Document · PDF

Jaarstukken 2023 - boekwerk

Gemeenteraad 4 juli 2024, gemeente DoesburgBij agendapunt: Jaarstukken 2023 gemeente Doesburg39.187 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 5

Bij de opnieuw en idealiter duurzaam klimaatadaptief in te richten openbare ruimte wordt gelijktijdig de riolering, daterend uit de jaren ’60 (deels) vervangen, en er wordt een apart riool voor de afvoer van regenwater aangelegd. Voor de 2de fase -sloop en nieuwbouw van woningen op locatie Ribesstraat-Prunusstraat-Van Tuijlplein starten de planvoorbereidingen in 2024. Streven is om in 2025 alle woningen en de herinrichting van de openbare ruimte op te leveren. 5.5 Project Wemmersweerd Het jaar 2023 is benut om met ontwikkelaar Roosdom Tijhuis verder te bezien in hoeverre op ontwikkelingslocatie Wemmersweerd, groot circa 14 hectare, 300 tot 320 woningen “in het groen” kunnen worden gerealiseerd. Met het alhier te realiseren woonprogramma van overwegend middeldure en dure eengezinswoningen wordt invulling gegeven aan de Toekomstvisie Doesburg 2040; “het streven naar een meer evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat.” In het verslagjaar is verder onderzoek gedaan naar de ruimtelijke en financiële haalbaarheid. Opgehaalde ideeën en suggesties van omwonenden en andere belanghebbenden worden meegenomen in het stedenbouwkundig ontwerp. Streven is om medio 2024 het definitieve schetsontwerp door de raad te laten vaststellen, waarna de plannen verder kunnen worden uitgewerkt met als tussenresultaat: een omgevingsplan.

Pagina 62 van 128

Met de ontwikkelaar wordt, nadat het schetsplan is vastgesteld, een vervolgovereenkomst gesloten, gericht op realisatie van de voorgenomen woningbouw en herinrichting van de openbare ruimte. De woningen zullen in meerdere fasen worden gerealiseerd en alles zal bij elkaar zo’n 6 tot 8 jaar in beslag nemen. 6.6 Flexwoningen Kraakselaan Waar normaal gesproken de planvoorbereidingen voor een woningbouwproject vele jaren in beslag nemen, is het gelukt om 15 starterswoningen binnen vijftien maanden van idee tot oplevering te realiseren. Eind 2023 zijn de flexwoningen – in eigendom van Stichting Woonservice IJsselland – opgeleverd en verhuurd aan jongeren en mensen met een verblijfstatus. Voor deze flexwoningen is een tijdelijke vergunning verleend voor een periode van maximaal 20 jaar. De woningen hebben de kwaliteit van permanent wonen, zijn bijna energieneutraal en Biobased gefabriceerd. Bij de toewijzing van de woningen is gezocht naar jonge mensen (30-min) die met elkaar afspraken willen maken over het prettig samen leven en zich samen verantwoordelijk voelen voor het onderhouden van de buitenruimte. Ook is hen gevraagd een bijdrage te leveren aan de integratie van de mensen met een status, want 5 van de 15 woningen zijn toegewezen aan statushouders.

Pagina 63 van 128

Paragraaf H | Wet Open Overheid Inleiding Wet Open Overheid (Woo) In de Wet Open Overheid is bepaald dat bestuursorganen zich moeten verantwoorden in de begroting en de jaarrekening hoe zij rekening houden met de met de bepalingen uit deze wet in beleid en uitvoering. De Woo is sinds 1 mei 2022 van kracht en is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). De Woo gaat uit van het recht op informatie van de inwoner dat de overheid actief openbaar maakt of op aanvraag kan verstrekken. Daarom moet de overheid, volgens de Woo, haar informatie zodanig op orde brengen, beheren en ontsluiten dat altijd en tijdig de juiste informatie kan worden gevonden of op aanvraag kan worden verstrekt. Er is een gefaseerde invoering van te publiceren documenttypen per informatiecategorie. De fasering moet nog officieel worden vastgesteld bij Koninklijk Besluit. Op welke platforms documenten worden gepubliceerd is nog onduidelijk. Woo en Doesburg Het grip krijgen op informatiebeheer om tijdig en juist te kunnen publiceren is urgent, maar vanuit de wetgever is nog steeds niet op alle punten helder wat in welke fase van de invoering moet worden opgeleverd. In Doesburg is het standpunt ingenomen dat we de uitgangspunten van de Woo volgen en deze geleidelijk aan zullen invoeren.

In 2023 zijn we gestart met het publiceren van documenten op het platform woo.doesburg.nl en in 2024 wordt deze geïntegreerd in de website van de gemeente Doesburg. De Woo-functionaris voorziet de Woo-index van content, zodat de openheid van informatie ook geborgd is via het kanaal van Overheid.nl (wegwijzer naar informatie en diensten van alle overheden). In 2023 is anonimiseringssoftware in gebruik genomen om openbaar te maken stukken gemakkelijker te kunnen ontdoen van persoonsgegevens. Deze tool wordt vooralsnog gebruikt binnen het proces ‘behandelen van een Woo-verzoek' en in 2024 wordt het gebruik van de anonimiseringssoftware verder toegepast in andere, nog te inventariseren, werkprocessen.

Pagina 64 van 128

Controleverklaring

Pagina 65 van 128

Jaarrekening 2023

Overzicht van baten en lasten Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten per programma Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening bevat: 1. per programma de gerealiseerde baten en lasten en het saldo daarvan; 2. de werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan reserves; 3. het gerealiseerde resultaat, volgend uit de onderdelen 1 en 2. GEREALISEERDE TOTAAL VAN BATEN EN LASTEN

Raming voor wijziging Baten

Lasten

Raming na wijziging Saldo

Baten

Lasten

Realisatie Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma 1. Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat

4.469

7.912

-3.443

5.040

11.087

-6.047

5.762

10.436

-4.674

2. Verbindende en versterkende sociale aanpak

4.953

21.146

-16.193

8.279

25.136

-16.857

8.579

23.969

-15.390

3. Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie

603

896

-293

525

1.353

-828

873

1.437

-564

4. Bestuur en organisatie

270

6.895

-6.625

427

8.339

-7.912

610

8.427

-7.817

Algemene dekkingsmiddelen

28.135

1.894

26.241

30.090

253

29.837

30.095

213

29.882

Totaal programma's

38.430

38.743

-313

44.361

46.168

-1.807

45.919

44.482

1.437

-55

-19

38.430

38.798

-368

44.361

46.223

-1.862

45.919

44.501

1.418

100

691

-591

1.704

757

947

907

132

-132

441

132

309

441

493

-52

118

-7

-2

124

119

124

100

Algemene dekkingsmiddelen

727

643

Totaal mutatie reserves

830

912

-82

2.387

894

1.493

1.530

1.525

Gerealiseerd resultaat

39.260

39.710

-450

46.748

47.117

-369

47.449

46.026

1.423

Onvoorzien

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

Toevoegingen en onttrekkingen reserves per programma 1. Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat 2. Verbindende en versterkende sociale aanpak 3. Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie 4. Bestuur en organisatie

Toelichting op het overzicht van baten en lasten Analyse van het resultaat t.o.v. de begroting Algemene verwijzing naar de toelichting bij de programma's Hoewel de toelichting op de afwijkingen van de baten en lasten per programma en op taakveld niveau onderdeel is van de jaarrekening 2023, is deze toelichting uit oogpunt van efficiency opgenomen bij de programma's in het jaarverslag van 2023. Deze toelichting op de afwijkingen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2023 van de gemeente Doesburg treft u dan ook bij de programma's in het jaarverslag aan en wordt geacht ook onderdeel te zijn van deze jaarrekening die door de externe accountant is gecontroleerd.

