Jaarstukken 2021 Openbaar Primair Onderwijs Dordrecht Nestas (OPOD).pdf

onvoldoende bekend dat ze de externe contactpersoon kunnen raadplegen. Een andere verklaring

kan zijn dat de interne contactpersonen goed toegankelijk zijn en het vertrouwen hebben van collega's. Er is 1 keer contact geweest met het secretariaat van OPOD. Alleen voor identificatledoel Moore DRV

30 JUNZOZZ/^

29

Soorten

Aantal personen

Seksuele intimidatie Discriminatie

Pesten/agressie

1

Psychosociale problematiek

Arbeidsconflict

Overige m.n. communicatie­

4

problemen Totaal

5

Positie ten opzichte van degene waar men last van had

Persoon waar de

Persoon waar de

werknemer last van

ouder last van had

had Directie

5

Collega

Leerkracht

3

Ouder

ï

Combinatie van factoren

T

Onbekend ♦Opmerking bij bovenstaande indeling. De score is voor sommige ouders in verschillende categorieën. Alle ouders hebben zich tot de directie gewend en waren daar uiteindelijk niet tevreden over. Twee van hen hebben bij de leerkracht onvoldoende resultaat geboekt. Een had vooral veel

problemen met de houding van een andere ouder. Bij een van hen speelde ook nog andere factoren een rol.

Ondernomen actie en resultaat Alle contacten waren op 1 na telefonisch. De ouders hebben hun probleem voor gelegd en er is

besproken wat ze al gedaan hadden om het probleem/klacht op te lossen. Daarna is geprobeerd om de zorgen op een rijtje te krijgen en te onderzoeken wat er nog meer mogelijk is.

Bij een ouder gesprek is het contact verbroken, omdat deze persoon zo onbeschoft te keer ging dat

op den duur geen gesprek meer mogelijk was. Het is zeer waarschijnlijk dat dit gedrag ook op de school geleid heeft tot problemen en het niet verder op kunnen lossen van de klacht.

Bij een van de telefonische meldingen is een huisbezoek afgesproken, omdat de taal en de

hoeveelheid documenten het telefonische gesprek bemoeilijkte.

De taak van de vertrouwenspersoon heeft voornamelijk bestaan uit een luisterend oor bieden, tijd en

aandacht geven en het gemelde probleem serieus nemen. Hieruit blijkt voortdurend dat mensen gehoord willen worden; zij willen hun ervaringen en denkbeelden uiten en toetsen.

Alleen voor identlficatiedoel Moore DRV z

3 0 JUN 2022

30

Ziekteverzuim

Zover bij de externe vertrouwenspersoon bekend is, zijn er door bovenstaande situaties geen ziekmeldingen gedaan.

Klachten

Er zijn via de externe vertrouwenspersoon geen officiële klachten ingediend. Door de gesprekken is er vaak sprake van de-escalatie en wordt er afgezien van het aangaan van een officiële klachtenprocedure.

Interne vertrouwenspersonen

In 2021 hebben de interne vertrouwenspersonen 4 keer een klacht in behandeling genomen. Soort klacht

Aantal klachten

Klacht leerling Klacht ouder over leerkracht

X

Klacht ouder over directeur

7 7

Klacht ouder over de school

Klacht leerkracht over de school Klacht leerkracht over de directeur

X

Klacht leerkracht over ouders

Klacht ouder over ouder Klacht leerkracht over het bestuur Klacht directeur over een directeur Klacht directeur over het bestuur

Anders

Totaal

4

Klachten via de klachtenprocedure Een officiële klacht kan worden ingediend bij het bevoegd gezag of bij de externe klachtencommissie. Het bevoegd gezag van OPOD heeft in 2021 zeven officiële klachten van ouders in behandeling

genomen. Twee daarvan zijn door de directeur van de school afgehandeld en één door het CvB van

OPOD. De overige vier klachten werden tevens ingediend bij de landelijke klachtencommissie. Daarvan werd één klacht ingetrokken, twee klachten behandeld en afgehandeld door de commissie in 2021 en één afgehandeld in 2022.

31

30JUN2022 Y

5. Ambitie 3. Toekomstgericht, 21ste -eeuws onderwijs 5.1 Inleiding Het strategisch beleidsplan van OPOD beschrijft een ontwikkeling tot 2020 waarin de ambitie wordt

uitgesproken de 'voorlopersrol in ICT en innovatie' te behouden. Door de Coronacrisls zijn ontwikkelingen als digitalisering van het onderwijs zeker in een stroomversnelling gekomen. Zo beschikken steeds meer leerlingen over chromebooks en zijn de leerkrachten steeds beter in staat de digitale leermiddelen te benutten in het onderwijsproces. Ondersteuning vindt plaats op zowel

bovenschools niveau als op schoolniveau door (bovenschoolse) werkgroepen en experts.

5.2 Belangrijke thema's en ontwikkelingen in 2021 Beleid Wetenschap- en techniek-onderwiis

In 2020 is op basis van de toekomstvisie van OPOD door de ICT-werkgroep beleid voor Wetenschap en Techniek ontwikkeld. Het beleidsplan behelst beleid omtrent Wetenschap- en Techniekonderwijs,

maar ook om praktische uitrol ervan in schooljaar 2020-2021. Een van de belangrijkste uitgangspunten is dat elke leerling binnen OPOD, ongeacht de groep waarin de leerling zit,

een minimaal aanbod krijgt dat zorgt voor het ontwikkelen van interesse voor, en kennis en vaardigheden op het gebied van Wetenschap en techniek.

In 2021-2022 is het project wetenschap & techniek voor alle OPOD scholen en groepen verder uitgebreid met bezoeken aan de duurzaamheidsfabriek en de HVC afvalcentrale. Samenwerkingsprojecten met Dalton vakcollege, DaVinci en Kien zijn opgestart. Vanaf de groepen 4

worden typecursussen aangeboden. De kinderen en de ouders van de kinderen uit de groepen 5 t/m 8 krijgen twee keer per jaar lessen

mediawijsheid. Henk en Bep (twee robots) helpen de kinderen van de groepen 3 t/m 6 met sociale

vaardigheden en techniek. Skillslab Een mooi voorbeeld van vernieuwend en toekomstgericht onderwijs waarin de samenwerking wordt

gezocht met de omgeving is het Skillslab. Vanuit de Skillslab starten we projecten waar leerlingen zelf

op verkenning gaan onder begeleiding van een 'leerkracht' om samen met mensen van bedrijven en organisaties zich te verdiepen in allerlei onderwerpen en dagelijkse activiteiten bij een bedrijf, in een in een wijk, in een instelling of regio. In het afgelopen jaar is er hard gewerkt aan het ontwikkelen van een vaste en fysieke Skillslab op OBS De Bever. Dit heeft geresulteerd in 5 prachtige ruimtes, waar de

kinderen hun vaardigheden, buiten de klas - én inhoudelijk soms buiten het 'standaard' curriculum -

kunnen ontwikkelen. Zo is er onder andere een Klusruimte, Leeshoek en een VR/presentatie ruimte beschikbaar.

Alleen voor identlficatiedo Moore DRV

3 0 JUN 2022'

Dordts Kunst & Cultuur paspoort

In april startte het Servicebureau Onderwijs & Cultuur een onderzoek naar het maken van een Dordts

Kunst- en Cultuurpaspoort. Met een panel van zes kinderen (10 en 11 jaar) van de scholen de Bever Mondriaan en de Satelliet (SKOBA school) praatten twee kunst & design- en theaterdocenten kinderen over dé kunst- en cultuuractiviteiten die je gedaan moet hebben in Dordrecht JDe kinde^n maakten tijdens de sessies verbindingskunstwerken van natuurlijk materiaal, deden verschillende

challenges en speelden een quiz. Zo inventariseerden de docenten spelenderwijs wat voor de wat voor de doelgroep belangrijk is. Hierna werden ook leerkrachten en cultuurcoördinatoren betrokken bij de

ontwikkeling van het Dordts Kunst- en Cultuurpaspoort. Naar verwachting nemen alle scholen van OPOD en SKOBA in schooljaar 2021-2022 het paspoort in gebruik. Chromebopks Streven is om alle OPOD-scholen goed toe te rusten met diverse ICT-middelen om hun onderwijs

toekomstbestendig vorm te geven. Chromebooks maken daar een belangrijk deel van uit. In 2021 is

ervoor gezorgd dat alle leerlingen van groep 3 t/m 8 beschikken over een 'eigen' Chromebook. De leerlijn voor het gebruik ervan is ontwikkeld en zal in 2021 worden geïmplementeerd. Het gaat hierbij om het gebruik van diverse Google applicaties als mail, presentaties, spreadsheets etc.

