Document · PDF

Agendabundel

Commissie Algemeen bestuurlijke aangelegenheden 14 mei 2024, gemeente Brunssum30.820 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

€ € € € € € €

3.213.857 74.022 42.862 24.827 3.330 8.324 3.367.221

€ € € € € € €

3.213.857 74.022 42.862 24.827 3.330 8.324 3.367.221

Ondersteuning bedrijfsvoering Huisvesting, facilitaire diensten, ICT/KA Applicaties bedrijfsvoering Facilities, randapparatuur buiten contracten Totaal bedrijfsvoering

€ € € €

508.793 31.291 32.288 572.373

€ € € €

658.793 31.291 32.288 722.373

Licentiekosten bedrijfsapplicaties Afschrijvingen Stelpost innovatie Totaal software

€ € € €

370.662 6.772 41.183 418.617

€ € € €

390.662 6.772 41.183 438.617

Inhuur derden Productie (regulier) Productie (privacy en informatie) Inhuur i.v.m. uitvoering strategische agenda Inhuur trainees en detachering Inhuur expertise na-ijleffecten (incidenteel) Accountant P&O/Boekhouding Archivering Totaal inhuur derden

€ € € € € € € € €

45.000 8.392 45.000 169.520 0 17.759 59.074 15.667 360.411

€ € € € € € € € €

45.000 8.392 45.000 169.520 81.000 17.759 59.074 15.667 441.411

Onvoorzien

€

34.348

€

34.348

Totaal

€

4.756.970

Software

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

€ 5.007.970

Personeel Lasten Het Gegevenshuis

2024 primair

Personeel Salarissen totaal Vorming opleiding Wagenpark/reiskosten Overige personeelskosten Arbo-verstrekkingen personeel Kosten medezeggenschap Totaal personeel

2024 bijgesteld

€ 3.213.857 € 74.022 € 42.862 € 24.827 € 3.330 € 8.324 € 3.367.221

Verschil

€ 3.213.857 € € 74.022 € € 42.862 € € 24.827 € € 3.330 € € 8.324 € € 3.367.221 €

De post personeel is ongewijzigd gebleven. De stijging van de salarissen door de CAO ten opzichte van het oorspronkelijk gehanteerde indexpercentage in de primaire begroting, is verwaarloosbaar.

Ondersteuning bedrijfsvoering Lasten Het Gegevenshuis

2024 primair

Ondersteuning bedrijfsvoering Huisvesting, facilitaire diensten, ICT/KA Applicaties bedrijfsvoering Facilities, randapparatuur buiten contracten Totaal bedrijfsvoering

€ € € €

508.793 31.291 32.288 572.373

2024 bijgesteld € € € €

658.793 31.291 32.288 722.373

Verschil

€ € € €

150.000 150.000

De post ondersteuning bedrijfsvoering is begroot op basis van voorcalculatie. De lasten voor de ICT zijn verhoogd met € 150.000,- door de verhoging van de bijdrage aan Parkstad IT.

Software Lasten Het Gegevenshuis Software Licentiekosten bedrijfsapplicaties Afschrijvingen Stelpost innovatie Totaal software

2024 primair € € € €

370.662 6.772 41.183 418.617

2024 bijgesteld € € € €

390.662 6.772 41.183 438.617

Verschil

€ € € €

20.000 20.000

De licentiekosten zijn ten opzichte van de primaire begroting met € 20.000,- als gevolg van hogere indexeringen door toeleveranciers die in de loop van het jaar 2023 bekend waren en nog niet waren voorzien bij de opmaak van de primaire begroting. Ook heeft een kleine uitbreiding van licenties plaatsgevonden om het werken met meer medewerkers tegelijk in applicatie mogelijk te maken.

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Inhuur derden Lasten Het Gegevenshuis Inhuur derden Productie (regulier) Productie (privacy en informatie) Inhuur i.v.m. uitvoering strategische agenda Inhuur trainees en detachering Inhuur expertise na-ijleffecten (incidenteel) Accountant P&O/Boekhouding Archivering Totaal inhuur derden

2024 primair € € € € € € € € €

45.000 8.392 45.000 169.520 17.759 59.074 15.667 360.411

2024 bijgesteld € € € € € € € € €

45.000 8.392 45.000 169.520 81.000 17.759 59.074 15.667 441.411

Verschil

€ € € € € € € € €

81.000 81.000

Bij inhuur derden is als gevolg van verlenging project informatiecentrum na-ijlende effecten steenkolenwinning de inhuur derden bijgesteld met € 81.000,-. Aan de batenkant is hetzelfde bedrag bijgesteld door verlenging subsidie Provincie voor de verlenging van dit project.

Onvoorzien De post onvoorzien is niet bijgesteld en blijft op € 38.348,-.

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

1.2 Toelichting op de baten in de bijgestelde begroting 2024 Baten Het Gegevenshuis Bijdrage deelnemers Bijdrage Beekdaelen Bijdrage Brunssum Bijdrage Eijsden-Margraten Bijdrage Gulpen-Wittem Bijdrage Heerlen Bijdrage Kerkrade Bijdrage Landgraaf Bijdrage Simpelveld Bijdrage Sittard-Geleen Bijdrage Vaals Bijdrage Voerendaal Bijdrage Waterschap* Bijdrage deelnemers ad hoc opdrachten Totaal bijdrage deelnemers

2024 primair

2024 bijgesteld

Verschil

511.113 € 153.463 € 310.429 € 172.190 € 1.443.734 € 166.737 € 289.945 € 167.899 € 1.060.688 € 138.897 € 199.717 € 130.082 € 101.449 € 4.846.340 €

18.211 5.468 11.061 - 17.925 51.441 5.941 10.331 5.983 37.793 4.949 7.116 4.635 145.000

Aandeel 2024 primair bijgesteld 11% € 511.113 3% € 153.463 7% € 310.429 4% € 172.190 30% € 1.443.734 4% € 166.737 6% € 289.945 4% € 167.899 22% € 1.060.688 3% € 138.897 4% € 199.717 3% € 130.082 100% € 4.744.891 € 101.449 € 4.846.340

Aandeel bijgesteld 11% 3% 7% 4% 30% 3% 6% 3% 22% 3% 4% 3% 100%

€ 492.902 € € 147.995 € € 299.368 € € 190.115 € € 1.392.293 € € 160.796 € € 279.614 € € 161.916 € € 1.022.895 € € 133.948 € € 192.601 € € 125.447 € € 101.449 € € 4.701.340 €

Bijdrage deelnemers Bijdrage deelnemers Bijdrage Beekdaelen Bijdrage Brunssum Bijdrage Eijsden-Margraten Bijdrage Gulpen-Wittem Bijdrage Heerlen Bijdrage Kerkrade Bijdrage Landgraaf Bijdrage Simpelveld Bijdrage Sittard-Geleen Bijdrage Vaals Bijdrage Voerendaal Bijdrage Waterschap* Bijdrage deelnemers Bijdrage deelnemers ad hoc opdrachten Totaal bijdrage deelnemers

2024 primair € 492.902 € 147.995 € 299.368 € 190.115 € 1.392.293 € 160.796 € 279.614 € 161.916 € 1.022.895 € 133.948 € 192.601 € 125.447 € 4.599.891 € 101.449 € 4.701.340

*Let op: voor het Waterschap Limburg is in deze bijgestelde begroting het bedrag opgenomen exclusief btw. De bijdrage inclusief btw bedraagt in de primaire begroting € 130.053,- en de bijgestelde begroting € 134.856,Alle structurele lasten worden toegerekend naar de producten en diensten waarvoor voor elk product/dienst een apart productblad is opgesteld. Sommige lasten, zoals personeel primaire proces en software- of licentiekosten zijn rechtstreeks toe te rekenen aan een product of dienst. Sommige lasten, met name de lasten voor ondersteuning bedrijfsvoering worden via een verrekensleutel toebedeeld aan de producten en diensten. Incidentele lasten worden niet in de kostprijs van de producten en diensten meegenomen. Per product of dienst zijn met de deelnemers afspraken gemaakt over de te hanteren onderlinge verdeelsleutel. Zo worden bijvoorbeeld de lasten van het product BAG tussen de deelnemers die dit product afnemen, verdeeld op basis van het aantal verblijfsobjecten en de BGT op basis van het aantal hectaren bebouwd.

