Bijlage - Jaarverslag Wolderwijs onderwijs 2023

2.6 Professionalisering & begeleiding Met ingang van schooljaar 2021/2022 wordt er bijzondere bekostiging professionalisering en begeleiding starters en schoolleiders ontvangen. De bijbehorende regeling benadrukt dat de professionalisering en begeleiding van startende leraren en schoolleiders moet worden ingebed in het bredere (strategisch) personeelsbeleid van een school. Hiermee wordt bedoeld dat het personeelsbeleid bijdraagt aan de professionele ontwikkeling en duurzame inzetbaarheid van de medewerkers en aansluit op ontwikkelingen buiten de school en de wensen en behoeften binnen de organisatie. Binnen Wolderwijs is het Professionalisering Meerjarenbeleidsplan 2019-2023 vastgesteld. Hierin zijn de uitgangspunten van professionalisering verwoord die goed aansluiten bij het Wolderwijs Koersplan 2019-2023. Voor schooljaar 2021/2022, 2022/2023 en 2023/2024 heeft de werkgroep kwaliteit (delegatie directeuren en beleidsmedewerker kwaliteit) de activiteiten ten behoeve van professionalisering geformuleerd. Daarmee hebben de directeuren in het Wolderwijsberaad ingestemd. Voor de uitvoering van professionalisering en begeleiding maakt Wolderwijs jaarlijks een bestedingsplan op bestuursniveau. Hiermee wordt inzichtelijk gemaakt waarvoor de beschikbare middelen worden ingezet. Het bestedingsplan wordt jaarlijks opgenomen in het begrotingsrapport.

2.7 Sociale veiligheid Binnen Stichting Wolderwijs staan we voor ontwikkelkracht. Onze kinderen, medewerkers en ouders hebben een gezamenlijke ambitie om zichzelf en elkaar tot een optimale ontwikkeling te brengen. Daarvoor werken we samen aan een veilige ontwikkel- en werkomgeving. Die veilige ontwikkel- en werkomgeving begint voor ons bij respect voor de ander en voor onszelf. Vanuit dat respect is iedereen bij ons welkom en gunnen we elkaar ruimte en geven we waar nodig grenzen aan. Waar die ruimte ligt en welke grenzen we in het kader van een optimale ontwikkel- en leeromgeving stellen, hebben we vastgelegd in een veiligheidsplan. Het beleid geldt voor alle locaties binnen Stichting Wolderwijs, maar biedt ruimte voor locatiespecifieke situaties en werkwijzen. Dit veiligheidsplan legt, samen met onze missie en visie, de basis voor ons dagelijks handelen.

18

In 2022 is het veiligheidsplan Wolderwijs geüpdatet, waarbij Wolderwijs is ondersteund door Mijn Veilige school. In 2023 zijn alle bijlagen besproken in het Wolderwijsberaad. In 2023 hebben zeven locaties van Wolderwijs het keurmerk Mijn Veilige school ontvangen, omdat ze voldoen aan alle 37 wettelijke verplichtingen. In 2024 zullen de andere drie locaties het veiligheidsplan updaten en het keurmerk ontvangen. Hierna zullen we jaarlijks het Veiligheidsplan evalueren. Hierin nemen we ook de evaluatie van de vertrouwenspersonen mee. Alle scholen nemen jaarlijks de schoolmonitor Veiligheid en Sociaal-emotionele ontwikkeling af. De gegevens van die monitor worden door de leerkrachten en/of intern begeleider geanalyseerd en indien nodig wordt er een plan van aanpak opgesteld. Deze staat dan beschreven in de groepsplannen of kindplannen. De school legt hierover verantwoording af in de schoolrapportage en het schooljaarverslag. Ook staat sociale veiligheid altijd op de agenda van de kwaliteitsgesprekken tussen de beleidsmedewerker kwaliteit en de directeuren/intern begeleiders. Daarnaast worden de gegevens gedeeld met de inspectie. Tweejaarlijks wordt er Wolderwijsbreed een tevredenheids-enquête afgenomen onder ouders, leerlingen en personeel, zie onderdeel 3.3.

2.8 Nationaal Programma Onderwijs Met het oog op het wegwerken van onderwijskundige achterstanden heeft het Ministerie van OCW in de schooljaren 2021/2022 en 2022/2023 bekostiging beschikbaar gesteld vanuit het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Deze aanvullende gelden worden ingezet ten behoeve van het wegwerken van onderwijsachterstanden die opgelopen zijn gedurende de coronapandemie. De NPObekostiging mag uitgegeven worden tot en met schooljaar 2024/2025. Er liggen bestedingsplannen ten grondslag aan de besteding van deze bekostiging. Totstandkoming Voor de totstandkoming van de NPO-schoolprogramma’s is in 2021 tot en met 2023 het volgende gebeurd: • • • • •

Er is een schoolscan uitgevoerd op alle locaties, met behulp van de module ‘schoolrapportage’ in ParnasSys. In de teamoverleggen zijn de soorten interventies gekozen, die vervolgens zijn opgenomen in de module ‘schoolprogramma’ en/of ‘jaarplan’ van ParnasSys. Ouders zijn op de hoogte gebracht middels nieuwsbrieven. Wolderwijs heeft een NPO-formulier ontwikkeld dat per locatie is voorgelegd aan de betreffende MR. Alle MR’en hebben ingestemd met de interventies en de formulieren zijn ondertekend. Er is, met instemming van de GMR, voor gekozen om een deel van de ontvangen middelen niet in te zetten, in verband met toekomstige kosten van transitievergoedingen, WW-uitkeringen en personeelsinzet na afloop van schooljaar 2023/2024. De niet bestede bekostiging NPO is opgenomen in een bestemmingsreserve NPO. Deze reserve wordt ingezet in de schooljaren 2023/2024 en 2024/2025.

De NPO-bekostiging is in 2023 niet ingezet voor personeel niet in loondienst (PNIL). Resultaten Naar aanleiding van de inzet van NPO-gelden in de afgelopen jaren zijn de resultaten beschreven. Eind schooljaar 2022/2023 zijn de schoolrapportages en schoolprogramma’s geëvalueerd en is er beschouwd of de huidige interventies nog passend zijn of aangepast moeten worden voor het schooljaar 2023/2024. Aanpassingen: Er zijn aanpassingen gedaan in scholing, omdat deze al afgerond is. En aanpassingen in de inzet van het personeel, omdat er in het schooljaar 2023/2024 minder gelden beschikbaar zijn. Voor de inzet van NPO-gelden in schooljaar 2023/2024 is er veelal voor gekozen om de bestedingsplannen van de afgelopen jaren te verlengen, met naar beneden bijgestelde bestedingsruimte. Resultaten: Vrijwel alle scholing is ingezet en daardoor zijn de Wolderwijskrachten meer geschoold en ontwikkeld, wat ten goede komt aan de leerlingen. De grootste interventie vanuit de NPO is de effectievere inzet van onderwijs én personeel zodat het ten goede komt van de kennis en vaardigheden van de leerlingen. Hierdoor konden de leerlingen die extra ondersteuning nodig hadden meer en beter begeleid worden en zijn de resultaten gelijk gebleven of verbeterd.

Gekozen interventies Voor de inzet van de NPO-bekostiging heeft het Ministerie van OCW een menukaart beschikbaar gesteld met daarbij de keuze tussen verschillende interventies: A: B: C: D: E: F: G:

Meer onderwijs om bij groepen leerlingen kennis en vaardigheden bij te spijkeren. Effectievere inzet van onderwijs om kennis en vaardigheden bij te spijkeren. Sociaal-emotionele en fysieke ontwikkeling van leerlingen. Ontwikkeling van de executieve functies van leerlingen. (Extra) inzet van personeel en ondersteuning. Faciliteiten en randvoorwaarden. deze extra rubriek is uitsluitend bedoeld voor (bestemmings)reserves voor werkloosheidskosten en dotatie aan de voorziening transitievergoeding.

Stichting Wolderwijs en haar locaties maken in schooljaar 2021/2022 tot en met 2023/2024 gebruik van de interventies B, C, D, E, F en G.

