DEFINITIEF Jaarstukken Bergen 2023.pdf

- -

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijking Totaal baten

- -

Subtotaal mutaties reserves

-

Resultaat na bestemming

382.000 V Pagina 25 van 126

Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

2B. ECONOMISCHE VITALITEIT Beleidsverantwoording: 2B

2B Economische vitaliteit

Wat gaan we er voor doen

Doel Tijd Geld

Gerealiseerd in 2023

2b We willen een toekomstbestendige en vitale economie. We willen per kern focus aanbrengen en maatwerk leveren om de aantrekkelijkheid verder te verbeteren.

In de kern Bergen: in samenwerking met de ondernemers onderzoeken we de haalbaarheid van een Bedrijveninvesteringszone (BIZ) voor de kern Bergen.

Na een draagkrachtmeting bleek er veel animo voor het oprichten van een BIZ te zijn. In december 2023 is voor de kern Bergen de BIZ Bergen daadwerkelijk opgericht. De samenwerking tussen de ondernemers is hierdoor verbeterd.

2b

In de kern Egmond: het verder professionaliseren van de BIZ en het optimaliseren van de functie van centrummanager.

In 2023 heeft uitvoering van het BIZ-plan plaatsgevonden. Activiteiten ter verbetering van de lokale economie zijn door de centrumanager en het bestuur van de BIZ nieuw leven ingeblazen. De samenwerking en betrokkenheid tussen de ondernemers is verbeterd.

2b

In de kern Schoorl: het verder professionaliseren van de BIZ.

In Schoorl heeft de draagvlakmeting voor een BIZ plaats gevonden, met positieve uitkomst. De BIZ Schoorl is vervolgens formeel opgericht.

Wat heeft het gekost? Omschrijving 2b Economische vitaliteit Baten en lasten Mutaties reserves Geheel - Totaal

Baten

Lasten Saldo Primitief 64 370 -306 0 0 0 64 370 -306

Baten Lasten Saldo Na wijziging 74 462 -388 32 0 32 106 462 -356

Pagina 26 van 126 Jaarstukken 2023

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2023 116 511 -394 32 0 32 148 511 -363

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2023 42 V -48 N -7 N 0 0 0 42 V -48 N -7 N

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Financiële toelichting: Als er op de baten en/of de lasten een verschil is groter dan € 75.000, dan volgt hieronder een toelichting per afwijking groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 2B (lasten) Niet nader verklaarde verschillen 48.000 N Totaal lasten 48.000 N Programmaonderdeel 2B (baten) Niet nader verklaarde verschillen Totaal baten

42.000 V 42.000 V

Subtotaal resultaat voor bestemming

7.000 N

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijking Totaal lasten

- -

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijking

- -

Totaal baten

-

Subtotaal mutaties reserves Resultaat na bestemming

7.000 N

Beleidsindicatoren: Dit is de link naar Dashboard - Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) - Bergen (NH.) (waarstaatjegemeente.nl)

Pagina 27 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

2C. EEN BEREIKBARE GEMEENTE Beleidsverantwoording: 2C

2C Bereikbaarheid

Wat gaan we er voor doen

Doel Tijd Geld

Gerealiseerd in 2023

2c Bereikbaarheid

Wij stellen de komende jaren een mobiliteitsplan op. Dit doen wij in nauwe samenwerking met onze bewoners, ondernemers en diverse andere partijen. Het mobiliteitsplan geeft ons richting voor toekomst op basis van actuele ontwikkelingen, wensen van bewoners en ondernemers en taakstellingen vanuit duurzaamheid (onder andere op gebied van klimaatadaptatie en energietransitie). Actueel verkeersbeleid, waaronder het fiets- en het parkeerbeleid, wordt geïntegreerd in het mobiliteitsplan.

De opdracht voor het opstellen van het mobiliteitsplan is gegund aan het verkeersadviesbureau Goudappel en dit bureau heeft de eerste werkzaamheden hiertoe gestart. Er is onder andere een enquête breed uitgezet. Verder zijn de huidige situatie en trends in beeld gebracht.

2c Bereikbaarheid

Fietsnetwerk: Het toekomstbestendig en fietsvriendelijk maken van ons fietsnetwerk, door o.a. verbreden en verbeteren van een aantal fietspaden. Belangrijk knelpunt is de Eeuwigelaan, waar een tweede fietspad aan de zuidzijde wordt gerealiseerd. Het nieuwe fietspad wordt tevens aangesloten op de fietsstraat van de Hoflaan.

Op basis van de uitspraak van de RvS heeft een extern bureau ons advies uitgebracht over het vervolgproces. Daarbij was het advies om het besluit op het bezwaarschrift van de Belangenvereniging Eeuwigelaan gestand te houden en aan te vullen. Het college heeft dit advies, na consultatie met een afvaardiging van de diverse raadsfracties, overgenomen. Dit besluit is in de tweede helft van juli bekend gemaakt aan de belangenvereniging. Tegen het besluit kon rechtstreeks bij de RvS beroep worden aangetekend. De Belangenvereniging Eeuwigelaan e.o. heeft van dit recht gebruikgemaakt. Binnen de behandeling van het hoger beroep heeft de Raad van State de gemeente in december de gelegenheid gegeven om een verweerschrift in te dienen op het beroep van Belangenvereniging Eeuwigelaan. De datum van behandeling is nog niet bekend.

2c Bereikbaarheid

Actualisatie van de uitvoeringsagenda van het vastgestelde fietsbeleidsplan. In ieder geval wordt daarin opgenomen dat het fietspad tussen Bergen en Alkmaar onderlangs de golfbaan (Sluispolderpad) wordt verbreed en dat het deel van de route over Sluispad en Mosselenbuurt, tussen het Paddenpad en Buerweg, wordt opgeknapt.

Vanwege prioriteit voor het mobiliteitsplan is er de uitvoeringsagenda in 2023 niet geactualiseerd. Wel zijn er belangrijke stappen gezet om de positie van fietsers te versterken: - het project verbreding fietspad Sluispolderpad is binnen het gestelde budget aanbesteed. De daadwerkelijke werkzaamheden zijn volgens planning gereed voor het toeristenseizoen van 2024; - diverse hinderlijke paatljes op of langs fietspaden zijn verwijderd; - de herinrichting van de Gerbrandtslaan, tussen Duinweg en De Omloop, tot fietsstraat is in voorbereiding. De bij de provincie aangevraagde subsidie is voor jaarschijf 2023 helaas afgewezen, niet op inhoudelijke gronden maar vanwege overschrijving. - samen met de Fietsersbond is bekeken op welke (parkeer)plaatsen extra fietsstallingsplaatsen kan worden gerealiseerd.

2c Bereikbaarheid

Fietstunnel N9 In gezamenlijkheid met de regio oplossen van het verkeerskundig knelpunt N9-Kogendijk door het aanpassen van het kruispunt N9- Kogendijk, waaronder een fietstunnel onder de N9 door.

Het project heeft bij gebrek aan een projectmangager gedurende 2023 stilgelegen. Eind 2023 is een externe projectmanager aangesteld om het project klaar te maken voor realisatie.

Pagina 28 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

2C

2C Bereikbaarheid

Wat gaan we er voor doen

Doel Tijd Geld

Gerealiseerd in 2023

2c Bereikbaarheid

Beperken overlast aansluiting A9 Inzetten op het beperken van de overlast in Egmond-Binnen ten gevolge van de verkeerskundige keuzes rond aansluiting A9, door: • monitoren wat de effecten in Egmond-Binnen zijn van de verkeerskundige keuzes rond de aansluiting A9; • Herenweg en andere mogelijke sluiproutes in Egmond-Binnen herinrichten volgens 30km zone richtlijnen en daarmee onaantrekkelijk maken als doorgaande route.

De realisatie van de aansluiting van de A9 bij Heiloo is nog niet gerealiseerd waardoor effecten hiervan nog niet kunnen worden gemeten. De destijds gerealiseerde telpunten zijn operationeel en de telgegevens kunnen worden gebruikt om, zodra de aansluiting gerealiseerd is, de effecten op de verschillende wegen te kunnen vaststellen. De herinrichting van de Herenweg, tussen Adelbertusweg en Luilaantje, is in juni 2023 afgerond, waardoor Egmond-Binnen nog onaantrekkelijker is geworden voor doorgaand verkeer.

2c Bereikbaarheid

Parkeerdruk reduceren. In 2022 is een pilot gehouden voor de inzet van een transferium waar men van de auto kan overstappen op busvervoer richting Egmond aan Zee. Op basis van de resultaten daarvan wordt onderzocht in hoeverre en op welke locaties permanente oplossingen mogelijk zijn. Hierbij wordt de regio (in het bijzonder de gemeente Alkmaar) betrokken.