Onvoorzien Onvoorzien Het verloop van de post onvoorzien is als volgt:

Post onvoorziene uitgaven

Bedrag

Post onvoorziene uitgaven

55.000

Af: geraamde bedragen ten laste van post onvoorzien

18.500

Restant post onvoorziene uitgaven

36.500

De post onvoorzien is inclusief het vrije budget van € 10.000 per pijler. Van het budget voor onvoorzien is € 15.000 ingezet voor de bodemsanering Kraakselaan. Van het vrije budget is € 3.500 ingezet.

Pagina 66 van 128

Structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

Toevoeging

Onttrekkingen

Programma Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat

117.818

Verbindende en versterkende sociale aanpak

135.979

Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie

18.175

Bestuur en organisatie

33.326 0

305.298

De mutaties betreffen de onttrekkingen aan de reserve kapitaalslasten die worden ingezet ter dekking van afschrijvingslasten van activa.

Overzicht algemene dekkingsmiddelen Overzicht algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen

De gemeente Doesburg kent de volgende niet-bestedingsgebonden gemeentelijke heffingen:

Realisatie 2023

Raming 2023 na wijziging

Raming 2023 primitief

2.332.676

2.333.591

2.298.591

Toeristenbelasting

383.578

318.006

408.006

Precariobelasting

25.924

24.862

Roerende zaakbelasting

2.911

1.928

Hondenbelasting

52.050

57.348

Reclamebelasting

50.535

53.739

2.847.674

2.789.474

2.844.474

Realisatie 2023

Raming 2023 na wijziging

Raming 2023 primitief

27.567.427

27.595.000

25.855.000

27.610.674

27.595.000

25.855.000

Realisatie 2023

Raming 2023 na wijziging

Raming 2023 primitief

Onroerende zaakbelasting

Totaal

Deze heffingen zijn tot de aangegeven bedragen verwerkt in de jaarrekening 2023

Algemene uitkering De verantwoorde uitkering uit het Gemeentefonds is gebaseerd op de laatst ontvangen betaalspecificatie over 2023 waarin de decembercirculaire 2023 is verwerkt.

Algemene uitkering 2023 Algemene uitkering 2022*)

9.870

Algemene uitkering 2021*)

13.181

Algemene uitkering 202o*)

20.196

Totaal *) Betreft verrekening eerdere uitkeringsjaren

Dividend Verantwoord zijn de volgende dividenden:

BNG

69.030

70.000

90.000

Alliander

103.547

102.850

127.850

Totaal

172.577

172.850

217.850

Realisatie 2023

Raming 2023 na wijziging

Raming 2023 primitief

183.513

199.153

49.153

Het in de jaarrekening opgenomen dividend betreft het in 2023 ontvangen dividend over het boekjaar 2022 van de betreffende deelneming.

Saldo financieringsfunctie

Baten Lasten

16.695

17.000

Totaal rente resultaat

166.818

182.153

49.153

Pagina 67 van 128

Incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten Overzicht van incidentele baten en lasten per programma

Baten

Lasten

Programma Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat Centrum Beinum

120.935

Omgevingswet

69.960

Parkeeronderzoek

129.554

Openbare inrichting Halve Maanweg

21.634

Locatie onderzoek sporthal

19.189

Projectplan Doesburg energieneutraal

60.893

Onderzoek realiseren 200 extra woningen

90.000

Japanse duizendknoop

50.875

Grondexploitatie

553.509

278.983

diversen < € 15.000

7.000

mutatie reserves Totaal Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat

829.182

907.249

1.382.691

1.756.272

Verbindende en versterkende sociale aanpak Inventarisatie voorliggend initiatieven armoede

20.094

Energietoeslag

1.097.383

921.600

mutatie reserves

305.000

493.489

1.402.383

1.435.183

Totaal Verbindende en versterkende sociale aanpak

Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie Hanzejaar 2023

49.728

diversen < € 15.000

21.840

mutatie reserves

25.000

Totaal Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie

96.568

Bestuur en organisatie Meerjarenraming I&A

16.000

Onderzoek gastheermodel

39.476

diversen < € 15.000

3.000

mutatie reserves

90.500

100.104

Totaal Bestuur en organisatie

90.500

158.580

2.875.574

3.446.603

Totaal incidentele baten en lasten

Toelichting Hieronder is een toelichting opgenomen op incidentele baten en lasten > € 15.000, m.u.v. de mutatie in de reserves. Programma Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat 

Centrum Beinum: Kosten ivm het project om het centrum van Beinum te ontwikkelen tot een volwaardig hart van Beinum.



De omgevingswet wordt geïmplementeerd, hierbij wordt een omgevingsplan gemaakt en wordt er een nota grondbeleid opgesteld.



Er is onderzoek gedaan naar het herijken van de parkeervergunningen en het parkeerbeleid.



Openbare inrichting Halve Maanweg: Een integrale gebiedsgerichte aanpak waarbij het gaat om herbestemming, transformatie of sloop van leegstaande of leegkomende gebouwen, gecombineerd met een aanpak van de openbare ruimte en passend in een actuele visie op de ontwikkeling van het gebied. Voor dit project is subsidie ontvangen van de provincie Gelderland die doorgestort is naar de Stichting Woonservice IJsselland.



Er is onderzoek gedaan naar mogelijke locaties voor een sporthal.



Projecten Doesburg energieneutraal: Voor de energietransitie lopen diverse projecten t.b.v. energiebesparing, opwekking en duurzame warmte. Voor een deel van deze maatregelen wordt een specifieke uitkering van het Rijk ontvangen.



In het collegeprogramma is het realiseren van 200 extra woningen opgenomen, in 2023 is o.a. gestart met een project voor flexwoningen aan de Kraakselaan.



Voor het bestrijden van de Japanse Duizendknoop werd in 2023 ruim € 50.000 uitgegeven. Dit project zal in 2024 in afnemende mate verder worden uitgevoerd.

Pagina 68 van 128



Grondexploitatie: De resultaten van grondexploitatie zijn niet meegenomen in de reguliere programma begroting en worden als incidenteel aangemerkt.



In de diversen onder de € 15.000 zijn o.a. de kosten voor schapenbegrazing opgenomen.

Programma Verbindende en versterkende sociale aanpak 



Inventarisatie voorliggend initiatieven armoede: Voor mensen met een krappe beurs zijn er verschillende voorzieningen en initiatieven. Deze zijn nog niet goed op elkaar afgestemd. Het ordenen van de voorzieningen helpt om deze effectiever te laten zijn. In 2023 is dit uitgevoerd. Energietoeslag: In 2023 is aan huishoudens met een inkomen tot 120% van het bestaansminimum de energietoeslag uitbetaald. Daarmee werden ze geholpen met het betalen van de energierekening. Via het gemeentefonds zijn wij gedeeltelijk gecompenseerd voor deze lasten.

Programma Kwaliteitstoerisme en toegankelijke natuurrecreatie 

In het kader van het Hanzejaar 2023 zijn er diverse evenementen en activiteiten georganiseerd.



In het collegeprogramma is het stimuleren van het ondernemersklimaat opgenomen, onderdeel van de maatregelen die hiervoor worden genomen is de inzet van een retailmakelaar. Ook is een gemeentelijke bijdrage geleverd aan de Stichting Centrum Belang Doesburg voor een binnenstad coördinator. Beide uitgaven zijn verantwoord onder de diversen < € 15.000.

Programma Bestuur en organisatie 

Meerjarenraming I&A; Om financieel beter te kunnen plannen is een project gestart om de ICT kosten te inventariseren en te vertalen naar een meerjarenraming. Dit loopt door in het 1e halfjaar 2024.



