Document · PDF

Programmabegroting 2025-2028

Gemeenteraad 7 november 2024, gemeente DoesburgBij agendapunt: Programmabegroting 2025 gemeente Doesburg (zie bijgevoegd tijdschema)29.529 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

Daarnaast is er schaarste op de arbeidsmarkt, waardoor bepaalde vacatures erg lastig of niet te vervullen zijn.

Pagina 55 van 109

Paragraaf F - Verbonden partijen In deze paragraaf vindt u een lijst met partijen waarmee de gemeente Doesburg banden is aangegaan ter behartiging van bepaalde publieke belangen. Het gaat hierbij om privaatrechtelijke dan wel publiekrechtelijke organisaties, waarin Doesburg een financieel en een bestuurlijk belang heeft. Van een bestuurlijk belang is sprake indien er zeggenschap bestaat uit hoofde van stemrecht dan wel vertegenwoordiging in het bestuur van de organisatie. Van een financieel belang is sprake als een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat. Ook als er financiële aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt, is er sprake van een financieel belang. De verbonden partijen worden afzonderlijk toegelicht. Lijst met verbonden partijen Hieronder volgt lijst met de partijen verbonden aan de gemeente Doesburg verdeeld naar gemeenschappelijke regelingen, overige verbonden partijen en coöperaties/vennootschappen. Voor de verbonden partijen die een begroting indienen bij de gemeente zijn de beginstand van het eigenen vreemd vermogen opgenomen. Gemeenschappelijke regelingen Groene Metropool regio Arnhem-Nijmegen Veiligheid- en Gezondheidsregio Gelderland Midden Streekarchivariaat De Liemers en Doesburg

Vestigingsplaats Arnhem Arnhem Zevenaar

Omgevingsdienst Regio Arnhem

Arnhem

Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem-Nijmegen (DRAN)

Arnhem

Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Centraal-Gelderland (MGR)

Arnhem

Overige verbonden partij Euregio Rijn-Waal

Coöperaties/Vennootschappen

Vestigingsplaats Emmerich

Vestigingsplaats

BNG Bank

Den Haag

Alliander

Arnhem

Vitens

Utrecht

Circulus B.V.

Zutphen

Groene metropool regio Arnhem - Nijmegen Het gemeenschappelijk orgaan is een samenwerkingsverband dat de belangen behartigt van de deelnemende gemeenten in de regio. De focus ligt op het fysieke domein: woningbouw, circulariteit, economie en mobiliteit. Maar ook samenwerking op het gebied van cultuur en toerisme is een aandachtsveld. Het doel van de samenwerking is het realiseren van groei én het versterken van het groene karakter van deze bijzondere regio. Het draagt bij aan de doelstelling van programma 1 “Een evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat". Het aandeel van de gemeente is afgerond 1,4%. De lasten worden omgeslagen naar rato van het aantal inwoners per gemeente.

Pagina 56 van 109

Beleidsvoornemens: Er zijn geen wijzigingen voorzien in de samenwerking. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Risico’s: Het financiële risico is beperkt tot de bijdrage van de gemeente. Financieel overzicht: Bron:

Jaar

Eigen vermogen

Vreemd vermogen

Exploitatieresultaat

Bijdrage gemeente

Jaarrekening

2023

€ 380.937

€ 5.298.904

€ 197.682

€ 89.175

Begroting

2024

€ 100.000

€ 4.712.880

€0

€ 107.140

Begroting

2025

€ 100.000

€ 4.929.880

€0

€ 111.555

Veiligheid- en Gezondheidsregio Gelderland Midden (VGGM) De gemeenschappelijke regeling verzorgt voor 16 gemeenten in de regio Midden-Gelderland de regionale brandweer, ambulancezorg en volksgezondheid/GGD. Het draagt bij aan de doelstelling van programma 1 ‘Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat’ en programma 2 ‘Verbindende en versterkende sociale aanpak, in verband met volksgezondheidszorg’. Het aandeel van de gemeente schommelt rond de 1,5%. Beleidsvoornemens: Er zijn geen wijzigingen voorzien in de samenwerking. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Risico’s: Het financiële risico is beperkt. De gemeente draagt bij aan een eventueel tekort in de exploitatie. Financieel overzicht: Bron:

Jaar

Eigen vermogen

Vreemd vermogen

Exploitatieresultaat

Bijdrage gemeente

Jaarrekening

2023

€ 9.309.000

€ 48.887.000

€ 1.730.000

€ 997.000

Begroting

2024

€ 6.527.000

€ 57.090.000

€0

€ 1.175.000

Begroting

2025

€ 6.302.000

€ 57.090.000

€0

€ 1.282.000

Streekarchivariaat De Liemers en Doesburg Het Streekarchivariaat De Liemers en Doesburg beheert de archieven van de gemeenten Doesburg, Duiven, Westervoort en Zevenaar. Bij het Streekarchivariaat is veel historisch materiaal beschikbaar over Doesburg. Het draagt bij aan de doelstellingen van programma 3 ‘Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie’. Het aandeel van de gemeente is ongeveer 23%. De kosten van het Streekarchivariaat worden over de deelnemende gemeenten verdeeld op basis van inwoners en naar rato van werktijden. Beleidsvoornemens: Er zijn geen wijzigingen voorzien in de samenwerking. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Pagina 57 van 109

Risico’s: Het financiële risico is beperkt. De gemeente draagt bij aan een eventueel tekort in de exploitatie. Financieel overzicht: Bron:

Jaar

Eigen vermogen

Vreemd vermogen

Exploitatie-resultaat

Bijdrage gemeente

Jaarrekening

2023

€0

€ 91.954

€0

€ 70.634

Begroting

2024

€0

€ 47.100

€0

€ 89.618

Begroting

2025

€0

€ 35.143

€0

€ 126.889

Omgevingsdienst Regio Arnhem De Omgevingsdienst verzorgt namens gemeenten en provincie milieutaken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving. Daarnaast heeft Doesburg ook de verlening van omgevingsvergunningen voor bouwen ondergebracht bij de ODRA. Het draagt bij aan de doelstellingen van programma 1 ‘Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat’. Het aandeel van de gemeente voor de bouw- en milieutaken is 3%. Er wordt afgerekend op basis van prijs x afgenomen diensten, daarnaast is er een bijdrage in de algemene diensten op basis van een verdeelsleutel. Beleidsvoornemens: Er zijn geen wijzigingen voorzien in de samenwerking. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Risico’s: Een financieel risico is aanwezig. De Omgevingsdienst heeft te maken met een aantal economisch/maatschappelijke ontwikkelingen, zoals krapte op de arbeidsmarkt, de woningbouw ambitie, leefbaarheid en de stikstofproblematiek. Daarnaast zijn ook de gevolgen van de invoering van de omgevingswet nog niet duidelijk. Financieel overzicht: Bron:

Jaar

Eigen vermogen

Vreemd vermogen

Exploitatie-resultaat

Bijdrage gemeente

Jaarrekening

2023

€ 857.000

€ 7.099.000

€ 144.000

€ 611.000

Begroting

2024

€ 694.000

€ 4.265.000

€0

€ 634.000

Begroting

2025

€ 644.000

€ 4.065.000

€0

€ 643.700

Doelgroepenvervoer Regio Arnhem-Nijmegen (DRAN) De vervoersorganisatie behartigt de belangen van de deelnemers met betrekking tot het tot stand brengen, ontwikkelen en in stand houden van een kwalitatief hoogwaardig, herkenbaar, efficiënt en eenvoudig te gebruiken doelgroepenvervoer. Er wordt erop toegezien dat het aanvullend vervoer ook in het buitengebied en de kleine kernen voldoende gewaarborgd is en dat het vervoer optimale aansluiting heeft op het openbaar/vervoer/netwerk. Het draagt bij aan de doelstellingen van Programma 2 'Verbindende en versterkende sociale aanpak' (WMO, jeugd en onderwijs). Pagina 58 van 109

Het aandeel in de overhead is minder dan 2%. Beleidsvoornemens: Er zijn geen wijzigingen voorzien in de samenwerking. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Risico’s: In 2024 eindigt de initiële periode van de vervoerscontracten. Gezien de huidige marktomstandigheden (krapte arbeidsmarkt, energieprijzen, investering zero emissie voertuigen) is het zeer reëel om te verwachten dat een aanbesteding zal leiden tot hogere tarieven dan de huidige contractueel overeengekomen tarieven. Er is rekening gehouden met groei van de vraag naar vervoer. waardoor het risico daarvoor laag wordt ingeschat. Financieel overzicht: Bron:

