Gewijzigde jaarstukken 2022 DWD - wijzigingen in geel gearceerd

48

Activiteit

Vitale Verenigingen De Wolden 2022.

Verantwoording/ realisatie 2022

In 2022 hebben amateurkunstverenigingen, samen met sport- en feestverenigingen, elkaar ontmoet tijdens kennis- en inspiratiebijeenkomsten waar de toekomst van het verenigingsleven centraal stond. Er werd stilgestaan bij het werven van bestuursleden en leden, fondsenwerving, financiën etc.

Middelen

Het college heeft besloten op 4 oktober 2022 dat een deel (€ 10.000) van de middelen voor verenigingsondersteuning bestemd worden voor Culturele Gemeente van Drenthe Wiede Wold ter ondersteuning van verenigingen. Naast de ondersteuning van verenigingen tijdens Wiede Wold worden verenigingen ook individueel ondersteund waar nodig. De begrote middelen zijn daarmee volledig besteed.

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

06 De Wolden ontwikkelt met kleur en talent

5.30 - Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Activiteit

Drentse Culturele Gemeente De Wolden - Uitvoering Agenda Cultuur.

Verantwoording/ realisatie 2022

In 2022 zijn we gestart met de voorbereiding van Culturele Gemeente van Drenthe Wiede Wold. Het kernteam is gevormd en is gestart met de voorbereidingen voor 2023 en 2024. Het kernteam richt zich op de organisatie van het locatietheater, expo en het Streekprogramma. Twee zakelijke leiders sturen het kernteam aan. Met de subsidieregeling Streekprogramma konden culturele organisaties in De Wolden een subsidieaanvraag indienen voor de kick-off in het voorjaar van 2023. Peergroup is een samenwerking gestart met het Noordelijk Innovatielab Circulaire Economie (NICE) voor de bouw van een afvalkathedraal. Hieraan gaan studenten meewerken. Aan de expo zijn inmiddels 8 kunstenaars gekoppeld. Er zijn enkele locaties die worden onderzocht als mogelijke locatie voor het gebeuren in het voorjaar van 2024. Ook is er een stichting opgericht zodat fondsenwerving mogelijk is.

Middelen

De begrote middelen zijn volledig besteed.

6.72 – Jeugdhulp Activiteit

Uitvoering geven aan hervorming- en ontwikkelagenda Jeugdhulp.

Verantwoording/ realisatie 2022

De Hervormingsagenda Jeugd is in 2022 niet opgeleverd. Ve hebben in 2022 gewerkt aan de uitvoeringsagenda jeugd, zoals opgenomen in de herijking Sociaal Domein. Voorbeelden hiervan zijn versterken van de gemeentelijke toegang, uitbreiden POH-Jeugd en de implementatie van de verordening en beleidsregels jeugdhulp.

Middelen

De begrote middelen zijn volledig besteed.

6.72 – Jeugdhulp Activiteit

Continuering pilots Jeugdhulp.

Verantwoording/ realisatie 2022

In 2022 is gewerkt aan 5 projecten: SMW12+, Begeleid zelfstandig wonen, Thuiscoaches, Moeders van De Wolden en POH-Jeugd. De pilots zijn gemonitord en worden nog gepresenteerd aan de Gemeenteraad.

Middelen

De begrote middelen zijn volledig besteed.

Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de beleidsdocumenten: Een leven lang leren en ontwikkelen  Beleidsplan VVE gemeente De Wolden 2017.  Verordening gemeentelijke kindregelingen gemeente De Wolden 2017.  Verordening bekostiging leerlingenvervoer 2022.  Verordening Voorzieningen Huisvesting Onderwijs 2015.  Uitvoeringsnota jeugdhulp De Wolden 2021.  Beleidsregels jeugdhulp gemeente De Wolden 2022.  Verordening jeugdhulp gemeente De Wolden 2022.  Verordening Kindregelingen gemeente De Wolden 2017. Cultuur  Agenda 'Cultuur blijft belangrijk in De Wolden'.  Routekaart Cultuuronderwijs Zuidwest-Drenthe.  Cultuuronderwijs in De Wolden/ontwikkelprogramma.  Beleidsregels subsidiëring muziek- en zangverenigingen. Werken  Kadernota Sociaal Domein.  Beleidsplan reïntegratie 2015.  Beleidsuitvoeringsplan Participatiewet.  Afstemmingsverordening 2020.  Re-integratieverordening 2020.

Gemeente De Wolden

49

06 De Wolden ontwikkelt met kleur en talent

Jaarstukken 2022

Investeringen Er zijn geen investeringen opgenomen in dit programma. Wat heeft het gekost? Rekening 2021

Begroting 2022 voor wijz.

Begroting 2022 na wijz.

Rekening 2022

Afwijking begroting -/rekening

Lasten programma

12.119

11.830

12.444

12.103

341

Baten programma

847

598

1.048

1.122

74

-11.273

-11.232

-11.396

-10.981

414

Bedragen x € 1.000

Resultaat

Een analyse per taakveld is opgenomen in het hoofdstuk 'Gerealiseerde lasten en baten per programma' van het jaarrekeningdeel.

50

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

07 Gezond meedoen in De Wolden

07 Gezond meedoen in De Wolden Gezondheid, zorg en ondersteuning zijn de leidende thema's binnen het programma Gezond Meedoen in De Wolden. We bieden zorg en ondersteuning aan inwoners die dat nodig hebben om in de (lokale) samenleving mee te doen. Programmahouders: Mark Turksma en Egbert van Dijk Het programma in beeld

Wat hebben we gedaan? Zorg We signaleren een toenemende vergrijzing in De Wolden, wat leidt tot meer gebruik van Wmovoorzieningen. De coronapandemie heeft z'n weerslag gehad op de gezondheid van de kwetsbare groep inwoners die gebruik maakt van de Wmo. Gezondheidszorg In 2022 heeft de GGD ingezet op een betere verbinding van eigen taken met de keten van zorg en veiligheid (‘sociale veiligheid’). Diverse experimenten over de verbinding VTD met lokale hulp zijn gestart. De aanpassingen Veilig Thuis als gevolg van landelijke ontwikkelingen (verscherpte meld-

Gemeente De Wolden

51

07 Gezond meedoen in De Wolden

Jaarstukken 2022

code, radarfunctie enzovoort) hebben geleid tot een toename van de adviezen door VTD. Hiermee is duidelijk dat organisaties en inwoners VTD beter weten te vinden. Het aantal meldingen is afgenomen. De visie op de dienstverlening in het kader van de openbare geestelijke gezondheidszorg (OGGz) door gemeenten, met GGD en andere partners, is geëvalueerd. Er wordt gewerkt aan goede meerjarige afspraken met gemeenten en organisaties. In Drenthe is door alle gemeenten, provincie, GGD en zorgverzekeraar een meerjarenbeleidsprogramma 'Drenthe Samen Gezond In Beweging 2021-2024' opgesteld. De eerste stappen zijn gezet in de uitvoering. De Covid-19 vaccinaties heeft de GGD bekend gemaakt bij een breed publiek. Ook in 2022 is hier intensief op ingezet, met o.a. testen en vaccinatiecampagnes. Schuldhulpverlening In gemeente De Wolden heeft 4,4% van de huishoudens een geregistreerde problematische schuld (2022). Landelijke ligt dit cijfer tussen de 7,5% en de 7,9%. In 2022 bleef een sterke toename van personen in de schuldhulpverlening uit ondanks de hoge inflatie. Er zijn afspraken gemaakt met de Gemeentelijke Kredietbank (GKB) over het uitvoeren van nieuwe schuldhulpverleningstrajecten per 1 januari 2023. Inwoners die al in een traject zaten bij plangroep/ sociaal.nl blijven bij deze organisatie.

Daarnaast zijn er dit jaar afspraken met Welzijn De Wolden gemaakt om het Informatiepunt Geldzaken te versterken en daarmee laagdrempelige hulp te bieden aan inwoners met financiële problematiek. Zo zal er extra personele inzet zijn bij het Informatiepunt om in 2023 meer inwoners ondersteuning te kunnen bieden. Energietoeslag In 2022 hebben we een nieuwe Rijksregeling uitgevoerd, namelijk de regeling 'Energietoeslag 2022'. Deze toeslag ter hoogte van € 1.300 hebben we verstrekt aan gezinnen met een laag inkomen ter compensatie van de hoge energielasten. Als gevolg van het raadsbesluit van 22 december 2022 (Lokale maatregelen ter bestrijding van energiearmoede en inflatie) hebben we de inkomenstoets om in aanmerking te komen voor de toeslag verhoogd van 120% naar 130% van het sociaal minimum. We hebben de toeslag in 2022 aan 668 gezinnen verstrekt. Tijdelijk Maatwerkfonds Voor inwoners die als gevolg van de hoge energieprijzen en inflatie te maken hebben met acute betaalachterstanden hebben we het tijdelijk maatwerkfonds ingesteld. We hebben voor het tijdelijk maatwerkfonds € 250.000 gereserveerd. Beleidsdoelen Zorg en ondersteuning  Onafhankelijke cliëntondersteuning beter en eerder beschikbaar voor inwoners.  Bevorderen van een samenleving waarin iedereen kan meedoen (inclusie).

