Ontwerp Programmabegroting 2022 d.d. 15 oktober 2021.pdf

bedragen x € 1.000 Begroting 2022

MJR 2023

MJR 2024

MJR 2025

Renterisico op vaste schulden Renteherziening o/g Renteherziening u/g Netto saldo herziening Aflossingen Renterisico vaste schulden (3+8)

11.530 11.530

10.530 10.530

10.530 10.530

9.167 9.167

Toegestane renterisiconorm Omvang begroting (= grondslag) Renterisiconorm (in % van de grondslag) Minimumbedrag (wettelijk bepaald) Toegestane renterisiconorm

149.781 20,0% 2.500 29.956

143.182 20,0% 2.500 28.636

142.826 20,0% 2.500 28.565

142.199 20,0% 2.500 28.440

18.426

18.107

18.035

19.273

Renterisico

Toets renterisiconorm Onderschrijding Overschrijding

Kasgeldlimiet

Om het risico van kortlopende financiering te beperken is in de Wet Fido de kasgeldlimiet vastgesteld. De kasgeldlimiet is een vastgesteld percentage berekend over de lastenkant van de begroting. Zodra de kortlopende financiering (rekening-courant en kasgeldleningen) boven dit bedrag uitkomt dient de gemeente over te gaan tot consolidatie. De kortlopende schuld kan dan omgezet worden in een langlopende geldlening (zodat de rente alsnog komt ‘vast te staan’). Het verwachte financieringstekort in 2022 loopt op tot ca. € 6,4 miljoen en komt daarmee onder de kasgeldlimiet van ca. € 13 miljoen. Gedurende het jaar verwachten wij wel fluctuaties in de stand. Mede afhankelijk van het verwachte verloop van de financieringsbehoefte op middellange termijn en de renteontwikkeling wordt het bedrag in 2022 (deels) geconsolideerd. In de begroting is gecalculeerd met een conservatief rentepercentage van 0,4% om aan de nieuwe financieringsbehoefte te voldoen, daarmee loopt de gemeente slechts een beperkt risico. Door dagelijks de ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt te monitoren kan, in geval van een stijgende rente, snel gehandeld worden.

bedragen x € 1.000 Kasgeldlimiet Netto vlottende schuld Omvang vlottende schulden - Bankschulden - Kasgeldleningen (looptijd < 1 jaar) Omvang vlottende schulden Omvang vlottende middelen - Liquide middelen - Overige uitstaande gelden (looptijd < 1 jaar) Omvang vlottende middelen Netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Omvang begroting (=grondslag)

Begroting 2022

15.914 15.914

-0 9.522 9.522 6.392

149.781

70

Kasgeldlimiet (in % van de grondslag) Toegestane kasgeldlimiet

8,5% 12.731

Toets kasgeldlimiet Onderschrijding Overschrijding

6.339

4.5 Garantieverplichtingen

De gemeente verstrekt geen garanties, tenzij de gemeenteraad besluit om hiervan af te wijken. Dit kan zij doen om een publiek doel te dienen, waarbij aan randvoorwaarden wordt voldaan. De mogelijkheden om deze garanties af te geven, bepaald in de wet Fido en het treasurystatuut, zijn beperkt. In 2010 is in de nota ‘Garantstellingen’ uitgewerkt welke beleidsregels hierbij gehanteerd worden. Ontwikkeling garantstellingen Per 2022 staat de gemeente Barneveld garant voor een bedrag van € 78 miljoen en zal de omvang hiervan gedurende het jaar aflopen naar € 61 miljoen. Deze daling wordt voor het grootste deel veroorzaakt door de aflossingen op de garantstellingen WSW en de afloop van de garantstelling die is afgegeven wat betreft de vervroegde nieuwbouw Rehobothschool. Op de termijn tot 2025 lopen een aantal garantstellingen af en heeft de staat van garantstellingen een omvang van ca. € 41,5 miljoen. Waarborgfonds Sociale Woningbouw De achtervangpositie van de gemeente in het Waarborgfonds Sociale Woningbouw vormt, samen met het aandeel van het Rijk, de derde zekerheid in de achtervangstructuur. De zekerstellingen zijn namelijk als volgt georganiseerd: de eerste zekerheid zijn de financiële middelen van de woningbouwcorporatie zelf. De tweede zekerheid bestaat uit de borgstellingreserve van het waarborgfonds. En als derde en laatste staan de overheden garant.

Onderstaand is in grafiekvorm het globale verloop van de garantstellingen weergegeven voor de komende jaren. Uiteraard is deze grafiek een momentopname, omdat (zeker vanuit de Waarborgfonds Sociale Woningbouw) de kans aanwezig is, dat er nieuwe garantstellingen zullen ontstaan.

Verloop garantstellingen

Paragraaf 5 Grondbeleid 5.1 Inleiding

In de huidige Nota Grondbeleid zijn de kaders gesteld waarbinnen de gemeente haar grondbeleid vorm geeft. Actief en behoedzaam zijn daarin de kernbegrippen. Dat betekent dat de gemeente enerzijds zelf ontwikkelt maar ook ruimte biedt aan zelfrealisatie door derden en deze faciliteert. Om sturing te kunnen geven aan de gewenste invulling van projecten en waar mogelijk te kunnen delen in de revenuen van ontwikkelingen, blijven eigen grondposities voor de gemeente van belang. De baten en lasten van de gemeentelijke grondexploitaties, worden verantwoord onder programma 2 en 3 (respectievelijk Bedrijvigheid en Bereikbaarheid en Woon- en leefomgeving). Een nadere toelichting is opgenomen in de Meerjarenprognose Grondexploitaties 31 december 2020 (MPG). Het projectmatige karakter van de grondexploitatie is duidelijk afwijkend ten opzichte van de rest van de

71

gemeentelijke exploitatie. De baten en lasten worden geactiveerd en hebben als zodanig geen invloed op het resultaat in het betreffende jaar. Deze activering wordt zichtbaar op de balans van de gemeente, onder ‘voorraden’. Als complexen worden afgesloten dan worden de resultaten zichtbaar en verantwoord in de jaarrekening. Daarnaast is het mogelijk dat er tussentijds winstnemingen of verliezen worden genomen, voorafgaand aan het afsluiten van een project. Het komende jaar wordt in het kader van de doorontwikkeling van de P&C, in samenwerking met de raad, bekeken hoe hier in de begroting 2023 mee kan worden omgegaan. De afgelopen jaren zijn diverse projecten waar de gemeente zelf gronden in eigendom heeft verder ontwikkeld en in uitvoering genomen. Woningbouwlocatie Bloemendal neemt hierbij een prominente plaats in. De ontwikkelingen rondom de coronacrisis die sinds maart 2020 Nederland in zijn greep heeft zijn nog onzeker. De maatregelen worden op het moment van schrijven steeds verder afgeschaald. Vooralsnog lijkt deze crisis beperkt invloed te hebben op de afname van grond. Eind mei 2019 heeft de Raad van State geoordeeld dat Nederlandse wetgeving onvoldoende de (strengere) Europese wetgeving volgt ten aanzien van het beperken van de stikstofuitstoot. Deze uitspraak kan gevolgen hebben voor de bouw en gemeentelijke grondexploitaties.

