van bestuur, schooldirectie, en de medezeggenschaps-
waarop de schoolleiding de realisatie hiervan (tussentijds)
raad;
aantoont.
onderwijsbeleid en de samenwerking met externe partijen. Daarvoor houdt de RvT toezicht op de uitvoering van het
3. D e financiële meerjarenbegroting en achterliggende on-
Een voorziening WW-WOVO. Dit is een voorziening voor toe-
jaarplan. De RvT doet dit door het goede gesprek te voeren
derbouwingen jaarlijks te beoordelen en goed te keuren;
komstige wachtgeldverplichtingen voor geheel of gedeelte-
met de bestuurder, zowel tijdens als buiten vergaderingen.
4. D e financiële performance (uitputting versus begroting)
lijk afgevloeid personeel. Op basis van een inschatting van
Daarnaast bespreekt en beoordeelt de RvT diverse rap-
te monitoren aan de hand van door de schoolleiding
de tijdsduur van de uitkering betreffen de verplichtingen
portages en verslagen van de bestuurder, de controller en
aangeleverde tussentijdse sturingsinformatie;
25% van de werkloosheidsuitkeringen door het UWV en 25%
accountant.
5. Jaarlijks kennisnemen van het externe financiële benchmarkonderzoek van Vensters en de analyse van het
van de bovenwettelijke werkloosheidsuitkeringen. De RvT overlegt ook met belanghouders van het SDL zoals
college van bestuur van deze benchmark bespreken;
Onderhoudsvoorziening
de medewerkers, leerlingen en ouders. Om de relatie met
6. D e uitkomsten van de interne audits en testen op de
Jaarlijks wordt er op basis van het meerjarenonderhouds-
de medewerkers en leerlingen te onderhouden nemen de
plan een bedrag aan de voorziening gedoteerd. Dit MOP is
leden van de RvT zichtbaar deel aan activiteiten van het
7. M onitoring op de realisatie in het instellingsplan/strate-
gebaseerd op het verwachte onderhoud voor de komende
SDL en wordt zo veel mogelijk op verschillende locaties van
gisch beleidsplan afgesproken prestatie indicatoren;
10 jaar. Naar aanleiding van de uitkomsten van de ontwikke-
het SDL vergaderd, waarbij medewerkers worden uitgeno-
8. K ennis te nemen van (formele) klachten van leerlingen/
lingen vanuit de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslag-
digd om over hun werk te spreken. Vanwege de Covid19
geving, inzake de boekhoudkundige bepaling van de hoogte
pandemie zijn de meeste fysieke contanten en bezoeken
van de voorziening groot onderhoud, wordt in 2021 besloten
niet mogelijk gebleken en hebben de gesprekken waar
om de voorziening en de dotatie met de begroting van 2022
mogelijk via videoconferencing plaatsgevonden
opnieuw te berekenen, of om per 2022 over te gaan tot in-
onderwijskwaliteit te beoordelen;
De samenstelling van de RvT De samenstelling van de Raad van Toezicht is gedurende het jaar veranderd. Op 1 juni namen wij afscheid van de heren Van den Broek en Mastik. (Tabel b.1) Op 1 juni was de RvT compleet met de aanstelling van mw. Korteweg en dhr. Beune. Tevens zijn op die datum de rollen van de RvT besloten en de Audit en Renumeratie commissies vastgesteld.
ouders en de reactie van de school;
Naam
vesteren en activeren. Het SDL maakt momenteel gebruik
De RvT benoemt de accountant. De huidige accountant is
Dhr. J. Mastik
van de overgangsregeling die geldt t/m boekjaar 2022.
benoemd in oktober 2018.
Dhr. drs. R.J.M. van den Broek
Aantreden
Herbenoeming
Aftreden
01-07-2012
01-07-2016
01-07-2020
01-07-2012
01-07-2016
01-07-2020
Nevenfunctie
Lid Raad van Toezicht van het Jan Tinbergencollege, Roosendaal Tabel b.1
34
35
De huidige samenstelling van de RvT is:
Professionalisering
Dhr. drs. J.C.M. Rasch
De verschillende leden van de RvT hebben opleidingen en
voorzitter Raad van Toezicht SDL, bezoldigd
cursussen gevolgd.
hoofdfunctie: zelfstandig organisatieadviseur en interimmanager, bezoldigd
Activiteiten in 2020
nevenfunctie: RvT-lid Maatschappelijke Dienstverlening
De RvT was aanwezig bij belangrijke evenementen van het
Amsterdam Zuid Oost en Diemen (Ma-Di-Zo), bezoldigd
SDL, zoals het congres De Gelukkige School op 18 februari
nevenfunctie: bestuursvoorzitter Museum Voorschoten,
en verschillende introductiedagen.