Onderzoek gastheermodel: in 2023 is het onderzoek naar het gastheermodel uitgevoerd om de kwetsbaarheid van de organisatie te verminderen. De resultaten daarvan zijn aan de raad gepresenteerd.

Pagina 69 van 128

Balans Activa en Passiva In de balans worden naast de cijfers per balansdatum tevens de cijfers van de balans van het vorige begrotingsjaar opgenomen. ACTIVA

31-12-2023

31-122022

28.562.206

26.041.645

Vaste activa

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut:

9.369.406

8.584.574

Investeringen met een economisch nut, waarvoor een heffing kan worden geheven

8.315.806

8.664.865

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

10.876.994

8.792.206

Financiële vaste activa

4.771.096

4.931.012

Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen

101.430

- woningbouwcorporaties

982.735

1.062.226

- deelnemingen

757.080

2.929.852

3.010.276

Leningen aan:

Overige langlopende leningen u/g

Totaal vaste activa

33.333.302

30.972.658

277.046

-497.611

Vlottende activa

Voorraden Gebouw en onderhanden werk (bouwgronden in exploitatie)

277.046

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

-497.611

6.297.030

9.888.549

Vorderingen op openbare lichamen

3.123.358

3.770.385

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

2.459.157

5.294.340

Rekening courantverhouding met niet financiële instellingen Overige vorderingen

246.654 714.515

Liquide middelen Kas- en banksaldi

577.169

620.351 620.351

Overlopende activa

478.127 478.127

1.736.776

1.515.635

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel uitgesplitst naar de nog te ontvangen bedragen van: - overige Nederlandse overheidslichamen - overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

1.515.635 1.736.776,08

Totaal vlottende activa

8.931.202

TOTAAL GENERAAL

11.384.700

42.357.357 42.264.504

Recht op verliescompensatie krachtens de Wet op de vennootschapsbelasting 1969.

Pagina 70 van 128

PASSIVA

31-12-2023

31-122022

28.787.290

27.368.066

Vaste Passiva

Eigen vermogen Algemene reserve

5.754.157

4.491.463

Bestemmingsreserves

21.609.770

20.711.908

Gerealiseerde resultaat

1.423.362

2.164.694

Voorzieningen

2.400.655

2.770.721

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s

705.250

724.711

Voorzieningen ter egalisering van kosten

674.530

785.405

Voorzieningen bijdragen aan toekomstige vervangingsinvesteringen, waarvoor heffing geheven

1.020.875

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

1.260.604 1.800.000

2.400.000

Onderhandse leningen van: - binnenlandse banken en overige financiële instellingen

1.800.000

2.400.000

Waarborgsommen

Totaal vaste passiva

32.987.945

32.538.787

3.531.907

4.968.860

Vlottende passiva

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Banksaldi Overige schulden

3.531.907

Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

4.968.860

5.744.652

4.849.711

1.023.131

707.364

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren uitgesplitst naar de bedragen van: - het Rijk

4.500.696

3.867.723

- Overige Nederlandse overheidslichamen

38.640

90.230

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

182.185

184.394

Totaal vlottende passiva

9.276.558

TOTAAL-GENERAAL

9.818.571

42.357.358 42.264.504

Gewaarborgde geldleningen / garantstellingen

1.755.000

1.953.917

Pagina 71 van 128

Waarderingsgrondslagen Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. De baten en de lasten worden zowel voor de raming als de realisatie verantwoord tot hun bruto bedrag in de jaarrekening. Personeelslasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q.

schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeid gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin de uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijv. bij reorganisaties) dient wel een voorziening te worden gevormd mits aan de voorwaarden daartoe wordt voldaan. Tenzij anders aangegeven zijn alle bedragen vermeld in euro’s. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling mogen in maximaal 5 jaar worden afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan na afsluiting van het geïnvesteerde bedrag. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen mogen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening.

Immateriële vaste activa mogen in maximaal 5 jaar worden afgeschreven. (De gemeente Doesburg heeft geen immateriële vaste activa op de balans geactiveerd.) Materiële vaste activa Artikel 35 BBV beschrijft het onderscheid tussen: 1) Investeringen met (beperkt) economisch nut; 2) Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven; 3) Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut. Ad 1) Investeringen met (beperkt) economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging– of vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden conform artikel 62 lid 2 BBV op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt over het saldo afgeschreven. Ad 2) Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging– of vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden conform artikel 62 lid 2 BBV op de desbetreffende investering in mindering gebracht. Conform artikel 62 lid 3 wordt de voorziening vervangingsinvesteringen riolering (ex. artikel 44 lid 1 sub d) eveneens in mindering gebracht op de betreffende investeringen; in dergelijke gevallen wordt over het saldo afgeschreven.

Ad 3) Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging– of vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden conform artikel 62 lid 2 BBV op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt het saldo afgeschreven. Het afschrijvingsbeleid wordt toegepast conform de door de raad vastgestelde financiële verordening. In deze verordening is in artikel 9 - en de daarbij behorende bijlage - de waardering & afschrijving van vaste activa opgenomen. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Indien nodig is hierop een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt mocht dalen tot onder de verkrijgingprijs zal afwaardering plaatsvinden. (De actuele waarde ligt in de gemeente Doesburg ruim boven de verkrijgingprijs.) Vlottende activa Voorraden De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs.

De vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijp maken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitaties worden slechts genomen indien en voor zover deze met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd kunnen worden aangemerkt. Daarbij wordt de voorgeschreven percentage of completion-methode toegepast. Verliezen in de grondexploitaties worden genomen middels het vormen van een voorziening op het moment dat het verlies zich aandient. Buiten gebruik gestelde gebouwen die worden afgestoten worden gewaardeerd op de boekwaarde of op de naar verwachting lagere marktwaarde. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor de verwachte oninbaarheid is hierop een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt bepaald op basis van geschatte kans op inning.

Pagina 72 van 128

Liquide middelen Deze activa worden tegen de nominale waarde opgenomen. Recht op verliescompensatie Vpb Het recht op verliescompensatie per einde boekjaar krachtens de Wet op de vennootschapsbelasting 1969 wordt (buiten de tellingen) opgenomen onder de activa-kant van de balans. Vaste Passiva Reserves De (bestemmings)reserves zijn gevormd c.q. ingesteld op basis van daartoe door de raad genomen besluiten. De vermeerderingen en de verminderingen die ten gunste respectievelijk ten laste van deze (bestemmings)reserves zijn verantwoord, zijn eveneens gebaseerd op daartoe strekkende raadsbesluiten (veelal vastgelegd in oorspronkelijke begroting en/of begrotingswijzigingen). Voorzieningen De voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. Op basis van relevante notities van de commissie BBV dient aan ingestelde voorzieningen, die strekken ter egalisering van lasten over een aantal begrotingsjaren, een door de raad vastgesteld actueel beheerplan ten grondslag te liggen. De voorziening voor de pensioenverplichting ten behoeve van wethouders wordt echter tegen de contante waarde van de toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rente-typische looptijd van één jaar of langer.

Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De vlottende schulden hebben in principe een rente-typische looptijd van korter dan één jaar. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente Doesburg zijn gewaarborgd, is onder de passiva-kant van de balans (buiten de telling) het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Dit wordt toegelicht bij de niet uit de balans blijkende verplichtingen. Eigen bijdrage WMO Een aanvrager van een voorziening, hulp in de huishouding, zorg in natura of een financiële tegemoetkoming (persoonsgebonden budget) is op grond van de Wmo een eigen bijdrage verschuldigd. De wetgever heeft bepaald dat de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage wordt uitgevoerd door het CAK. De informatie van het CAK (om privacy redenen beperkt) is ontoereikend om als gemeente de juistheid op persoonsniveau en volledigheid van de eigen bijdragen als geheel te kunnen vaststellen. Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen op grond van de Wmo geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dit betekent dat door de gemeenten geen zekerheden omtrent omvang en hoogte van de eigen bijdragen kunnen worden verkregen.