19

Financiële verantwoording Hieronder is schematisch weergegeven wat de financiële gevolgen zijn van de NPO-bekostiging en -kosten voor het jaar 2023: NPO

€

Baten

363.417

Lasten

467.045

Resultaat, onttrokken aan de bestemmingsreserve NPO

- 103.628

2.9 AVG Begin van dit verslagjaar is de taak van functionaris gegevensbescherming (FG-er) intern belegd, waarmee de FG-er beter zicht heeft op de dagelijkse processen en daarop kan anticiperen met betrekking tot het aanpassen van technische en organisatorische maatregelen. In 2023 zijn er twee datalekken gerapporteerd aan de FG-er. In beide gevallen betrof het een datalek waarbij gegevens toegankelijk waren voor teveel mensen. Hiervan is melding gedaan aan de Autoriteit Persoonsgegevens. De gevolgen voor betrokkenen waren verwaarloosbaar, omdat de ongewenste toegankelijkheid snel hersteld kon worden. Verder is er in het verslagjaar gerealiseerd: • • • • •

Eind 2023 is een nieuwe werkgroep AVG samengesteld, bestaande uit de FG-er en twee directeuren. In 2024 zal deze werkgroep zich gaan bezighouden met het toetsen van het vastgestelde beleid en het definiëren van actiepunten. Er is gestart met de invoering van multifactorauthenticatie (MFA) voor Microsoft 365. Bij eventuele diefstal van wachtwoorden kan dan niet ingelogd worden. Stichting Wolderwijs is op die manier minder kwetsbaar voor hacking. Er zijn verwerkersovereenkomsten beoordeeld en afgesloten met verwerkers. Verschillende directeuren hebben advies gevraagd over privacy gerelateerde aangelegenheden. De FG-er heeft goed inzicht gekregen in de huidige technische ICT-infrastructuur en gaat samen met de werkgroep actiepunten definiëren voor het komende jaar.

Risico’s van cybersecurity nemen sterk toe. Vanuit de overheid zullen hiervoor maatregelen getroffen worden door de invoering van het normenkader informatiebeveiliging en privacy (IBP). Dit normenkader moet zorgen voor een digitaal veilige schoolomgeving. Stichting Wolderwijs zal de komende jaren blijven streven naar een zo hoog mogelijk veiligheidsniveau, maar het normenkader IBP legt hierin een hogere druk.

20

3. Klanten (ouders en leerlingen) 3.1 Algemeen Onder het klantenperspectief vallen de ouders en leerlingen en het marktsegment waarin Stichting Wolderwijs deelneemt aan het maatschappelijk en economisch verkeer. Dit perspectief omvat succesbepalende factoren als de mate van voldoen aan behoeften van afnemers (ouders en leerlingen), klantenbinding, werving van nieuwe leerlingen, omvang van de markt en het marktaandeel. Het is van belang in te spelen op de wensen van ouders en leerlingen en de veranderingen daarin. Het doel van Stichting Wolderwijs is dat leerlingen hun capaciteiten zo goed mogelijk benutten.

3.2 Succesbepalende factoren Het volgende doel is gesteld in 2023: Succesbepalende factor

Periode

Onderdeel

De Wolderwijskrachten hebben vertrouwen in de organisatie en zijn met plezier en bevlogenheid aan het werk.

2019 t/m 2023

3.3

3.3 Tevredenheidsonderzoek Stichting Wolderwijs onderzoekt om het jaar de tevredenheid van ouders, leerlingen en medewerkers. De tevredenheidspeilingen vormen tezamen een instrument dat een waardevolle bijdrage levert aan het kwaliteitsbeleid op de scholen. Het onderzoek levert een bijdrage aan: • • • •

Kwaliteitsbeleid en schoolorganisatie; Betrokkenheid ouders, personeel en leerlingen; Evaluatie van het koersplan 2019-2023; Op zijn minst stabiliseren van de marktpositie.

In oktober/november 2022 zijn voor de laatste keer tevredenheidspeilingen afgenomen. Dit zal opnieuw gebeuren in 2024.

3.4 Marktaandeel Naast het hebben van inzicht in het aantal leerlingen in de gemeente De Wolden is het van belang jaarlijks het marktaandeel in beeld te brengen. Hieronder volgt een overzicht van de marktaandelen binnen het primair onderwijs, per 1 oktober 2023, in de gemeente De Wolden (waarbij geen rekening is gehouden met leerlingen uit de gemeente De Wolden die in een andere gemeente onderwijs volgen): Marktpartijen

Aantal

Percentage

Openbare basisscholen

1.243

68,9%

(2022: 69,9%)

Bijzondere basisscholen

560

31,1%

(2022: 30,1%)

Totaal aantal basisschoolleerlingen De Wolden

1.803

De stijging en daling van het markt aandeel varieert tussen de -0,9% en 0,1%. Het markt aandeel van De Horst daalt het meest met 0,9%. Bij vijf locaties stijgt het marktaandeel met 0,1%. Dit zijn ’t Echtenest, ’t Oelebröd, De Rozebottel, Het Groene Hart en Het Veldboeket. Het marktaandeel van De Bosrand blijft gelijk. De overige drie locaties dalen. De Bosrand en De Wezeboom met 0,1% en De Dissel met 0,4%. Stichting Wolderwijs streeft naar een minimale handhaving van het huidige marktaandeel. Met name het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs en de kinderopvang (en als combinatie IKC) spelen een belangrijke rol in de tevredenheid van ouders, leerlingen en medewerkers en kunnen daarmee een positieve invloed hebben op het marktaandeel.

21

Hieronder is het verloop van het marktaandeel in de afgelopen jaren schematisch weergegeven:

3.5 Klachtenregeling Stichting Wolderwijs heeft een eigen klachtenregeling en is aangesloten bij de landelijke klachtencommissie van Stichting Onderwijsgeschillen. In het kader van de klachtenregeling zijn een extern vertrouwenspersoon, een contactpersoon voor het schoolbestuur en een contactpersoon (schoolvertrouwenspersoon) per school aangesteld. Klachten, die niet naar tevredenheid intern afgehandeld kunnen worden, worden ingediend bij de landelijke klachtencommissie. Het klachtrecht heeft een belangrijke signaalfunctie met betrekking tot de kwaliteit van het onderwijs. Door de klachtenregeling ontvangen het schoolbestuur en de individuele scholen op eenvoudige wijze signalen die hen kunnen ondersteunen bij het verbeteren van het onderwijs en de goede gang van zaken op school. Veruit de meeste klachten over de dagelijkse gang van zaken in de school worden in onderling overleg tussen ouders, leerlingen, personeel en schoolleiding op een correcte wijze afgehandeld. Indien dat echter, gelet op de aard van de klacht, niet mogelijk is of indien de afhandeling niet naar tevredenheid heeft plaatsgevonden, kan men een beroep doen op de klachtenregeling. Een klacht kan gaan over een beslissing van de bestuurder, de directeur of een leerkracht, maar ook over het gedrag van een leerkracht of andere personen of organen die bij de school betrokken zijn.

De klachten kunnen bijvoorbeeld betrekking hebben op: -

Onderwijskundige zaken Schoolorganisatie Communicatie Sancties tegen leerlingen

-

Veiligheid Ongewenste intimiteiten Vormen van discriminatie

In 2023 zijn er geen klachten ingediend bij de landelijke klachtencommissie op grond van de klachtenregeling. Er zijn vier meldingen geweest bij de extern vertrouwenspersoon. De extern vertrouwenspersoon heeft de melder aangehoord en geadviseerd. Uit deze meldingen is geen officiële klacht voortgekomen. Alle meldingen zijn tussen melder en de locatie opgelost.

22

4. Ontwikkeling en groei 4.1 Algemeen Het ontwikkelings- en groeiperspectief benadrukt het belang van de inrichting van de organisatie. Stichting Wolderwijs besteedt aandacht aan en hanteert kwaliteitszorgsystemen. Daarnaast is er sprake zijn van een lerende organisatie waarbij de kwaliteit van het onderwijs een concurrentievoordeel moet opleveren. Medewerkers worden gestimuleerd zelf hun uitdagingen aan te gaan en problemen op te lossen en te bedenken hoe de kwaliteit van het onderwijs voor ouders en leerlingen verhoogd kan worden.

4.2 Succesbepalende factoren De volgende doelen zijn gesteld in 2023: Succesbepalende factor

Periode

Onderdeel

Alle directeuren hebben goed zicht op de kwaliteit van het onderwijs op school, zijn goed op de hoogte van het nieuwe toezichtskader en geven goed onderwijskundig leiding.

2019 t/m 2023

4.3

Alle locaties van Wolderwijs laten middels een audit zien goed zicht te hebben op de kwaliteit van het onderwijs en waar nog ontwikkelpunten zijn.

2020 t/m 2023

4.3

Alle scholen hebben scores boven de signaleringswaarde behaald.

2020 t/m 2023

4.3

Alle locaties hebben een aantrekkelijke website waarop belangrijke informatie te vinden is voor ouders en andere belangstellenden.