Alleen voor identlficatiedi Moore DRV

3 0 JUN 2O36

33

6. Ambitie 4. In verbinding met onze omgeving 6.1 Inleiding Als onderwijsorganisatie kunnen we het niet alleen, we hebben onze partners nodig om voor elk kind

het juiste onderwijs en goede zorg te kunnen bieden. Onderwijs maken we namelijk samen, in actieve verbinding met elkaar en in direct contact met de omgeving. Sterke strategische partners zijn waardevol voor onze ontwikkeling en die van onze kinderen. We zoeken continu naar strategisch

partnerschap in en buiten Dordrecht om krachten te bundelen en kennisdeling en -ontwikkeling in

het belang van het kind mogelijk te maken.

6.2 belangrijke thema's en ontwikkelingen in 2021 NOVA Tienercollege

Het project NOVA Tienercollege is in augustus 2018 gestart onder de experimentenwet vanuit het strategische koersplan van OPOD. Het Stedelijk Dalton Lyceum en OPOD werken samen aan de ontwikkeling en realisatie van het project. Op het NOVA Tienercollege kunnen leerlingen met een HAVO/VWO-potentie vanuit groep 7 instromen. Na vier jaar NOVA Tienercollege stromen deze leerlingen volledig door naar het Voortgezet Onderwijs. Gedurende de pi projectperiode jaar, wordt NOVA Tienercollege regelmatig geëvalueerd. geëvalueerd. In ‘ vjcuipei ivue van van 4 jaar, woroi het net nuva i lenercollege regelmatig 2021 heeft de projectleider van het NOVA Tienercollege met alle directeuren en IB-ers gesprekken gevoerd om hen te informeren over het NOVA concept, maar ook om terug te vragen welke sterke punten en verbeterpunten er zijn. In het vierde kwartaal is een start gemaakt met een evaluatie van het NOVA Tienercollege met als doel om een goed beeld te krijgen van de kansen en bedreigingei n en het toekomstbeeld. Uitkomsten van deze evaluatie worden met betrokkenen besproken als onderdeel van een brede oriëntatie in het kader van de vervolgkoers.

Sport, kunstencultuur

Vanaf januari 2020 is op gemeentelijk niveau gewerkt aan de ontwikkeling een Dordts Kunst- en Cultuurpaspoort. Dit paspoort is in een projectplan gevat en zal begin 2022 klaar zijn voor interne presentatie. Daarnaast liep het project Dordrecht 800 jaar stad. In 2020 vierde Dordrecht 800 Jaar

stadsrechten met een vol programma aan activiteiten. De Corona-crisis zorgde er echter voor dat veel activiteiten zijn verplaatst naar 2021. Omdat de situatie het nog steeds niet toeliet heeft een projectgroep een aangepast, Coronaproef plan ontwikkeld, waaraan uitvoering werd gegeven in de

periode van april tot en met oktober 2021. Binnen dit project was veel aandacht voor kunst en

cultuur. Er is speciaal voor alle leerlingen uit groep 1 tot en met groep 4 een theatervoorstelling 'Wat water weet' ontwikkeld, de groepen 5 en 6 hebben workshops en lessen kunnen volgen met het

centrale thema 'water' en de groepen 7 en 8 hebben raplessen gevolgd en eigen raps gemaakt. PO/VO en samenwerking SDI Al sinds 2017 werken OPOD en SDL al samen binnen diverse projecten om de samenwerking tussen

de PO-scholen en de VO-scholen te intensiveren. Wij zouden graag zien dat door een betere samenwerking meer afstemming en eenduidige communicatie is, zodat onze leerlingen, ouders,

maar ook de leerkrachten beter weten wat de beste plek is voor elk kind. Alleen voor identificatied Moore DRV

3 0 JUN 202

Zo is in 2021 het Expeditie VO in aangepaste vorm aangeboden. Daarnaast hebben de docenten van

het SDI de groepen 8 van onze scholen bezocht en een kennismakingsles aangeboden. Een oriëntatie op een intensievere samenwerking met het SDL dient plaats te vinden met de nieuwe gefuseerde organisatie.

Kindercampus

In 2020 zijn alle OPOD-scholen omgevormd tot Kindercampus. Op een Kindercampus kunnen alle

kinderen, van 0 tot 13 jaar, veilig opgroeien en zich breed en optimaal ontwikkelen. Dit is in

samenwerking met Prokino gerealiseerd. Begin 2021 zijn de websites van alle scholen omgevormd

tot Kindercampus website. Deze sites vragen nog wel om een actualiseringsslag. In februari 2021 is er een eerste (opstart) overleg geweest met Kindercampus het Mozaïek, Kindercampus de Wantijschool en zijn afspraken gemaakt om eerste verkennende gesprekken te voeren met de —Prokino. — Er z'jn locatiemanager van Prokino en de directeuren van onze scholen. Zij brachten daarbij eventuele

knelpunten in beeld. De stuurgroep is bijeengekomen om het proces te bespreken. Afgesproken is dat de partners na de fusie de dóórontwikkeling van de kindercampus weer oppakken.

Zomerschool 2021 De projectleiders van de Zomerschool zijn vanaf januari 2021 gestart met de voorbereidingen van de

Zomerschool 2021. Hierbij werd rekening gehouden met twee scenario's zodat ondanks de gevolgen van Corona, de Zomerschool gedraaid kon worden. De projectleiders gaven uitvoering aan de doelstellingen zoals uitgewerkt in het evaluatierapport van de Zomerschool 2020. In de zomer van 2021 heeft de Zomerschool daadwerkelijk gedraaid en hebben er ruim 300 leerlingen deelgenomen. In oktober 2021 hebben de projectleiders groen licht gekregen voor de organisatie van de

Zomerschool 2022. De Zomerschool is inmiddels volledig ingebed in de OPOD-organisatï ie en daarmee onderdeel geworden van het onderwijsaanbod binnen de gemeente Dordrecht. De Zomerschool wordt daarom als project vanuit het strategisch beleid van OPOD afgerond. In 2021 is de Raad van Advies uitgebreid met een lid van de PABO en heeft Saskia van Duijn in april 2021 het voorzitterschap van dhr. N. Barendregt overgenomen Het jonge kind, Kleuteracademie, Otto de ontdekker

'Otto de Ontdekker' is een project vanuit de basisschool om peuters van 3 of 3,5 jaar oud

een dagdeel te laten wennen aan de basisschool. Otto de Ontdekker is een lopend project en zal ook het komend jaar worden gecontinueerd.

De kleuteracademie heeft onderzoek uitgevoerd naar de visie op kleuteronderwijs. Op basis van dit onderzoek zijn uitgangspunten geformuleerd. Deze uitgangspunten zijn gedeeld en besproken in de

organisatie. Daarnaast is er in het SBP een toekomstig project opgenomen om het visiedocument

door te ontwikkelen tot een visie op ontwikkeling en onderwijs van kinderen van 0 tot 14 jaar. In de

periode vanaf de zomervakantie tot aan de kerstvakantie zijn er geen specifieke ontwikkelingen geweest. De aandacht voor het jonge kind, de Kleuteracademie en Otto de ontdekker zijn ingebed in

de OPOD-organisatie en daarmee onderdeel geworden van het onderwijsaanbod en het beleid. De projecten worden vanuit het strategisch beleid van OPOD afgerond.

Alleen voor identificatiedoé®n Moore DRV ï

3 0 JUN 2022 r

Onderwijsvisie van Dordrecht

Vanuit OPOD hebben diverse directeuren zich aangemeld voor deelname aan werkgroepen en stuurgroepen om uitvoering te kunnen geven aan de speerpunten van de Dordtse Onderwijsvisie De gemeente heeft verschillende activiteiten (kick-off bijeenkomsten) georganiseerd om het werkveld te

inspireren. Er zijn verkennende bijeenkomsten geweest met de werkgroepen om te verkennen hoe

er verbindingen gerealiseerd kunnen worden. Zo draait er een werkgroep voor de ontwikkeling de Dordtse Monitor, een werkgroep Brede Talentontwikkeling en een stuurgroep voor de

van

ontwikkeling van een expertisecentrum Taal en Rekenen. Er wordt een koppeling gemaakt tussen de

Dordtse Onderwijsvisie en het NPO om een korte en langere termijn visie en interventieprogramma te ontwikkelen. Dit interventieprogramma heeft onderwijsleertijdverlening als hoofddoelstelling en kreeg de naam Dordts Leerprogramma.

Passie voor Onderwijs In 2021 is via Passie voor Onderwijs de subsidie 'Extra hulp voor de klas' aangevraagd. Deze subsidie

is gebruikt ten gunste van de noodopvang en extra handen voor de klas voor het terugdrineen — ....... o o van mogelijke ontstane hiaten in het leren, extra schoonmaak en logistiek ten behoeve —— Vvan —- - Corona, Daarnaast is er een bijeenkomst geweest met bestuurders waarin kansen zijn gepresenteerd om het onderwijs en het werkveld aan elkaar te verbinden. Er wordt gezamenlijk gezocht naar mogelijkheden om het beroep 'op de kaart' te zetten.

