Jaarstukken 2023 Stedelijke Dalton Lyceum aangepast .pdf
Tekst van het document
groep leerlingen dan voor de pandemie die langdurig uitvalt
school, hetgeen ook tot uitdrukking komt in hun positieve
en zich onttrekt aan het onderwijs. Samen met de partners
gedrag.
zoals jeugdzorg, het samenwerkingsverband en leerplicht proberen we hier hulp te bieden maar het blijkt een taai
Opbrengsten
vraagstuk.
Voor het verder verbeteren van de onderwijskwaliteit wordt er school breed planmatig en opbrengstgericht gewerkt
Van de ontvangen NPO gelden in 2023 is ongeveer 20%
volgens de PDCA-cyclus. Het management heeft zicht op
ingezet aan personeel niet in loondienst (PNIL).
23
Toetsbeleid en schoolexamens
• Op het Leerpark vindt samenwerking plaats met het ROC
acht keer per jaar. Bespreekpunten zijn locatie gebonden
Eén klacht van ouders, één klacht t.a.v. een medewerker en
Het Stedelijk Dalton Lyceum is in het schooljaar 2022-2023
da Vinci College. Het betreft samenwerking op diverse
zaken. Dit betreft o.a. roosters, excursies en eventuele knel-
één klacht van een medewerker.
verdergegaan om het meerjaren toetsbeleidsplan voor het
niveaus. Vooral het onderwijs, de zorg en de ontwikkeling
punten in het onderwijs en organisatie. De locatiedirectie is
De klacht van ouders is door het bevoegd gezag ongegrond
gehele Stedelijk Dalton Lyceum dat aansluit bij het dalton
van de relaties met het bedrijfsleven vormen de kernactivi-
bij deze vergaderingen aanwezig.
verklaard.
onderwijs in een aantal jaren stapsgewijs in te voeren. De
teit van de samenwerking.
locaties hebben daarbij de ruimte om deze stappen af te
• Met het ROC da Vinci College is een samenwerkingsover-
Personeelsraden
doen besluiten de medewerker een officiële waarschuwing
stemmen op hun onderwijs en hun leerlingen. Docenten
eenkomst gesloten om onderwijs uit te besteden. Bij het
De locatiedirecties voeren overleg met het personeel, dat af-
te doen toekomen.
volgen hierbij scholing om de vereiste toetsdeskundigheid
Stedelijk Dalton Lyceum ingeschreven leerlingen kunnen
hankelijk van de locatie wel of niet in een afzonderlijke per-
De klacht van de medewerker is door het bevoegd gezag en
te verkrijgen.
onderwijs volgen op het da Vinci College. Het doel van de
soneelsraad is vertegenwoordigd. De diverse domeinen van
de geschillencommissie onderwijs ongegrond verklaard.
samenwerking is om leerlingen met bijzondere kenmerken
het beleid worden besproken en toegelicht.
De klacht t.a.v. de medewerker heeft het bevoegd gezag
3.6 Code goed bestuur en gedragscodes
Op de locaties zijn examencommissies ingericht volgens de
in staat te stellen hun VO-diploma te halen. Tevens leidt
opgestelde leidraden en handreikingen vanuit de VO-raad.
deze samenwerking tot het doelmatiger omgaan met on-
Informatie
De Stichting voert haar werkzaamheden zoveel mogelijk uit
Ook zijn de schoolexamens gecontroleerd aan de hand van
derwijsvoorzieningen voor o.a. risicoleerlingen en deel-
De informatievoorziening wordt met name digitaal geregeld
volgens de code Goed bestuur, welke is vastgelegd in de Wet
de leidraad Checklisten schoolexamen & Checklist kwaliteit
nemers Voortgezet Algemeen Volwassenen Onderwijs
via de website, specifieke web- portalen, Magister en het
op het Voortgezet Onderwijs (WVO) artikel 103 lid 1 onder a
schoolexamens. Hierdoor voldoen het schoolexamen en de
(VAVO).
programma “It’s Learning”. Ook de landelijke website
en artikel 24 e1 lid 1 onder e. Er zijn geen afwijkingen van de
organisatie hiervan aan de gestelde eisen.
• De school participeert in het regionale samenwerkings
“Vensters voor Verantwoording” (VVV) geeft veel informatie
Code goed bestuur.
verband voor “Voortijdig Schoolverlaten (VSV).
over de school, met name de schoolopbrengsten. Daarnaast
• Het Stedelijk Dalton Lyceum is lid van de Nederlandse dal-
vindt communicatie met de belanghebbenden plaats via
Er wordt gewerkt met de volgende gedragscodes:
3.3 Samenwerkingen
tonvereniging en participeert actief in de landelijke dalton-
(digitale) ouderbulletins, nieuwsbrieven, brochures, school-
•a lgemene gedrags- en integriteitscode (verplicht o.b.v.
Het Stedelijk Dalton Lyceum participeert in diverse samen-
visitaties.
gids en verschillende vormen van sociale media.
werkingsverbanden. Afhankelijk van de doelstellingen binnen
• Het Stedelijk Dalton Lyceum neemt deel aan het landelijk
Wet op het Voortgezet Onderwijs); •g edragscode voor verantwoord gebruik van bedrijfs
de samenwerkingsverbanden vindt de kwaliteitstoetsing
project Sterk Techniek Onderwijs.
3.5 Gevoerde beleid inzake afhandeling van klachten
middelen (verplicht o.b.v. AVG en wet op privacy);
plaats.
• Het Stedelijk Dalton Lyceum neemt actief deel aan het
In 2023 zijn de binnengekomen klachten afgehandeld
•g edragscode digitale les op afstand Stedelijk Dalton
• Het Stedelijk Dalton Lyceum neemt deel in het Samenwer-
project Playing for Success dat gekoppeld is aan het SWV
volgens het klachtenprotocol. Er zijn in 2023 drie klachten
Lyceum (vrijwillig opgesteld).
kingsverband Regionaal Overleg Openbare Scholen Zuid-
Passend Onderwijs Dordrecht.
bij het bevoegd gezag binnengekomen.
Holland-Zuid (ROOZZ). In dit overleg worden onderwijsinhoudelijke, organisatorische en vooral personele zaken
3.4 Horizontale verantwoording
besproken. Waar mogelijk wordt in gezamenlijkheid beleid
De belanghebbenden bij de school hebben het recht om
geformuleerd.
op een transparante wijze geïnformeerd te worden over de
• Met de Hogeschool Rotterdam zijn nieuwe leerkrachten
inzet van de overheidsmiddelen en de opbrengsten daarvan.
opgeleid in de ROOZZ-projecten en
wordt er samenge-
De (digitale) communicatie hierover is een onderdeel van
werkt om leerkrachten te rekruteren, coachen en begelei-
het instellingsbeleid. Op diverse niveaus (ouders, leerlingen,
den.
scholen, bedrijfsleven, politiek) wordt hieraan vormgege-
• Het Stedelijk Dalton Lyceum neemt als trainingsschool
ven. De feedback vanuit de belanghebbenden geeft mede
deel aan het regionaal platform nderwijs Rijnmond (RPO
richting aan de beleidsontwikkeling en de invulling van het
Rijnmond). Het RPO is een opleidingsschool voor eerste-
strategisch beleid.
en tweedegraads leraren en biedt daarnaast professionaliseringsmogelijkheden voor ervaren leraren en school
Medezeggenschap
leiders.
De voorzitter CvB heeft een vooroverleg met het dagelijks
• Het Stedelijk Dalton Lyceum neemt deel aan het samen-
bestuur van de medezeggenschapsraad (MR) voorafgaand
werkingsverband Passend Onderwijs voor PO en VO in
aan de MR-vergadering. Daarnaast is er overleg tussen be-
Dordrecht. Alle besturen van het PO en V(S)O zijn hierin
stuurder en (P)MR tijdens de MR-vergaderingen. De locatie-
vertegenwoordigd.
directeuren hebben overleg met de personeelsgeleding van
• Het Stedelijk Dalton Lyceum is lid van de vereniging KIEN,
hun locatie en indien zij uitgenodigd worden voor het toe-
die aangesloten scholen in het PO en VO op het gebied van
lichten van bepaalde locatie gebonden onderwerpen zijn zij
ICT ondersteunt, adviseert, werkzaamheden uitvoert en
aanwezig tijdens de MR-vergaderingen.
benodigde materialen aanschaft en onderhoudt. • Het Stedelijk Dalton Lyceum participeert in het project
Leerlingenraden
Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid, De be-
Elke locatie heeft een eigen leerlingenraad. Zij hebben op
stuurder is lid van de stuurgroep van de Dordtse Alliantie.
vaste momenten en op momenten die de leerlingenraad
• Het Stedelijk Dalton Lyceum verzorgt praktijklessen van de
nodig vindt, overleg met de directie over locatieaangelegen-
beroepsgerichte leerwegen in het samenwerkingsgebouw
heden en -activiteiten.
op het Leerpark in Dordrecht. Waar mogelijk wordt sa-
24
mengewerkt (Stichting tot gebruik, beheer en onderhoud
Ouderraden
samenwerkingsgebouw Leerpark Dordrecht).