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Voor het Waterschap Limburg is een apart productblad gemaakt omdat de te maken lasten voor het beheer van de BGT voor het waterschap een andere dimensie kent dan voor het gemeentelijk beheer van de BGT. Met name door de verhoogde bijdrage aan PIT en in beperkte mate de hogere licentiekosten dient de bijdrage van de deelnemers te worden bijgesteld. Omdat de bijdrage aan PIT verrekend zit in de productprijs, is de stijging per product en per deelnemer gelijk.

Bijdrage ad hoc opdrachten deelnemers Deelnemers die niet structureel een bepaald product of bepaalde dienst afnemen, geven wel soms op ad hoc basis opdracht voor een dergelijk product of dienst. Hierbij gaat het veelal om incidentele landmeetopdrachten, het inmeten van huisaansluitingen riool, het vervaardigen van thematische kaarten, het laten uitvoeren van GIS-analyses, of het laten actualiseren en opwerken van bepaalde bestanden.

Overige baten Overige baten Bijdragen derden Rentebaten schatkistbankieren Subsidie Provincie informatiecentrum na-ijlende effecten steenkolenwinning Totaal overige baten

€ €

2024 primair 48.857 € 0 €

2024 bijgesteld 48.857 25.000

€ €

0 48.857

€ €

81.000 154.857

Bij de overige baten is een prognose van de rentebaten uit het schatkistbankieren opgenomen. Een prognose omdat nog niet op voorhand is vast te stellen wat de rentepercentages zullen zijn en Het Gegevenshuis nog geen ervaring heeft met het fenomeen rentebaten. De Provincie heeft de subsidie voor het project informatiecentrum na-ijlende effecten steenkolenwinning verlengd tot 1 september 2025.

Bijdragen derden Bijdrage derden Brandweer Parkstad Mijnwater BSGW Overige opdrachtgevers Totaal bijdrage derden

2024 primair € 3.369 € 1.667 € 2.654 € 18.608 € 22.559 € 48.857

2024 bijgesteld € € € € € €

3.369 13.500 2.654 0 29.334 48.857

De bijdrage van BsGW vervalt omdat ze Kaartviewer niet verder nodig hebben in hun processen. Daar staan tegenover een verhoging van de baten door Parkstad die in structurele zin meer producten en diensten afneemt en overige opdrachtgevers uit ervaringscijfers van de jaarrekening waardoor de begrotingspost als zodanig niet hoeft te worden bijgesteld.

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Aanwending reserve ICT Mutaties reserve

2024 primair 6.772 6.772

€ €

Aanwenden reserve ICT Totaal

€ €

2024 bijgesteld 6.772 6.772

Ter dekking van de afschrijvingslasten 2024 van de aangeschafte software wordt de (doel)reserve ICT voor een bedrag van € 6.772,- aangewend. Dit verandert in de bijgestelde begroting niet. Uitgangpunt is dat de reserve ICT in 2024 geheel is afgebouwd en dat in de toekomst de kosten voor rente en afschrijvingen rechtstreeks naar de producten worden toegerekend.

1.3 Overzicht van baten en lasten, totaal en verdeeld naar de taakvelden Totalen taakvelden lasten baten

€ €

2024 primair 4.756.970 4.750.198

geraamd totaal saldo

€

-6.772

€

-6.772

onttrekkingen aan reserves

€

6.772

€

6.772

structureel en reëel evenwicht

€

Taakveld 040 Overhead lasten baten

€ €

2024 primair 1.113.054 1.113.054

€ €

2024 bijgesteld 1.233.831 1.233.831

geraamd totaal saldo

€

onttrekkingen aan reserves

€

structureel en reëel evenwicht

€

Taakveld 210 Verkeer en vervoer (databeheer grijs) lasten baten

€ €

2024 primair 179.366 179.366

€ €

2024 bijgesteld 185.776 185.776

geraamd totaal saldo

€

onttrekkingen aan reserves

€

structureel en reëel evenwicht

€

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

€ €

2024 bijgesteld 5.007.970 5.001.198

Taakveld 570 Openbaar groen (databeheer groen) lasten baten

€ €

2024 primair 167.882 167.882

€ €

2024 bijgesteld 173.882 173.882

geraamd totaal saldo

€

onttrekkingen aan reserves

€

structureel en reëel evenwicht

€

Taakveld 720 Riolering (databeheer statische rioolgegevens) lasten baten

€ €

584.502 581.116

€ €

605.390 602.004

geraamd totaal saldo

€

-3.386

€

-3.386

onttrekkingen aan reserves

€

3.386

€

3.886

structureel en reëel evenwicht

€

Taakveld 810 Ruimtelijke ordening (BGT) lasten baten

€ €

2024 primair 1.472.283 1.468.897

€ €

2024 bijgesteld 1.524.898 1.521.512

geraamd totaal saldo

€

-3.386

€

-3.386

onttrekkingen aan reserves

€

3.386

€

3.386

structureel en reëel evenwicht

€

Taakveld 830 Wonen en bouwen (BAG) lasten baten

€ €

2024 primair 1.239.884 1.239.884

€ €

2024 Bijgesteld 1.284.194 1.284.194

geraamd totaal saldo

€

onttrekkingen aan reserves

€

structureel en reëel evenwicht

€

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

2024 primair

2024 bijgesteld

1.4

Risico’s

Er zijn in de loop van 2023 een tweetal besluiten genomen waarvan bij de opmaak van deze begroting de financiële consequenties nog niet (geheel) bekend zijn.

ICT-dienstverlening Het Algemeen Bestuur heeft in december 2023 besloten om de dienstverlening op het gebied van ICT op termijn niet meer bij Parkstad IT af te nemen, maar te beleggen bij een marktpartij. Dit betekent dat een Europese aanbesteding noodzakelijk is. In dergelijke gevallen zijn er op voorhand steeds risico’s te benoemen. Het is en blijft afhankelijk van wat de markt doet in haar aanbiedingen voor wat betreft de structurele kosten. Op basis van een uitgevoerde marktconsultatie en gelet op de doorgevoerde exorbitante verhoging van de bijdrage aan Parkstad IT, is de reële verwachting dat de structurele jaarlijkse bijdrage aan een marktpartij lager zullen uitvallen dan de huidige bijdrage aan Parkstad IT, maar dit is niet op voorhand te garanderen. Voor wat betreft de incidentele kosten voor ondersteuning van de uitvoering van de Europese aanbesteding en de kosten voor de migratie van Parkstad IT naar een marktpartij en de eenmalige implementatiekosten bij een marktpartij is de verwachting dat de bij het resultaat van de jaarrekening 2022 gevormde bestemmingsreserve op basis van de marktconsultatie ad € 169.000, voldoende is om deze eenmalige kosten te dekken. Ook hiervoor zijn echter geen garanties op voorhand te geven, met name de implementatiekosten die een inschrijvende marktpartij al dan niet in combi met de structurele kosten in rekening brengt.

Onzekere factor voor wat betreft de incidentele kosten zijn de ontvlechtingskosten bij Parkstad IT. Door extern onderzoek is geconcludeerd dat bij de focus op overstap naar een marktpartij vóór 01-10-2025 en bij een goed procesmanagement de ontvlechtingskosten verwaarloosbaar zijn. Wat dan nog resteert zijn de kosten die PIT maakt voor het uitvoeren van c.q. medewerking verlenen aan de migratie naar een nieuwe dienstverlener. Toegezegd is dat hiervoor uitsluitend de daadwerkelijk te maken kosten in rekening worden gebracht.

Huisvesting Het Algemeen Bestuur heeft in haar vergadering van 4 november 2022 dat het huidig huisvestings- en kantoorconcept niet past bij een innovatieve geodata-organisatie en contraproductief werkt om invulling te geven aan de strategische agenda. Bovendien heeft in het kader van het hybride werken en de krapte op de arbeidsmarkt het belang van een inspirerende werkomgeving aan kracht toegenomen. Het was de bedoeling van 2023 om plannen met bijbehorende financiële consequenties op te maken op basis waarvan het Algemeen Bestuur een besluit kan nemen en de financiële consequenties via begrotingswijziging voor zienswijze kan voorleggen aan de raden van de deelnemende gemeenten c.q. het Algemeen Bestuur van het waterschap. Door de personele krapte op cruciale functies werd dit project getemporiseerd en is de verwachting dat de plannen in het eerste kwartaal van 2024 aan het Algemeen Bestuur van Het Gegevenshuis zullen worden voorgelegd.