Ook is sinds 2021 kickstart Drechtsteden actief. Zij richten zich op de problemen die op de arbeidsmarkt zijn ontstaan door Corona. OPOD ging in gesprek over de mogelijkheden van de zij-

instroom en Passie voor Onderwijs heeft trainingen georganiseerd voor het leren coachen van

startende leerkrachten. Ook zijn er meeloopdagen op scholen georganiseerd en heeft het Mozaïek in dit kader meegewerkt aan een promofilm voor het vak leerkracht.

Arcade In oktober 2020 hebben de gemeente Dordrecht en alle schoolbesturen voor primair en speciaal onderwijs in Dordrecht een overeenkomst gesloten voor het doordecentraliseren van de verantwoordelijkheid van de onderwijshuisvesting en de Vereniging Arcade Dordrecht opgericht. Het

huisvestmgsbednjf van Arcade Dordrecht is verantwoordelijk voor de praktische uitvoering van alle zaken rondom de onderwijshuisvesting. Door het gezamenlijk optreden en zelfverantwoordelijkheid

van de schoolbesturen, kan effectief en efficiënt worden ingespeeld op veranderende behoeften. Uitgangspunt hierbij is een kwalitatief en hoogwaardig onderwijsaanbod te bieden aan ieder kind in

de gemeente Dordrecht. In 2021 zijn bij Arcade flinke stappen gezet op weg naar uniforme registratie van Huisvestingsgerelateerde gegevens in O-Prognose.

SUBSIDIES Extra hulp voor de klas

De uitbraak van COVID-19 zorgde voor grote uitdagingen In het onderwijs. Zoals een hoge werkdruk I — __- ? A. ■ I ■ lesuitval of het tijdelijk sluiten van een locatie. De subsidie Extra hulp voor de klas was bedoeld om

het primair onderwijs, hulp en ondersteuning te bieden met behulp van extra personeel.

Alleen voor Identificatie Moore DRV

3 0 JUN 201

De subsidie moest hiermee bijdragen bij aan het continueren i ‘ van het onderwijs, om achterstanden zoveel mogelijk te voorkomen ren terug ‘ te dringen. De subsidie is onder andere besteed aan d' -------------Ie inzet van extra leraren, onderwijsassistenten en studenten. Tevens is geïnvesteerd in de logistiek en toezicht op de naleving van corona maatregelen. Leraren en ander'pè. ‘ ---------. irsoneel zijn door de inzet van het schoonmaakbedrijf ontzorgt voor™ voi^Znen te„ guhs.e

Inhaal en ondersteimingsprogramma De m.ddelen/programma.s zijn bedoeld voor leerlingen die extra ondersteuning nodig hadden o extra ondersteuning nodig hadden om eer- en ontwikkelaehterstanden te kunnen Inhalen. Het ging hierbij om achterstanden en vertragingen als gevolg van de sluiting van scholen of instellingen door het coronavirus Scholen

de k ", 7 ' êebrUil<en °n’ h“" 'ee'li"een ln de periode van de zomervakantie 2020 tot :ot' aan de kerstvakantie 202! maatwerk te bieden met inhaai- en ondersteuning™ " en ondersteuningsprogramma's. o^eeXoZoo f"0'5"

maXi,"a'e

2

InLohXXrwe^rgZek^r interventieprogramma werd goedgekeurd. Het inhalen van de achterstanden kon bZorbeeid in de vorm van extra onderwijsuren naast de gewone lesuren of door het .._i organiseren van programma's buiten schooltijden. De scholen van OPOD hebben i..;, interventieprogramma’s ingezet tijdens het zelfstandig werken van leerlingen, waardoor er sprake i was van intensiever leren en begeleiding op maat. ( - ■ Daamaac, hebben scholen

huiswerkbegeleiding ingezet. Nationaal Programma Onderwijs

Het Nationaal Programma Onderwijs is bedoeld voor het inhalen van vert door comn? o^d" 'ee,'in8<,n 'ê h" O"de,W'|S d'e h" mOe* ’SXXMulttnger.

door corona. Op deze manier krijgen leerlingen dezeifde kansen ais iedere „„.„.i. m.

ïormen

verxiemen van klassen en de inzet van extra onderwijs ondersteunend personeel Tevens wordt ingezet op het inzetten van vakdocenten de begroting van 2022.

een bestemmingsreserve op te nemen in

Dordts LeerProgramma

Eind 2021 hebben de Albatros, de John F Kennedy, de Mondriaan en de Wantijschool subsidieaanvraag ingediend voo, het Dordts leerprogramma, gij zenen i^p b« vXen van de

om zowel het taal- als rekenaanbod te ondersteunen zonder de; ize vakken nog verder uit te rekken. Vanwege bewezen positieve resultaten om de kindeceh dit aan te bieden. Be^X“" 'S :ozen woordenschat van kinderen, ze bieden de kinderen de mogelijkheid om hun hersenen op een andere manier te richten het ondersteunt de 21. eeuwse vaardigheden, bet bevordert iogisch en anaiytisch denken en bet zorgt voo pXr i„ t^en

Alleen voor identificatledoeÉIndi Moore DRV r

3 0 JUN 2022 V

37

Er wordt getocht naar een passende methodiek voor sociale vaardigheid. Daarnaast hoe de executieve vaardigheden kunnen worden vergroot en hoe de

kan worden versterkt.

wordt gekeken ouderparticipatie bij het leren

6.3 Risico s en risicobeheerding Interne risicobeheersingssysteem r positie van risicomanagement binnen OPOD is, De ‘ verankerd in het Koersplan 2018-2022. Belangrijke elementen waarmtee deze ambitie vorm gegeven wordt zijn•- het nei benadrukken oenaoruKKen van van het het belang belang van ' van r risicomanagement in alle lagen van de organisatie-

organisatie en interne controle.

, ;se rapportagemoment); loor verbeteringen in de administratieve

De risicoanalyse maakt onderdeel uit van de

nagement een continu proces binnen de

organisatie.

- -Cbanget. een „adete

6.4 De Samenwerkingspartners in beeld

van een doorlopende leerlijn, het creëren van een compleet en passend onderwijsaanbod en ook om bepaalde problematieken breed aan te pakken, r ' De ‘belangrijkste partners bewegen zich op de volgende gebieden:

•

Organisaties voor (buitenschoolse) leerlijn te creëren;

•

Schoolbesturen voor het voortgezet onderwijs

en VO;

•

opvang, voorschool en peuterspeelzalen om een doorlopende

om een soepele overgang te realiseren tussen PO

Collega schoolbesturen voor (speciaal) basisonderwijs In Dordrecht om in gezamenlijkheid

problematieken aan te pakken, het aanbod af te stemmen of initiatieven

Het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Dordrecht en diverse Instanties voor

jeugdhulpverlening voor het bieden van extra rzorg en ondersteuning; -------

•

Instanties ter ondersteuning en aanvulling van ons ond< lerwijsaanbod op het gebied van cultuur. muziek, beweging en techniek;

Alleen voor identiflcatiedc Moore DRV

3 0 JUN 2022

7. Verslag van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad 7.1 Inleiding OPOD heeft een Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) ingesteld, en voldoet daarmee

aan de Wet Medezeggenschap op scholen. In die wet is het advies- en instemmingsrecht van personeel en ouders vastgelegd over zaken van gemeenschappelijk belang voor OPOD. De voorzitter

CvB is de gesprekspartner van de GMR.

7.2 Samenstelling medezeggenschap Elke school heeft een medezeggenschapsraad (MR) die bestaat uit afgevaardigden van ouders en

personeel. Via de MR hebben ouders en personeel invloed op het schoolbeleid. De MR overlegt met

de schooldirecteur. Door elke MR wordt één ouder en één personeelslid afgevaardigd naar de GMR. Alle scholen zijn dus rechtstreeks vertegenwoordigd in de GMR. Coen Jaspar, lid oudergeleding, is

heel het jaar voorzitter geweest van de GMR. Naast Coen hebben Brenda Thomas (lid oudergeleding) en Sytske Drijver (lid personeelsgeleding) onderdeel uitgemaakt van het dagelijks bestuur van de GMR.

7.3 Vergaderingen De GMR is zes keer bijeen gekomen. In het afgelopen jaar was dat veelal digitaal vanwege de

verschillende lockdowns en maatregelen inzake de pandemie.Het dagelijks bestuur vergadert twee weken voorafgaand aan de GMR-vergadering met de voorzitter CvB. Tijdens dit overleg wordt onder

andere de agenda voor de GMR-vergadering opgesteld. De GMR-vergaderingen zijn opgedeeld in twee delen; in het eerste deel kunnen de leden van de GMR met de voorzitter CvB discussiëren over

wetgeving en concept beleidsstukken alsook van gedachten wisselen over diverse zaken. In het

tweede deel mag de voorzitter CvB, indien de GMR hierom vraagt, de vergadering verlaten, zodat leden van de GMR onderling kunnen vergaderen en, indien nodig, kunnen stemmen over zaken die

om inspraak of advies vragen. In 2021 is onder meer gesproken over:

• De corona maatregelen • Fusie OPOD-SKOBA • Bestuursformatieplan • Kwartaalrapportages

• Procedure nieuwe bestuurder • Onderwijshuisvesting

• Strategisch beleidsplan • NPO-gelden en andere subsidiestromen • Huishoudelijk reglement GMR • NOVA tienercollege • OPOD academie • Arbeidsmarkttoelage

• Begroting en meerjarenbegroting Alleen voor identificatiedoelbi Moore DRV ƒ>

3 0 JUN 2022 V

39

• Wetenschap en techniek lessen

In de GMR zijn de voorstellen besproken. De vragen zijn direct of op een later moment beantwoord. De GMR heeft waar nodig positief geadviseerd of ingestemd met het voorstel.