Voor de gemeente Doesburg gaat het hier om een onzekerheid van € 123.608.

Pagina 73 van 128

Toelichting op de balans ACTIVA Aan de activa zijde van de balans staan de bezittingen van de gemeente vermeld. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen vaste en vlottende activa.

VASTE ACTIVA Onder de vaste activa worden afzonderlijk opgenomen de immateriële, de materiële en de financiële vaste activa. Materiële vaste activa met een economisch nut Boekwaarde 1-1- Investeringen 2023 Bedrijfsgebouwen

Overboeking naar Afschrijvingen voorraad 234.005

Afwaardering

204.506

Boekwaarde 31-122023

7.372.888

1.457.130

Gronden en terreinen

227.577

31.145

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

344.037

10.673

333.364

Machines, apparaten en installaties

222.460

61.626

160.834

Vervoermiddelen

27.873

95.541

9.291

114.123

79.879

316.711

Woonruimten

205.855

Bijdragen van derden

8.185.652 258.722

Overig

389.739

6.851

Totaal

8.584.574

1.590.667

205.855

395.474

204.506

9.369.406

Bijdragen van derden

Afwaardering

Boekwaarde 31-122023

Materiële vaste activa met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Boekwaarde 1-1- Investeringen 2023 Bedrijfsgebouwen

Overboeking naar Afschrijvingen voorraad

13.735

874

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

8.651.131

342.463

Totaal

8.664.865

342.463

12.860

369.376

321.272

370.250

321.272

8.315.806

Overboeking naar Afschrijvingen voorraad

Bijdragen van derden

Afwaardering

Boekwaarde 31-122023

162.712

69.121

8.302.946

Materiële vaste activa met een maatschappelijk nut Boekwaarde 1-1- Investeringen 2023 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

8.792.206

2.316.621

10.876.994

Totaal

8.792.206

2.316.621

162.712

69.121

10.876.994

TOTAAL

26.041.645

4.249.751

205.855

928.436

594.899

28.562.206

Boekwaarde 1-1- Investeringen 2023

Desinvesteringen

Aflossingen

Afwaardering

Boekwaarde 31-122023

Financiële vaste activa

Kapitaalverstrekking aan: Deelnemingen

101.430

Leningen aan: Woningbouwcorporaties Deelnemingen

0 1.062.226

79.491

982.735

757.080

Overige langlopende leningen

3.010.276

Totaal

4.931.012

757.080

80.424

159.915

2.929.852

4.771.096

Pagina 74 van 128

VLOTTENDE ACTIVA Onder de vlottende activa worden afzonderlijk opgenomen de voorraden, de uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar, de liquide middelen en de overlopende activa.

Voorraden

Saldo 31-12-2022

Saldo 31-12-2023

205.855

Voorraad Grond

-497.611

71.191

Totaal

-497.611

277.046

Gebouw Nieuwstraat

Omdat het gebouw Nieuwstraat te koop staat wordt het gebouw in de jaarrekening 2023 onder de voorraad verantwoord. De voorraad betreft de bouwgrond in exploitatie. Een toelichting op de grondexploitatie is opgenomen in de paragraaf grondbeleid. Onderstaand overzicht geeft inzicht in de mutaties bouwgrond in exploitatie in 2023. Omschrijving

2022

2023

10.462

71.191

-508.072

Boekwaarde onderhanden werk

-497.611

71.191

Totaal boekwaarde voorraden

-497.611

71.191

Onderhanden werken: Beinum-West Koppelweg 20 en 22 Af: Risicovoorziening Grondexploitatie(s)

Het verloopoverzicht van de complexen is als volgt:

Beinum-West

Koppelweg 20-22

Totaal

Boekwaarde 01-01-2023

10.461

-508.072

-497.611

Vermeerderingen

57.613

236.558

294.171

Verminderingen

Winstneming

3.117

271.514

274.631

Boekwaarde 31-12-2023

71.191

Nog te verwachten kosten

51.000

Nog te verwachten verkoopopbrengst

-124.950

Nog te realiseren winst

2.759

Geraamde eindresultaat

119.663

591.259

710.922

m2 verkocht in 2023

m2 nog te verkopen

600

Totaal

600

De raming van kosten en opbrengsten is gebaseerd op geactualiseerde prognoses.

Pagina 75 van 128

Uitzettingen korter dan één jaar Soort vordering

Gecorrigeerd saldo 31-12-2022

Vorderingen op openbare lichamen

Saldo per

31-12-2023

Voorziening oninbaarheid

Gecorrigeerd saldo 31-12-2023

3.770.385

3.123.358

Overige vorderingen

577.169

1.477.526

3.123.358

Rekening courant verhouding met niet financiële instellingen

246.654

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een looptijd korter dan 1 jaar

5.294.340

2.459.157

Totaal

9.888.549

7.060.041

763.011

714.515

763.011

6.297.030

De vordering op openbare lichamen bestaan uit: Saldo 01-01-2023

Saldo per

31-12-2023

BTW compensatiefonds

2.250.760

3.016.791

Overige vorderingen op openbare lichamen

1.519.625

106.567

Boekwaarde per 31 december

3.770.385

3.123.358

De post overige vorderingen bestaat vooral uit algemene en belastingdebiteuren en debiteuren bijstandsverlening. Voor deze vorderingen is een voorziening dubieuze debiteuren gevormd. De voorziening dubieuze debiteuren is ultimo 2023 als volgt opgebouwd:

Omschrijving voorziening

Bedrag

Algemene- en belastingdebiteuren

135.509

Debiteuren bijstandsverlening

627.502

Totaal

763.011

Liquide middelen

Saldo 2022

Saldo 2023

€ 478.127

€ 620.351

2022

2023

475.907

617.845

De liquide middelen kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Omschrijving Banksaldi Kassaldi Saldo per 31 december

2.221

2.505

478.127

620.351

De liquide middelen betreffen direct opeisbare tegoeden.

Gemeenten zijn verplicht om overtollige middelen aan te houden in ’s Rijks schatkist. Er is echter wel een drempelbedrag van toepassing van €1.000.000. In onderstaand overzicht is de ruimte onder het drempelbedrag weergegeven en het gemiddelde saldo per kwartaal dat aangehouden is op de rekening schatkistbankieren.

Kwartaalcijfer op dag basis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen. Gemiddeld saldo op rekening schatkistbankieren

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

585

601

606

3.215

4.684

5.112

5.029

Bedragen x €1.000

Overlopende activa De overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Omschrijving

2022

2023

Nog te ontvangen bedragen

847.411

919.748

Vooruitbetaalde bedragen

668.224

793.484

Nog te ontvangen voorschotbedragen i.v.m. voorfinanciering Boekwaarde per 31 december

23.544 1.515.635

1.736.776

Ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel en van derden verkregen middelen Overige Nederlandse overheidslichamen PASSIVA Aan de passiva kant staan de schulden en het eigen vermogen van de gemeente vermeld. Onderscheid wordt gemaakt tussen vaste en vlottende passiva.