2020 t/m 2023

4.6

4.3 Kwaliteit onderwijs In 2022 is het document “Regie op onderwijskwaliteit” opgesteld en besproken met de directeuren. In dit document staat beschreven hoe de kwaliteitszorg georganiseerd is en hoe Wolderwijs zicht houdt op de kwaliteit van de locaties. Kwaliteitsgesprekken Drie keer per jaar houden de beleidsmedewerkers onderwijs en opvang per locatie een kwaliteitsgesprek met de directeur en de intern begeleider aan de hand van een format, waarop vaste gespreksonderwerpen staan (o.a. opbrengsten, personeel, beleidsdocumenten, ambities). Deze worden aangevuld met onderwerpen vanuit de school. Van alle gesprekken is een gespreksverslag gemaakt en besproken met de bestuurder. Ook voert de bestuurder vier keer per jaar managementgesprekken met de locatiedirecteuren, zoals beschreven in het kwaliteitsbeleid. Onderwijsresultaten 2023 Referentieniveaus 1F

Score 1F

Signaleringswaarde

Landelijk gemiddelde *

’t Echtenest

97.8%

85%

95.9%

De Klimtoren

97.6%

85%

96.6%

’t Oelebröd

98.6%

85%

96.3%

De Bosrand

98.6%

85%

96.3%

Het Veldboeket

98.9%

85%

96.3%

Het Groene Hart

96.9%

85%

96.6%

De Wezeboom

97.3%

85%

96.3%

De Dissel

97.4%

85%

96.6%

De Rozebottel

93.1%

85%

95.9%

De Horst

93.7%

85%

96.6%

Referentieniveaus 2F/1S

Score 2F/1S

Signaleringswaarde

Correctiewaarde

’t Echtenest

48.9%

47.3%

39.5%

De Klimtoren

64.3%

50.6%

43.6%

’t Oelebröd

62%

49%

41.5%

*passend bij schoolweging

23

De Bosrand

73.9%

49%

41.5%

Het Veldboeket

48.3%

49%

41.5%

Het Groene Hart

46.9%

50.6%

43.6%

De Wezeboom

74.7%

49%

41.5%

De Dissel

61.4%

50.6%

43.6%

De Rozebottel

40.2%

47.3%

39.5%

De Horst

48%

50.6%

43.6%

Op Wolderwijsniveaus scoren de referentieniveaus 1F voldoende, alle scholen scoren boven de signaleringswaarde. Twee scholen scoren onder het landelijke gemiddelde. Dit heeft geen gevolg voor een beoordeling van de inspectie, maar wordt wel meegenomen tijdens de kwaliteitsgesprekken. De referentieniveaus 2F/1S laten een zorgelijker beeld zien. Zes scholen scoren voldoende, maar vier scholen scoren onder het referentieniveau. In de schooljaren 2022/2023 en 2023/2024 wordt er rekening gehouden met een onzekerheidsmarge veroorzaakt door de effecten van de coronacrisis en de normeringsverschillen tussen de eindtoetsen. Alle scholen van Wolderwijs scoren wel boven de correctiewaarde in het schooljaar 2022/2023, maar De Rozebottel scoort niet boven de correctiewaarde van 2023/2024. De beslisregel vanuit de inspectie geeft echter aan dat deze scores geen betrouwbaar oordeel geven en daarom worden deze scores niet beoordeeld door de inspectie. Maar het heeft voor Wolderwijs wel een signaalfunctie waarop actie op ondernomen moet worden. De scores zijn op Wolderwijsniveau besproken in het Wolderwijsberaad en IB-cluster. Daarnaast wordt de analyse en interventies besproken op schoolniveau tijdens het kwaliteitsgesprek. Interventies worden opgenomen in het jaarplan van de scholen.

Audits In 2021 hebben de directeuren het eerste jaar van de auditopleiding zicht op ontwikkeling van Bureau Meesterschap afgerond. Tijdens deze opleiding is er op vijf scholen een audit afgenomen. In 2022 zijn drie directeuren en de beleidsmedewerker onderwijs en kwaliteit met het tweede jaar van de auditopleiding gestart. Wolderwijs heeft het beleid dat er op de scholen één keer per drie jaar een audit of inspectiebezoek wordt afgenomen. We houden daarvoor een schema bij. De afgelopen drie jaar zijn alle scholen bezocht door de inspectie of middels een audit, daarom zijn er in 2022 en 2023 geen interne audits afgenomen. Vanaf 2023 starten we met een auditplatform in samenwerking met Bijeen Hoogeveen een OO Emmen. In 2024 wordt er een audit afgenomen op IKC De Horst en obs De Rozebottel. Eventuele aanbevelingen of actiepunten worden opgenomen in het jaarplan van de locatie. OP1 2021-2022 10RY V 12CO V 18KF V 12TS G 18IJ V 2022-2023 09HG V 2023-2024 18NN V 18KU

OP2

OP3

OP4

OP6

VS1

VS2

OR1

OR2

SKA1

SKA2

SKA3

V MB V V MB

V V V V NB

V V V V V

V V V

G G G G V

V V V V V

V V

V

G V V V V

G V V V V

V V V G V

V V V V V

MB

MB

V

V

V

V

V

-

V

V

V

V

V

V

V

V

V

V

-

V

V

V

-

V

Inspectie In de november is er een studiedag gehouden voor directeuren en IB’ers, gegeven door Jan Timmer van bureau meesterschap Assen over het nieuwe toezichtskader. Daardoor zijn de directeuren en intern begeleiders goed op de hoogte van het nieuwe toezichtskader en kunnen ze dit toetsen in hun eigen praktijk. Ook hebben alle directeuren met hun MT de basiskwaliteit en stelselkwaliteit gescoord. De resultaten daarvan zijn op bestuurs- en locatieniveau inzichtelijk. Op 18 September is er een inspectiebezoek geweest bij KC De Bosrand. De Bosrand scoorde op alle onderzochte standaarden een voldoende en op Zicht op ontwikkeling een goed. Ook is 20 oktober een bestuursgesprek geweest met de contactinspecteur Mevr. Van der Hof. Alle locaties zijn besproken en de obs De Rozebottel zijn er risico’s geconstateerd in de onderwijsresultaten. De locatie en het bestuur waren hier ook van op de hoogte en er waren al acties uitgezet, daardoor hoefde er geen kwaliteitsonderzoek ingepland te worden. In april 2024 volgt er een voortgangsgesprek over obs De Rozebottel waarin Wolderwijs verantwoording aflegt over welke opvolging wij hebben gegeven aan deze risico’s.

24

Coördinatoren Op iedere school of cluster van scholen is er een coördinator ICT, taal, rekenen, pedagogisch beleidsmedewerkers, cultuur en mhb (meer- en hoogbegaafdheid) die op zijn/haar locatie het beleid ontwikkelt, vorm geeft en bewaakt. Bovenschoolse overleggen van deze coördinatoren vinden meerdere keren per jaar plaats onder leiding van een directeur. Ook wordt dan nascholing gevolgd op hun vakgebied.

Wolderwijsacademie In 2023 is de Wolderwijsacademie middels e-learning en fysieke cursussen aangeboden. Het aanbod via de Wolderwijsacademie is zeer divers: Het jonge kind (rijke leeromgeving en spelbegeleiding), Veiligheid (vertrouwenspersoon en signaleren kindermishandeling), Masterclass rekenen, Vitaliteit en nieuw dit jaar de Sportacademie (hardlopen, padellen, MTB-en en wandelen) met als doel verbinding en vitaliteit. Studiedag directeuren en intern begeleiders studiedag 9 maart Cees Bos over de schoolrapportage.

Wolderwijsdag In 2023 is er geen Wolderwijsdag georganiseerd voor het onderwijskundig personeel in verband met een studiedag Inclusiever onderwijs georganiseerd op 8 november door het Samenwerkingsverband PO 2203.

4.4 Koersplan Stichting Wolderwijs hanteert het strategisch beleidsplan ‘koersplan Wolderwijs 2019-2023’. Hierin zijn in hoofdlijnen de ontwikkelingsdoelen voor de betreffende jaren opgenomen. De koers van de totale Wolderwijsorganisatie is gebaseerd op de inbreng van alle betrokkenen bij de organisatie en sluit aan bij de wensen en ambities die de organisatie zelf heeft. In hoofdstuk 1 Maatschappelijk opdracht is reeds ingegaan op de kernwaarden, missie en visie van Wolderwijs. Het motto van Wolderwijs is: “Wolderwijs ontwikkelt”. Vanuit de kernwaarden, in combinatie met dit motto, geeft Wolderwijs richting en inhoud aan de missie en visie. De kernvragen bij het opstellen van het koersplan en de daaruit volgende organisatiedoelen waren: -

Wat gaat goed en willen we behouden? Wat willen we versterken en vernieuwen? Hoe willen we voorgaande realiseren?