Jaar

Eigen vermogen

Vreemd vermogen

Exploitatie-resultaat

Bijdrage gemeente

Jaarrekening

2023

€0

€ 10.678.180

€0

€ 486.406

Begroting

2024

€0

€ 12.000.000

€0

€ 538.398

Begroting

2025

€0

€ 12.000.000

€0

€ 638.369

MGR sociaal domein Centraal-Gelderland De MGR (Modulaire Gemeenschappelijke Regeling) biedt een algemeen kader voor samenwerking op het gebied van het sociaal domein binnen de regio Centraal-Gelderland en voorziet in samenwerkingsmodules. Er wordt deelgenomen aan de modules: Inkoop Zorg, Werkgevers Service Punt (WSP) en Werkgeverschap Sociale Werkvoorziening (WgSW). Het draagt bij aan de doelstellingen van Programma 2 'Verbindende en versterkende sociale aanpak' (WMO, jeugd en participatiewet). Het aandeel in de overhead is ruim 2%. Beleidsvoornemens: Er zijn geen wijzigingen voorzien in de samenwerking. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Risico’s: Het financiële risico is beperkt. De gemeente draagt bij aan een eventueel tekort in de exploitatie. In de begroting van de MGR is rekening gehouden met loonstijgingen van SW-ers. Dit kan afwijken n.a.v.. CAO ontwikkelingen. Financieel overzicht: Bron:

Jaar

Eigen vermogen

Vreemd vermogen

Exploitatieresultaat

Bijdrage gemeente

Jaarrekening

2022

€ 685.000

€ 4.388.000

€0

€ 1.833.091

Begroting

2023

€ 676.000

€ 3.133.000

€0

€ 1.728.992

Begroting

2024

€ 676.000

€ 2.995.000

€0

€ 1.675.959

Euregio Rijn-Waal De Euregio Rijn-Waal heeft als belangrijkste doel de grensoverschrijdende samenwerking op het gebied van economie en maatschappij te verbeteren en te intensiveren. De Euregio Rijn-Waal brengt Pagina 59 van 109

partners bij elkaar om gezamenlijke initiatieven te starten en zo gebruik te maken van synergieeffecten. Het draagt bij aan de doelstellingen van Programma 1 Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat.3 Het lidmaatschap kost ca. € 3.300 Beleidsvoornemens: Voortzetting van het bestaande beleid wordt momenteel in beraad genomen. Risico’s: Het financiële risico is zeer beperkt. De gemeente draagt bij aan een eventueel tekort in de exploitatie.

Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Doesburg is aandeelhouder van de BNG. De BNG is de bank voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De deelneming in aandelen bedraagt 0,05%. Beleidsvoornemens: Er zijn geen wijzigingen voorzien in de samenwerking. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Risico’s : Het financiële risico is zeer beperkt. De boekwaarde van de aandelen is € 69.030, in de begroting is het dividend geraamd op € 70.000.

Alliander Alliander N.V. is de holding van een netwerkbedrijf. De dochterbedrijven zijn netbeheerders voor het transport van (duurzame) energie. De deelneming in aandelen bedraagt 0,13%. Beleidsvoornemens: Er zijn geen wijzigingen voorzien in de samenwerking. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Risico’s: Het financiële risico is beperkt. De boekwaarde van de aandelen is € 8.168, in de begroting is het dividend geraamd op € 100.000. Daarnaast hebben we in 2021 een achtergestelde geldlening verstrekt van € 757.080.

Vitens Vitens is het waterbedrijf voor ruim 4 miljoen mensen en bedrijven in Friesland, Overijssel, Flevoland, Gelderland en Utrecht. De deelneming in aandelen bedraagt 0,24%. Beleidsvoornemens: Er zijn geen wijzigingen voorzien in de samenwerking. Het bestaande beleid wordt voortgezet.

Pagina 60 van 109

Risico’s: Het financiële risico is beperkt. De boekwaarde van de aandelen is € 1.996, in de begroting is geen dividend geraamd. Er is al enkele jaren geen dividend uitgekeerd.

Circulus Circulus verzorgt het afvalbeheer en verricht diensten in de openbare ruimte voor klantgemeenten, die ook aandeelhouder zijn. Het werkgebied van Circulus bestaat uit de gemeenten Apeldoorn, Bronckhorst, Brummen, Deventer, Doesburg, Epe, Lochem, Zutphen en Voorst. De activiteiten worden uitgevoerd op basis van individuele afspraken met gemeenten, met als gezamenlijk doel een duurzame leefomgeving. Het draagt bij aan de doelstellingen van Programma 1 Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat. De deelneming in aandelen bedraagt 2,44%. Beleidsvoornemens: Er zijn geen wijzigingen voorzien in de samenwerking. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Risico’s: Het financiële risico is beperkt. De boekwaarde van de aandelen is € 22.235, In de begroting is geen dividend geraamd.

Pagina 61 van 109

Paragraaf G - Grondbeleid 1.

Doesburg kiest voor een sturend grondbeleid

Op 4 juli 2024 is de Nota Grondbeleid Doesburg 2024 vastgesteld. In deze nota is de beleidskeuze gemaakt voor het toepassen van Sturend Grondbeleid, met een voorkeur voor een faciliterende rol. Sturend Grondbeleid gaat uit van een manier van werken die door de tijdige inzet van grondbeleidsinstrumenten leidt tot de tijdige bestuurlijk gewenste verandering in het ruimtelijk grondgebruik. Sturend Grondbeleid is een concept dat kan worden toegepast op elke willekeurige locatie en kan worden aangepast aan iedere specifieke situatie. Doesburg neemt in ontwikkelingen bij voorkeur een regisserende rol en toont zich daarbij bereid om met ontwikkelaars, bouwers en corporaties op voet van gelijkheid te onderhandelen en samen te werken. Een optimale onderhandelingspositie wordt gecreëerd door zo effectief mogelijk gebruik te maken van het aan gemeenten beschikbaar gestelde grondbeleidsinstrumentarium. Over dit grondbeleidsinstrumentarium: Met de Omgevingswet (Ow) die per 1 januari 2024 in werking is getreden, zijn alle wetten, regels en afspraken voor de fysieke leefomgeving geïntegreerd in één stelsel. De Ow heeft als doel het omgevingsrecht en de dienstverlening voor de fysieke leefomgeving beter te laten aansluiten op de wensen vanuit de samenleving: sneller, eenvoudiger en beter. Er wordt meer in vertrouwen gewerkt en de Ow biedt een basis voor meer participatie en maatwerk.

De juridische instrumenten voor grondbeleid onder de Ow zijn grotendeels overgenomen uit bestaande wetten: - de regeling van het voorkeursrecht vervangt de Wet voorkeursrecht gemeenten. - de regeling van onteigening vervangt de onteigeningswet. - de regeling kostenverhaal vervangt de Afdeling grondexploitatie uit de Wro (Wet ruimtelijke ontwikkeling). Indien er niet, niet tijdig of niet op voor de gemeente acceptabele voorwaarden tot overeenstemming kan worden gekomen, kan de realisatie van een nieuwe functie aldus worden afgedwongen door het inzetten van een of meerdere van de hierboven genoemde wettelijke instrumenten. 2.

Stand van zaken met betrekking tot de verschillende ontwikkelingen

De woningbouwontwikkelingen op middellange termijn

Toekomstvisie Doesburg 2040

De toekomstvisie: “Doesburg Duidelijk Duurzaam Door” van juni 2021 speelt in op een aantal serieuze uitdagingen, die het gemeentebestuur met haar burgers en bedrijven wil aangaan. Inzet is het behoud van een toekomstbestendige, leefbare en vitale stad. Dit wil zij bereiken via drie elkaar versterkende hoofdkeuzes: 1. Een evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat 2. Verbindende en versterkende sociale aanpak 3. Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie Een uitgevoerde analyse van Doesburgs sterke en zwakke punten vormt in belangrijke mate de basis voor de vastgestelde visie. Doesburg heeft inwoners en bezoekers veel te bieden, zoals een mooi Pagina 62 van 109

historisch centrum, veel cultuur, verschillende natuurgebieden, én IJssel en Oude IJssel, waarvan de oevers op sommige plekken zijn ingericht voor recreatief (mede) gebruik. Inwoners zijn trots op hun gemeente en voelen zich ermee verbonden. Een fijne en prettige constatering, maar dit mag geen reden zijn om “achterover te leunen”. Uit dezelfde analyse blijkt namelijk ook dat: •

Doesburg steeds meer ouderen krijgt, waardoor de vraag naar wonen met zorg verder toeneemt.