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

D. Verplichte paragrafen In het Besluit Begroting- en Verantwoording staat aangegeven dat in de Programmabegroting ten minste de navolgende paragrafen opgenomen moeten zijn: 1. Lokale heffingen 2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 3. Onderhoud kapitaalgoederen 4. Financiering 5. Bedrijfsvoering 6. Verbonden partijen 7. Grondbeleid De paragrafen “lokale heffingen” en “grondbeleid” zijn op Het Gegevenshuis niet van toepassing, omdat Het Gegevenshuis niet wordt gefinancierd door heffingen en geen gronden in bezit heeft. De overige paragrafen worden hieronder toegelicht.

Ad 1. Lokale heffingen Niet van toepassing.

Ad 2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het Gegevenshuis is een openbaar lichaam als bedoeld in de Wet op de gemeenschappelijke regelingen en is verplicht in de begroting en jaarstukken de risico’s te vermelden die de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling kunnen beïnvloeden. Bij het opstellen van de begroting en de jaarstukken moet met deze voorzienbare en kwantificeerbare risico’s rekening worden gehouden. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit en alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Het Gegevenshuis is een uitvoeringsorganisatie die ten behoeve van de deelnemers wettelijke taken uitvoert in het kader van het stelsel van basisregistraties: (geo-)data worden ingewonnen, beheerd en weer uitgeleverd. Met deelnemers en afnemers worden vooraf afspraken gemaakt over de hoeveelheden en kwaliteiten van producten en diensten die in dit kader worden geleverd. Hieraan is gekoppeld een transparante voorcalculatie die de hoogte van de bijdrage van de deelnemers bepaalt. Dit alles is vervat in een dienstverleningsovereenkomst met productbladen. Het Gegevenshuis levert alleen vooraf overeengekomen producten en diensten waar de bijdrage van de deelnemer tegenover staat.

Dit maakt ook de risicobenadering van Het Gegevenshuis enigszins afwijkend ten opzichte van de meeste andere gemeenschappelijke regelingen. Weerstandscapaciteit gaat over de dekkingsmiddelen en -mogelijkheden waarover de dienst kan beschikken om niet begrote, onvoorziene lasten (risico’s) af te dekken, waarbij de weerstandscapaciteit in redelijke verhouding dient te staan tot de risico’s waarvoor geen voorziening is gevormd. De kans dat er sprake is van niet begrote, onvoorziene lasten (risico’s) is op basis van de inrichting en werkwijze van Het Gegevenshuis klein. Tegenover alle te leveren producten en diensten staan baten in de zin van bijdragen van de deelnemers. Alle lasten worden toegerekend naar deze producten en diensten via voorcalculatie op basis van ervaringsgegevens. Daar waar deze laatste ontbreken wordt een risicomarge in de prijs per product/dienst opgenomen. Mocht er desondanks nog sprake zijn van onvoorziene lasten (risico’s) dan dragen de deelnemers naar rato van de afname van het desbetreffend product of dienst bij aan deze onvoorziene lasten. Dit stelt het bij een gemeenschappelijke regeling op te bouwen weerstandsvermogen in een geheel ander daglicht. De oprichters hebben niet de bedoeling gehad om onvoorziene tekorten te voldoen via een weerstandsvermogen, maar via het bijstorten op basis van de feitelijke afname van producten en diensten.

Dit vloeit ook voort uit het feit dat Het Gegevenshuis als een shared service centre functioneert en dat de pakketten van afname van producten en diensten per deelnemer zelf is samen te stellen (behalve de verplichte afname van de BGT). Uiteraard zijn hieraan voorwaarden gekoppeld via de gemeenschappelijke regeling en de dienstverleningsovereenkomsten. Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Zo komen bijvoorbeeld risico’s voor Het Gegevenshuis bij een afname van producten en diensten te liggen bij de deelnemer die hiertoe besluit. Bovendien zullen alleen structurele verplichtingen worden aangegaan of medewerkers in vast dienstverband worden genomen als hier via een dienstverleningsovereenkomst structurele afname van producten en diensten tegenover staan. Bij incidentele afname van producten en diensten zal er altijd gewerkt worden met huur van applicaties en licenties en inhuur van personeel. Algemene reserve De deelnemers aan Het Gegevenshuis zijn verantwoordelijk voor een eventueel overschot of tekort in een bepaald jaar naar rato van de afname van producten en diensten en de daaraan gekoppelde bijdrage. Daar waar sprake is van een reserve is dit een door het Algemeen Bestuur gelabelde reserve (bestemde reserve), maar géén algemene reserve. In de eerder aangegeven systematiek is hier ook geen noodzaak voor. Reserve ICT-investeringen De reserve ICT-voorziening is ooit gevormd bij de overgang van Parkstad naar Het Gegevenshuis en was bedoeld voor het kunnen voldoen van de kosten van rente en afschrijving van de landmeetapparatuur en software.

Als er nieuwe software of apparatuur werd aangeschaft, meestal samenhangende met de invoering van nieuwe producten of diensten of uitbreiding daarvan, werden de incidentele kosten voor aanschaf incidenteel bij de afnemers in rekening gebracht en deze gestort in de reserve ICT-investeringen zodat vanuit die reserve in meerjarenperspectief de rente en afschrijving kon worden voldaan. In 2018 heeft het Algemeen Bestuur bij de bijgestelde begroting besloten dat in 2018 de laatste storting in de ICT-reserve zal plaatsvinden. Deze reserve zal daarna worden afgebouwd en de kosten die samenhangen met software en apparatuur zullen dan direct ten laste worden gelegd van producten en diensten. Reserve aanbesteding, migratie en implementatie ICT Voor de incidentele kosten voor de ondersteuning van de uitvoering van de Europese aanbesteding en de kosten voor de migratie van Parkstad IT naar een marktpartij en de eenmalige implementatiekosten bij een marktpartij is uit het resultaat van de jaarrekening 2022 een bestemmingsreserve ad € 169.000,gevormd. De aanbesteding zal in 2024 worden uitgevoerd en de implementatie naar een marktpartij in 2025. Voor dit doel zal de reserve worden aangewend in 2024 respectievelijk 2025. Indicatoren Aan de hand van de volgende indicatoren kan een beeld gegeven worden van de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling Het Gegevenshuis.

De solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio betreft de verhouding tussen het eigen vermogen en het totaal vermogen op de balans. Op basis van de solvabiliteit kan worden beoordeeld of de organisatie in staat is om op korte en lange termijn te voldoen aan haar betalingsverplichtingen. Solvabiliteitsratio Eigen vermogen Totaal vermogen Solvabiliteitsratio

€ €

01-01-2024 376.281,779.498,48,27%

€ €

01-01-2025 165.784,1.226.758,13,51%

€ €

01-01-2026 165.784,1.226.758,13,51%

€ €

01-01-2027 165.784,1.226.758,13,51%

Vanaf 1 januari 2024 wordt er gefactureerd op basis van voorschotten om de liquiditeit te verhogen. Doordat Het Gegevenshuis geen algemene reserves kent en door het afbouwen van de reserves ICT zal het eigen vermogen van Het Gegevenshuis echter niet toenemen. Dit is een bestuurlijk besluit. De netto schuldquote (NSQ) Een goed aanvullende indicator om de hoogte van de schulden van een organisatie te beoordelen is de netto schuld als aandeel van de baten (netto schuldquote). De netto schuld betreft de totale schuld met in mindering de omvang van de geldelijke bezittingen die niet zijn ingezet t.b.v. de publieke zaak.