Met betrekking tot deze laatste vraag zijn er drie hoofdthema’s: 1) 2) 3)

De Wolderwijs leergemeenschap: Wolderwijs zien vanuit de driehoek kind-ouder-Wolderwijskracht en van daaruit samenwerken aan de ontwikkeling van de kinderen. Ontwikkelingsgericht denken: Aan de basis staat het zien en inzetten van de talenten van de kinderen, het inzetten op hun ‘ik-kracht’. Verrijkte leeromgeving: Uitgangspunt is dat leren niet alleen in de school plaatsvindt, maar ook buiten de school. De school is slechts onderdeel van het totale leerproces van de kinderen.

De strategische doelen van Wolderwijs zijn onderverdeeld naar een aantal hoofdonderwerpen: • • • • • • •

Kindcentra algemeen Onderwijs- en opvangbeleid Kwaliteitsbeleid Personeelsbeleid Financiën en bedrijfsvoering Duurzaamheid Communicatie

Op basis van het voorgaande geeft het koersplan in hoofdlijnen de richtingen aan. De scholen van Stichting Wolderwijs krijgen in hun (vierjaarlijkse) schoolplannen de ruimte voor een schoolspecifieke vertaling van de organisatiedoelen. Als afgeleide van het koersplan Wolderwijs 2019-2023 vindt de verantwoording van de realisatie van de belangrijkste jaarlijkse doelen plaats in dit jaarverslag. Oorspronkelijk was het koersplan opgesteld voor de periode 2019-2023. Omdat er in 2022 en 2023 bestuurlijke wisselingen zijn geweest, waaronder een interim-bestuurder in 2022, is ervoor gekozen om de looptijd met een jaar te verlengen. Eind 2023 is gestart met het ontwikkelen van een nieuw koersplan. Onder begeleiding van Cees Bos wordt het nieuwe koersplan opgesteld in het programma mijnschoolplan. Door te werken in dit programma is er een directe koppeling naar de schoolplannen van de locaties. Het nieuwe koersplan zal naar verwachting halverwege 2024 gereed zijn.

25

4.5 Overig personeelsbeleid 4.5.1

Strategisch personeelsbeleid

Binnen Wolderwijs werken we binnen verschillende werkgroepen aan het thema strategisch personeelsbeleid. Dit doen we in de werkgroep integraal personeelsbeleid. Deze werkgroep bestaat uit twee personeelsleden die ook in de GMR zitting hebben, een directeur, een medewerker die zitting heeft in de personeelsvertegenwoordiging van de kinderopvang en de beleidsmedewerker P&O. Daarnaast is er het Wolderwijsberaad, bestaande uit directeuren, beleidsmedewerkers en de bestuurder. Tevens is er het beleidsoverleg, bestaande uit beleidsmedewerkers, bestuurder en op thema sluiten medewerkers van het bestuursbureau aan. Op deze wijze wordt de onderwijskundige visie verbonden met de thema’s binnen het strategisch personeelsbeleid. In deze gremia worden onderwerpen gemonitord en geëvalueerd. Nieuw beleid wordt via de locatiedirecteuren geïmplementeerd op de locaties. In 2023 is nieuw introductiebeleid geschrevenen en geïmplementeerd. Het beleid is gericht te zorgen dat nieuwe medewerkers een goede eerste ervaring hebben met Wolderwijs. Deze ervaring zorgt voor meer betrokkenheid en daarmee helpt het bij het behouden van nieuwe medewerkers. Eind 2023 is er gestart met een nieuw op te stellen strategisch beleidsplan. Vanuit dit plan zullen de thema’s voor het strategisch personeelsbeleid worden gedefinieerd.

4.5.2

In-, door- en uitstroom

Per 1 augustus 2023 zijn er tien nieuwe medewerkers ingestroomd met een tijdelijk contract. Bij zeven medewerkers is het tijdelijke dienverband met ingang van 1 augustus 2023 omgezet in een vast dienstverband. Het formatieproces en de vacaturerondes hebben geleid tot mobilisatie van drie medewerkers per 1 augustus 2023. Deze drie medewerkers zijn vrijwillig gemobiliseerd. De medewerkers hebben vooraf een gesprek met directeuren van de betreffende locatie of de invalpool gehad, zoals beschreven in het mobiliteitsbeleidsplan. De gesprekken zijn naar wederzijdse tevredenheid geweest. Twee medewerkers zijn op eigen verzoek uitgestroomd met ingang van 1 augustus 2023.

4.5.3

Werkverdelingsplan

Alle schoolteams hebben een werkverdelingsplan gemaakt. Vanuit P&O is een model ontwikkeld dat bijdraagt aan het verkrijgen van inzicht in de werkverdeling. Zo wordt gezorgd voor een evenwichtige verdeling van de taken per locatie. Vanuit de bevindingen van de teams kan het model verder ontwikkeld worden.

4.5.4

Professioneel statuut

Het Professioneel Statuut, verankerd in de Wet Beroep Leraar, is het fundament van professionaliteit en kwaliteit binnen het onderwijs. Het biedt leraren een kader van rechten en plichten, bevordert professionele autonomie en stimuleert continue ontwikkeling en samenwerking. Dit statuut beschrijft de normen en waarden van het beroep en draagt bij aan het waarborgen van de onderwijskwaliteit en het creëren van een inspirerende leeromgeving voor alle leerlingen. Bovendien wordt het Professioneel Statuut jaarlijks door alle locaties geactualiseerd, waardoor het voortdurend wordt aangepast aan veranderende behoeften en ontwikkelingen.

4.5.5

Beleid instroom personeel

In dit jaar is er op verschillende manieren gewerkt aan de instroom van personeel en het beleid hierop. Het beleid op dit terrein wordt ontwikkeld door onder andere te participeren in het project Regionale Aanpak Personeelstekort (RAP). Dit project werkt zeven programmalijnen uit: • • • • • • •

Samenwerken in de regio Strategisch HR en arbeidsmarkt Loketfunctie Samen werven Toegerust in de klas en op school Onderwijs van de toekomst Onderzoek

Wolderwijs participeert de programmalijn strategisch HR en arbeidsmarkt. Deze participatie moet meer inzichten geven in de mogelijkheden om personeel aan te trekken en te behouden en moet tevens de samenwerking is de regio bevorderen. Dit laatste heeft ook als doel om de regio als aantrekkelijke arbeidsmarktregio neer te zetten.

26

4.5.6

Samen Opleiden & Professionaliseren (SO&P)

Met ingang van het schooljaar 2023-2024 zijn aspirant schoolbesturen SO&P toegetreden aan de partnerschappen SO&P. Dit heeft geleid tot een herindeling van de Samen Opleiden partnerschappen. Per 1 augustus 2023 is Wolderwijs onderdeel van het partnerschap Vista. Het partnerschap Vista bestaat uit de schoolbesturen De BMS, Stichting Catent, Stichting Talent Westerveld, Stichting Promes, CNS Staphorst, Stichting Op Kop en KPZ. Voor de indeling is rekening gehouden met de geografische ligging, vestigingsplaatsen van scholen (en niet de besturen) en het aantal studenten dat verbonden is aan de besturen en KPZ. Per 1 augustus 2023 zijn De Wezeboom en de Rozebottel gestart als opleidingsschool. Dit betekent dat leerkrachten opgeleid worden tot mentoren en dat op de betreffende locaties een schoolopleider opgeleid wordt. Mentoren gaan aanstaande leraren begeleiden bij de dagelijkse praktijk in de school en in de klas. De schoolopleider is werknemer van een opleidingsschool en heeft als substantiële en structurele kerntaak het ontwikkelen, monitoren en bewaken van het opleiden en begeleiden van (aanstaande) leraren op de eigen school. De schoolopleider is aanspreekpunt in het team op het gebied van opleiden, begeleiden en beoordelen van studenten en zorgt ervoor dat mentoren toegerust zijn op hun taak.

Drie medewerkers zijn in september 2023 gestart met de train de mentoren opleiding zodat we intern middels een train de trainer opleiding intern teams kunnen scholen. De verwachting is dat het eerste team geschoold kan worden in april 2024.

4.6 ICT-beleidsplan Per 1 februari 2023 is een nieuwe beleidsmedewerker ICT en AVG in dienst getreden, waarmee de continuïteit van dit beleidsterrein gewaarborgd is. Naast de continuïteit van de vaste taken heeft 2023 in het teken gestaan van: • het vergaren van kennis van de huidige ICT-infrastructuur; • het leggen van contacten middels (onderwijs)netwerken zoals de PRISMA Drenthe schoolbesturen; • het continueren van de overleggen met de ICT-coördinatoren en i-coaches; • het vormen van een visie op ICT met het oog op het nieuwe koersplan. Digitale geletterdheid Alle I-coaches hebben de opleiding tot specialist Digitale Geletterdheid met succes afgerond. Hiermee heeft Wolderwijs acht goed toegeruste medewerkers die samen met de beleidsmedewerker invulling kunnen gaan geven aan een concrete visie op dit gebied. Voor de visieontwikkeling kan gebruik gemaakt worden van het zogeheten Visiespel voor digitale geletterdheid van SLO. Dit spel zorgt voor een goed inzicht en handvatten voor een concrete visie. De doelstelling voor een duidelijke visie op digitale geletterdheid is hiermee niet gehaald, echter is een goede tool voor deze visie wel in huis gehaald. De ontwikkeling van visie op digitale geletterdheid is overigens opgenomen als actiepunt in het koersplan 2024-2028. Dit actiepunt zal in schooljaar 2024/2025 verder opgepakt worden.