Drie maal is een vertegenwoordiging van de Raad van Toezicht bij de GMR-vergadering aanwezig geweest. Gesproken is over het vertrek van de bestuurder en het proces rondom de benoeming

van een nieuwe bestuurder, de voortgang van de fusie, de ervaringen rondom de corona maatregelen en het NOVA tiener college.

7.4 Terugblik 2021 Net als in 2020 werd 2021 sterk beïnvloed door de steeds wisselende maatregelen rondom corona. Tijdens de GMR-vergaderingen is telkens gesproken over de gevolgen hiervan, voor personeel, . .------------ , voor kinderen en hun ouders en voor het onderwijs in het algemeen. Er was ruimte om zorgen hierover te

uiten en te bespreken met het CvB. Na elke wijziging in het beleid van de overheid over dit onderwerp heeft OPOD met de GMR de maatregelen en de impact daarvan besproken. OPOD heeft

telkens snel geschakeld en duidelijk gecommuniceerd over de genomen maatregelen. Het fusietraject tussen OPOD en SKOBA heeft door de pandemle vertraging opgelopen, maar ging in 2021 in rap tempo verder. De GMR is bij dit hele proces nauw betrokken, doordat de voortgang

van

de fusie en elke stap daarin uitgebreid met de GMR is besproken. Daarnaast is de GMR

vertegenwoordigd geweest in verschillende werkgroepen, in gesprekken met RvT en vakbonden,

tijdens de personeels- en ouderraadplegingen en werd de GMR door de fusiecoördinator goed op de hoogte gehouden. De fusie heeft veel gevraagd van de inzet van de GMR-leden, maar heeft wel eind 2021 geleid tot een positieve instemming van de GMR inzake de fusie. Dit is mede dankzij de inzet van OPOD, om de GMR uitgebreid van informatie te voorzien, tot stand gekomen.

Een ander belangrijk onderwerp dat het afgelopen jaar aan de orde is geweest was het vertrek van de bestuurder, het aanstellen van een interim-bestuurder en de zoektocht naar een nieuwe

bestuurder. Ook hierbij is de GMR betrokken, door input te leveren voor de profielschets en deel te nemen aan de adviescommissie inzake de sollicitatieprocedure.

De GMR kijkt kritisch naar de voorstellen waarbij er om advies advies of of instemming instemming wordt wordt gevraagd gevraagd en en houdt constructieve gesprekken met de voorzitter CvB. De samenwerking tussen GMR en voorzitter CvB verloopt prettig en deze samenwerking wordt graag volgend jaar voortgezet.

De GMR sluit een veelbewogen jaar af met het positieve nieuws van de fusie en zal in 2022 verder

meedenken over de nieuwgevormde stichting. Nestas Scholengroep en de uitdagingen voor de toekomst. Namens de gehele GMR

B. Thomas Voorzitter Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad OPOD Alleen voor IdentificatiedoSeie in Moore DRV T->

3 0 JUN 2022 V

40

8. Financiële analyse Het boekjaar 2021 is afgesloten met een resultaat van € 781.578 (positief).

De in december 2020 goedgekeurde begroting voor 2021 eindigde € -493.050 (negatief).

met een resultaat van

Het resultaat is daarmee € 1.274.628 minder negatief dan begi ;root. Deze aanzienlijke afwijking vindt haar oorsprong voor een groot deel in Corona.

Enerzijds is het niet mogelijk gebleken om initiatieven tot onderwijsvernieuwing door i uit te voeren. dG njksoverheid extra middelen ter beschikking gesteld om eventueel I opgelopen achterstanden te doen inlopen. C dee| ' ' van deze middelen kon nog niet worden ingezet en is opzij . . • • Een gezet om later te worden ingezet (bestemmingsreserve).

In paragraaf 8.2 wordt nader ingegaan op de verschillen tussen begroting en

realisatie.

In het jaar 2021 is OPOD overgegaan op Schatkistbankieren. Hiermee is de druk van negatieve

bankrente deels afgewend. Financiële kaders

Het ministerie ven OCW berekent de lumpsum financiering per school. De toekenning van de

lumpsum financiering vindt plaats op schoolniveau (BRIN). Het door het ministerie toeg, ;ekende budget staat grotendeels ter beschikking van de school. De schooldirecteur stelt aan d, Ie hand van dit budget de school specifieke begroting op. Deze school begroting wordt aan de MR en het CvB voorgelegd.

Middels de kadernota zijn duidelijke afspraken gemaakt over de boven schoolse kosten en het stafbureau.

8.1 Financiële kengetallen De ontwikkeling van financiële kengetallen in de afgelopen drie jaar staat in onderstaande tabel weergegeven. Op 23 september 2016 heeft het ministerie van OCW hernieuwde kengetallen en signaalwaarden continuïteitstoezicht gepubliceerd, de kengetallen zijn hierop gebaseerd.

Liquiditeit Solvabiliteit Rentabiliteit Huisvestings ratio Weerstandsvermogen Bovenmatig EV Bo^nmatigheidsfactor

2019

2020

2021

3,04 0,77 -1,2% 0,07 0,35

2,42 0,72 -4,3% 0,08 0,30

2,69 0,73 2.9% 0,07 0,29

€3.605 752 1-80

€2.110.938 1,42

€3.437.189 1,78

Signaleringswaarde < 0,75 <0,3 <0 > 0,10 <0,05

Alleen voor identificatiedc Moore DRV

3 0 JUN 2022

41

Liquiditeit = vlottende activa / kortlopende schulden

—

Signaleringswaarde minimaal 0,75.

De liquiditeit geeft de mate aan waarin OPOD in staat is om op korte termijn (minder dan enkele

maanden) aan haar betalings- en aflossingsverplichtingen kan voldoen. Zoals uit bovenstaande tabel

blijkt is dit de afgelopen drie jaar voor OPOD het geval.

| Solvabiliteit = eigen vermogen + voorzieningen / totaal passiva * 100% Signaleringswaarde minimaal 0,3

"

‘

De solvabiliteit geeft de mate aan waarin OPOD in staat is om op lange termijn (meer dan 1 jaar) aan

haar betalings- en aflossingsverplichtingen kan voldoen. Zoals uit bovenstaande tabel blijkt beweegt de solvabiliteit stabiel tussen de 0,7 en 0,8.

Rentabiliteit = nettoresultaat / totale baten * 100%

Signaleringswaarde <0

"

"

‘

"

------

De rentabiliteit geeft de verhouding weer tussen het behaalde resultaat en de totale baten: blijft er na betaling van alle lasten nog voldoende over om zelf te kunnen functioneren.

Vanaf 2018 is de rentabiliteit van positief naar negatief gegaan. Dit is het directe gevolg van het

beleid om het Eigen Vermogen te verkleinen teneinde meer geld beschikbaar te stellen aan het

onderwijs. In 2021 is de rentabiliteit weer positief. Dit was onbedoeld veroorzaakt door de

ontvangen middelen ter bestrijding van onderwijsachterstanden die in 2021 niet geheel konden worden ingezet. |Huisvestingsratio = (huisvestingslasten 4- afschrijvingslasten gebouwen en terreinen)/totale lasterj

Signaleringswaarde > 0,10

De huisvestingsratio geeft aan hoe groot het aandeel van de huisvestingslasten is binnen de totale lasten. Voorkomen moet worden dat deze meer dan 10% bedragen. Bij OPOD is dit niet het geval.

Weerstandsvermogen = eigen vermogen / totale baten

-

Signaleringswaarde <0,05

~

Het weerstandvermogen geeft weer wat de vrije vermogensbuffer is voor het opvangen van eventuele calamiteiten. Zoals uit de tabel blijkt is dit de afgelopen drie jaar voor OPOD het geval. Mogelijk bovenmatig Eigen Vermogen = Normatief Eigen Vermogen -/- aanwezige publiek deel van

het Eigen Vermogen Normatief Eigen Vermogen = Totale baten + Vaste activa * factor (op basis van omvang)

Het (mogelijk) bovenmatig eigen vermogen is een nieuwe indicator waarmee de onderwijsinspectie

aangeeft dat een deel van het (publieke) eigen vermogen te hoog is.

Reeds in 2019 heeft OPOD in het strategisch beleidsplan vastgelegd dat de reserve positie over een periode van 4 jaar met gemiddeld € 500.000 per jaar zal afnemen. Hiertoe wordt ingezet op

(innovatieve) programma's of activiteiten die het onderwijs ten goede komen.

