Bijlage 1 Begroting 2027 gemeente Doetinchem

Voor 2027 is volgens het beheerplan civieltechnische kunstwerken voor groot onderhoud € 150.812 en voor klein onderhoud € 111.201 opgenomen. 120 Kwalitatieve indicatoren voor kapitaalgoed civieltechnische kunstwerken Product Kunstwerken Kapitaalgoed Norm NEN 2767-4 Brug beton Redelijk Beweegbare brug Redelijk Brug hout Redelijk Brug staal Redelijk Geluidsscherm Goed Kademuur Redelijk Steiger Redelijk Tunnel Goed Kapitaalgoed openbare verlichting Te onderhouden kapitaalgoederen De openbare verlichting binnen de gemeentegrenzen totaal ongeveer 14.204 lichtmasten. Het beleidskader De kaders voor de komende periode (vastgestelde beheerplan 2022-2027) zijn: • Verlichten op maat • Het tegengaan van lichtvervuiling • Het toepassen van duurzame materialen en het benutten van de technische levensduur • Het energieverbruik verminderen • Producten circulair inkopen Het beleidskader loopt eind 2027 af. Dat biedt de kans om in 2027 dit beleid te herzien vanuit een meer integrale insteek. Zodat er ook aandacht is voor sociale veiligheid, verkeersveiligheid en aandacht voor natuur en leefomgeving. De uit het beleidskader voortvloeiende financiële consequenties In het beheerplan openbare verlichting 2022-2027 (prijspeil 2021) zijn de financiële consequenties opgesomd. De vertaling van de financiële consequenties in de begroting In hoofdstuk 4.2.1 De financiële positie, onderdeel 4.

Investeringen, van de begroting zijn in de tabel de vervangingsinvesteringen openbare verlichting opgenomen. De geplande investeringen zijn qua krediethoogte gelijk gebleven aan de investeringsomvang in de begroting 2026. Financieel overzicht Voor het uitvoeren van het onderhoud op onze kapitaalgoederen is door de raad budget beschikbaar gesteld. Het onderhoud van de kapitaalgoederen wordt voornamelijk gedaan door Buha BV. Hiervoor zijn afspraken gemaakt. Onderstaande tabel laat de uitgaven per product, exclusief de investeringslasten zien. Taakvel | Product | Realisatie | Begroting | Begroting | Meerjaren- | Meerjaren- | Meerjaren- d nr. | omschrijving | 2025 | ná wijziging | 2027 | raming 2028 raming 2029 raming 2030 2026 Bedragen x € 1.000 2.1 | Wegen, straten | 6.171 | 7.396 | 7.563 | 7.563 | 7.563 | 7.563 en pleinen e.d. 2.1 | Openbare | 442 | 703 | 721 | 721 | 721 | 721 verlichting 5.7 | Openbaar groen | 5.950 | 6.809 | 6.979 | 6.979 | 6.979 | 6.979 5.7 | Speelvoorzieninge | 320 | 338 | 346 | 346 | 346 | 346 n (groen) 7.2 | Riolering en | 2.507 | 2.762 | 2.831 | 2.831 | 2.831 | 2.831 Watervoorziening Jaarlijks bedrag | 1.237 | 1.654 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 voor het periodiek onderhoud voor de gebouwen Totaal | 16.627 | 19.662 | 19.440 | 19.440 | 19.440 | 19.440 121 122 3.2.4 Financiering Om onze bezittingen te financieren is geld nodig.

Dit kan ons eigen gespaarde geld zijn (reserves en voorzieningen) of van derden geleend geld. Omdat geld lenen geld kost, is de uitvoering van ons financieringsbeleid een risicovolle taak. Deze taak is daarom gebonden aan wettelijke kaders (met name de Wet Fido en de Wet Hof) en aan kaders in de door de raad vastgestelde financiële verordening. De nadere uitwerking hiervan is vastgelegd in het door het college vastgestelde treasurystatuut. In deze paragraaf gaan we in op ons financieringsbeleid en de beheersing van de risico’s. Welke beleidsdocumenten vormen de basis voor deze paragraaf? In de financiële verordening en het treasurystatuut hebben we kaders gesteld ten aanzien van financiering. Wat willen we bereiken? Het gemeentelijk financieringsbeleid is erop gericht om: • Te voorzien in de financieringsbehoefte op korte en lange termijn; • De risico’s die met deze transacties verbonden zijn te beheersen; • De rentekosten van de leningen zoveel mogelijk te beperken; • De interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities te beperken.

Onze uitgangspunten daarbij zijn: • Onze schulden zijn niet hoger dan de waarde van onze bezittingen; • In de begroting wordt de rente voor nieuw leningen gebaseerd op prognoses van gerenommeerde instellingen waarbij voorzichtigheidshalve een opslag wordt gehanteerd; • We proberen de kasgeldlimiet optimaal te benutten vanuit de gedachte dat rente van kortlopend geld (bijv. daggeld en kasgeld) vrijwel altijd lager is dan van langlopende leningen. Wat gaan we daarvoor doen in 2026? Jaarlijks bepalen we in de begroting de percentages voor de rentelasten over de investeringen in de taakvelden. We rekenen rente over de geldleningen én over ons eigen vermogen (reserves en voorzieningen). De reserves en voorzieningen zetten we namelijk ook in om (deels) onze investeringen te betalen. Doordat we hetzelfde percentage rentekosten berekenen over zowel de geldleningen als over onze reserves en voorzieningen maakt het niet uit of we geld lenen of onze eigen reserves en voorzieningen inzetten. De rente wordt verantwoord op het taakveld Treasury. Vanuit dit taakveld worden rentelasten toegerekend aan de overige taakvelden. Bij een normale rentestructuur (rentepercentage langlopende leningen is hoger dan dat van kortlopende leningen) is het beleid dat zoveel mogelijk tot de kasgeldlimiet met kort geld gefinancierd wordt.

Afhankelijk van de liquiditeitsprognose, de rentevisie en de renterisiconorm in meerjarig perspectief bepalen we wanneer er langlopende leningen worden aangetrokken. De ontwikkelingen op de financiële markten worden hiervoor nauwlettend gevolgd. Overtollige middel worden uitgezet bij het Rijk. Rentelasten in de begroting Rente leningenportefeuille Een groot deel van onze (externe) rentelasten ligt vast omdat in het verleden geldleningen zijn opgenomen waarbij de op dat moment geldende markrente voor langere tijd contractueel is vastgelegd. Het rentepercentage dat we in 2027 gemiddeld betalen voor de leningen bedraagt naar verwachting 1,00% (2026 was 1,50%). 123 Bespaarde rente door financiering met reserves en voorzieningen. De rente die we over reserves en voorzieningen berekenen noemen we bespaarde rente. We hoeven immers minder te lenen en dus minder rente aan externen te betalen. We brengen voor de reserves en voorzieningen hetzelfde percentage van 1,00% in rekening. Deze bespaarde rente wordt door middel van de renteomslag toegerekend aan de diverse taakvelden. Omdat geen sprake is van een daadwerkelijk uitgaande geldstroom zoals bij de leningenportefeuille, komt bespaarde rente weer ten gunste van de begroting als algemeen dekkingsmiddel. Een deel hiervan gebruiken bij te schrijven rente op de reserves te dekken.

Rentebaten in de begroting Volgens het BBV worden alle rentelasten en rentebaten in eerste instantie begroot en verantwoord op het taakveld 0.5 Treasury. Dit betekent dat ook alle rentebaten voortkomend uit het verstrekken van leningen aan woningcorporaties, sportinstellingen, ambtenaren, etc. op het taakveld Treasury moeten worden begroot en verantwoord. Toerekening rente aan taakvelden Omslagrente De rentelasten worden omgeslagen over (toegerekend aan) de taakvelden op basis van de boekwaarden van de investeringen (inclusief grondexploitaties). Voor investeringen met projectfinanciering geldt een uitzondering. Deze omslagrente komt voor 2027 op 1,00%. Bij het renteomslagsysteem worden rentestijgingen voor nieuwe leningen door al onze taakvelden gedragen. Daar staat tegenover dat al onze taakvelden profiteren van lagere rentes voor nieuwe leningen. De rente van projectfinanciering Onder projectfinanciering wordt verstaan het aantrekken van externe financiering voor een specifiek project. Financiering met eigen vermogen wordt niet aangemerkt als projectfinanciering. Er moet extern een lening zijn aangetrokken om het betreffende project te kunnen financieren. Bij het opstellen van de begroting waren drie leningen aangetrokken specifiek voor financiering van het Bedrijvenpark A18 en één lening voor de financiering van duurzaamheidsmaatregelen.