Websites Volgens plan zijn in het verslagjaar de websites van de locaties De Wezeboom en De Rozebottel vernieuwd. Hiermee hebben alle locaties een aantrekkelijke website waarop belangrijke informatie te vinden is voor ouders en andere belangstellenden. Echter, een meer uniforme uitstraling van de verschillend websites is een doel voor komend jaar. Printers In 2023 is na een gesprek met Veenman, de leverancier van onze printers, een update op al onze printers uitgevoerd. Hoewel dit tot verbetering heeft geleid, liggen de verwachtingen helaas nog altijd achter op de realiteit. Vervanging devices De eerste batch van Microsoft Surfaces dateerde van mei 2018 en was dus afgeschreven. In het verslagjaar is een inventarisatie bij de ICT-coördinatoren gedaan van de wensen met betrekking tot nieuwe devices. Ook heeft de beleidsmedewerker haar netwerk geconsulteerd. Dit heeft geleid tot offertes waaruit op basis van prestatie, prijs en leveringssnelheid een keuze is gemaakt. In 2024 zullen zo’n 130 Microsoft Surfaces van medewerkers worden vervangen door nieuwe devices. Multifactorauthenticatie (MFA) Er is gestart met de invoering van multifactorauthenticatie (MFA) voor Microsoft 365. Bij eventuele diefstal van wachtwoorden kan dan niet ingelogd worden. Stichting Wolderwijs is op die manier minder kwetsbaar voor hacking.

27

4.7 Huisvesting Het waarborgen van goede huisvesting in het primair onderwijs is van cruciaal belang voor de ontwikkeling en het welzijn van jonge kinderen. De volgende speerpunten zijn essentieel bij het creëren van optimale leeromgevingen in het primair onderwijs: 1. Veiligheid en gezondheid: De veiligheid en gezondheid van kinderen staan voorop. Het is van vitaal belang dat scholen veilige en gezonde omgevingen bieden, inclusief beveiligingsmaatregelen, brandveiligheidssystemen en sanitaire voorzieningen. Daarnaast moeten scholen zorgen voor goede ventilatie, verlichting en hygiëne om de gezondheid van de kinderen te waarborgen. 2. Kindvriendelijkheid: De huisvesting in het primair onderwijs moet afgestemd zijn op de behoeften en ontwikkeling van jonge kinderen. Dit omvat het creëren van een stimulerende en kindvriendelijke omgeving met kleurrijke en inspirerende klaslokalen, speelruimtes en buitenfaciliteiten die de verbeelding en creativiteit van kinderen bevorderen. 3. Functionele ruimtes: Scholen moeten voldoende functionele ruimtes bieden om een breed scala aan leeractiviteiten te ondersteunen. Dit omvat voldoende ruimtes voor klassikaal onderwijs, groepsactiviteiten, praktijklokalen, speelruimtes en bibliotheken. Het hebben van goed uitgeruste ruimtes met geschikt meubilair, leermiddelen en speelmateriaal is van groot belang. 4.

Inclusiviteit: Het primair onderwijs moet inclusief zijn en aangepaste huisvesting bieden voor kinderen met verschillende behoeften. Dit omvat toegankelijkheid voor kinderen met een handicap, het bieden van ondersteunende faciliteiten en het aanpassen van ruimtes om tegemoet te komen aan specifieke leerbehoeften. 5. Veelzijdigheid: Flexibiliteit is een belangrijk speerpunt in de huisvesting van het primair onderwijs. Ruimtes moeten in staat zijn om zich aan te passen aan verschillende leerbehoeften en activiteiten, zoals lesgeven, groepswerk, creatieve expressie en fysieke activiteiten. Een veelzijdige omgeving stimuleert de betrokkenheid en het leren van kinderen. Het creëren van optimale huisvesting binnen Stichting Wolderwijs draagt bij aan het bieden van een veilige, stimulerende en inclusieve leeromgeving voor jonge kinderen. Door te focussen op veiligheid, kindvriendelijkheid, functionele ruimtes, inclusiviteit en veelzijdigheid kunnen de scholen van Stichting Wolderwijs een positieve impact hebben op het leren en welzijn van kinderen. De kwaliteitsverbetering van huisvesting is een zeer belangrijke randvoorwaarde voor het kunnen realiseren van ontwikkeling en groei, passend bij de moderne tijd.

De volgende ontwikkelingen op huisvestingsgebied zijn er geweest in 2023, met een doorsteek naar 2024: • Gemeente De Wolden heeft haar integraal huisvestingsplan (IHP) vastgesteld in 2023. Op basis van het IHP kan Stichting Wolderwijs een beroep doen op Gemeente De Wolden voor het realiseren van de geplande investeringen in huisvesting. In 2023 zijn er geen grootschalige vervangingsprojecten geweest. In 2024 zullen er voor het eerst plannen worden gemaakt en aanvragen worden gedaan met betrekking de locaties ’t Echtenest in Echten en De Wezeboom in Oosteinde. Tevens worden gesprekken gevoerd tussen Gemeente De Wolden en Stichting Wolderwijs over verduurzamingsmaatregelen, die gefinancierd kunnen worden vanuit het IHP. • OBS De Rozebottel heeft in 2024 recht op huisvestingsuitbreiding, aangezien het leerlingenaantal fors is toegenomen en verder zal toenemen in de toekomst. Tot aan het moment van aanbouw door Gemeente De Wolden is tijdelijke huisvesting een absolute noodzaak, aangezien er geen functionele ruimtes meer beschikbaar zijn op de locatie. Met ingang van schooljaar 2021/2022 zijn er noodunits geplaats. Deze zullen worden verwijderd wanneer de aanbouw is opgeleverd. Aangezien de verbouw niet meer in 2024 kan worden gerealiseerd zal Gemeente De Wolden (een deel van) de huur van 2024 van de noodunits betalen.

• Met ingang van 2024 is Stichting Wolderwijs met Gemeente De Wolden in gesprek over het onderhoud in de vier multifunctionele accommodaties, waarvan zowel het economisch als het juridisch eigendom bij Gemeente De Wolden ligt. In 2024 wordt het meerjarenonderhoudsplan van Stichting Wolderwijs geactualiseerd. Enerzijds is dit een verplichting. Anderzijds moet Wolderwijs de regie houden met betrekking tot toekomstige onderhoudskosten. Daarbij is het tevens van belang om de synergie te zoeken tussen verduurzaming en natuurlijke vervangingsmomenten. • Door de energiecrisis in de afgelopen jaren zijn de energiekosten van Stichting Wolderwijs in 2023 bijna 200% gestegen ten opzichte van de situatie voor de crisis. In 2024 zijn de energietarieven weliswaar lager dan die van 2023 maar nog steeds erg hoog, waarbij de verwachte kosten naar verwachting bijna 100% hoger zijn dan de situatie voor de crisis. Naar aanleiding van deze ontwikkelingen zijn er met ingang van 2023 acties uitgezet: o Er is per school heel kritisch gekeken of de kloktijden van energie-installaties goed staan en of de verwarming uit staat op de momenten dat er niemand aanwezig is in het gebouw. Om actueel inzicht te krijgen in de locatieverbruiken is er een centraal monitoringssysteem geïmplementeerd.

De in 2022 geplaatste CO2-sensoren zijn daarbij gekoppeld aan dit monitoringssysteem, waardoor er wordt bespaard op energiekosten. o In 2023, met uitloop naar 2024, is er geïnvesteerd in zonnepanelen voor bijna alle locaties. Het gaat om een investeringsbedrag van € 300.000. De afschrijvingslasten van deze investering bedragen per jaar € 15.000. Door deze investering is de verwachting dat er jaarlijks ongeveer € 60.000 minder energiekosten zullen zijn. o Voor het jaar 2023 is er subsidie aangevraagd ter compensatie van de gestegen energiekosten. Deze subsidie is voorlopig toegekend voor een bedrag van afgerond € 60.000. Of een dergelijke subsidie ook voor 2024 kan worden aangevraagd is nog niet bekend.