Alleen voor identiflcatiedo Moore DRV |

3 0 JUN 2022

len .

42

8.2 Analyse van het resultaat Analyse van het resultaat van 2021 ten opzichte van de begroting

Realisatie 2021 Begroting 2021

3. 3.1 3.2 3.5

4. 4.1 4.2 4.3 4.4

Baten Rijksbijdragen Ovarige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten

26.216.861 495.528 462.872

22.719.841 437.538 272.006

Totaal baten

27.175.261

23.429.384

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

21.531.605 645.369 1.857.207 2.359 921

18 999.076 603.860 1.669.165 2647.982

Totaal lasten

26.394.102

23.920.084

781.159

(490.700)

419

(2.350)

781.578

(493.050)

Saldo baten en lasten 5.

Financiële baten en lasten

Resultaat

Het boekjaar 2021 is afgesloten met een positief resultaat van € 781.578. Dit € 1.274.628 minder negatief dan begroot. Er was een negatief resultaat begroot van - € 493.050.

Baten De baten zijn in 2021 € 3.745.877 hoger gerealiseerd dan begroot. In de komende paragrafen wordt een verdere toelichting hierop gegeven.

Riiksbiidragen

De rijksbijdragen bedroegen in 2021 € 26.216.861. Dit is € 3.497.020 hoger dan begroot. Dit heeft een aantal oorzaken. We noemen de belangrijkste. 1. Extra middelen ten behoeve van de bestrijding van onderwijsachterstanden € 475.084 Extra Handen voor de Klas

€

520.200

Inhaal- en Ondersteuningsprogramma

€ 1.329.814

NPO-gelden

€

ArbeidsMarktToelage

229.163

€ 2.554.261 Alleen voor identificatiedoi Moore DRV

43

3 0 JUN 2022

2. De jaarlijkse tariefaanpassingen als onderdeel van de referentiesystematiek.

De hoogte van deze aanpassingen kan in de begroting niet worden voorzien € 159.646 Lumpsum Personeel

€226.112

€ 11.564

Personeel- en Arbeidsmarktbeleid Lumpsum Materieel

€ 64.082 € 461.404 3.

Overige subsidies die niet (volledig) in de begroting waren opgenomen: € 379.643 Niet geoormerkte subsidies personeel Dit betreft de middelen voor asielzoekers en vreemdelingen, die vanwege het verloop niet in de begroting worden meegenomen

€ 127.994

Bijzondere Bekostiging Starters

Deze nieuwe subsidie is voortgekomen uit de Prestatiebox die aan het einde van het schooljaar 2020-2021 is gestopt

-€ 240.337

Prestatiebox, die einde schooljaar 2020-2021 is gestopt en deels is overgegaan in de Bijzondere Bekostiging Starters en deels is toegevoegd aan de Personele lumpsum

€ 90.220

Lichte Zorgmiddelen

€ 95.368

Zware Zorgmiddelen

De zorgmiddelen worden begroot op basis van reeds afgegeven beschikkingen. Gedurende het jaar kunnen en worden extra arrangementen aangevraagd en toegewezen. Dit geldt voor individuele arrangementen (zware zorg) als ook voor school- en groepsarrangementen (lichte zorg).

€ 452.888

Overige overheidsbijdragen en -subsidies De overige overheidsbijdragen bedroegen in 2021 € 495.528. Dit is € 57.900 hoger dan begroot.

Verschil t.o.v. begroting

Vergoeding gemeente (vergoeding gymlokalen)

€ 11.978

Vergoeding gemeente personeel (Schakelklas)

€ 46.012 € 57.990

Gedurende 2021 is de Schakelklas met één groep uitgebreid.

Alleen voor Identificatiedr'? Moore DP''

3 0 JUN 2022

44

/

Overige baten

De overige baten bedroegen in 2021 € 462.872. Dit is € 190.866 hoger dan begroot.

Verschil t.o.v. begroting Verhuur

€ 12.494

Detachering

€ 70.477

Ouderbijdragen

€47.841

Overige baten

€ 60.055 €190.886

Vanaf 2021 heeft Arcade de facturatie en inning van de exploitatiebijdrage in het kader van medegebruiker overgenomen. Onder de post verhuur zijn hiermee iets hogere baten

gerealiseerd. Vanaf 2021 is er sprake van een extra groep bij de Schakelklassen van De Mondriaan.

Hieraan draagt het Samenwerkingsverband middels een detacheringsovereenkomst bij. Vanaf 2021 Int OPOD voor een beperkt aantal scholen de vrijwilliger ouderbijdrage voor de ouderraad.

Lasten De lasten bedroegen in 2021 € 26.394.102 dit is € 2.474.019 hoger dan begroot. In de komende paragrafen wordt een verdere toelichting hierop gegeven:

Personeelslasten De gerealiseerde personele lasten waren € 2.532.529 hoger dan begroot.

Verschil t.o.v. begroting

Lonen en Salarissen

€ 1.225.664

Uitkeringen UWV/Vervangingsfonds

- € 143.401

Totaal lonen en salarissen

€ 1.082.263

Overige personele lasten

€1.450.266

Totale personele lasten

€ 2.532.529

OPOD heeft in 2021 € 1.225.664 extra salariskosten gemaakt voor zwangerschapsverlof en voor tijdelijke kleuterklassen, voor extra ondersteuning scholen in het kader van het wegwerken van

onderwijsachterstanden, en voor personeel ingehuurd vanuit samenwerkingsverband ten behoeve van arrangementen.

Alleen voor identificatierlceh Moore DP'/

45

3 O JUN 2022

Binnen de post 'overige personele lasten' is een overschrijding van € 1.450.266.

Verschil t.o.v. begroting

Extra inhuur personeel (oa op bestuurskantoor)

€ 1.225.664

Hogere kosten voor werving en opleidingen

€ 88.430

Werkkosten (bedrijfsfitness, fietsplan, etc) niet begroot

€ 110.707

Diverse kleinere posten

€ 25.465 € 1.450.266

Afschrijvingen De totale lasten vallen € 41.509 hoger uit dan begroot. Er zijn geen in het oog springende verschillen.

Huisvestingslasten

De totale kosten vallen € 188.042 hoger uit dan begroot.

In 2021 zijn de schoonmaakkosten € 234.362 hoger door het nieuwe contract en extra schoonmaak

en aanschaf van desinfecterende middelen ter preventie van Covod-19 besmettingen. De huur (lees: afdracht voor onderhoud van panden die nog niet aan Arcade zijn overgedragen is € 68.464 lager dan

begroot

Overige lasten De overige lastten zijn € 288.061 lager dan begroot. Verschil t.o.v. begroting

Administratie- en beheerslasten

-€96.776

Inventaris, apparatuur en leermiddelen

€ 405.902

Overige (overige) lasten

-€597.187 -€ 288.061

Hieronder worden de posten benoemd met een afwijking groter dan € 15.000.

Verschil t.o.v. begroting Administratiekantoor

-€ 18.819

Telefoon/fax

-€21.281

Drukwerk

-€ 15.584

PR en Marketing

-€ 39.636

Contributies

-€19.089

Leermiddelen

€71.190

ICT en digitale licenties

€ 293.861

Representatie

-€107.050

Reizen en excursies

-€ 25.627

Projecten

-€443.884

Alleen voor identificatie Moore DRV

3 O JUN 2022

46

De schaduw van de Corona maatregelen rust op een aantal van deze posten.

Zo was er relatief weinig ruimte voor de uitvoering van innovatie-projecten. En ook de activiteiten van de kinderen (culturele vorming en reizen) stonden op een lager pitje.

Algemene conclusie resultaat van 2021 ten opzichte van 2020 Het boekjaar 2021 is met € 1.821.569 positiever afgesloten dan boekjaar 2020. De bedragen die in 2021 zijn ontvangen ter bestrijding van de door Corona opgelopen

onderwijsachterstanden (totaal € 2.554.261) geven hierbij een vertekend beeld.

Alleen voor identificatiedoa|sini Moore DRV

47

3 0 JUN 2022\f

8.3 Balans Vermogenspositie van OPOD

1.

Activa

31 december 2021

31 december 2020

3.549.510 23.927

3.810 195 20.807

I t

Vaste Activa

1.2 1.3

Materiële vaste activa Financiële vaste activa

I

i i

Totaal Vaste Activa

1.5 1.7

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

3.573.437

3.831.002 i I

1.641.913 7.637.254

I

1.206.965 6.525.105

* I

• I i

Totaal Vlottende activa

9.279.167

7.732.070 !

Totaal Activa

12.852.604

11.563.072

2.