VASTE PASSIVA Onder de vaste passiva worden afzonderlijk opgenomen het eigen vermogen, de voorzieningen en de vaste schulden, met een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Pagina 76 van 128

Eigen vermogen Reserves kunnen worden onderverdeeld in de Algemene reserves en in bestemmingsreserves. Met het nog te bestemmen resultaat over het begrotingsjaar vormen de reserves samen het eigen vermogen van de gemeente. Onderstaand is een totaaloverzicht van de reserves opgenomen. Per reserve is een toelichting opgenomen in deze jaarrekening bij het onderdeel Toelichting reserves, voorzieningen en van derden verkregen middelen. Hierin wordt de aard en reden van iedere (bestemmings)reserve toegelicht. Het Eigen vermogen kan als volgt gespecificeerd worden: Eigen Vermogen

Saldo 01-01-2023

Saldo 31-12-2023

Algemene reserve

4.491.463

5.754.157

Bestemmingsreserves

20.711.908

21.609.770

Nog te bestemmen resultaat*)

2.164.694

1.423.362

Saldo per 31 december

27.368.066

28.787.290

Saldo 01-01-2023

Resultaatbestemming 2023

Totaal algemene reserve

4.491.463

4.946.250

Bestemmingsreserves

Saldo 01-01-2023

Resultaatbestemming 2023

*) resultaat voor bestemming

Algemene Reserve

Arbeidsvoorwaardenmaatregelen Kapitaallasten Mobiliteitsfonds parkeercapaciteit Openbare verlichting

toevoeging

onttrekking

Saldo 31-12-2023

3.683.556

5.754.157

toevoeging

onttrekking

Saldo 31-12-2023

31.650

5.104

2.500

34.254

16.400.560

66.182

305.298

16.161.444

110.623

8.257

83.941

Huisvesting onderwijs (IHP)

174.146

32.145

206.291

Vervanging speeltoestellen

37.878

413

38.292

Reserve BUIG-budget (inkomensdeel WWB)

721.000

79.000

800.000

Groot onderhoud kapitaalgoederen (tijdelijk)

69.240

16.600

85.840

Reserve afvalstofheffingen

255.000

66.182

26.016

255.000

Reserve Digitaal Werken

54.535

54.536

Reserve wachtgeldverplichtingen

388.453

Reserve SW bedrijven

37.438

Reserve Wegen

767.909

240.113

1.008.022

Rehabilitatie van Wegen

816.219

350.000

1.166.219

Reserve overgehevelde middelen Omgevingswet

375.000

50.000

70.000

355.000

Centrum Beinum

30.000

107.000

30.000

Halve Maanweg

16.000

21.000

37.000

Locatieonderzoek sporthal

30.000

20.000

50.000

Parkeeronderzoek

100.000

Toeristische visie

100.000

Uitvoeringskosten klimaat

355.000

Implementatie Wet Openbare Overheid (WOO)

88.000

Energietoeslag

100.000

0 100.000

144.000

305.000

144.000

355.000

88.000

305.000

Onderzoek Basisvoorzieningenniveau

25.000

Opgave gericht werken

20.000

Versaasing en verbetering veiligheid ICT

75.000

Nationaal isolatieprogramma

150.000

Transformatie beschermd wonen

382.344

Totaal bestemmingsreserve

20.711.908

902.000

1.525.842

1.529.980

21.609.771

Een specificatie van de reserve kapitaallasten is opgenomen in de bijlage.

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd wegens: 1. Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs valt in te schatten; 2. Op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs valt in te schatten; 3. Kosten die in een volgend dienstjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren. Voorzieningen moeten de benodigde omvang hebben van de achterliggende verplichtingen en risico’s. Ze mogen niet kleiner of groter zijn dan de verplichtingen of de risico’s, waarvoor ze zijn ingesteld. Om de toereikendheid van de voorzieningen te kunnen beoordelen is het noodzakelijk dat wordt beschikt over door de gemeenteraad vast te stellen beheerplannen, waaruit de benodigde omvang blijkt.

Pagina 77 van 128

Deze plannen moeten regelmatig worden geactualiseerd. Indien bij een dergelijke actualisatie blijkt dat de voorziening niet meer op niveau is, dan moet door middel van extra dotaties de voorziening weer op peil worden gebracht. Blijkt dat de voorziening meer dan toereikend is, dan kan het te veel (vrijval/surplus) eenmalig ten gunste van de exploitatie worden afgeboekt. Beheerplannen moeten periodiek worden geactualiseerd. Onderstaand is een totaaloverzicht van de voorzieningen opgenomen. Per voorziening is een toelichting opgenomen in deze jaarrekening bij het onderdeel Toelichting reserves, voorzieningen en van derden verkregen middelen. Hierin wordt de aard en reden van iedere voorziening toegelicht. Voorzieningen

Saldo 01-01-2023

vermeerderingen

verminderingen

Saldo 31-12-2023

Wachtgeldverplichtingen

149.000

3.000

51.194

100.806

Pensioenen Wethouders

459.555

Onderhoud Turfhaven

105.156

22.981

128.137

Verlofsparen

11.000

5.752

16.752

724.711

31.733

51.194

705.250

785.405

330.582

441.457

674.530

785.405

330.582

441.457

674.530

302.733

818.981

Voor verplichtingen en risico's:

459.555

Ter egalisatie van kosten: Onderhoud gemeentegebouwen

Voor bijdragen aan toekomstige investeringen waarvoor heffing wordt geheven Riolering middelen derden

1.121.714

Riolering vervangingsinvestering

138.890

164.328

289.422

13.796

255.000

66.902

188.098

1.260.604

419.328

659.057

1.020.875

2.770.720

781.643

1.151.708

2.400.655

Afvalstoffenheffing middelen derden

Totaal voorzieningen

Vaste schulden Leningen

Saldo 01-01-2023

Lening BNG (5 jaar 0,795%)

2.400.000

Totaal Leningen

2.400.000

vermeerderingen

verminderingen

Saldo 31-12-2023

600.000

1.800.000

600.000

1.800.000

VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva worden afzonderlijk opgenomen de netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar en de overlopende passiva.

Netto vlottende schulden Saldo 01-01-2023

Saldo 31-12-2023

Overige schulden

4.968.860

3.531.907

Totaal Overige schulden

4.968.860

3.531.907

2022

2023

Crediteuren

3.906.926

1.866.204

Loonbelasting

317.754

356.137

BTW

260.090

112.113

Uitkering SoZa

232.510

277.805

Loonheffing soza uitkeringen

97.224

118.065

WAO premie gemeentepersoneel

51.848

57.591

Afdracht ZVW -premies

58.144

57.507

557.469

De netto vlottende schulden zijn schulden met een oorspronkelijke looptijd korter dan één jaar.

De overige schulden > € 50.000 bestaan uit:

Rekening courant Zorglokaal te veel ontvangen algemene uitkering Overig

Boekwaarde per 31 december

119.113

44.364

9.903

4.968.860

3.531.907

Pagina 78 van 128

Overlopende passiva De specificatie van de overlopende passiva treft u in de tabel hieronder. Overlopende passiva

Saldo 31-12-2022

Saldo 31-12-2023

Vooruit ontvangen bedragen

58.649

56.439

Nog te betalen bedragen

544.721

886.978

3.867.723

4.500.696

Vooruit ontvangen van derden verkregen middelen Overige overheidslichamen

90.230

38.640

Af te dragen rijksdeel vorderingen Soza

162.642

136.153

Fonds Culturele Doeleinden

125.746

4.849.711

5.744.652

Totaal

5.744.652

Toelichting op vooruitontvangen van derden: Regeling

Saldo 31-12-2022

Vermeerderingen

verminderingen

Saldo 31-12-2023

D8 GOA onderwijsachterstandenbeleid

56.294

301.543

344.888

12.949

H8 Sportakkoord

13.739

222.190

212.165

10.025

25.000

H30 SPUK breed Kerkenvisie

25.000

B02 Hulp aan gedupeerden toeslagenproblematiek

2.049

C55 Energiebesparende maatregelen

277.144

C30 Algemeen Milieubeleid (Aardgasvrije wijk)

2.049 127.047

3.344.150

C94 Nationaal Isolatie Programma

30.571

373.620

45.370

3.298.780

211.690

A7 Corona toegangsbewijs

16.675

D14 NPO (Inhalen onderwijsvertragingen covid-gerelateerd)