•

Er in verhouding veel inwoners zijn die helaas moeten leven van bijstand of een minimum inkomen.

• De verduurzaming van woning en woonomgeving nog forse inspanningen vraagt. Omdat per wijk verschilt wat er aan bovenstaande punten speelt, dreigen grote ongewenste ongelijkheden te ontstaan: tussen de wijken en binnen groepen inwoners. Dit vraagt de komende jaren onze volle aandacht. Met onderkenning van “onze” kracht en van “onze” zwakheden wordt gewerkt aan een leefbare en levendige stad, die is voorbereid op de toekomst. Zo kan met (vervangende) nieuwbouw de eenzijdigheid van woningbouw in de verschillen wijken worden verkleind. Met slimme oplossingen kan wonen met zorg beter worden ondersteund en met goed doordachte herinrichtingen van openbare ruimtes kan het “ontmoeten” worden bevorderd. Het streven naar een evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat kan mede door nieuwbouw worden bereikt. Met nieuwbouw kunnen bewoners met middeninkomens, op zoek naar huur- en koopwoningen in het middensegment worden bediend, hetgeen zorgt voor doorstroming. Maar ook richten we ons op vestigers. Daarvoor bouwen we die woningen die nu in onze stad zijn ondervertegenwoordigd. De ambities uit deze toekomstvisie hebben hun vertaalslag gekregen in de woonzorgwelzijnvisie Doesburg 2024-2028. B.

Woonzorgwelzijnvisie Doesburg 2024-2030 In de Woonzorgwelzijnvisie Doesburg 2024-2030 zijn de prioriteiten van het lokale woonbeleid in al zijn facetten voor de komende jaren vastgelegd. De visie (vastgesteld door de gemeenteraad in zijn vergadering van 4 juli 2024) geeft niet alleen inhoud en richting aan de ontwikkelingen op de woningmarkt. In samenhang met wonen wordt ook bezien wat nu en in de nabije toekomst gewenst is op het gebied van zorg en welzijn. Daarbij wordt qua programma concreet ingezet op de komende vijf tot zeven jaar, met een doorkijk richting 2040. De gemeente baseert zich daarbij in belangrijke mate op het Woning-behoefteonderzoek Doesburg 2022-2040. Er is een groot landelijk tekort aan woonruimte. Dit geldt ook voor de Groene Metropoolregio (GMR), waar Doesburg deel van uitmaakt. Ook van Doesburg wordt verwacht dat zij een bijdrage levert in het wegwerken van het tekort aan woningen, in die zin dat zij naast de lokale behoefte aan woningen ook gaat bouwen voor vestigers. Vestigers zijn gewenst om het betrekkelijk hoge voorzieningenniveau in stand te houden. Het kan er ook voor zorgen dat Doesburg een bevolkingsomvang houdt van minimaal 11.000 inwoners. Deze nieuwe woningen (die tevens zorgen voor doorstroming) worden met name gebouwd in het centrum van Beinum en uitbreidingwijk Wemmerse Woerden.

Doesburg heeft te maken met een gestaag groeiende groep ouderen, waarvan een deel in zijn laatste levensfase passende huisvesting met zorg behoeft. Ook deze groep wordt scherp in het vizier gehouden. Met stakeholders wordt bezien op welke wijze invulling kan worden gegeven aan de toenemende vraag naar wonen met zorg. Maar ook wil de gemeente met partijen bouwen aan een krachtige gemeenschap. Dit in het besef dat een structurele,

Pagina 63 van 109

integrale wijkgerichte aanpak kan helpen om de gezondheid en participatie van mensen te verbeteren. C. Gebiedsuitwerking Liemerse Gemeenten Binnen de kaders van de door alle regiogemeenten vastgestelde Verstedelijkingsstrategie Groene Metropoolregio wordt gewerkt aan een gebiedsuitwerking voor de Liemerse gemeenten. Gemeenten worden aangespoord tempo te maken met de bouw van woningen. Het woningtekort op nationaal niveau, maar ook op regionaal niveau, is aanzienlijk. Zo moeten er in de Groene Metropool Regio tot 2040 circa 100.000 woningen worden bijgebouwd, waarvan het merendeel in Arnhem-Oost, Nijmegen-West en Foodvalley-Zuid. Alle betrokkenen zijn zich ervan bewust dat het hier om een gigantische operatie gaat, waarbij de afspraak is dat nieuwbouw niet ten koste mag gaan van natuurwaarden. Het wordt aldus voortdurend zoeken naar de juiste balans tussen enerzijds stedelijke ontwikkeling en anderzijds een ontspannen leef kwaliteit, kortweg samengevat onder het motto: “Meer landschap, meer stad”. Binnen de Liemers ligt de focus op verdichting rondom de spoorzones - de kernen Westervoort, Duiven, Zevenaar en Didam - en het versterken van het groen blauwe raamwerk. In het groenblauwe raamwerk zullen de opgaven vanuit de RES, water en landbouw een plek krijgen evenals de wensen vanuit recreatie, natuur en landschap.

Ook van Doesburg wordt gevraagd om naar “vermogen” een bijdrage te leveren in het wegwerken van het woningentekort. Kansen doen zich voor om met name op uitbreidingslocatie Wemmerse Woerden nog enkele honderden woningen toe te voegen aan de huidige voorraad van afgerond 5430 woningen Pagina 64 van 109

(peildatum 1-1-2024). Met nieuwbouw in met name het lage en middensegment, wordt invulling gegeven aan de ambitie om met name jonge gezinnen aan Doesburg te (blijven) binden. 2.

(potentiële) ontwikkelingslocaties

Woningbouwprojecten: Prognose eindresultaat

(vermoedelijk) jaar van realisatie:

Centrumplan Beinum

Positief

2032

Wemmerse Woerden

Neutraal

2035

Vervanging eengezinswoningen De Ooi (Flora 23)

Neutraal

2026

nr.

Naam locatie

De locaties nader beschouwd: 1. Centrumplan Beinum De wijk Beinum wordt verder uitgebreid en dat vraagt een ‘meegroeiend’ winkelcentrum. De voorgenomen herinrichting biedt kansen voor woningbouw en voorziet in een uitbreiding van het winkelvloeroppervlak van de supermarkt. Omdat de wijk Beinum nauwelijks appartementen heeft, wordt op deze locatie met name hierop ingezet, waarbij deze woningen zowel geschikt zijn voor ouderen als jongeren. In 2024 zijn de stedenbouwkundige kaders en het beeldkwaliteit plan vastgesteld. Ook zijn de kosten en te verwachten opbrengsten doorgerekend en vervat in een eerste financiële grondexploitatie. Deze exploitatie laat een positief bedrijfsresultaat zien. Het streven is om nog in 2025 een ontwikkelaar te contracteren, die tevens het bouw- en woonrijp maken van deze ontwikkelingslocatie voor zijn rekening neemt. Met de beoogde ontwikkelaar wordt een anterieure overeenkomst gesloten. Nadat hiervoor de handtekeningen zijn gezet kan de financiële grondexploitatie formeel worden afgesloten en kan er een bestemming worden gevonden voor het netto te behalen bedrijfsresultaat. De bouw van woningen, supermarkt en voorzieningen gebeurt in meerdere fasen. De inschatting is dat op z’n vroegst in 2032 de transformatie is voltooid en de door de ontwikkelaar ingerichte openbare ruimte terug kan worden geleverd aan de gemeente. 2.

Wemmerse Woerden Nadat in 2024 het stedenbouwkundig plan en beeldkwaliteitplan voor de realisatie van ruim 300 woningen is vastgesteld - werkt de ontwikkelaar gestaag aan het verkrijgen van de nodige omgevingsvergunning(en). Verwachting is dat in de loop van 2025 de procedure tot het wijzigen van het omgevingsplan kan worden opgestart. Afspraken over bouwprogramma, de wijze waarop het openbaar gebied in opdracht en voor rekening van de ontwikkelaar woonrijp wordt gemaakt en afspraak over de door de ontwikkelaar aan de gemeente verschuldigde kostenverhaalsbijdrage zijn contractueel vastgelegd. Op 14 hectare -nu nog Pagina 65 van 109

agrarische gronden- worden in verschillende prijsklassen en zowel in de koop- als huursfeer woningen gebouwd. Met deze bouw wordt invulling gegeven aan de ambitie om meer balans te krijgen in de woningvoorraad, daarbij doelend op de Toekomstvisie Doesburg 2040. Een voorzichtige inschatting is dat de eerste woningen op z’n vroegst in 2026 worden gebouwd. Afhankelijk van de vraag naar woningen kunnen dan rond 2035 de laatste woningen worden opgeleverd. 3. Vervanging 59 eengezinswoningen wijk De Ooi (Flora23) In 2023 is Stichting Woonservice IJsselland gestart met de 1e fase van de in totaal 59 te vervangen gedateerde eengezinswoningen in wijk De Ooi. Gelijktijdig met de bouw wordt de openbare ruimte aangepakt. Daarbij wordt optimaal gebruik gemaakt van de koppelkansen. De openbare ruimte rondom de woningen -waarvoor we als gemeente aan de lat staan- wordt zoveel mogelijk duurzaam klimaat adaptief ingericht. Ook de riolering, daterend uit de jaren ’60, wordt (deels) vervangen, waarbij een apart riool voor de afvoer van regenwater wordt aangelegd. De Stichting Woonservice IJsselland levert een financiële bijdrage in de aanpak van de openbare ruimte. De eerste fase vervangende nieuwbouw aan de Betulastraat en Notenstraat is in 2024 opgeleverd.