De ouderraden vergaderen afhankelijk van de locatie zes tot
25
4.0 SOCIAAL VERSLAG EN STRATEGISCH PERSONEELSBELEID De personele formatie is per 1 augustus 2023 met 22,1 fte
4.2 Bevoegdheden
toegenomen, in opvolging van de stijging van het aantal
Het invullen van nieuwe vacatures met bevoegde en
leerlingen.
bekwame collega’s was ook in 2023 niet eenvoudig. Door het geringe aanbod was het lastig om bevoegde mensen
Medewerkers
1 okt. 2023
1 okt. 2022
1 okt. 2021
te vinden. Het landelijk tekort aan bevoegde en bekwame
fte
%
fte
%
fte
%
docenten in de zogenaamde tekortvakken wordt steeds
173,1
70,2
170,1
75,7
147,3
74,2
meer een probleem. Docenten met een tijdelijke aanstelling
56,7
22,9
50,6
22,5
46,2
23,3
directieleden
17,0
6,9
4,0
1,8
5,00
2,5
Totaal
246,8
100
224,7
100
198,5
100
onderwijzend personeel ondersteunend personeel
binnen het reguliere onderwijs worden verplicht om scholing te volgen om zo gauw mogelijk de vereiste bevoegdheid te kunnen halen.
In 2023 is het besluit genomen met instemming van de
Bevoegdheid
2023
2022
2021
onbevoegd
25 %
20 %
17 %
MR om de teamleiders van de OP formatie te verplaatsen naar de directieformatie. Dit verklaart de toename van het
4.3 Ziekteverzuim
aantal directieleden.
Het afgelopen verslagjaar 2023 is het ziekteverzuim met 0,1
4.1 Opbouw
% verhoogd en ligt hiermee 0,6 % boven het verzuimper-
In 2023 is de gemiddelde leeftijd 0,9 procent lager dan in
centage sector onderwijs 2023 van 5,6 % (Bron; CBS). Ten
2022. Gemiddelde leeftijd voor sector voorgezet onderwijs
opzichte van 2022 is het lang verzuim afgenomen. Het ge-
2023: (bron: werkgeversspiegel ABP)
zondheidsmanagement en de intensieve begeleiding door de bedrijfsarts zijn erop gericht om het verzuim omlaag te
Leeftijd per 1 okt.
2023
2022
2021
gemiddeld
42,6
43,8
44,7
aantal
311
283
249
0 - 24
7,4
6,7
5,6
25 – 34
26,1
24,1
24,5
35 – 44
23,2
23,0
19,7
45 – 54
17,0
14,8
18,1
55 – 59
12,5
16,6
13,3
60 - 69
13,8
14,8
18,9
100
100
100
krijgen. 2023
2022
2021
ZVP
6,2
6,1
6,4
4.4 Functiemix
ZMF
1,5
1,7
1,3
In 2015 zijn met de personeelsgeleding van de medezeg-
de aantallen leerlingen in beeld om de strategische perso-
genschapsraad en de onderwijsvakorganisaties nieuwe
neelsplanning adequaat te onderbouwen.
afspraken gemaakt. Dat betekent dat het voor het Stedelijk Dalton Lyceum meer haalbaar zou moeten zijn om op
In 2023 is een aantal docenten met pensioen gegaan en de
termijn aan de functiemix-eisen te kunnen voldoen. De
komende jaren zal er nog een aantal personeelsleden met
afspraken waren als volgt.
pensioen gaan. Dat betekent dat de komende jaren het Stedelijk Dalton Lyceum extra zal moeten blijven investeren
> 69 Totaal Full-/parttime
1 okt. 2023
1 okt. 2022
Schaal
1 okt. 2021
Per 1 okt 2014
Streefcijfer per 1 okt 2016
LB
13%
11%
LC
55%
57%
LD
31%
32%
in het aantrekken van met name eerstegraads docenten voor die vakgebieden waar grote tekorten in het aanbod zijn of dreigen te ontstaan, de zogenaamde tekortvakken. Het Stedelijk Dalton Lyceum zet het beleid door om eigen twee-
aantal
%
aantal
%
aantal
%
fulltime mdw
106
34
107
38
95
38
parttime mdw
205
66
176
62
154
62
Functiemix stand van zaken op 1 oktober 2021: LB 35,5 %,
samen met een externe partner bezig om op een andere
Totaal
311
100
283
100
249
100
LC 36,9 %, LD 27,6 %
wijze zijinstromers te werven en in school op te leiden. Het
Functiemix stand van zaken op 1 oktober 2022: LB 44,3 %,
vinden van geschikte kandidaten is niet de core business van
LC 29,3 %, LD 26,4 %
scholen. Voor het zoeken, selecteren en begeleiden hebben
%fte
Functiemix stand van zaken op 1 oktober 2023: LB 49,0 %,
we daarom een externe partner aangetrokken.
LC 28,2 %, LD 22,8 %
Geslacht
1 okt. 2023 aantal
fte
1 okt. 2022 %fte
aantal
fte
eerstegraads bevoegdheid te gaan halen. Daarnaast zijn we
1 okt. 2021 %fte
degraads docenten in de tekortvakken te stimuleren hun
aantal
fte
Man
95
82,5
33,4
102
88,0
39,2
92
80,5
40,6
Vrouw
216
164,5
66,6
181
136,7
60,8
157
118,0
59,4
Totaal
311
247,0
100
283
224,7
100
249
198,5
100
Het Stedelijk Dalton Lyceum is al vele jaren trainingsschool
4.5 Personele ontwikkelingen en strategisch personeelsbeleid
binnen het RPO Rijnmond (Regionaal samenwerken voor het
Voor de komende jaren is de ontwikkeling van het aantal
Professionaliseren en Opleiden van leraren in Rijnmond).
leerlingen en de daarbij behorende inkomsten direct
Uiteraard participeert het Stedelijk Dalton Lyceum in de
gekoppeld aan de uitgaven voor personeel in relatie tot
nieuwe onderwijsregio’s, de regio is nu nog in de plan- en
de benodigde gekwalificeerde personeelsleden. De school
ontwerpfase en zal in 2024 echt actief zijn.
brengt het verloop zowel van het personeel per vak als van
26
27
4.7 Personele lasten Op personeelsgebied blijft een ISK-afdeling ingewikkeld
In het boekjaar 2023 heeft een cao-verhoging plaatsgevonden:
vanwege de vier financieringsmomenten (zogenaamde
• de salarissen en salarisschalen zijn per 1 juli 2023
5.0 INFORMATIE EN COMMUNICATIETECHNOLOGIE
maatwerkbekostiging), de sterke schommelingen in leerlin-
structureel verhoogd met 10%;
Op het Stedelijk Dalton Lyceum hebben wij in 2023 gebruik
Deskundigheid van de medewerkers
genaantal en de relatief korte doorlooptijd van leerlingen.
• de opbouw van de extra eindejaarsuitkering (artikel 3.7
gemaakt van het vier in balans-model om te beschrijven wat
Bij de professionalisering van de medewerker heeft in 2023
Er is tot voor kort gewerkt met halfjaarcontracten voor de
CAO VO) en de opbouw van de uitkering voor ondersteu-
er nodig is om ICT in ons onderwijs te kunnen verbeteren:
de focus gelegen op de praktische ICT-basisvaardigheden
tijdelijke personeelsleden (flexibele schil) en een zo klein
nend personeel (artikel 3.9 CAO VO) zijn eveneens per
m.b.t het werken met de tools van Microsoft Office 365.
mogelijke kern van vast personeel. De ISK is gevraagd om
1 juli 2023 verhoogd met 10%;
Hiervoor is er een nauwe samenwerking geweest met
een grotere vaste kern te vormen en dat is gelukt, de vaste
• Degene die op 1 november 2023 in dienst is bij werkgever
de coöperatie KIEN ICT in een lerend netwerk. Een good
groep personeelsleden is meer dan verdubbeld. Door deze
kreeg in november 2023 een eenmalige bruto-uitkering
practice hierbij was onze vmbo-locatie die een duidelijke
grotere vaste kern is het eenvoudiger om de expertise vast
toegekend. De hoogte van de eenmalige uitkering was:
ontwikkelstrategie heeft toegepast. Deze bestond uit een
te houden, wel moet deze vaste schil zijn eigen flexibiliteit
voor werknemers in de schalen 1 tot en met 5: € 1000,-
0-meting van de digitale vaardigheden van alle medewer-
inbouwen bij stijgende en dalende leerlingeaantallen. Het
voor werknemers in de schalen 6 tot en met 9: € 600,-
kers en op basis van de persoonlijke uitkomst kregen zij
beleid is er ook op gericht om, waar mogelijk en indien
voor werknemers in de schalen 10/LB en hoger: € 350,-
toegang tot een trainingsaanbod. Dit trainingsaanbod
nodig, personeelsleden in vaste dienst van de ISK-afdeling
Dit heeft voor hogere loonkosten gezorgd, daartegenover
bestond uit een e-learning (vanuit KIEN Kennis met als
op de andere reguliere afdelingen van het Stedelijk Dalton
stonden ook hogere Rijksbijdragen.
vehicle de SDL-academie) en een fysieke training.