19.491

diversen

211.690 16.675

33.101

10.852

12.495

compensatie verkiezingen (corona)

24.662

G10 Inburgering SZW

18.074

107.249

53.743

71.580

G13 Wet inburgering onderwijsroute

9.497

34.991

26.210

18.278

A13 ondersteuning ctb

42.277

H12 Preventieakkoord

6.175

24.462

42.277 10.000

16.175

H21 Spuk gelden onafhankelijke cliëntondersteuning

50.000

42.828

7.172

F28 Klimaat en energie CDOKE

245.862

188.712

57.150

D23 Bilbliotheek

220.000

A16 Opvang ontheemden Oekraïne

2.652.462

Min. I&W subsidieregeling sanering verkeerslawaai

220.000 2.540.387

112.075

52.200

Totaal Vooruitontvangen derden

52.200

3.867.723

4.259.696

3.626.722

4.500.696

Saldo 31-12-2022

Vermeerderingen

verminderingen

Saldo 31-12-2023

38.644

35.100

17.010

29.955

21.630

103.699

38.640

Toelichting op vooruitontvangen van overige overheidslichamen: Regeling

Ambulante middelen

38.644

Winterfonds

Versterking wijkraden

51.585

Totaal Vooruitontvangen overige overheidslichamen

90.230

52.110

Waarborgen en garanties Hieronder volgt een overzicht van de verstrekte gemeentegaranties en waarborgen: Naam geldnemer

Oorspronkelijk bedrag

Percentage waarvoor borg is verleend

Restantbedrag 31-12-2022

Restantbedrag 31-12-2023

Stichting Attent Zorggroep

1.719.754

100

63.917

Stichting van Weldadigheid

2.700.000

100

1.890.000

1.755.000

Totaal

4.419.754

1.953.917

1.755.000

Pagina 79 van 128

Niet uit de balans blijkende vorderingen en verplichtingen Niet uit de balans blijkende vorderingen en verplichtingen 

In het verleden zijn gemeentegaranties verstrekt. De daaruit voortvloeiende vorderingen als gevolg van de gedwongen aflossing van de hypotheek, bedragen momenteel afgerond € 112.000. Deze vorderingen zijn niet opgenomen op de balans in verband met oninbaarheid.



Met Woonservice IJsselland is een langlopend huurcontract afgesloten voor de huur van De Linie 4. Het contract heeft een looptijd tot en met 30-062034 met een jaarlijkse huurverplichting van € 128.270.



Verlofsaldo ultimo boekjaar betreft 6.915 uren, omgezet naar een financiële waarde betreft dit € 187.359.

Gebeurtenissen na balansdatum Gebeurtenissen na balansdatum Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening zijn er geen gebeurtenissen na balansdatum opgetreden die van betekenis zijn voor de jaarstukken 2023.

Overzicht kredieten Financieel overzicht kredieten Overzicht restant kredieten

Begroot Omschrijving

oorsprong lasten jaar

Realisatie t/m vrgnd jaar

baten

saldo

lasten

baten

Realisatie lopend jaar

saldo

lasten

Auto Pick-up 2022(K)

2022

70.000

Skatebaan jongeren(K)

2021

150.000

Project Flora 23(K)

2022

560.000

Toegankelijke ontmoetingsruimte buitenruimte

2023

100.000

Herinrichting bestuursvleugel Stadhuis(K)

2018

245.000

2021/2022

4.194.375

Stadskantoor Leigraafseweg 8(K)

baten

86.541

saldo -

57.750

lasten

baten

saldo

86.541

-16.541

150.000

43.800

457.958

-57.750

515.708

492

492 -

100.000

245.000

242.637

2.363

4.194.375

2.452.864

284.380

204.506

488.887

101.550

Restant Saldo

2.452.864 1.457.130 204.506 1.252.624

Digitale dienstverlening en digitaal werken(K)

2019

100.000

99.929

ICT Omgevingswet(K)

2020

85.000

73.508

11.492

HR automatiseringssysteem Motion 2022(K)

2022

25.000

15.447

6.851

2.702

Belastingapplicatie 2022(K)

2022

76.500

Revitalisering bedrijventerrein Beinum(K)

2017

1.280.400

560.200

720.200

1.209.534

500.000

709.534

70.866

60.200

10.666

Rec Zomerweg, Eekstraat en nw Eekstraat(K)

2017

2.918.000

418.000

2.500.000

2.822.900

418.333

2.404.567

21.275

73.824

-333

74.157

Reh.plan Angerlosew, Bingerdenseweg en Breedestr(K)

2020

2.174.260

98.839

193.951

1.881.469

Rehabilitatieplan wegen 2020-2023(K)

2020

703.275

703.241

Rehabilitatieplan oranjesingel(K)

2022

102.891

27.787

29.221

45.883

9.000

-9.000

675.000

23.573

15.061

636.367

2.411.506

903.679

587.684

920.143

90.000

16.863

73.138

1.881.469

Tractor TN75 (gebruikt) Rehabilitatieplan Koppelweg(K)

2022/2023

675.000

Beheersplan openbare verlichting 2017-2024

2017

2.411.506

Uitv.beleidsplan spelen,bewegen en ontmoeten(K)

2018

90.000

Investering riolering 2023 (AT 40 jaar)

2023

554.059

-145.262

16.863

699.321

226.965

226.965 Investering riolering 2023 (AT 15 jaar)

2023

40.924

45.191

Investering riolering 2023 (AT 5 jaar)

2023

-97.688

-87.838

49.115

Kraakselaan relinen

2023

800.000

13.876

786.124

Gemaal de Ooi Gemaal Eekstraat

2023

100.000

4.840

95.160

2023

100.000

2.475

97.525

Vernieuwen elektrische installaties

2023

100.000

Herinr gebied rond PeGe woningen

2020

1.630.000

400.000

1.230.000

926.783

179.639

747.145

286

702.931 220.361

482.569

Vitale Binnenstad

2019

4.400.000

2.336.141

778.988

11.371

767.617

-11.371

1.296.242

-9.850

1.284.871 Groen, spelen en water Naar buiten in Beinum(K) 2020 en 2021 Project Koppelweg 14 (Sluyswachter)(K)

1.700.000 126.967

1.700.000

423.369

2.133

130.380

174.540

423.369

419.002

857.629

-44.161

3.400

-4.679

-47.573

42.894

2018

129.100

Civiele kunstwerken 2022(K)

2022

700.000

23.910

169.602

506.488

Verkeersveiligheidsplan(K)

<2016

276.595

178.962

20.800

158.162

97.633

-20.800

118.433

Ontwikkelingen Turfhaven(K)

2015

128.307

167.262

125.000

42.262

27.745

-66.700

125.000

58.300

Totaal 26.522.504 1.350.055 25.172.449

12.174.892 1.418.312 10.756.580

4.249.751 594.899 3.654.852

9.921.838 186.772 10.108.611

Pagina 80 van 128

Inhoudelijke stand van zaken investeringen Kleurenstatus investeringen Lopende investeringen Investeren is het doen van uitgaven in objecten waarvan het nut zich over meerdere jaren uitstrekt. Hieronder treft u een overzicht aan van de op dit moment lopende investeringen.

Lopende investeringen 71028003 Auto Pick-up Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) Pick-Up truck is geheel volgens wensen en verwachtingen geleverd. De medewerkers van het serviceteam zijn erg blij met het nieuwe voertuig.

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) Door oorlog en corona crisis is de auto veel later geleverd. Maar hij is er (april 2023), rijd al een paar maanden rond in Doesburg.