28

5. Financiën 5.1 Algemeen Financiële prestatiemaatstaven zijn van belang voor het samenvatten van meetbare bedrijfseconomische consequenties van ondernomen acties. Ontwikkelingen in de andere perspectieven komen uiteindelijk tot uitdrukking in financiële (deel)resultaten. Financiële metingen zijn grotendeels gericht op de korte termijn en geven aan hoe de organisatie presteert ten aanzien van haar eigen (financiële) beleid. In dit jaarverslag zijn de financiële (deel)resultaten van 2023 inzichtelijk gemaakt. Daarnaast is het te allen tijde van belang financieel inzicht te hebben voor de langere termijn. De meest actuele verwachte (financiële) consequenties van de bedrijfsvoering van Stichting Wolderwijs in de komende jaren zijn beschreven in de begroting 2024 en meerjarenbegroting 2024 tot en met 2027. Dit rapport vormt de basis voor de continuïteitsparagraaf in dit jaarverslag (zie onderdeel 6 Continuïteitsparagraaf).

5.2 Succesbepalende factoren De volgende doelen zijn gesteld in 2023: Succesbepalende factor

Periode

Onderdeel

Verantwoord inzetten van een deel van het eigen vermogen ter verbetering van de kwaliteit van onderwijs.

2023

5.3.2

5.3 Financiën verslagjaar In dit onderdeel wordt verslag gedaan van de financiële gevolgen en resultaten van de bedrijfsvoering in 2023.

5.3.1

Financieel beleid

Bedrijfseconomische principes zijn belangrijk voor het te voeren financiële beleid, zoals een gezonde ontwikkeling van de baten en lasten, een verantwoorde liquiditeitspositie en verantwoorde kengetallen. Het gaat voornamelijk om het beheren van de financiële positie van de stichting, het op een verantwoorde manier verdelen van de baten over de organisatie en het monitoren van de liquide middelen voor nu en in de toekomst. Essentieel hierbij is de aanwezigheid van een betrouwbare administratieve organisatie en interne controle. Het financiële beleid dat gevoerd wordt door Stichting Wolderwijs is een belangrijke randvoorwaarde voor het behalen van de ambities, doelstellingen en beoogde resultaten.

5.3.2

Begroting en resultaat

Begroting De begroting van 2023 geeft een weergave van de verwachte baten en lasten voor aanvang van het jaar 2023. De begroting is grotendeels opgesteld op basis van de realisatie (werkelijke cijfers) van 2022, waar nodig bijgesteld conform de wijzigingen en verwachtingen voor 2023. Het beleid dat ten grondslag ligt aan de begroting is dat de begroting jaarlijks regulier sluitend is (regulier begrotingsresultaat nihil). Echter door de enorm gestegen energiekosten in 2023 én het gedeeltelijk inzetten van de bestemmingsreserve NPO is het totale begrotingsresultaat voor 2023 € 627.617 negatief.

Resultaat inclusief resultaatanalyse Het begrote resultaat van 2023 bedraagt € 627.617 negatief. Dit resultaat is inclusief € 600.000 aan vantevoren ingeschatte meerkosten van energie naar aanleiding van de aangepaste energietarieven van 2023 (energiecrisis). Zonder deze meerkosten zou het begrote reguliere resultaat € 27.617 negatief zijn geweest. Het gerealiseerde resultaat van 2023 bedraagt € 301.026 negatief. Dit resultaat is inclusief € 315.000 aan meerkosten voor energie. Zonder deze meerkosten zou het gerealiseerde reguliere resultaat € 13.974 positief zijn geweest. Zonder deze invloed is het gerealiseerde reguliere resultaat € 41.591 hoger dan het begrote reguliere resultaat. Daarnaast wordt er vanuit het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) geïnvesteerd in de kwaliteit van het onderwijs. In de begroting 2023 is rekening gehouden met € 90.000 meer NPO-kosten dan ontvangen NPO-bekostiging, wat ten laste komt van de bestemmingsreserve NPO. De realisatie laat € 103.628 meer NPO-kosten zien dan ontvangen NPO-bekostiging, wat daadwerkelijk ten laste wordt gebracht van de bestemmingsreserve NPO. Zonder deze invloed is het gerealiseerde reguliere resultaat € 13.628 hoger dan het begrote reguliere resultaat. Zonder de hiervoor genoemde twee invloeden heeft Stichting Wolderwijs het jaar 2023 € 55.219 positiever afgesloten.

Op de volgende pagina is de exploitatierekening van 2023 weergegeven, inclusief de vergelijkende cijfers van de begroting 2023 en exploitatierekening 2022. Onder het overzicht zijn bovengenoemde bijzondere deelresultaten schematisch weergegeven.

29

Exploitatierekening 2023 inclusief afwijkingen t.o.v. begroting en voorgaand jaar Baten

Realisatie 2023

Begroot 2023

10.456.066 192.735 322.628 10.971.429

9.973.429 124.366 235.996 10.333.791

482.637 68.369 86.632 637.638

9.919.194 148.997 270.454 10.338.645

536.872 43.738 52.174 632.784

3.2 Overige overheidsbijdragen Overig Totaal overige overheidsbijdragen

31.675 31.675

12.205 12.205

19.470 19.470

37.062 37.062

-5.387 -5.387

3.5 Overige baten Overig Totaal overige baten

556.347 556.347

423.562 423.562

132.785 132.785

452.238 452.238

104.109 104.109

11.559.451

10.769.558

789.893

10.827.945

731.506

Realisatie 2023

Begroot 2023

3.1 Rijksbijdrage OCW Rijksbijdrage Overige subsidies Samenwerkingsverband Totaal rijksbijdrage OCW

Totaal baten Lasten

Verschil t.o.v. t.o.v. begroot

Verschil t.o.v. t.o.v. begroot

Realisatie 2022

Realisatie 2022

Verschil 2023 t.o.v. 2022

Verschil 2023 t.o.v. 2022

4.1 Personeelslasten Lonen en salarissen Uitkeringen (-/-) Overige personele lasten Totaal personeelslasten

9.461.037 -610.396 813.543 9.664.184

9.055.877 -573.344 605.013 9.087.546

405.160 -37.052 208.530 576.638

8.840.669 -474.450 990.247 9.356.466

620.368 -135.946 -176.704 307.718

4.2 Afschrijvingen Inventaris en apparatuur Leermiddelen Totaal afschrijvingen

152.121 48.358 200.479

160.317 53.688 214.005

-8.196 -5.330 -13.526

163.524 47.846 211.370

-11.403 512 -10.891

4.3 Huisvestingslasten Huur Onderhoud Water en energie Schoonmaakkosten Heffingen Overig Totaal huisvestingslasten

52.681 317.807 501.566 260.317 19.190 15.475 1.167.036

35.535 226.000 780.000 233.270 11.041 7.500 1.293.346

17.146 91.807 -278.434 27.047 8.149 7.975 -126.310

44.492 305.896 140.082 245.888 21.060 4.813 762.231

8.189 11.911 361.484 14.429 -1.870 10.662 404.805

380.035 271.579 193.313 844.927

363.025 288.418 152.335 803.778

17.010 -16.839 40.978 41.149

338.794 255.738 165.965 760.497

41.241 15.841 27.348 84.430

11.876.626

11.398.675

477.951

11.090.564

786.062

Saldo baten en lasten

-317.175

-629.117

311.942

-262.619

-54.556

5 Financiële baten en lasten

16.149

1.500

14.649

-5.483

21.632

-301.026

-627.617

326.591

-268.102

-32.924

4.4 Overige lasten Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Overig Totaal overige lasten Totaal lasten

Resultaat Bijzondere deelresultaten: - Minder ontvangen bekostiging door wijziging bekostigingsstelsel - Hogere energiekosten door fors gestegen energietarieven - Saldo NPO-bekostiging en -kosten (via bestemmingsreserve NPO) Totaal bijzondere baten en lasten Resultaat excl. bijzond. deelresultaten

-450.000 -315.000 -103.628

-600.000 -90.000

285.000 -13.628

181.424

-418.628

-690.000

271.372

-268.576

-150.052

117.602

62.383

55.219

474

117.128

Naast de cijfermatige weergave hierboven volgt op de pagina hierna op hoofdlijnen, per hoofdcategorie, een toelichting op de verschillen tussen de realisatie 2023 ten opzichte van de begroting 2023.