Renteschema In dit schema leest u de rentelasten en hoe we dit omslaan op de diverse onderdelen van onze begroting. Bij de berekening van de rentelasten spelen verschillende onzekerheidsfactoren een rol. Zo hangen de werkelijke financieringslasten in 2027 af van de renteontwikkelingen, de investeringen die daadwerkelijk worden gepleegd, de inzet van ons eigen vermogen en voorzieningen voor financiering, etc. Daarom maken we conservatieve berekeningen voor de omslagrente. Op basis van de begrotingsberekeningen houden we rekening met een marge van circa € 155.000. In de jaarrekening 2027 zal het werkelijke resultaat op het taakveld Treasury blijken. De Commissie BBV vindt een saldo op het taakveld Treasury binnen een bandbreedte van 0,5% acceptabel. Het is namelijk niet de bedoeling om de omslagrente zo ver mogelijk naar boven of naar beneden bij te stellen. Dan wordt namelijk het risico gelopen dat de omslagrente meteen moet worden aangepast op het moment dat de rentelasten wijzigen.

Renteschema | Realisatie | Begroting ná | Begroting | Meerjaren- | Meerjaren- | Meerjaren- 2025 | wijziging | 2027 | raming 2028 | raming 2029 | raming 2030 (bedragen x | 2026 € 1.000) De externe rentelasten | 2.047 | 2.751 | 1.288 | 1.817 | 2.757 | 2.761 over de korte en lange financiering De externe rentebaten | -1.086 | -358 | -291 | -70 | -65 | -60 over de korte en lange financiering Saldo rentelasten en | 961 | 2.393 | 997 | 1.747 | 2.692 | 2.701 rentebaten De rente die aan de | -457 | -766 | 42 | - | -126 | -126 grondexploitatie moet worden doorberekend De rente van | -255 | 174 | -258 | -258 | -258 | -258 projectfinanciering Rente over eigen | 2.353 | 2.226 | 2.270 | 2.309 | 2.373 | 2.373 vermogen c.q. voorzieningen Totaal aan | 2.602 | 4.027 | 3.051 | 3.798 | 4.681 | 4.690 taakvelden toe te rekenen rente De aan taakvelden | 2.843 | 4.159 | 3.206 | 3.669 | 3.930 | 4.020 toegerekende rente (renteomslag) Renteresultaat op | 241 | 132 | 155 | -129 | -751 | -670 het taakveld Treasury Risicobeheersing Belangrijkste risico bij financiering zijn de stijgende rentelasten. De Wet Fido begrenst deze risico’s. Enerzijds wordt met de kasgeldlimiet bepaald wat maximaal met kort geld mag worden geleend. Bij kort geld ligt de afgesproken rentevergoeding maximaal 1 jaar vast. De kasgeldlimiet is in de wet gesteld op 8,5% van de totale begrotingsuitgaven.

De renterisiconorm bepaalt dat jaarlijks maximaal 20% van het begrotingstotaal onderhevig mag zijn aan renteherziening of herfinanciering. Hiermee is een maximumgrens gesteld aan het renterisico op de langlopende lening portefeuille. De omvang van de her te financieren leningen dan wel te herziene rentes blijft in 2027 ruim onder de norm. Gemeenten zijn verplicht om overtollig geld bij het Rijk te stallen: het schatkistbankieren. Banktegoeden boven de drempel € 6,6 mln. moeten worden aangehouden bij het Rijk. 124 Kengetallen voor financiering Kengetallen voor | Bron | Begroting | Begroting | Meerjaren- | Meerjaren- | Meerjaren- financiering | 2026 | 2027 | raming 2028 | raming 2029 | raming 2030 (bedragen x 1 miljoen) Omvang begroting | Begroting | 369,8 | 330,9 | 330,1 | 341,8 | 333,7 Renterisiconorm (20% Wet fido | 74,0 | 66,2 | 66,0 | 68,4 | 66,7 omvang begroting bij aanvang jaar) Reguliere aflossing | Leningenportefeuil | 13,9 | 12,3 | 23,3 | 13,1 | 8,4 van langlopende | le geldleningen Ruimte onder de | Begroting | 60,1 | 53,9 | 42,7 | 55,3 | 58,3 risiconorm Kasgeldlimiet (8,5% | Wet fido | 31,4 | 28,1 | 28,1 | 29,1 | 28,4 omvang begroting bij aanvang jaar) Drempelbedrag | Wet fido | 7,4 | 6,6 | 6,6 | 6,8 | 6,7 schatkistbankieren (2,00% omvang begroting bij aanvang jaar) Omslagrente/rekenre | Leningenportefeuil | 1,50% | 1,00% | 1,00% | 1,00% | 1,00% nte | le Rente nieuwe

| Markt | 0,50% | 3,50% | 3,50% | 3,50% | 3,50% geldleningen < 1 jaar Rente nieuwe | Markt | 1,00% | 3,75% | 3,75% | 3,75% | 3,75% geldleningen > 1 jaar 125 3.2.5 Bedrijfsvoering In deze paragraaf wordt ingegaan op de bedrijfsvoering van de gemeente Doetinchem. Dit vormt weliswaar een beperkt onderdeel van de totale begroting, maar raakt de hele organisatie en het functioneren daarvan. Onder 'bedrijfsvoering' verstaan we alle activiteiten die ondersteunend zijn aan het primaire proces, van financiën tot inkoop en van informatievoorziening tot facilitaire zaken. In artikel 14 van het BBV staat dat deze paragraaf ten minste inzicht geeft in de stand van zaken en de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering. In deze paragraaf wordt het voorgenomen beleid toegelicht op het gebied van de PIOFACH-taken. PIOFACH staat voor personeel, inkoop, organisatie, financiën, automatisering, communicatie en huisvesting. Globaal gezegd zijn het de taken die nodig zijn om de gemeente als organisatie te laten functioneren.

Kerngegevens gemeentelijke organisatie Het personeelsbestand van de gemeente Doetinchem is als volgt opgebouwd: Realisatie | Begroting | Begroting Begroting | Begroting Begroting Totaal aantal Fte gemeente | Bezetting | Formatie | Formatie | Formatie | Formatie | Formatie Doetinchem 31-12-2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Bestuur Aantal Raadsleden | 31 | 33 | 33 | 33 | 33 | 33 Aantal Fte Wethouders | 5,5 | 5,5 | 5 | 5 | 5 | 5 Personeel Aantal Fte ambtelijke organisatie formatie | 410 | 409 | 431 | 431 | 431 | 431 Totaal personeel gemeente Doetinchem | 460 | 459 | 472 | 472 | 472 | 472 In de weergave van de ambtelijke organisatie en het totaal personeel van de gemeente Doetinchem is nog geen rekening gehouden met de benodigde groei van de organisatie om de groeiende maatschappelijke opgaven van Doetinchem te kunnen realiseren. De investering van € 1,7 miljoen (zie programma 5, volgnummer 35), om over voldoende capaciteit te beschikken moet in de komende periode nog formatief worden uitgewerkt en ingevuld. Beleidsindicatoren (op basis van de Regeling beleidsindicatoren gemeenten) Het Rijk heeft een aantal beleidsindicatoren verplicht gesteld. Beleidsindicatoren die betrekking hebben op een inhoudelijk programma zijn in het programma opgenomen. Deze beleidsindicatoren hebben betrekking op de bedrijfsvoering.

Dit om een eenduidig beeld te kunnen vormen over de beleidsresultaten van de gemeente en om de gemeenten onderling te kunnen vergelijken. 126 Nr. Taakveld | Indicator | Eenheid | Bron | Realisatie Realisatie | Realisatie | Realisatie Realisatie 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 1 0. Bestuur en | Formatie | Fte per | Eigen | 5,5 | 5,6 | 6,1 | 5,6 | 5,9 ondersteuning | 1.000 | begroting inwoners 2 0. Bestuur en | Bezetting | Fte per | Eigen | 5 | 5,1 | 5,7 | 5,1 | 5,4 ondersteuning | 1.000 | begroting inwoners 3 0. Bestuur en | Apparaatskosten1 Kosten | Eigen | 438 | 477 | 558 | 590 | 641 ondersteuning | per | begroting inwoner 4 0. Bestuur en | Externe inhuur2 | Kosten | Eigen | 7,7 | 5,3 | 5,4 | 1,7 | 0,9 ondersteuning | als % van begroting totale loonsom + totale kosten inhuur externen 5 0. Bestuur en | Overhead | % van | Eigen | 6,2 | 6,7 | 6,8 | 8,8 | 8,9 ondersteuning | totale | begroting lasten 1 Apparaatskosten: indien u omzet voor derden maakt (bijvoorbeeld vanwege het leveren van diensten aan een shared service organisatie of andere gemeenten), brengt u deze in mindering op de apparaatskosten. 2 Externe inhuur: alle vormen van uitbesteding en outsourcing waarin sprake is van resultaatopdrachten of waarbij resultaatafspraken worden gemaakt, zonder dat er door de opdrachtgever op inzet van specifieke capaciteit wordt gestuurd. M.i.v.