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Omdat dit per organisatie sterk kan verschillen is het raadzaam de netto schuld te gebruiken. De hoogte van de baten bepaalt in belangrijke mate hoeveel schulden een organisatie kan dragen. Hoe hoger het inkomen des te meer schuld een organisatie kan aangaan. Dit kengetal uitgedrukt in procenten wordt de netto schuldquote genoemd. Netto schuldquote 01-01-2024 Schulden -/vorderingen Baten voor bestemming reserves

01-01-2025

01-01-2026

01-01-2027

€

-520.989

€

-520.989

€

-520.989

€

-520.989

€

5.001.198

€

5.188.170

€

5.301.243

€

5.502.690

Netto schuldquote

10,41%

10,04%

9,83%

9,47%

In meerjarig perspectief wordt niet verwacht dat de netto schuldquote toeneemt, aangezien Het Gegevenshuis geen langlopende leningen gaat afsluiten. Structurele exploitatieruimte Het financiële kengetal structurele exploitatieruimte geeft aan hoe groot de (structurele) vrije ruimte binnen de vastgestelde begroting is. Daarnaast geeft het ook aan of een organisatie in staat is om structurele tegenvallers op te vangen, dan wel of er nog ruimte is voor nieuw beleid. Het Gegevenshuis begroot op basis van de overeengekomen dienstverleningsovereenkomsten en productbladen. Elk jaar vindt een afrekening plaats met de deelnemers, waardoor Het Gegevenshuis weinig reserves kent. De vaststelling van het kengetal structurele exploitatieruimte in % gaat als volgt: ((B-A) + (D-C)) / (E)*100% A: structurele lasten (gerealiseerd totaal van lasten); B: structurele baten (gerealiseerd totaal van baten); C: totaal structurele toevoegingen aan de reserves; D: totaal structurele onttrekkingen aan de reserves; E: gerealiseerd totaal van de baten. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken. Structurele exploitatieruimte 2024

2025

2026

2027

structurele lasten

€

5.007.970,-

€

5.188.170

€

5.301.243

€

5.502.690

structurele baten totaal structurele toevoegingen aan de reserves totaal structurele onttrekkingen aan de reserves gerealiseerd totaal van de baten structurele exploitatieruimte

€

5.007.970,-

€

5.188.170

€

5.301.243

€

5.502.690

€

0,-

€

0,-

€

0,-

€

0,-

€

6.772,-

€

0,-

€

0,-

€

0,-

€

0,-

€

0,-

€

0,-

€

0,-

0,14%

Voor de jaren 2024 t/m 2027 worden verder weinig incidentele lasten en/of baten verwacht. Belastingcapaciteit Op basis van de begroting dragen de deelnemers bij in de kosten van de gemeenschappelijke regeling Het Gegevenshuis. Het Gegevenshuis heft géén belastingen. De indicator “belastingcapaciteit” is dan ook niet van toepassing.

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Ad 3. Onderhoud kapitaalgoederen Het Gegevenshuis heeft bij haar formele start per 1 juli 2015 alle goederen en contracten overgenomen van de GBRD/BAG-Geo. Voor wat betreft het wagenpark betreft het auto’s via een leaseconstructie. In de begroting is voorzien in de kosten voor het onderhoud. De overgenomen (kantoor)inventaris was ook al afgeschreven. Hardware wordt via dienstverleningsovereenkomst afgenomen van Parkstad IT waar een jaarlijkse vergoeding tegenover staat. De te activeren investeringen zijn beperkt tot de landmeetkundige apparatuur en bijbehorende software en alle overige applicaties. Hiervoor is een reserve opgenomen (zie ook resultaat ICT-reserve). In de toekomst zullen de afschrijvingskosten rechtstreeks aan de producten en diensten worden toegerekend en zal afbouw van de ICT-reserve plaatsvinden. Alle kosten die Het Gegevenshuis maakt, worden toegerekend naar de te leveren producten en diensten conform dienstverleningsovereenkomst en bijbehorende productbladen. Dit geldt ook voor de kapitaalgoederen. Zo worden de kosten voor apparatuur en het wagenpark volledig toegerekend. Hiermee wordt dus steeds voorzien in de onderhoudskosten van de kapitaalgoederen. Bij verandering in de omvang b.v. bij uitbreiding of de hoogte van de kosten b.v. bij vervanging, verandert dus naar evenredigheid ook de bijdrage voor de afnemers.

Vandaar dat ook jaarlijks de dienstverleningsovereenkomst en bijbehorende productbladen worden vastgesteld alvorens de begroting kan worden opgemaakt.

Ad 4. Financiering Algemeen De in januari 2001 in werking getreden Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO) verplicht een gemeenschappelijke regeling om een financieringsparagraaf in begroting en jaarrekening op te nemen. Voor Het Gegevenshuis is de financieringssystematiek dat de deelnemers een voorschot per kwartaal betalen, gebaseerd op de totale bijdrage conform begroting/dienst-verleningsovereenkomst. Betalingen werden tot 2022 verricht door de gemeente Landgraaf, aan welke gemeente de financiëleen salarisadministratie en het uitvoeren van het betalingsverkeer is uitbesteed. Hiervoor is destijds een rekening courant verhouding ontstaan tussen Het Gegevenshuis en de gemeente Landgraaf. Sinds 2022 werkt Het Gegevenshuis op basis van voorschotnota’s, om zodoende zelf over liquide middelen te beschikken. De hoogte van de voorschotnota’s en de datum van verzending is gericht op het steeds over voldoende liquide middelen te kunnen beschikken. Hierdoor is de rekening courantpositie met de gemeente Landgraaf volledig vereffend. Risicobeheer Met risico’s worden bedoeld renterisico’s, kredietrisico’s, liquiditeitenrisico’s, koersrisico’s en debiteurenrisico’s. Om het risico in algemene zin in te perken dient de uitvoering van de financieringsfunctie alleen de publieke taak.

Het beheersen van risico’s komt tot uitdrukking via het gebruik van de instrumenten kasgeldlimiet en renterisiconorm. Beide instrumenten hebben tot doel het renterisico te begrenzen dat verbonden is aan de financiering door middel van korte en lange schuld. Renterisico op vlottende schuld Om het renterisico op de netto vlottende schuld te beheersen mogen gemeenschappelijke regelingen voor hun financieringsbehoefte niet onbeperkt kort geld aantrekken. Het aantrekken van kort geld is normaliter goedkoper dan lang geld, maar is ook sterker aan fluctuaties onderhevig. De maximaal toegestane netto vlottende schuld wordt bepaald door de zogenaamde kasgeldlimiet. Onder kasgeldlimiet wordt verstaan het bedrag dat maximaal als kasgeld mag worden opgenomen. Voor 2024 bedraagt de kasgeldlimiet voor Het Gegevenshuis: a. Omvang van de programmabegroting per 01-01-2024: € 5.007.970 b. Bij ministeriële regeling vastgesteld percentage: 8,20% Toegestane kasgeldlimiet voor 2024 (a) x (b): € 410.654 Dit bedrag wordt berekend door middel van een door het Ministerie van Financiën vastgesteld percentage van 8,2% te vermenigvuldigen met tot totaal van de jaarbegroting van Het Gegevenshuis bij aanvang van het jaar. Bij overschrijding van deze limiet moet er in langlopende financieringsmiddelen worden voorzien.

De kasgeldlimiet wordt aan het begin van het dienstjaar vastgesteld en geldt voor het gehele jaar. Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

De kasgeldlimiet bedroeg de afgelopen jaren: Jaar 2020 2021 2022 2023

Kasgeldlimiet € € € €

340.739 345.867 360.331 384.663

Renterisico op vaste schuld De renterisiconorm is bestemd om het renterisico op de vaste schuld inzichtelijk te maken. De wettelijk vastgestelde renterisico-norm van 20% houdt in dat in enig jaar de aflossing van de lange schuld niet hoger mag zijn dan 20% van het begrotingstotaal. Omdat Het Gegevenshuis geen langlopende leningen heeft aangetrokken komt dit risico niet voor. Omslagrente De omslagrente wordt bepaald door de externe rentelasten te delen door het totaal van de activa. Zoals aangegeven heeft Het Gegevenshuis geen externe rentelasten. De berekening van de omslagrente is daarmee niet van toepassing voor Het Gegevenshuis. Kredietrisico's Dit betreft de risico’s op een waardedaling van verstrekte kredieten ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij. Omdat Het Gegevenshuis geen leningen en garanties aan derden verstrekt speelt dit risico niet. Liquiditeitenrisico’s De liquiditeitenrisico's houden verband met mogelijke wijzigingen in de meerjarenliquiditeitenplanning waardoor renteresultaten kunnen afwijken van de verwachtingen. Omdat in de meerjarenbegroting tegenover iedere afgesproken prestatie ook een afgesproken vergoeding staat blijft het liquiditeitenrisico beperkt tot de extra opdrachten die niet waren voorzien in de begroting. Veelal hebben deze extra opdrachten een geringe financiële omvang.