 Inwoners kunnen volwaardig en gelijkwaardig deelnemen aan de (lokale) samenleving en zijn daar primair zelf verantwoordelijk voor.  Inwoners kunnen zo lang mogelijk in de eigen leefomgeving blijven.  Stimuleren van het realiseren van een positieve en veilige leefomgeving voor kwetsbare inwoners.  Versterken van sociale en economische zelfredzaamheid van kwetsbare inwoners.  Integrale ondersteuning op alle leefgebieden van statushouders.  Ondersteuning van kwetsbare inwoners wordt zo dicht mogelijk bij hun leefomgeving georganiseerd.  Bevorderen van samenwerking tussen organisaties voor een optimale dienstverlening aan kwetsbare inwoners.  Zorg en ondersteuning organiseren die snel, adequaat en efficiënt is.  De zorgvraag van de inwoner is uitgangspunt bij het verlenen van zorg en ondersteuning. 52

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

07 Gezond meedoen in De Wolden

Informatie verbonden partijen Bij de realisatie van de bovenstaande beleidsdoelen is de volgende verbonden partij betrokken: - Gemeentelijke Gezondheidsdienst Drenthe te Assen - taakveld 07.10. Beleidsindicatoren 'Gezond meedoen in De Wolden' Beleidsindicator

Jaar

De Wolden

Nederland

Netto participatiegraad in % van mensen met een baan tussen 15-75 jaar

2021

71%

70%

Werkloze jongeren/jeugdwerkloosheid in %

2021

1%

2%

Personen met een bijstandsuitkering per 10.000 inwoners 18 jaar e.o.

2021

175,8

431,2

Personen met een lopend re-integratietraject per 10.000 inwoners 15-65 jaar

2021

121

130

Cliënten met een maatwerkarrangement Wmo per 10.000 inwoners

2022

530

640

Demografische druk in % (= de verhouding tussen de productieve leeftijdsgroep (20-64 jaar) en de niet-productieve leeftijdsgroepen (-19 jaar en 65+)

2022

84,6

70,3

Activiteiten 2022 6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie (Maatschappelijke werk en welzijn) Activiteit

Looncompensatie Algemeen Maatschappelijk Werk en regulier welzijnswerk conform cao.

Verantwoording/ realisatie 2022

In het kader van de subsidieverstrekking aan de Stichting Welzijn De Wolden voor het uitvoeren van algemeen maatschappelijk werk en welzijnswerk wordt jaarlijks rekening gehouden met een compensatie voor loon- en prijsstijgingen die onder andere voortvloeien uit cao-verplichtingen. In 2022 hebben we een indexatie van 3,25% gehanteerd.

Middelen

Het beschikbaar gestelde budget, als gevolg van deze indexatie, à € 36.265 is uitbetaald.

6.1 - Inclusieve samenleving Opstellen van een Lokale Inclusieagenda Activiteit

Opstellen en uitvoeren van een lokale inclusieagenda.

Verantwoording/ realisatie 2022

De werkgroep “De Wolden gewoon toegankelijk” had tijd nodig om de focus te bepalen. De werkgroep heeft een bijeenkomst georganiseerd in het teken van blind- en slechtziendheid en er is een aanpassing gedaan aan een trottoir in de Wijk ten behoeve van minder mobielen. Daarnaast heeft de werkgroep de locaties voor de verkiezingen geschouwd, een informatiebijeenkomst georganiseerd voor de ambtenaren van de SWO en hebben werkgroepleden zelf informatie- en netwerkbijeenkomsten bezocht. Deze activiteiten hebben, afgezien van tijd en een onkostenvergoeding, niets gekost. Oorspronkelijk was hier € 15.000 voor begroot. Er is dus minder besteed dan begroot. Op dit moment is de werkgroep bezig met de lokale inclusie agenda die naar verwachting in het eerste kwartaal van 2023 wordt opgeleverd.

Middelen

Er is in totaal € 2.799 uitgegeven. Het restant valt vrij in de algemene middelen.

Gemeente De Wolden

53

07 Gezond meedoen in De Wolden

Jaarstukken 2022

6.2 - Wijkteams (Buurtteams) Activiteit

Continuering buurtteams De Wolden.

Verantwoording/ realisatie 2022

De deelnemende organisaties in de buurtteams zijn de gemeente, Welzijn De Wolden, Actium, Buurtbemiddeling en Politie als kernleden en in de buitenschil het team ‘Optimaal Leven’ (GGZ, VNN en Cosis) en Icare. Door deze werkwijze zetten we in op het voorkomen van vaak duurdere eerste- en tweedelijns zorg. Dit levert een positieve bijdrage aan de taakstelling Sociaal Domein. In 2022 is er een coördinator Buurtteam De Wolden aangesteld en hiermee is de formatie structureel geworden. In 2022 zijn er bijna 60 casussen behandeld. Het Buurtteam heeft haar zichtbaarheid vergroot door actief in de dorpen aanwezig te zijn (bijvoorbeeld Buurtteam on Tour, Burendag en netwerken binnen de Eerstelijns Zorg).

Middelen

In de begroting is incidenteel € 58.000 beschikbaar gesteld voor de coördinatie van buurtteams. Deze middelen zijn besteed. De structurele middelen voor deze structurele functie zijn meegenomen in de begroting van de SWO.

6.6 – Herijking sociaal domein Activiteit

Het realiseren van een toekomstbestendig sociaal domein De Wolden zowel qua inhoud als financiën.

Verantwoording/ realisatie 2022

De gemeenteraad heeft in oktober 2021 de Kadernota Sociaal Domein 2022-2025 “Duurzaam in balans” vastgesteld. De 'herijking sociaal domein' had als hoofddoel: Het vaststellen van een nieuwe balans tussen aan de ene kant het handhaven van een goede invulling van onze verantwoordelijkheid voor onze kwetsbare en minder zelfredzame inwoners en aan de andere kant een verantwoorde beheersing van de uitgaven in het sociaal domein. De gemeenteraad heeft de volgende het volgende besloten: a. De hoofdrichtingen beleid sociaal domein; b. Op basis van de financiële taakstelling maatregelen vastgesteld. Het bedrag daarvoor is in 2020 vastgesteld op € 1,2 miljoen. De vastgestelde taakstellingen zijn geïmplementeerd. In 2022 is het nieuwe normenkader huishoudelijke hulp ingevoerd als gevolgd van de herijking sociaal domein. Bij het uitvoeren van de herindicaties Wmo huishoudelijke hulp hebben wij geconstateerd dat bij 17% van de cliënten behoefte was aan meer zorginzet. Deze indicaties zijn opgehoogd en er is daarmee meer zorg geleverd. Als gevolg hiervan zijn onze uitgaven verhoogd. Bij ruim 50% van de gesproken Wmo cliënten kon de indicatie niet omlaag maar diende deze gelijk te blijven als gevolg van de toegenomen zorgbehoefte. De uitkomsten van de herijking zullen in een bijeenkomst aan de gemeenteraad worden gepresenteerd.

Middelen

In de begroting was hiervoor een PM post opgenomen.

7.1 – Volksgezondheid

54

Activiteit

Loon- en prijscompensatie GGD.

Verantwoording/ realisatie 2022

In de begroting 2022 is een percentage van 2,18% gehanteerd als compensatie van loonen prijsstijgingen. Het ging om een bedrag van € 48.904.

Middelen

Het beschikbaar gestelde budget, als gevolg van deze indexatie, à € 48.904 is uitbetaald.

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

07 Gezond meedoen in De Wolden

7.2 – Volksgezondheid Activiteit

Uitvoering lokaal preventieakkoord 'Samen gezond en vitaal in De Wolden'.

Verantwoording/ realisatie 2022

In april 2021 is het lokaal preventieakkoord in De Wolden ondertekend door diverse partijen en inwoners. De gemeente ontvangt in 2021, 2022 en 2023 ieder jaar € 20.000 uitvoeringsbudget van het Rijk (Ministerie van VWS). Dit is het maximale bedrag wat we jaarlijks uitgeven aan goede initiatieven die gaan over het terugdringen van roken, overmatig alcohol gebruik en inzetten op gezond gewicht. In 2022 hebben we initiatieven op het gebied van meer bewegen, gezonde voeding en rookvrije zones ondersteund.