De pilot is in 2023 voortgezet aan de hand van feedback uit 2022. Vanwege de slechte zomer zijn de resultaten minder positief dan die uit 2022. De evaluatie van de pilot transferium 2023 en de inzet van de kustbus is in concept gereed.

2c Bereikbaarheid

Vervangen verkeerslichten. Op korte termijn moet op twee locaties de verkeerslichten worden vervangen. Het gaat om de installaties op de kruising Sportlaan – Voorstraat – Egmonderstraatweg en op de dr. Wiardi Beckmanlaan. Beide gelegen in Egmond aan Zee.

De werkzaamheden voor het vervangen van de verkeerslichten Sportlaan Voorstraat - Egmonderstraatweg zijn in 2023 aanbesteed. De afgekeurde verkeersinstallatie aan de dr. Wiardi Beckmanlaan is verwijderd en in plaats daarvan zijn maatregelen getroffen in de vorm van een verhoogde voetgangersoversteekplaats.

2c Bereikbaarheid

In Egmond aan den Hoef wordt het gebied Overduin ontwikkeld. Ook zijn er ontwikkelingen in het Slotkwartier. Daarnaast functioneert de kruising Tijdverdrijflaan / Herenweg / Egmonderstraatweg / Zeeweg onvoldoende bij drukte. Daarom onderzoeken wij welke maatregelen mogelijk zijn om de verkeersafwikkeling in Egmond aan den Hoef te verbeteren.

Uit onderzoek blijkt dat vooral de kruising Tijdverdrijflaan / Herenweg / Egmonderstraatweg / Heilooërzeeweg bepalend is voor de doorstroming en bereikbaarheid binnen Egmond aan den Hoef. De verkeersregelinstalallatie (VRI) die op dit kruispunt staat werkt niet naar behoren omdat deze is verouderd. Deze VRI is inmiddels technisch afgeschreven en is aan vervanging toe. Volgens planning wordt dit jaar gestart met een onderzoek naar de gewenste oplossing voor dit kruispunt zodat in 2025 kan worden overgegaan tot uitvoering hiervan. De verwachting is dat de huidige VRI wordt vervangen door een moderne installatie (iVRI).

Wat heeft het gekost? Omschrijving 2c Een bereikbare gemeente Baten en lasten Geheel - Totaal

Baten

Lasten Saldo Primitief 0 1.338 -1.338 0 1.338 -1.338

Baten Lasten Saldo Na wijziging 0 1.622 -1.622 0 1.622 -1.622

Pagina 29 van 126 Jaarstukken 2023

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2023 17 1.545 -1.528 17 1.545 -1.528

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2023 17 V 77 V 93 V 17 V 77 V 93 V

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Financiële toelichting: Als er op de baten en/of de lasten een verschil is groter dan € 75.000, dan volgt hieronder een toelichting per afwijking groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 2C (lasten) Niet nader verklaarde verschillen 77.000 V Totaal lasten 77.000 V Programmaonderdeel 2C (baten) Niet nader verklaarde verschillen Totaal baten

17.000 V 17.000 V

Subtotaal resultaat voor bestemming

93.000 V

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijking Totaal lasten

- -

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijking

- -

Totaal baten

-

Subtotaal mutaties reserves Resultaat na bestemming

93.000 V

Verbonden partijen P2 per programmaonderdeel: Voor verdere informatie zie paragraaf F Verbonden partijen. PO Verbonden partij 2a Recreatieschap Geestmerambacht 2b Ontwikkelingsbedrijf NHN NV (ONHN) 2c Coöperatie ParkeerService

Pagina 30 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Programma 3 Een leefbare gemeente Pagina 31 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

PROGRAMMA 3. EEN LEEFBARE GEMEENT E 3A. WONEN EN LEEFOMGEVING Beleidsverantwoording: 3A

3A. Wonen en leefomgeving

Wat gaan we er voor doen

Doel Tijd Geld

Gerealiseerd in 2023

3a Omgevingswet

In het Ambitiedocument Omgevingswet is gekozen voor een implementatie waarbij we eerst de basis op orde gebracht hebben. In de periode na de inwerkingtreding van de Omgevingswet is er meer ruimte voor doorontwikkeling. Dit betekent dat we in 2022: ● een start maken om de opgaven uit de omgevingsvisie in uitvoering te brengen. Onderzoek vindt plaats naar de geschikte instrumenten die hierbij voor handen zijn; ● starten met het opstellen van het omgevingsplan;

De Omgevingswet is op 1 januari 2024 in werking getreden. De inwerkingtreding van de wet markeert een belangrijk startmoment. In 2023 is de Omgevingsvisie Bergen vastgesteld. Op het moment van inwerkingtreding van de Omgevingswet hebben we net als de rest van Nederland een omgevingsplan van rechtswege. Het plan van aanpak Omgevingsplannen is in 2023 vastgesteld. In de decembercirculiare 2023 is bekend geworden welke compensatie we ontvangen in 2023 voor een deel van de invoeringskosten. Deze vloeien terug in de Algemene Middelen waar ook de invoeringskosten uit zijn voorgefinancierd.

3a Omgevingswet

● de processen optimaliseren en producten en diensten verbeteren naar de bedoeling van de Omgevingswet; ● toewerken naar een volledig digitale ondersteuning van de Omgevingswet, waarbij het aansluit op de voorzieningen en functionaliteiten die binnen het Digitale Stelsel Omgevingswet landelijk zijn ontwikkeld en voor zover het bijdraagt aan onze ambitie voor de organisatie en de Omgevingswet;

De benodigde plansoftware en software voor toepasbare regels zijn geïmplementeerd. De gemeente is volledig aangesloten op het Digitale Stelsel Omgevingswet (DSO). De implementatie van de VTH-software is in 2023 afgerond. Het aanpassen van de processen aan de eisen van de Omgevingswet is afgerond en worden verwerkt in de VTH-software. Komende jaren worden deze processen geoptimaliseerd en producten en diensten verbeterd naar de bedoeling van de Omgevingswet. Vooruitlopend op de inwerkingtreding zijn zo veel mogelijk nieuwe instrumenten toegepast, zoals de intake- en omgevingstafels waarmee we een snellere en integralere dienstverlening rond ruimtelijke initiatieven bieden.

3a Omgevingswet

● het leertraject Omgevingswet voor medewerkers evalueren en indien een vervolg noodzakelijk is, dit organiseren; ● medewerkers verder begeleiden, zodat houding en gedrag van alle bij de uitvoering van de Omgevingswet betrokken medewerkers aansluit bij de bedoeling van de Omgevingswet;

De bij de uitvoering van de Omgevingswet betrokken medewerkers hebben het leertraject Omgevingswet gevolgd, waarbij naast inhoudelijk kennis de aandacht uitgaat naar de bijbehorende verandering in houding en gedrag.

3a Omgevingswet

● de colleges en raden verder informeren over het nieuwe stelsel en hun rol, bevoegdheden en mogelijkheden daarin; ● inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties verder informeren over het nieuwe stelsel en de mogelijkheden die de wet hen biedt;

Ter voorbereiding op besluitvorming rondom de Omgevingswet zijn de colleges en de raden geinformeerd. Vanaf oktober 2023 worden ook inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties geinformeerd over de Omgevingswet. Hierbij sluiten we aan bij de landelijke informatiecampagne.

3a Omgevingswet

● de structurele financiële impact voor de gemeente en de Werkorganisatie BUCH van de inwerking getreden Omgevingswet en naar aanleiding van de vaststelling van (onderdelen van) het omgevingsplan monitoren en eventuele financiële effecten verwerken; ● het programma Omgevingswet monitoren, waarbij de voortgang en risico’s periodiek worden beheerst en afwijkingen gerapporteerd. De risico’s worden systematisch in kaart gebracht en beoordeeld met behulp van het Risicomanagement Informatie Systeem (NARIS®). De resultaten van de risicoinventarisatie maken onderdeel uit van de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Door het uitstel van de Omgevingswet zullen de structurele financiele effecten vanaf volgend boekjaar optreden.

Pagina 32 van 126 Jaarstukken 2023

De voortgang en risico's van het programma Omgevingswet zijn periodiek gemonitord en gerapporteerd.