Koers- en valutarisico Koersrisicobeheer is het beheersen van de risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat de financiële activa van de organisatie in waarde verminderen door negatieve koersontwikkeling. Dit is voor Het Gegevenshuis niet van toepassing. Valutarisicobeheer is het beheersen van de risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat op een bepaald moment de waarde van de vreemde valutastromen, uitgedrukt in eigen valuta, afwijkt van hetgeen verwacht werd op het beslismoment. Het Gegevenshuis bezit evenwel geen vreemde valuta, dus dit is voor Het Gegevenshuis niet van toepassing. Debiteurenrisico’s Dit betreft het risico dat we vorderingen op debiteuren niet kunnen innen en dus moeten afboeken. Aangezien Het Gegevenshuis voornamelijk diensten verleend aan gemeenten en andere openbare lichamen is het debiteurenrisico klein. In het geval dat een vordering, ook na aanmaning en ingebrekestelling, niet via het minnelijke traject geïnd wordt, zal een dwanginvorderingstraject opgestart worden. Dit is sinds haar oprichting nog nooit aan de orde geweest. Kasbeheer / kasgeldlimiet Dit betreft het beheer van saldi en liquiditeiten voor een periode korter dan één jaar. De uitvoering ligt bij de kassier van de gemeente Landgraaf die er onder andere op toe ziet dat de kasgeldlimiet niet wordt overschreden.

Als uitgangspunt geldt verder, dat zoveel mogelijk het contante geldverkeer wordt beperkt en de elektronische betaalvormen worden gestimuleerd. Voor het beheer van de financiële middelen houdt Het Gegevenshuis een rekening-courant aan bij de N.V. Bank Nederlandse Gemeenten en de Rabobank. De N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) fungeert als huisbank. Het Gegevenshuis verricht haar betalingsverkeer volledig via elektronisch bankieren bij de BNG. Op basis van de regelgeving rondom het zogenaamde schatkistbankieren werden limieten hoger dan € 250.000,- afgeroomd door de schatkist. Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Financieringsrisico’s Omdat de deelnemers gezamenlijk verantwoordelijk zijn voor het financiële beleid van Het Gegevenshuis naar rato van de afname van producten en diensten en zich verplicht hebben eventuele tekorten volgens deze verdeelsleutel te dragen, zijn er geen financieringsrisico’s. EMU-saldo Sinds Nederland deel uitmaakt van de Economische en Monetaire Unie (EMU) wordt voor het begrotingssaldo een definitie gebruikt die binnen de gehele EMU hetzelfde is, namelijk het EMU-saldo. Met het EMU-saldo wordt het saldo van inkomsten en uitgaven van de totale overheid bedoeld. In het verdrag van Maastricht is afgesproken dat het EMU-tekort van een land maximaal 3% van het Bruto Binnenlands Product (BBP) mag zijn. Het BBP is de totale (geld-)waarde van alle in een land geproduceerde goederen (en diensten) gedurende een bepaalde periode (meestal een jaar). Actiever sturen op het EMU-saldo Het EMU-saldo is gebaseerd op kasbasis. Omdat de sturing op basis van het baten- en lastenstelsel geschiedt, krijgt het EMU-saldo niet de aandacht in de begrotings- en verantwoordings-cyclus die nodig wordt geacht. Voor gemeenschappelijke regelingen is het van belang te weten of de individuele referentiewaarden van het EMU-saldo die voor de individuele gemeenschappelijke regeling berekend zijn, meerjarig overschreden worden.

Omdat het consequenties heeft als de macronorm overschreden wordt, is het voor individuele overheden van belang om meerjarig op de individuele referentiewaarden te sturen. Landelijk is bepaald dat het gezamenlijk aandeel van gemeenten, provincies, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen in het landelijk EMU-tekort (van 3 %) maximaal 0,3 % van het BBP mag bedragen. Omdat overheden (nog) niet afgerekend worden bij overschrijding de referentiewaarde worden vanaf 2016 geen individuele referentiewaarden per overheidslichaam berekend. Wel is het mogelijk ons EMU-saldo aan de hand van de begroting of jaarrekening te berekenen. Voor de meerjarenbegroting gebeurt dit tevens door middel van de geprognosticeerde balans. Omschrijving

2026

2027

169.000 169.000 169.000 -6.772 9.988 -

169.000 -

2024

2025

+/+ +/+ -/+/+ +/+

Resultaat van de rekening van baten en lasten Saldo stortingen in reserves Saldo aanwendingen van reserves Saldo afschrijvingen ten laste van de exploitatie Saldo stortingen in voorzieningen

+/+

Baten en bijdragen die niet in de exploitatie zijn opgenomen

-/-

Investeringen in vaste activa die worden geactiveerd

+/+

Desinvesteringen voor zover niet in de exploitatie verantwoord

-/-

Aankoop/lasten grond en bouwrijp maken, niet in de exploitatie

+/+

Baten grondexploitatie voor zover niet in de exploitatie verantwoord

-/-

Lasten die rechtstreeks ten laste van voorzieningen worden gebracht

-/-

Boekwinst op verkopen effecten voor zover verantwoord in de exploitatie

172.216

169.000

EMU-saldo (- = tekort, + = overschot)

In 2023 werd €169.000,- gestort in een nieuwe bestemmingsreserve voor de aanbesteding, migratie en implementatie ICT met een deel van het positieve resultaat uit 2022. In 2024 zit in de reserve ICT € 3.216,- te weinig om de gehele afschrijving van de landmeetapparatuur te dekken. Voor het EMUsaldo betekent dit een overschot in 2024. Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Saldo 1-1-2024

Mutatie 2024

Saldo 1-1-2025

Vaste activa

9.988

-9.988

Materiële vaste activa

9.988

Investeringen met een economisch nut

9.988

ACTIVA

Mutatie 2025

PASSIVA

Saldo 1-1-2024

Mutatie 2024

Saldo 1-1-2025

Mutatie 2025

0 Vaste passiva

376.281

-210.496

165.785

3.215

-9.988

0 Eigen vermogen

376.281

-210.496

165.785

3.215

-9.988

0 Bestemmingsreserves

175.772

-9.987

165.785

3.215

200.509

-200.509

Voorzieningen

Ontvangen waarborgsommen

0 Vlottende passiva

403.217

657.755

1.060.972

-3.215

0 Netto vlottende schuld met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

329.434

191.555

520.989

-3.215

Overige schulden

329.434

191.555

520.989

-3.215

73.784

466.200

539.984

0 Vooruit ontvangen bijdragen van overige overheid

47.448

478.823

526.271

0 Overige overlopende passiva

26.336

12.623

13.713

779.499

447.259

1.226.758

Saldo van baten en lasten 2023

Vlottende activa

769.511

457.247

1.226.758

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

360.640

-360.640

Vorderingen op openbare lichamen

360.239

-360.239

401

-401

Liquide middelen

386.301

817.887

1.204.188

Overlopende activa

22.570

0 Overlopende passiva

Nog te ontvangen bijdragen van het Rijk

8.583

0 Vooruit ontvangen bijdragen van het Rijk

Overige overlopende activa

13.988

Totaal activa

779.499

447.259

1.226.758

Overige vorderingen

Nog te ontvangen bijdragen van overige overheid

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

0 Totaal passiva

Saldo 1-1-2026

Mutatie 2027

Saldo 1-1-2027

Vaste activa

Materiële vaste activa

Investeringen met een economisch nut

ACTIVA

Vlottende activa

Mutatie 2027

PASSIVA

Saldo 1-1-2026

Mutatie 2027

Saldo 1-1-2027

Mutatie 2027

0 Vaste passiva

169.000

0 Eigen vermogen

169.000

0 Bestemmingsreserves

169.000

Voorzieningen

Ontvangen waarborgsommen

1.057.758

517.774

539.984

1.226.758

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Vorderingen op openbare lichamen

Overige vorderingen

0 Overige schulden

1.195.464

31.294

0 Vooruit ontvangen bijdragen van het Rijk 0 Vooruit ontvangen bijdragen van overige overheid

526.721

0 Overige overlopende passiva

13.713

1.226.758

Liquide middelen

Overlopende activa Nog te ontvangen bijdragen van het Rijk Nog te ontvangen bijdragen van overige overheid Overige overlopende activa

Totaal activa

31.294

1.226.758

0 Vlottende passiva

Netto vlottende schuld met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

0 Overlopende passiva

0 Totaal passiva

1.226.758

Uit deze geprognosticeerde balans blijkt dat het saldo van liquide middelen niet negatief wordt. Een EMU-tekort wordt derhalve niet verwacht. Alle financiële kengetallen in acht genomen, kunnen we stellen dat de financiële positie van Het Gegevenshuis gezond is. Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Ad 5. Bedrijfsvoering De financiële- en salarisadministratie en het betalingsverkeer zijn uitbesteed aan de gemeente Landgraaf. Hiertoe werden procesafspraken gemaakt met de directie van Het Gegevenshuis. Voor ondersteuning op het gebied van personeel- en organisatie alsmede voor ondersteuning door bedrijfsarts/ARBO wordt gebruik gemaakt van private aanbieders. Voor financiën, informatiemanagement, privacy, procesmanagement heeft Het Gegevenshuis aan eigen formatie 1,8 fte. De dienstverlening op het gebied van ICT/kantoorautomatisering wordt afgenomen bij Parkstad IT. Het Gegevenshuis verzorgt zelf het applicatiebeheer van de pakketten die ingezet worden in het primaire proces. Ook de softwarepakketten voor managementinformatie, postregistratie, tijd- en verlofregistratie worden zelf beheerd. Op het gebied van huisvesting en facilitaire ondersteuning is een overeenkomst tussen de gemeente Landgraaf en Het Gegevenshuis afgesloten. In de totale bedrijfsvoering van Het Gegevenshuis zijn voorcalculatiemodellen verder ontwikkeld, werd op het gebied van financiën een verplichtingenadministratie ingevoerd en werd een uniforme inrichting van een administratie met betrekking tot opdrachten buiten de dienstverleningsovereenkomsten ontwikkeld.