Inmiddels is een deel van de onduidelijkheid weggenomen. De consequenties voor de lopende grondexploitaties zijn hieronder nader geduid alsmede de wijze waarop de gemeente met de (financiële) risico’s omgaat. Vanaf 1 januari 2021 heeft de gemeente nog 18 lopende grondexploitaties. Een deel hiervan heeft betrekking op projecten met een onherroepelijke bestemming en/of worden binnenkort afgesloten. Deze projecten worden niet geraakt door de stikstofuitspraak. Een ander deel ondervindt geen hinder van stikstof omdat de uitstoot aantoonbaar verwaarloosbaar is (gasloos bouwen, nabijheid van bestaande grote wegen, grote afstand tot Natura 2000 gebieden etc.). Het gaat hierbij veelal om woningbouwlocaties. Op dit moment zijn er twee locaties die hinder ondervinden, te weten Harselaar Zuid Fase 1b en 2 en, in mindere mate, de Verbindingsweg. Voor locatie de Verbindingsweg is het programma gewijzigd en ligt de nadruk op wonen (eventueel gecombineerd met werk aan huis). Voor dit project lijkt een oplossing in zicht. Wel is de doorlooptijd met een jaar verlengd, hetgeen leidt tot hogere plankosten en rentelasten. Genoemde aspecten zijn verwerkt in de geactualiseerde grondexploitatie zoals opgenomen in de MPG bij de jaarrekening 2020. De locaties Harselaar-Zuid Fase 1b en 2 zijn opgenomen in één grondexploitatie. Voor fase 1b wordt gewerkt aan een oplossing.

Ook hier is de doorlooptijd verlengd met hogere plankosten en rentelasten tot gevolg. Fase 2 heeft vooralsnog geen hinder van vertraging, omdat de ontwikkeling van deze fase volgt op fase 1b. Het actieve maar behoedzame grondbeleid van de afgelopen jaren heeft de gemeente mogelijkheden verschaft om actief sturing te geven op gewenste ruimtelijke ontwikkelingen. Als gevolg van deze ontwikkelingen heeft de gemeente zoals bekend in 2012 een voorziening getroffen voor de totale grondportefeuille van in totaal € 31,4 miljoen. Hiermee zijn de grondexploitaties toekomstbestendig gemaakt. Bij een verlieslatend project zal een reeds getroffen verliesvoorziening vrijvallen ter dekking van het tekort. Door deze werkwijze gaat dit verlies niet ten koste van de overige activiteiten van de gemeente. Via periodieke rapportages wordt u regelmatig op de hoogte gehouden van het verloop van deze voorziening op het niveau van de afzonderlijke complexen. Bijstelling vindt minimaal één keer per jaar, in ieder geval met de jaarverslaggeving, plaats. Met de totstandkoming van de MPG is sinds de jaarrekening van 2015 een verdere stap gezet in de optimale beheersing en aansturing van de nog steeds aanzienlijke grondportefeuille van de gemeente. De totale omvang is de afgelopen jaren sterk afgenomen. Dit beeld is in 2020 niet gewijzigd.

De stand van de verliesvoorziening op 31 december 2020 zoals opgenomen bij de MPG bij de jaarrekening 2020 bedraagt € 21,6 miljoen.

5.2 Beleid

Voor alle projecten waar de jaarverslaggeving melding van maakt, voert de gemeente - zoals gezegd - een actief grondbeleid. In die gevallen is immers sprake van een door de gemeente te ontwikkelen eigen grondpositie. Een actief grondbeleid betekent kort gezegd, dat de gemeente de benodigde gronden verwerft, bouwrijp maakt en uitgeeft en na de bouw het gebied woonrijp maakt. Een actief grondbeleid maakt sturing door de gemeentelijke overheid op het realiseren van woningen, de categorie woningen en de wijze van exploiteren van terreinen en gebouwen eenvoudiger. Bovendien is de mogelijkheid tot het verhalen van alle gemaakte kosten in dat geval beter mogelijk. Conform het coalitieakkoord 2018-2022 (Dynamisch-Duurzaam-Verbonden) wordt blijvend ingezet op de uitvoering van een actief woningbouwprogramma. Het concept faseren en doseren van woningbouwontwikkelingen wordt voortgezet. Voortdurend wordt gemonitord of het aanbod voldoende aansluit bij de behoefte, waarbij uiteraard rekening wordt gehouden met woningtrends. De resultaten worden meegenomen in de nieuwe Woonvisie Barneveld en vertaald naar de prestatieafspraken met Woningstichting

72

Barneveld. De komende periode blijft de inzet ook gericht op de huisvesting van kwetsbare groepen, starters en senioren met een accent op sociale huur en middeldure huur. Daarbij worden ook de demografische ontwikkelingen betrokken, inclusief de (toekomstige) vraag naar mantelzorgwoningen in en buiten de bebouwde kom. Jongeren en ouderen willen graag in de eigen gemeente kunnen blijven wonen; woningbouw vindt primair plaats om te voorzien in de eigen woningbehoefte, maar de druk van buiten de gemeente wordt steeds groter. Daarnaast richten we ons als het om bedrijventerreinen gaat, gelet op de blijvende dynamiek en de vraag van de markt, op een versnelde ontwikkeling van de bedrijventerreinen Harselaar-Zuid Fase 1b en Fase 2, Voorthuizen (Verbindingsweg) en Stroe. Bij een faciliterend (= passief) grondbeleid laat de gemeente de gewenste ruimtelijke ontwikkeling over aan de markt. Voor ontwikkellocaties waar de gemeente niet alle gronden in eigendom heeft, zoals Harselaar-Zuid, Thorbeckelaan-Noord, Bloemendal, Holzenbosch II en Verbindingsweg is het van belang dat deze plangebieden integraal worden ontwikkeld teneinde een goede ruimtelijke ordening te borgen. Bovenstaande werkwijze geldt ook voor ontwikkellocaties waar de gemeente geen of nauwelijks een grondpositie heeft, zoals De Burgt III.

Per ontwikkellocatie is een masterplan (structuurvisie) opgesteld waarin de functies, het voorgenomen programma en hoofdstructuur van wegen, groen en water zijn vastgelegd. Deze planonderdelen hebben betrekking op het gehele, in de structuurvisie aangewezen gebied. Aanvragen van derden worden hierop getoetst. De hoofdstructuur betreft zogenaamde bovenwijkse voorzieningen die in voorkomende gevallen door de gemeente wordt voorgefinancierd. De daarmee samenhangende kosten en andere kosten die de gemeente maakt, worden naar rato verhaald op de betrokken ontwikkelaars van de deellocaties (en dus ook deels ten laste van de gemeente voor haar aandeel van de gronden). De Nota Bovenwijkse Investeringen zal ten behoeve hiervan worden geactualiseerd en worden uitgebreid met ontwikkellocaties die nu nog ontbreken (thans De Burgt III). De instrumenten en geschetste systematiek zal, naar het zich laat aanzien, niet wijzigen onder de Omgevingswet, waarvan de inwerkingtreding is gepland voor 1 juli 2022. Sinds 2015 wordt jaarlijks een Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG) opgesteld. Deze wordt tegelijk met de jaarverslaggeving aan de raad aangeboden. In de jaarrekening, onder de toelichting op de voorraden is het jaarlijks overzicht grondexploitaties opgenomen. Deze sluit aan op de MPG.

In de MPG is een uitgebreid overzicht opgenomen van alle grondexploitaties, inclusief visualisaties, risico’s en een korte beschrijving van de projecten. De grondexploitaties zoals aangeboden bij de jaarrekening zijn voor de begroting 2022 ongewijzigd.