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Pagina 33 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Wat heeft het gekost? Omschrijving 3a Wonen en leefomgeving Baten en lasten Mutaties reserves Geheel - Totaal

Baten

Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten V/N Lasten V/N Saldo V/N Primitief Na wijziging Werkelijk 2023 Verschillen 2023 2.633 5.255 -2.622 2.966 7.601 -4.636 4.018 8.205 -4.187 1.052 V -603 N 449 V 142 0 142 466 319 146 472 411 61 7 V -92 N -85 N 2.775 5.256 -2.480 3.431 7.921 -4.489 4.490 8.616 -4.126 1.059 V -695 N 364 V

Pagina 34 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Financiële toelichting: Als er op de baten en/of de lasten een verschil is groter dan € 75.000, dan volgt hieronder een toelichting per afwijking groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 3A (lasten) Kadastrale informatie Budget is bestemd voor doorvoeren van mutaties in de openbare ruimte en het databestand op orde te brengen . In 2023 zijn er minder mutaties doorgevoerd en was door de krapte op de arbeidsmarkt de geplande inhuur van GISspecialisten niet mogelijk waardoor er een onderschrijding heeft plaatsgevonden op dit budget. Geprobeerd wordt de opgelopen achterstanden in 2024 en 2025 in te lopen. Er is weer een GIS-specialist beschikbaar. Grondexploitaties Totaal verschil lasten grondexploitaties € 957.000 (N), zie ook baten € 1.008.000 (V), zie verder paragraaf grondbeleid. Handhaving Project Toeristische verhuur € 80.000 (V) door capaciteitsproblemen en € 30.000 (N) aan onvoorziene proceskosten. Omgevingsvisie € 25.000 (V) door capaciteitstekort is dit niet uitgevoerd in 2023. Het verzoek is om dit bedrag via resultaatbestemming in 2024 beschikbaar te stellen. Projecten Bergen inclusief kosten verhaal In totaal over alle 30 projecten is er € 116.000 (V) minder uitgegeven dan begroot. Per saldo met de baten ad 142.000 (N) is het € 26.000 (N). Niet nader verklaarde verschillen Totaal lasten

146.000 V

957.000 N 50.000 V 25.000 V

116.000 V

17.000 V 603.000 N

Programmaonderdeel 3A (baten) Grondexploitaties Totaal verschil baten grondexploitaties € 1.008.000 (V), zie ook lasten € 957.000 (N), zie verder paragraaf grondbeleid. Projecten Bergen inclusief kostenverhaal In totaal is er € 142.000 minder aan kostenverhaal ontvangen in 2023 waarvan een deel wordt doorgeschoven naar 2024. Er zijn ook lagere lasten ad € 116.000 (V), per saldo € 26.000 (N). Leges omgevingsvergunningen In 2023 zijn twee leges ontvangen op aanvragen die zijn ingediend in 2022 waarvan de inkomsten niet zijn begroot in 2023: € 178.000 (V). Verder € 12.000 (N) kleine afwijkingen. Niet nader verklaarde verschillen

1.008.000 V

Totaal baten

1.052.000 V

Subtotaal resultaat voor bestemming

167.000 V

19.000 V 449.000 V

Pagina 35 van 126 Jaarstukken 2023

142.000 N

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Projecten Bergen inclusief kosten verhaal Er was een storing in de reserve grote projecten begroot van € 319.000 als winstneming voor grex T&O en grex Oosterkim. Dit is € 411.000 geworden; per saldo € 92.000 (N). Totaal lasten

92.000 N

92.000 N

Toelichting op mutaties reserves (baten) Voor de Tiny Houses was bij de jaarrekening 2022 via resultaatbestemming een onttrekking van € 49.000 uit de algemene reserve begroot, maar in 2023 is € 19.000 uitgegeven en dus uitgenomen, per saldo € 30.000 (N). Er was een onttrekking uit de reserve grote projecten begroot van € 84.000 als verliesvoorziening voor grex Elkshove en grex Rabo. Dit is € 121.000 (V) geworden, per saldo € 37.000 (V).

30.000 N

Totaal baten

7.000 V

Subtotaal mutaties reserves

85.000 N

Resultaat na bestemming

364.000 V

37.000 V

Beleidsindicatoren: Dit is de link naar Dashboard - Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) - Bergen (NH.) (waarstaatjegemeente.nl)

B

U

C

PO

nr

Verplichte indicatoren

score score score

3a 3a 3a 3a 3a 3a

24.1 24.2 24.3 24.4 25 26

Gemiddelde WOZ-waarde Gemiddelde WOZ-waarde Gemiddelde WOZ-waarde Gemiddelde WOZ-waarde Nieuw gebouwde woningen Demografische druk

414 439 478 548 6,1 101,5

311 333 363 447 2,4 70,5

340 370 405 478 4,1 86,3

H

NL

score score 359 385 417 506 2,1 90,7

271 290 317 368 9,3 70,3

jaar

eenheid

2020 2021 2022 2023 2022 2023

x €1.000 x €1.000 x €1.000 x €1.000 per 1.000 woningen %

Pagina 36 van 126 Jaarstukken 2023

bron CBS - Waarde onroerende zaken CBS - Waarde onroerende zaken CBS - Waarde onroerende zaken CBS - Waarde onroerende zaken BAG - bewerking ABF Research CBS Bevolkingsstatistiek

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

3B. DUURZAAMHEID EN MILIEU Beleidsverantwoording: 3B

3B Duurzaamheid en milieu

3b Klimaat

Wat gaan we er voor doen Voor de geactualiseerde uitvoeringsplannen zoals die nu zijn voorbereid is vanaf 2023 in totaal circa € 480.000 structureel nodig. De plannen hebben betrekking op maatregelen met betrekking tot de energietransitie, duurzame mobiliteit, circulaire economie, klimaat adaptatie, duurzame bedrijfsvoering en de plusambitie van Bergen.

3b Klimaat

Gerealiseerd in 2023 Energietransitie: Faciliteren Bergen Energie bij realisering zonnepark fase 3, behouden zoekgebieden zonne-energie in RES, Opleiding en organiseren eerste 8 energieoaches, ruim 60 coachgesprekken. Voorlichting middels Duurzaambouwloket, online en 10x op locatie. Ondersteuning burgerinitiatieven Tuin- en Oostdorp en Negen Nessen, nieuwe subsidieregelingen voor inwoners om hun huis te isoleren, ondersteuning mensen met energie-armoede door klusteams, uitvoeren energiebesparingsakkoord door Omgevingsdienst. Klimaatadaptatie: Tegelophaalservice (2x), voorbereiden aanleg geveltuinen, Groen in de Buurt (2 info-avonden) en stimuleringsregeling. Onderzoek klimaatadaptatie bestaande gebouwen (aansluiting bij Routekaart verduurzaming). Benaderen bedrijven voor Klimaatadaptatie op bedrijventerrein, onderzoek mogelijkheden. Opleiden intern personeel en aansluiten bij regio-aanpak. Duurzame bedrijfsvoering: De Routekaart verduurzaming vastgoed is vastgesteld. De aanpassingen voor Maatschappelijk Verantwoord Inkopen zijn aangescherpt. Hier is het thema circulair inkopen ook in verwerkt om bij te dragen aan de Rijksdoelstelling Circulair in 2050. We screenen het inkoopjaarplan om ervoor te zorgen dat duurzaamheid vanaf de begin fase wordt meegenomen.

Daarnaast worden potentiële opdrachtnemers via ons inkoopbeleid ook beoordeeld in de mate van duurzaamheid waardoor ondernemers worden gestimuleerd om duurzaamheid in hun concurrentiepositie te verbeteren. Circulaire Economie (CE): Landbouw: Haalbaarheidsonderzoek Korte keten uitgevoerd. Gebiedsproces Egmondermeer: inventarisatiefase afgerond, tientallen hectaren kruidenrijk grasland ingezaaid, start mestpilot en groen-blauwe dooradering + plan van aanpak 2024 ontwikkeld. Start gemaakt met ‘project duurzame bollenteelt’. Consumptiegoederen: Circulair maakonderwijs (lesmodule fietsen maken, wol en textiel) in 11 klassen. Ontwikkeling/uitbreiding circulair netwerk heeft stil gestaan ivm capaciteitsgebrek. Bouw: Akkoord convenant toekomstbestendige woningbouw en circulaire deal secundaire bouwmaterialen, ondertekening Q1 2024. CE onderdeel van prestatieafspraken Kennemer Wonen. CE onderdeel van HIOR, Handreiking circulaire infrastructuur ontwikkeld (op basis van Het Nieuwe Normaal). Bedrijven: Door capaciteitsgebrek heeft dit onderdeel vrijwel stil gestaan. Wel voorbereiding voor 2024 getroffen, Q1 start project met Greendish om met 5 horeca ondernemers te werken aan voorkomen van voedselverspilling en verduurzamen menukaart. Duurzame mobiliteit: Zie paragraaf 2C, Verkeer, o.a. voor doorfietsroutes. Daarbovenop wordt het laadpalenplan conform planning uitgerold.