Ad 6. Verbonden partijen Parkstad-IT is op dit moment een gemeenschappelijke regeling waarbij de gemeente Heerlen de rol van centrumgemeente vervult. In materiële zin is Het Gegevenshuis sinds de oprichting deelnemer in deze gemeenschappelijke regeling. Tot formele besluitvorming heeft dit door allerlei ontwikkelingen nooit geleid. Het Algemeen Bestuur heeft in december 2023 besloten de dienstverlening bij een marktpartij neer te leggen en daartoe is in 2024 gestart met de voorbereidingen van een Europese aanbesteding. De planning is om uiterlijk 1 oktober 2025 de dienstverlening bij een marktpartij af te nemen. steeds vooruitgeschoven, maar inmiddels is effectuering daarvan in gang gezet. Naam verbonden partij Parkstad-IT

Bijdrage 2024 452.000

Bijdrage 2025 452.000

Bijdrage 2026 0

Ad 7. Grondbeleid Niet van toepassing.

Ad 8. Taakstellingen, ombuigingen en/of bezuinigingen Er is geen sprake van taakstellingen, ombuigingen of bezuinigingen. Het Gegevenshuis factureert aan de hand van een voorcalculatie en op basis van productbladen.

Ad 9. Openbaarheidsparagraaf Per 1 mei 2022 is de Wet Open Overheid (WOO) in werking getreden. Het Gegevenshuis werkt aan de actieve openbaarmakingsplicht. Zo worden onder meer alle stukken van het Algemeen Bestuur openbaar gemaakt door middel van plaatsing op de website en is er een protocol ter uitvoering van de WOO vastgesteld.

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Bijlage A Bijdragen deelnemers

2024 primair

2024 bijgesteld

Bijdrage Beekdaelen BAG

€

120.387

€

124.835

BGT/Imgeo

€

164.784

€

170.873

BOR grijs

€

31.884

€

33.062

BOR groen

€

42.045

€

43.598

Wkpb (BRK-PB)

€

5.552

€

5.757

GEO-info

€

32.785

€

33.997

Landmeten

€

12.606

€

13.072

Huisaansluitingen

€

Riool

€

58.194

€

60.344

Thematische tekeningen

€

10.194

€

10.571

Licentie Wibon/KlicWin

€

3.292

€

3.413

Mutatiedetectie

€

11.178

€

11.591

Totaal

€

492.902

€

511.113

BAG

€

BGT/Imgeo

€

86.020

€

89.198

BOR

€

Wkpb (BRK-PB)

€

GEO-info

€

Landmeten

€

Huisaansluitingen

€

Riool

€

50.182

€

52.036

Thematische tekeningen

€

Licentie Wibon/KlicWin

€

3.292

€

3.413

Mutatiedetectie

€

8.501

€

8.815

Totaal

€

147.995

€

153.463

Bijdrage Brunssum

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Bijdrage Eijsden-Margraten BAG

€

88.841

€

92.123

BGT/Imgeo

€

88.488

€

91.758

BOR grijs

€

18.175

€

18.846

BOR groen

€

22.578

€

23.412

Wkpb (BRK-PB)

€

1.911

€

1.982

GEO-info

€

27.960

€

28.993

Landmeten

€

Huisaansluitingen

€

Riool

€

38.283

€

39.698

Thematische tekeningen

€

Licentie Wibon/KlicWin

€

3.292

€

3.413

Mutatiedetectie

€

9.840

€

10.203

Totaal

€

299.368

€

310.429

BAG

€

54.594

€

56.611

BGT/Imgeo

€

49.762

€

51.601

BOR grijs

€

11.938

€

12.379

BOR groen

€

12.578

€

13.042

Wkpb (BRK-PB)

€

1.914

€

1.985

GEO-info

€

24.374

€

25.274

Landmeten

€

Huisaansluitingen

€

Riool

€

24.060

€

Thematische tekeningen

€

Licentie Wibon/KlicWin

€

3.356

€

3.480

Mutatiedetectie

€

7.540

€

7.819

Totaal

€

190.115

€

172.190

Bijdrage Gulpen-Wittem

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Bijdrage Heerlen BAG

€

359.311

€

372.586

BGT/Imgeo

€

238.835

€

247.660

BOR grijs

€

33.527

€

34.766

Wkpb (BRK-PB)

€

10.968

€

11.374

GEO-info

€

54.984

€

57.016

Landmeten

€

264.376

€

274.144

Huisaansluitingen

€

40.132

€

41.614

Riool

€

128.993

€

133.759

Thematische tekeningen

€

164.231

€

170.299

Licentie Wibon/KlicWin

€

Onroerend goed/transacties

€

23.479

€

24.346

Sweco **

€

60.509

€

62.745

Mutatiedetectie

€

12.947

€

13.425

Totaal

€ 1.392.293

€ 1.443.734

BAG

€

BGT/Imgeo

€

119.306

€

123.714

BOR

€

Wkpb (BRK-PB)

€

4.266

€

4.424

GEO-info

€

37.224

€

38.599

Landmeten

€

Huisaansluitingen

€

Riool

€

Thematische tekeningen

€

Licentie Wibon/KlicWin

€

Mutatiedetectie

€

Totaal

€

160.796

€

166.737

Bijdrage Kerkrade

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Bijdrage Landgraaf BAG

€

135.570

€

140.578

BGT/Imgeo

€

100.681

€

104.401

BOR

€

Wkpb (BRK-PB)

€

GEO-info

€

33.262

€

34.491

Landmeten

€

Huisaansluitingen

€

Riool

€

Thematische tekeningen

€

Licentie Wibon/KlicWin

€

Mutatiedetectie

€

10.103

€

10.476

Totaal

€

279.614

€

289.945

BAG

€

40.903

€

42.414

BGT/Imgeo

€

38.896

€

40.333

BOR grijs

€

7.702

€

7.986

BOR groen

€

9.925

€

10.291

Incidenteel actualiseren grijs/groen

€

17.101

€

17.733

Wkpb (BRK-PB)

€

1.858

€

1.926

GEO-info

€

21.821

€

22.628

Landmeten

€

Huisaansluitingen

€

Riool

€

14.402

€

14.934

Thematische tekeningen

€

Licentie Wibon/KlicWin

€

3.292

€

3.413

Mutatiedetectie

€

6.018

€

6.240

Totaal

€

161.916

€

167.899

BAG

€

357.830

€

371.050

BGT/Imgeo

€

318.872

€

330.653

BOR grijs

€

BOR groen

€

Wkpb (BRK-PB)

€

7.723

€

8.008

GEO-info

€

57.219

€

59.333

Landmeten

€

139.850

€

145.017

Huisaansluitingen

€

Riool

€

Thematische tekeningen

€

100.427

€

104.138

Mutatiedetectie

€

16.467

€

17.076

Extra werkzaamheden S-G

€

24.509

€

25.414

Totaal

€ 1.022.895

Bijdrage Simpelveld

Bijdrage Sittard-Geleen

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

€ 1.060.688

Bijdrage Vaals BAG

€

44.483

€

46.126

BGT/Imgeo

€

25.432

€

26.372

BOR grijs

€

8.703

€

9.024

BOR groen

€

6.489

€

6.729

Wkpb (BRK-PB)