5.3 Financiële aspecten

Jaarlijks worden bij het opmaken van de jaarrekening en de MPG de definitieve resultaten vanuit de grondexploitatie opgemaakt, verwerkt en vastgesteld. In de maandrapportages worden indien nodig de aangepaste te verwachten resultaten opgenomen. In de maandrapportages 2021 zijn geen mutaties opgenomen. In de onderstaande tabel zijn op basis van de laatste inzichten, zoals gerapporteerd in de MPG bij de jaarrekening 2020, de resultaten van de grondexploitaties op eindwaarde opgenomen. Indien een resultaat verlieslatend is, is er voor de betreffende grondexploitatie een verliesvoorziening opgenomen. Complex (bouwgrond in Eindwaarde Beschikbare Eindwaarde exploitatie) datum voorziening Programma 2 Bedrijvigheid & Bereikbaarheid Thorbeckelaan-Zuid € -289.65331-12-2023 € 289.653 Harselaar Centraal € -14.925.03731-12-2021 € 14.925.037 Harselaar-Zuid Fase 1a € 2.592.94231-12-2022 € Harselaar West West € 1.35131-12-2021 € Thorbeckelaan Noord € -624.61331-12-2026 € 624.613 Herontwikkeling Tolnegenweg € -770.38931-12-2023 € 770.389 Harselaar-Zuid fase 1B en Fase 2 € 6.736.89331-12-2029 € Programma 3 Woon- & Leefomgeving Schoolterrein Hessenweg € Veller II € Holzenbosch I € Holzenbosch II €

713.31331-12-2022 -988.25031-12-2021 2.230.68031-12-2022 1.381.45731-12-2025

€ € € €

988.250 -

73

Bloemendal Verbindingsweg Oostbroek Fase 1 en 2 Herontwikkeling Iepenhof 29 Herontwikkeling Putterweg 1 Wikselaarse Eng Kromme Akker Zuid Totaal verliesvoorziening

€ € € € € € €

8.974.21831-12-2029 -4.047.48431-12-2024 1.004.03731-12-2025 264.67731-12-2021 184.76831-12-2021 42.06531-12-2021 20.02231-12-2021

€ € € € € € € €

4.047.484 21.645.426

Het voornemen is om in 2021 de volgende grondexploitaties af te sluiten: Harselaar Centraal Harselaar West West Veller II Herontwikkeling Iepenhof 29 Herontwikkeling Putterweg 1 Wikselaarse Eng Kromme Akker Zuid Van de grondexploitatieprojecten met een voornemen om deze in 2021 af te sluiten zijn de grondexploitaties Harselaar Centraal en Veller II verlieslatend, waardoor er een verliesvoorziening voor de projecten gevormd is van respectievelijk € 14.925.037,- en € 988.250,‑. Bij het afsluiten van de projecten zal de getroffen verliesvoorziening vrijvallen en worden ingezet om het negatief resultaat van de betreffende grondexploitaties te dekken. Indien deze projecten conform prognose (financieel en einddatum) worden afgesloten zal de totale verliesvoorziening van € 21.645.426,- afnemen met € 15.913.287,- naar € 5.732.139,-. Van de grondexploitatieprojecten met een voornemen om deze in 2021 af te sluiten hebben de grondexploitaties Harselaar West West, Herontwikkeling Iepenhof 29, Herontwikkeling Putterweg 1, Wikselaarse Eng en Kromme Akker Zuid een gezamenlijk positief resultaat van € 512.883,- (voor individuele resultaten: zie bovenstaande tabel). Indien deze projecten conform prognose (financieel en einddatum) worden afgesloten kan het positief resultaat vrijvallen aan de Algemene Reserve.

Naast een resultaat uit projecten met een positief eindresultaat zijn er ook projecten met een positief resultaat op eindwaardedatum, waarbij tussentijds winst genomen dient te worden op basis van het BBV. Voorafgaand aan of uiterlijk bij het aanbieden van de jaarrekening zal op basis van nacalculatie en de actuele boekwaarden (geboekte kosten en opbrengsten) het definitieve eindresultaat van deze projecten in een (separaat) raadsvoorstel worden aangeboden aan de raad. Hierbij zal ook een voorstel worden gedaan voor de resultaatbestemming.

5.4 Risicomanagement

In het kader van risicomanagement is een gemeentebreed weerstandsvermogen bepaald, waar de grondexploitaties onderdeel van uitmaken. Dit is opgenomen in paragraaf 2. Twee keer per jaar wordt aan de hand van een herziene risico-inventarisatie het benodigde weerstandsvermogen bepaald, waaronder met deze begroting. De risico’s in de grondexploitaties vormen onderdeel van deze periodieke inventarisatie. Bovendien stelt de Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG) ons in staat om de grondportefeuille nog beter te sturen op zowel het niveau van de afzonderlijke complexen als op dat van de totale grondportefeuille.

5.5 Kaderstelling / beslispunten

Het grondbeleid is uitgewerkt in de Nota Grondbeleid. Dit beleid is door de raad op 14 december 2016 opnieuw vastgesteld en wordt normaal gesproken eens in de vier jaar herzien. Herziening vindt nu naar verwachting medio 2022 plaats, gelet op de nieuwe Omgevingsvisie en de mogelijke gevolgen daarvan voor het grondbeleid. Op 9 november 2016 heeft de raad de ‘Kaders procesgang grondexploitatie 2016’ vastgesteld. Hierin zijn de fasen van grondexploitatie beschreven alsmede het proces van vaststelling en hoe er geacteerd wordt bij een te verwachten onder- of overschrijding. Dit naar aanleiding van wijzigingen in het BBV – ingaande per 2016.

74

Samenvattend zijn er twee beslispunten die het college machtigen tot uitgaven: 1. Voorbereidingskredieten (Kaders Procesgang grondexploitaties 2016) Het college wordt door de raad gemandateerd om in het jaar 2022 voorbereidingskredieten in te stellen tot een maximum van € 500.000 per complex. Het gaat hierbij om complexen die op de nominatie staan om binnen korte tijd in exploitatie te worden genomen. 2. Strategische grondaankopen (Grondbeleid 2016) Het college wordt door de raad gemachtigd om in het jaar 2022 grond aan te kopen tot een bedrag van maximaal € 5 miljoen ten behoeve van strategische verwervingen buiten de in de Structuurvisie aangewezen zoekgebieden voor woningbouw en bedrijventerreinen. Een randvoorwaarde bij strategische verwervingen is dat er een zekere mate van strategisch belang is voor het aankopen van de gronden. Het strategisch belang dient achteraf expliciet aan de raad te worden verantwoord. Overigens is het college op grond van de gemeentewet (artikel 160), bevoegd tot het doen van aankopen binnen de in de Structuurvisie aangewezen zoekgebieden voor woningbouw en bedrijventerreinen. Sinds 2013 werkt de gemeente met de maandrapportage als onderdeel van de P&C-cyclus. In deze maandrapportage wordt tevens over de grondexploitaties gerapporteerd. Ook is in deze rapportage het verwachte resultaat op eindwaarde (kader) per grondexploitatie vermeld.

Deze eindwaarden betreffen de door de raad vastgestelde grondexploitaties.

Paragraaf 6 Verbonden partijen 6.1 Inleiding

De paragraaf verbonden partijen geeft inzicht in de relaties van de gemeente in derde rechtspersonen waarin bestuurlijke invloed wordt uitgeoefend én waarmee financiële belangen gemoeid zijn. Verbonden partijen dienen een publiek belang. De raad ziet erop toe dat de verbonden partijen bijdragen aan de doelstellingen in de programma’s. De functie van de paragraaf verbonden partijen is dat inzicht te bieden. Definities Verbonden partij: een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Bestuurlijk belang: zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Als geen sprake is van bestuurlijke zeggenschap, worden eventuele risico’s in de paragraaf weerstandsvermogen beschreven. Financieel belang: een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Als de financiële relatie uitsluitend bestaat uit inkomens- en/of vermogensoverdrachten (subsidies), is geen sprake van een financieel belang. Deze relaties worden niet in deze paragraaf beschreven. Als daartoe vanuit de kaderstellende rol aanleiding is, worden deze relaties direct bij de programma’s beschreven.