2023 wordt de indicator externe inhuur uitgedrukt in een % van de loonkosten, terwijl in de jaren tot 2023 dit aandeel werd uitgedrukt per 1.000 inwoners. Aangezien een groot gedeelte van de inhuur wordt gedekt uit vacaturegelden ontstaat er tussen de realisatiejaren en begrotingsjaren eveneens een verschil in percentages. Personeel Gezond, veilig en vitaal werken We investeren in een gezonde, veilige en vitale werkomgeving, zodat medewerkers duurzaam inzetbaar blijven en met plezier kunnen werken. Daarbij stimuleren we eigenaarschap, het gesprek over vitaliteit en een gezonde balans tussen werk en privé. In 2027 zetten we de acties uit het werkbelevingsonderzoek voort. We besteden daarbij extra aandacht aan werkdruk, sociale veiligheid en het verminderen van verstoringen in het werk. Ook blijven we investeren in een veilige werkomgeving. We actualiseren waar nodig onze werkwijzen, bieden trainingen aan en zorgen voor duidelijke afspraken rondom veiligheid en agressie. Daarnaast zetten we beschikbare MDIEU-subsidiegelden in voor activiteiten op het gebied van vitaliteit, duurzame inzetbaarheid, ontwikkeling en arbeidsmobiliteit. Zo versterken we onze positie als aantrekkelijke en toekomstbestendige werkgever. Ontwikkeling van medewerkers We investeren in de ontwikkeling van onze medewerkers, zodat zij duurzaam inzetbaar blijven en kunnen meegroeien met de organisatie.

Met ons digitale leerplatform De Visvijver bieden we een breed aanbod aan leeractiviteiten voor persoonlijke en professionele ontwikkeling. Daarnaast gebruiken we in 2027 het Motivatiemodel binnen de FIT-gesprekken om talenten, drijfveren en ontwikkelmogelijkheden bespreekbaar te maken. Ook zetten we loopbaanbegeleiding en stagebeleid in om talent te ontwikkelen en te behouden. Zo versterken we een lerende organisatie waarin medewerkers zich blijven ontwikkelen. Personeelsdashboard Om onze ambities voor Doetinchem waar te maken, hebben we een sterke en toekomstbestendige organisatie nodig. Daarom ontwikkelen we een Personeelsdashboard dat inzicht geeft in de kracht van onze organisatie. Met dit dashboard sturen we niet alleen op de inhoudelijke opgaven, maar ook op de mensen die deze opgaven realiseren. 127 128 Met het dashboard volgen we onder meer de beschikbare capaciteit, het behoud van medewerkers, de ontwikkeling van talent en de duurzame inzetbaarheid van onze organisatie. Hierdoor signaleren we tijdig waar extra aandacht, investeringen of keuzes nodig zijn. We gebruiken deze inzichten om ervoor te zorgen dat we voldoende medewerkers kunnen aantrekken, behouden, ontwikkelen en gezond aan het werk houden. Zo versterken we onze organisatiekracht en ondersteunen we de uitvoering van onze bestuurlijke ambities.

In 2027 zetten we verdere stappen in de professionalisering van onze HR-informatie. We verbeteren de kwaliteit van gegevens en harmoniseren processen, zodat het dashboard steeds betrouwbaardere en diepgaandere sturingsinformatie biedt. Daarmee versterken we onze basis voor datagedreven besluitvorming en toekomstgericht personeelsbeleid. Aanbesteding nieuw Personeelsinformatiesysteem Ons huidige personeelsinformatiesysteem voldoet onvoldoende aan onze verwachtingen en is ook niet meer rechtmatig. Functionaliteiten zijn beperkt beschikbaar, processen verlopen minder efficiënt en gebruikers ervaren knelpunten in de dagelijkse praktijk. Daarom starten we in 2027 een aanbesteding voor een nieuw personeelsinformatiesysteem. Met deze aanbesteding kiezen we voor een toekomstbestendige oplossing die onze HR-processen beter ondersteunt en aansluit bij de behoeften van medewerkers en leidinggevenden. Ons doel is om in 2028 een nieuw personeelsinformatiesysteem te implementeren dat zorgt voor betrouwbare dienstverlening, efficiënte processen en betere managementinformatie. Inhuur Om externe inhuur professioneel, transparant en rechtmatig te organiseren, versterken we in 2027 onze regie op het inhuurproces. Onze inhuurspecialist ondersteunt leidinggevenden bij inhuurvraagstukken, bewaakt de toepassing van wet- en regelgeving en zorgt voor een zorgvuldig verloop van het proces.

We toetsen aanvragen aan ons inhuurbeleid, beschikbare budgetten en aanbestedingsregels. Daarnaast monitoren we de omvang, duur en kosten van externe inhuur en rapporteren we hierover aan management en bestuur. Door de samenwerking tussen HR, Inkoop, Concerncontrol en teamleiders verder te versterken, vergroten we onze grip op kwaliteit, rechtmatigheid en kosten. Zo zorgen we ervoor dat externe inhuur doelmatig bijdraagt aan de realisatie van onze organisatiedoelstellingen. Ziekteverzuim We hebben stevig geïnvesteerd om het ziekteverzuim te laten dalen. Dit resulteert in een ziekteverzuimpercentage in 2026 van momenteel 4,1%, dat ligt ver onder het landelijk gemiddelde. We blijven investeren op de preventie van verzuim, onder andere door een nauwe samenwerking met onze arbodienstverlener, om grip te houden op het ziekteverzuim. Indicator Streven 2025 Realisatie 2025 Streven 2026 Streven 2027 Ziekteverzuim 4,5% 4,4% 4,5% 4,5% Overhead In de paragraaf bedrijfsvoering van de begroting nemen we krachtens BBV een 'apart overzicht' op van de kosten van de overhead. Doordat elke gemeente in zijn begroting inzicht geeft in de overhead, moet dit leiden tot een betere vergelijkbaarheid.

Onder overhead wordt verstaan 'het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces', dat we al volgt vertalen: • | Huisvestingskosten voor het ambtelijk personeel, zoals rente en afschrijving van de panden, kosten van gas/ water/elektra, schoonmaak, beveiliging en inrichting; • | ICT-kosten zoals rente en afschrijvingskosten en onderhoud van organisatiebrede programmatuur. De kosten voor ICT-samenwerking waarvoor een bijdrage wordt ontvangen van de deelnemers; • | Facilitaire kosten zoals de reproductie, werkcafé, postverzending, kantoorartikelen etc.; • | Salariskosten van leidinggevende en medewerkers die niet of minimaal werken aan primaire activiteiten/taken/producten die zijn opgenomen in de begroting, zoals alle managers en teamleiders, secretariaten, Team Concerncontrol, Team Inkoop en Administratie, Team HR, Team Ondersteuning en Team ICT; • | Onder overig worden de inkomsten van Buha verantwoord en de kosten OR. In onderstaande tabel is de overhead opgenomen naar hiervoor onderscheiden onderdelen. De begrote uitgaven 2027 van onze overhead bedragen € | 29,6 miljoen. Afgezet tegen de totale begrotingsuitgaven van € | 332,2 miljoen is dit 8,91%. In 2026 was dit percentage 8,80%.