€

1.912

€

1.983

GEO-info

€

21.344

€

22.133

Landmeten

€

Huisaansluitingen

€

Riool

€

19.873

€

20.608

Thematische tekeningen

€

Licentie Wibon/KlicWin

€

Mutatiedetectie

€

5.712

€

5.923

Totaal

€

133.948

€

138.897

BAG

€

42.396

€

43.963

BGT/Imgeo

€

53.258

€

55.225

BOR grijs

€

11.938

€

12.379

BOR groen

€

13.589

€

14.091

Wkpb (BRK-PB)

€

1.932

€

2.004

GEO-info

€

22.508

€

23.340

Landmeten

€

5.121

€

5.310

Huisaansluitingen

€

4.960

€

5.143

Riool

€

19.179

€

19.887

Thematische tekeningen

€

7.551

€

7.830

Licentie Wibon/KlicWin

€

3.292

€

3.413

Mutatiedetectie

€

6.877

€

7.131

Totaal

€

192.601

€

199.717

BGT Waterschap

€

125.447

€

130.082

Totaal

€

125.447

€

130.082

Bijdrage Voerendaal

Bijdrage Waterschap

** De kosten van Obsurv Hosting Sweco worden rechtstreeks doorbelast aan Heerlen. Let op: Het bedrag bij het Waterschap Limburg is exclusief btw. De bijdrage inclusief btw bedraagt in de primaire begroting € 130.053,- en de bijgestelde begroting € 134.856,-

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Bijlage B Bestuursnotitie Datum Onderwerp

4 juli 2024 Zienswijze bijgestelde begroting 2024

De bijgestelde begroting 2024 van Het Gegevenshuis is op 29 maart 2024 overeenkomstig de Wet gemeenschappelijke regelingen aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten en het Algemeen Bestuur van het Waterschap Limburg voor het geven van de zienswijze.

Overzicht reacties De bijgestelde begroting is in de raden van de deelnemende gemeenten en in het algemeen bestuur van het Waterschap Limburg behandeld. Zienswijzen met eventueel aanvullende vragen zijn beantwoord. De ontvangen zienswijzen zijn positief waardoor er geen aanleiding is tot aanpassing van de bijgestelde begroting 2024.

Het algemeen bestuur van Het Gegevenshuis,

mr. R. de Boer

mr. J.M.M. Leenen MFM

Voorzitter.

Directeur/secretaris.

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Bijlage C Aantal stemmen deelnemers bijgestelde begroting 2024 Bijdrage deelnemers 2024

Basis

Oprichter

Per ton

Totaal

Bijdrage Beekdaelen

€

511.113

Bijdrage Brunssum

€

153.463

Bijdrage Eijsden-Margraten

€

310.429

Bijdrage Gulpen-Wittem

€

172.190

Bijdrage Heerlen

€

1.443.734

Bijdrage Kerkrade

€

166.737

Bijdrage Landgraaf

€

289.945

Bijdrage Simpelveld

€

167.899

Bijdrage Sittard-Geleen

€

1.060.688

Bijdrage Vaals

€

138.897

Bijdrage Voerendaal

€

199.717

Bijdrage Waterschap

€

130.082

Totaal bijdrage deelnemers €

4.744.891

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Lijst afkortingen • • • • • •

BAG BAM BGT BOR BRK BBV

• • •

DVO GIS GBRD/BAG-Geo

• • • • • • •

HR21 IKB IMbgt IMgeo

• • • • • • •

SOR WIBON Wkpb WKR WOZ WOO WSP

LV PIOFAH

Basisregistratie Adressen en Gebouwen Beter Anders Minder Basisregistratie Grootschalige Topografie Beheer Openbare Ruimten Basisregistratie Kadaster Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten Dienstverleningsovereenkomst Geo Informatie Systeem De afdeling basisregistraties en geometrie van de Gemeenschappelijke Belasting- en RegistratieDienst als organisatieonderdeel van de Stadsregio Parkstad Limburg Een functiewaarderingssysteem voor de sector gemeenten Individueel Keuzebudget Informatiemodel bgt Informatiemodel geometrie Landelijke Voorziening Personeel, informatievoorziening, organisatie, financiën, automatisering en huisvesting Samenhangende Objectenregistratie Wet Informatie-uitwisseling Boven en Ondergrondse Netten Wet kenbaarheid Publiekrechtelijke Beperkingen Werkkostenregeling Wet waardering onroerende zaken Wet Open Overheid Werkgevers Servicepunt Parkstad

Bijgestelde begroting 2024 versie 2.0

Begroting 2025 Meerjarenraming 2025-2028 Concept

Voorlopige vaststelling in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 28 maart 2024. Voor te leggen aan de raden van de deelnemende gemeenten en het Algemeen Bestuur van het Waterschap Limburg per 29 maart 2024. Definitief vast te stellen in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 4 juli 2024.

Begroting 2025 – meerjarenraming 2025-2028 versie 2.0

Inhoudsopgave

A. Inleiding ............................................................................................................................ 4 1. Algemeen ...................................................................................................................... 4 2. Het Gegevenshuis, missie en visie ................................................................................ 4 3. De organisatie................................................................................................................ 5 4. Ontwikkelingen .............................................................................................................. 5 B. Beheer van Het Gegevenshuis ......................................................................................... 7 Taakvelden ingevolge het BBV .......................................................................................... 7 Controle en verantwoording ............................................................................................... 7 C. Financieel ......................................................................................................................... 8 1.

De begroting 2025 ................................................................................................... 8

1.1

Toelichting lasten begroting 2025 ...........................................................................10

1.2

Toelichting baten begroting 2025 ...........................................................................13

De meerjarenraming 2025-2028 .............................................................................15

2.1

Specificatie lasten meerjarenraming 2025-2028 .....................................................16

2.2

Specificatie baten meerjarenraming 2025-2028 .....................................................17

Overzicht van baten en lasten, totaal en verdeeld naar de taakvelden ...................18

Bestaand en nieuw beleid ......................................................................................20

Reserves ................................................................................................................20

Risico’s...................................................................................................................20

D. Verplichte paragrafen.......................................................................................................22 Ad 1. Lokale heffingen .....................................................................................................22 Ad 2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing .............................................................22 Ad 3. Onderhoud kapitaalgoederen .................................................................................25 Ad 4. Financiering............................................................................................................25 Ad 5. Bedrijfsvoering .......................................................................................................31 Ad 6. Verbonden partijen .................................................................................................31 Ad 7. Grondbeleid............................................................................................................31 Ad 8. Taakstellingen, ombuigingen en/of bezuinigingen ..................................................31 Ad 9.

Openbaarheidsparagraaf........................................................................................31 Bijlage A ...............................................................................................................................32 Bijlage B ...............................................................................................................................36 Bijlage C ...............................................................................................................................37 Lijst afkortingen ....................................................................................................................39

Begroting 2025 – meerjarenraming 2025-2028 versie 2.0

A. Inleiding 1. Algemeen Op basis van de ontwikkelingen die hebben plaatsgevonden en de jaarrekening 2023 kon de begrotingswijziging 2024 worden opgemaakt en ligt deze samen met deze begroting 2025 en meerjarenraming voor. Ingevolge de Wet gemeenschappelijke regelingen, dient vóór 15 april de ontwerpbegroting voor het volgend jaar door het Dagelijks Bestuur aan de Gemeenteraden van de deelnemende gemeenten en het Algemeen Bestuur van het Waterschap Limburg te worden voorgelegd. De raden van de deelnemende gemeenten en het Algemeen Bestuur van het Waterschap kunnen hun zienswijze over de ontwerpbegroting naar voren brengen. Het Algemeen Bestuur kan na ommekomst van twaalf weken na verzending van de ontwerpbegroting aan de Gemeenteraden van de deelnemende gemeenten en het Algemeen Bestuur van het Waterschap de begroting vaststellen. Binnen 2 weken na vaststelling door het Algemeen Bestuur, maar in ieder geval voor 15 december, dient het Dagelijks Bestuur de begroting te sturen aan Gedeputeerde Staten. Het Gegevenshuis koerst steeds op afronding voor het zomerreces. Er is bij deze uitvoeringsorganisatie geen sprake van verschillende programma’s die verschillende maatschappelijke, economische, sociale of culturele effecten beogen. De sturing op dit soort programma’s berust bij de deelnemers.