Voor de tweede fase – vervangende nieuwbouw aan de Ribesstraat, Prunusstraat en Van Tuijlplein – is in 2024 een opdrachtnemer gecontracteerd. Streven is rond de jaarwisseling 2025-2026 deze woningen op te leveren, waarna aansluitend in opdracht van de gemeente de openbare ruimte rondom deze woningen wordt heringericht. Van de 59 te slopen eengezinswoningen komen er 38 terug naast circa 46 zogenaamde nultredenwoningen (levensloopbestendige woningen en appartementen) geschikt voor 1- en 2persoonshuishoudens. Met dit programma wordt ingespeeld op de toenemende behoefte aan woningen voor alleenstaanden en stellen (zonder kinderen).

Pagina 66 van 109

Paragraaf H - Wet Open Overheid Inleiding Wet Open Overheid (Woo) In de Wet Open Overheid is bepaald dat bestuursorganen zich moeten verantwoorden in de begroting en de jaarrekening hoe zij rekening houden met de met de bepalingen uit deze wet in beleid en uitvoering. De Woo is sinds 1 mei 2022 van kracht en is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). De Woo gaat uit van het recht op informatie van de inwoner dat de overheid actief openbaar maakt of op aanvraag kan verstrekken. Daarom moet de overheid, volgens de Woo, haar informatie zodanig op orde brengen, beheren en ontsluiten dat altijd en tijdig de juiste informatie kan worden gevonden of op aanvraag kan worden verstrekt. Er is een gefaseerde invoering van te publiceren documenttypen per informatiecategorie. De fasering moet nog officieel worden vastgesteld bij Koninklijk Besluit. Op welke platforms documenten worden gepubliceerd is nog onduidelijk. Woo en Doesburg Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden om te zorgen dat overheidsinformatie beter vindbaar, uitwisselbaar en eenvoudig te ontsluiten is. Hoofdonderdelen van de Woo zijn: passieve openbaarmaking (op verzoek), actieve openbaarmaking en het op orde brengen van de informatiehuishouding. De actieve openbaarmaking verplicht ons om in fases 11 informatiecategorieën openbaar te maken.

Het is nog niet duidelijk welke informatiecategorie wanneer openbaar moet zijn. De Rijksoverheid maakt dit later bekend. We volgen deze landelijke fasering zoveel mogelijk. Overigens maken wij al diverse zaken actief openbaar. Denk aan de raadsstukken, vastgestelde verordeningen, beleidsregels, organisatiegegevens en dergelijke. Naast het actief openbaar maken kan iedereen altijd vragen om bepaalde informatie (op verzoek) openbaar te maken. We gaan hier uiteraard in mee, maar zijn ons bewust van de druk die dit op de ambtelijke organisatie kan leggen. Een belangrijke randvoorwaarde voor een goede invoering van de Woo is dat de informatiehuishouding op orde is. De verbetering van de informatiehuishouding is bij ons niet nieuw, maar mede onder invloed van zaakgericht werken en digitalisering moeten nog stappen worden gezet, bijvoorbeeld rond het bewaren en toegankelijk maken van digitale informatie in een e-depot (digitale archiefbewaarplaats).

Pagina 67 van 109

Financiële begroting

Overzicht lasten en baten en toelichting Overzicht lasten en baten en toelichting De onderstaande tabel geeft alle baten en lasten per programma weer uit de jaarrekening 2023 en de primaire begroting 2024 en 2025 inclusief de toe te delen reserve mutaties. De reservemutaties zijn (conform BBV-richtlijnen) verdeeld over de programma's en verdeeld in structureel en incidenteel. 01 Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat

R2023

B2024

B2025

Lasten

10.436

9.314

10.661

Baten

5.762

4.746

5.108

Saldo van baten en lasten

-4.674

-4.568

-5.553

Onttrekking aan reserve

947

352

674

Toevoeging aan reserve

907

691

541

Saldo programma 01

-4.634

-4.907

-5.420

02 Verbindende en versterkende sociale aanpak

R2023

B2024

B2025

Lasten

23.969

22.242

27.948

Baten

8.579

4.823

7.479

-15.390

-17.419

-20.469

441

136

348

Bedragen * €1.000

Saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserve Toevoeging aan reserve

493

132

-15.442

-17.415

-20.253

03 Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie

R2023

B2024

B2025

Lasten

1.437

1.102

1.050

Saldo programma 02 Bedragen * €1.000

Baten

873

587

Saldo van baten en lasten

-564

-515

-463

Onttrekking aan reserve

Toevoeging aan reserve

Saldo programma 03

-571

-515

-463

04 Bestuur en organisatie

R2023

B2024

B2025

Lasten

8.427

7.967

8.445

Bedragen * €1.000

Baten

610

367

430

Saldo van baten en lasten

-7.817

-7.600

-8.015

Onttrekking aan reserve

124

Toevoeging aan reserve

100

Saldo programma 04

-7.793

-7.571

-7.977

Bedragen * €1.000

Pagina 68 van 109

Algemene dekkingsmiddelen

R2023

B2024

B2025

Lasten

232

434

454

Baten

30.095

30.404

31.869

Saldo van baten en lasten

29.863

29.970

31.415

Onttrekking aan reserve

Toevoeging aan reserve

29.863

29.970

31.415

Saldo Algemene dekkingsmiddelen

Bedragen * €1.000

Totaal programma’s en dekkingsmiddelen

R2023

B2024

B2025

Lasten

44.501

41.059

48.558

Baten

45.919

40.927

45.473

Saldo van baten en lasten

1.418

-132

-3.085

Onttrekking aan reserve

1.530

522

1.065

Toevoeging aan reserve

1.525

828

678

Geraamd resultaat

1.423

-438

-2.698

In programma's zijn de volgende kosten opgenomen:

R2023

B2024

B2025

Kosten overhead (programma 4)

7.221

6.773

7.123

Bedrag heffing vennootschapsbelasting

-42

Bedrag voor onvoorzien (Algemene dekkingsmiddelen)

Bedragen * €1.000

Incidentele baten en lasten Hieronder volgt een overzicht van de incidentele lasten die in de begroting zijn opgenomen met een korte toelichting en verwijzing naar het P&C document waarin het voor het eerst is opgenomen. Er zijn geen incidentele baten. Bedragen < € 15.000 worden niet toegelicht. Programma 1

2025

Energie transitie

100.000

Energie transitie

75.000

75.000 Begroting 2025

Nationaal isolatieprogramma

50.000

40.000

Begroting 2025

Invoering omgevingswet

2026

2027

2028 bron KN 2024

50.000

50.000 Begroting 2025

Mutatie reserve (onttrekking)

-175.000

-165.000

-125.000 Begroting 2025

Totaal

100.000

- Aanvullend op de klimaat en energiemiddelen die wij ontvangen van het Rijk is er voor 2025 extra geld beschikbaar gesteld om de energietransitie te realiseren. Daarnaast zijn er nog te besteden middelen in de bestemmingsreserve "uitvoeringskosten klimaat" voor de periode tot 2030. Van de gereserveerde middelen nemen we jaarlijks € 75.000 op in de begroting. - In 2023 is € 150.000 beschikbaar gesteld voor het nationaal isolatieprogramma. Het gaat om een meerjarig uitvoeringprogramma, dat vanaf 2023 in meerdere tranches wordt aangevuld met een specifieke uitkering vanuit de rijksoverheid. Hiervoor is een bestemmingsreserve gevormd. We gaan ervan uit dat de gereserveerde middelen de komende jaren worden ingezet.