Overhead (baten) | Realisatie | Begroting | Begroting | Meerjaren- | Meerjaren- | Meerjaren- 2025 | ná wijziging | 2027 | raming | raming | raming Bedragen x € 1.000 | 2026 | 2028 | 2029 | 2030 overhead facilitair | 252 | 330 | 338 | 338 | 338 | 338 Overhead huisvesting | 446 | 472 | 607 | 607 | 607 | 607 overhead ict | 91 | 97 | 99 | 99 | 99 | 99 Overhead overig | 120 | 43 | 26 | 26 | 26 | 26 Overhead personeel | 3.800 | 3.761 | 4.055 | 4.037 | 4.037 | 4.037 Totaal gemeentelijke | 4.709 | 4.703 | 5.125 | 5.107 | 5.107 | 5.107 Overhead Samenwerkingen Functionaris Gegevensbeheer | 118 | 125 | 124 | 124 | 124 | 124 ICT-Samenwerking | 7.627 | 10.515 | 10.396 | 10.184 | 10.184 | 10.184 Totaal Overhead (baten) | 12.454 | 15.343 | 15.645 | 15.415 | 15.415 | 15.415 Overhead (lasten) | Realisatie | Begroting | Begroting | Meerjaren- | Meerjaren- | Meerjaren- 2025 | ná wijziging | 2027 | raming | raming | raming Bedragen x € 1.000 | 2026 | 2028 | 2029 | 2030 overhead facilitair | 783 | 933 | 905 | 904 | 904 | 865 Overhead huisvesting | 1.955 | 2.074 | 1.838 | 2.107 | 2.018 | 2.011 overhead ict | 3.468 | 4.329 | 4.200 | 4.152 | 4.131 | 4.119 Overhead overig | 49 | -837 | -836 | -836 | -837 | -836 Overhead personeel | 12.287 | 12.770 | 12.973 | 12.830 | 12.830 | 12.830 Totaal gemeentelijke | 18.542 | 19.269 | 19.080 | 19.157 | 19.046 | 18.989 Overhead Samenwerkingen Functionaris

Gegevensbeheer | 148 | 134 | 134 | 134 | 134 | 134 ICT-Samenwerking | 6.647 | 10.530 | 10.411 | 10.199 | 10.199 | 10.199 Totaal Overhead (lasten) | 25.337 | 29.933 | 29.625 | 29.490 | 29.379 | 29.322 129 130 Inkoop De rol van Inkoop is in 2026 verder verstevigd. Deze lijn wordt doorgetrokken in 2027. Onderdeel van deze lijn is onder andere een professionalisering van de spendanalyse. Dit is in 2026 gestart en wordt in 2027 verder geëffectueerd. De onderliggende rapportages worden ook gebruikt voor interne rapportage en leveren een wezenlijke bijdrage aan het (toekomstbestendig) doel- en rechtmatig inkopen. De aandacht voor innovatie, circulariteit en Social Return on Investment blijft ook in 2027 van kracht. Ontwikkelingen vanuit het coalitieprogramma worden gevolgd en deze worden ook getoetst aan het inkoopbeleid. In 2026 heeft is de inrichting van Contractmanagement verder onderzocht. Contractmanagement zorgt voor grip op afspraken, beperkt risico’s, levert efficiency op en een wezenlijke bijdrage aan de rechtmatigheid van inkoopcontracten. Om Contractmanagement het juiste en noodzakelijke gewicht te geven, is er voor 2027 een structurele (personele) invest ering nodig. Deze investering sluit ook aan bij de groei ambitie van gemeente Doetinchem. Naast de professionalisering van de spendanalyse worden ook in 2027 de ontwikkelingen m.b.t. inkoopsoftware gevolgd.

De mogelijkheden van AI zijn hier ook onderdeel van. In 2027 loopt dit onderzoek door. Uitkomsten hiervan worden meegenomen in de begroting van 2028. De bezetting van team Inkoop is op orde en met een verdere professionalisering van Contractmanagement wordt de stevigheid en continuïteit van team Inkoop ook toekomstgericht bestendigd. Met deze solide basis wordt enerzijds een bijdrage geleverd aan doel- en rechtmatigheid en anderzijds de groei ambitie van gemeente Doetinchem. Organisatie Voor de ontwikkeling van de organisatie sluit de paragraaf Bedrijfsvoering aan bij Programma 5 – Sterk bestuur en stevige organisatie. Hierin wordt gewerkt aan een toekomstbestendige, wendbare en resultaatgerichte organisatie door te investeren in een heldere koers, een passende organisatiestructuur, effectieve sturing, een sterke organisatiecultuur en de ontwikkeling van medewerkers. Daarnaast wordt ingezet op aantrekkelijk werkgeverschap, een toekomstbestendige kantooromgeving, digitale transformatie, hoogwaardige dienstverlening, participatie en solide financiële sturing, zodat de organisatie ook op lange termijn haar maatschappelijke opgaven succesvol kan realiseren. Financiën De bestaande lijn van aandacht hebben voor interne controle, het hanteren van het 4- ogen principe bij afhandeling van facturen en de bijbehorende prestatielevering blijft ook voor 2027 onverminderd van kracht.

In 2027 worden de mogelijkheden van AI in de administratieve processen en bijbehorende interne controle ook verder onderzocht. In 2026 is veel aandacht besteed aan het op peil houden van de bezetting van team Administratie & Inkoop. Dit is ook in 2027 noodzakelijk. Enerzijds om het rechtmatige slot op de deur te zijn. Anderzijds ook om de (groei-) ambities van gemeente Doetinchem te ondersteunen. In de keten van het Sociaal Domein werkt team Administratie & Inkoop samen met Buurtplein. Deze samenwerking verloopt positief en constructief. Wel is duidelijk dat de keten met Buurtplein in de huidige vorm qua proces efficiency en systeemgebruik aandacht vraagt. Dit was in 2026 duidelijk merkbaar bij bijvoorbeeld het implementeren van de nieuwe inkoop Sociaal Domein. In 2026 is hier al op ingezoomd en dit zal een vervolg krijgen in 2027. Streven is om in 2027 de efficiency van de keten qua verbeterpotentieel in beeld te hebben. De goede lijn m.b.t. interne controle en toezicht binnen het Sociaal Domein blijft in 2027 onverminderd van kracht. 131 De salarisadministratie heeft in 2026 naast rechtmatigheid en CAO-ontwikkelingen veel last gehad van de implementatie van de (vervangende) applicatie HR Enterprise van leverancier BCS.

Deze implementatie is, met als oorzaak de performance van systeem en leverancier BCS, complex verlopen en heeft impact gehad op de processen en de medewerkers binnen de salarisadministratie. De komende jaren is een aanbesteding voor een nieuw, toekomstbestendig, HR-systeem te voorzien. Dit zal wederom impact hebben op de salarisadministratie binnen team Administratie & Inkoop. Aandachtspunten binnen de administratie blijven ook de activa administratie en de verplichtingen administratie. Voor de activa administratie zijn in 2026 optimalisatie stappen gezet. Samen met team Concerncontrol wordt de doorschakeling hiervan voor 2027 verder vormgegeven. De verplichtingenadministratie is gekoppeld aan een oriëntatie op een nieuw, meer integraal financieel systeem. In 2027 moet een duidelijke lijn ontstaan m.b.t. dit systeem, waarin ook het verbeteren van koppelingen met andere subsystemen belangrijk is. Team Administratie & Inkoop werkt in deze samen met de teams Concerncontrol en Informatiemanagement. Een makkelijke puzzel is dit echter niet en het is ook een puzzel die gemaakt moet worden in de periode van komende SAAS (cloud) oplossingen. Automatisering Informatieveiligheid; Informatiebeveiliging en Privacy Op het thema informatieveiligheid hebben we verschillende wetten en kaders te volgen.

In 2026 zijn de cyberbeveiligingswet (Cbw) en het informatiebeveiligingskader BIO2 van kracht geworden. Deze implementeren we in 2026 en 2027. We worden hier op verschillende wijzen op gecontroleerd. Dit gebeurt met eigen toetsingen en landelijke audits. In dit kader professionaliseren we dit jaar ons ISMS: het managementsysteem voor informatiebeveiliging met als doel informatie systematisch te beschermen, risico’s te beheersen en continu te verbeteren. De aanbevelingen verwerken we in verbeterplannen die samenkomen in ons informatieveiligheidsplan. Voor 2027 werken we aan een geactualiseerd Informatieveiligheidsbeleid waarin we onze ambitie op volwassenheidsniveau laten vaststellen. Bewustwording blijft cruciaal. In 2027 blijven we werken aan de verplichte trainingen. In het kader van de nieuwe wetgeving komen daar ook trainingen voor bestuurders bij. De nieuwe wetgeving (Cbw) gaat meer uit een risico gestuurd proces van identificeren, beoordelen, contractueel borgen en monitoren van leveranciers op basis van hun invloed op de beveiliging van informatiesystemen. Digitale soevereiniteit De gemeente streeft naar een verantwoorde en toekomstbestendige inzet van digitale technologie. Daarbij hebben we nu ook aandacht voor onze digitale soevereiniteit door meer regie te voeren op gegevens, informatievoorziening en digitale dienstverlening.