Pagina 37 van 126 Jaarstukken 2023

Doel Tijd Geld

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

3B

3B Duurzaamheid en milieu

Wat gaan we er voor doen

Doel Tijd Geld

Gerealiseerd in 2023

3b Milieutaken

Met de komst van de Omgevingswet vinden veranderingen plaats in de taken van de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord, Veiligheidsregio Noord-Holland Noord en GGD Hollands Noorden. Deze gemeenschappelijke regelingen trekken gezamenlijk op ten behoeve van de gemeenten in de voorbereiding op de Omgevingswet om zo een zorgvuldige implementatie mogelijk te maken. Hierbij wordt specifiek gekeken naar de veranderende positie, rol en activiteiten van de gemeenschappelijke regelingen. Alvorens over te gaan tot het overdragen van taken vindt in 2022 nog afstemming plaats tussen gemeenten en de gemeenschappelijke regelingen over inhoud en impact van deze taken zowel op beleids- als financieel niveau.

De OD heeft de werkprocessen in voorbereiding op de Omgevingswet verder voorbereid en deze zijn werkend en gereed. Daarbij is tevens gewerkt aan de verschuiving van bodemtaken van Provincie naar gemeente. In zowel de begroting van de OD als die van de gemeente wordt nu structureel rekening gehouden met volledige financiering van deze taken door de gemeente. In het kader van het onder de Wet door gemeenten vastleggen van de Basisgeluidemissie voor wegen is een verdere verdiepingsslag uitgevoerd. Het nieuwe Register Externe Veiligheidsrisico’s is gevuld met gegevens over risicovolle activiteiten aangevuld met risico ontvangende gebouwen en locaties. Vanwege deze verandering en verschuiving van taken is een nieuwe DVO en mandaatbesluit vastgesteld zodat de OD bevoegd is voor de taakuitvoering onder de Wet vanaf 1 januari 2024. Conform de Wet is een Uitvoerings- en Handhavingstrategie 2024-2027 opgesteld en vastgesteld door de gemeente. Deze geldt de komende vier jaar als basis voor de jaarlijkse uitvoeringsprogramma's. De algehele invloed van de invoering van de Wet is nog niet duidelijk en zal zich in de komende jaren uitkristalliseren.

3b

In de regio Alkmaar-Haarlem-IJmond wordt met de Bestuurlijke Agenda Schiphol planmatig inbreng over vlieghinderaspecten geleverd aan de overlegstructuren rondom Schiphol.

De ontwikkelingen rondom luchtvaart en gevolgen voor onze inwoners zijn continu gevolgd via de Bestuurlijke Agenda Schiphol. Hiermee is tevens aangehaakt bij de Bestuurlijke Regie Schiphol (BRS). Samen met de BRS werkt Bergen interbestuurlijk samen met het Rijk, Provincies en gemeenten in de Schipholregio. De NOVEX Schipholregio is een rijkregio-traject om in samenwerking de diverse opgaven binnen de Schipholregio integraal op te pakken. Dit alles vanuit het oogpunt van hinderbeperking, leefklimaat en gezondheid. Eind 2023 is de Uitvoeringsagenda NOVEX Schipholregio gepresenteerd. De raden worden hier in januari 2024 over geïnformeerd.

Wat heeft het gekost? Omschrijving 3b Duurzaamheid en milieu Baten en lasten Mutaties reserves Geheel - Totaal

Baten

Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten V/N Lasten V/N Saldo V/N Primitief Na wijziging Werkelijk 2023 Verschillen 2023 9.561 9.132 429 10.536 9.618 918 9.917 8.495 1.422 -619 N 1.124 V 505 V 0 0 0 0 0 0 0 142 -142 0 -142 N -142 N 9.561 9.132 429 10.536 9.618 918 9.917 8.637 1.280 -619 N 982 V 363 V

Pagina 38 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Financiële toelichting: Als er op de baten en/of de lasten een verschil is groter dan € 75.000, dan volgt hieronder een toelichting per afwijking groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 3B (lasten) Energietransitie Door vertraging in besluitvorming over beschikbare middelen, de dekking daarvan door rijkssubsidies en de daarmee samenhangende uitbreiding van capaciteit, stond het tempo van uitvoering onder druk in 2023. De uitbreiding van personele inzet op de energietransitie en daarmee de voorziene versnelling in de uitvoering van projecten kan pas in 2024 daadwerkelijk plaatsvinden. (Dit bedrag wordt conform afspraak toegevoegd aan de reserve Energietransitie) SPUK CDOKE In een eerder stadium is besloten om de salarislasten van bestaande fte’s (werkzaam binnen de werkorganisatie BUCH aan het thema Klimaat) ten laste te brengen van de specifieke uitkering (SPUK) CDOKE. Na de doorvoering van dit besluit was er nog een deel van de SPUK CDOKE beschikbaar voor het inzetten van extra fte’s voor het klimaatprogramma. In december 2023 is het Plan voor uitbreiding Programmateam Klimaat in het college vastgesteld en zijn de bijbehorende spuk CDOKE gelden vanuit de gemeente naar de werkorganisatie overgebracht. De werving van deze extra fte’s loopt maar deze zijn in 2023 nog niet ingevuld. Het overgebleven budget van deze spuk mag worden meegenomen naar 2024.

Omdat het een SPUK betreft, is dit budgetneutraal, zie ook lasten € 311.000 (N) Huishoudelijk afval Betreft vooral lagere verwerkingskosten restafval door meer afvalscheiding over 2022 en 2023 (2022 is afgerekend in 2023). Niet nader verklaarde verschillen Totaal lasten

142.000 V

311.000 V

632.000 V

39.000 V 1.124.000 V

Programmaonderdeel 3B (baten) SPUK CDOKE Zie onder lasten, is budgetneutraal.

311.000 N

Huishoudelijk afval Betreft het vervallen van de begrote uitname uit de voorziening door lagere lasten en hogere inkomsten uit grondstofstromen en eerdere jaren. Zie verder lokale lasten.

286.000 N

Niet nader verklaarde verschillen

22.000 N

Totaal baten

619.000 N

Subtotaal resultaat voor bestemming

505.000 V

Pagina 39 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Toelichting op mutaties reserves (lasten) Energietransitie Zie voordeel onder lasten. Een overschot op energietransitie wordt conform afspraak in het jaarrekeningtraject aan de reserve energietransitie toegevoegd. Geen afwijking Totaal lasten

142.000 N

- 142.000 N

Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijking

- -

Totaal baten

-

Subtotaal mutaties reserves

142.000 N

Resultaat na bestemming

363.000 V

Beleidsindicatoren: Dit is de link naar Dashboard - Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) - Bergen (NH.) (waarstaatjegemeente.nl)

Pagina 40 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

3C. BEHEER EN ONDERHOUD Beleidsverantwoording: 3C

3c Beheer en onderhoud

Wat gaan we er voor doen

Doel Tijd Geld

Gerealiseerd in 2023

3c Beheer en onderhoud

We zorgen voor meer biodiversiteit binnen de gemeente met meer leefruimte voor bijen en vlinders

Afgelopen jaar is de museumtuin in Bergen opgeknapt en zijn er bollen geplant in Schoorl. Verder is gewerkt aan een maaibestek waarbij het uitgangspunt is dat bloemen incidenteel voor korte periodes in het gazon blijven staan om zo de biodiversiteit te verhogen. Het maaibestek hiervoor is opgesteld. Bij het vervangen van plantsoenen wordt zoveel mogelijk rekening gehouden met heesters en vaste planten die goed zijn voor bijen en vlinders.Tenslotte is er in 2023 samen met Beegrateful een plan opgesteld om insectenhotels te plaatsen in Bergen.

3c

We zetten in op vergroening van versteende gebieden, zowel in de openbare ruimte als bij particulieren.

Voor het vergroenen van de Zuid in Egmond aan Zee is gestart met de aanleg van de 2de fase. Verder zijn er volgens afspraak in Egmond aan den Hoef extra bomen geplant. Helaas zijn er door de storm Poly ook weer bomen omgewaaid. Dat is deels al weer hersteld maar nog niet op alle locaties.