Pagina 69 van 109

- In de begroting is rekening gehouden met extra kosten voor de invoering van de omgevingswet.

Hiervoor is een bestemmingsreserve gevormd. Wij nemen in de begroting € 50.000 extra jaarlijkse lasten op, te dekken uit de reserve. Programma 2

2025

2026

2027

Beschermd wonen lasten

221.850

100.000

Beschermd wonen baten

-221.850

Mutatie reserve (onttrekking) Totaal

2028 bron 100.000 Begroting 2025 Begroting 2025

-100.000

-100.000 Begroting 2025 -

- In 2025 ontvangen wij nog eenmalig een vergoeding voor de transformatie van beschermd wonen. Eventueel niet bestede middelen worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve beschermd wonen. Voor de jaren daarna ramen we jaarlijks € 100.000 lasten. Deze lasten worden gedekt uit de bestemmingsreserve - Om de problemen bij jeugdigen eerder en laagdrempeliger op te pakken loopt er in 2024 een pilot met een praktijkondersteuner bij de huisartsen (POH-er). Doel is een daling van de instroom naar de jeugd-GGZ te realiseren. Dit is beter voor de jeugdige zelf Bij een geslaagde pilot zouden de lasten van de POH-er zich gecompenseerd worden door de besparing op duurdere zorg. Programma 3 Uitvoeringsprogramma koersnota toerisme

2025

2026

2027

100.000

110.000

80.000

110.000

80.000

Opzetten e-depot

23.000

Totaal

123.000

2028 bron KN 2024/KN 2025 KN 2025 -

- Voor projecten die voortvloeien uit de speerpunten van de Koersnota Toerisme is extra geld beschikbaar gesteld voor de periode 2024-2026. Met het uitvoeren van het uitvoeringsprogramma kan de basis op orde worden gebracht en wordt een basis gelegd voor verdere ontwikkeling in de toekomst. Daarnaast is voor de pijler "Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie” extra budget beschikbaar gesteld voor de periode 2025 t/m 2027 voor het opbouwen en verstevigen van deze pijler om uitvoering te geven aan de toeristische visie zoals die door de raad is vastgesteld in september 2023. - Voor het opzetten van een e-depot bij het SALD is incidenteel extra geld nodig. Met het e-depot wordt voldaan aan wet- en regelgeving en kan de digitale informatie duurzaam worden bewaard. Programma 4

2025

2026

2027

2028 bron

Vrij budget per lijn

40.000

Integrale afweging begr.2023

stadsfotograaf

3.000

Integrale afweging begr.2023

Totaal

43.000

- Voor incidentele activiteiten/projecten is € 10.000 per programma beschikbaar voor het college. - In de eerste wijziging op de begroting 2023 - 2026 is extra geld opgenomen voor de stadsfotograaf voor 3 jaar (t/m 2025). Programma Algemene dekkingsmiddelen

2025

Als incidenteel aan te merken korting algemene uitkering

440.000

Totaal incidentele lasten

706.000

2026

2027

2028 bron

110.000

80.000

Pagina 70 van 109

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves In onderstaand overzicht zijn de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves opgenomen. Wij gaan ervan uit dat alle mutaties een structureel karakter hebben omdat de stortingen geen einddatum hebben en de onttrekkingen vooral betrekking hebben op dekking kapitaallasten en onderhoud. Omschrijving

Saldo eind 2024

Toevoeging

Onttrekking

Saldo eind 2025

36.858

5.104

2.500

39.462

600.241

15.057.864

Arbeidsvoorwaardenmaatregelen Bestemmingsreserve kapitaallasten

15.658.105

Openbare verlichting

109.957

83.941

193.898

Huisvestering Onderwijs (IHP)

238.436

32.145

270.581

Vervanging speeltoestellen

38.704

413

39.117

BUIG budget (Inkomensdeel WWB)

750.000

100.000

212.000

638.000

Groot onderhoud kapitaalgoederen

85.840

16.600

85.840

Rehabilitatie van wegen

1.366.219

200.000

58.783

1.507.436

Bestemmingsreserve wegen

1.248.135

240.113

Totaal

19.532.254

678.316

1.488.248 890.124

19.320.446

Pagina 71 van 109

Gehanteerde algemene technische uitgangspunten Algemene technische uitgangspunten Bij de samenstelling van de programmabegroting 2025-2028 zijn behoudens relevante specifieke begrotingsvoorstellen 2025-2028 de navolgende algemene uitgangspunten gehanteerd: > IJkpunt De programmabegroting 2025-2028 is opgesteld op basis van het tot en met de kadernota 2025 vastgestelde beleid en dus inclusief de bij de kadernota 2025 gehonoreerde begrotingsvoorstellen 2025-2028. > Materieel sluitende begroting Het uitgangspunt is een structureel sluitende meerjarenbegroting. > Onvoorzien De post onvoorzien is evenals voorgaande jaren gesteld op een vast bedrag van € 15.000. > Rentepercentages In de begroting 2025 worden mede op basis van de actuele rentetarieven van de BNG (27 maart 2024) de navolgende rentepercentages gehanteerd: •

Financieringstekort (debetrente BNG) 5%

•

Financieringsoverschot (rente rekening courant schatkist stand 27 maart 2024) 3,9%

•

Rente eigen financieringsmiddelen (bespaarde rente) 0%

•

Rente lang geld (lineair 25 jaar) 3,33%

> Algemene uitkering uit het gemeentefonds De algemene uitkering uit het gemeentefonds is in de begroting 2025-2028 geraamd op basis van de mei circulaire 2024 en de aantallen maatstaven, zoals hierna opgenomen onder de bijlage "Basisgegevens algemene uitkering gemeentefonds". > Algemene prijsstijgingen Voor de in de begroting 2025 op te nemen ramingen is ten opzichte van de actuele ramingen 2024 op basis van het Centraal Economisch Plan (CEP 2024 raming februari 2024 prijs materiële overheidsconsumptie IMOC) van het Centraal Plan Bureau (CPB) uitgegaan van een algemene prijsstijging van 2,2% om daarmee onze koopkracht in stand te kunnen houden. > Verbonden partijen De bijdragen aan verbonden partijen zijn gebaseerd op de meest recente beschikbare begrotingen van deze partijen. > Salarislasten eigen personeel De salarislasten zijn in de begroting 2025 gebaseerd op het salarispeil 2024 verhoogd met een

Pagina 72 van 109

percentage van 4,4% op basis van het CEP 2024 van het CPB (geraamde loonstijging in 2025 t.o.v. 2024 raming februari 2024 loonvoet sector overheid). > Opbrengsten belastingen, heffingen en leges Bij de raming van de opbrengst van de gemeentelijke heffingen/belastingen/leges is, m.u.v. de rioolheffing en de afvalstoffenheffing, rekening gehouden met een algemene tariefstijging van 3,3%. Dit is een gewogen gemiddelde van de prijsstijgingen (gewicht 50%) en de salarisstijgingen (gewicht 50%). Ook de tarieven voor de toeristenbelasting en de parkeerheffingen zijn op dit percentage gebaseerd. De tarieven voor de rioolrechten zijn gebaseerd op het Watertakenplan Olburgen 20232027 en de tarieven voor de afvalstoffenheffing worden gebaseerd op een 100% kostendekkingspercentage. > Constante prijzen De meerjarenramingen 2025-2028 is gebaseerd op basis van het prijspeil per 1 januari 2025 en opgesteld in constante prijzen. > Kapitaallasten nieuwe investeringen Bij de berekening van de kapitaallasten van nieuwe investeringen is voor wat betreft de rentecomponent uitgegaan van de begrote marktrente van lang geld te weten 3,33%. De afschrijvingslast is op basis van artikel 12 van de vigerende financiële verordening bepaald en begroot met ingang van het dienstjaar volgend op het jaar waarin de investering gerealiseerd wordt.

> Subsidies en inkomensoverdrachten De subsidies en inkomensoverdrachten voor 2025 zijn geraamd op basis van het niveau van 2024, vermeerderd met het inflatiepercentage van 2,2%. > Stortingen in voorzieningen De stortingen in de voorzieningen zijn gebaseerd op de meest actuele beheerplannen. > Saldering reserves De dotatie en onttrekking van enkele bestemmingsreserves gebeurt op begrotingsbasis budgettair neutraal (dotatie gelijk aan onttrekking) of op basis van een realistische planning (bestemmingsreserve kapitaallasten). Op rekeningbasis wordt op basis van het werkelijke saldo gedoteerd, dan wel onttrokken. Het gaat hierbij om de volgende bestemmingsreserves: •

bestemmingsreserve kapitaallasten.