Middelen

Van het beschikbare bedrag à € 20.000 hebben we € 9.171.50 besteed. Het restant à € 10.828,50 mogen we meenemen naar 2023.

7.3 – Volksgezondheid Activiteit

Uitvoering volksgezondheidsbeleid 2022-2025 'De Wolden Positief Gezond'.

Verantwoording/ realisatie 2022

2022 was het eerste jaar van het uitvoeringsprogramma van het volksgezondheidsbeleid. Voor de uitvoering van de nota volksgezondheid is een totaalbudget van € 30.000 per jaar noodzakelijk. Hiervoor kunnen we onder andere professionals trainen in het voeren van ‘het andere gesprek’, het voortzetten en ontwikkelen van nieuwe JOGG-initiatieven, een rookvrije generatie stimuleren, het alcoholgebruik verminderen, ondersteuningsmogelijkheden in kaart brengen, het organiseren van fitheidstesten, het aanbieden van valpreventiecursussen en het plaatsen van watertappunten. Op basis van het nieuwe volksgezondheidsbeleid is in de begroting 2022 vanaf 2024 structureel € 20.000 beschikbaar gesteld.

Middelen

De structurele bijdrage vanaf 2024 van € 20.000 is verwerkt.

Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de beleidsdocumenten: Algemeen

 

Toekomstvisie 2005-2020. Collegeprogramma 2018-2022 'Duurzaam, doen en dichtbij', mei 2018.

Zorg en ondersteuning

      

Kadernota Sociaal Domein "Duurzaam in balans" Verordening Wmo 2017. Verordening Individuele Inkomens- en studietoeslag 2015. Verordening verrekening bestuurlijke boete bij recidive 2015. Beleidsregels minimabeleid en bijzondere bijstand. Verordening op het sociaal participatiefonds. Beleidsregels Energietoeslag 2022.

Investeringen Er zijn geen investeringen opgenomen in dit programma. Wat heeft het gekost? Rekening 2021

Begroting 2022 voor wijz.

Begroting 2022 na wijz.

Rekening 2022

Afwijking begroting -/rekening

Lasten programma

15.080

14.085

15.917

16.310

-392

Baten programma

5.304

4.015

5.777

7.283

1.506

-9.777

-10.071

-10.140

-9.026

1.114

Bedragen x € 1.000

Resultaat

Een analyse per taakveld is opgenomen in het hoofdstuk 'Gerealiseerde lasten en baten per programma' van het jaarrekeningdeel. Gemeente De Wolden

55

08 De Wolden actief en opgeruimd

Jaarstukken 2022

08 De Wolden actief en opgeruimd De Wolden is een sportieve gemeente. Op het gebied van sport- en bewegen gebeurt er veel. De vele en onmisbare vrijwilligers maken dit mede mogelijk. Op het gebied van afval dragen we bij aan de totstandkoming van een circulaire economie. Het stimuleren van inwoners en verleiden tot gedragsverandering is minstens zo belangrijk als het beschikken over een passende inzamelstructuur. Programmahouder: Egbert van Dijk Het programma in beeld

Wat hebben we gedaan? Afval In het Grondstoffenplan 2020-2025 staat dat gemeente De Wolden vanaf 2021 100 kilogram restafval per inwoner wil realiseren. Een tweede doel is een afvalscheiding van 80% (landelijk wordt gestreefd naar 75%). De belangrijkste maatregel die daaraan, ook in 2022, moest bijdragen was de variabele afvalstoffenheffing (Diftar) die op 1 januari 2021 is ingevoerd voor de gebruikers van minicontainers. In de voorlopige cijfers komt gemeente De Wolden uit op 133 kilogram ongescheiden restafval per inwoner in 2022. Dit is inclusief grof huishoudelijk restafval, luier- en incontinentiemateriaal. In 2022 is er een evaluatierapport over de resultaten van het eerste jaar Diftar opgeleverd. Dit rapport geeft op basis van voorlopige cijfers inzicht in de ingezamelde hoeveelheid van de diverse grondstofstromen in 2021; het doel van 100 kg ongescheiden restafval per inwoner is nagenoeg behaald. Via dit evaluatierapport is de gemeenteraad in het eerste kwartaal van 2022 geïnformeerd over de resultaten. Eén van de acties in 2022 was de doorlopende vervanging van verzamelcontainers, zodat we zoals het nu lijkt per 1 januari 2024 de variabele afvalstoffenheffing invoeren voor de gebruikers van (ondergrondse) verzamelcontainers. Licht dalende trend De (voorlopige) cijfers uit 2021 en 2022 laten een licht dalende trend zien van de ingezamelde hoeveelheid grondstoffen.

Deze afname wordt vooral veroorzaakt door de afvalstromen die op de milieustraat worden aangeleverd, zoals puin en sloophout, en in mindere mate door de huis-aanhuis ingezamelde afvalfracties. Gescheiden inzameling van verpakkingen (PMD) In 2022 hebben we een hoge kostenpost door stijging van het afkeurpercentage van onjuist gescheiden afval en bijbehorende kosten voor afvoer en verwerking. Om deze kosten terug te

56

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

08 De Wolden actief en opgeruimd

dringen is in 2022 een start gemaakt met een verkenning van de (juridische) mogelijkheden om deze stroom onder eigen regie tegen gunstigere condities te laten afvoeren en verwerken. Ook is in overleg met de landelijke regieorganisatie (RKN) begonnen met de vormgeving van een actieplan om de stoorstoffen in deze grondstofstroom bij de bron aan te pakken. Gescheiden inzameling van oud papier en karton (OPK) De gemeenteraad heeft medio 2022 besloten de inzameling van OPK te laten uitvoeren door de reguliere inzameldienst (PreZero). Aan de bij de inzameling betrokken vrijwilligersorganisaties wordt een afbouwregeling verstrekt (gefinancierd uit de algemene middelen). Naar aanleiding van een amendement op bovenstaand raadsbesluit zijn in de tweede helft van 2022 voorbereidingen getroffen voor gespreksavonden met alle vrijwilligersorganisaties over activiteiten die een bijdrage kunnen leveren aan de leefbaarheid in de gemeente waar mogelijk een vergoeding voor beschikbaar gesteld kan worden. Deze gespreksavonden hebben begin 2023 plaatsgevonden. Vervanging containerpark In 2022 is er een begin gemaakt met de vervanging van het containerpark bij zes supermarkten. De eerste vier van in totaal twaalf glascontainers zijn vervangen. De textielcontainers zijn nog in goede conditie. Dit komt doordat deze containers veel minder zwaar belast worden dan de glascontainers.

De laatste jaren zien we een sterke stijging van het aantal meldingen van defecte Gft-containers. Om uitvoering te geven aan het plan om de Gft-containers in 2023 in één keer te vervangen heeft in 2022 in samenwerking met de andere Drentse gemeenten (Markerein) een Europese aanbesteding plaatsgevonden. Door leveringsproblemen bij de leverancier van voor Diftar geschikte verzamelcontainers is het niet gelukt om per 1 januari 2023 Diftar voor de gebruikers van verzamelcontainers in te voeren. De raad is hierover door middel van een separate brief geïnformeerd. Textiel Race Medio 2022 heeft in gemeente De Wolden de Textiel Race plaatsgevonden. Een project op basisscholen waarbij educatie op het gebied van textiel in relatie tot duurzaamheid en circulariteit samen komen. Scholen kunnen punten verdienen met de hoeveelheid ingezameld textiel in combinatie met reparatie van kapot textiel en bijvoorbeeld kledingruilbeurzen. De school met de meeste punten werd de winnaar van de Textiel Race en heeft een educatieve schoolreis naar Nemo in Amsterdam gewonnen. Sport Met de nota sport en bewegen ‘Verbinden, versterken en verzilveren’ bouwen we voort op het beleid dat we hebben ingezet. Het Woldense Sportakkoord, tussen de gemeente, maatschappelijke organisaties en sportaanbieders, biedt ons lokaal handvatten om ons beleid vorm te geven.

Lokale sportakkoorden De inhoud van het Woldens Sportakkoord is geordend rondom de lokale ambities van de kernen Zuidwolde, Ruinen, Ruinerwold, Koekange en de Wijk en de aanpak voor de overige gebieden. De lokale ambities zijn gebaseerd op de gemeentelijke ambities uit de nota sport en bewegen. Om de ambities van het Woldens Sportakkoord te bewaken is er per kern een lokale stuurgroep in het leven geroepen. De stuurgroep toetst of initiatieven en interventies in aanmerking komen voor financiële ondersteuning ten laste van het landelijke uitvoeringsbudget. Het afgelopen jaar is er in alle kernen weer volop gebruik van gemaakt. De sportfunctionarissen ondersteunen de lokale stuurgroepen. Vitale aanbieders Sporten en bewegen, leren en ontmoeting bij een sportaanbieder dragen bij aan de saamhorigheid en levendigheid in onze dorpen. Maar ook zijn de sportverenigingen een plek waar onze kinderen veel kunnen leren. Door de invloeden van de coronapandemie hebben de sportverenigingen de afgelopen twee jaren een moeilijke tijd doorgemaakt. Hierdoor hebben sportverenigingen te maken met diverse uitdagingen. Nadat we begin dit jaar de beperkingen als gevolg van corona grotendeels achter ons hebben gelaten, hebben de sportfunctionarissen de sportverenigingen de rest van het jaar weer volop kunnen ondersteunen.