Het Gegevenshuis levert een bijdrage aan de verantwoordelijken voor programma’s bij de deelnemers in de vorm van wettelijke uitvoeringstaken of het leveren van geo-data. Volgens het nieuwe BBV dienen de geraamde lasten en baten te worden gerubriceerd volgens de taakveldindeling. Voor Het Gegevenshuis onderscheiden we thans de volgende taakgebieden: 040 210 570 720 810 830

Overhead Verkeer en vervoer (databeheer grijs) Openbaar groen (databeheer groen) Riolering (databeheer statische rioolgegevens) Ruimtelijke ordening (beheer BGT) Wonen en bouwen (beheer BAG)

2. Het Gegevenshuis, missie en visie Het Gegevenshuis ontzorgt (lokale) overheden op het gebied van het opzetten en het beheren van object- en ruimtegerelateerde (Basis-)registraties en geometrie, alsmede het daarmee samenhangende beeldmateriaal. Hiermee kunnen (lokale) overheden voldoen aan wettelijke verplichtingen op dit gebied en kunnen dienstverlening en bedrijfsvoering kwalitatief hoogwaardig en kosteneffectief worden uitgevoerd. Het Gegevenshuis is door de opdrachtgevende overheden tevens opgericht om innovatie in technologieën te vertalen naar de toepassing van object- en ruimtegerelateerde data in het publieke domein, waardoor Het Gegevenshuis een substantiële bijdrage kan leveren aan het imago van de regio en de regionale (economische) ontwikkelingen en bijbehorende werkgelegenheid. Als openbaar lichaam fungeert Het Gegevenshuis als shared service centre in het publieke domein en ligt de focus om continu te innoveren, de dienstverlening te verbeteren en lasten te reduceren. Het Gegevenshuis is een kwalitatief hoogwaardige en innovatieve uitvoeringsorganisatie die werkt op basis van dienstverleningsovereenkomsten met bijbehorende productbladen met duidelijk gedefinieerde kwaliteiten en kwantiteiten.

Het onderscheidend vermogen van Het Gegevenshuis zit enerzijds in de integrale benadering van (basis)registraties in administratieve en geometrische zin en waar mogelijk en relevant bij te dragen aan datagestuurd beleid, - uitvoering en – dienstverlening door de deelnemers, anderzijds in het vermogen om nieuwe ontwikkelingen, nieuwe technologieën, nieuwe bedrijfs-voeringconcepten van lagere overheden en nieuwe vormen van (publieke) dienstverlening toepasbaar aan te bieden (uiteraard via de gemeentelijke portal). Nieuwe producten, nieuwe diensten en nieuwe afnemers vloeien hieruit voort. Voor alles geldt dat de levering van producten en diensten de marktconformiteitstoets moet doorstaan. Het Gegevenshuis fungeert als ware het een profit-organisatie, solide en betrouwbaar. Hierbij staat evenwel de status, verplichtingen en (wettelijke) verantwoording als openbaar lichaam voorop.

Begroting 2025 – meerjarenraming 2025-2028 versie 2.0

3. De organisatie Per 1 juli 2015 hebben de gemeenten Brunssum, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Nuth, Onderbanken, Simpelveld en Voerendaal de gebiedsonafhankelijke gemeenschappelijke regeling opgericht en per die datum werden alle rechten, plichten, goederen en personeel overgenomen van de GBRD/BAG-Geo, onderdeel van de Stadsregio Parkstad Limburg. Per 1 januari 2016 is de gemeente Schinnen toegetreden, per 1 januari 2017 het Waterschap Limburg en per 1 januari 2018 de gemeente Eijsden-Margraten. Per 1 januari 2019 is de gemeente Vaals toegetreden en als gevolg van de gemeentelijke herindeling de gemeente Beekdaelen. Per 1 april 2020 is de gemeente Sittard-Geleen toegetreden en per 1 januari 2023 de gemeente Gulpen-Wittem. Het Algemeen Bestuur van Het Gegevenshuis wordt gevormd door de portefeuillehouders van de deelnemende gemeenten en het Waterschap Limburg. Het aantal stemmen is gerelateerd aan de bijdrage aan Het Gegevenshuis en de bijdrage is gebaseerd op de afname van producten en diensten. Hiertoe wordt jaarlijks een dienstverleningsovereenkomst met iedere deelnemer apart afgesloten met daarbij behorende productbladen waarin per product de te leveren kwaliteiten, doorlooptijden en lasten zijn bepaald. Het aantal stemmen per deelnemer is terug te vinden in de bijlage.

Het Gegevenshuis is dan ook een typische uitvoeringsorganisatie, waarbij de deelnemers de rol van opdrachtgever en Het Gegevenshuis de rol van opdrachtnemer vervult. Behoudens de uitvoering van de BGT staat het de deelnemers vrij om de soort en omvang van de af te nemen producten te bepalen. Het Dagelijks Bestuur informeert het Algemeen Bestuur jaarlijks over de voortgang en legt verantwoording af over de bestede middelen. De directeur van Het Gegevenshuis is onder verantwoordelijkheid van het Dagelijks Bestuur belast met De leiding van de uitvoeringsorganisatie en met de zorg over de juiste taakvervulling. Er zijn twee afdelingshoofden die voor de operationele sturing zorgen. Ondersteunende functies op het gebied van de PIOFAH-taken zijn voor een belangrijk deel belegd bij de deelnemende gemeente dan wel worden op ad hoc basis ingehuurd. Voor financiën, informatiemanagement en privacy zijn 1,8 fte in eigen dienst. Daar waar bedrijfsvoeringstaken zijn uitbesteed, hebben deze medewerkers een regierol. Op het gebied van financiën, privacy, beveiliging, informatiemanagement en archivering is professionalisering verankerd via kwaliteitsmanagementsystemen. Het Gegevenshuis is ISO 9001 en ISO 270001 gecertificeerd.

4. Ontwikkelingen Algemeen m.b.t. huidige werkzaamheden Het kunnen realiseren van de overeengekomen dienstverlening aan de deelnemers van Het Gegevenshuis heeft altijd de hoogste prioriteit. Door de in verhouding vele vacatures betekent dit dat er soms verschuivingen noodzakelijk zijn waardoor op andere projecten temporisering noodzakelijk is. Zo konden bijvoorbeeld op het gebied van doorontwikkeling digital twin, onderzoek huisvesting/werkplekconcept en professionalisering archivering niet die voortvarendheid in stappen worden gezet zoals voorzien. Met de invulling van de vacatures in 2024 wordt de hoop uitgesproken dat de oorspronkelijk geplande stappen tijdig kunnen worden gezet. Onderzoek inwinning Een van de aanbevelingen uit de pilot Digital Twin was het doen van nader onderzoek naar de inwinning. Daarbij gaat het om de inzet van nieuwe technieken en middelen voor 2D én 3D inrichting, maar ook om de inrichting van de processen en de gevolgen voor de beheerclusters. Dit onderzoek werd in 2023 afgerond en in 2024 vindt de implementatie op onderdelen plaats, startende met het project ‘Standaardisatie Primaire Processen’.

Begroting 2025 – meerjarenraming 2025-2028 versie 2.0

Integrale benadering basisregistraties Ook al is de wettelijke verplichte ‘Samenhangende Objectenregistratie’ door de VNG stopgezet, dit betekent niet dat de verdergaande integrale benadering van de verschillende basisregistraties noodzakelijk is om zo efficiënt mogelijk kwalitatief hoogwaardige registraties te kunnen onderhouden. Dit betekent ook dat in het verlengde van het hiervoor genoemde project Standaardisatie Primaire projecten onderzocht wordt hoe afbakeningen intern tussen de verschillende clusters en extern (met name de WOZ) doorbroken kunnen worden. Het project mutatiedetectie, waarbij integraal mutaties worden gesignaleerd die betrekking hebben op de BAG en/of BGT en/of WOZ is hierbij voorbeeldstellend en in 2024 zal de mutatiedetectie van project naar verankering in de reguliere processen worden gebracht. In dit kader wordt intensief en constructie samengewerkt met BsGW. Een onderlinge samenwerking die ook aan de orde is bij het Samenwerkingsportaal dat BsGW aanstuurt. Strategische pijler groei Groei blijft één van de pijlers van de strategische agenda. Groei dient verantwoord te zijn. Het uitgangspunt is en blijft dat de overeengekomen dienstverlening met de huidige deelnemers nimmer in het gedrang mag komen. Groei wordt nagestreefd door primair nieuwe toetreders en secundair uitbreiding van producten en diensten bij de huidige deelnemers.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Brunssum&id=1ad2d8ff-fd8d-4881-b939-6fa40bfa76d2