Wat heeft het gekost? Omschrijving 3c Beheer en onderhoud Baten en lasten Mutaties reserves Geheel - Totaal

Baten

Lasten Primitief 2.754 10.971 0 1.691 2.754 12.662

Saldo -8.217 -1.691 -9.908

Baten Lasten Saldo Na wijziging 1.272 11.061 -9.789 0 0 0 1.272 11.061 -9.789

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2023 1.400 11.179 -9.779 0 0 0 1.400 11.179 -9.779

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2023 128 V -118 N 10 V 0 0 0 128 V -118 N 10 V

Financiële toelichting: Als er op de baten en/of de lasten een verschil is groter dan € 75.000, dan volgt hieronder een toelichting per afwijking groter dan € 50.000. PO Wegen straten en pleinen Om de aanleg van glasvezel goed te kunnen coördineren is extra ingezet op toezicht en moesten er bermen opnieuw worden ingezaaid. Deze extra kosten € 130.000 (N) worden gedekt uit de extra inkomsten op glasvezel (zie € 348.000 (V) onder baten). Daarnaast heeft storm Poly geleid tot extra lasten € 39.000 (N) waar niet eerder rekening mee had kunnen worden gehouden. Verder € 7.000 (N) kleine verschillen. Openbare Verlichting In 2023 zijn de energieprijzen behoorlijk gedaald, daardoor lagere kosten.

Pagina 41 van 126 Jaarstukken 2023

176.000 N

94.000 V

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Maaien en schouwen In 2023 is het maaien in de openbare ruimte wederom opnieuw aanbesteed en is hoger uitgevallen. Daarnaast is per abuis niet eerder rekening gehouden met indexatie en meerwerk. Paardenmarkt 19 In verband met onderzoek naar vleermuizen is er vertraging opgetreden en wordt het pand nu in 2024 gesloopt. Het verzoek is om de € 35.000 via resultaatbestemming in 2024 beschikbaar te stellen. Niet nader verklaarde verschillen

76.000 N

Totaal lasten

110.000 N

35.000 V

13.000 V

Programmaonderdeel 3C (baten) Wegen straten en pleinen & Leges kabels en leidingen In 2022 en 2023 is glasvezel aangelegd in Bergen. Verwacht was dat in 2022 meer glasvezelstations zouden worden geplaatst. Uiteindelijk zijn deze in 2023 geplaatst waardoor in 2023 een voordeel is ontstaan. Huur Herenweg 56 voormalig Rabobankgebouw De huurinkomsten zijn opgenomen in de grex Rabobank (is onderdeel van baten Grex zie po3a)

348.000 V

Baten begraafplaatsrechten In 2023 zijn er minder graven verlengd en minder mensen begraven waardoor de baten lager zijn uitgevallen. Beheer overige gebouwen en gronden Voor twee verkopen snippergroen is de overdracht en daarmee de inkomst doorgeschoven naar 2024 € 201.000 (N) verder is er een voordeel op huren en pachten € 57.000 (V). Niet nader verklaarde verschillen

62.000 N

Totaal baten Subtotaal resultaat voor bestemming Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijking Totaal lasten Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijking

54.000 N

144.000 N

14.000 N 74.000 V 36.000 N - - -

Totaal baten

-

Subtotaal mutaties reserves

-

Resultaat na bestemming

36.000 N

Pagina 42 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Verbonden partijen P3 per programmaonderdeel Voor verdere informatie zie paragraaf F Verbonden partijen. PO 3b

Verbonden partij Omgevingsdienst Noord Holland Noord (OD)

3b

Vuilverbrandingsinstallatie e.o. (VVI)

3b

Duurzame Energie Coöperatie Regio Alkmaar (DECRA)

Pagina 43 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Door plaatsing pinbox weer gelegenheid om geld op te nemen in Schoorl

Programma 4 Een financieel gezonde gemeente Pagina 44 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

PROGRAMMA 4. EEN FINANCIEEL GEZONDE GEMEENTE 4. EEN FINANCIEEL GEZONDE GEMEENTE Beleidsverantwoording:

Wat heeft het gekost? Omschrijving 4 Overig Baten en lasten Mutaties reserves Geheel - Totaal

Baten

Lasten Primitief 69.113 15.364 0 1.951 69.113 17.315

Saldo 53.749 -1.951 51.797

Baten Lasten Saldo Na wijziging 72.261 16.588 55.672 1.289 3.243 -1.953 73.550 19.831 53.719

Baten Lasten Saldo Werkelijk 2023 73.287 16.041 57.246 1.289 3.242 -1.954 74.576 19.152 55.423

Baten

V/N Lasten V/N Saldo V/N Verschillen 2023 1.026 V 547 N 1.573 N -0 N 0 V -0 N 1.026 N 547 N 1.573 N

Financiële toelichting: Als er op de baten en/of de lasten een verschil is groter dan € 75.000, dan volgt hieronder een toelichting per afwijking groter dan € 50.000. Programmaonderdeel 4 (lasten) Overhead Betreft deel van de lagere bijdrage aan werkorganisatie BUCH in verband met jaarrekeningresultaat BUCH. Zie verder paragraaf bedrijfsvoering. Niet nader verklaarde verschillen

545.000 V

Totaal lasten Programmaonderdeel 4 (baten)

547.000 V

Algemene uitkering Betreft de extra niet-begrote inkomsten vanuit de decembercirculaire 2023 en aanpassing eerdere jaren. In de decembercirculaire is ook €448.000 ontvangen voor de Erfgoeddeal. Medio 2024 komt een voorstel voor de besteding van deze middelen naar de raad. Het verzoek is om de € 448.000 via resultaatbestemming in 2024 beschikbaar te stellen.

Pagina 45 van 126 Jaarstukken 2023

2.000 V

1.009.000 V

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

OZB Betreft lager inkomsten uit woningen € 47.000 (N) vanwege afwijking WOZ-waarden verminderingen wegens bezwaar. Verder € 260.000 (N) op niet-woningen door lagere WOZ-waarde over 2021 t/m 2023 op specifiek bedrijfsobject en overige verminderingen uit bezwaar. Precariobelasting Meeropbrengsten incidentele precario en meeropbrengsten 2023 structurele precario door areaaluitbreiding naar aanleiding van de door Cocensus uitgevoerde herinventarisatie. Forensenbelasting Meeropbrengsten forensenbelasting over eerder jaar 2022 vanwege hogere WOZ-waarden. Toeristenbelasting Meer inkomsten op basis van de werkelijk ontvangen aangiften over 2022. Parkeergelden De inkomsten op parkeergelden zijn altijd enigszins onzeker en lastig in te schatten omdat ze direct afhankelijk zijn van het aantal bezoekers en ook deels weersafhankelijk. Verder is dit eerste volledig jaar dat de wijziging met betrekking tot parkeren in de wintermaanden is doorgevoerd. Parkeervergunningen De bezoekersregeling is per 1 januari 2023 aangepast waardoor er met meer voertuigen tegelijk op één vergunning kan worden geparkeerd. Het aantal bezoekersvergunningen loopt ook terug als gevolg van het gemeentelijk beleid met betrekking tot de recreatieverblijven die geen of minder vergunningen krijgen bij parkeergelegenheid op eigen terrein.

Niet nader verklaarde verschillen Totaal baten Subtotaal resultaat voor bestemming Toelichting op mutaties reserves (lasten) Geen afwijking Totaal lasten Toelichting op mutaties reserves (baten) Geen afwijking Totaal baten

73.000 V

62.000 V 283.000 V 82.000 V

199.000 N

23.000 V 1.026.000 V 1.573.000 V - - -

Subtotaal mutaties reserves

-

Resultaat na bestemming

1.573.000 V

Pagina 46 van 126 Jaarstukken 2023

307.000 N

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Beleidsindicatoren: Dit is de link naar Dashboard - Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) - Bergen (NH.) (waarstaatjegemeente.nl)

Verbonden partijen P4 per programmaonderdeel: Voor verdere informatie zie paragraaf F Verbonden partijen. PO Verbonden partij 4a Cocensus 4a Werkorganisatie BUCH (BUCH) 4a N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) 4a Liander

Pagina 47 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

INVESTERINGEN REALISATIES Overzicht van de realisatie ten opzichte van begroot per cluster cluster

krediet 2023

Afval Materieel Onderwijs Openbare ruimte

2.537.612 0 1.500.000 11.586.065

Overige** Recreatie Riolering

921.000 4.691.298 2.377.358 23.613.333

realisatie 2023

% realisatie

verschil

1.962.624 0 1.500.000 1.481.640

77% 0% 100% 13%

574.988 0 0 10.104.425

808.856 1.499.059 1.094.534 8.346.713

88% 32% 46% 35%

112.144 3.192.239 1.282.824 15.266.620

** Overige is inclusief de aankoop van de Karel de Grotelaan 13 (€ 749.000), besloten in de raad van 30 november 2023. cluster