30

Toelichting realisatie ten opzichte van begroting 2023 op hoofdlijnen BATEN: 3.1 Rijksbijdrage OCW: De rijksbijdrage is ongeveer € 483.000 hoger dan begroot. Dit heeft volledig betrekking op verhogingen en indexeringen van bestaande bekostiging. In 2023 zijn de NPO-kosten € 103.628 hoger dan de ontvangen NPO-bekostiging, waar er € 90.000 aan meerkosten was begroot. Dit NPO-resultaat van € 103.628 negatief wordt in 2023 ten laste gebracht van de bestemmingsreserve NPO. De overige subsidies zijn ongeveer € 68.000 hoger dan begroot. Het grootste deel hiervan betreft een nieuwe incidentele subsidie van afgerond € 60.000 ter compensatie van gestegen energielasten. Ook is de bekostiging professionalisering en begeleiding starters en schoolleiders geïndexeerd en valt € 6.000 hoger uit dan begroot. Daarnaast zijn er een aantal kleine subsidiebedragen ontvangen op schoolniveau die niet waren begroot. Vanuit het samenwerkingsverband passend onderwijs is er ongeveer € 87.000 meer ontvangen dan begroot. Dit is het gevolg van twee extra reserveuitkeringen bovenop de begrote reguliere ontvangsten. 3.2 Overige overheidsbijdragen: De overige overheidsbijdragen zijn ongeveer € 19.000 hoger dan begroot. Dit is het gevolg van € 5.000 hogere cultuursubsidie en voor het resterende bedrag de ontvangst van verschillende losse subsidies gedurende het kalenderjaar.

3.5 Overige baten: De overige baten zijn ongeveer € 133.000 hoger dan begroot. Daarvan heeft € 20.000 betrekking op hogere detacheringsopbrengsten (waar evenhoge salariskosten tegenover staan). Daarnaast is de doorbelasting aan Stichting Kindcentra Wolderwijs geactualiseerd en daardoor € 83.000 hoger. Ook zijn er kosten doorbelast aan externe partijen en is er in totaal € 28.000 ontvangen. LASTEN: 4.1 Personeelslasten: De totale salariskosten zijn, rekening houdend met de ontvangen uitkeringen van het Vervangingsfonds en het UWV, ongeveer € 368.000 hoger dan begroot. Deze meerkosten worden volledig gedekt door meeropbrengsten (zie baten hierboven), mede doordat vacatureruimte op directieniveau extern is ingehuurd (met hogere kosten voor inhuur personeel niet in loondienst; zie hierna). De overige personele lasten zijn ongeveer € 209.000 hoger dan begroot. Daarvan heeft € 124.000 betrekking op kosten van inhuur personeel niet in loondienst in verband met tijdelijke vacatureruimte op directieniveau. Daarnaast zijn er meerkosten geweest van dotaties aan de personele voorzieningen van € 21.000, van werving en selectie nieuwe personeelsleden van € 30.000 én afrekeningen vanuit het Vervangingsfonds (malus en poolinzet) van samen € 77.000 door onder andere het hoge ziekteverzuim in 2023. De scholingskosten daarentegen zijn € 41.000 lager.

4.2 Afschrijvingen: De afschrijvingen zijn ongeveer € 14.000 lager dan begroot. Er is minder geïnvesteerd dan begroot. Enerzijds zijn geplande investeringen op schoolniveau uitgesteld door onder andere directeurswisselingen. Anderzijds zijn de geplande vervangingsinvesteringen op bovenschools niveau (mobile devices) pas aan het eind van 2023 gedaan waardoor er relatief weinig afschrijvingskosten zijn in 2023. 4.3 Huisvestingslasten: De totale huisvestingslasten zijn ongeveer € 126.000 lager dan begroot. Enerzijds zijn er hogere kosten voor onderhoud van € 92.000, huur van € 17.000, schoonmaak en afval van € 27.000, heffingen van € 8.000 en beveiliging van € 8.000. Anderzijds zijn de energiekosten € 278.000 lager, hoofdzakelijk doordat deze kosten te hoog zijn begroot. 4.4 Overige lasten: De totale overige lasten zijn ongeveer € 41.000 hoger dan begroot. Enerzijds zijn de administratie- en beheerslasten € 17.000 hoger dan begroot, wat het gevolg is van hogere accountants- en juridische kosten van samen € 16.000. Anderzijds zijn de kosten van inventaris, apparatuur en leermiddelen € 17.000 lager dan begroot, omdat er minder leermiddelen zijn aangeschaft. De overige lasten zijn € 41.000 hoger dan begroot, wat voor een bedrag van € 20.000 wordt veroorzaakt door materiële NPO-kosten die niet zijn begroot en ten laste komen van de bestemmingsreserve NPO.

De overige € 21.000 meerkosten worden voor € 5.000 gedekt door ontvangen subsidies en het restant wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door € 13.000 hogere kosten van contributies en abonnementen. 5 Financiële baten en lasten: In 2023 was de gemiddelde rente op spaar- en betaalrekeningtegoeden 1%. In de begroting is rekening gehouden met een gemiddelde rente van 0,1%, waardoor de rentebaten ongeveer € 14.500 gunstiger zijn uitgevallen dan de begrote € 1.500.

31

Resultaatbestemming Het totale gerealiseerde resultaat van 2023 is als volgt verwerkt in de reserves/het eigen vermogen:

Bestemming van het resultaat:

Algemene reserve NPO reserve Overige reserves Bestemmingsreserve

Eigen vermogen Eigen vermogen 31-12-2022 Resultaatbestemming 31-12-2023 1.436.966 -197.398 1.239.568 346.248 0 346.248

-103.628 0 -103.628

242.620 0 242.620

1.783.214

-301.026

1.482.188

Voor een gedetailleerd verloop van de reserves in 2023 (en het jaar ervoor) wordt tevens verwezen naar de jaarrekening 2023, als onderdeel van dit jaarverslag. Specifiek voor het verloop van het eigen vermogen in toekomstige jaren wordt er verwezen naar onderdeel 6 Continuïteitsparagraaf.

5.3.3

Financiële positie per balansdatum

Hieronder worden, ter vergelijking in jaren, de balansen in hoofdlijnen weergegeven van de jaren 2021 tot en met 2023.

Het eigen vermogen is in 2023 gedaald, gelijk aan de hoogte van het negatieve resultaat in 2023 (zie onderdeel 5.3.2; resultaatbestemming). Gewijzigde richtlijnen verwerking onderhoudskosten met ingang van 2024: Met ingang van 2024 zijn er gewijzigde richtlijnen vanuit de Raad voor de Jaarverslaggeving met betrekking tot de kosten/uitgaven voor groot onderhoud. Dit heeft naar verwachting het gevolg dat de onderhoudsvoorziening sterk in omvang zal toenemen. Deze stelselwijziging vindt plaats met ingang van 2024, na officiële besluitvorming hierover. In de begroting 2024 en meerjarenbegroting 2024 tot en met 2027 is, vooruitlopend op de besluitvorming hierover, rekening gehouden met een toename van de onderhoudsvoorziening van € 600.000. Dit houdt tevens in dat het eigen vermogen met € 600.000 zal afnemen in 2024. In de continuïteitsparagraaf van dit jaarverslag is bovengenoemde stelselwijziging met verwachte financiële gevolgen reeds doorberekend.

32

5.3.4

Kengetallen en signaleringswaarden

Hieronder worden, ter vergelijking, de kengetallen weergegeven van de jaren 2021 tot en met 2023.

Signaleringswaarde voor mogelijk bovenmatig publiek eigen vermogen: De Inspectie van het Onderwijs hanteert de ‘signaleringswaarde voor mogelijk bovenmatig publiek eigen vermogen van onderwijsinstellingen’. Deze signaleringswaarde is, als kengetal, geen vaste norm maar een startpunt voor communicatie met de Inspectie van het Onderwijs en/of het Ministerie van OCW. Op basis van de jaarrekening 2023 is de signaleringswaarde voor Stichting Wolderwijs: € 1.789.583. Het eigen vermogen van Stichting Wolderwijs ligt met € 1.482.188 onder dit normatieve eigen vermogen. In de continuïteitsparagraaf (onderdeel 6) is de verwachte toekomstige ontwikkeling van de signaleringswaarde weergegeven.

5.4 Treasuryverslag Stichting Wolderwijs heeft een treasurystatuut op basis waarvan liquide middelen belegd worden. Het treasurystatuut is een uitwerking van de regeling beleggen, lenen en derivaten OCW 2016, waarin de voorwaarden genoemd zijn ten aanzien van het beleggen van gelden. Stichting Wolderwijs conformeert zich aan de bepalingen in het treasurystatuut. In 2023 zijn de overtollige liquide middelen, voor een totaalbedrag van gemiddeld € 1.500.000, volledig ondergebracht bij de Rabobank. Daarbij heeft Stichting Wolderwijs, naast een rekening-courant, gekozen voor direct opeisbare spaartegoeden. De rente op (spaar)tegoeden was in 2023 gemiddeld ongeveer 1%. In 2024 wordt er beschouwd of het langdurig beleggen van liquide middelen weer interessant kan zijn.