Ondersteuning bij ledenwerfacties, open verenigingen dag, organiseren van diverse bijeenkomsten voor kadertrainingen of algemene verenigingstaken.

Gemeente De Wolden

57

08 De Wolden actief en opgeruimd

Jaarstukken 2022

Sterke, vitale en financieel gezonde verenigingen zijn belangrijk voor het realiseren van de beleidsdoelen op het gebied van sport. Het uitgangspunt is dat de verenigingen zelf verantwoordelijkheid blijven nemen. Inclusief sport en bewegen We gunnen iedereen om het plezier van sport en bewegen te kunnen ervaren en de mogelijkheden hebben om een leven lang te sporten. Ook in 2022 is weer ingezet op doelgroepen zoals; Senioren, de organisatie van (fiets)activiteiten in het kader van ‘Doortrappen Drenthe’. Fitheidstesten in combinatie met de methodiek ‘Positieve Gezondheid’. Jongeren (12+), de sportfunctionarissen organiseerden in samenwerking met onder andere het jongerenwerk in de schoolvakanties (sport)activiteiten. Kinderen uit gezinnen met weinig geld, door inzet van het Jeugdfonds Sport en Cultuur konden deze kinderen meedoen met sport- en cultuurlessen. Inwoners met een fysieke beperking; sinds dit jaar is een uitleenpunt’ beschikbaar voor deze specifieke doelgroep waar ze speciale of aangepaste sport hulpmiddelen kunnen proberen. Verduurzaming accommodaties Aan het einde van het afgelopen jaar hebben we te maken gekregen met oplopende energielasten. Op dit terrein blijven we sportaanbieders stimuleren duurzaam te denken en duurzamer te worden.

Daarbij maken we onder andere gebruik van landelijke, provinciale en lokale initiatieven zoals de gemeentelijke ledverlichtingsregeling, de gratis energiescan vanuit ‘Drenthe sport Duurzaam’ en mogelijk nieuwe initiatieven op dit terrein. In het kader van het verduurzamen van gemeentelijke gebouwen zijn dit jaar de eerste voorbereidingen getroffen voor het verduurzamen van de gemeentelijke sporthallen. In 2023 wordt een meerjarenplan opgesteld voor het verduurzamen van kleedruimtes en buitensportaccommodaties. Onderzoek lekkage ijsbaan Ruinen De raad heeft de breed gedragen en integrale gebiedsvisie ‘De Baete volop in beweging’ vastgesteld. Bij deze gebiedsvisie is afgesproken alle onderdelen (waaronder de ijsbaan) in samenhang te realiseren. Beleidsdoelen Afval • De mogelijkheden om afval weer als grondstof te gebruiken zo goed mogelijk benutten. • Bijdragen aan de totstandkoming van een circulaire economie. • In 2022 maximaal 100 kilogram restafval per inwoner per jaar inzamelen. • Tenminste 80% van het huishoudelijk afval gescheiden inzamelen. • Toepassen van technieken waarbij afval zoveel mogelijk wordt hergebruikt. Sport • Van jongs af aan vaardig in sport en bewegen. • Vitale sportverenigingen. • Positieve sportcultuur. • Inclusief Sporten en Bewegen. • Beschikken over voldoende, kwalitatief goede en toekomstbestendige sportvoorzieningen. • Duurzame sportinfrastructuur.

Informatie verbonden partijen Er zijn geen verbonden partijen die betrokken zijn bij de realisatie van de bovenstaande beleidsdoelen. Beleidsindicatoren 'De Wolden actief en opgeruimd'

58

Beleidsindicator

Jaar

De Wolden

% niet-wekelijkse sporters

2020

54,4

Nederland 49,3

Niet-gescheiden ingezameld afval in kg per inwoner

2021

114

164

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

08 De Wolden actief en opgeruimd

Activiteiten 2022 5.2 - Sportaccommodaties Activiteit

Indexatie beheersvergoeding onderhoud sportvelden.

Verantwoording/ realisatie 2022

Is uitgevoerd.

Middelen

De indexering is doorgevoerd.

7.3 - Afval Activiteit

Beprijzing aanlevering isolatiematerialen op de milieustraat.

Verantwoording/ realisatie 2022

In het evaluatierapport Diftar wordt ook de motie ‘Duurzaam versus afval’ behandeld. Uit een verkenning is gebleken dat het om verschillende redenen vooralsnog niet haalbaar dan wel wenselijk is om voor aanlevering van isolatiematerialen op de milieustraat andere tarieven te hanteren. Het college heeft in het evaluatierapport toegezegd dat ingebruikname van nieuwe innovaties wordt heroverwogen wanneer deze leiden tot nieuwe realistische en financieel haalbare mogelijkheden met betrekking tot verwerking.

Middelen

Omdat de tarieven voor het aanleveren van isolatiematerialen op de milieustraat gedurende 2022 niet zijn vervallen c.q. verlaagd, zijn er geen meerkosten ontstaan die doorgerekend zijn/worden in de afvalstoffenheffing.

7.3- Afval Activiteit

Vervangen van ondergrondse verzamelcontainers voor eenmalig flessenglas.

Verantwoording/ realisatie 2022

De containers zijn geplaatst in 2010 en zijn aan vervanging toe. De containers zijn economisch en technisch afgeschreven. In 2022 is gestart met het vervangen van vier van de twaalf ondergrondse verzamelcontainers voor eenmalig flessenglas. De resterende acht volgen dan in respectievelijk 2023 en 2024.

Middelen

Per jaar is een investeringsbedrag benodigd van € 25.000, welke bedragen in 10 jaar worden afgeschreven. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden verwerkt in de afvalstoffenheffing.

7.3 - Afval Activiteit

Vervangen van de minicontainers voor gescheiden inzameling van GFT.

Verantwoording/ realisatie 2022

De containers zijn uitgezet in 2010 en zijn aan vervanging toe. De containers zijn economisch en technisch afgeschreven. Hiertoe heeft in samenwerking met de overige Drentse gemeenten (Markerein) in 2022 een Europese aanbesteding plaatsgevonden.

Middelen

Hiervoor is in 2023 een investeringskrediet van ca. € 325.000 benodigd. Dit bedrag zal in 10 jaar worden afgeschreven. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden verwerkt in de afvalstoffenheffing.

Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de beleidsdocumenten: Afval



Grondstoffenplan gemeente De Wolden 2020-2025.

Sport

  

Sportnota 'Sport en Bewegen in De Wolden: 'Versterken, Verbinden en Verzilveren' 2019-2023. Beleidsregels Subsidie Sportstimulering De Wolden 2020. Lokaal Woldens Sportakkoord.

Gemeente De Wolden

59

08 De Wolden actief en opgeruimd

Jaarstukken 2022

Investeringen In cijfers (afgerond op € 1.000) is het beeld van de investeringen als volgt: LASTEN Begroting voor wijziging

Nieuw in 2022

Werkelijk 2022

Overschot(+)/ tekort (-)

Restant naar 2023

Nr.

Omschrijving

1.

Verduurzaming sportzaal 't Zandmeer Kerkenveld

-

114

30

84

84

2.

Verduurzaming sporthal De Marse Ruinen

-

546

123

423

423

3.

Verd.zam. sporthal Buddingehof Ruinerwold

-

210

2

208

208

4.

Verduurzaming sporthal de Slenken de Wijk

-

483

3

480

480

5.

Verv. 4 ondergrondse glascontainers 2022

25

0

25

0

0

6.

Verv. afvalverzamelcontainers 2022

-

49

0

49

49

7.

Huus veur Sport&Cultuur Zuidwolde (bouwkosten)

-

10.665

3.149

7.516

7.516

8.

Huus veur Sport&Cultuur Zuidwolde (install.)

-

3.588

325

3.262

3.262

9.

Huus veur Sport&Cultuur Zuidwolde (inventaris)

-

370

0

370

370

10.

Huus veur Sport&Cultuur Zuidwolde (eenmalige kosten)

-

780

0

780

780

11.

Huus veur Sport&Cultuur Zuidwolde (terreininrichting)

-

708

20

687

687

12.