Saldo afgesloten investeringen 2023

Doorschuiven naar 2024

Afval Materieel Onderwijs Openbare ruimte

10.018 0 0 552.315

V V V V

564.970 0 0 9.552.110

Overige Recreatie Riolering saldo

144 1.623.354 870.000 3.055.832

V V V V

112.000 1.568.884 412.824 12.210.788

Onderstaande een overzicht van de stand van de investeringen per cluster per 01-01-2024 na de jaarrekening, inclusief de doorgeschoven investeringen uit 2023. Stand per 01-01-24 na jaarrekening

Cluster Afval € 565.000 wordt doorgeschoven naar 2024. Betreft vervanging van verschillend soorten containers. Dat is vertraagd. Verder € 10.000 (V) op de afgesloten investeringen 2023. Cluster Materieel Geen investeringen in 2023. Cluster Onderwijs Geen verschil. Cluster Openbare ruimte € 9.552.110 wordt doorgeschoven naar 2024. Betreft vooral vertragingen wegens stikstof en bezwaar. Verder € 552.315 (V) op de afgesloten investeringen 2023.

Pagina 48 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Cluster Overige Er is vertraging in de levering van de zonnepanelen voor de Jan Ligthartstraat 4. Hierdoor wordt € 112.000 doorgeschoven naar 2024. Verder € 144 (V) op de afgesloten investeringen 2023. Cluster Recreatie Betreft budgetten kunstgrasvelden, sporthal Egmond en Slotweg 42. Projecten zijn nog niet afgerond, € 1.568.884 schuift door naar 2024. Verder € 1.623.354 (V) op de afgesloten kredieten bouw de Beeck door een voordeel vanuit de verzekeringsgelden & SPUK sport / btw. Cluster Riool Door vertragingen door stikstof en vertraging in uitvoering wegen schuift € 412.824 door naar 2024. Verder € 870.000 (V) op de afgesloten kredieten in 2023 aangezien een investering kon vervallen.

Investeringen meer dan 2 x doorgeschoven Het college heeft op 12 maart 2024 besloten de volgende (restant) investeringen, die al eerder al minimaal twee keer zijn doorgeschoven, van 2023 naar 2024 door te schuiven. Dit betreffen geen jaarlijks terugkerende investeringen of investeringen die al meerjarig staan begroot. Activa Omschrijving investering nr. 7730041 7 betonnen bakken ondergrondse containers EaZ 7211731 Ebi - Herinrichting Herenweg Luilaantje- Adelbertusw. 7211751 Herbestr.&reconstructie fietspad Eeuwigelaan & aansluiting Hoflaan 7211841 Sch plan Buitenduin voorbereidingskrediet 7212151 Schoorl – Campergeestweg 7212431 Bergen- Idenslaan 7212451 EaZ - Trompenbergstraat herinrichting 7212471 Schoorl - herinrichting Gerbrandslaan 7212481 De Beeck Bergen (her)inrichting openbare ruimte 7320071 Slotweg 42 en Hoeve Overslot bouwkosten 7520001 Bouwkosten Sporthal Egmond

7520011 Installaties Sporthal Egmond 7520451 Kunstgrasveld Duinrand S 7520601 Aanleg natuurgras A-veld (VV Bergen)

Pagina 49 van 126 Jaarstukken 2023

Opmerkingen/toelichting De vervanging loopt nog door tot in 2024. Krediet doorschuiven. Uitvoering is afgerond, maar werkzaamheden rond archeologie nog niet, krediet doorschuiven. Werkzaamheden vertraagd door procedures. Krediet doorschuiven. Werkzaamheden zijn vertraagd door combinatie met aanleg parkeren voor Rabobankontwikkeling. Krediet doorschuiven. Uitvoering in Q2 2024. Krediet doorschuiven. Werkzaamheden vertraagd door bouwplan. Uitvoering in 2024. Krediet doorschuiven Werkzaamheden vertraagd door stikstofproblematiek, uitvoering in 2024. Krediet doorschuiven. Werkzaamheden gekoppeld aan uitvoering Idenslaan, uitvoering in 2024. Krediet doorschuiven. Doorschuiven naar 2024, de herinrichting wordt in 2024 uitgevoerd. De verbouw loopt door in 2024, krediet doorschuiven. Vertraging vanwege stikstof en ecologische voortoets. Krediet doorschuiven naar 2024, verdere actualisatie in Kadernota 2025. Zie hierboven. Uit een recente keuring is gebleken dat vervanging niet eerder dan in 2025 nodig is. Het A-veld wordt op dit moment omgebouwd naar een natuurgrasveld. Krediet doorschuiven.

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Pagina 50 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

PARAGRAAF A: LOKALE HEFFINGEN 1 Inleiding De gemeentelijke inkomsten bestaan grofweg uit vier stromen: 1. Algemene Uitkering Gemeentefonds + Integratie uitkering Sociaal Domein 2. Lokale belastingen en heffingen 3. Specifieke uitkeringen 4. Overige inkomsten

PO

Belastingsoort

Begroot

Werkelijk

1a

Leges titel 1 algemene dienstverlening

437.000

489.000

1a

Leges titel 3

36.000

37.000

1b

Kwijtscheldingen

-240.000

-216.000

2b

Marktgelden

12.000

14.000

3a

Leges titel 2 omgevingsvergunningen

877.000

1.045.000

3b

Afvalstoffenheffing

5.122.000

5.112.000

3b

Rioolheffing

3.493.000

3.593.000

3c

Lijkbezorgingsrechten

451.000

389.000

4

Parkeergelden

4.472.000

4.554.000

4

Parkeer naheffingsaanslagen

388.000

425.000

Op de opbrengsten van de heffingen en belastingen is een algemene indexering van 2% toegepast, exclusief areaaluitbreiding. Uitzondering hierop is de indexering van de opbrengst forensenbelasting (6%), het tarief toeristenbelasting en het uurtarief parkeerbelasting; deze nemen met € 0,15 toe.

4

Rechten parkeervergunningen

857.000

658.000

4

OZB woningen

8.078.000

8.024.000

4

OZB bedrijven

3.283.000

3.030.000

4

Forensenbelasting

1.622.000

1.684.000

Overzicht lokale belastingen en heffingen In de tabel wordt een overzicht gegeven van de algemene dekkingsmiddelen en de belangrijkste lokale heffingen. Tevens zijn per belastingsoort de gerealiseerde versus de geraamde belastingopbrengsten in 2023 opgenomen. Bij een aantal belastingen zijn in de gerealiseerde opbrengsten ook ontvangsten en terugbetalingen over voorgaande jaren verwerkt. Onder de tabel worden de onderdelen kort toegelicht.

4

Toeristenbelasting

3.198.000

3.481.000

4

Precariobelasting

152.000

265.000

De algemene dekkingsmiddelen bestaan vooral uit de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds en de Integratie Uitkering Sociaal Domein. De lokale heffingen vormen de tweede grootste inkomstenbron. Van de lokale heffingen is de opbrengst van de onroerendezaakbelasting de grootste post die tot de algemene dekkingsmiddelen wordt gerekend. Lokale heffingen zoals afvalstoffenheffing, rioolheffing en grafrechten hebben specifieke bestemmingen. Opbrengsten uit lokale belastingen hebben geen specifiek bestedingsdoel.