Lyceum in te zetten. Daarnaast is de ISK volop bezig zich te ontwikkelen als expertisecentrum NT2 voor de regio. Een
Het seniorenverlof telt 2,1543 fte per 31 december 2023. De
belangrijk onderdeel is de ondersteuning van de collega’s
kosten van het seniorenverlof bedragen € 172.873,- in 2023.
van de scholen waar de ISK-leerlingen naar uit stromen.
In het VO wordt 75% van de wachtgeldkosten betaald door
(Kennisnet.nl, 2022)
Daarnaast is de implementatie van Microsoft 365 in het algemeen binnen de organisatie in een volgende fase terecht gekomen. Op drie van de vier locaties wordt er
alle VO-scholen tezamen. Deze kosten worden ingehouden
Visie op digitale geletterdheid
door alle medewerkers gewerkt in de cloud. Voor het
Binnen het kader van strategisch personeelsbeleidsontwik-
door middel van de zogenaamde vereveningsbijdrage (in
Eind 2023 hebben wij een slag geslagen in het aanscherpen
werken in Microsoft Teams zijn er op deze locaties fysieke
keling werkt het Stedelijk Dalton Lyceum met het in 2019 in-
2023 voor het Stedelijk Dalton Lyceum € 193.273,-) Daarnaast
van de huidige visie op digitale geletterdheid, waarbij de
trainingen verzorgd en is er een Team ‘Hulp bij Microsoft
gevoerde beleidsdocument groeien in functie. Hierin staan
wordt in het VO 25% van de wachtgeldkosten direct ten laste
kaders werden gevormd door de daltonkernwaarden en
365’ opgericht, waar alle medewerkers aan zijn toege-
hernieuwd beschreven de functie-eisen van de docent met
van de laatste werkgever gebracht. In 2023 was dit voor het
het strategisch beleidsplan. Hierbij is er een bijeenkomst
voegd. Hier kunnen zij gerichte hulpvragen stellen over het
de daarbij behorende afspraken rondom de functionerings-
Stedelijk Dalton Lyceum € 29.651,-.
geweest met het MT om deze visie in gezamenlijkheid te
werken in de cloud. Hiervoor is een communicatieprotocol,
ontwikkelen.
een ‘governance’, ontwikkeld die de medewerkers hand-
en beoordelingsgesprekken, de criteria om in aanmerking te komen voor promotie, en handvatten voor docenten om
4.8 Nevenfuncties voorzitter College van Bestuur
hier concreet invulling aan te geven. Het Stedelijk Dalton
Nevenfuncties dhr. R.M. Bijeman
Deze visie zal in 2024 gebruikt worden om de ICT-beleids-
tiekanaal afhankelijk van het doel van het bericht. Op de
Lyceum heeft er bewust voor gekozen om elke bevoegde
•L id bestuur Belangen Vereniging Waterpolo
plannen van de locaties aan op te hangen.
vierde locatie zal de implementatie aan het begin van 2024
docent, eerste of tweedegraads, de mogelijkheid te bieden
Scheidsrechters (BVWS), onbezoldigd
om voor de hoogste schaal LD in aanmerking te komen.
• Lid bestuur Beach Volleybal Krommerijn, onbezoldigd
vatten biedt voor het kiezen van het juiste communica-
worden opgestart.
• Lid bestuur Playing for Succes Dordrecht, onbezoldigd In- en uitstroom
2023
2022
2021
fte
%
fte
%
fte
%
4.9 Werkdrukmiddelen
instroom
13,10
5,37
11,37
5,21
4,5
2,3
Vanuit de nieuwe cao zijn er extra gelden beschikbaar
uitstroom
6,49
2,66
2,64
5,8
3,3
1,7
gekomen om de werkdruk te verlagen. Naast de reguliere uren voor werkdrukvermindering, die verwerkt zijn in de normjaartaak, zijn er ook middelen beschikbaar voor col-
4.6 Gevoerde beleid inzake uitkeringen na ontslag
lectieve maatregelen. Op elke locatie worden er plannen
Het Stedelijk Dalton Lyceum leeft, in het personeelsbe-
gemaakt door een personeelswerkgroep.
leid, de afspraken na uit de cao voortgezet onderwijs. Alle
In 2023 is een bedrag van € 836.537,- ontvangen voor werk-
medewerkers van het Stedelijk Dalton Lyceum hebben een
drukvermindering. Dit bedrag is op basis van leerlingenaan-
bestuursaanstelling. Dit betekent dat zij, indien dit bij hun
tallen verdeeld over de scholen. Over de besteding van deze
bevoegdheid past, op verschillende locaties ingezet kunnen
middelen zijn afspraken gemaakt in het goedgekeurde onder-
worden. Hieraan gaat altijd een gesprek met de medewer-
handelaarsakkoord voor de CAO voortgezet onderwijs. Door
ker vooraf. Als een medewerker op een andere locatie gaat
middel van vragenlijsten en interviews zijn de eerste maatre-
werken dan krijgt hij/zij daarbij begeleiding. We werken
gelen geëvalueerd en is er aan het personeel gevraagd of er
met een flexibele schil en voeren een conservatief beleid
nog aanvullende ideeën zijn om de werkdruk te verlagen. De
wat betreft uitbreiding van de formatie. Dit betekent dat
resultaten zijn weer input voor de plannen van het nieuwe
het Stedelijk Dalton Lyceum de formatie alleen uitbreidt bij
schooljaar. Voor het schooljaar 2022-2023 is er veel inzet
structurele groei. Als een vaste medewerker onverhoopt
geweest voor extra surveillance en onderwijsondersteuning.
toch ontslag krijgt, worden de regels van de cao voortgezet
Dit is ook de kern voor het schooljaar 2023-2024.
onderwijs en de wettelijke regels op dit gebied nageleefd.
28
29
Tevens is het SDL-Intranet in 2023 gelanceerd waardoor de
Op 8 november 2023 waren de Future Proof Awards
medewerkers allen landen op onze brede landingspagina
waarbij twee van onze medewerkers waren genomineerd
met belangrijke nieuwsposts zodra zij de browser openen.
en er één binnen de categorie ‘Aanmoedigingsprijs’ in de
Dit platform is een belangrijk middel voor het overbrengen
prijzen was gevallen. Deze medewerker was de i-coach op
van het schoolbrede nieuws. Hier zijn ook alle vastgestelde
de vwo-locatie. Hiermee wordt de rol van een kartrekker
documenten te vinden die relevant (kunnen) zijn voor alle
zijn op het gebied van ICT positief beloond.
medewerkers. Bovendien heeft elke locatie een eigen site, waarop het personeelsbulletin kan worden geplaatst. Voor
Inhoud & toepassingen (leermiddelen en
de invulling hiervan is per locatie één medewerker verant-
leerwerkomgeving):
woordelijk. Deze medewerker heeft een training op maat
Er is een stappenplan ‘aanschaf nieuwe software’ (digitale
gekregen van het staflid Onderwijs & ICT.
leermiddelenbeleid) geïmplementeerd in de organisatie. In dit leermiddelenbeleid worden per stap de kaders en
Er is in 2023 een werkgroep Onderwijs & ICT die bestaat
criteria voor de aanschaf van nieuwe digitale leermiddelen
uit leden van 3 locaties en het staflid Onderwijs & ICT. De
voor de medewerkers uitgewerkt, die zij kunnen volgen.
invulling van de werkgroep was in 2023 gericht op het
Dit gaat over de urgentie voor de software in het onderwijs
verkennen van urgenties m.b.t. digitale geletterdheid, het
tot aan de implementatie op de locatie of breed. Met deze
ontmoeten van en uitwisselen met elkaar. In 2024 zal er
stappen kunnen leerkrachten achterhalen of de nieuwe
worden gewerkt vanuit de nieuwe visie, zoals hierboven
software past bij de veiligheidseisen, hoe het zit met de
beschreven.
licenties, databeheer en koppelbaarheid in gebruikte leeromgevingen. Infrastructuur In 2023 waren de randvoorwaarden van de basis ICT-infrastructuur op orde, zo heeft het Stedelijk Dalton Lyceum in 2023 een volgende stap gezet in de informatiebeveiliging en privacy (IBP). Dit werd naar een volgend level getild met de ondersteuning en expertise van de privacy- officer en de functionaris gegevensbescherming (interne toezichthouder). Hierbij is wekelijks aandacht besteed aan het krijgen van de basis op orde met betrekking tot het IBP n ormenkader in een samenwerking tussen de privacy-officer en het staflid Onderwijs & ICT. De functionaris gegevensbescherming legt hierbij de progressie vast in een jaarverslag, welke in 2024 wordt gedeeld met het bestuur. In dit jaarverslag doet de FG verslag van haar werkzaam heden, bevindingen en aanbevelingen. Om de medewerkers mee te nemen in het thema IBP zijn er diverse bewustwordingsacties geweest en is er een aanbod van e-learnings in de SDL-academie ter professionalisering van de medewerker. Tevens is er een fysieke
6.0 HUISVESTING EN FACILITAIRE ZAKEN
training geweest voor de leden van het MT. Op uitvoeringsniveau is er aandacht geweest voor de rechten en rollen in ons LVS Magister. Dit zal in 2024 verder worden verfijnd.