Geld (indicator)

Geld (toelichting)

71028004 Skatebaan jongeren Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) Bij raadsvergadering van 30 juni 2020 is motie 'spelen, bewegen en ontmoeten' aangenomen. 125 K zal ingezet worden voor vernieuwing van de skatebaan bij 0313. Het gaat hierbij om een weer eigentijdse skatebaan te realiseren tot volle tevredenheid van de gebruikers. Het restant - 25 K - willen we tzt inzetten voor speel/ontmoetingsplek in het Looierspark.

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) Startdatum : oktober 2023 Indienen en vaststellen projectplan: december 2023 Voorbereiding inclusief participatie : Q1 en Q2 2024 Aanbesteding : juli 2024 Uitvoering: oktober 2024

Geld (indicator)

Geld (toelichting) Totaal : 150 K, waarvan: 125 K vernieuwen skatebaan 0313 25 K inzetten voor een speel- en ontmoetingsplek in het Looierspark

71028005 Rehabilitatieplan Koppelweg Kwaliteit (indicator)

Pagina 81 van 128

Kwaliteit (toelichting) Met de transformatie van bedrijventerrein Koppelweg in een overwegend woongebied is er aanleiding om de aangrenzende weg (traject Koppelweg tussen Barend Ubbinkweg en Looiersweg) opnieuw in te richten met in ieder geval een voetpad. Aanpassing van het wegtracé wordt tegelijk aangegrepen om de gehele weg te vernieuwen en het riool aan te passen. Riool en weg dateren uit de jaren '60 en behoeven nodig een "opknapbeurt".

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) De planvoorbereiding -gestart in de 2de helft van 2022 - heeft enige vertraging opgelopen, omdat er eerst duidelijkheid moet komen over hoe andere wegen binnen de bebouwde kom idealiter moeten worden gecategoriseerd. En dit is ingegeven door de tendens -ingegeven door bewoners- om op steeds meer wegen de maximum snelheid te verlagen naar 30 km/u. Er ligt een eerste VO. Eind 2023 vond participatie plaats met direct aanwonenden. In februari heeft er een 2e participatieronde plaatsgevonden. Draagvlak voor ontwerp bij direct aanwonenden en stakeholders. Verdere grove planning: DO Q2 2024. Aanbesteding na zomervakantie 2024. Start uitvoering Q4 2024.

Geld (indicator)

Geld (toelichting) Voor vervanging van de weg (inclusief fundering) en voor het renoveren van het riool (inclusief afkoppeling van het regenwater) zijn budgetten gereserveerd in respectievelijk de voorzieningen wegenrehabilitatie en watertakenplan. Voor de meerkosten, zoals de aanleg van een voetpad, moet t.z.t. geld beschikbaar worden gesteld uit de Algemene middelen. De Algemene middelen worden (zijn) hiervoor ruimschoots "gevoed" met de netto-opbrengsten uit de woningbouwprojecten De Sluyswachter en De Havenmeester. Huidig ontwerp wordt momenteel doorgerekend.

71028006 Project Flora 23 Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) Sloop en nieuwbouw van sociale huurwoningen rondom het Van Tuijllplein en in de Betulastraat en Notenstraat bieden bij uitstek mogelijkheden en kansen om rondom de nieuwbouw de openbare ruimte te vernieuwen en te optimaliseren. Zo wordt de riolering uit de jaren '60 gerenoveerd en wordt voor het regenwater een apart riool aangelegd. Maar ook zal er aandacht zijn voor méér groen (gelet op klimaatverandering) en wordt tevens bezien in hoeverre extra parkeerplaatsen kunnen worden gerealiseerd (een wens van omwonenden) en er uitnodigende ontmoetingsplekken kunnen worden gecreëerd.

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) De corporatie verwachtte eind 2023 te starten met de sloop en nieuwbouw 1e fase (Notenstraat en Betulastraat). Gemeente sloot hierop aan met het inrichten van de nieuwe openbare ruimte. Er ligt een eerste VO. Eind 2023 vond participatie met direct aanwonenden plaats. In januari 2024 heeft participatieronde met direct aanwonenden plaatsgevonden dmv inloopavond tezamen met de woningcorporatie. Draagvlak is gevonden voor de inrichting openbare ruimte. VO wordt uitgewerkt tot DO. Aanbesteding werk is gepland voor zomervakantie. Na zomervakantie start werkzaamheden

Geld (indicator)

Geld (toelichting) Voor het opnieuw inrichten van de openbare ruimte zijn middelen beschikbaar gesteld vanuit Watertakenplan en Rehabilitatie Wegen. Ook de corporatie levert een bijdrage, zoals vastgelegd in een met Stichting WIJ in mei 2022 gesloten samenwerkingsovereenkomst. Getracht wordt om zo snel mogelijk inzage te verkrijgen in de totale financiële opgave in de openbare ruimte, waarna bezien wordt of en op welke wijze eventueel aanvullende middelen beschikbaar gesteld kunnen worden. Het vastgestelde VO ontwerp wordt momenteel doorgerekend alvorens te starten met DO, bestek en tekeningen.

71028007 Toegankelijke ontmoetingsruimte buitenruimte Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) Pagina 82 van 128

De voorbereidende werkzaamheden zijn opgestart. De gemeenteraad zal voor de zomer geïnformeerd worden over het voorgenomen proces.

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) De voorbereidende werkzaamheden zijn opgestart. De gemeenteraad zal voor de zomer geïnformeerd worden over het voorgenomen proces.

Geld (indicator)

Geld (toelichting) Het project zal uitgevoerd worden binnen de beschikbaar gestelde middelen.

71040002 Herinrichting bestuursvleugel Stadhuis Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) Het ontwerp is gereed.

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) Enkel het maken van de zitbankjes in de nissen staat nog te doen.

Geld (indicator)

Geld (toelichting) Het krediet kan worden afgesloten en mocht het alsnog wenselijk zijn om de nisbankjes te realiseren zal hiervoor een nieuw voorstel worden aangeboden.

71040004 Huisvesting Ambt. Organisatie 2021 Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) Het onderzoek naar de huisvesting voor de ambtelijke organisatie is afgerond. Dit heeft er toegeleid dat besloten is om een bestaand kantoorgebouw aan te kopen ten behoeve van de ambtelijke- en bestuurlijke organisatie. De financiële middelen hiervoor zijn in september 2022 door de raad beschikbaar gesteld.

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) De verhuizing heeft plaats gevonden in februari 2023, toen is het merendeel van de ambtelijke organisatie verhuist naar Leigraafseweg 8. Met uitzondering van het publieksbureau en de medewerkers van de vraagbaak uit de Linie 4. Ook wij, het college van burgemeester en wethouders, zijn meeverhuist.

Geld (indicator)

Geld (toelichting) De raad heeft middelen beschikbaar gesteld voor de huisvesting ambtelijke organisatie. De middelen die hiervoor vrij gemaakt zijn, blijken niet voldoende te zijn om het kantoorpand te transformeren naar een multifunctioneel te gebruiken Stadskantoor. Uw raad is hierover in oktober met een raadsinformatienota geïnformeerd. Bij de IBB 2023 is dit bijgesteld.

Pagina 83 van 128

71040005 Stadskantoor Leigraafseweg 8-Bouw Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) De eerste fase van de transformatie van het kantoorpand Leigraafseweg 8 naar een multifunctioneel te gebruiken stadskantoor is gereed. Deze fase betreft de huisvesting van de ambtelijke en bestuurlijke organisatie. Een interieur architect heeft een ontwerp gemaakt de stuurgroep bewaakt de gewenste kwaliteit. De tweede fase betreft de huisvesting van de maatschappelijke organisaties uit de Linie 4, de bibliotheek, het klantcontactcentrum (KCC) en het stadsarchief. Ook hiervoor is, in samenspraak met de toekomstige gebruikers, een ontwerp gemaakt door de interieur architect en wordt de kwaliteit bewaakt door de stuurgroep.