Als er sprake is van financiële risico’s, dan worden deze in de paragraaf weerstandsvermogen beschreven. Er zijn twee soorten verbonden partijen: 1. Publiekrechtelijk: de gemeenschappelijke regeling. Afhankelijk van de aard van samenwerking kan wel of geen rechtspersoon worden gecreëerd. Wordt er geen rechtspersoon gecreëerd dan bestaat de samenwerking vooral uit overleg. Wordt er wel een rechtspersoon in het leven geroepen, dan is er sprake van verlengd lokaal bestuur; 2. Privaatrechtelijk: rechtspersoon, zoals een vennootschap (BV, NV of CV), stichting en vereniging.

6.2 Beleid

De gemeente wil de beoogde doelen, zoals geformuleerd in Kadernota en Programmabegroting, optimaal realiseren. In de meeste gevallen betekent dit dat de gemeente zelfstandig taken en resultaten kan realiseren. In een aantal gevallen is samenwerking met derden zinvol.

75

De gemeente kan een relatie met een verbonden partij aangaan, indien de voordelen van de samenwerking opwegen tegen de nadelen. Mogelijke voor- en nadelen van verbonden partijen staan beschreven in de nota ‘Verbonden Partijen’ ( 2018). De visie en kaders van verbonden partijen moeten geen harnas zijn, maar een werkbaar en helder instrument . De afweging van voor- en nadelen is tenslotte slechts beperkt in cijfers uit te drukken. De beoordeling en weging van factoren is iets dat bij elke verbonden partij opnieuw zorgvuldig dient te gebeuren. Voor het aangaan van een verbonden partij zijn kaders in de nota ‘Verbonden Partijen’ geformuleerd.

6.3 Verbonden partijen Inzicht in verbonden partijen

Om het college en de raad te ondersteunen bij de besturing, rangschikken we onze verbonden partijen bij elke programmabegroting en jaarverslaggeving naar de volgende 3 relevante criteria: zeggenschap – de mate waarin de gemeente Barneveld een reële of verwaarloosbare invloed heeft op de verbonden partij (het gaat hierbij niet zozeer om een hard percentage); beleidsintensiteit – de mate waarin sprake is van veel en/of veranderende beleidskaders; Reële zeggenschap

Beleidsintensiteit: Laag

Parkeerservice Financieel belang/risico/kans: Regio de Vallei Laag OMVV GBO Financieel belang/risico/kans: MTB Hoog OddV PPS de Burgt Beleidsintensiteit: Laag Alliander BNG Financieel belang/risico/kans: Leisurelands Laag Valleihopper Veluws Bosbrand Comité

Verwaarloosbare zeggenschap

Beleidsintensiteit: Hoog Regio Food Valley

VGGM

Beleidsintensiteit: Hoog

Financieel belang/risico/kans: SVn Hoog Verbonden partijen ingedeeld naar zeggenschap, beleidsintensiteit en financieel belang/risico/kans

De volgende mutaties ten opzichte van de vorige rapportage (jaarverslaggeving 2019) zijn in het overzicht verwerkt: Per verbonden partij is waar mogelijk informatie opgenomen over het verwachte eigen en vreemd vermogen alsmede het begrote financiële resultaat voor 2020. Per verbonden partij zijn de ontwikkelingen & beleidsvoornemens 2021 benoemd. Ook is het financieel belang bijgewerkt. Waar nodig zijn risico's of overige teksten geactualiseerd. De gemeente Barneveld is per september 2020 verbonden aan onderstaande organisaties, in volgorde van de vier programma’s.

Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden

Realisatie van bovengemeentelijke en/of specialistische taken zoals Visie, meerjarig kader en opgedragen in de Wet veiligheidsregio’s en de Wet Publieke Gezondheid en doelstellingen zoals vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling en/of overdrachtsovereenkomst.

76

In de begroting 2022 zijn de volgende beleidswijzigingen opgenomen: - 24/7 bezetting Ede-Stad - Impuls Externe Veiligheid - Mutatie verdeelsleutel Ambities volgend op gewijzigde wet- en regelgeving: Ontwikkelingen & - Omgevingswet beleidsvoornemens 2022 - Wet veiligheidsregio’s - Tijdelijke wet ambulancezorg - Nieuwe meldkamer Oost Nederland Daarnaast is een compensatie van de loon- en prijsbijstelling verwerkt in overeenstemming met de vastgestelde systematiek. Dit bedrag is opgenomen in de begroting. Voor 2022 verwachte eigen & vreemd vermogen en begrote financiële resultaat Risico’s en weerstandsvermogen Programma Doelstelling(en) Indicator(en) Beslissingsbevoegd orgaan Overgedragen bevoegdheden Juridische vorm

Bestuurlijk belang Financieel belang

Contracteinde

Begroot resultaat: nihil want begroting is in evenwicht. EV: Algemene reserve € 1,5 miljoen. Bestemde reserves € 3 miljoen. VV: Leningen € 15,3 miljoen. Voorzieningen € 5,1 miljoen. Weerstandsvermogen in de vorm van algemene bedrijfsreserve is laag. Dat is een bewuste keuze. Bij problemen valt de gemeenschappelijke regeling terug op de deelnemers. 1. Participatie en Ondersteuning 3. Woon- en leefomgeving 1.2 Sociale en vitale samenleving 3.2 Aantrekkelijke leefomgeving 3.2.1. Wet Veiligheidsregio’s en Besluit Veiligheidsregio’s. College van B&W (gemeenteraad kan zienswijze indienen). Geen Door college ingesteld openbaar lichaam op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen (de medewerkers die de JGZ 0-4 jaar uitvoeren (consultatiebureau) en van Veilig Thuis zijn ondergebracht in een stichting. Portefeuillehouders Openbare orde & veiligheid en Volksgezondheid zitten in het bestuur van de gemeenschappelijke regeling en het stichtingsbestuur. De bijdrage 2022 is begroot op € 3,8 miljoen voor het deel brandweer en rampenbestrijding en € 2,2 miljoen voor het deel volksgezondheid/GGD. Onze relatie met de VGGM is een verplichte op grond van de wet. De regeling wordt opgeheven wanneer ter vergadering van het algemeen bestuur blijkt dat colleges van ten minste twee-derde van de deelnemende gemeenten tot opheffing hebben besloten.