Door het groeiende aantal ISK-leerlingen is er een tekort aan
Op het vwo zijn we in 2022 gestart met de pilot van nieuwe
Daarnaast wordt er gebruik gemaakt van de Dienst Verwer-
onderwijs huisvesting op de Eulerlaan ontstaan. Samen met
kluisjes. In 2023 hebben we deze nieuwe kluizen ook op de
kersovereenkomst van Kennisnet. Een groot deel van de
de gemeente hebben we een oplossing gezocht wat geresul-
locaties vmbo en mavo-havo geplaatst. De nieuwe kluizen
verwerkersovereenkomsten (vwo’s) worden hierin aange-
teerd heeft in de plaatsing van zes tijdelijke noodlokalen. De
nemen veel werk uit handen doordat er geen sleutelbeheer
boden. Er wordt hierdoor een digitaal register opgebouwd.
uitvoering van dit project zal plaatsvinden in 2024.
meer is en de kluisjes kunnen worden geopend door middel
Het werken met de verwerkersovereenkomsten (vwo’s)
Door het tekort aan huisvesting in Dordrecht hebben we, in
van een NFC-tag. Deze tag is automatisch gekoppeld via het
is in 2023 strak neergezet en er is hierdoor een inhaal-
samenwerking met de gemeente Papendrecht, een derde
leerlingensysteem van Magister, waardoor leerlingen auto-
slag gemaakt met het aangaan van vwo’s voor software
ISK-locatie geopend. Deze locatie is gehuisvest in een oude
matisch geïmporteerd worden in het systeem en een kluis
die reeds in gebruik was en bij de aanschaf van nieuwe
(dans)school die zo snel mogelijk moest worden aangepast
kunnen aanvragen.
software is deze onderdeel gemaakt van de procedure.
voor onderwijs. Met deze extra locatie zitten we inmiddels
Op de locatie vwo en mavo-havo voeren we nog steeds
op drie ISK-vestigingen.
alleen het noodzakelijke onderhoud uit in verband met de
We kijken terug op een jaar met stevige investeringen op
plannen voor nieuwbouw of renovatie.
het gebied van implementatie van Microsoft 365 en IBP, waarop we in 2024 kunnen voortborduren.
30
31
7.0 PLANNING & CONTROL
De G1 subsidies die het grootst in omvang zijn betreffen de
CAO
Basisvaardigheden en School & Omgeving (RSO).
Met betrekking tot de loonontwikkeling zijn op 12 september 2023 de volgende afspraken gepubliceerd:
7.1 Algemeen
G1- Basisvaardigheden
al het onderwijspersoneel krijgt met terugwerkende kracht
Net als in voorgaande jaren is er ook in 2023 aandacht
Door de stijging van het aantal reguliere leerlingen per 1
Eind 2022 en gedurende 2023 is er vanuit het ministerie van
vanaf 1 juli 2023 een loonsverhoging van 10 procent.
besteed aan het behouden, verbeteren en optimaliseren
oktober 2023 is er in augustus 2023 een grotere personele
Onderwijs, Cultuur en Wetenschap in totaal € 2.196.492,-
In november 2023 (of zo spoedig mogelijk daarna) wordt
van de interne controle. De planning en control cyclus is
formatie ingezet.
toegekend voor het verbeteren van de basisvaardigheden,
een eenmalige bruto-uitkering toegekend van € 1.000,- voor
verdeeld over de locaties vmbo, mavo-havo en vwo. Tot en
schaal 1 t/m 5, € 600,- voor schaal 6 t/m 9 en € 350,- voor
zodanig opgesteld dat - naast de begroting en de jaarrekening - periodiek, met de interne informatievoorziening
G1 Subsidies Algemeen
met 2023 is er € 1.636.742,- van dit bedrag ontvangen. Het
schaal > 9. Deze uitkering is pensioengevend. Parttimers
de bestuurder en directie geïnformeerd worden over de
Het Stedelijk Dalton Lyceum heeft in 2023 vanuit het mi-
doel van deze subsidie is om scholen te ondersteunen met
ontvangen de eenmalige uitkering naar rato van de betrek-
gang van zaken (de realisatie van het budget). Daardoor
nisterie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap verschil-
de ontwikkeling van basisvaardigheden zoals rekenen, taal
kingsomvang.
zijn zij in staat, indien nodig, tijdig bij te sturen. Periodiek
lende subsidies ontvangen, dit betreffen zogenaamde G1
en digitale vaardigheid. De subsidies zijn verstrekt op basis
De reiskostenvergoeding wordt verhoogd van € 0,12 naar
ontvangen de bestuurder en de Raad van Toezicht manage-
subsidies, dit zijn subsidies met een prestatieverplichting.
van ingediende plannen. De uitwerking hiervan heeft deels
€ 0,17 per kilometer vanaf 1 januari 2024.
mentinformatie over de besteding van de gelden in relatie
Voor subsidies met een prestatieverplichting gelden speci-
in 2023 plaatsgevonden maar het overgrote deel zal plaats-
Meer mogelijkheid voor goede scholing onderwijsondersteu-
tot de begroting. De informatieverstrekking m.b.t. financieel
fieke verantwoordingseisen in model G-1, welke opgenomen
vinden in schooljaar 2024-2025.
nend personeel, max 43 meer uren voor professionalisering.
beheer naar de bestuurder en de locatiedirecties betreft
is in de jaarrekening. Hierbij geldt – als de subsidie voor een
maandelijkse loonkostenanalyses en kwartaalrapportages
bepaalde periode (bv. school- of kalenderjaren) is toegekend
G1- Regeling School en Omgeving (RSO)
drijfshulpverleners verhoogd naar €25,- bruto, ongeacht de
m.b.t. de lopende exploitatie.
- dat deze niet in één keer in de staat van baten en lasten
In 2023 is er vanuit het ministerie van Onderwijs, Cultuur
betrekkingsomvang.
Met ingang van 1 mei 2023 wordt de toelage voor be-
verantwoord hoeft te worden. In dat geval vindt systemati-
en Wetenschap in totaal € 639.392,- toegekend vanuit de
7.2 Ontwikkelingen gedurende het boekjaar
sche toerekening plaats aan de periode waarin de subsidie-
subsidie School en Omgeving, verdeeld over de locaties
De nieuwe cao komt in de plaats van de verlengde cao VO
Leerlingaantallen
activiteiten worden verricht, afhankelijk van hoe de prestatie
vmbo en ISK. Tot en met 2023 is er € 571.248,- van dit
2022-2023 en is op 1 mei 2023 (met terugwerkende kracht)
De leerlingaantallen per 1 oktober 2023 zijn met 199
deels al is gerealiseerd in de desbetreffende periode. De
bedrag ontvangen. De subsidieregeling School en omgeving
in werking getreden. De cao VO 2023-2024 loopt tot 1
gestegen ten opzichte van 1 oktober 2022. In de begroting
nog niet besteedde gelden zijn in de jaarrekening onderge-
2023-2025 heeft als doel meer leerlingen een buitenschools
oktober 2024.
van 2023 was de verwachting dat er een stijging zou zijn van
bracht onder de vooruit ontvangen subsidies OCW.
aanbod aan te bieden. Dit aanbod moet passen bij de lokale
104 leerlingen.
behoefte en omgeving, zodat zij zich optimaal kunnen
Noodlokalen ISK
ontwikkelen, ongeacht hun thuissituatie of omgeving.
In verband met de forse stijging in leerlingaantallen op de
Daarnaast helpt het hen om vaardigheden te ontwikkelen
ISK’s en het daarmee samenhangende ruimtetekort heeft
voor meer kansengelijkheid in het onderwijs en een gelijk-
het Stedelijk Dalton Lyceum in 2023 een investeringssubsi-
waardige deelname aan de maatschappij.
die ontvangen van € 800.000,- om noodlokalen te realiseren op de Eulerlaan 51 in Dordrecht. De subsidie zal in 2024
Gelden Nationaal Programma Onderwijs (NPO)
uitgegeven worden aangezien de realisatie dan pas plaats-
Ook in 2023 zijn er vanuit het ministerie van Onderwijs,
vindt. Het bedrag is terug te vinden in de jaarrekening als
Cultuur en Wetenschap in het kader van het Nationaal
vooruit ontvangen investeringssubsidie.
Programma Onderwijs opnieuw middelen beschikbaar
achterstanden - door de sluiting van scholen door corona
7.3 Toestand op balansdatum (solvabiliteit en liquiditeit, weerstandsvermogen en normatieve publieke eigen vermogen)
– in te halen.