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) De eerste fase is opgeleverd in februari 2023. In september 2023 is gestart met de uitvoering van de tweede fase. De tweede fase wordt naar verwachting en conform de planning opgeleverd rond april 2024.

Geld (indicator)

Geld (toelichting) De beschikbaar gestelde middelen zijn niet toereikend. Hierover hebben wij u in oktober 2023 door middel van een raadsinformatienota geïnformeerd. Bij de IBB2023 wordt dit in de begroting verwerkt. Deze verwerking moet nog worden doorgevoerd. Deze rapportage heeft ook betrekking op kredietnummer 71040006, 71040007 en 71040008.

71041001 Digitale dienstverlening en digitaal werken Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) De beoogde verbeteringen in digitaal werken en dienst verlenen vanuit dit krediet worden gerealiseerd op basis van advies architectuurgroep en een vastgesteld routeboek. Delen uit het ICT-plan zijn operationeel beschikbaar en in gebruik genomen. De laatste doelen zijn afgerond in 2021.

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) De beoogde verbeteringen in digitaal werken en dienstverlenen zijn uitgevoerd op basis van vastgestelde planningen. Het project als zodanig is afgerond. Werkzaamheden die nog niet geheel afgerond waren, zijn opgenomen in de staande organisatie, waarvoor de nog overgebleven middelen worden ingezet.

Geld (indicator)

Geld (toelichting) Het project is in 2020 afgerond. Een aantal werkzaamheden dat nog niet volledig was afgerond, is belegd in de staande organisatie. De resterende middelen zijn in 2021 gebruikt om deze zaken verder af te ronden. Dit krediet kan afgesloten worden.

71041002 ICT Omgevingswet Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) De uitvoering van de wettelijke taak wordt samen met landelijke ketenpartners onder toezicht en op basis van aansluiteisen door Logius uitgevoerd.

Pagina 84 van 128

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) De uitvoering van de wettelijke taak verloopt door diverse landelijk uitstellen van de invoering van de wet ruimschoots binnen de planning. Het project is gestart in februari 2020. Besloten is niet te wachten en de aansluiting op het DSO (digitaal stelsel omgevingswet) zo snel mogelijk af te ronden. De aansluiting op het DSO in de productieomgeving is aangesloten en nu houden we alleen bij wat er landelijk nog aan aanpassingen noodzakelijk is. Digitale aanpassing op landelijk niveau kan dan tot 2026 gedekt worden uit dit krediet.

Geld (indicator)

Geld (toelichting) Naar verwachting is het restant krediet voor 2024 nog nodig als de invoering van de wet nog verrassingen gaat opleveren. De verwachting is dat de ramingen aan kosten toereikend blijven en het verzoek is om deze beschikbaar te houden.

71041003 HR automatiseringssysteem Motion 2022 Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting)

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) De planning is gehaald.

Geld (indicator)

Geld (toelichting)

71041004 Belastingapplicatie 2022 Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) De migratie van GISVG naar SaaS Belastingen (wettelijke taak) wordt samen met de leverancier, de werkgroep en landelijke ketenpartners onder toezicht van de aansluiteisen waarderingskamer in 2024 uitgevoerd.

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) De uitvoering van de migratie verloopt door uitstel ondersteuning op GISVG en landelijke uitstel koppeling BRK niet volgens verwachte planning. Het uitstel heeft geen directe gevolgen voor de uitvoering van de wettelijke taak. Van de leverancier hebben we dit jaar een planning ontvangen gebaseerd op start april 2024, na de termijn voor bezwaren op het draaien van de belastingenrun. De verwachting is dat het project aan het eind van het jaar is afgerond en weer op de toekomst voorbereid zijn.

Geld (indicator)

Pagina 85 van 128

Geld (toelichting) Het geraamde krediet is niet dekkend aangevraagd. De werkelijke kosten migratie GISVG naar SaaS Belastingen is na onderhandelingen uitgekomen op € 79.800,52, een tekort van € 3.300,52 Niet aangevraagd bij de migratie maar wel wettelijk verplicht uit te voeren zijn: - de upgrade koppeling BRK van v1.0 naar 2.0 met werkelijk kosten na onderhandelingen á € 12.413,70; - de landelijke koppeling LVWOZ met werkelijke kosten na onderhandelingen á € 15.680,00 Het krediet ophogen met € 31.395,00 in 2024. Krediet is in 2023 niet aangevuld.

71104001 Revitalisering bedrijventerrein Beinum Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting)

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) Het werk is opgeleverd . Onderhoudstermijn is verlopen . Aan beheer en onderhoud (team leefomgeving) heeft overdracht plaatsgevonden.

Geld (indicator)

Geld (toelichting) Krediet kan worden afgesloten.

71104002 Rec Zomerweg Eekstraat en nw Eekstraat Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) Het project als zodanig is binnen de gestelde eisen afgerond. In het laatste kwartaal van 2023 is de compensatie van de eerdere bomenkap doorgevoerd.

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) Werk is oktober 2020 opgeleverd. Onderhoudstermijn aannemer is verlopen. Compensatie eerdere gekapte bomen is doorgevoerd in Q4 2023. Omgevingsvergunning voor compensatie eerder gekapte bomen is verleend.

Geld (indicator)

Geld (toelichting) Ruim binnen krediet gebleven. Goedkeurende accountantsverklaring is binnen. Laatste deel subsidie vanuit de provincie Gelderland is ontvangen. Krediet kan worden afgesloten.

71104003 Reh.plan Angerlosew Bingerdenseweg en Breedestr Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) Nieuw uitgangspunt en akkoord B&W: groot deel GOW 50 wordt afgeschaald naar GOW 30.

Tijd (indicator) Pagina 86 van 128

Tijd (toelichting) Aanbesteding afgerond. Start uitvoering: maandag 20 november. Werk heeft ongeveer 5 weken vertraging opgelopen (zeer nat najaar en winter 2023-2024). Oplevering werk : medio juli 2024. Werk wordt gefaseerd uitgevoerd om bereikbaarheid te garanderen.

Geld (indicator)

Geld (toelichting) Planning (oplevering 1 juni 2024) zal niet worden gehaald (reden zie kopje planning). Gevolg: meerkosten uitvoering en engineering (D&T).

71104004 Rehabilitatieplan wegen 2020-2023 Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) Er is gestart met het opstellen van een meer jaren investeringsplan Wegen Plus. Daarin wordt rekening gehouden met de projecten die nog niet zijn uitgevoerd, maar tevens met nieuwe projecten, het wegencategoriseringplan en Watertakenplan. Dit om uiteindelijk werk met werk te maken.

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) Onvoldoende tijd om alle deelprojecten uit te voeren.

Geld (indicator)

Geld (toelichting) Deze middelen zijn gereserveerd voor een aantal deelprojecten. Nog niet duidelijk is voor welke deelprojecten deze worden ingezet.

71104006 Rehabilitatieplan oranjesingel Kwaliteit (indicator)

Kwaliteit (toelichting) Er ligt een eerste VO. Participatie met stakeholders heeft plaatsgevonden. Eind 2023 vond participatie plaats met direct aanwonenden. Er is groot draagvlak bij direct aanwonenden. Er is gestart met DO fase.

Tijd (indicator)

Tijd (toelichting) Aanbesteding werk : juni 2024 Start uitvoering : oktober 2024

Geld (indicator)

Geld (toelichting) Op basis van het huidige ontwerp wordt het project momenteel doorgerekend.

71111000 Beheersplan OV Masten 2017-2020 Kwaliteit (indicator)

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Doesburg&id=30d87aef-2287-4e0e-a6a4-3329dd569254