Bi j nieuwe investeringen en aanbestedingen wegen we aspecten als gegevensbescherming, interoperabiliteit, open standaarden, portabiliteit van data en afhankelijkheden van leveranciers mee. In 2027 zetten we stappen om risico's van ongewenste afhankelijkheden te beperken en de continuïteit van gemeentelijke dienstverlening te beperken. We volgen hierbij landelijke kaders, en sluiten waar mogelijk aan op gemeentelijke samenwerkingsverbanden en gemeenschappelijke voorzieningen. Het doel is niet volledige autonomie, maar het behouden van voldoende keuzevrijheid, wendbaarheid en controle over gemeentelijke gegevens en processen. 132 Aanbestedingen in het kader van rechtmatigheid Verschillende softwarecontracten hebben een lange doorlooptijd en voldoen daarom niet in alle gevallen aan de rechtmatigheidskaders. In 2027 bereiden we de aanbesteding van verschillende contracten verder voor zodat er een plan is voor de komende jaren. We starten daarbij met de applicatie voor personeelsinformatie en ons burgerzakensysteem. Collectieve digitalisering via de VNG Gemeenten werken steeds intensiever samen aan de ontwikkeling en het beheer van digitale voorzieningen. Binnen de VNG is hiervoor de koers ingezet naar verdere collectivisering van de gemeentelijke digitalisering.

Het uitgangspunt is dat gemeenten waar mogelijk gezamenlijk optrekken bij de ontwikkeling, inkoop en het beheer van digitale voorzieningen. Dit levert schaalvoordelen op, vergroot de digitale weerbaarheid en draagt bij aan meer standaardisatie binnen de gemeentelijke informatievoorziening. Collectivisering vraagt tegelijkertijd om een zorgvuldige afweging tussen de voordelen van standaardisatie en de behoefte aan lokale autonomie. Gezamenlijke oplossingen bieden niet altijd ruimte voor specifieke lokale wensen of maatwerk. In 2027 volgen we de landelijke ontwikkelingen op dit terrein. We beoordelen per ontwikkeling in hoeverre deze aansluit bij onze lokale opgaven, dienstverlening en ambities. Ontwikkelingen ICT-samenwerking Team ICT-samenwerking richt zicht op het blijven leveren, beheren en ondersteunen van kwalitatief goede, kosten efficiënte en veilige kantoorautomatiseringsdiensten. Daarnaast voeren we diverse projecten uit gericht op het verder ontwikkelen van deze kantoorautomatisering. Dit met het doel om deze optimaal te laten aansluiten bij de veranderende behoefte van de organisatie. We gaan verder met de uitvoering van de Cyberbeveiligingswet (Cbw) die voortkomt uit de Europese NIS2-richtlijn. Dat betekent dat we waar nodig nieuwe procedures en maatregelen uitwerken en realiseren met als doel de ICT-automatisering ook voor de toekomst veilig te houden.

Dit doen we in samenspraak met team Informatiemanagement. We gaan artificial intelligence (AI) beschikbaar stellen in onze kantoorautomatiseringsdiensten. Daarmee wordt het mogelijk om bij alledaagse ICT- werkzaamheden bijvoorbeeld e-mail, documenten en vergaderingen productiever te kunnen werken. We gaan niet alleen AI beschikbaar stellen voor de dagelijkse ICT- werkzaamheden maar willen ook AI-technologie beschikbaar stellen waarmee het mogelijk is om agents te bouwen. Agents kunnen automatisch informatie ophalen en verwerken, waardoor werkprocessen worden gestroomlijnd en efficiënter worden. We gaan een nieuwe overeenkomst verwerven voor afdrukvoorzieningen (veelal multifunctional printers) en vervolgens starten om deze afdrukvoorzieningen te vervangen. Doel van deze nieuwe overeenkomst is om rekening houdende met actuele ontwikkelingen gericht op de toekomst opnieuw passende afdrukvoorzieningen beschikbaar te kunnen stellen aan de organisatie. Daarnaast gaan we een nieuwe overeenkomst verwerven voor ICT-werkplekapparatuur. Een overeenkomst gericht om kosten efficiënt, snel en kwalitatief goed de organisatie van de juiste ICT-werkplek apparatuur te kunnen blijven voorzien. Voor beide overeenkomsten verkennen we of aansluiten bij landelijke inkooptrajecten uitgevoerd door VNG-realisatie mogelijk is.

133 Communicatie De afgelopen jaren is het takenpakket van team Communicatie structureel gegroeid door de bestuurlijke ambities en maatschappelijke ontwikkelingen. De communicatieopgaven binnen de gemeente zijn de afgelopen jaren in omvang, zichtbaarheid en complexiteit toegenomen. Grote ruimtelijke projecten, participatievraagstukken, citymarketing, arbeidsmarktcommunicatie en toenemende communicatiebehoeften vanuit inwoners en partners vragen om een structurele, professionele en strategische communicatieaanpak. In 2027 ondersteunen we bestuur en organisatie met duidelijke, betrouwbare en toegankelijke communicatie. We zetten communicatie en participatie gericht in bij maatschappelijke opgaven en wettelijke taken die inwoners, ondernemers en partners direct raken en waarbij communiceren nodig is om de opgave te realiseren. Concrete, meetbare acties die bijdragen aan de coalitieagenda en waarbij we met communicatie het verschil maken zijn de speerpunten van het team. We zorgen voor professionele crisis- en risicocommunicatie en informeren inwoners tijdig over actuele risico’s en incidenten. Samen met onze partners versterken we de weerbaarheid van de samenleving. Daarnaast ontwikkelen en beheren we onze communicatiekanalen en middelen.

We bouwen verder aan begrijpelijke communicatie, versterken onze digitale dienstverlening en vergroten het gebruik van het participatieplatform Denk Mee Doetinchem. Ook bewaken we de kwaliteit en samenhang van onze communicatie. We actualiseren kaders en richtlijnen voor onder andere participatie, woordvoering, interne communicatie en arbeidsmarktcommunicatie. Zo zorgen we voor een herkenbare, professionele en consistente uitstraling van de gemeente Doetinchem en sluiten we aan bij de groeiende communicatieopgaven van onze organisatie. Huisvesting Om een toekomstbestendig kantooromgeving te realiseren wordt rekening gehouden met actuele ontwikkelingen zoals groei van de organisatie en toenemende aandacht voor het onderwerp veiligheid. We streven erna om in 2027 de uitgangspunten en opdracht van project kantooromgeving opnieuw vast te stellen. Ook moet op hoofdlijnen duidelijk zijn wat de impact is van de herijking op de doorlooptijd, kosten en houding en gedrag van medewerkers. Aansluitend maken we een doorstart met project kantooromgeving en werken een voorlopig- en definitief ontwerp uit. Als de financiële middelen beschikbaar worden gesteld om het adviestraject rondom de inrichting van de collegekamers en het Werkcafé op te starten, dan wordt ook hiervoor een programma van eisen en een ontwerp uitgewerkt.

In 2027 is het de uitdaging om de voortgang in project kantooromgeving te houden zodat we in 2028 een kantoor realiseren waar iedereen prettig kan werken. De huidige inrichting sluit steeds minder aan op de eisen en wensen van onze organisatie naarmate het project langer duurt. Dit geldt in het bijzonder voor pand Bergzicht waarin we al geruime tijd zo min mogelijk hebben geïnvesteerd. Verder zorgen prijsstijgingen ervoor dat projectkosten aanzienlijk stijgen. Zo lang we nog geen toekomstbestendige kantooromgeving hebben zijn we ook minder aantrekkelijk als werkgever. Parallel aan de doorstart wordt actief de afstemming gezocht met project verduurzaming (DUMAVA) om te kijken op welke onderdelen samenwerking mogelijk is. De afwijking tussen de planningen van beide projecten neemt verder toe als gevolg van de herijking, waardoor de onderlinge samenwerking onder druk komt te staan. 134 Duurzaam Maatschappelijk Vastgoed (DUMAVA) Gemeente Doetinchem heeft in 2024 DUMAVA-subsidies (rijksregeling Duurzaam Maatschappelijk Vastgoed) verkregen voor de verduurzaming van vijf objecten: het Stadhuis, MFA Het Kleurrijk (Dichteren), de Bongerd (de Huet), het KBC (Wehl) en de Pol (Gaanderen). De verduurzaming van de Bongerd zal naar verwachting eind 2026 afgerond zijn. Voor de overige panden zullen de verduurzamingswerkzaamheden nog wat langer doorlopen.