Voor de beoordeling van de jaarrekeningen hanteert de
Doordat de middelen vanuit de regeling NPO zijn aange-
Inspectie van het Onderwijs drie kengetallen die gebruikt
merkt als reguliere lumpsum (normatieve Rijksbijdrage), zijn
worden voor het identificeren van besturen met een
de baten verantwoord in het boekjaar waarop de toeken-
mogelijk financieel risico. Dit zijn: solvabiliteit, liquiditeit en
ning betrekking heeft. De lasten van het NPO worden ook
de ratio normatief publiek eigen vermogen. De kengetallen
verantwoord in het verslagjaar waarop deze lasten betrek-
betreffen geen harde normen, het zijn signaleringswaarden
king hebben.
en daarmee een aanleiding voor de Inspectie om het bestuur
Belangrijk is dat de ontvangen gelden in 2023 de laatste
nader te bekijken of er wellicht een financieel risico is.
gesteld voor herstel en ontwikkeling van het onderwijs tijdens en na corona. Het doel van deze gelden is om leer-
batch NPO-gelden zijn. De periode waarin deze gelden uitgegeven mogen worden loopt echter tot en met schooljaar
Liquiditeit
2024-2025.
De liquiditeit geeft aan in welke mate een entiteit aan haar
Het Stedelijk Dalton Lyceum heeft in 2023 € 2.723.512,-
lopende betalingsverplichtingen kan voldoen. De signale-
ontvangen waarvan € 2.303.974,- is besteed. Eerder heeft
ringswaarde van de Inspectie van het Onderwijs voor een
het Stedelijk Dalton Lyceum per locatie plannen ontwikkeld
groot bestuur (totale baten hoger dan 12 miljoen euro) is
om deze gelden zo goed mogelijk in te zetten, in hoofdstuk
0,75 en wordt bepaald door vlottende activa te delen door
3.2 is dit toegelicht. Het niet uitgegeven deel in 2023 is toe-
de kortlopende schulden. Op 31 december 2023 heeft het
gevoegd aan de bestemmingsreserve NPO.
Stedelijk Dalton Lyceum een liquiditeit van 2,92 (2022:2,68).
33
De liquiditeit van het Stedelijk Dalton Lyceum ligt daarmee
mogen uitgegeven worden t/m schooljaar 2024-2025 en
boven de signaleringswaarde. Voor de absolute omvang
zijn bestemd in de bestemmingsreserve.
van de liquide middelen voor funderend onderwijs heeft
• Het lastig invullen van vacatures door het lerarentekort.
de Inspectie van het Onderwijs een ondergrens gesteld van
• De extra gelden die het Stedelijk Dalton Lyceum heeft
€ 100.000,-. De absolute omvang van de liquide middelen
ontvangen vanuit het samenwerkingsverband die in 2023
per 31 december 2023 van het Stedelijk Dalton Lyceum
niet uitgegeven konden worden.
komt ruim boven dit bedrag uit. Dit is terug te zien in de In 2024 worden plannen uitgewerkt om het bovenmatig
balans 2023.
eigen vermogen te reduceren. Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de verhouding weer tussen het vreemd
7.4 Behaalde resultaten
vermogen en het eigen vermogen op de balans. De Inspectie
Het resultaat van het Stedelijk Dalton Lyceum over 2023 is
van het Onderwijs maakt hierbij geen onderscheid op basis
€ 3.842.349 positief. Het resultaat wordt als volgt verdeeld:
van de grootte van een bestuur en stelt een signaleringswaarde voor de solvabiliteit van 0,30. De solvabiliteit is bepaald door het eigen vermogen te delen door het totale vermogen.
Resultaatverdeling 2023 Algemene reserve Bestemmingsreserve ouderraad
Op 31 december 2023 heeft het Stedelijk Dalton Lyceum een solvabiliteit van 0,57 (2022: 0,53). De solvabiliteit van het Stedelijk Dalton Lyceum ligt daarmee boven de signaleringswaarde. Normatieve publieke eigen vermogen Het normatieve publieke eigen vermogen betreft het
€ 2.978.221 € 7.843
Bestemmingsreserve SWV Passend Onderwijs
€ 436.758
Bestemmingsreserve NPO gelden
€ 419.537
Totaal mutatie bestemmingsreserves
Resultaat 2023
€ 864.128
€ 3.842.349
vermogen dat een bestuur redelijkerwijs nodig heeft om bezittingen te financieren en risico’s op te vangen. Indien het
Conform de richtlijnen van het samenwerkingsverband is
feitelijke publieke eigen vermogen hoger is dan het norma-
er per 31 december 2023 een bedrag van € 436.758,- toe-
tieve publieke eigen vermogen dan is er een mogelijk bo-
gevoegd aan de bestaande bestemmingsreserve Passend
venmatig eigen vermogen. Een bestuur kan goede redenen
Onderwijs voor subsidiegelden die in 2024 uitgegeven
hebben om tijdelijk eigen vermogen boven de signalerings-
mogen worden.
waarde aan te houden. Het normatieve publieke eigen vermogen wordt bepaald door de volgende berekening:
De bestemmingsreserve voor NPO is in 2023 opgehoogd met niet uitgegeven NPO gelden. De bestemmingsreser-
Normatieve eigen vermogen = 0,5 x (aanschafwaarde
ve NPO kan worden besteed t/m schooljaar 2024-2025.
gebouwen x 1,27) + boekwaarde resterende materiele vaste
Hiervoor hebben de locatiedirecteuren bestedingsplannen
activa + 0,05 x alle baten.
opgesteld.
Op 31 december 2023 bedraagt het normatieve publieke
Analyse resultaat 2023 en verschil met begroting 2023
eigen
Lyceum
Voor 2023 was er een resultaat begroot van € 2.043.157,-.
€ 5.800.060,- en het feitelijke publieke eigen vermogen
Het resultaat ligt € 1.799.192,- hoger en betreft € 3.842.349,-
bedraagt € 11.941.653 Het feitelijke publieke eigen vermogen
De grootste verschillen worden veroorzaakt door:
ligt daarmee boven de signaleringswaarde. Het kengetal dat
• ongeveer € 2.300.000,- hogere Rijksbijdragen dan begroot
hierbij hoort (feitelijke publieke eigen vermogen /normatie-
o.a. als gevolg van de extra instroom van nieuwkomers en
vermogen
van
het
Stedelijk
Dalton
ve publieke eigen vermogen) is 2.06 en ligt daarmee boven
de cao-verhoging;
de signaleringswaarde van 1. Het mogelijk bovenmatig eigen
• ongeveer € 650.000,- hogere inkomsten vanuit het samen-
vermogen bedraagt € 6.141.593,-.
werkingsverband dan begroot, welke nog niet allemaal zijn
Enkele oorzaken hiervoor zijn:
uitgegeven, hiervoor is een bestemmingsreserve gevormd;
• De aanvullende nieuwkomersbekostiging die het Stedelijk
• ongeveer € 450.000,- hogere rentebaten dan begroot;
Dalton Lyceum heeft ontvangen en tegelijkertijd de moei-
• ongeveer €1.800.000,- hogere loonkosten dan begroot
lijkheid in het vinden van vakbekwame docenten.
door o.a. de CAO verhoging en meer inzet op personeel
• De incidentele gelden zoals NPO die door de coronaperi-
van NPO-gelden dan begroot.
ode lastig uit te geven waren. In 2023 heeft er nog geen volledige inhaalslag plaats kunnen vinden. De gelden
34
35
7.5 Belangrijkste bestuurlijke voornemens en financiële vertaling daarvan
7.8 Verslag van beleid van beleggen en belenen (soorten, omvang en looptijd)
Geld naar onderwijs
Het Stedelijk Dalton Lyceum heeft geen leningen en beleg-
Voor de komende jaren blijft de focus op alle scholen om
gingen uitstaan per 31 december 2023. Het Stedelijk Dalton
de basisvaardigheden te verbeteren. Hier is naast rekenen
Lyceum heeft een Treasurystatuut dat voldoet aan de
en
absolute
regeling “Beleggen, lenen en derivaten OCW” van 1 augustus
speerpunt. Op elke school zijn er werkgroepen (onder-
2022. Met dit Treasurystatuut voldoet het Stedelijk Dalton
steund door een expert) die plannen maken, uitvoeren,
Lyceum eveneens aan de op 18 december 2018 gewijzigde
evalueren en borgen. Er zal meer tijd komen voor leerlin-
wet- en regelgeving.
burgerschapsvorming
taalverwerving
het
gen en docenten in en buiten de lessen. Elke docent is een taaldocent is hierbij een belangrijk uitgangspunt maar hier is
7.9 Risicoparagraaf
zeker extra scholing voor nodig. Andere voornemens zijn het
De voornaamste risico’s en onzekerheden worden in
starten met het nationale programma school en omgeving
hoofdstuk 8 nader toegelicht.
en de brugfunctionaris.