onbezoldigd nevenfunctie: vrijwilliger Filmtheater Voorschoten,
Reguliere vergaderingen
onbezoldigd
De Raad van Toezicht vergadert regulier zesmaal in aan-
nevenfunctie: voorzitter RvT van de stichting WOEJ
wezigheid van de bestuurder. De agenda wordt ten minste
(Welzijn Oud en Jong) in Leidschendam-Voorburg, bezoldigd
bepaald door de P&C-cyclus en aangevuld met actuele zaken.
nevenfunctie: lid van de ledenraad en het Stimuleringsfonds van de Rabobank Den Haag, bezoldigd
De meest belangrijke onderwerpen waren: • de corona pandemie en wat dit betekent voor de leerlingen
Dhr. drs. A. Beune
en medewerkers
secretaris en plaatsvervangend voorzitter Raad van
• de samenwerking met het primair openbaar onderwijs
Toezicht SDL, bezoldigd
• overleg met de accountant
hoofdfunctie: zelfstandig adviseur, bezoldigd
• overleg met de Inspectie van het Onderwijs
nevenfunctie: voorzitter Stichting Abc, onbezoldigd nevenfunctie: voorzitter COC Rotterdam, onbezoldigd
Functioneringsgesprek met de bestuurder
nevenfunctie: penningmeester Public Libraries 2030,
Aangezien de RvT in zijn huidige samenstelling pas medio
onbezoldigd
2020 is begonnen, in combinatie met de omstandigheden van de corona pandemie, heeft het jaarlijkse functionerings-
Dhr. mr. J.B. Evenboer
gesprek pas in februari van 2021 plaatsgevonden.
lid Raad van Toezicht SDL, bezoldigd hoofdfunctie; eigenaar/partner WEB-advocaten B.V.,
Overleg met medewerkers en leerlingen
bezoldigd
De RvT vindt het heel belangrijk om goed in contact te zijn
nevenfunctie: voorzitter Song Cirkle, onbezoldigd
met de medewerkers en leerlingen van het SDL. Daartoe
nevenfunctie: secretaris Businessclub Sportvereniging
heeft de RvT besloten om zijn vergaderingen op verschillen-
Oranje-Wit, onbezoldigd
de locaties van het SDL te houden en daar tijd en ruimte te reserveren voor gesprekken met medewerkers en leer-
Mw. E.C.M.M. Korteweg
lingen. Uiteraard heeft de corona pandemie de fysieke
lid Raad van Toezicht SDL, bezoldigd
ontmoetingen in 2020 vrijwel onmogelijk gemaakt, maar
hoofdfunctie: eigenaar De Gelukkige Loopbaan, bezoldigd
dankzij de creativiteit van de medewerkers was het mogelijk
nevenfunctie: lid Raad van Toezicht Bibliotheek
langs digitale weg deze bezoeken te organiseren.
West-Brabant, vrijwilligersvergoeding nevenfunctie: vicevoorzitter Raad van Advies
Reflectie
Woonkwartier, vrijwilligersvergoeding
De RvT sluit iedere vergadering af met een korte reflectie op de vergadering zelf.
Mw. mr. M. Neefe MLD
De RvT hanteert als uitgangspunten:
lid Raad van Toezicht SDL, bezoldigd
• De grondhouding van de RvT is vertrouwen en
hoofdfunctie: Algemeen directeur CPM Nederland B.V.
betrokkenheid.
te Gorinchem, bezoldigd
• De vorm van toezicht is waardengericht en waarderend. • De RvT gaat uit van een gezamenlijk belang en een
Rooster van aftreden Naam
36
onderscheiden rol ten opzichte van de bestuurder. Aantreden
Herbenoeming
De RvT spreekt zijn waardering uit voor de bestuurder en
Dhr. drs. J.C.M. Rasch
01-07-2019
01-07-2023
de medewerkers die zich met hart en ziel inzetten voor
Dhr. mr. J.B. Evenboer
01-10-2019
01-10-2023
goed D altononderwijs in Dordrecht. Juist in dit moeilijke
Mw. mr. M. Neefe MLD
01-01-2020
01-01-2024
corona-jaar is op velen een groot beroep gedaan om
Mw. E.C.M.M. Korteweg
01-06-2020
01-06-2024
nieuwe wegen te vinden om het onderwijs zo goed mogelijk
Dhr. A. Beune
01-06-2020
01-06-2024
vorm te geven.