Pagina 51 van 126 Jaarstukken 2023

. …………………… Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Leges Wettelijk gezien mogen de totale opbrengsten van de leges niet hoger zijn dan de totale lasten die de gemeente maakt voor de totstandkoming van de producten. Het is daarbij wel toegestaan dat een product met meer baten dan kosten (lees: een product dat voor meer dan 100% kostendekkend is) een product met meer kosten dan baten compenseert. Dit heet kruissubsidiëring. Uit de tabel hieronder blijkt dat de opbrengsten niet hoger zijn dan de lasten. De totale kostendekkendheid over 2023 bedraagt 53%. Recapitulatie Titel 1, 2 en 3 Kostendekking Titel 1 Kostendekking Titel 2 Kostendekking Titel 3 Kostendekking totale tarieventabel

Directe Loon Kosten Overhead Opbrengst kosten kosten dekking 200.501 212.157 180.873 470.802 79,32% 127.961 1.242.231 907.183 1.045.277 45,90% 32.520 24.125 36.862 65,07% 328.462 1.486.908 1.112.181 1.552.941 53,05%

Leges titel 1 Algemene dienstverlening Titel 1 - Algemene dienstverlening 1.1 - Burgerlijke stand 1.2 - Reisdocumenten, identiteitskaarten 1.3 - Rijbewijzen 1.4 - Basisregistratie personen 1.5 - Vervallen 1.6 - Vervallen 1.7 - Bestuursstukken 1.8 - Vastgoedinformatie 1.9 - Overige publiekszaken 1.10 - Gemeentearchief 1.11 - Huisvestingswet 2014 1.12 - Leegstandswet 1.13 - Vervallen 1.14 - Vervallen 1.15 - Winkeltijdenwet 1.16 - Kansspelen 1.17 - Kabels en Leidingen 1.18 - Verkeer en vervoer 1.19 - Diversen Totaal hoofdstuk 1

Directe kosten 21.552 78.326 40.270 2.101

4.988

16.071 37.193 200.501

Loon Kosten Overhead Opbrengst kosten dekking 47.205 40.645 71.348 65,22% 48.506 41.768 142.021 84,23% 57.826 49.793 134.662 91,06% 4.924 4.238 13.655 121,24%

2.051

764 32.380 10.809 7.692 212.157

1.766

567 27.280 9.107 5.709 180.873

6.883

4.263 83.010 6.380 8.580 470.802

78,17%

Leges titel 2 Omgevingsvergunningen Dit betreft de leges voor bouwvergunningen. Titel 2 - Fysieke leefomgeving / omgevingsvergunning Hoofdstuk 2.1 - Begripsomschrijvingen Hoofdstuk 2.2 - Vooroverleg/conceptaanvraag Hoofdstuk 2.3 - Omgevingsvergunning Hoofdstuk 2.4 - Vermindering Hoofdstuk 2.5 - Teruggaaf Hoofdstuk 2.6 - Intrekking omgevingsvergunning Hoofdstuk 2.7 - Wijziging omgevingsvergunning Hoofdstuk 2.8 - Bestemmingswijzigingen Hoofdstuk 2.9 - Vergunning o.b.v. oude wetgeving Hoofdstuk 2.10 - Niet benoemde beschikking Totaal hoofdstuk 2

Loon kosten

Overhead Opbrengst

Kosten dekking

127.961 1.242.231

907.183 1.045.277

45,90%

127.961 1.242.231

907.183 1.045.277

45,90%

Leges titel 3 Dienstverlening vallend onder de Europese Dienstenrichtlijn Dit betreft vooral de vergunningen voor de horeca, evenementen en standplaatsen. Directe kosten

Titel 3 - Europese dienstenrichtlijn Hoofdstuk 3.1 - Horeca Hoofdstuk 3.2 - Evenementen Hoofdstuk 3.3 - Standplaatsen Hoofdstuk 3.4 - Prostitutiebedrijven Hoofdstuk 3.5 - Vervallen Hoofdstuk 3.6 - Vervallen Hoofdstuk 3.7 - Niet benoemde vergunningen Hoofdstuk 3.8 - Teruggaaf Totaal hoofdstuk 3

Loon Kosten Overhead Opbrengst kosten dekking 10.610 7.871 16.156 87,41% 20.559 15.251 17.138 47,86% 1.240 921 3.230 149,47%

111

82

338

174,23%

32.520

24.125

36.862

65,07%

320,29% 109,61% 11,17% 64,03% 79,32%

Pagina 52 van 126 Jaarstukken 2023

Directe kosten

. Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Onroerendezaakbelastingen De hoogte van de onroerendezaakbelasting voor 2023 is vastgesteld op basis van de waarde in het economisch verkeer per 1 januari 2022 en het in de verordening opgenomen tarief. De onroerendezaakbelastingen bestaan uit een belasting voor eigenaren van woningen en niet-woningen. Gebruikersbelasting voor niet-woningen wordt vanaf 2020 niet meer geheven. De hertaxatie van alle woningen in de gemeente Bergen vindt jaarlijks plaats door middel van modelmatige waardering. Nietwoningen worden getaxeerd op de gecorrigeerde vervangingswaarde of door middel van het kapitaliseren van de huurwaarde. De begrote OZB-opbrengst komt tot stand door de opbrengst, op basis van een raadsbesluit, aan te passen aan die van het voorgaande jaar. De begrote opbrengst en de marktwaarde-ontwikkeling tussen 1 januari 2021 en 1 januari 2022 hebben geleid tot de nieuwe tarieven. De tarieven worden uitgedrukt als percentage van de WOZ-waarde en zijn in de Verordening onroerende-zaakbelastingen 2023 vastgesteld.

Uitgangspunt bij de berekening van de tarieven is maximale dekking van de kosten voor inzameling huishoudelijk afval. Hierbij geldt dat alle kosten die toegerekend kunnen worden, ook werkelijk onderdeel van het tarief uitmaken. Tot 2023 is de tarifering voor tweede- en vakantiewoningen gelijkgesteld aan het tarief voor éénpersoonshuishoudens. Vanaf 2023 is dit gelijk aan het hogere ‘meerpersoonhuishoudens’ tarief. De werkelijke lasten en baten kunnen ertoe leiden dat een overschot of tekort op de exploitatie ontstaat. Dit tekort of overschot wordt via de voorziening vereffend. Per saldo is er sprake is van een storting van € 802.000 in de voorziening waardoor deze ultimo 2023 een stand kent van € 1.278.000. Kostendekkendheid afvalstoffenheffing Kosten taakveld afval, incl. (omslag)rente

4.287.000

3.512.000

427.000

571.000

Netto kosten taakveld

3.860.000

2.941.000

474.000

323.000

890.000

890.000

2023

2022

OZB eigenaren woningen

0,08750%

0,09910%

Toe te rek enen k osten: BTW

0,42653%

toegerekende overhead

0,42273%

Werkelijk

Inkomsten, excl. heffingen

Tarieven OZB (% WOZ-waarde) OZB eigenaren bedrijven

Begroot

Dubieuze debiteuren

51.000

51.000

Uitgangspunten tariefbeleid Bij de tariefstelling voor de OZB wordt rekening gehouden met de waardeontwikkeling van 1 januari 2021 tot 1 januari 2022. De totale OZB opbrengst is € 307.000 lager dan de begroot.

Totale kosten

5.275.000

4.205.000

Opbrengst heffingen

5.122.000

5.112.000

156.000

105.000

Totale opbrengsten

4.966.000

5.007.000

Opbrengsten OZB

Begroot

Werkelijk

Verschil

-309.000

802.000

OZB eigenaren woningen

8.078.000

8.024.000

Mutatie voorziening

-309.000

802.000

OZB eigenaren bedrijven

3.283.000

3.030.000

Dekkingspercentage

94%

100%

Totaal opbrengst OZB

11.361.000

11.054.000

De hierboven genoemde uitgangspunten hebben geleid tot de volgende basistarieven:

Afvalstoffenheffing

Kwijtschelding

Pagina 53 van 126 Jaarstukken 2023

. Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Tarieven afvalstoffenheffing Eénpersoonshuishouden Meerpersoonshuishouden Tweede woning/vakantiewoning

2023 278,00 370,00 370,00

2022 284,00 378,00 284,00

Rioolheffing Het uitgangspunt is dat de rioolheffing kostendekkend is. Een in 2020 doorgevoerde verfijning van de staffelsystematiek waarop de heffing is gebaseerd heeft voor een gemiddeld huishouden geleid tot een daling van het tarief van € 304,00 naar € 265,00. Per 2021 is het tarief verder verlaagd naar € 215,00 en, doordat de doorberekening van extra rente is komen te vervallen, vervolgens naar € 181,00 per 2022. Dit tarief in combinatie met de inflatiecorrectie heeft geleid tot een tarief van € 185,00 voor 2023.

voorziening rioolheffing afgewikkeld. Per saldo wordt er € 44.667 onttrokken aan de voorziening in 2023. Daarmee bedraagt de voorziening ultimo 2023 € 1.039.000. Begraafplaatsrechten De begraafplaatsrechten bestaan hoofdzakelijk uit het aantal meerjarige rechten op graven en dergelijke, het aantal begravingen en bijzettingen per jaar en het aantal onderhoudsrechten op graven en dergelijke. De basis voor de opbrengsten is de verordening op de lijkbezorgingsrechten en de bijbehorende tarieventabel die op 15 december 2022 door de raad zijn vastgesteld. De gerealiseerde opbrengst is hoger dan de begrote opbrengst, er is geen sprake van volledige kostendekking. Dit is in overeenstemming met het beleidsplan begraafplaatsen. Kostendekkendheid begraafplaatsrechten