7.10 Kasstromen en financieringsbehoeften Verdere ontwikkelingen
Het kasstroomoverzicht is terug te vinden in het onderdeel
Door de spreidingswet zullen er meer nieuwkomers
jaarrekening 2023. De stand van de liquide middelen per
opgenomen worden in de regio, dit zal een grotere onder-
eind 2023 is € 4.919.516,- hoger dan de stand per eind 2022.
wijsvraag opleveren voor de ISK. Los van de afbouw van de
Hiermee is de kastroom ten opzichte van 2022 beduidend
TOV Oekraïners lijkt het erop dat de capaciteit van de ISK zal
positiever. Per eind 2023 zijn er geen financieringsbehoef-
moeten verdubbelen naar ruim 550 onderwijsplekken. Dit
ten.
is een ongelofelijke grote vraag die aan het Stedelijk Dalton Lyceum gesteld zal worden.
7.6 In het nieuwe jaar genomen besluiten en de financiële vertaling daarvan
7.11 Terugkoppeling belangrijkste ontwikkelingen t.a.v. verwachtingen van vorig verslagjaar In de jaarrekening van 2022 waren de belangrijkste bestuurlijke voornemens gericht op geld naar onderwijs, nieuwbouw
Op 18 maart 2024 heeft het Stedelijk Dalton Lyceum samen
en verdere ontwikkeling inzake kwaliteitsverbetering van
met de gezamenlijke besturen voor het VO Dordrecht en
het onderwijs en het marktaandeel in stand te houden of
met de gemeente Dordrecht het Integraal Huisvestingsplan
licht te vergroten door een scherpe profilering van het on-
(IHP) getekend voor de komende 16 jaar. Binnen dit IHP
derscheidende onderwijs.
heeft de gemeente Dordrecht financiële ruimte gemaakt
Ten aanzien van het geld naar onderwijs om de basisvaar-
voor vervangende nieuwbouw of grootschalige renovatie
digheden te verbeteren is in 2023 de eerste stap gezet, in
voor de gebouwen vwo en mavo-havo aan de Overkampweg
2024 wordt dit verder uitgewerkt.
7.13 Allocatie van middelen (onderdeel van maatschappelijke thema’s)
en de Kapteynweg. De bouwprojecten staan gepland voor de periode 2025-2030.
In 2024 is het Integraal Huisvestingsplan getekend, dit is
De ontvangen rijksbijdragen (bekostiging) worden op basis
reeds benoemd in paragraaf 7.6.
van de leerlingenaantallen en de vergoeding per leerling
7.7 Samenvatting begroting 2023
Het in stand houden of een lichte stijging van het marktaan-
verdeeld over de locaties, waarbij er rekening wordt
De begroting 2023 was gebaseerd op het aantal leerlingen
deel is terug te zien de stijging van het aantal leerlingen per
gehouden met de gezamenlijke lasten en het bestuurskan-
per 1 oktober 2022.
1 oktober 2023.
toor.
7.12 Financiële instrumenten
Onder de kosten van het bestuurlijk apparaat vallen de
Het Stedelijk Dalton Lyceum beschikt over een centrale
loonkosten voor de bestuurder, controller, stafmedewerker
bankrekening en een Schatkistbankieren (SKB)-werkreke-
en medewerker personeelszaken, managementassistente,
ning bij het ministerie van Financiën. Iedere nacht wordt de
stafmedewerker huisvestingszaken, ICT, applicatiebeheer,
centrale bankrekening afgeroomd naar de SKB-werkreke-
kwaliteitszorg, externe administratie, medewerkers financi-
ning. Publiek geld verlaat de schatkist pas op het moment
ële administratie en de RvT. Daarnaast de huisvestingslas-
dat het wordt uitgegeven. Negatieve rente die normaal
ten en een aantal overige lasten van het bestuurskantoor.
Begroting in euro
2023
Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies
29.065.854 48.500
Overige baten
1.322.606
Totaal baten
30.436.960
gesproken aan een bank betaald zou worden, wordt hiermee
Lasten Personeelslasten Afschrijvingen
22.127.804 674.677
Huisvestingslasten
2.020.820
Overige lasten
3.595.102
Financiële baten en lasten Totaal lasten
-24.600 28.393.803
voorkomen en de besparing hiermee is aanzienlijk.
Onder de gezamenlijke lasten vallen de posten Kien/ ICT, afschrijvingen (gebouwen), dotatie voorziening groot
Daarnaast beschikt het Stedelijk Dalton Lyceum over een
onderhoud, dotaties personele voorzieningen, SDL-brede
spaarrekening en vier locatiebankrekeningen. De locatie-
scholing (o.a. congres), Arbodienst, verzekeringen, accoun-
bankrekeningen worden indien nodig afgeroomd naar de
tantskosten, administratiekantoor, contributies VO-raad e n
centrale bankrekening. Deze wordt indien nodig afgeroomd
ROOZZ, BAPO, starterskorting docenten, MR, juridische on-
naar de spaarrekening. Het Stedelijk Dalton Lyceum maakt
dersteuning en pr.
geen gebruik van andere financiële instrumenten. Resultaat 2023
36
2.043,157
37
8.0 RISICOPARAGRAAF
9.0 CONTINUITEITSPARAGRAAF STEDELIJK DALTON LYCEUM
Hieronder zijn de belangrijkste risico’s en de daarmee sa-
Aandachtsgebied(en)
menhangende beheersmaatregelen beschreven. Per risico
Operationele activiteiten, financiële positie, wet-en regelgeving.
A.1 Gegevensset kengetallen
is aangegeven tot welk voorgeschreven aandachtsgebieden deze behoort (strategie, operationele activiteiten, financiële
Risico
positie, financiële verslaggeving of wet- en regelgeving).
Bovenmatig eigen vermogen boven de norm en daarmee samenhangende korting op de Rijksbijdragen in de toekomst.
Risico
Kengetal
31-12-2023
31-12-2024
31-12-2025
31-12-2026
2.727
2.705
2.673
2.603
Aantal leerlingen Personele bezetting FTE
Maatregelen
Bestuur / management
17,15
17,01
16,81
16,37
Daling in leerlingenaantallen en de daarmee samenhangen-
Plannen opstellen om het deel dat voor het bovenmatig
Personeel Primair proces (OP)
176,68
175,26
173,18
168,65
de daling in Rijksbijdragen.
eigen vermogen zorgt te reduceren naar de norm.
Ondersteunend personeel (OOP)
62,51
62,01
61,27
59,67
Maatregelen
Aandachtsgebied(en)
Het Stedelijk Dalton Lyceum zet daarom de komende jaren
Financiële positie, financiële verslaggeving of wet-en regel-
Het leerlingenaantal van 2727 per 31 december 2023 is inclusief 45 VAVO-100% leerlingen
sterk in op verdere verbetering van de onderwijskwaliteit,
geving.
Op basis van evenredigheid in verwachte leerlingenafname is een verwachte stabiele inzet in
public relations en samenwerking met alle schoolbesturen
personeel van OP en OOP bepaald.
voor primair onderwijs om een eventuele daling van het
Risico
reguliere leerlingenaantal tot een minimum terug te brengen.
Terugloop inkomsten vanuit het rijk
Aandachtsgebied(en)
Maatregelen
Financiële positie.
Of de inkomsten vanuit het rijk op gelijke basis gecontinueerd gaan worden is een risico dat niet of nauwelijks te
Risico
kwantificeren is.
Indien een leerlingendaling plaatsvindt is het risico dat
Aandachtsgebied(en)
er vanuit het rijk niet voldoende bekostigd wordt om de
Financiële positie, financiële verslaggeving of wet-en regel-
personele lasten te dragen. Dit blijft een risico ondanks de
geving.
verwachting dat de basisgeneratie (leerlingenaantallen) de komende jaren stabiliseert. Maatregelen Het Stedelijk Dalton Lyceum zal in geval van een leerlingendaling sterk blijven inzetten op het behouden van een flexibele schil van personeelsleden die groot genoeg is om de mogelijke terugloop van leerlingen en dus van de bekostiging te kunnen opvangen. Aandachtsgebied(en) Financiële positie. Risico Onzekerheid over het aantal leerlingen op de locatie ISK en de daarmee samenhangende formatie. Maatregelen Er wordt daarom een flexibele schil van personele formatie aangehouden die uitgaat van een bezetting van de ISK-afdeling van vóór de grote toestroom van vluchtelingen die de laatste twee jaar heeft plaatsgevonden. Aandachtsgebied(en) Operationele activiteiten. Risico Niet alle ouders betalen de vrijwillige ouderbijdrage. Een deel van de kosten waar geen inkomsten ouderbijdragen tegenover staan zal door het Stedelijk Dalton Lyceum zelf gefinancierd moeten worden. Maatregelen
A.2 Meerjarenbegroting Balans in euro Vaste activa Materiele vaste activa Financiele vaste activa Totaal vaste activa
Werkelijk 2023
Begroot 2024
Begroot 2025
Begroot 2026
Begroot 2027
3.332.288 1.614 3.333.902
3.573.397 1.483 3.574.880
3.544.569 1.456 3.546.025
3.502.637 1.428 3.504.065
3.410.911 1.401 3.412.311
Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa
1.361.665 16.260.147 17.621.812
1.460.189 16.769.160 18.229.349
1.448.409 16.738.822 18.187.230
1.431.274 16.692.818 18.124.092
1.393.792 16.582.700 17.976.492
Totaal activa
20.955.714
21.804.230
21.733.255
21.628.157 .