Coöperatie Parkeerservice UA

Ondersteuning bij het ontwikkelen, implementeren en uitvoeren van Visie, meerjarig kader en parkeerbeleid, zonder winstoogmerk; doelstellingen De deelnemende gemeenten (leden) zorgen samen voor inkoopkracht, schaalvoordeel en bundeling van kennis. De verdere optimalisering digitalisering staat voor 2022 op de agenda met de Ontwikkelingen & aankoop van een nieuw digitaal parkeerrechtensysteem. Vergunninghouders Beleidsvoornemens uit 2021 zullen in 2022 gecompenseerd worden vanwege de 'vrij-parkeren2022 periode' tijdens de landelijke lock-down. Voor 2022 verwachte eigen & vreemd In de Kaderbrief 2022 heeft ParkeerService opgenomen dat de begroting in vermogen en begrote 2022 sluitend is. financiële resultaat Risico’s en Uitgangspunt voor ParkeerService is om kostendekkend te opereren. Er wordt weerstandsvermogen gewerkt met een jaarlijks geüpdatete uitvoeringsovereenkomst. Programma

2. Bedrijvigheid en Bereikbaarheid

77

Doelstelling(en) Indicator(en) Beslissingsbevoegd orgaan Overgedragen bevoegdheden Juridische vorm Bestuurlijk belang Financieel belang

Contracteinde

2.1 Aantrekkelijk ondernemingsklimaat (inclusief goede bereikbaarheid) en bieden van parkeergelegenheid Geen College Geen Coöperatie met uitgesloten aansprakelijkheid Deelname als lid van de coöperatie (alleen gemeenten kunnen lid worden). Portefeuillehouder verkeer vertegenwoordigd de gemeente in de Algemene LedenVergadering (ALV) Verwachte bijdrage 2022 is circa € 260.000 exclusief onderhoud apparatuur van straatparkeren en slagboomterreinen (afsluiten raamcontract) en exclusief nacalculatie (niet-voorziene) geleverde diensten. Het lidmaatschap van de coöperatie duurt 5 jaar, loopt tot 31-12-2021 en wordt stilzwijgend verlengd met telkens een jaar, met een jaar opzegtermijn. Uittreding is mogelijk, er is dan sprake van een nader te berekenen vergoeding van de beheerskosten voor ParkeerService.

Leisurelands

Visie, meerjarig kader en Het op een maatschappelijk en economisch verantwoorde wijze aanbieden doelstellingen van een recreatief aanbod dat past bij de eisen en wensen van de recreant. De onderneming verder verduurzamen, het verbeteren van de kwaliteit van het aanbod en daardoor het marktaandeel vergroten. Daarnaast zal 2022 in het teken staan van herstel van de covid-19-pandemie.Met name Ontwikkelingen & de weggevallen evenementenmarkt zal hersteld moeten worden. Eveneens beleidsvoornemens 2022 zullen de effecten van covid 19 op de pachters van LeisureLands te zien zien zijn en mogelijk gevolgen hebben op het financiële resultaat van Leisurelands. LeisureLands zet de investeringen in vernieuwing van hun gebieden verder door. Voor 2022 verwachte Het eigen vermogen is in 2018 gegroeid naar € 57.556.000, in 2019 naar € eigen & vreemd 68.892.544 en in 2020 €73.105.00 Het resultaat in 2020 was € 4,2 miljoen en vermogen en begrote kwam overeen met het resultaat in 2019. financiële resultaat Risico’s en Niet van toepassing weerstandsvermogen Programma 2. Bedrijvigheid en Bereikbaarheid Doelstelling(en) 2.1 Aantrekkelijk ondernemingsklimaat Indicator(en) Geen Beslissingsbevoegd Gemeenteraad orgaan Overgedragen bevoegdheden8901 Juridische vorm Bestuurlijk belang Financieel belang Contracteinde

College treedt namens raad op bij aandeelhoudersvergaderingen e.d. Besloten Vennootschap Via aandeelhouderschap De gemeente Barneveld heeft op basis van haar inwoneraantal 4,6% van de aandelen in bezit. Als aandeelhouder is er geen sprake van een gespecificeerde contractduur. De "lock-up" periode waarin de aandelen niet vervreemd konden worden is per 1 januari 2015 afgelopen.

Valleihopper

78

De Valleihopper onderhoudt het aanvullend openbaar vervoer voor de inwoners van de gemeenten Barneveld, Ede, Nijkerk, Renswoude, Rhenen, Scherpenzeel, Veenendaal en Wageningen, wanneer regulier openbaar Visie, meerjarig kader en vervoer niet mogelijk is vanwege lichamelijke en/of doelstellingen verstandelijke beperkingen. Het vervoer wordt verzorgd in opdracht van de deelnemende gemeenten en de provincie Gelderland. De organisatie is ondergebracht in de Bedrijfsvoeringsorganisatie Valleihopper (BVO). Het aanvullend openbaar vervoer komt per april 2022 te vervallen. Daarmee wordt dit vervoer ontvlecht uit het sociaal recreatieve vervoer voor de gemeenten (regiotaxi/Wmo-vervoer). Dit heeft gevolgen voor het aantal ritten, combinatiegraden en mogelijk ook de kostprijs van het vervoer. Daarnaast nemen ook de subsidies vanuit de Provincie in drie jaar af, waardoor de Ontwikkelingen & gemeenten, bij ongewijzigd beleid, meer moeten gaan bijdragen. Het bestuur beleidsvoornemens 2022 van de BVO heeft daarom een ambtelijke werkgroep opdracht gegeven om te inventariseren welke regionale en lokale toepasbare maatregelen mogelijk zijn, om het gebruik van Valleihopper in lijn te brengen met de algemene uitgangspunten van de Wmo. Daarbij wordt ook gekeken hoe zowel Valleihopper, als de kostenontwikkeling daarvan, toekomstbestendig te houden.

Uitwerkingen daarvan kunnen in 2022 worden geëffectueerd. Voor 2022 verwachte BVO Valleihopper heeft geen winstoogmerk. Alle kosten worden ieder jaar eigen & vreemd gedekt door de bijdragen van de deelnemende gemeenten. Het financiële vermogen en begrote resultaat is daarmee nihil. De BVO heeft geen eigen vermogen en ook geen financiële resultaat vreemd vermogen. Risico’s en Geen weerstandsvermogen Programma 1. Participatie en Ondersteuning Doelstelling(en) Verzorgen aanvullend openbaar vervoer Indicator(en) Geen Beslissingsbevoegd College orgaan Overgedragen bevoegdheden Juridische vorm Bestuurlijk belang Financieel belang

Contracteinde

Geen Een door het college ingesteld openbaar lichaam op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen. Vertegenwoordiging vanuit alle colleges in het bestuur van BVO Valleihopper. De bijdrage voor 2022 bedraagt € 422.000. Het samenwerkingsverband is aangegaan voor onbepaalde tijd. In de gemeenschappelijke regeling is voorzien in de mogelijkheid van uittreding. Daartoe moet het college een uittredingsplan opstellen. Onderdeel daarvan is dat de regio wordt gecompenseerd voor het nadeel dat de andere deelnemende gemeenten lijden door het uittreden van een lid. De raad van de uittredende gemeente moet het uittredingsplan goedkeuren.

Gemeente Barneveld Ontwikkeling

Visie, meerjarig kader en Participeren in gebiedsontwikkelingen doelstellingen Ontwikkelingen & Instandhouding t.b.v. ontwikkelingen in de Burgt. beleidsvoornemens 2022 Voor 2022 verwachte eigen & vreemd In het kader van de Burgt zijn afspraken in een voorovereenkomst vermogen en begrote gedefinieerd die door de raad bekrachtigd zijn. financiële resultaat GBO is 100% “dochter” van gemeente en dient slechts als hulpstructuur tot Risico’s en participatie. Voor de financiële risico's heeft de gemeente een voorziening weerstandsvermogen getroffen welke jaarlijks muteert op basis van de resultaten van GBO BV. 2. Bedrijvigheid en Bereikbaarheid Programma 3. Woon- en leefomgeving Doelstelling(en) Ontwikkelen woonwijk De Burgt. Indicator(en) Geen

79

Beslissingsbevoegd orgaan Overgedragen bevoegdheden Juridische vorm Bestuurlijk belang

Financieel belang

Contracteinde

De aandeelhoudersrechten binnen GBO worden uitgeoefend door vertegenwoordigers van de gemeente Barneveld. Geen. Het betreft participatie in een privaatrechtelijke context. Besloten vennootschap waarbij alle aandelen berusten bij de gemeente. Aandeelhouder en bestuurder De gemeente heeft een geldlening uitstaan op GBO BV. Deze is grotendeels afgelost. Er staat nog voor € 0,4 miljoen uit. Daarnaast heeft de gemeente kosten middels een rekening-courantverhouding met GBO BV voorgeschoten. Deze vordering op GBO BV is momenteel € 2,1 miljoen. Over beide bedragen wordt een rente in rekening gebracht aan GBO BV. Het maatschappelijk kapitaal bedraagt € 90.000; hiervan is € 18.151 geplaatst en volgestort. Voor de financiële resultaten wordt binnen de gemeente een voorziening aangehouden die jaarlijks muteert met het vaststellen van de jaarrekening van GBO BV. Na afronding van de woonwijk De Burgt.