Passiva

31 december 2021

31 december 2020

2.1 2.2 2.4

Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden

7.867.528 1.532.814 3.452.262

7.085.950 1.279.721 3.197 401

Totaal passiva

12.852.604

I

i 11.563.072

Bij de investeringen treedt een verschuiving op van investeringen in leermethoden naar digitale afname van leermethoden met de daaraan verbonden licentiekosten. De waarde van de materiele

vaste activa neemt in de tijd af. De financiële vaste activa omvatten het verstrekte voorschot met betrekking tot overeenkomst voor

breedbandinternet in Dordrecht. De aflossingstermijn is verlengd. De jaarlijkse aflossing verlaagd. De vorderingen (op OCW) houdt gelijke trend met de Rijksbijdragen. We rekenen hier met een

gemiddeld percentage van 4,8%. De ontwikkeling van de liquide middelen is overgenomen van de meerjaren liquiditeitsprognose De vermogenspositie van OPOD is (hoewel dalend) positief. De reserves zijn toereikend om de, in de

meerjarenbegroting opgenomen, beleidsplannen te kunnen financieren. Het streven is de komende

jaren de reserves verder te verlagen teneinde het geld aan het onderwijs ten goede te laten komen.

Alleen voor identificatie Moore DRV

3 0 JUN 2022

48

8.4Treasuryverslag Het treasurybeleid vindt plaats binnen de kaders van de Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen van 6 juni 2016, met kenmerk WJZ/800938regeling (regeling beleggen, lenen en

derivaten OCW RBLD 2016). De regeling omschrijft de regels over het uitzetten van gelden, het

aangaan van leningen en het aanvragen van verbintenissen voor financiële derivaten voor onderwijs en onderzoek. Conform deze regeling heeft OPOD een treasurystatuut opgesteld dat op 5 juli 2017 is vastgesteld. In dit statuut wordt het treasurybeleid uiteengezet en een beschrijving gegeven van de

bevoegdheden en verantwoordelijkheden in het kader van de treasuryfunctie.

In 2021 hebben er geen beleggingen plaatsgevonden. De liquide middelen staan op bank- en spaarrekeningen. Vanaf september 2021 worden de overtollige publieke middelen beheert middels Schatkistbankieren. OPOD stelt periodiek een liquiditeitsprognose op en bewaakt de stand van de

liquide middelen op de centrale bankrekening (via de internetfaciliteit Schatkistbankieren).

8.5 Prestatiebox en onderwijsachterstanden Prestatiebox Primair Onderwijs De middelen van de Prestatiebox (in schooljaar 2020-2021 is deze regeling beëindigd) zijn ingezet

voor: •

opbrengstgericht werken. Een deel van de scholen heeft de gelden besteed aan taal- en

leesmethodes en ontwikkelingsmaterialen. Er is ingezet op woordenschat omdat dit onderdeel binnen heel OPOD een aandachtspunt was; •

professionalisering van leraren en schoolleiders;

•

versterking en samenhang binnen en kwaliteit van cultuureducatie. Een deel van de middelen is

besteed aan culturele en/of sportactiviteiten.

Onderwijsachterstanden Jaarlijks bepaalt het CBS in welke mate iedere school te maken heeft met factoren die onderwijsachterstanden veroorzaken: de achterstandsscore. Op basis van deze score krijgen scholen

bijzondere bekostiging. De gemeente Dordrecht heeft in een meerjarenvisie bepaald dat een aantal scholen in achterstandsgebieden extra subsidie zullen ontvangen.

Binnen OPOD worden deze gelden niet herverdeeld. De betrokken scholen maken plannen om de

achterstanden te bestrijden en voeren die uit. Naast deze min of meer structurele middelen wordt het onderwijs momenteel tegemoet gekomen

met extra subsidies om achterstanden die zijn ontstaan in de Corona-periode te bestrijden. Ook voor

deze middelen geldt dat de scholen eigen plannen maken en deze uitvoeren.

Alleen voor identificatiedoelpirden Moore DRV JfS

3 0 JUN 202Z \

49

8.6 Begroting 2022 (toekomstperspectief) Omdat OPOD en SKOBA vanaf 1 januari 2022 samen verder gaan onder de naam Stichting Nestas Scholengroep, is en in december 2021 een geconsolideerde begroting opgesteld.

Baten x 1.000 Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totale baten

Begroting Nestas

36.891.801 565.248 305.457 37.762.506

Lasten x 1.000 Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totale lasten

30.971.893 856.894 2.543.598 3.880.755 38.253.140

Saldo baten en lasten

-490.634

Saldo financiële baten en lasten

Totaal resultaat

-2.250

-492.884

De begroting voor het jaar 2022 is op 20 december 2021 vastgesteld. Het begrote resultaat bedraagt in de begroting € - 492.884 negatief. De meerjarenbegroting is negatief. Vanuit de reserve draagt OPOD jaarlijks substantieel bij aan de uitvoering van projecten onder het strategisch beleidsplan. Nestas heeft als doel gesteld het eigen vermogen met 2 miljoen te verminderen de komende jaren en hiervoor jaarlijks gelden uit de

reserves vrij te laten vallen. In het Strategische Koersplan 2022-2026 zal dit nader worden uitgewerkt. Kaders begroting 2022

De begroting 2022 is een beleidsarme begroting (een technische begroting, waarbij baten en lasten

zoveel mogelijk zijn ge-extrapoleerd vanuit 2021, zonder verder rekening te houden met beleidsdoelen.

8.7 Continuïteitsparagraaf Inleiding In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in de verwachte ontwikkelingen in de baten en lasten voor 2022 tot en met 2025, alsmede de ontwikkelingen in de vermogenspositie. Er wordt een toelichting

gegeven op de belangrijkste onzekerheden en de wijze waarop het bestuur eventuele risico's zo klein

mogelijk houdt. De continuïteitsparagraaf biedt daarbij zicht op de majeure ontwikkelingen in de

nabije toekomst. Alleen voor Identificatiedi Moore DRV

3 0 JUN 2022

50

De gegevens in de continuïteitsparagraaf vloeien voort uit de planning & control cyclus van OPOD.Jaarlijks wordt in het derde kwartaal de begroting voor het komende jaar alsmede de

meerjarenbegroting opgesteld. Structurele aanpassingen vinden hun weerslag in de meerjarenbegroting. De financiële vertaling van het bestuursformatieplan sluit aan op de meerjarenbegroting. De

meerjarenbegroting is gebaseerd op de individuele schoolbegrotingen en de begroting van het bestuursbureau. OPOD beoogt de financiële middelen zoveel mogelijk in te zetten voor onderwijs. Per school wordt een begroting opgesteld waarbij de opbrengsten worden bepaald op basis van de op BRIN

toegekende middelen en eventuele schoolspecifieke subsidies. De kosten worden bepaald door de

schoolgerelateerde personeelskosten (de formatie), afschrijvingen, huisvestingslasten en overige kosten. Voor de bovenschoolse kosten zoals stafbureau, worden een deel van de bekostiging afgedragen.

Ontwikkeling in leerlingenaantallen en personele bezetting De verwachte ontwikkelingen ten aanzien van leerlingenaantallen en personele bezetting laten het

volgende beeld zien.

t=2020 t=2021 t=2022 t=2023 t=2024 t=2022 Realisatie Realisatie Prognose Prognose Prognose

Ontwikkeling leerlingaantal Aantal leerlingen per teldatum 1/10/(t) Personele bezetting in FTE (31/12/(t) Bestuur/bestuursbureau Directie Onderwijzend personeel Onderwijsondersteunend personeel

3.263

3.190

3.119

3.033

3.042

9 14 189 39

9 13 199 49

9 13 199 49

9 13 199 49

9 13 199 49

Toelichting De leerlingaantallen zijn opgenomen conform de 1 oktober telling van het voorgaande boekjaar.

De populatie basisschoolleerlingen in de gemeente Dordrecht is de afgelopen jaren gekrompen,

hetgeen niet overeenkwam met de stabilisatie binnen de OPOD scholen. OPOD bestendigt jaarlijks

een kleine toename van het marktaandeel in Dordrecht. De prognoses van de jaren 2021 tot en met 2024 zijn gebaseerd op de toekomstige prognoses per school en de aanmeldingen voor het schooljaar 2021/2022 (en verder) van zowel kleuters als

instroom in de hogere groepen. De prognose van OPOD wijkt daarmee enigszins af van de

gemeentelijke prognose, die in Dordrecht een lichte daling voorziet. De personele bezetting in FTE is bepaald op basis van de voorhanden gegevens uit de

personeelsadministratie. Voor de kalenderjaren 2021 tot en met 2024 is de formatie van ultimo 2021 doorgetrokken. Alleen voor identificatie Jcetordi MooreDP1'

3 0 JUN 2022 V

51

De verwachting is dat door de stabilisatie van de leerlingenaantallen de behoefte aan personeel gelijk zal blijven. De (natuurlijke) uitstroom van het aantal leraren dat de pensioengerechtigde leeftijd zal

bereiken is behoorlijk; van het vaste personeel is 18,5% ouder dan 60 jaar. OPOD zet daarom in op

verjonging van het personeelsbestand.