21.388.803
Werkelijk 2023
Begroot 2024
Begroot 2025
Begroot 2026
Begroot 2027
7.706.106 4.235.547 11.941.653
9.323.138 2.814.814 12.137.952
9.448.304 2.696.656 12.144.960
10.588.477 1.564.814 12.153.291
10.847.249 1.314.814 12.162.063
Voorzieningen
2.973.119
3.188.240
3.162.519
3.125.107
3.043.267
Kortlopende schulden
6.040.942
6.478.037
6.425.776
6.349.759
6.183.473
Totaal passiva
20.955.714
21.804.230
21.733.255
21.628.157 .
21.388.803
Werkelijk 2023
Begroot 2024
Begroot 2025
Begroot 2026
Begroot 2027
32.855.011
32.298.067
30.040.996
29.580.909
28.673.724
Ov. Overheidsbijdr./ -subsidies
49.639
47.500
47.500
47.500
47.500
Overige baten
797.163
1.698.129
1.476.412
1.460.946
1.427.113
Totaal baten
33.701.813
34.043.696
31.564.908
31.089.354 .
30.148.336
Werkelijk 2023
Begroot 2024
Begroot 2025
Begroot 2026
Begroot 2027
23.650.655
26.381.413
25.174.632
24.990.079
24.143.026
723.057
775.125
769.959
764.793
753.493
Huisvestingslasten Overige lasten
1.953.032 4.004.906
2.207.373 4.777.486
2.209.546 3.694.256
2.214.466 3.398.670
2.194.330 3.328.028
Totaal lasten
30.331.650
34.141.397
31.368.009
30.418.877
Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten
3.370.163 472.186
-97.701 294.000
31.848.393 . -283.485 290.493
-278.654 286.985
-270.540 279.312
Resultaat
3.842.349
196.299
7.008
8.331
8.772
Balans in euro Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal eigen vermogen
Raming baten in euro Rijksbijdragen
Raming lasten in euro Personeelslasten Afschrijvingen
In de begroting is hier rekening mee gehouden.
38
39
Huisvesting Leerpark
Resultaatverdeling 2023 Algemene reserve Bestemmingsreserve ouderraad
€ 2.978.221 € 7.834
Bestemmingsreserve SWV Passend Onderwijs
€ 436.758
Bestemmingsreserve NPO gelden
€ 419.537
Totaal mutatie bestemmingsreserves
Resultaat
Bij een volledige bezetting van het Leerpark (=1100 leerlingen tezamen met H3O en inclusief gebruik van ruimtes door het da Vinci College) blijft het Leerpark een dure locatie ten opzichte van de andere locaties. Er zijn, in samenspraak met het Insula College en het da Vinci College, afspraken gemaakt om de huisvestingskosten van het Leerpark voor de beide
€864.128
vmbo-scholen verder te verlagen. Met de huidige bezetting van ongeveer 800 leerlingen zal een deel van het samenwer-
€ 3.842.349
kingsgebouw teruggegeven worden aan de gemeente. Belangrijke ontwikkelingen in overige voorgenomen
Belangrijke ontwikkelingen in de baten en lasten,
investeringen en projecten
mede op basis van ontwikkelingen van kengetallen en
De investeringen op het gebied van groot onderhoud
bekostigingsvariabelen
worden uitgevoerd op basis van het meerjarenonderhouds-
De rijksbijdragen zijn gebaseerd op basis van de verwachte
plan (MOP). In verband met de aankomende nieuwbouw/
ontwikkeling in leerlingenaantallen ten tijde van het opstellen
renovatie wordt er op de locaties vwo (Overkampweg) en
van de begroting. In de meerjarenbegroting is er rekening
mavo-havo (Kapteynweg) enkel het hoognodige onderhoud
gehouden met een daling van 65 leerlingen op de ISK en een
uitgevoerd.
stijging van 33 leerlingen op de overige locaties tezamen per
Op de diverse locaties is het meubilair/inrichting aan ver-
1 oktober 2024. In de jaren erna wordt er zowel op de ISK als
vanging toe, dit staat voor 2024 op de planning. Daarnaast
op de overige locaties tezamen een lichte daling verwacht.
wordt de parkeerplaats op de Kapteynweg uitgebreid i.v.m. het betaald parkeren op het Leerpark.
Vereenvoudigde bekostiging
Pc’s, laptops, e.d. worden via een vervangingsschema om
Per 1 januari 2022 zijn door het ministerie de rijksbijdragen
de 5 jaar vervangen. Investeringen in netwerk en overige
toegekend op basis van een nieuwe, vereenvoudigde bekos-
ICT-hardware lopen via de coöperatie KIEN.
tigingsmethodiek. De bekostiging die het Stedelijk Dalton Lyceum met deze nieuwe methodiek krijgt is lager dan de
Ontwikkelingen rond contractactiviteiten en
bekostiging op de oude manier. Het ministerie hanteert
3e geldstroomactiviteiten
de eerste vier jaar een algemene overgangsregeling voor
n.v.t.
dit herverdeeleffect. De algemene overgangsregeling zorgt
“De afgelopen jaren was er veel onduidelijkheid over de ver-
aan de voorziening en zal hij in de toekomst afgebouwd
werking van de kosten van groot onderhoud in de jaarreke-
worden.
ning van onderwijsinstellingen. In 2018 kwamen er steeds
ervoor dat alle schoolbesturen in vier jaar tijd stapsgewijs
Belangrijke ontwikkelingen in verwachte mutaties in
naar het nieuwe niveau van de bekostiging groeien. Hierbij
reserves en voorzieningen
wordt een ritme van 80%-60%-40%-20% gehanteerd om het
Algemene reserve: het saldo van baten en lasten (resultaat)
Een voorziening WW-Wovo. Dit is een voorziening voor toe-
voor de Jaarverslaggeving op het gebied van de verwerking
verschil te compenseren.
zal jaarlijks na aftrek van de bestemmingsreserves toege-
komstige wachtgeld-verplichtingen voor geheel of gedeelte-
van de kosten van groot onderhoud via de voorziening groot
voegd worden aan de algemene reserve.
lijk afgevloeid personeel. Op basis van een inschatting van
onderhoud niet juist toepasten. In RJ 212 ’Materiële vaste
de tijdsduur van de uitkering betreffen de verplichtingen
activa’ staat hoe het groot onderhoud in de jaarrekening
Belangrijke ontwikkelingen in het huisvestingsbeleid
meer signalen dat veel onderwijsinstellingen de Richtlijnen
en de financiering daarvan
Personeelsvoorzieningen:
25% van de werkloosheidsuitkeringen door het UWV en 25%
verwerkt moet worden. Als gekozen wordt voor de methode
Nieuwbouw /renovatie
Een voorziening voor jubilea. Een voorziening waaruit de
van de bovenwettelijke werkloosheidsuitkeringen.
van verwerking van de kosten van groot onderhoud via de
Samen met de schoolbesturen voor VO, VSO en de gemeente
uit te keren bedragen van een 25-jarig c.q. 40-jarig jubileum
is er in 2024 een integraal huisvestingsplan opgesteld. Om
worden betaald.
Een voorziening voor langdurig zieken. Aangezien het
ning te worden bepaald op basis van de geschatte bedragen
een deel van de extra kosten die altijd gepaard gaan bij
De voorziening wordt jaarlijks herzien en indien nodig wordt
Stedelijk Dalton Lyceum eigen risicodrager is voor het
per component en de periode die telkens tussen de werk-
nieuwbouw/renovatie te bekostigen is er in 2022 reeds een
de voorziening bijgesteld naar de verwachte situatie op dat
ziekteverzuim wordt er een voorziening gevormd voor de
zaamheden voor groot onderhoud verloopt (tijdsevenredige
bestemmingsreserve gevormd. Hierbij gaat het bijvoorbeeld
moment.
werknemers die op balansdatum geheel of gedeeltelijk ziek
opbouw). Veel instellingen hanteren bij de berekening van
zijn, waarbij het de verwachting is dat de ziekte blijvend is
de voorziening een egalisatiemethode op het niveau van
gedurende het dienstverband.
een schoolgebouw of op niveau van de hele rechtspersoon,
om extra investeringen in duurzaamheidsmaatregelen, de
40
blijven staan. Vanaf 2024 zal er niet meer worden gedoteerd
voorziening dan dienen de toevoegingen aan de voorzie-
inrichting en aankleding van het buitenterrein. Daarnaast
Een voorziening voor duurzame inzetbaarheid. Deze wordt
zullen er kosten gemaakt gaan worden om ons te laten be-
bepaald op basis van opbouw en opname van uren van per-
geleiden door externe adviseurs.