PPS De Burgt

Visie, meerjarig kader en Ontwikkeling van nieuwbouwwijk De Burgt doelstellingen Ontwikkelingen & Voorbereidingen treffen voor de ontvlechting CV/BV structuur. beleidsvoornemens 2022 Voor 2021 verwachte eigen & vreemd In het kader van de Burgt zijn afspraken in een voorovereenkomst vermogen en begrote gedefinieerd die door de raad bekrachtigd zijn. financiële resultaat Risico’s en De risico’s worden beperkt ingeschat als gevolg van afspraken rondom de weerstandsvermogen Burgt die door de raad bekrachtigd zijn. Programma 3. Woon- en Leefomgeving Doelstelling(en) 3.1 Woningen (kwantitatief en kwalitatief) 3.1.1.Toename woningen in goedkope/middeldure/dure sector, % goedkope Indicator(en) nieuwe woningen en % senioren voor senioren 3.1.2 Toename woningvoorraad Beslissingsbevoegd Vaststelling bestemmingsplan: raad orgaan Zeggenschap in rechtspersonen: college via GBO BV Overgedragen Geen bevoegdheden Juridische vorm Besloten vennootschap / commanditaire vennootschap Bestuurlijk belang Aandeelhouder en bestuurder van de beherende vennoten De gemeente heeft geen direct financieel belang. Het financiële belang Financieel belang deelnemingen en verstrekte leningen - loopt via GBO BV. De financiële resultaten vertalen zich jaarlijks in de jaarrekening van GBO BV. Contracteinde Na afronding van woonwijk De Burgt of bij ontvlechting CV de Burgt.

Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten

Zorgen voor de verbetering van de kwaliteit van de volkshuisvesting en de gebouwde omgeving in brede zin. Doelstelling wordt nagestreefd door het verstrekken van leningen. Gemeente heeft via SVn lopen: Visie, meerjarig kader en - garantstelling Woningstichting Barneveld. doelstellingen - VROM Starterslening - Duurzaamheidslening/Toekomstbestendig wonen

80

Inzet zal zijn dat we de starterslening continueren, gezien de vraag vanuit de samenleving, met name gericht op starters die willen kopen. Gaat om maximaal 30 revolverende leningen per jaar. Ontwikkelingen & De duurzaamheidslening/Toekomstbestendig wonen (verduurzaming, asbest, beleidsvoornemens 2022 woningaanpassing) zal ook doorgaan in 2022. De garantstelling WsB loopt verder af vanwege het aflossingsschema, ons aandeel wordt hier dus steeds kleiner in. Op basis van maximaal 30 nieuwe startersleningen (van maximaal € 30.000 per lening) is na aftrek van gelden die revolverend terugvloeien door Voor 2022 verwachte aflossingen, voor 2022 naar verwachting geen additioneel budget nodig. eigen & vreemd Door de uitbreiding van de duurzaamheidsregeling in 2019 met vermogen en begrote Toekomstbestendig Wonen (waarvoor in 2019 een krediet van € 4 miljoen financiële resultaat beschikbaar is gesteld voor meerdere jaargangen) is voor 2022 geen aanvullend budget noodzakelijk. Het risico dat we lopen is dat huishoudens hun lening niet kunnen aflossen. Het risico dat de leninghouder niet aflost dan wel geen rente betaalt is reëel. De eerste hypotheek en de Starterslening voldoen echter beide aan de Risico’s en voorwaarden van NHG. SVn betaalt de 10% eigen risico die NHG op de weerstandsvermogen geldverstrekker verhaalt.

Daarmee is de terugbetaling van de voorfinanciering van de gemeente gedekt. We zien echter dat er in 2020 en 2021 op diverse leningen goed wordt afgelost. Programma 3. Woon- en leefomgeving 3.1 Woningen (kwantitatief en kwalitatief); toegang koopwoningmarkt voor Doelstelling(en) starters en verduurzaming woningvoorraad Indicator(en) 3.1.1.Toename woningen in goedkope sector, % goedkope nieuwe woningen Beslissingsbevoegd Gemeenteraad orgaan Toetsing financiële gegevens bij aanvragen om Starterslening en Overgedragen duurzaamheidslening/toekomstbestendig wonen. bevoegdheden Uitkeren van door gemeente toegewezen Starterslening en Duurzaamheidslening. Juridische vorm Stichting Bestuurlijk belang Lidmaatschap van gemeente Het saldo van de uitstaande duurzaamheids- en startersleningen is naar verwachting per eind 2021 totaal € 4,0 miljoen voor Starters- en Duurzaamheidsleningen, waarvan ruim € 2,3 miljoen voor circa 435 startersleningen en € 1,7 miljoen voor 326 duurzaamheidsleningen. In 2021 wordt er (eveneens als in 2019 en 2020) door een groter aantal huishoudens extra afgelost op beide leningen. Ondanks de toename van met Financieel belang name het aantal nieuwe leningen (voornamelijk startersleningen) is het saldo van beide leningen gedaald van € 4,4 naar € 4,0 miljoen, mede dankzij de extra aflossingen.

Garantstelling van € 0,46 miljoen voor Woningstichting Barneveld (stand eind 2021). Dit bedrag daalt jaarlijks. Contracteinde

De overeenkomst is voor onbepaalde tijd. De opzegtermijn is 1 jaar, tenzij anders wordt overeengekomen.

Veluws Bosbrand Comité

De stichting is een samenwerking van 20 gemeenten op de Veluwe met als Visie, meerjarig kader en doelstelling het voorkomen en beperken van bos- en natuurbranden op de doelstellingen Veluwe. Ontwikkelingen & Het voorkomen van bosbranden is al langere tijd vanwege de beleidsvoornemens 2022 klimaatveranderingen een belangrijk aandachtspunt voor de brandweer. Voor 2022 verwachte eigen & vreemd n.v.t. (VGGM betaalt namens de aangesloten gemeenten een jaarlijkse vermogen en begrote bijdrage welke gebaseerd is op de begroting). financiële resultaat Risico’s en Het risico bestaat dat de werkelijke activiteiten groter zijn dan begroot en aan weerstandsvermogen het einde van het jaar een afrekening plaatsvindt. Programma 3. Woon- en leefomgeving

81

Doelstelling(en) Indicator(en) Beslissingsbevoegd orgaan Overgedragen bevoegdheden Juridische vorm Bestuurlijk belang Financieel belang Contracteinde

3.2 Aantrekkelijke leefomgeving Geen College Geen Stichtingsvorm vanuit overheidsbelang. Aansluiting via kanalen Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden. De bijdrage in de exploitatielasten voor 2022 is opgenomen in de bijdrage van de VGGM. Er is geen contracteinde vastgesteld.