5.5 Allocatie van middelen Algemeen In de meerjarenbegroting is aangegeven op welke wijze de middelen zijn toebedeeld aan de organisatieonderdelen; schoolniveau, bovenschools niveau en bestuursniveau. Deze begroting geeft een financiële weergave van gemaakte en te maken strategische keuzes op de verschillende beleidsterreinen. Aangezien de baten en lasten met betrekking tot personeel ruim 80% van de begroting uitmaken, is het bestuursformatieplan één van de meest bepalende beleidsdocumenten, als uitwerking van de (meerjaren)begroting. De reguliere bekostiging en de aanvullende NPO-bekostiging worden volledig aan de scholen toebedeeld, na aftrek van de kosten op bovenschools niveau (o.a. vakspecialisme, professionalisering, scholing, begeleiding, vervanging bij verlof, arbozorg) en bestuursniveau (o.a. bestuurder en beleidsmedewerkers). De bekostiging voor onderwijsachterstandenbeleid komt in beginsel terecht bij de scholen, afhankelijk van de jaarlijks geplande inzet ervan. Bij de verdeling van middelen over de scholen wordt te allen tijde rekening gehouden met (strategische) keuzes op schoolniveau en kunnen bijzondere omstandigheden leiden tot de toewijzing van extra middelen. Elke school heeft een eigen begroting en een eigen schoolformatieplan, waarin rekening is gehouden met de keuzes op schoolniveau.

De plannen zijn daarbij leidend, binnen de mogelijkheden van de beschikbare budgetten. De individuele schoolbegrotingen worden besproken met de beleidsmedewerker financiën & beheer en de schoolformatieplannen worden besproken met de beleidsmedewerker personeel & organisatie van het bestuursbureau. Indien nodig worden overige medewerkers van het bestuursbureau betrokken in dit proces. Zowel de geconsolideerde (meerjaren)begroting als het geconsolideerde bestuursformatieplan worden jaarlijks besproken met het Wolderwijsberaad, de GMR, het bestuur en de RvT. Naar aanleiding daarvan worden deze beleidsstukken vastgesteld. Hiermee wordt bereikt dat er brede consensus bestaat over de opgestelde begroting en de verdeling van de middelen.

33

Onderwijsachterstanden Bij het bepalen van de omvang van de bekostiging onderwijsachterstandenbeleid hanteert het Ministerie van OCW de daartoe opgestelde score van het CBS. Stichting Wolderwijs heeft in 2023 in totaal € 11.839 bekostiging ontvangen; voor ’t Echtenest € 3.672 en voor De Bosrand € 8.167. Voor de inzet van de achterstandsmiddelen geldt dat deze in beginsel op de school worden ingezet waar de bekostiging aan gerelateerd is. In 2023 vond deze inzet plaats in de vorm van aanvullende formatie, om op deze manier het onderwijsleerproces op de school te versterken.

34

6. Continuïteitsparagraaf 6.1 Algemeen Stichting Wolderwijs stelt jaarlijks vooraf de begroting van het komende jaar vast, waarbij als onderdeel van deze begroting een meerjarenbegroting inclusief risicoparagraaf is opgenomen. De laatst vastgestelde meerjarenbegroting 2024 tot en met 2027 geeft inzicht in de toekomstige ontwikkelingen op financieel vlak en laat zien waar zich de komende jaren financiële risico’s voordoen, zodat hier tijdig op kan worden geanticipeerd.

6.2 Financiële rapportage 6.2.1

Kengetallen

Toelichting belangrijke ontwikkelingen - In de schooljaren 2021/2022 en 2022/2023 is er NPO-bekostiging ontvangen. Niet bestede NPO-bekostiging wordt in schooljaar 2023/2024 grotendeels ingezet ten behoeve van de formatie. De daling qua personeelsinzet op NPO-bekostiging met ingang van schooljaar 2024/2025 is 2,2 fte. - Het leerlingaantal zal de komende vier jaren naar verwachting ongeveer 3% dalen. In bovenstaande prognose is zowel rekening gehouden met inschattingen op schoolniveau als met toekomstige effecten van de bevolkingsontwikkeling. De verwachting is dat het leerlingaantal in de toekomst zal gaan stabiliseren rond het aantal van 1.250. - De personele bezetting in fte loopt met name komend jaar fors af, wat het direct gevolg is van het verloop in het leerlingaantal, de afbouw in personeelsinzet vanuit NPO-bekostiging (inzet t/m schooljaar 2023/2024), de negatieve invloed van het gewijzigde bekostigingsstelsel en de kostenstijgingen op het gebied van energie en onderhoud. De opbouw van het personeelsbestand, qua functieniveaus, zal de komende jaren tevens afhankelijk zijn van nieuwe ontwikkelingen. Er worden te allen tijde logische verhoudingen nagestreefd.

6.2.2

Balans - Conform meerjarenbegroting 2024 t/m 2027 2023

2024

2025

2026

2027

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa TOTAAL VASTE ACTIVA

1.277.180 1.277.180

1.578.827 1.578.827

1.530.766 1.530.766

1.483.619 1.483.619

1.371.677 1.371.677

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Liquide middelen TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

332.678 1.957.750 2.290.428

327.678 1.516.303 1.843.981

322.678 1.426.874 1.749.552

317.678 1.347.302 1.664.980

312.678 1.402.591 1.715.269

TOTAAL ACTIVA

3.567.608

3.422.808

3.280.318

3.148.599

3.086.946

1.482.188 1.239.568 242.620

772.188 639.568 132.620

772.188 639.568 132.620

772.188 639.568 132.620

772.188 639.568 132.620

614.976

1.185.176

1.047.686

920.967

864.314

KORTLOPENDE SCHULDEN

1.470.444

1.465.444

1.460.444

1.455.444

1.450.444

TOTAAL PASSIVA

3.567.608

3.422.808

3.280.318

3.148.599

3.086.946

ACTIVA

PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Bestemmingsreserve * VOORZIENINGEN

* De bestemmingsreserve betreft niet uitgegeven NPO-bekostiging. Het restant wordt gereserveerd voor toekomstige uitgaven.

35

Toelichting belangrijke ontwikkelingen - Het eigen vermogen is in 2023 fors gedaald, hoofdzakelijk door de fors gestegen kosten van energie waarvoor ruim onvoldoende compensatie is geweest vanuit het Ministerie van OCW. Naast de structureel hogere energiekosten zullen de onderhoudskosten eveneens structureel toenemen met ingang van 2024. Tevens heeft het nieuwe bekostigingsstelsel tot gevolg dat er jaarlijks structureel minder bekostiging wordt ontvangen. Al deze ontwikkelingen vallen samen met het beëindigen van de inzet van NPOgelden per 1 augustus 2024 en een lichte daling van het leerlingaantal. Om het eigen vermogen in 2024 en latere jaren op een gezonde hoogte te kunnen houden moet er een forse taakstelling gehaald worden met ingang van 2024, waaronder ruim 6 fte minder personeelsinzet met ingang van schooljaar 2024/2025. - De hoogte van het eigen vermogen hangt de komende jaren tevens af van de ontwikkelingen op het gebied van huisvesting en onderhoud. Met ingang van 2024 moet het meerjarenonderhoudsplan worden geactualiseerd, op basis van gewijzigde richtlijnen met betrekking tot de verwerking van onderhoudskosten en het vormen van een onderhoudsvoorziening. Deze stelselwijziging in 2024 heeft naar verwachting tot gevolg dat de onderhoudsvoorziening fors in hoogte zal toenemen, ten laste van de hoogte van het eigen vermogen.

Er wordt voorlopig rekening gehouden met een daling van het eigen vermogen van € 600.000, wat toegevoegd wordt aan de onderhoudsvoorziening. - Er vanuit gaande dat Stichting Wolderwijs haar taakstelling in 2024 gaat halen, zijn er voor de komende jaren voldoende liquide middelen om eventuele tegenslagen op te kunnen vangen. Er zijn momenteel echter veel ontwikkelingen die druk uitoefenen op de liquiditeit. Naast bovengenoemde ontwikkelingen wordt er in schooljaar 2023/2024 onder andere geïnvesteerd in zonnepanelen. Een dergelijke investering gaat ten koste van de liquiditeit maar zal in toekomstige jaren lagere energiekosten als gevolg hebben. - De mutaties van de reserves en voorzieningen volgen in de toekomst de toe- en afname van de bedrijfsactiviteiten van Stichting Wolderwijs. Vooralsnog is er sprake van een verantwoord eigen vermogen indien dit niet lager is dan € 580.000, op basis van de ondergrenzen van de solvabiliteit (30%) en het weerstandsvermogen van (5%), gebaseerd op de cijfers ultimo 2023. - Het eigen vermogen van Stichting Wolderwijs ligt met ingang van 2023 onder de signaleringswaarde voor mogelijk bovenmatig publiek eigen vermogen van onderwijsinstellingen, zoals de Inspectie van het Onderwijs deze hanteert.