•

bestemmingsreserve rehabilitatie wegen.

•

bestemmingsreserve groot onderhoud kapitaalgoederen.

> Toerekening apparaatslasten Apparaatslasten zijn toegekend aan taakvelden en aan te activeren investeringen op basis van de meest actuele urenplanningen. > Dividend Het dividend is geraamd op basis van het gemiddelde gerealiseerde dividend over de afgelopen jaren.

Pagina 73 van 109

Uiteenzetting financiële positie De uiteenzetting van de financiële positie geeft inzicht in de financiën van het begrotingsjaar. Het bevat een raming van de begrote resultaat van het vastgestelde beleid, geeft inzicht in de begrote begin- en eindbalans en bevat een overzicht van het EMU saldo. Daarnaast is een overzicht opgenomen van de nieuwe investeringen en de reserves en voorzieningen. 2025 Totaal programma’s en dekkingsmiddelen Lasten

48.557.359

Baten

45.472.239

Saldo van baten en lasten

-3.085.120

Onttrekking aan reserve

1.065.124

Toevoeging aan reserve

678.316

Begrotingssaldo

-2.698.312

Geprognotiseerde balans begrotingsjaar

31-12-2024

31-12-2025

(im) Materiële vaste activa

32.587.775

35.797.778

101.430

Financiële vaste activa: Leningen

3.730.626

3.629.212

Totaal Vaste Activa

36.419.831

39.528.420

Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen

Voorraden: Onderhanden werk Uitzettingen <1 jaar

0 6.000.000

6.000.000

Liquide middelen

500.000

Overlopende activa

1.600.000

Totaal Vlottende Activa

8.100.000

44.519.831

47.628.420

Algemene reserve

6.590.520

4.969.769

Bestemmingsreserves

21.365.646

20.978.838

Nog te bestemmen resultaat

-1.620.751

-2.698.312

Voorzieningen

1.590.904

1.244.762

Vaste schuld

4.200.000

5.600.000

Totaal Vaste Passiva

32.126.320

30.095.058

Vlottende schuld

6.393.511

11.533.363

Overlopende passiva

6.000.000

Totaal Vlottende Passiva

12.393.511

17.533.363

44.519.831

47.628.420

'Totaal Activa 'Passiva Eigen vermogen

'Totaal Passiva

Pagina 74 van 109

EMU-saldo In de begroting moet de berekening van het EMU saldo worden opgenomen. Het EMU saldo is het geraamde saldo van de ontvangsten en uitgaven berekend op transactiebasis en overeenkomstig de voorschriften van het Europese systeem van nationale en regionale rekeningen in de Europese Unie. Omschrijving

2024

2025

2026

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves

-2.452

-3.085

-4.360

Mutatie (im)materiële vaste activa

4.026

3.210

1.314

Mutatie voorzieningen

-810

-346

-109

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

-277

-7.011

-6.641

-5.783

Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa

Berekend EMU-saldo (Bedragen x € 1.000)

Investeringskredieten Deze lijst geeft een overzicht van de investeringen in de periode 2025-2028. Het gaat hierbij o.a. om investeringen uit het watertakenplan, rehabilitatie wegen, openbare verlichting en vervangingsinvesteringen. De afschrijvingslasten van deze investeringen zijn verwerkt in de begroting. Overzicht Investeringskredieten

Omschrijving

Jaar van investering

Investeringsbedrag

Openbare verlichting

2024-2025

300.000

Rehabilitatie Koppelweg

2024-2025

935.000

Skatebaan jongeren

2025

150.000

Toegankelijke ontmoetingsruimte buiten

2025

100.000

Rehabilitatieplan Oranjesingel

2025

1.450.000

Gemaal De Ooi

2025

100.000

Afronding Vitale binnenstad Kloostertuin

2025

71.000

Investeringen Watertakenplan

2025

450.000

Vervanging bestelauto's

2025

65.000

Project Flora 23- fase 2

2025-2026

721.000

Project Flora 23 riolering

2025-2026

330.000

Vervangen elektrische installaties riolering

2025-2026

100.000

Ontwikkeling Turfhaven

2025-2026

58.000

Relinen + vervangen riolering Kraakselaan

2025-2027

800.000

Civiele kunstwerken

2025-2028

506.000

Investeringen Watertakenplan

2026

450.000

Vervanging elektrotrucks-tractor

2026

75.000

Verkeersmaatregelen centrumpoorten

2026-2027

1.929.000

Kraakselaan

2026-2027

644.000

2027

450.000

Investeringen Watertakenplan

Pagina 75 van 109

ABB wegen, 2e fase

2027-2028

699.000

Fietspad Didamseweg

2028

314.000

Investeringen Watertakenplan

2028

450.000

Overige investering

2028

1.000.000

Reserves en voorzieningen De reserves kunnen worden onderverdeeld in de algemene reserve en de bestemmingsreserves. Een bestemmingsreserve is een reserve waaraan de gemeenteraad een bepaalde bestemming heeft gegeven. De algemene reserve bestaat uit componenten van het eigen vermogen waaraan de gemeenteraad geen bepaalde bestemming heeft gegeven. Kenmerkend voor reserves is dat ze: • worden gevormd door bestemming van het resultaat; • vrij besteedbaar zijn; • tot het eigen vermogen behoren. Voorzieningen behoren tot het vreemde vermogen en worden gevormd wegens: • verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs in te schatten; • op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten; • kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorzienig strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren. Voorzieningen moeten precies de omvang hebben van de achterliggende verplichting of risico. Ze mogen niet kleiner maar ook niet groter zijn. De primitieve begrote stand en het verloop van de reserves en voorzieningen.

In onderstaande overzicht zijn de begrote mutaties op de reserves en voorzieningen weergegeven. De beginstand 2025 is gebaseerd op de begroting 2024.

Pagina 76 van 109

Algemene Reserve Algemene Reserve Jaarrekeningresultaat

Saldo 01-01-2025 vermeerderingen verminderingen Saldo 31-12-2025 6.590.520

6.590.520

Begrotingsresultaat

-1.620.751

Totaal Algemene reserve (incl. begrotingsresultaat)

4.969.769

Bestemmingsreserves Arbeidsvoorwaardenmaatregelen

2.698.312

-4.319.063

2.698.312

2.271.457

Saldo 01-01-2025 vermeerderingen verminderingen Saldo 31-12-2025 36.858

5.104

2.500

39.462

600.241

15.057.864

Bestemmingsreserve kapitaallasten

15.658.105

Mobiliteitsfonds parkeercapaciteit

110.623

Openbare verlichting

109.957

83.941

193.898

Huisvestering Onderwijs (IHP)

238.436

32.145

270.581

Vervanging speeltoestellen

38.704

413

39.117

BUIG budget (Inkomensdeel WWB)

750.000

100.000

212.000

638.000

Groot onderhoud kapitaalgoederen

85.840

16.600

85.840

110.623

Overgehevelde middelen

BR Beschermd wonen (K)

382.344

BR Omgevingswet (K)

300.000

50.000

250.000

BR Nationaal isolatieprogramma (K)

140.000

50.000

90.000

BR Uitvoeringskosten klimaat (K)

420.000

75.000

345.000

Bestemmingsreserve Digitaal Werken

54.535

Rehabilitatie van wegen

1.366.219

200.000

Bestemmingsreserve wegen

1.248.135

240.113

58.783

1.507.436 1.488.248

Bestemmingsreserve Wachtgeld

388.453

Bestemmingsreserve SW bedrijven

37.438

Totaal bestemmingsreserve

21.365.646

678.316

1.065.124

20.978.838

Totaal Reserves

26.335.415

678.316

3.763.436

23.250.295

Voorzieningen

Saldo 01-01-2025 vermeerderingen verminderingen Saldo 31-12-2025

VRZ Onderhoud gemeentelijke gebouwen

97.925

VRZ Wachtgeldverplichtingen

39.306

Voorziening verlofsparen

16.752

VRZ Vervangingsinvestering riolering

13.796

Vrz. Middelen derden afvalstoffenheffing (K) VRZ-riolering middelen derden (K) VRZ Onderhoud Turfhaven

128.137

VRZ Pensioen Wethouders 3019(K)