Kunstgrasveld KIOS Ruinerwold (sportlaag)

17

128

171

-27

0

Bedragen x €1.000

BATEN Begroting voor wijziging

Nieuw in 2022

Huus veur Sport&Cultuur Zuidwolde (bouwkst.)

-

1.357

0

-1.357

-1.357

8.

Huus veur Sport&Cultuur Zuidwolde (install.)

-

421

0

-421

-421

9.

Huus veur Sport&Cultuur Zuidwolde (inventaris)

-

43

0

-43

-43

10.

Huus veur Sport&Cultuur Zuidwolde (eenmalige kst.)

-

91

0

-91

-91

11.

Huus veur Sport&Cultuur Zuidwolde (terreininrichting)

-

83

0

-83

-83

12.

Kunstgrasveld KIOS Ruinerwold (sportlaag)

-

0

23

23

0

Nr.

Omschrijving

7.

Bedragen x €1.000

Werkelijk Overschot(+)/ 2022 tekort (-)

Restant naar 2023

Toelichting: 1. Verduurzaming sporthal 't Zandmeer Kerkenveld In het kader van het verduurzamen van de gemeentelijke gebouwen zijn we in 2022 gestart met het aanpassen van de verlichting en is opdracht gegeven voor het isoleren van een deel van de gevels. Voor het onderzoek naar het benodigde type klimaatinstallatie heeft de gemeente gebruik kunnen maken van een subsidie van de provincie. Dit proces heeft vrij lang geduurd. Eind 2022 is gestart met de aanbesteding zodat in de zomer- en in de herfstvakantie van 2023 kan worden gestart met de werkzaamheden. Hierbij dient wel te worden aangetekend dat de netbeheerder eerst goedkeuring moet verlenen voor de extra belasting van het net. De resterende middelen nemen we mee naar 2023.

60

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

08 De Wolden actief en opgeruimd

2. Verduurzaming sporthal De Marse Ruinen In 2022 is er gevelisolatie en isolatieglas aangebracht. 4. Verduurzaming sporthal De Slenken De Wijk In het kader van het verduurzamen van de gemeentelijke gebouwen zijn in 2022 de eerste voorbereidingen getroffen voor het verduurzamen van de sporthal ten aanzien van het vervangen van het dak, het aanbrengen van isolatie en het vervangen van de verlichting in de fitnessruimte. 2, 3, 4, en 5 Verduurzaming sporthallen 't Zandmeer Kerkenveld, De Marse Ruinen, Buddingehof Ruinerwold en De Slenken De Wijk Voor het onderzoek naar het benodigde type klimaatinstallatie heeft de gemeente gebruik gemaakt van een subsidie van de provincie. Eind 2022 is gestart met de aanbesteding zodat in de zomer- en in de herfstvakantie van 2023 kan worden gestart met de werkzaamheden. Hierbij dient wel te worden aangetekend dat de netbeheerder eerst goedkeuring moet verlenen voor de extra belasting van het net. De resterende middelen nemen we mee naar 2023. 5. Vervangen vier ondergrondse glascontainers In Ruinen en Ruinerwold zijn de vier glascontainers vervangen. Het krediet kan worden afgesloten. 6. Vervangen afvalverzamelcontainers Door leveringsproblemen bij de leverancier van voor Diftar geschikte verzamelcontainers is het niet gelukt om in 2022 vervanging van de afvalverzamelcontainers te realiseren.

De raad is hierover door middel van een brief geïnformeerd en het investeringsbedrag wordt meegenomen naar 2023. Zoals al gemeld in de jaarrekening 2021 was het oorspronkelijke investeringsbudget niet meer toereikend. Aanvullende financiering zal plaatsvinden vanuit de egalisatievoorziening afval. 7 t/m 11. Huus veur Sport & Cultuur Zuidwolde Op 17 februari 2022 heeft de raad een aanvullend krediet beschikbaar gesteld. Met dit extra beschikbaar gestelde krediet was het mogelijk om tot gunning van perceel 1/bouwkundig en perceel 2/installaties over te kunnen gaan. Op 19 april 2022 zijn beide percelen formeel gegund. De sloop van de oude opstallen heeft voor de zomer plaatsgevonden. In september is gestart met de nieuwbouw. Voor de begeleiding van het project is adviesbureau ICS ingehuurd. De raad is regelmatig bijgepraat over de ontwikkelingen. We nemen de resterende middelen mee naar 2023. 12. Vervanging kunstgrasmat KIOS Ruinerwold In de programmabegroting 2020-2023 heeft uw raad krediet beschikbaar gesteld voor de vervanging/renovatie van de kunstgrasmat van korfbalvereniging KIOS uit Ruinerwold. In de programmabegroting 2022-2025 heeft uw raad een aanvullend krediet van € 16.500 beschikbaar gesteld. Dit vanwege o.a. indexatie van de kosten voor de kunstgrasmat (investeringsbedrag dateert van 2019). De werkzaamheden zijn in 2022 volgens planning uitgevoerd.

Wat heeft het gekost? Rekening 2021

Begroting 2022 voor wijz.

Begroting 2022 na wijz.

Rekening 2022

Afwijking begroting -/rekening

Lasten programma

3.940

4.030

4.129

4.040

89

Baten programma

3.150

2.459

2.607

2.833

226

Resultaat

-790

-1.571

-1.521

-1.207

315

Bedragen x € 1.000

Een analyse per taakveld is opgenomen in het hoofdstuk 'Gerealiseerde lasten en baten per programma' van het jaarrekeningdeel.

Gemeente De Wolden

61

09 Algemene dekkingsmiddelen

Jaarstukken 2022

09 Algemene dekkingsmiddelen Het overzicht algemene dekkingsmiddelen bevat ten minste informatie over lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is, algemene uitkeringen (gemeentefonds), dividend, saldo van de financieringsfunctie en overige algemene dekkingsmiddelen. Portefeuillehouder: Egbert van Dijk Algemene dekkingsmiddelen in beeld

Wat hebben we gedaan? Trends en ontwikkelingen Hieronder staan de voornaamste trends en ontwikkelingen die we op het gebied van de algemene dekkingsmiddelen in 2022 hebben gehad. Gemeentefonds De belangrijkste ontwikkelingen hebben betrekking op het Gemeentefonds. We hebben in 2022 vier keer berichtgeving van het Rijk ontvangen over de wijziging van de omvang van het Gemeentefonds. De eerste keer betrof de maartbrief. Deze maartbrief ging in op de gevolgen voor gemeenten van de belangrijkste maatregelen uit het coalitieakkoord van het kabinet die betrekking hebben op het gemeentefonds. Ook werd ingegaan op de hoogte van het door de gemeente te ontvangen bedrag voor een eenmalige energietoeslag ten behoeve van huishoudens met een laag inkomen. In deze maartbrief werd ook ingegaan op de nieuwe verdeling van het gemeentefonds die per 1 januari 2023 werd ingevoerd.

62

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

09 Algemene dekkingsmiddelen

De tweede keer betrof de meicirculaire. De belangrijkste onderwerpen in deze circulaire waren: • Het accres, dat is de toename van de omvang van het gemeentefonds waardoor we een structureel hogere uitkering uit het gemeentefonds hebben ontvangen. • Invoering van de nieuwe verdeling van het gemeentefonds per 1 januari 2023: deze had voor De Wolden een positieve uitwerking • Het tot en met 2025 schrappen van de opschalingskorting. De opschalingskorting is een korting op de uitkering uit het gemeentefonds. Deze korting is ingevoerd omdat gemeenten steeds meer gingen samen werken of werden samengevoegd. Door deze schaalvergroting zouden gemeenten efficiënter en effectiever gaan werken waardoor de kosten voor gemeenten zouden dalen. Gemeenten zouden hierdoor minder geld nodig hebben uit het Gemeentefonds. • Eigen bijdrage Wmo: er wordt gewerkt aan een aanpassing van de eigen bijdrage voor de huishoudelijke hulp in de Wmo. De beoogde datum van inwerkingtreding op 1 januari 2025 is gesteld. • Jeugd: In deze circulaire is de definitieve verdeling voor de extra jeugdmiddelen in 2023 ter compensatie van de tekorten in de jeugdzorg verwerkt. De derde berichtgeving betrof de septembercirculaire. De septembercirculaire geeft de meest actuele informatie over de hoogte van de uitkering uit het gemeentefonds gebaseerd op de Miljoenennota 2023 van het Rijk.