Begroot

Werkelijk

397.000

396.000

Netto kosten

397.000

396.000

Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente Overige toe te rekenen kosten

263.000

263.000

Totale kosten

660.000

659.000

Opbrengst heffingen

451.000

389.000

Totale opbrengsten

451.000

389.000

Dekkingspercentage

68%

59%

Kosten, incl. (omslag)rente Inkomsten, excl. heffingen

Aangezien bij riolering sprake is van een zogeheten ‘gesloten financiering’ wordt het nadeel of voordeel op de exploitatie via de Pagina 54 van 126 Jaarstukken 2023

. Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Marktgelden Voor het innemen van een standplaats op de markten in Egmond en Bergen wordt marktgeld geheven. De berekening van het marktgeld is gebaseerd op het aantal strekkende meters van de kraam en de tarieven die zijn opgenomen in de verordening marktgelden 2023. De werkelijke opbrengst van € 14.000 is € 2.000 hoger dan de begrote opbrengst van € 12.000. Er is geen sprake van volledige kostendekking. Kostendekkendheid marktgelden

Begroot

Werkelijk

Kosten, incl. (omslag)rente

51.000

50.000

Netto kosten

51.000

50.000

Toe te rekenen kosten: Overhead incl. (omslag)rente Overige toe te rekenen kosten

31.000 0

31.000 0

Totale kosten

82.000

81.000

Opbrengst heffingen

20.000

14.000

Totale opbrengsten

20.000

14.000

Dekkingspercentage

24%

17%

Toeristenbelasting De aanslagen toeristenbelasting worden na afloop van het belastingjaar opgelegd. Deze worden op basis van de ontvangen aangiftes opgesteld. Bij de berekening van de tarieven in relatie tot de begroting wordt in principe uitgegaan van een gemiddeld aantal overnachtingen van de drie voorgaande afgesloten belastingjaren. Kwijtscheldingsbeleid De mogelijkheid voor gemeenten om kwijtschelding van belastingen te verlenen, is geregeld in artikel 255 van de Gemeentewet. Hoofdregel daarbij is dat gemeenten het kwijtscheldingsbeleid van de rijksoverheid volgen, zoals dat is geregeld in de uitvoeringsregeling. Het kwijtscheldingsbeleid is in Bergen geconformeerd aan de normen die hiervoor door de rijksoverheid zijn gesteld (maximaal 100% van de bijstandsnorm). In 2023 is € 135.000 aan afvalstoffenheffing kwijtgescholden en € 81.000 aan rioolheffing, tezamen € 216.000. Ter informatie: in 2022 is € 220.000 aan beide heffingen kwijtgescholden.

Forensenbelasting Specifieke leegstandscontroles in 2020 hebben geleid tot een toename van het aantal woningen waarover forensenbelasting kan worden geheven. Op basis hiervan en van resultaten uit voorgaande jaren is de opbrengstprognose in 2021 bijgesteld van € 1.112.000 naar € 1.500.000. De opbrengst 2023 is geraamd op € 1.622.000. De aanslagen 2023 worden in 2024 verzonden.

Pagina 55 van 126 Jaarstukken 2023

. Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Lokale lastendruk De hoogte van de OZB (woningen), de afvalstoffenheffing en de rioolheffing tezamen, wordt aangeduid met het begrip “lokale lastendruk”. De lokale lastendruk wordt in Nederland door het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO) bijgehouden. De lokale lastendruk 2023 in Bergen bedraagt voor een eenpersoonshuishouden gemiddeld € 1.030 (2022 € 1.023) en voor een meerpersoonshuishouden € 1.122 (2022 € 1.117). In landelijk opzicht bedraagt het gemiddelde in 2023 voor een meerpersoonshuishouden € 944. Bergen bezet in de landelijke ranglijst van lokale woonlasten plaats 319 (nummer 1 heeft de laagste woonlasten, 342 de hoogste). Iin 2022 was dat plaats 323.

Benchmark woonlasten Noord-Holland 2023 In de volgende tabel (bron: COELO) zijn de gemiddelde woonlasten van een meerpersoonshuishouden met een koopwoning in de Noord-Hollandse gemeenten opgenomen. Het bovenste deel geeft de stijging aan ten opzichte van 2022. Deze was in Bergen het laagst van alle Noord-Hollandse gemeenten. De stippellijn geeft de provinciale gemiddelde stijging aan en de doorgetrokken rode lijn de gemiddelde landelijk stijging. De gemeente op de 1e plaats in het overzicht van 45 NoordHollandse gemeenten kent voor 2023 de laagste gemiddelde woonlasten. Bergen neemt in 2023 een gedeelde 36ste plaats in. In 2022 was dat plaats 39 en in 2021 plaats 41.

In de tabel hieronder zijn de bedragen (bron: COELO) vermeld per gemeentelijke heffing (rioolheffing en afvalstoffenheffing) en belasting (OZB), waarop de lokale lastendruk Bergen 2023 is gebaseerd. Ter vergelijking zijn tevens de gegevens van de BUCH -gemeenten en het landelijk gemiddelde in de tabel opgenomen. Gemeente

OZB koopwoning gemiddeld

Afvalstoffenheffing 1 persoons huishouden

Afvalstoffenheffing meerpersoons huishouden

Rioolheffing

Lokale lasten gemiddeld

Bergen

€ 567

€ 278

€ 370

€ 185

€ 1.122

Uitgeest

€ 525

€ 225

€ 351

€ 162

€ 1.037

Castricum

€ 360

€ 230

€ 320

€ 210

€ 890

Heiloo

€ 422

€ 203

€ 326

€ 206

€ 955

Landelijk

€ 403

€ 266

€ 329

€ 213

€ 944

Pagina 56 van 126 Jaarstukken 2023

. Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

PARAGRAAF B: WEERSTANDSVERMOGEN & RISICOMANAGEMENT 1. Aanleiding en achtergrond De risico’s met betrekking tot gemeente Bergen zijn inzichtelijk gemaakt. Dit stelt ons in staat om op verantwoorde wijze besluiten te nemen. Dit zodat de risico’s nu en de risico’s gerelateerd aan toekomstige ontwikkelingen in verhouding staan tot de vermogenspositie van onze gemeente. Op basis van de geïnventariseerde risico’s is ook het weerstandsvermogen berekend. 2. Risicoprofiel Om de risico's van onze gemeente in kaart te brengen is een risicoprofiel opgesteld. Uit de inventarisatie zijn vanuit de domeinen in totaal 81 risico's in beeld gebracht. In het overzicht worden de 10 risico's gepresenteerd met de meeste invloed op de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit

Pagina 57 van 126 Jaarstukken 2023

. Gemeente Bergen, raad 04 juli 2024 …………………… …………………… ………………….….

Gewaarmerkt voor verificatiedoeleinden

Totaal grote risico's: €

13.164.000 Overige risico's: € 23.944.000 Totaal alle risico's: € 37.108.000

Benodigde weerstandscapaciteit bij Percentage

Bedrag

5%

€ 1.565.903

10%

€ 1.778.608

15%

€ 1.934.997

20%

€ 2.063.573

25%

€ 2.181.171

30%

€ 2.290.401

35%

€ 2.395.668

40%

€ 2.497.592

45%

€ 2.598.200

50%

€ 2.703.292

55%

€ 2.810.185

60%

€ 2.922.269

65%

€ 3.043.972

70%

€ 3.176.233

75%

€ 3.327.234

80%

€ 3.499.690

85%

€ 3.714.062

90%

€ 3.996.077

95%

€ 4.485.973

Op basis van de ingevoerde risico's is een Monte-Carlosimulatie uitgevoerd. Dit wordt gedaan omdat het reserveren van het maximale bedrag (zie hierboven) ongewenst is. De risico’s treden immers niet allemaal tegelijk op in hun maximale omvang. De horizontale as bevat schattingen van de totale schadelast van alle risico’s en de verticale as geeft aan hoe groot de kans (%) is dat de op de horizontale as vermelde bedragen voorkomen.

Uit bovenstaande tabel is af te lezen dat het 90% zeker is dat alle risico's kunnen worden afgedekt met een bedrag van € 4,0 mln. Daarbij komen nog de overige risico’s vanuit de gemeenschappelijke regelingen afgerond op duizendtallen. Benodigde weerstandscapaciteit Gemeente Bergen € 4.000.000 Werkorganisatie BUCH € 598.000 Totaal € 4.598.000 Pagina 58 van 126 Jaarstukken 2023