459.555

Totaal voorzieningen

384.820

33.890

187.243

13.796

188.098

10.926

177.172

647.335

271.181

376.154

1.590.904

187.243

448.855

572.063

918.205

1.244.762

Pagina 77 van 109

Meerjarenraming 2025-2028 Meerjarenraming De meerjarenraming geeft inzicht in de financiële positie voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar gebaseerd op het vastgestelde beleid tot en met de kadernota 2024. Vanaf 2026 is er sprake van een zeer negatief resultaat als gevolg van de korting op het gemeentefonds. Een eventuele oplossing van het "ravijn" is doorgeschoven naar een nieuw kabinet. 2026

2027

2028

Lasten

46.460.320

46.419.576

46.305.741

Baten

42.100.783

42.433.219

42.670.205

Saldo van baten en lasten

-4.359.537

-3.986.357

-3.635.536

Onttrekking aan reserve

1.072.454

1.112.736

1.079.821

Toevoeging aan reserve

678.316

Begrotingssaldo

-3.965.399

-3.551.937

-3.234.031

waarvan incidenteel

110.000

80.000

Structureel begrotingssaldo

-3.855.399

-3.471.937

-3.234.031

Geprognotiseerde balans

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

(im) Materiële vaste activa

37.111.945

37.179.357

36.980.501

101.430

Financiële vaste activa: Leningen

3.527.497

3.425.478

3.326.039

Totaal Vaste Activa

40.740.872

40.706.264

40.407.969

Uitzettingen <1 jaar

6.000.000

Liquide middelen

500.000

Overlopende activa

1.600.000

Totaal Vlottende Activa

8.100.000

Totaal Activa

48.840.872

48.806.264

48.507.969

Totaal programma’s en dekkingsmiddelen

Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen

Voorraden: Onderhanden werk

Pagina 78 van 109

Passiva Eigen vermogen Algemene reserve

2.271.457

-1.693.942

-5.245.879

Bestemmingsreserves

20.584.700

20.150.280

19.748.775

Nog te bestemmen resultaat

-3.965.399

-3.551.937

-3.234.031

Voorzieningen

1.135.458

1.181.043

1.278.619

Vaste schuld

10.600.000

15.600.000

18.600.000

Totaal Vaste Passiva

30.626.217

31.685.445

31.147.485

Vlottende schuld

12.214.656

11.120.820

11.360.485

Overlopende passiva

6.000.000

Totaal Vlottende Passiva

18.214.656

17.120.820

17.360.485

Totaal Passiva

48.840.872

48.806.264

48.507.969

EMU-saldo In onderstaand overzicht is de ontwikkeling van het EMU saldo weergegeven voor 2026-2028 EMU-saldo

2026

2027

2028

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves

-4.360

-3.986

-3.636

Mutatie (im)materiële vaste activa

1.314

-199

Mutatie voorzieningen

-109

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa

-5.783

-4.007

-3.339

Berekend EMU-saldo (Bedragen x € 1.000)

Pagina 79 van 109

Reserves en voorzieningen In onderstaand overzicht is het verloop van de reserves en voorzieningen in de meerjarenraming opgenomen. Omschrijving

Saldo eind 2025

Mutaties

Saldo eind 2026

Mutaties

Saldo eind 2027

Mutaties

Saldo eind 2028

Algemene Reserve

6.590.520

Begrotingsresultaat

-4.319.063

-3.965.399

-8.284.462

-3.551.937

-11.836.399 -3.234.031

-15.070.430

Totaal Algemene reserve (incl. begrotingsresultaat)

2.271.457

-3.965.399

-1.693.942

-3.551.937

-5.245.879 -3.234.031

-8.479.910

Jaarrekeningresultaat

Arbeidsvoorwaardenmaatregelen

39.462

2.604

42.066

2.604

44.670

2.604

47.274

Bestemmingsreserve kapitaallasten

15.057.864

-611.951

14.445.913

-611.722

13.834.191

-603.263

13.230.928

Mobiliteitsfonds parkeercapaciteit

110.623

Openbare verlichting

193.898

83.941

277.839

83.941

361.780

83.941

445.721

Huisvestering Onderwijs (IHP)

270.581

32.145

302.726

32.145

334.871

32.145

367.016

Vervanging speeltoestellen

39.117

413

39.530

413

39.943

413

40.356

BUIG budget (Inkomensdeel WWB)

638.000

Groot onderhoud kapitaalgoederen

85.840

Overgehevelde middelen

BR Beschermd wonen (K)

382.344

-100.000

282.344

-100.000

182.344

-100.000

82.344

BR Omgevingswet (K)

250.000

-50.000

200.000

-50.000

150.000

-50.000

100.000

BR Nationaal isolatieprogramma (K)

90.000

-50.000

40.000

-40.000

BR Uitvoeringskosten klimaat (K)

345.000

-75.000

270.000

-75.000

195.000

-75.000

120.000

Bestemmingsreserve Digitaal Werken

54.535

Rehabilitatie van wegen

1.507.436

133.597

1.641.033

83.086

1.724.119

67.542

1.791.661

Bestemmingsreserve wegen

1.488.248

240.113

1.728.361

240.113

1.968.474

240.113

2.208.587

Bestemmingsreserve Wachtgeld

388.453

Bestemmingsreserve SW bedrijven

37.438

Totaal bestemmingsreserve

20.978.838

-394.138

20.584.700

-434.420

20.150.280

-401.505

19.748.775

Totalen

23.250.295

-4.359.537

18.890.758

-3.986.357

14.904.401 -3.635.536

11.268.865

Omschrijving

Saldo eind 2025

Mutaties

Saldo eind 2026

Mutaties

Saldo eind 2027

Mutaties

Saldo eind 2027

VRZ Onderhoud gemeentelijke gebouwen

33.890

161.491

195.381

258.565

453.946

258.565

712.511

VRZ Wachtgeldverplichtingen

39.306

Voorziening verlofsparen

16.752

VRZ Vervangingsinvestering riolering

13.796

Vrz. middelen derden afvalstoffenheffing (K)

177.172

VRZ riolering middelen derden (K)

376.154

-270.795

105.359

-212.980

-107.621

-160.989

-268.610

VRZ Onderhoud Turfhaven

128.137

VRZ Pensioen Wethouders 3019(K)

459.555

1.244.762

-109.304

1.135.458

45.585

1.181.043

97.576

1.278.619

Totalen

Pagina 80 van 109

Bijlagen

Bestuurlijke structuur Bestuurlijke structuur Gemeenteraad Stadspartij Doesburg (5 zetels) • Dhr. A.P.E. van der Beek (fractievoorzitter) • Dhr. D.J.C.A.M. van Sommeren • Mevr. N.R.M. Vree • Dhr. G.A. Albers • Dhr. R. Kiburg

PvdA/GroenLinks (3 zetels) • Mevr. M.E.C.S. de Groot (fractievoorzitter) • Dhr. B.T. Bauhuis • Mevr. E. Meester SP (2 zetels) • Mevr. N.L.E. Hammink (fractievoorzitter) • Dhr. R.R. Tuhuteru

D66 (2 zetels) • Dhr. H.R. Westra (fractievoorzitter) • Mevr. R.A. Tekin

VVD (2 zetels) • Dhr. W.G. Eenstroom (fractievoorzitter) • Mevr. M. Kampen

CDA (1 zetel) • Dhr. W.T. Robbertsen (fractievoorzitter)

Pagina 81 van 109

College van burgemeester en wethouders 2022-2026 en gemeentesecretaris De samenstelling en portefeuilleverdeling van het college van burgemeester en wethouders is als volgt: Burgemeester Loes van der Meijs-van de Laar • Pijler 4 Bestuur en organisatie Taakvelden: - Bestuur - Overhead • Burgerzaken • Openbare orde en veiligheid • Crisisbeheersing en brandweer Wethouder Birgit van Veldhuizen, stadspartij Doesburg • Pijler 1 Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat Taakvelden: - Parkeerbelasting - Verkeer en vervoer - Parkeren - Economische havens en waterwegen - Openbaar vervoer - Sportbeleid en activering - Sportaccommodaties - Media - Openbaar groen en (openlucht) recreatie - Riolering - Afval - Milieubeheer - Begraafplaatsen en crematoria - Ruimtelijke ordening - Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) - Wonen en bouwen • Financiën • Gemeentelijk vastgoed Wethouder Bart Elbers (VVD) • Pijler 2 Verbindende en versterkende sociale aanpak Taakvelden: - Openbaar basisonderwijs - Onderwijshuisvesting - Onderwijsbeleid en leerlingenzaken - Wijkteams - Inkomensregelingen - Begeleide participatie - Arbeidsparticipatie - Maatwerkvoorzieningen (WMO) - Maatwerkdienstverlening 18+