In deze circulaire werd ingegaan op de extra middelen voor de energietoeslag en de invoeringskosten van de Omgevingswet. De vierde en laatste aankondiging van een wijziging in de omvang van het gemeentefonds betrof de decembercirculaire. De decembercirculaire geeft de meest actuele informatie over de hoogte van de uitkering uit het gemeentefonds gebaseerd op de afronding van het jaar door het rijk. Deze circulaire gaf een positief beeld ten opzichte van de septembercirculaire mede als gevolg van de extra middelen die we ontvingen voor de energietoeslag, de meerkosten als gevolg van de oorlog in de Oekraïne (sociaal domein) en de compensatie van de gemiste inkomsten als gevolg van corona. Beleidsdoelen Financieel beleid Ook in 2022 hebben wij weer een solide financieel beleid uitgevoerd. We hebben samen met u de financiële mogelijkheden afgestemd op de ambities, de administratie en de planning- en controlcyclus uitgevoerd en afgesproken dat alleen tot structurele uitgaven wordt besloten als er ook structurele dekking is. Informatie verbonden partijen De ontvangst van dividend is een onderdeel van de algemene dekkingsmiddelen. Wij ontvingen in 2022 van de onderstaande partijen een dividenduitkering. - Enexis Holding N.V. te Rosmalen (rentevergoeding). - NV Rendo te Meppel. - NV Bank Nederlandsche Gemeenten te Den Haag.

Verder hebben wij met de onderstaande partijen een relatie zonder een winstuitkering: - CSV Amsterdam BV te 's-Hertogenbosch. - Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV. Beleidsindicatoren Hieronder staan de voor dit programma geldende beleidsindicatoren. 'Onderdeel Algemene dekkingsmiddelen' Jaar

De Wolden

Gemiddelde WOZ-waarde in Euro's

2022

323

317

Gemeentelijke woonlasten éénpersoonshuishouden in euro's

2022

699

823

Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden

2022

762

905

Beleidsindicator

Gemeente De Wolden

Nederland

63

09 Algemene dekkingsmiddelen

Jaarstukken 2022

In afwijking van de andere programma's zijn de bovenstaande gegevens niet overgenomen van de site 'waarstaatjegemeente.nl'. De in de tabel vermelde cijfers zijn gebaseerd op de jaarlijkse Drentse inventarisatie op basis van vastgestelde tarieven door de raad. De andere vijf wettelijk voorgeschreven Beleidsindicatoren (financiële kengetallen) zijn op grond van het BBV vermeld in de paragraaf 'Weerstandsvermogen en risicobeheersing'. Hier volstaan we met daarnaar te verwijzen. Activiteiten 2022 0.5 – Treasury Activiteit

Dividenduitkering NV Rendo te Meppel.

Verantwoording/ realisatie 2022

Voor de periode 2022 en verder schatte NV Rendo in dat de jaarlijkse dividenduitkering van de NV Rendo met € 150.000 moest worden verlaagd. De voornaamste oorzaak van deze verlaging moet worden gezocht in de grote investeringen door NV Rendo in met name de energietransitie als ook in het beheer en de aanleg van infrastructuur.

Middelen

Deze verlaging is verwerkt in de begroting 2022. De oorspronkelijke raming was ruim € 700.000. Uiteindelijk hebben we € 514.000 ontvangen.

0.61/0.62 – OZB (niet) woningen Activiteit

Burgers betrekken bij WOZ-taxaties.

Verantwoording/ realisatie 2022

In het (vorige) collegeprogramma is aangegeven dat wij de eigenaren van de WOZobjecten meer willen gaan betrekken bij het tot stand komen van de WOZ-waarde. Om meer draagvlak bij onze inwoners te krijgen voor de WOZ-waarde is het van belang de eigenaren direct bij de totstandkoming van de WOZ-waarde te betrekken. In 2022 hebben wij voornamelijk de inwoners van woonboerderijen betrokken bij de bepaling van de waarde van hun onroerend goed.

Middelen

Het begrote bedrag van € 10.000 is besteed.

0.61/0.62 – OZB (niet) woningen Activiteit

(Extra) verhoging van de onroerendezaakbelastingen.

Verantwoording/ realisatie 2022

In de begroting 2022 is voor de jaarschijf 2025 rekening gehouden met een extra verhoging van de onroerendezaakbelastingen met € 125.000. Dit is nodig om te voldoen aan het uitgangspunt van een structurele verhoging met 2,5% (1,5% trend en 1% areaaluitbreiding).

Middelen

Dit heeft in 2022 geen financieel effect gehad.

0.7 – Algemene uitkering uit het Gemeentefonds Activiteit

Bijstelling accres gemeentefondsuitkering ingaande 2022.

Verantwoording/ realisatie 2022

De genoemde verhoging is verwerkt in de (meerjaren)begroting. Inmiddels zijn na het verschijnen van de meicirculaire 2021 ook de daarna verschenen circulaires die betrekking hebben op 2022 verwerkt in de begroting.

Middelen

Zie hierboven.

Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de beleidsdocumenten:

        64

Raadsbreed Programma 2018-2022 'Samen verantwoordelijk', maart 2018. Collegeprogramma 2018-2022 'Duurzaam, doen en dichtbij', mei 2018. Financiële verordening De Wolden 2017. Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido). Nota reserves en voorzieningen 2022-2025. Wet waardering onroerende zaken. Financiële verhoudingswet. Treasurystatuut.

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

      

09 Algemene dekkingsmiddelen

Nota risicomanagement en weerstandsvermogen 2015. Gemeentewet en beleidskader financieel toezicht op gemeenten van de provincie. Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Woningfinancieringsregeling ambtenaren 1998. Gemeentelijke verordening onroerendezaakbelastingen 2022. Gemeentelijke verordening forensenbelasting 2022. Gemeentelijke verordening toeristenbelasting 2022.

Investeringen In dit programma is geen sprake van voorgenomen investeringen. Wat heeft het gekost? Rekening 2021

Begroting 2022 voor wijz.

Begroting 2022 na wijz.

Rekening 2022

Afwijking begroting -/rekening

Lasten programma

720

1.541

2.293

852

1.440

Baten programma

42.863

43.546

47.946

48.889

942

Resultaat

42.143

42.005

45.654

48.036

2.382

Bedragen x € 1.000

Een analyse van de lasten en baten per taakveld is opgenomen in het hoofdstuk 16.9 "gerealiseerde baten en lasten programma".

Gemeente De Wolden

65

10 Overhead

Jaarstukken 2022

10 Overhead Inleiding Onder overhead verstaan we de kosten die gericht zijn op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Denk aan (loon-)kosten van bijvoorbeeld de directie en de eigen (staf-)afdelingen en kosten voor administratie, automatisering en huisvesting. We verantwoorden de baten en lasten voor overhead niet meer onder de afzonderlijke programma's. Gemeenten zijn verplicht om de lasten en baten voor overhead te verzamelen binnen het taakveld overhead. Het centraal verantwoorden van lasten en baten voor overhead heeft als doel het creëren van meer inzicht in de financiële positie van de gemeente. Dit moet bijdragen aan de versterking van de democratische rollen van de raad en de onderlinge vergelijkbaarheid tussen gemeenten vergroten. Informatie verbonden partijen Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen Sinds 2015 zijn de taken voor de sturing en ondersteuning van het primaire proces ondergebracht bij de Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen. Deze gemeenschappelijke regeling heeft als doel de bedrijfsvoeringsorganisatie achter het primaire proces op een kwalitatief goede en doelmatige wijze vorm te geven. De bijdrage van de gemeente voor het uitvoeren van deze taken ramen we op het nieuwgevormde programma 'overhead'. De totale kosten die we in eerste instantie verantwoorden op het onderdeel Overhead, splitsen we in: a.

(loon)kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces, en b. (loon)kosten die direct zijn toe te rekenen aan bepaalde taakvelden, grondexploitaties en investeringen. De kosten, vermeld onder b., belasten- c.q. rekenen we intern door aan de diverse taakvelden ca. Hierdoor ontstaat inzicht in het aandeel van de personele inzet binnen een taakveld. Beleidsindicatoren Dit programma heeft geen beleidsindicatoren. Activiteiten 2022 0.4 – Overhead Activiteit

Bijdrage Samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen.

Verantwoording/ realisatie 2022

In de begroting 2022 van De Wolden is een extra bijdrage van € 692.165 begroot voor het jaar 2022. Redenen voor de verhoging waren: loon- en prijsstijgingen niet alleen van eigen personeel maar ook van andere in te huren partijen. Ook door extra formatie en extra taken is de bijdrage gestegen. Hiermee kwam de begrote bijdrage voor 2022 uit op € 18.004.014. In de Bestuursrapportage is het begrote bedrag bijgesteld naar € 18.364.000.

Middelen

Er is daadwerkelijk € 18.712.000 voldaan.

0.4 – Overhead

66

Activiteit

Aanstellen eigen gemeentesecretaris.

Verantwoording/ realisatie 2022

De gemeente wilde graag de beschikking krijgen over een 'eigen' gemeentesecretaris. Hiertoe is in de begroting 2022 € 160.000 begroot. Vanaf 1 januari tot 1 mei is deze functie op interimbasis ingevuld. Per 1 mei 2022 is deze functie structureel ingevuld.