De werkzaamheden voor de Pol zullen medio 2027 klaar zijn. De verduurzaming van het Stadhuis, het Kleurrijk en het KBC zijn complexere projecten en hebben een langere doorlooptijd, tot medio 2028. Nu bekende noodzakelijke bijstellingen in financiële zin zijn voor de betreffende projecten opgenomen als aanmelding in de begroting 2027 (zie hoofdstuk 4.2.1.4 Investeringen - nummer 30). 3.2.6 Verbonden partijen Een gemeente kan zelf bepalen hoe een bepaalde gemeentelijke taak wordt uitgevoerd. De gemeente kan kiezen om de uitvoering zelf te doen of de uitvoering gezamenlijk te regelen met een aantal regiogemeenten. Als de gemeente ervoor kiest om de taken in gezamenlijkheid uit te voeren, worden deze taken vaak weggezet in een verbonden partij. In deze paragraaf wordt volgens artikel 15 van het BBV inzicht verschaft in, en informatie verstrekt over, alle partijen waar de gemeente Doetinchem bestuurlijke en financiële banden mee onderhoudt en de ontwikkelingen die gaande zijn. Wat is een verbonden partij? Een verbonden partij is: • | Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. o | De gemeente heeft een bestuurlijk belang als ze zeggenschap heeft, middels vertegenwoordiging in het bestuur of middels stemrecht.

o | De gemeente heeft een financieel belang als aan een verbonden partij een bedrag ter beschikking wordt gesteld, wat niet verhaalbaar is als de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. • | Als de verbonden partij een publiekrechtelijke rechtsvorm heeft, wordt gesproken over een gemeenschappelijke regeling. Deze constructie is geregeld in de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). • | Privaatrechtelijke organisaties zijn geregeld in het Burgerlijk Wetboek en kunnen stichtingen, verenigingen, coöperaties en vennootschappen zijn. In het laatste geval, bij vennootschappen, wordt de term 'deelneming' gebruikt. Een vennootschap kan een N.V. of een B.V. zijn waarvan de gemeente aandelen in zijn bezit heeft. • | De categorie 'overige verbonden partijen' zijn organisaties waarbij formeel wel sprake is van een bestuurlijk belang, maar niet van een formeel financieel belang. Wel is sprake van een structurele bekostiging in overwegende mate. • | Instellingen waarmee alleen een subsidierelatie is aangegaan zonder dat het hiervoor beschreven bestuurlijk en financieel belang aanwezig is, vallen buiten de definitie van verbonden partij. In welke verbonden partijen participeert de gemeente Doetinchem? In 2027 neemt de gemeente Doetinchem deel in 16 verbonden partijen.

In onderstaand totaaloverzicht is de juridische en financiële informatie van alle verbonden partijen in 2027 op een rij gezet. N Verbonden | Rechtsper Publiek/ | Realisa- | Begro- | Begro- | Meer- | Meer- | Meer- | Relatieve r. partij | soon | privaat | tie 2025 | ting ná | ting | jaren- | jaren- | jaren- | toename (bedragen | wijziging | 2027 | raming | raming | raming | 2027 x € 1.000) | 2026 | 2028 | 2029 | 2030 | t.o.v. 2026 1 Laborijn* | Openbaar | Publiek | 44.472 | 49.791 | 50.139 | 50.697 | 50.905 | 51.095 | 1% lichaam 2 Veiligheidsr Openbaar | Publiek | 4.173 | 4.703 | 4.913 | 5.018 | 5.018 | 5.018 | 4% egio Noord- lichaam en Oost- Gelderland (VNOG) 3 Omgevings | Openbaar | Publiek | 1.306 | 1.885 | 1.919 | 1.919 | 1.859 | 1.859 | 2% dienst | lichaam Achterhoek (ODA) 4 GGD Noord- Openbaar | Publiek | 1.341 | 1.435 | 1.525 | 1.525 | 1.525 | 1.525 | 6% en Oost- | lichaam Gelderland 5 Sport ID | Besloten | Privaat | 3.135 | 2.809 | 2.862 | 2.862 | 2.862 | 2.862 | 2% (sportbedrij vennootsc f van de | hap (BV) 135 N | Verbonden | Rechtsper | Publiek/ | Realisa- | Begro- | Begro- | Meer- | Meer- | Meer- | Relatieve r. partij | soon | privaat | tie 2025 | ting ná | ting | jaren- | jaren- | jaren- | toename (bedragen | wijziging | 2027 | raming | raming | raming | 2027 x € 1.000) | 2026 | 2028 | 2029 | 2030 | t.o.v.

2026 gemeente Doetinchem ) 6 Regio | Openbaar | Publiek | 819 | 824 | 824 | 484 | 484 | 484 | 0% Achterhoek | lichaam (8RHK ambassade urs) 7 Erfgoedcent | Openbaar | Publiek | 263 | 262 | 268 | 268 | 268 | 268 | 2% rum | lichaam Achterhoek en Liemers (ECAL) 8 Buha B.V. | Besloten | Privaat | 34.050 | 31.968 | 31.396 | 31.396 | 31.396 | 31.233 | -2% vennootsc hap (BV) 9 Buurtplein | Besloten | Privaat | 11.313 | 13.081 | 13.284 | 12.679 | 12.313 | 12.316 | 2% B.V. | vennootsc hap (BV) 1 Amphion | Naamloze | Privaat | 2.647 | 2.705 | 2.798 | 2.798 | 2.798 | 2.798 | 3% 0 Cultuurbedr | vennootsc ijf | hap (NV) 1 Alliander | Naamloze | Privaat | - | - | - | - | - | - | N.v.t. 1 | vennootsc hap (NV) 1 Bank | Naamloze | Privaat | - | - | - | - | - | - | N.v.t. 2 Nederlands | vennootsc e | hap (NV) Gemeenten (BNG) 1 Vitens | Naamloze | Privaat | - | - | - | - | - | - | N.v.t. 3 | vennootsc hap (NV) 1 Vereniging | Vereniging | Privaat | 103 | 106 | 112 | 118 | 125 | 132 | 6% 4 van Nederlands e Gemeenten ** 1 EUREGIO** | Openbaar | Publiek | 11 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 0% 5 | lichaam 1 Euregio | Openbaar | Publiek | 16 | 17 | 18 | 18 | 18 | 18 | 6% 6 Rijn-Waal** lichaam Totaal | 103.650 | 109.598 | 110.070 | 109.794 | 109.583 | 109.620 financiële bijdrage * | Dit bedrag bestaat gedeeltelijk uit Rijksmiddelen. * | Dit bedrag betreft een lidmaatschapsbijdrage.

* In de relatieve afwijking (het begrotingsjaar t.o.v. het vorige begrotingsjaar) groter is dan 10% dan wordt een financiële analyse opgenomen. Wat zijn de ontwikkelingen? De gemeenteraadsverkiezingen op 18 maart 2026 hebben geleid tot diverse bestuurswisselingen bij de verbonden partijen. 136 Verdiepende informatie per verbonden partij Hieronder vindt u van alle verbonden partijen een overzicht met informatie over onder meer het openbaar belang, ontwikkelingen, relevante risico's en bestuurlijke- en financiële belangen. Op grond van artikel 15 BBV wordt het overzicht onderverdeeld in: • | Gemeenschappelijke regelingen; • | Vennootschappen en coöperaties; • | Stichtingen en verenigingen, en, • | Overige verbonden partijen. Als hulpmiddel bij de financiële gegevens is een legenda toegevoegd voor een snelle weergave van de ontwikkeling. Legenda Ontwikkeling | Stijgt | ▲ | Blijft gelijk | ► | Daalt | ▼ Toelichting op | In sommige overzichten staan bedragen rood gearceerd. Het gaat hier om een negatief bedragen | bedrag, tevens te herkennen aan het min-teken.

Gemeenschappelijke regelingen Laborijn Relatie met programma | Krachtige economische motor Vestigingsplaats | Doetinchem Rechtsvorm | Openbaar lichaam Openbaar belang | Uitvoering van de Participatiewet en Wet Sociale Werkvoorziening en een aantal aanvullende regelingen Wettelijke taak | Ja, vanuit de Participatiewet, Wet Sociale Werkvoorziening en Wet Inburgering 2021 Deelnemende partijen | Doetinchem, Aalten en sociale werkvoorziening van Montferland Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen | De landelijke verwachting is dat het aantal mensen dat afhankelijk is van een Participatiewet-uitkering de komende jaren licht zal stijgen. Daarnaast zorgt de instroom van inburgeraars voor een hoger gebruik van de bijstand en een groter aantal inburgeringstrajecten. Deze groei in het aantal inwoners dat Laborijn bedient vanuit de Participatiewet en de Wet Inburgering als grondslag compenseert in die zin de afname van het aantal inwoners met een dienstverband vanuit de Wet sociale werkvoorziening. Per saldo neemt de omvang van de opdracht en de aard van de taak Laborijn toe (complexere doelgroep). De komende jaren is er sprake van een wezenlijke verschuiving van de focus van Laborijn en in de aard van het sociaal ontwikkelbedrijf. Het Rijk investeert in het behoud en de doorontwikkeling van sociaal ontwikkelbedrijven zoals Laborijn.