Financiële informatie Balans 2021

2022

2023

2024

5.023.128

4.782.234

4.386.384

4.009.178

30.898

30.898 30.898

38898

38.898

38.898

1.274.486 1.092.391

895.318

828.780

0

8.007.174

0 7.287.750

2021

SKOBA

OPOD

NESTAS

- Materiële vaste activa

1.473.618

3.549.510

- Financiële vaste activa

6.971

23.927

852.998

1.641.913

2.494.911

0

0

0

0

0

7.637.254 11.463.496

8.449.625

2025

Activa Vaste activa

Vlottende activa

- Vorderingen

- Effecten - Liquide middelen Totaal activa

3.826.242 6.159.829

4.379.208

6.605.793 12.852.604 19.012.433 14.537.242 13.524.847 12.231.144 11.852.678

Passiva

Eigen vermogen - Algemene reserve

813.563

2.947.810 3.761.373

3.268.488

2.685.036

2.202 869

- Bestemmingsreserves Publiek

1.653.984

1.682.502

4.199.278 5.881.780

3.157.060

2.131.226

- Bestemmingsreserves Privaat

498.612

720.439

1.219.051

1.219.051

1.219.051

895.000 1.219.051

1.219.051

1.532.814 3.138.047

3.576 136

3.070.256

0 3.909.011 4.338.088

5.514.387

Voorzieningen

3.919.618

3.580.523

0

0

0

1.559.919

3.452.262 5.012.181

2.973.026

6.159.829

12.852.604 19.012.433 14.537.242 13.524.847 12.231.144

1.605.233

langlopende schulden

0

Kortlopende schulden

Totaal passiva

0

395.000

0

11.852.678

Bij het opstellen van de meerjarenbegroting is met ingang van 2019 gekozen voor het terugbrengen

van de algemene reserves. De insteek van OPOD (en ook van Nestas) is dat het eigen vermogen niet

groter dient te zijn dan noodzakelijk, het geld dient ten behoeve van het onderwijs te komen. In dat

kader is er beleid ontwikkeld om jaarlijks € 500.000 ten behoeve van projecten voortvloeiend uit het strategisch beleidsplan c.q. het verminderen van de werkdruk te bekostigen vanuit de algemene reserve. Dit beleid brengt met zich mee dat de meerjarenbegroting negatief is opgesteld teneinde ook daadwerkelijk de algemene reserve te verkleinen. Een nadere invulling van deze

beleidsdoelstellingen zal in het Strategisch Koersplan 2022-2026 worden ingevuld.

Toelichting op de balans Materiële vaste activa Met behulp van het meerjareninvesteringsplan (MIP) is toegerekend naar een gelijkblijvend

afschrijvingsniveau, om zorg te dragen voor een consistent kwaliteitsniveau. Financiële vaste activa

De financiële vaste activa betreft een lening van twintig jaar die jaarlijks wordt afgelost aan de Stichting Breedband Drechtsteden voor de aanleg van een glasvezelring en de waarborgsommen die betaald zijn aan de Stichting Snapp-et voor het bruikleen van tablets binnen het onderwijs. Alleen voor identlflcatiedoetein, Moore DRV Cp

3 0 JUN 202:

52

Vorderingen

E' Is Ultgegaar, van een gelijkblijvend niveau van de vorderingen. Deze worden Immers grotendeels

bepaald door het betaalritme van de rijksbekostiging.

Liquide middelen

De liquide middelen zullen de komende jaren uitgaven groot onderhoud die niet via de exploitatiebegroting lopen.

'nvesterinÊen e"

Eigen vermnppn

Het streven van OPOD is de algemene reserve te verkleinen zodat het geld du.. _uccu laar wordt besteed waar benodigd enodigd - het Onderw.js. De meerjarenbegroting (2021/2024) is zodanig vormgegeven dat er

jaarlijks een onttrekking zal plaatsvinden ten laste van de algemene reservi e. Het streven is de algemene reserve In 2024 met 2 miljoen euro te hebben verminderd. Als gevolg van de overdracht van het beheer van de gebouwen i van de gemeente Dordrecht aan OPOD is destijds een voorzienin, Onderhoud gevormd. De besta^"^” ingsreserve zal jaarlijks lover vijftien jaren verdeeld! gedeeltelijk vrijvallen ten gunste van de algemene reserve vdjX’L ,7." eind 27 "" de Verenl8i"S Arade 2lJn

““ ««e reserve kunnen

vrijvallen. Met het oog op de wijzigende regelgeving ten aanzien deze reserve aan te houden.

van groot onderhoud is besloten om

Voorzieningen OPOD heeft een voorziening Jubilea, r De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband, -------------- De hoogte van de voorziening is bepaald op grond van ic H . het aantal FTE's en een schatting van het bedrag per FTE. In de voorliggende jaarrekening de rekenrente 0%, zodat de contante waarde gelijk is aan de toekomstige waarde. Er E' is Is een voorziening voorzlenlnB langd' lanBdurlP zlejnn gevormd voor een aantal medewerkers die eind 2021 ziek zijn en van w.e er een gerede kans bestaat dat zij „iet terug zuilen keren. De voorziening bevat 100% van de loonkosten voor de eerste 12 maanden en 70% van de loonkost. en voor de laatste 12 maanden tot aan uitdiensttreding.

Als dekking voor het meerjarig onderhoud op de schoolgebouwen heeft OPOD onderhoudsvoorziening

een

Kortlopende schulden

Uitgangspunt is dat de kortlopende schulden met beperkte fluctuaties op hetzelfde niveau blijven.

Staat van baten en lasten

Voor alles geldt dat de realiteit snel kan veranderen en dat boven­

zijn met de kennis van nu.

en onderstaande cijfers het beeld

Alleen voor Identificatiedo, Moore DRV

3 0 JUN 202i'

53

Meerjarenbegroting 2022-2025 Meerjaren Exploitatie 2O21-2O2S Nestas Schotengroep 2021 Baten en Iwten

2021

2021

Skoba

OPOD

31 Rijksbijdragen OCW

rC 12416809

< 26816.861 F<

38 Overige overheidsbijdragen en -subsidies

'c

38 College-, cursus-, les- en examengelden

<

2022

2023

2024

2025

NESTAS

Batm 209.665 t 209.6(5 <

rc

< 34 563.222

« 32.043.106

< 31 192 232

<

<

C

565.248

C

.

<

• <

<

-

4

712.701 « 717.701 (

305.457 t

't '<

34 Baten werk In opdracht van derden

35 Overige baten

C 36 991 901

705.193

39.633.070

495.529 't

254 929

<

462.972 't

56524»

565 248

305.457

C

305.457

€

565.248

305457

4 12440.703

t 17473.241

t 4O.OS3 944

« 37.742304

t 33.431327 4 32313.311

C 32.041337

Soloriifen *n miakhtten

t

3313.271

t 13J13.133

t 27.332.433

t HlOWt

f 23 933.033

t 23 4*4302

< 24301.730

4.1 Personeelslasten

f r<

r-— z z z —zzzz Z KU» ƒ 2.S13 417 l 3.snjn t 9.379 031 '< 21531 «OS 't 30 910.636 C

4.2 Afschrijvingen

,«

263.039

<

„ FC 645369

4J Huisvestingslasten

"C

907.459

C

1^57.207 *<

44 Overige lasten

'<

1173 30S

<

23S9921 *<

C

21OO1633

letten

StMo flnandete boten en latten

Saldo baten en tosten

t

C

< 24 394.102 'f 3(195.775

1374 4 1380.444

907808 < __ 2.844566 ( 3J33.22C <

<

419 F«

1.793

C

1562522

781578

Taakstellend, rekening houdend met tlealbele Imet N8O

Resultaat tgv Algemene reserve

€

1080444

<

781371

C

1862322

1693

3.241

102

t

IM7J23

l 30»UlM

C 30.1S1S»

C 10.:»4)U

■S6O4

<

849 488

<

842.850

C

841J06

2 543S98

<

2543598

C

2.543598

C

2543598

3380.755

<

3555.755

C

3555 755

C

3555.755

492885- <

C

- <

€

492885- C

2JL83452- C

4182.167- C

5548885-

1.600.000

3.700.000

C

4.500000

583452- C

482.167- <

548885-

1-10-2021

1-10-2022

1-10-2023

4 848

4.748

4538

4.639

1-8-2022

1-8-2023

1-8-2024

1-8-2024

375

37$

375

375

4.934

231

1M7J73

30.371333

C

1-8 2021

Omvaag formatie bij aanvang schooljaar (t)

t

t

€ 39.253A40 C 37J15.129 t 37093.72» ( 37.109372 € 2.250- € 2.250- C 2J5O < 2J5Cb

1-10-2020 Aantel leerlingen bij aanvang schooljaar (t-1) grondslag bekostig, ng

1.M7J23

13C7J23

333

<

1-10-2023

(exduslef Bestuurskantoor en Bovenschoolse pool)

(exclusief de formatie die is Ingezet op de werkdrukverntinden

Toelichting! Algtmeen Do btoroUno 11 oponuld .!> «o '|0<n(cooc.n’ (Horotlni m« ulcondx.i u. dl onO.iu.nd. oodorMipm: Loonkosten

Er wordt in deze begroting niet vooruitgciopan op eventuele compensatie achteraf voor gestegen, danwel stijgende loonkosten Zowel voor bekostiging als voor salariskosten wordt gerekend met de parameters zoals deze ultimo 2021 bekend waren

Vanaf 1/1/2021 vormen de Stichting Katholiek Onderwijs Barnardus Alfrink en Stichting Openbaar Onderwijs Dordrecht de Stichting Nestas Scholengroep De geschetste begroting Is een optelling van twee beleidsarme meerjarenbegrotingen

In 2022 tal een beleidsrijke meerjarenbegroting worden opgesteld als onderdeel van het Koersplan.