Middelen

De totale kosten in 2022 waren afgerond € 156.000. Zie WNT-verantwoording.

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

10 Overhead

Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de beleidsdocumenten:

 Gemeenschappelijke regeling samenwerkingsorganisatie De Wolden Hoogeveen 2014.  Kostenverrekenmodel 2014 (verdeelpercentage wordt jaarlijks geactualiseerd).  Financiële verordening 27-2-2020.  Missie, visie en contourennota 2014.  Strategische koers (Koers 0528). Investeringen LASTEN Nr. Omschrijving

Bedragen x € 1.000

Begroting voor wijziging

Nieuw Werkelijk in 2022 2022

Overschot(+)/ tekort(-)

Restant naar 2023

1.

Energiebesparing gemeentehuis Zuidwolde

-

63

25

38

38

2.

Verduurzaming gemeentewerf Zuidwolde

-

1

0

1

0

Toelichting: 1. Energiebesparing gemeentehuis Zuidwolde De werkzaamheden voor de energiebesparing van het gemeentehuis zijn nog niet gereed. Onderzocht wordt of de toepassing van duurzame maatregelen in het gebouw nog verder kan worden uitgebreid om verdere energiebesparing te bewerkstelligen. Hiervoor houden we de resterende middelen beschikbaar voor verdere uitvoering in 2023. 2. Verduurzaming gemeentewerf Zuidwolde De werkzaamheden met betrekking tot verduurzaming van de werf zijn in zijn geheel afgerond. De bestaande verlichting is vervangen door duurzame LED-armaturen en is er een PV-installatie aangebracht. Het project is volledig afgerond en kan worden afgesloten. Wat heeft het gekost? Rekening 2021

Begroting 2022 voor wijz.

Begroting 2022 na wijz.

Lasten programma

7.521

7.790

7.834

8.125

-291

Baten programma

68

20

32

57

25

-7.453

-7.770

-7.802

-8.068

-266

Lasten Bedragen x € 1.000

Resultaat

Rekening 2022

Afwijking begroting -/rekening

Een analyse van de lasten en baten per taakveld is opgenomen in het hoofdstuk 16.10 "gerealiseerde baten en lasten programma".

Gemeente De Wolden

67

11 Vennootschapsbelasting

Jaarstukken 2022

11 Vennootschapsbelasting Op 1 januari 2016 is de ‘Wet modernisering Vpb-plicht overheidsondernemingen’ in werking getreden. Op basis hiervan zij wij met ingang van 1 januari 2016 vennootschapsbelastingplichtig, voor zover wij met onze activiteiten een onderneming voor de vennootschapsbelasting (hierna: Vpb) drijven. Dit heeft tot gevolg dat elk jaar dient te worden beoordeeld of de gemeente ondernemingsactiviteiten verricht. Informatie verbonden partijen Dit programma heeft geen verbonden partijen. Beleidsindicatoren Dit programma heeft geen verplichte indicatoren. Activiteiten 2022 Er zijn in 2022 geen nieuwe ontwikkelingen geweest op het gebied van vennootschapsbelastingen. Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de beleidsdocumenten: Niet van toepassing. Investeringen Niet van toepassing. Wat heeft het gekost? Rekening 2021

Begroting 2022 voor wijz.

Begroting 2022 na wijz.

Rekening 2022

Afwijking begroting -/rekening

Lasten programma

-3

15

15

-1

16

Baten programma

0

0

0

0

0

Resultaat

3

-15

-15

1

16

Lasten Bedragen x € 1.000

Een analyse van de lasten en baten per taakveld is opgenomen in het hoofdstuk 16.11 "gerealiseerde baten en lasten programma".

68

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

12 Onvoorzien

12 Onvoorzien Informatie verbonden partijen Dit programma heeft geen verbonden partijen. Beleidsindicatoren Dit programma heeft geen verplichte indicatoren. Activiteiten 2022 0.8 – Algemene lasten en baten Activiteit

Ontwikkeling kapitaallasten nieuwe investeringen.

Verantwoording/ realisatie 2022

In de Kadernota 2022-2025 is vermeld dat in de meerjarige cijfers t/m 2024 per jaar een stelpost van € 220.000 voor kapitaallasten nieuwe investeringen was geraamd. Tot en met 2023 is jaarlijks een investeringsvolume van gemiddeld € 4,0 miljoen beschikbaar. Immers de kapitaallasten drukken met ingang van een jaar later op de exploitatie. Dit speerpunt is opgenomen om aan te tonen dat we in afwachting van de nieuwe raad en het nieuwe college niet op voorhand al uitgaan van een nieuw investeringsvolume voor 2025. Bij de Kadernota 2023 is inmiddels besloten om ook vanaf 2025 weer te kiezen voor een nieuw investeringsvolume van € 4 miljoen per jaar.

Middelen

Dit heeft geen financiële gevolgen gehad in 2022.

Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de beleidsdocumenten:  Collegeprogramma 2018-2022 'Duurzaam, doen en dichtbij', mei 2018.  Financiële verordening De Wolden 27-2-2020. Investeringen Niet van toepassing. Wat heeft het gekost? Lasten Bedragen x € 1.000

Rekening 2021

Begroting 2022 voor wijz.

Begroting 2022 na wijz.

Rekening 2022

Afwijking begroting -/rekening

Lasten programma

0

390

1.836

0

1.836

Baten programma

0

0

0

0

0

Resultaat

0

-390

-1.836

0

1.836

Toelichting lasten: Opbouw van de post 'Onvoorzien' De opbouw en analyse van de onderdelen onvoorziene uitgaven, stelposten en het begrotingssaldo is vermeld in het onderdeel Gerealiseerde baten en lasten in hoofdstuk 16.12. Hier wordt volstaan met daarnaar te verwijzen.

Gemeente De Wolden

69

13 Mutaties reserves

Jaarstukken 2022

13 Mutaties reserves In onderstaande tabellen geven wij een overzicht van de mutaties in de reserves en lichten we de verschillende onderdelen in het kort toe. Naast de gebruikelijke en jaarlijks terugkerende mutaties, wordt nog het volgende opgemerkt. Tot de reguliere mutaties worden onder andere gerekend de verrekeningen met de verschillende dekkingsreserves voor de kapitaallasten van in het verleden gedane investeringen. Voorbeelden zijn de bouw van een aantal brede scholen, infrastructurele werken, kunstgrasvelden, etc. Andere mutaties betreffen verschillende onttrekkingen aan bijvoorbeeld de algemene reserve voor diverse incidentele zaken zoals 'Initiatiefrijk De Wolden', implementatie Omgevingswet, etc. Daarnaast zijn reserves gevormd voor Energie(compensatie) en Klimaat(akkoord) in programma 3 Duurzaam leven. Ook zijn in dit overzicht de mutaties opgenomen in de reserve sociaal domein betreffende de dekking van de voorgenomen uitgaven voor maatschappelijke begeleiding statushouders en ondersteuning asielzoekers/inburgering (programma 6 'Gezond meedoen in De Wolden'). In verband met de voorgenomen investering in het Huus voor Sport en Cultuur in Zuidwolde (HSC) is een bedrag van € 6,0 miljoen afgezonderd van de algemene reserve en gestort in een afzonderlijke dekkingsreserve.

Ter gedeeltelijke dekking van de hiermee gemoeid zijnde extra exploitatiekosten, is ingaande 2023 een jaarlijkse onttrekking van € 120.000 ten gunste van de begroting voorzien. Voor nadere bijzonderheden en achtergronden verwijzen wij hier ook naar de bij de kadernota 2022 gevoegde 'Nota reserves & voorzieningen 2022-2026'. Informatie verbonden partijen Niet van toepassing. Beleidsindicatoren Dit programma heeft geen verplichte indicatoren. Activiteiten 2022 Niet van toepassing. Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de beleidsdocumenten:  Collegeprogramma 2018-2022 'Duurzaam, doen en dichtbij', mei 2018.  Financiële verordening De Wolden 27-2-2020.  Nota reserves en voorzieningen 2023-2026.  Nota risicomanagement en weerstandsvermogen 2015.  Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Investeringen Niet van toepassing. Wat heeft het gekost? Rekening 2021

Begroting 2022 voor wijz.

Begroting 2022 na wijz.