Regio de Vallei

Door de oprichting van de Regio Food Valley is de regio De Vallei als intergemeentelijk samenwerkingsverband grotendeels overbodig geworden en zou kunnen worden opgeheven. De regio wordt nog uitsluitend in stand Visie, meerjarig kader en gehouden voor de contractuele verplichtingen van de 5 deelnemende gemeenten in de regio De Vallei met betrekking tot de verwerking van doelstellingen huishoudelijk afval door ARN. De wens van de betreffende gemeenten is om rond huishoudelijk afval ook in de toekomst samen te blijven werken. Gelet op het overgebleven takenpakket van de Regio Vallei is per 1 januari 2021 een lichtere samenwerkingsvorm ingevoerd. Gezien de beperkte taakstelling van dit samenwerkingsverband verdiende het aanbeveling om de constructie lichter te maken door van de gemengde regeling een Ontwikkelingen & collegeregeling te maken. Hiertoe is de GR aangepast. Regio De Vallei blijft beleidsvoornemens 2022 wel contractpartner van ARN Weurt. Het aanlevercontract voor huishoudelijk afval is een doorlopend contract zonder einddatum. Desgewenst is de eerstvolgende mogelijkheid om het contract op te zeggen is voor 31 maart 2023 (waarna contract 31 maart 2025 zou eindigen). Voor 2022 verwachte eigen & vreemd Eigen vermogen €60.154,-. Vreemd vermogen €151.840,-. Begroot resultaat vermogen en begrote /- €12.912.

financiële resultaat Risico’s en Gelet op de beperkte taakstelling van de regionale samenwerking is het risico weerstandsvermogen beperkt. Exploitatietekorten worden gedekt uit de Algemene Reserve Programma 3. Woon- en leefomgeving Doelstelling(en) 3.2 Aantrekkelijke leefomgeving Indicator(en) Geen Beslissingsbevoegd College en raad orgaan Overgedragen Ja, vaststelling bijdrage deelnemende gemeenten bevoegdheden Door raad ingesteld openbaar lichaam op grond van de Wet Juridische vorm gemeenschappelijke regelingen Vertegenwoordiging door portefeuillehouder financiën in het bestuur Regio de Bestuurlijk belang Vallei Financieel belang Bijdrage Barneveld 2022 aan Regio De Vallei is €9.461. In de GR is voorzien in de mogelijkheid van uittreding. Daartoe moet het college een uittredingsplan opstellen en de regio moet worden Contracteinde gecompenseerd voor het nadeel dat andere gemeenten lijden door het uittreden van een lid. De raad moet het uittredingsplan goedkeuren.

Omgevingsdienst de Vallei

82

Visie, meerjarig kader en doelstellingen

De Omgevingsdienst de Vallei (OddV) voert voor de gemeente de vergunningverlening, het toezicht en de handhaving op grond van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht uit met als doel een veilige en gezonde fysieke leefomgeving.

Ontwikkelingen & beleidsvoornemens 2022

De OddV is een uitvoeringsdienst, die primair tot taak heeft om voor de gemeente de taken vergunningverlening, toezicht en handhaving uit te voeren overeenkomstig het jaarlijks door het college vast te stellen uitvoeringsprogramma.

Voor 2022 verwachte eigen & vreemd vermogen en begrote financiële resultaat

Het geprognosticeerd eigen vermogen in 2022 is € 506.000. Vreemd vermogen wordt niet verwacht. Het begrote financiële resultaat bedraagt € 0. Bij de oprichting van de OddV is gekozen om geen weerstandsvermogen op te nemen bij de inbreng door de latende organisaties, maar te bepalen dat de OddV zelf weerstandsvermogen opbouwt. 3. Woon- en leefomgeving 3.2 Aantrekkelijke leefomgeving geen

Risico’s en weerstandsvermogen Programma Doelstelling(en) Indicator(en) Beslissingsbevoegd orgaan Overgedragen bevoegdheden

College De OddV voert de ingebrachte taken namens het college uit (mandaat). Door college ingesteld openbaar lichaam op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen. Vertegenwoordiging van het college in het bestuur van de gemeenschappelijke regeling. Bijdrage 2022 is € 4.088.000. In de Gemeenschappelijke Regeling OddV (GR) is opgenomen dat uittreding onder voorwaarden mogelijk is, op zijn vroegst 5 jaar na inwerkingtreding van de GR (2013).

Juridische vorm Bestuurlijk belang Financieel belang Contracteinde

Ontwikkelingsmaatschapppij VitaleVakantieparken (OMVV) Visie, meerjarig kader en doelstellingen

Het hoofddoel van deze samenwerking is het verbeteren van de kwaliteit van de vakantieparken en hiermee bij te dragen aan een sterkere positie van de Veluwe als toeristisch-recreatieve bestemming.

Ontwikkelingen & In december 2021 vindt er een aandeelhoudersvergadering plaats. beleidsvoornemens 2022 Voor 2022 verwachte eigen & vreemd vermogen en Eigen vermogen OMVV is 6,5 miljoen. Geen vreemd vermogen. begrote financiële resultaat Risico’s en OMVV financiert recreatieve ondernemers en kan vakantieparken aankopen. weerstandsvermogen Programma 2. Bedrijvigheid en Bereikbaarheid en 3. Woon- en leefomgeving Doelstelling(en) 2.1 Aantrekkelijk ondernemingsklimaat Indicator(en) Is nog in ontwikkeling. Er is een raad van commissarissen en een aandeelhoudersvergadering. De gemeente is Beslissingsbevoegd orgaan aandeelhouder. Overgedragen Geen bevoegdheden Juridische vorm B.V. Portefeuillehouder financiën is gemandateerd om de gemeente in de Bestuurlijk belang aandeelhoudersvergadering te vertegenwoordigen. Financieel belang € 2.959 aan aandelen. Dat is 6,58% van de aandelen. Contracteinde n.v.t.

Muziektheater Barneveld

Visie, meerjarig kader en doelstellingen

Het beschikbaar stellen van vastgoed om openbaar toegankelijke culturele voorstellingen en evenementen mogelijk te maken.

83

De ontwikkelingen bij Cultuurplein-1 naar aanleiding van het onderzoek (2021) worden gevolgd. Ontwikkelingen & Eventuele vastgoed/accommodatie vraagstukken die daaruit voortkomen, worden waar beleidsvoornemens mogelijk integraal bekeken in lijn met het accommodatiebeleid. 2022 Voor 2022 verwachte MTB BV heeft per 31 december 2020 een eigen vermogenspositie van € 5 mln en bestaat uit het eigen & vreemd geplaatste aandelenkapitaal en loopt af naar mate het gebouw afgeschreven wordt. MTB BV heeft geen vermogen en begrote langlopende schulden. Het verwachte resultaat 2021, inclusief afschrijvingen, is -€ 44.152. financiële resultaat MTB BV heeft één huurder, te weten Schaffelaartheater BV. De mate waarin de huurder zijn huur kan Risico’s en betalen is een risico. MTB BV beschikt over een buffer bedoeld voor onderhoud van het vastgoed en zo weerstandsvermogen nodig voor liquiditeitssteun aan de huurder. Programma 3. Woon- en Leefomgeving Doelstelling(en) 3.3 Adequate voorzieningen Indicator(en) Geen Beslissingsbevoegd College orgaan Overgedragen Het onderhoud van het vastgoed en de doorbetaling van subsidie aan Schaffelaartheater BV en toezicht bevoegdheden op Schaffelaartheater zijn overgedragen aan MTB BV Juridische vorm Besloten vennootschap College van B&W is samen met Stichting Fonds 1845 eigenaar van het theatergebouw.