soneelsleden die aan hebben gegeven deze uren jaarlijks te
Onderhoudsvoorziening:
vindt. Ook is de horizon waarop men een en ander beziet
willen sparen. De voorziening wordt jaarlijks herzien en
Onderstaande toelichting uit de brochure “Verwerking van
vaak (te) kort. Dit leidt in praktijk over het algemeen tot
Noodlokalen ISK
indien nodig wordt de voorziening bijgesteld naar de
de kosten van groot onderhoud in de jaarrekening van
lagere voorzieningen dan wanneer de Richtlijnen (RJ 212)
Zoals in paragraaf 7.2 reeds is genoemd zullen er in 2024
verwachte situatie op dat moment. Per schooljaar 2023-2024
scholen”, opgesteld door de PO-raad en de VO-raad geeft
juist worden toegepast.”
noodlokalen geplaatst worden aan de Eulerlaan 51 ten
is bepaald dat er geen uren meet gespaard mogen worden
goed weer wat de aanleiding is dat het Stedelijk Dalton
Tot en met 2023 heeft het Stedelijk Dalton Lyceum gebruik
behoeve van de ISK leerlingen.
maar in het betreffende schooljaar opgenomen dienen
Lyceum vanaf 2024 de voorziening voor groot onderhoud
gemaakt van de overgangsregeling, welke staat toegelicht in
te worden. De reeds gespaarde uren vanuit het verleden
anders moet bepalen.
de grondslagen van deze jaarrekening.
waarbij geen tijdsevenredige opbouw per component plaats
41
De locatiebezoeken leveren een goed beeld van de rijke scha-
Werkgeverschap
• Innoverende en vernieuwende onderwijsconcepten;
keringen binnen het Stedelijk Dalton Lyceum. Iedere locatie
De RvT is de werkgever van de bestuurder. Daar horen alle
•D e afhandeling van de klachten;
heeft unieke eigenschappen, terwijl tegelijkertijd iedere
reguliere werkgeverstaken bij, die te maken hebben met de
•D e beleidsrijke meerjarenbegroting;
locatie een duidelijk herkenbaar daltonkarakter heeft. Dat
beoordeling en de ontwikkeling van de bestuurder. De be-
•T oereikende financiële positie op basis van signalerings-
komt tot uiting in de respectvolle omgang met en tussen leer-
stuurder is op zijn beurt de werkgever van de medewerkers
waardes Inspectie van het Onderwijs.
lingen en de zelfstandigheid van leerlingen bij het plannen
van het Stedelijk Dalton Lyceum.
en organiseren van hun leertraject. De sociale veiligheid is
Uiteraard moeten alle uitgaven rechtmatig zijn. Om daar grip Doelmatigheid en rechtmatigheid
op te hebben, hebben wij samen met de accountant een risi-
Als Raad van Toezicht toetsen wij de relatie tussen de
comatrix opgesteld. De komende jaren blijven wij erop toezien
Onze accountant, bureau Flynth, heeft de RvT in onze
ingezette middelen en de (onderwijs) opbrengsten die met
dat de schoolleiding maatregelen neemt die de doelmatigheid
beleving twee maanden later geïnformeerd dan mogelijk was
de ingezette middelen worden behaald. Onderwijs is in onze
bevorderen. Daarnaast richten wij in het bijzonder ons op het
over een personele mutatie, zonder daarbij een alternatief te
ogen doelmatig als de doelen tegen zo laag mogelijke kosten
toezicht op de kwaliteit van het onderwijs en op een veilig leer-
bieden. Dit heeft geleid tot het beëindigen van de overeen-
worden gehaald of als het geld tot zo hoog mogelijke presta-
en werkklimaat.
komst met bureau Flynth. Na een gedegen zoektocht heeft
ties leidt. Een causale relatie tussen inspanningen en middelen
de RvT bureau Mazars in de arm genomen. De werkzaamhe-
aan de ene kant en onderwijskwaliteit en onderwijsopbreng-
De samenstelling van de RvT
den zijn door bureau Mazars voortvarend opgepakt, zodat de
sten aan de andere kant is niet eenvoudig aan te tonen.
De samenstelling van de Raad van Toezicht is gedurende het
duidelijk een aandachtspunt op de locaties.
jaar niet veranderd. De huidige samenstelling van de RvT is:
continuïteit van de externe controle geen moment in gevaar is geweest.
door:
Dhr. drs. (Hans) J.C.M. Rasch
In het kader van de scholing en ontwikkeling van de
•P eriodieke gesprekken met het college van bestuur;
voorzitter, Remuneratie Commissie, bezoldigd
RvT zijn er de nodige trainingen en cursussen gevolgd
•T enminste eenmaal per jaar een gesprek met het college
Hoofdfunctie:
door de individuele leden van de RvT. Tevens heeft de
van bestuur, schooldirectie en de medezeggenschapsraad;
•Z elfstandig organisatieadviseur en interimmanager,
RvT besloten te starten met een pilot van collegiale
•D e financiële meerjarenbegroting en achterliggende onder-
bezoldigd
visitatie. Dat zal waarschijnlijk in 2024 zijn beslag krijgen.
bouwingen jaarlijks te beoordelen en goed te keuren;
Nevenfuncties:
•D e financiële performance (uitputting versus begroting) te
•V oorzitter RvT van de stichting WOEJ (Welzijn Oud en Jong) in
monitoren aan de hand van door de schoolleiding aangele-
Leidschendam-Voorburg, bezoldigd
Toezicht houden
verde tussentijdse sturingsinformatie;
•L id van de ledenraad en het Stimuleringsfonds van de
De RvT ziet toe op de kwaliteit van de besturing door de
• Jaarlijks kennisnemen van het externe financiële bench-
Rabobank Den Haag, bezoldigd
bestuurder, op de strategie, het financiële-, personele- en
markonderzoek van Vensters voor Verantwoording en de
•T rainer Loopbaan na Politiek, bezoldigd
B.1 Aanwezigheid en werking van het interne risico en beheersings- en controlesysteem
onderwijsbeleid en de samenwerking met externe partijen.
analyse van het college van bestuur van deze benchmark
•B estuursvoorzitter Museum Voorschoten, onbezoldigd
Daarvoor houdt de RvT toezicht op de uitvoering van het
bespreken;
•V rijwilliger Filmtheater Voorschoten, onbezoldigd
De aanwezigheid en werking van het interne risico en be-
jaarplan. De RvT doet dit door het goede gesprek te voeren
•D e uitkomsten van de interne audits en testen op de
heersings- en controlesysteem blijft aandacht behoeven. De
met de bestuurder, zowel tijdens als buiten vergaderingen.
onderwijskwaliteit te beoordelen;
risico’s zijn inzichtelijk, evenals de belangrijkste processen en
Daarnaast bespreekt en beoordeelt de RvT diverse rappor-
•M onitoring op de realisatie in het instellingsplan/strate-
verantwoordelijkheden in de verdeling van werkzaamheden
tages en verslagen van de bestuurder, de controller en ac-
gisch beleidsplan afgesproken prestatie indicatoren;
tussen het Stedelijk Dalton Lyceum en het administratie-
countant.
•K ennis te nemen van (formele) klachten van leerlingen/
kantoor. Ook in 2024 blijft de interne controle de aandacht
De RvT overlegt ook met medewerkers, leerlingen en ouders
ouders en de reactie van de school;
behoeven en waar nodig zal het interne controleplan in 2024
van het Stedelijk Dalton Lyceum. Om de relatie met de mede-
•E en enquête over de kwaliteit van het onderwijs jaarlijks
verder aangepast worden.
werkers en leerlingen te onderhouden nemen de leden van
uit te zetten onder de leerlingen en driejaarlijks bij het
B OVERIGE RAPPORTAGES
De rollen van de RvT
de RvT zichtbaar deel aan activiteiten van het Stedelijk Dalton
personeel;
B.2 Belangrijkste risico´s en onzekerheden
Lyceum en wordt zo veel mogelijk op verschillende locaties
•H et beoordelen van rapportages van de Inspectie van het
De belangrijkste risico’s en onzekerheden zijn terug te lezen
van het Stedelijk Dalton Lyceum vergaderd, waarbij mede-
Onderwijs over de onderwijskwaliteit en daarin
in hoofdstuk 8.
werkers worden uitgenodigd om over hun werk te spreken.
afgesproken (verbeter) maatregelen;
De RvT benoemt de accountant. De huidige accountant is
•W erkbezoeken op de verschillende locaties organiseren;
benoemd in oktober 2023.
•K ennisontwikkeling en uitwisseling in koepelorganisaties,
In het jaar 2023 heeft de RvT zoveel als mogelijk vergaderingen
Klankborden
•B evindingen en rapportages van de controlerend
gecombineerd met bezoeken aan locaties. Daarbij vonden ge-
De leden van de RvT hebben op diverse terreinen expertise
accountant te beoordelen.
sprekken plaats met medewerkers en locatieleiding.
zoals juridische zaken, HRM, financiën, organisatieontwikke-
Een belangrijke vraag daarbij was:
ling, governance, welzijn, politiek-bestuurlijke besluitvorming
Voor zover wij kunnen beoordelen vanuit onze toezichthouden-
1. Hoe verhoudt het schooljaarplan zich tot het strategisch
en wetgeving. Daarmee is veel kennis, expertise en ervaring