Pagina 82 van 109

- Maatwerkdienstverlening 18- Geëscaleerde zorg 18+ - Geëscaleerde zorg 18- Volksgezondheid Wethouder Stan Hillenaar, CDA • Pijler 3 Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie Taakvelden: - Recreatieve havens - Economische ontwikkeling - Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen - Economische promotie - Cultuurpresentatie, -productie en -participatie - Musea - Cultureel erfgoed • Samenkracht en burgerparticipatie Gemeentesecretaris Peter Werkman •

Leiding geven aan en eindverantwoordelijk voor de ambtelijke organisatie

•

Organisatieontwikkeling

•

Verbetering dienstverlening

Pagina 83 van 109

Lasten en baten per taakveld Exploitatie

Realisatie 2023

BGR 2024 na wijziging

Prim.Begr.20 Prim.Begr.20 Prim.Begr.20 Prim.Begr.202 25[2025] 26[2025] 27[2025] 8[2025]

926.907

1.010.669

1.064.680

1.525.842

828.317

678.316

Lasten 0.1 Bestuur 0.10 Mutaties reserves 0.2 Burgerzaken

324.666

389.989

402.826

402.824

402.821

0.4 Overhead

7.474.922

7.037.392

7.261.898

7.235.106

7.166.891

7.149.663

0.5 Treasury

24.949

48.196

118.196

188.196

0.61 OZB woningen

181.037

262.277

273.695

0.62 OZB niet-woningen

6.669

27.077

28.233

0.63 Parkeerbelasting

1.812

0.64 Belastingen Overig

66.999

59.821

67.290

0.8 Overige baten en lasten

20.183

85.000

45.000

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)

-42.465

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

742.434

832.920

905.460

905.588

905.587

1.2 Openbare orde en veiligheid

279.798

442.420

561.368

561.347

561.303

1.230.465

1.558.713

1.837.628

1.911.257

1.978.214

1.993.757

2.2 Parkeren

207.821

98.323

99.434

86.218

85.004

2.3 Recreatieve havens

119.398

87.584

88.482

89.044

89.039

2.1 Verkeer en vervoer

2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer

744

2.056

3.1 Economische ontwikkeling

175.706

331.451

247.528

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

13.574

4.473

4.513

4.511

4.506

3.4 Economische promotie

313.573

468.869

335.224

345.219

315.208

235.208

4.1 Openbaar basisonderwijs

10.246

47.410

83.838

4.2 Onderwijshuisvesting

40.562

150.942

154.872

152.323

1.104.661

666.959

1.007.758

1.051.758

5.1 Sportbeleid en activering

378.737

243.636

270.823

5.2 Sportaccommodaties

719.483

643.280

686.228

686.322

686.321

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

48.927

28.328

28.405

28.464

5.4 Musea

198.994

129.665

152.164

129.164

5.5 Cultureel erfgoed

566.428

189.740

193.338

196.837

196.836

5.6 Media

242.027

240.186

249.093

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

1.226.244

907.861

1.063.352

1.068.517

1.068.299

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

2.329.041

1.253.804

3.136.379

1.037.093

641.124

1.201.145

1.256.477

6.3 Inkomensregelingen

6.692.160

5.651.970

6.157.825

6.4 Begeleide participatie

1.577.259

1.774.610

1.779.909

1.797.572

6.5 Arbeidsparticipatie

1.052.941

833.767

925.113

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

576.450

691.732

720.682

741.682

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

3.420.837

3.822.587

4.065.468

3.943.618

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

6.2 Wijkteams

Pagina 84 van 109

Exploitatie

Realisatie 2023

BGR 2024 na wijziging

5.972.939

5.771.843

7.824.593

7.846.053

64.218

168.015

171.469

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

24.070

106.755

45.112

7.1 Volksgezondheid

462.333

575.793

618.104

7.2 Riolering

926.097

971.859

1.106.636

1.162.811

1.163.687

1.172.751

1.554.237

1.386.468

1.495.777

1.495.768

1.495.747

7.4 Milieubeheer

790.485

1.018.899

503.591

403.591

393.591

353.591

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

138.344

97.286

92.203

92.204

92.165

8.1 Ruimtelijke ordening

404.050

385.527

295.023

295.350

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

278.981

12.163

12.823

8.3 Wonen en bouwen

989.342

1.137.073

1.076.793

1.082.724

1.082.711

46.026.249

43.684.850

49.235.675

47.138.636

47.097.892

46.984.057

1.529.980

2.319.442

1.065.124

1.072.454

1.112.736

1.079.821

438.110

2.698.312

3.965.399

3.551.937

3.234.031

0.2 Burgerzaken

147.587

139.917

156.535

0.4 Overhead

253.855

135.529

139.009

0.5 Treasury

356.091

231.623

290.584

366.466

6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geëscaleerde zorg 18+

7.3 Afval

Totaal Lasten

Prim.Begr.20 Prim.Begr.20 Prim.Begr.20 Prim.Begr.202 25[2025] 26[2025] 27[2025] 8[2025]

Baten 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

0.61 OZB woningen

1.851.045

1.896.878

1.959.475

0.62 OZB niet-woningen

484.542

508.314

525.088

0.63 Parkeerbelasting

697.274

593.048

0.64 Belastingen Overig

148.596

157.503

161.988

27.610.674

27.841.546

29.222.190

27.811.190

28.142.735

28.370.657

607

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

12.487

7.838

1.2 Openbare orde en veiligheid

12.787

10.057

2.1 Verkeer en vervoer

75.201

33.330

53.330

2.3 Recreatieve havens

75.256

114.246

149

3.1 Economische ontwikkeling

38.443

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

4.947

5.828

3.4 Economische promotie

384.112

429.910

443.374

4.2 Onderwijshuisvesting

12.986

11.300

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

382.988

5.000

305.000

5.1 Sportbeleid en activering

260.782

83.334

5.2 Sportaccommodaties

61.354

61.131

5.4 Musea

23.088

6.840

5.5 Cultureel erfgoed

347.507

30.348

23.348

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten

2.4 Economische havens en waterwegen

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Pagina 85 van 109

Exploitatie

Realisatie 2023

BGR 2024 na wijziging

Prim.Begr.20 Prim.Begr.20 Prim.Begr.20 Prim.Begr.202 25[2025] 26[2025] 27[2025] 8[2025]

5.6 Media

11.540

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

3.907

3.633

133

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

2.559.579

2.205.000

122.449

6.3 Inkomensregelingen

4.584.607

4.389.979

4.597.729

4.809.729

6.4 Begeleide participatie

-25.000

6.5 Arbeidsparticipatie

368.355

67.093

11.000

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

8.664

17.340

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

648.781

331.850

110.000

7.1 Volksgezondheid

37.915

7.2 Riolering

1.408.656

1.486.855

1.682.401

1.738.464

1.739.355

1.748.419

7.3 Afval

1.886.964

1.878.946

2.009.646

7.4 Milieubeheer

275.730

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

73.626

75.781

78.231

8.1 Ruimtelijke ordening

5.593

847

875

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

553.612

3.964

8.3 Wonen en bouwen

274.892

367.341

367.367

Totaal Baten

47.449.611

43.684.850

49.235.675

47.138.636

47.097.892

46.984.057

Resultaat

1.423.362

Pagina 86 van 109

Overzicht financiële tabellen na bezuinigingen/maatregelen Overzicht financiële tabellen na bezuinigingen/maatregelen De bezuinigingen/maatregelen hebben een grote invloed op de cijfers die in diverse tabellen in de financiële begroting zijn opgenomen. Om het inzicht te vergroten van de effecten van deze bezuinigingen/maatregelen worden in de onderstaande tabellen de cijfers weergegeven na verwerking van deze bezuiniging/maatregelen. 2025

2026

2027

2028

Lasten

47.161.859

44.194.820

44.079.076

43.965.241

Baten

45.971.739

42.682.583

43.093.019

43.330.005

Saldo van baten en lasten

-1.190.120

-1.512.237

-986.057

-635.236

Onttrekking aan reserve

1.065.124

1.072.454

1.112.736

1.079.821

Toevoeging aan reserve

553.316

Begrotingssaldo

-678.312

-993.099

-426.637

-108.731

Waarvan incidenteel

706.000

110.000

80.000

Structureel begrotingssaldo

27.688

-883.099

-346.637

-108.731

Totaal programma’s en dekkingsmiddelen

Pagina 87 van 109

Geprognotiseerde balans

31-12-2025

(im) Materiële vaste activa

35.797.778 37.111.945 37.179.357 36.980.501

Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen

31-122026

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Doesburg&id=0610687b-87bc-4736-837d-78768a2696e9