Bovenstaand overzicht is gebaseerd op de meerjarenbegroting welke is vastgesteld in de

bestuursvergadering van 20 december 2021. In de meerjarenbegroting is sprake van een gepland en 'structureel' tekort vanaf 2021 door extra investeringen vanuit OPOD voor projecten voortvloeiende

uit het SBP, vermindering van de werkdruk en werving zij-instromers. OPOD bekostigd deze extra inzet door jaarlijks gelden te laten vrijvallen uit de algemene reserve.

Alleen voor identificatiedoi Moore DRV z

3 0 JUN 2022

54

Toelichting op de meerjarenbegroting

Baten

Op basis van het aantal leerlingen en de prognose wordt de beschikbare financiële ruimte per school bepaald. Het aantal leerlingen in samenhang met de bekostiging gegevens vormen de basis voor de

(meer)jarenbegroting. De OPOD begroting betreft een optelsom van de onderliggende

schoolbegrotingen. De baten lopen licht terug in de meerjarenbegroting 2022-2025 veroorzaakt door de verwachte terugloop van leerlingen. Lasten

Ten aanzien van de personeelslasten is rekening gehouden met de benodigde formatie ten aanzien van de leerlingenprognoses. In de personele lasten is geen rekening gehouden met kostenstijgingen die nog niet bekend zijn. De huisvestingslasten zijn op basis van de meest recent bekende gegevens begroot. De gemeente Dordrecht houdt een aantal panden in eigendom. Hiervoor maakt OPOD de groepsafhankelijke vergoeding van de Materiële Instandhouding over aan Arcade. OPOD wendt de

voorziening onderhoud aan voor het toekomstige onderhoud. Voorde bepaling van de huisvestingslasten is uitgegaan van het meerjarenonderhoudsplan en het

lopende Onderhoudscontract.

Voor de goede orde vermelden wij dat voorgaande meerjarenbegroting taakstellend is en uitgaat

van

de huidige (bekende) wet- en regelgeving. Waarbij het risico altijd aanwezig is dat de realisatie

daarvan in de toekomst zal afwijken, de praktijk is soms weerbarstig. Resultaat

De komende zijn voor de resultaten (bewust) negatief. Voor het komende schooljaar 2022/2023 laten de harde inschrijvingen een beeld van stabilisatie zien. Het aantal gewichtenleerlingen is naar verwachting stabiel de komende jaren. OPOD doet er alles aan om een toekomstbestendig

personeelsbeleid te voeren en daar waar mogelijk te investeren in het onderwijs.

Alleen voor identlflcatledo Moore DRV

3 0 JUN 2022

55

Kengetallen

Onderstaande kengetallen zijn gebaseerd op de meerjarenbegroting. Kengetallen Nestas 2021-2025 2021 Liquiditeit

2022

2023

2024

202S

1,35

Signaleringswaarde <0,75

-15%

0,53 -1,7%

<0,3 <0

0,13

0,10

<0,05

Solvabiliteit

2,78 0,74

0,80

0,71

Rentabiliteit

1,89 0,65

4,6%

-1,3%

-1,6%

Weerstandsvermogen

0,27

0,20

0,17

Bovenmatig EV Bovenmatigheidsfactor

€2.586.329

i-37

3,27

2,33

-€275.709 -€1.380.716

0,96

0,78

€ 2.595.898 -€3.972.268 0,54

0,34

Toelichting op de kengetallen Uit bovenstaande kengetallen blijkt dat de solvabiliteit en liquiditeit in de weergegeven jaren

ruim boven de door OCW gehanteerde minimumnormen uitkomt. De liquiditeit is ruim voldoende om aan de financiële verplichtingen op korte termijn te voldoen; uit de solvabiliteit blijkt dat Nestas ook op

langere termijn aan haar verplichtingen kan voldoen.

De rentabiliteit geeft meer inzicht in het bestedingspatroon, grote verschillen kunnen daar vragen over oproepen. Als gevolg van de beleidsinzet het Eigen Vermogen te verminderen ten gunste van het onderwijs, met als gevolg een negatief meerjarig resultaat, heeft NESTAS meerjarig een negatieve rentabiliteit. Het weerstandvermogen geeft weer wat de vrije vermogensbuffer is voor het opvangen van eventuele calamiteiten, deze ligt voor NESTAS ook in de komende jaren boven de signaleringswaarden.

Het Eigen Vermogen van NESTAS komt in de komende jaren onder het normatieve vermogen (maar

boven de signaleringswaarde). In de strategische agenda is vastgelegd dat er de komende jaren

initiatieven worden ontplooid die ten goede komen van het onderwijs en waarmee het vermogen jaarlijks met ca. € 500.000 zal afnemen.

Alleen voor Identificatledc Moore DRV

3 0 JUN 2022

in

56

Risicobeheersing

Rapportage aanwezigheid en werking van het interne risicobeheersings- en controlesysteem

Met Planning en Controle willen we de beheersbaarheid van de organisatie vergroten en de realisatie van beleidsdoelstellingen bewaken, dan wel bijsturen. In de Planning en Controle-cyclus wordt op een systematische manier inhoud gegeven aan het proces van richting geven (het besturen, plannen)

en het op koers houden (beheersen, control) van de organisatie. Bij de inrichting van de Planning en Controle-cyclus wordt gebruik gemaakt van de PDCA-cyclus. De

cyclus is gebaseerd op de missie en visie en het strategisch beleidsplan. De planning en controle kent een cyclus van: plannen, uitvoeren, evalueren en verbeteren. Er is een

cyclus op schoolniveau (rood) en bovenschools niveau (groen). De pijlen geven het cyclische proces aan en de uit te voeren acties op schoolniveau (dunne pijlen) en bestuursniveau (dikke pijlen).

♦■Verbeteren

■Mannen

Verbeterplannen (activiteiten n.a.v. evaluatie op het gebied van onderwijs, personeel, leerlingen, ouders, organisatie, huisvesting, fjpanciën I I ! i t * i

■ i i i i i

! •

Missie-Visie Strategie

Verbeterplannen (Activiteiten n.a.v. evaluatie op het gebied van onderwijs, personeel, leerlingen, ouders. organisatie, luiisvesting, financiën

TChoölJaén/èrtlég-------Jaarrekening Directiegesprekken Inspectie(rapport) Ouderenquête Kwaliteitskaarten Monitor WSNS FG-ontwikkelgesprek

i i • i ■

Bestuursniveau Strategisch beleidsplan

!

Schoolniveau Schoolplan

Schooljaarplan Schoolformatieplan Schoolbegroting

! i i

7

i

•

/

Bestuursjaarverslag Jaarrekening Managementrapportage (jan-Juli) FG-gesprek RvT- CvB Accountantscontrole (extern) Inspectierapport en (extern) projectplannen

♦

^Bestuursjaarplan Bestuursformatieplan Bestuursbegroting Projectplannen

Evalueren <

Schoolontwikkelgesprekken -op basis van schooljaarplan en schoolbegroting

i ■ i • i i i i •

■ i i

x. Ontwikkelgesprekken: beleid afgezet tegen bestuursjaarplan (Financiële) kwartaalrapportages . .Projectplannen

XJitvoeren

De algemene planning en controle heeft betrekking op alle beleidsterreinen met uitzondering van de formatieve en de financiële planning en controle.

Alleen voor identificatiedoel !i' Moore DRV

3 0 JUN 2022

S7

In de Code Goed Bestuur is aangegeven dat er beleid gevoerd moet worden inzake risicomanagement. Dit beleid is in 2018 ontwikkeld en vastgelegd in het kwaliteitshandboek van OPOD. Het betreft het gehele proces van identificeren, analyseren van risico's met als doel maatregelen te treffen om de kans van optreden van risico's te verminderen.

SKOBA maakt al enige tijd hierbij gebruik van de risicomonitor van RiskChanger. Hiermee zijn de risico's in kaart gebracht en gekwantificeerd. naar de fUSie iS de risicomonitor toegepast op de omvang en omstandigheden van NESTAS, de n.euwe stichting waarin SKOBA en OPOD per 1 januari 2022 zijn samengekomen. Hierbij zijn gedetailleerde vragenlijsten beantwoord op zes gebieden om te komen tot een inschatting van de risico s. Per gebied is vervolgens aangegeven in hoeverre er beheersmaatregelen zijn getroffen