Rekening 2022

Afwijking begroting -/rekening

Lasten programma

709

6

2.156

2.072

84

Baten programma

2.043

630

1.403

1.061

-342

Resultaat

1.334

624

-753

-1.011

-258

Lasten Bedragen x € 1.000

70

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

Toelichting mutaties reserves

13 Mutaties reserves

Toevoeging

Onttrekking

Programma 1 Gastvrij, initiatiefrijk, stimulerend

0

248

-248

Programma 2 Een veilig thuis

0

80

-80

Programma 3 Duurzaam leven

897

163

734

Programma 4 Onderneemt

3

17

-14

Programma 5 Aantrekkelijk en aangesloten

0

177

-177

Programma 6 Ontwikkelt met kleur en talent

129

245

-116

1.044

0

1.044

Programma 8 Actief en opgeruimd

0

100

-100

Programma 9 Financiën

0

32

-32

2.072

1.061

1.011

Programma 7 Gezond meedoen

Saldo

Toelichting lasten en baten: De werkelijke cijfers laten een nadeel zien t.o.v. de begroting van € 258.000. Het betreft enerzijds een bedrag van € 84.000 wegens lagere stortingen (lasten) in de reserves en anderzijds € 342.000 wegens lagere onttrekkingen (baten) aan de reserves. Onderstaand is hiervan een specificatie opgenomen.

Gemeente De Wolden

71

13 Mutaties reserves

72

Jaarstukken 2022

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

Paragrafen

Paragrafen Inleiding In deze paragrafen is de informatie over een aantal onderwerpen zoals belastingen, onderhoud van riolering en wegen die verspreid in de begroting zijn opgenomen, gebundeld. Het doel van de paragrafen is het bestuur meer inzicht te verschaffen in de beleidsmatige aspecten van de deelgebieden. De paragrafen geven dan ook een dwarsdoorsnede van de begroting. We hebben de onderstaande paragrafen opgenomen in de jaarstukken 2022. - Lokale heffingen. - Onderhoud kapitaalgoederen. - Weerstandsvermogen en risicobeheer. - Bedrijfsvoering. - Financiering. - Verbonden partijen. - Grondbeleid. We hebben zelf in het verleden besloten vier paragrafen toe te voegen, namelijk: - Sociaal domein (voorheen Wet maatschappelijke ondersteuning). - De Verdieping (voorheen Dorpsvisies). - Oekraïne. - Wet open overheid. Met de betreffende onderwerpen is over het algemeen een groot financieel belang gemoeid. Daarmee geven we extra informatie over de financiële positie op korte en langere termijn.

Gemeente De Wolden

73

Lokale heffingen

Jaarstukken 2022

Lokale heffingen De gemeentelijke belastingen vormen een belangrijk onderdeel van de inkomsten van de gemeente. De onroerendezaakbelastingen (OZB), toeristen- en forensenbelasting zijn lokale heffingen die we als algemeen dekkingsmiddel kunnen aanmerken. Daarnaast zijn er nog heffingen die niet tot de algemene dekkingsmiddelen horen, maar wel in deze paragraaf betrokken zijn. Hierbij valt te denken aan de afvalstoffenheffing en de rioolheffing maar ook de gemeentelijke leges waar tegenover een direct aanwijsbare tegenprestatie staat. Privaatrechtelijke bedragen zoals prijzen van sportaccommodaties en dergelijke komen niet in het overzicht aan de orde. In 2022 bestond 18% van de inkomsten (exclusief mutaties reserves) van de gemeente De Wolden uit lokale heffingen (belastingen en rechten). Deze lokale heffingen zijn opgebracht door burgers, bedrijven en recreanten. Vorig jaar was dit 19%. Deze paragraaf geeft een overzicht van de diverse lokale heffingen en belastingen op hoofdlijnen. Hiermee ontstaat inzicht in de lokale lastendruk, wat van belang is voor de integrale afweging tussen enerzijds beleid en anderzijds inkomsten. Ook geven we weer welk beleid de gemeente heeft gevoerd ten aanzien van de lokale heffingen en welke landelijke ontwikkelingen (rijksbeleid) daarop van invloed waren.

De uitgangspunten van het collegeprogramma 2019-2022 waren de volgende:  Wij zijn terughoudend in de verhoging van belastingen, leges en heffingen.  Wij gaan terughoudend om met verhoging van de onroerendezaakbelastingen.  De heffingspercentages OZB en de leges, de graf- en begraafrechten passen we jaarlijks aan met de inflatiecorrectie.  Wij werken transparant.  Wij motiveren tarieven en verhogingen daarvan.  De gevolgen van tariefverhogingen voor de woonlasten van de burger brengen wij jaarlijks in beeld.  Wij werken kostendekkend.  Wij streven er naar rechten zoveel mogelijk kostendekkend te houden. Ontwikkelingen Hertaxatie Wet waardering onroerende zaken In 2022 zijn de WOZ-waarden, voor een periode van één jaar, vastgesteld op basis van de hertaxatie naar het prijspeil op 1 januari 2021. De beschikkingen 2022 zijn binnen de wettelijke termijn verstuurd. Het aantal ingediende bezwaarschriften kwam uit op 2,3%. Dit percentage ligt onder het landelijk gemiddelde (3,5%). De bezwaren zijn grotendeels voor het eind van het jaar afgehandeld. Overzicht van de lokale heffingen Onderstaande tabel geeft weer welke opbrengsten uit lokale heffingen zijn begroot (inclusief eventuele begrotingswijzigingen) en welke opbrengsten werkelijk zijn verkregen in 2022. Belastingen en heffingen

74

Begroting 2022

Werkelijk 2022

Onroerende zaakbelasting

€

4.795

€

4.872

Afvalstoffenheffing

€

1.917

€

1.938

Rioolheffing

€

2.66

€

2.672

Bouwleges

€

725

€

811

Secretarieleges (alleen gemeentelijk deel)

€

221

€

230

Leges bestemmingsplannen

€

33

€

39

Leges dienstenrichtlijn

€

8

€

10

Leges brandweer

€

1

€

0

Leges kabels en leidingen

€

19

€

40

Toeristenbelasting

€

388

€

477

Forensenbelasting

€

126

€

129

Graf- en begraafrechten

€

212

€

224

Totaal belastinginkomsten

€

11.093

€

11.442

Bedragen x € 1.000

Gemeente De Wolden

Jaarstukken 2022

Lokale heffingen

Onroerende-zaakbelastingen OZB-tarieven

2020 % WOZ-waarde

Zakelijk gerechtigden (woningen)

2021 % WOZ-waarde

2022 % WOZ-waarde

0,1096

0,1106

0,1016

Zakelijk gerechtigden niet-woningen

0,1720

0,1896

0,2056

Gebruikers niet-woningen

0,1459

0,1594

0,1768

Totaal niet-woningen

0,3179

0,3490

0,3824

In de begroting 2022 was uitgegaan van een autonome groei van 1%. Daarnaast heeft er een indexering van de opbrengst plaatsgevonden van 1,5%. In het onderstaande overzicht zijn de heffingspercentages OZB en gemiddelde WOZ-waarden 1-1-2021 voor woningen per Drentse gemeente opgenomen. Bron van de aan de tabel ten grondslag liggende gegevens is een onder de Drentse gemeenten gehouden onderzoek door het Regionaal Belastingoverleg Drentse gemeenten. De hoogte van de tarieven is naast het voorzieningenniveau van gemeenten ook afhankelijk van de waarde van woningen (de markt).

Gemeente

Heffingspercentage 2022 woning

Gemiddelde WOZHeffingspercentage 2022 waarde woningen bedrijven 1-1-2021

Borger-Odoorn

0,18460%

0,32510%

241.000

Assen

0,15760%

0,78900%

230.000

Emmen

0,16560%

0,63800%

204.000

Meppel

0,11900%

0,71400%

252.000

Hoogeveen

0,17090%

0,61710%

215.000

Midden-Drenthe

0,10200%

0,40880%

249.000

Coevorden

0,16620%

0,37040%

215.000

Noordenveld

0,10429%

0,24692%

297.000

Aa en Hunze

0,10560%

0,32410%

276.000

De Wolden

0,10160%

0,38240%

323.000

Tynaarlo

0,09650%

0,27810%

325.000

Westerveld

0,11130%

0,30490%

320.000

Gemeente De Wolden

75

Lokale heffingen

Jaarstukken 2022

Afvalstoffenheffing Grondslag

2020

2021

2022

Eenpersoonshuishouden

€ 183,78

€ 164,04

€ 161,66

- basistarief

€ 106,92

€ 105,36

- aanbieding restafval*

€

€

Meerpersoonshuishouden

€ 233,16

- basistarief

57,12

56,30

€ 203,76

€ 200,82

€ 132,36

€ 130,44

- aanbieding restafval*

€

71,40

€

70,38

Tarief per aanbieding restafval

€

8,40

€

8,28

Eenpersoonshuishouden (verzamelcontainer

€ 183,78

€ 162,00

€ 159,60

Meerpersoonshuishouden (verzamelcontainer)

€ 233,16

€ 205,56

€ 202,56