Hierdoor zijn 2 geldstromen geïntroduceerd: het Impulsbudget behoud sociale infrastructuur en de Infrastructurele opslag (Rijksbijdrage sociale infrastructuur). Deze middelen zijn enerzijds bedoeld voor banen voor mensen die tijdelijk of langdurig moeten terugvallen op de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven en anderzijds voor het versterken van deze infrastructuur. Laborijn benut de impulsmiddelen van de jaren tot 2035 om haar infrastructuur door te ontwikkelen en toekomstbestendig te houden. Risico's | Op de langere termijn de instandhouding van de huidige infrastructuur als gevolg van de afname van het aantal SW-ers. Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang | Portefeuille | E.J. (Jorik) Huizinga (voorzitter algemeen bestuur en Doetinchem | dagelijks bestuur) R.G.M.

(Robbert) Hummelink (plaatsvervangend lid algemeen bestuur) Stemverhouding | 4 van de 10 stemmen in het AB Financieel belang Begroting gD | 2026 | 2027 | Ontwikkeling Exploitatiebijdrage | € 49.791.000 | € 50.139.000 | ▲ Financiële positie Jaarrekening VP | 31-12-2024 | 31-12-2025 | Ontwikkeling Eigen vermogen | € 12.790.000 | € 13.691.000 | ▲ Vreemd vermogen | € 14.127.000 | € 14.044.000 | ▼ Exploitatieresultaat | € 627.000 | € 345.000 | ▼ 137 Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland (VNOG) Relatie met programma Aantrekkelijke stad en dorpen Vestigingsplaats | Apeldoorn Rechtsvorm | Openbaar lichaam Openbaar belang | Doel van de regeling is het gezamenlijk behartigen van belangen, die de schaal van de individuele gemeenten te boven gaan, ten behoeve van de veiligheid van de bevolking in het samenwerkingsgebied.

De VNOG behartigt de belangen van de gemeenten op het terrein van de brandweerzorg, rampenbestrijding, crisisbeheersing en geneeskundige hulpverlening, zoals neergelegd in de Wet veiligheidsregio’s en draagt bij de behartiging van deze belangen zorg voor afstemming met de taken van de gemeenten in het kader van de bevolkingszorg Wettelijke taak | Ja, uitvoering geven aan de Wet veiligheidsregio’s Deelnemende partijen | Gemeente Aalten, Brummen, Ermelo, Apeldoorn, Doetinchem, Harderwijk, Berkelland, Elburg, Hattem, Bronckhorst, Epe, Heerde, Lochem, Oost Gelre, Winterswijk, Montferland, Oude IJsselstreek, Zutphen, Nunspeet, Putten, Oldebroek en Voorst Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen | Door geopolitieke ontwikkelingen (weerbaarheid) en klimaatverandering kunnen zich ontwikkelingen voordoen die kostenverhogend (kunnen) zijn. Risico's | De berekende waarde van de weerstandsratio eind 2025, benoemd in de jaarstukken 2025, komt uit op 1,2 en zit daarmee binnen de door het bestuur van de VNOG vastgestelde bandbreedte van 1,0 tot 1,4. Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang | Portefeuille | M.

(Mark) Boumans (AB-lid) Doetinchem | Stemverhouding | 3 stemmen in het AB (gewogen stemverhouding op basis van het aantal inwoners) Financieel belang Begroting gD | 2026 | 2027 | Ontwikkeling Exploitatiebijdrage | € 4.703.000 | € 4.913.000 | ▲ Financiële positie Jaarrekening VP | 31-12-2024 | 31-12-2025 | Ontwikkeling Eigen vermogen | € 22.716.712 | € 25.060.553 | ▲ Vreemd vermogen | € 30.501.190 | € 49.898.497 | ▲ Exploitatieresultaat | € 1.792.945 | € 1.341.595 | ▼ 138 Omgevingsdienst Achterhoek (ODA) Relatie met programma | Duurzame en gezonde leefomgeving Vestigingsplaats | Doetinchem Rechtsvorm | Openbaar lichaam Openbaar belang | De ODA voert de wettelijke milieutaken uit voor de tien deelnemende gemeenten en de Provincie Gelderland. Het gaat hierbij om vergunningverlening, toezicht en handhaving op het terrein van milieu, veiligheid en cultureel erfgoed. Hierdoor wordt gewerkt aan een veilige, duurzame en gezonde leefomgeving Wettelijke taak | De ODA voert de wettelijke milieutaken uit voor de tien deelnemende gemeenten en de Provincie Gelderland.

Het gaat hierbij om vergunningverlening, toezicht en handhaving op het terrein van milieu, veiligheid en cultureel erfgoed Deelnemende partijen | Gemeente Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Lochem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk en Zutphen en de Provincie Gelderland Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen | De ODA heeft in oktober 2025 een intentieovereenkomst afgesloten met de omgevingsdienst Veluwe om te komen tot een fusie. De komende jaren staan in het teken van het voorbereiden op de fusie. In combinatie met het strategischer en complexer worden van de milieutaken en het toenemen van de wettelijk verplichte taken is de verwachting dat de komende jaren meer investeringen nodig zullen zijn. Risico's | Niet van toepassing Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang | Portefeuille | M.

(Mark) Boumans (AB-lid) Doetinchem | Stemverhouding | 1 van de 11 stemmen in het AB Financieel belang Begroting gD | 2026 | 2027 | Ontwikkeling Exploitatiebijdrage | € 1.885.000 | € 1.919.000 | ▲ Financiële positie Jaarrekening VP | 31-12-2024 | 31-12-2025 | Ontwikkeling Eigen vermogen | € 516.000 | € -569.000 | ▼ Vreemd vermogen | € 1.889.000 | € 6.781.000 | ▲ Exploitatieresultaat | € -97.000 | € -687.000 | ▼ 139 GGD Noord- en Oost-Gelderland Relatie met programma | Sterke en vitale samenleving Vestigingsplaats | Warnsveld Rechtsvorm | Openbaar lichaam Openbaar belang | De gemeenten zijn volgens de Wpg wettelijk verplicht een regionale GGD in stand te houden. De GGD voert daarbij een belangrijk deel de taken van de Wpg uit. Het college draagt zorg voor het bewaken van gezondheidsaspecten in bestuurlijke beslissingen.

Voordat het college een besluit neemt dat belangrijke gevolgen kan hebben voor de publieke gezondheidszorg is zij wettelijk verplicht advies te vragen aan de GGD Wettelijke taak | Ja, uitvoering geven aan taken uit de Wet publieke gezondheid (Wpg) Deelnemende partijen | Gemeente Aalten, Brummen, Ermelo, Apeldoorn, Doetinchem, Harderwijk, Berkelland, Elburg, Hattem, Bronckhorst, Epe, Heerde, Lochem, Oost Gelre, Winterswijk, Montferland, Oude IJsselstreek, Zutphen, Nunspeet, Putten, Oldebroek, Voorst en Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland (VNOG)/DB Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen | Landelijk is door de politie de medisch arrestantenzorg en door het COA de Jeugdgezondheidszorg statushouders niet gegund aan GGD'en. Dit heeft invloed op het takenpakket en robuustheid van de GGD NOG. Daarnaast loopt in de Noord-Oost Gelderland regio het onderzoek naar een toekomstbestendige Jeugdgezondheidszorg (JGZ). De uitkomsten van dit onderzoek komen na de zomer. Besluitvorming over toekomstige organisatie van de JGZ 0-18 kan verdere gevolgen hebben voor het takenpakket en de robuustheid van de GGD. Dit zal echter niet direct na besluitvorming in werking treden, maar mogelijk enkele jaren later. Risico's | Niet van toepassing Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang | Portefeuille | M.

(Maarten) op de Weegh (AB-lid en DB-lid) Doetinchem | Stemverhouding | 6 stemmen van totaal 92 stemmen in het AB (gewogen stemverhouding op basis van het aantal inwoners) Financieel belang Begroting gD | 2026 | 2027 | Ontwikkeling Exploitatiebijdrage | € 1.435.000 | € 1.525.000 | ▲ Financiële positie Jaarrekening VP | 31-12-2024 | 31-12-2025 | Ontwikkeling Eigen vermogen | € 1.921.000 | € 3.102.000 | ▲ Vreemd vermogen | € 11.600.000 | € 6.969.000 | ▼ Exploitatieresultaat | € -170.000 | € 1.184.000 | ▲ 140 Regio Achterhoek (8RHK ambassadeurs) Relatie met programma Sterk bestuur en stevige organisatie Vestigingsplaats | Doetinchem Rechtsvorm | Openbaar lichaam Openbaar belang | De Regio Achterhoek is een openbaar lichaam welke de belangen behartigt van acht samenwerkende gemeenten in de Achterhoek. De Regio bevordert, faciliteert en stimuleert de intragemeentelijke samenwerking, met name op het terrein van regionale economische ontwikkeling, werkgelegenheid, woningbouw en mobiliteit.