jaarrekening
Balans per 31 december 2020
Staat van baten en lasten 2020
En vergelijkende cijfers 2019 - na verwerking resultaatbestemming -
En vergelijkende cijfers 2019
1
Activa in euro
31-12 2020
1.1
Vaste activa
1.12
Materiële vaste activa
2.425.682
2.449.553
1.12
Financiele vaste activa
2.007
8.026
1.12
Totaal vaste activa
1.2
Vlottende activa
1.2.1
Voorraden
1.2.2
Vorderingen
1.2.4
2.427.689
519.533
Liquide middelen
2.457.579
4.537.277 5.834.796
Totaal activa
Baten in euro
5.245.046
8.262.485
7.702.625
2020
Passiva in euro
31-12 2020
Rijksbijdragen OCW
20.823.989
19.620.580
22.110.620
3.2
21.486
47.500
40.416
Overige baten
669.157
3.5
769.216
Totaal baten
21.514.632
Lasten in euro
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
4.3 4.4
2020
2.1
Eigen vermogen
3.338.470
2.894.482
Voorzieningen
1.681.089
1.782.181
2.4
Kortlopende schulden
3.242.926
3.025.962
Totaal passiva
8.262.485
6
7.702.625
831.645 20.437.296
22.982.681
Begroot 2020
2019
16.514.395
15.613.301
581.437
581.611
622.387
Huisvestingslasten
1.561.767
1.600.462
1.646.901
Overige lasten
2.401.511
Financiële baten en lasten in euro
17.400.917
2.630.548
2.900.869
21.059.110
20.425.922
22.571.074
455.522
11.374
411.607
Saldo baten en lasten
31-12 2019
2.2
2019
Overheidsbijdragen en -subsidies overige overheden
Totaal lasten 2
Begroot 2020
3.1
4
707.769
5.315.263
Totaal vlottende activa
3
31-12 2019
2020
Begroot 2020
2019
6.1
Financiële baten
107
-
119
6.2
Financiële lasten
11.642
5.500
3.174
Saldo financiële baten en lasten
-11.535
-5.500
-3.055
Totaal resultaat
443.987
5.874
408.552
(Voorstel) bestemming van het resultaat in euro 2.1.1
Algemene reserve (publiek)
2.1.2
Bestemmingsreserves (publiek)
2020 544.505
2.1.1.2.1
Bestemmingsreserve ouderraad LP
-502
2.1.1.2.1
Bestemmingsreserve ouderraad KTW
-8.878
2.1.1.2.1
Bestemmingsreserve ouderraad OVK
13.880
2.1.1.2.1
Bestemmingsreserve Samenwerkingsverband Passend Onderwijs
155.511
2.1.1.2.1
Bestemmingsreserve aanvullende bekostiging PO -VO
-260.529
Totaal bestemmingsreserves publiek
-100.518
Totaal resultaat
443.987
39
Kasstroomoverzicht 2020 En vergelijkende cijfers 2019 Kasstroom uit operationele activiteiten in euro
2020
2019
Kasstroom uit operationele activiteiten in euro Resultaat uit gewone bedrijfsoefening (saldo baten en lasten)
455.522
411.607
Aanpassingen voor aansluiting bedrijfsresultaat: - Afschrijvingen
4.2
581.437
622.749
- Mutaties voorzieningen
2.2
-101.092
24.248
Totaal van aanpassingen voor aansluiting met het bedrijfsresultaat
480.345
- Kortlopende schulden
1.2.2-/1.2.2.14
188.236
-40.570
2.4-/-2.4.18
216.964
241.658
Totaal van aanpassingen in werkkapitaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest
6.1.1-/1.2.2.14 6.2.1-/-2.4.18
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
201.088
1.341.067
1.259.692
107
119
11.642
3.174
1.329.532
1.256.637
Investeringen in materiële vaste activa
1.1.2
Desinvesteringen in materiële vaste activa
1.1.2
-
-
Overige investeringen in financiële vaste activa
1.1.3
6.019
6.019
-589.525
-548.934
gen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grond-
(RJO). Op basis van de Regeling voor de Jaarverslaggeving
slagen en de gerapporteerde waarde van activa en passiva
Onderwijs worden Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen van de
en van baten en lasten.
Raad voor de Jaarverslaggeving toegepast (behoudens afwij-
De belangrijkste hebben betrekking op:
kingen aanvullingen in de Regeling voor de Jaarverslaggeving
•d e waardering van materiële vaste activa, waaronder de gehanteerde afschrijvingstermijnen; •d e verwachte onderhoudsuitgaven bij bepaling van de
Activa en passiva, met uitzondering van het eigen vermogen,
voorziening voor groot onderhoud;
worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings-
• de bepaling van personele voorzieningen.
specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waarde-
De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze
ring plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de staat
schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstel-
van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referen-