Daarnaast heeft de Regio aandacht voor interregionale en landsgrens overschrijdende samenwerking Wettelijke taak | Nee Deelnemende partijen | Gemeente Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen | Eind 2026 zal de Regio Achterhoek in het kader van het Nationaal Programma Vitale Regio's een regioplan vast gaan stellen i.s.m. het Rijk. Dit moet leiden tot investeringen van het Rijk in de Regio Achterhoek, om de leefbaarheid op peil te houden/ te laten groeien. Ook de nieuwe Achterhoek Visie 2050 zal eind 2026 door de Achterhoek Raad vastgesteld worden, welke de lijnen voor de regionale samenwerking voor de komende jaren beschrijft Risico's | Niet van toepassing Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang | Portefeuille | M.

(Mark) Boumans (voorzitter) Doetinchem | Stemverhouding | 1 van de 8 stemmen in het AB Financieel belang Begroting gD | 2026 | 2027 | Ontwikkeling Exploitatiebijdrage | € 824.000 | € 824.000 | ► Financiële positie Jaarrekening VP | 31-12-2024 | 31-12-2025 | Ontwikkeling Eigen vermogen | € 6.708.000 | € 6.390.000 | ▼ Vreemd vermogen | € 22.306.000 | € 32.128.000 | ▲ Exploitatieresultaat | € 28.000 | € 390.000 | ▲ 141 Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers (ECAL) Relatie met programma Krachtige economische motor Vestigingsplaats | Doetinchem Rechtsvorm | Openbaar lichaam Openbaar belang | Het toezicht door de streekarchivaris op het beheer van de niet naar de centrale archiefbewaarplaats overgebrachte archiefbescheiden van de deelnemers en andere overheidslichamen.

Het in stand houden en bevorderen van het cultureel erfgoed in het gebied van de Achterhoek en de Liemers in de ruimste zin van het woord en het ontplooien van activiteiten die direct en aanwijsbaar de financieel-economische positie van het Erfgoedcentrum ten goede komen Wettelijke taak | Ja, het overeenkomstig de Archiefwet 1995 beheren, toegankelijk maken en beschikbaar stellen van archiefbestanden van de deelnemende- en andere overheidslichamen Deelnemende partijen | Gemeente Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen | Toekomstbestendige huisvesting van onze culturele organisaties is een belangrijke opgave. We streven naar een integrale aanpak en zetten hierbij in op optimale benutting van gebouwen, zodat zoveel mogelijk middelen kunnen worden ingezet voor kunst en cultuur zelf. Risico's | Niet van toepassing Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang | Portefeuille | E.J.

(Jorik) Huizinga (voorzitter) Doetinchem | Stemverhouding | 1 van de 10 stemmen in het AB Financieel belang Begroting gD | 2026 | 2027 | Ontwikkeling Exploitatiebijdrage | € 262.000 | € 268.000 | ▲ Financiële positie Jaarrekening VP | 31-12-2024 | 31-12-2025 | Ontwikkeling Eigen vermogen | € 308.497 | € 525.259 | ▲ Vreemd vermogen | € 460.292 | € 416.847 | ▼ Exploitatieresultaat | € 232.739 | € 216.762 | ▼ 142 Vennootschappen en coöperaties BUHA Relatie met programma Aantrekkelijke stad en dorpen, Duurzame en gezonde leefomgeving Vestigingsplaats | Doetinchem Rechtsvorm | Besloten vennootschap (BV) Openbaar belang | Het zorgdragen voor een schone, hele en veilige openbare ruimte en bij de uitvoering hiervan arbeidsparticipatie en sociale werkgelegenheid te bevorderen en duurzame innovaties na te streven Wettelijke taak | Ja, Buha BV voert namens de gemeente wettelijke taken uit voor de gemeente, met name op het gebied van beheer en onderhoud van de openbare ruimte Deelnemende partijen | Gemeente Doetinchem Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen | Buha heeft in 2025 het bedrijfsplan 2025-2028 vastgesteld. Per jaar worden de speerpunten vertaald in concrete acties die de richting voor dat jaar gaan bepalen. In 2027 zal Buha verder inzetten op het afronden en vormgeven van een aantal grote projecten.

Het gaat hierbij onder andere om de bouw en opening van het circulair ambachtscentrum en de visie en mogelijkheden voor het verduurzamen van het wagenpark. Voor Buha is een gezonde bedrijfsvoering belangrijk. Hier wordt concreet aan gewerkt door de invoering van projectmatig werken, een financiële herijking van de producten en de verdere analyse en verbeterpunten naar aanleiding van meldingen en klachten. Ook vindt er op dit moment een onderzoek plaats naar de indexeringsmethodiek en kostenstructuur (SOK en DVO). Bij Buha zullen de komende jaren ook in het teken staan van ontwikkelingen op ICT- gebied. Voor 2027 staat een vernieuwing van de beheerssystemen op de agenda. Het vinden en behouden van personeel is belangrijk voor Buha. Op een aantal vakgebieden zorgt dit voor uitdagingen. De zichtbaarheid van Buha als werkgever heeft hierbij de aandacht. Risico's | De prijsstijgingen blijven voor Buha een actueel aandachtspunt. Onder andere de prijzen van brandstof, energie en contracten stijgen op dit moment. Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang | Portefeuille | M. (Mark) Boumans (afvaardiging naar Doetinchem | aandeelhoudersvergadering) L.T.M.

(Rens) Steintjes (opdrachtgever) Stemverhouding | 100% aandeelhouder Financieel belang Begroting gD | 2026 | 2027 | Ontwikkeling Exploitatiebijdrage | € 31.968.000 | € 31.396.000 | ▼ Financiële positie Jaarrekening VP | 31-12-2024 | 31-12-2025 | Ontwikkeling Eigen vermogen | € 1.313.894 | € 2.419.058 | ▲ Vreemd vermogen | € 16.050.693 | € 17.126.043 | ▲ Exploitatieresultaat | € -583.617 | € 1.108.134 | ▲ 143 Buurtplein Relatie met programma Sterke en vitale samenleving Vestigingsplaats | Doetinchem Rechtsvorm | Besloten vennootschap (BV) Openbaar belang | Buurtplein geeft namens de gemeente in mandaat uitvoering aan de Wet maatschappelijke ondersteuning 2015 en de Jeugdwet en is daarmee verantwoordelijk voor (het toeleiden naar) adequate zorg en ondersteuning voor alle inwoners van Doetinchem die daarvoor op grond van de wet in aanmerking komen, alsmede de verantwoordelijkheid voor de inwoners van de zeven regionale gemeenten waarvoor Doetinchem de functie van centrumgemeente vervult (onderdeel beschermd wonen). Daarnaast voert Buurtplein in opdracht van de gemeenten verschillende aanvullende taken uit. Zoals het bieden van buurtcoachwerk, jeugd- en gezinswerk, stedelijk jongerenwerk, sociaaljuridische ondersteuning, vrijwilligersondersteuning en mantelzorgondersteuning.

Gemeente en Buurtplein hebben deze opdracht vastgelegd in een opdrachtovereenkomst naar privaatrecht Wettelijke taak | Ja, Buurtplein geeft namens de gemeente Doetinchem uitvoering aan de Wet maatschappelijke ondersteuning 2015 en aan de Jeugdwet Deelnemende partijen | Gemeente Doetinchem (100% eigenaar) (Voor het onderdeel Wmo - beschermd wonen is Buurtplein ook uitvoerder voor de gemeenten Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk) Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen | Vanuit diverse landelijke akkoorden en programma's zijn er op meerdere gebieden ontwikkelingen gaande zoals: Hervormingsagenda Jeugd, Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming, Integraal Zorgakkoord (IZA) en het het Aanvullend Zorg- en Welzijnsakkoord (AZWA) en Programma Wonen, Ondersteuning en Zorg voor Ouderen (WOZO). Deze ontwikkelingen hebben invloed op Buurtplein als belangrijke uitvoeringsorganisatie in het sociaal domein. Daarnaast hebben ook de demografische ontwikkelingen en groei-ambities van de gemeente Doetinchem invloed op de organisatie. Om de landelijke akkoorden en programma's, als ook de demografische ontwikkelingen en groei-ambities op een juiste manier invulling te geven is het doorontwikkelen van Buurtplein belangrijk.