Beide maken Bestuurlijk belang deel uit van de Algemene vergadering van aandeelhouders MTB BV. Deelneming in geplaatst maatschappelijk kapitaal van € 7,2 miljoen. Het aandeel van de gemeente is Financieel belang 78,25%. De exploitatie van het Muziektheater is in handen van MTB BV. De theaterproductie is in handen van Schaffelaartheater BV. Als aandeelhouder is er geen sprake van een gespecificeerde contractduur. Het aandelenkapitaal zou Contracteinde vervreemd kunnen worden. In dat geval dienen de aandelen eerst aan de medeaandeelhouders te worden aangeboden.

Regio FoodValley

Een regio zijn, die de belangen en ontwikkelingskansen van het gebied in Visie, meerjarig kader en relatie tot de Strategische Agenda Food Valley 2020-2025 krachtig onder de doelstellingen aandacht kan brengen van belangrijke spelers op diverse terreinen De regio bevindt zich in een doorontwikkeling, waarbij de aandacht van rijk en provincie groter wordt en daarmee nieuwe mogelijkheden ontstaan om de ambities waar te maken. Het bestuur heeft de rol en positie van de regio in relatie tot de triple helix partners herijkt. De Economic Board is begin 2021 van start gegaan. Gezamenlijk is in 2020 de Strategische Agenda Food Valley 2020-2025 opgesteld. De Strategische Agenda biedt het kader waarbinnen de overheid met onderwijsinstellingen en ondernemers komende jaren samenwerkt aan Ontwikkelingen & gemeenschappelijke doelen en ambities. Dit heeft ook geleid tot een beleidsvoornemens aanpassing van de governance, inclusief een heroverweging van de rol van 2022 het regiokantoor. De uitvoering van de Strategische Agenda en de Regio Deal Food Valley (eveneens vastgesteld in 2020) staan ook in 2022 centraal. Daarnaast zijn is vanaf de zomer 2020 gestart met diverse ruimtelijke trajecten: de Verstedelijkingsstrategie, het Ontwikkelbeeld Amersfoort, de Regionale Ruimtelijke Verkenningen. Deze bevinden zich in de afrondende fase.

Het is nodig dat deze ruimtelijke trajecten in elkaar te blijven passen. Integrale afstemming is noodzakelijk. Voor 2022 verwachte Eigen vermogen € € 2.578.759 (inclusief bestemmingsreserve eigen & vreemd mobiliteitsfonds); vreemd vermogen € 0. vermogen en begrote Het begrote financiële resultaat is nihil. financiële resultaat Risico’s en De regio beschikt over een toereikende algemene reserve om eventueel weerstandsvermogen risico’s op te vangen. Programma 4. Samenwerken, dienstverlenen en besturen Doelstelling(en) 4.1 Bestuur Indicator(en) Geen

84

Beslissingsbevoegd orgaan Overgedragen bevoegdheden Juridische vorm Bestuurlijk belang Financieel belang

Contracteinde

College Geen Door college ingesteld openbaar lichaam op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen Vertegenwoordiging door portefeuillehouder Regionale Samenwerking/Ruimte Ordening/Wonen in het bestuur van regio Foodvalley De bijdrage in 2022 bedraagt € 196.316 (bijdrage regiokantoor), op basis van een bedrag van € 3,27 per inwoner. Het samenwerkingsverband is aangegaan voor onbepaalde tijd. In de GR is voorzien in de mogelijkheid van uittreding. Daartoe moet het college een uittredingsplan opstellen en de regio moet worden gecompenseerd voor het nadeel dat de andere deelnemende gemeenten lijden door het uittreden van een lid. De raad moet het uittredingsplan goedkeuren.

BNG Bank

Visie, meerjarig kader en Lage tarieven, dividend en overige bancaire faciliteiten doelstellingen Met financiering het ondersteunen van klanten om hun duurzaamheidsdoelstellingen te realiseren. Het rapporteren over de klimaatimpact van de financieringen en het formuleren van actieplannen die bijdragen aan een Ontwikkelingen & beleidsvoornemens 2022 vermindering van de uitstoot van CO2 is een strategisch speerpunt. Daarnaast het proactief inspelen op klantbehoeftes en optimale klantbediening door verdere digitalisering van processen. De nettowinst van BNG Bank over het eerste halfjaar van 2021 bedraagt EUR 187 miljoen. De stijging van EUR 87 miljoen ten opzichte van het eerste halfjaar in 2020 is het gevolg van afnemende effecten van de COVID-19Voor 2022 verwachte pandemie op de economie van de westerse landen. De verbeterde eigen & vreemd economische vooruitzichten hebben met name een positief effect op de vermogen en begrote ontwikkeling van het resultaat financiële transacties en de modelmatige financiële resultaat kredietvoorzieningen van de bank. Dit is gebaseerd op het eerste halfjaar 2021. Het is in deze fase niet mogelijk om een verantwoorde uitspraak te doen over het verwachte resultaat over heel 2021. De kapitaalpositie van BNG Bank blijft sterk. De naar risico gewogen solvabiliteitsratio’s zijn licht gedaald door de gewijzigde kapitaalvereisten (CRR 2).

Met name het aan te houden kapitaal voor kredietrisico op derivaten exposures is toegenomen. De Common Equity Tier 1-ratio en de Tier 1-ratio van de bank zijn hierdoor per einde juni 2021 gedaald naar 31% respectievelijk 36%. De leverage ratio van BNG Bank komt op verslagdatum Risico’s en uit op 9,9%. De stijging ten opzichte van ultimo 2020 (3,5%) wordt veroorzaakt weerstandsvermogen door de mogelijkheid om onder de nieuwe kapitaalvereisten de promotional loans van de bank uit te sluiten. Ook maakt de bank van de mogelijkheid gebruik om de liquiditeitspositie bij de ECB uit te sluiten in de berekening van de ratio. De ECB heeft deze mogelijkheid verlengd tot eind maart 2022. Zonder de toepassing van deze mogelijkheden daalt de leverage ratio licht tot 3,3%. Alle kapitaalratio’s van de bank blijven ruim boven de door de toezichthouder vastgestelde minima. Programma 4. 4. Samenwerken, dienstverlenen en besturen Doelstelling(en) 4.3 Algemene dekkingsmiddelen Indicator(en) n.v.t. Beslissingsbevoegd College van B&W orgaan Overgedragen bevoegdheden Juridische vorm Bestuurlijk belang

n.v.t. Naamloze vennootschap Stemrecht door college

85

Financieel belang

Contracteinde

24.570 aandelen van een totaal van 55.690.720 aandelen, i.c. 0,04%. Eind juli 2021 heeft de ECB aangekondigd de dividendrestricties te laten vervallen vanaf 1 oktober 2021. BNG Bank zal in oktober het resterende dividendbedrag ter grootte van EUR 148 miljoen uitkeren. Als aandeelhouder is er geen sprake van een gespecificeerde contractduur. Onder voorwaarden zou het aandelenbezit vervreemd kunnen worden.

Alliander

Visie, meerjarig kader en Zorgen voor een betrouwbaar en bestendig netwerk t.b.v. transport energie doelstellingen Alliander zet zich in voor een betrouwbare energievoorziening om wonen, werken en reizen ook in de toekomst mogelijk te maken. Alliander zal de Ontwikkelingen & komende jaren fors moeten investeren om de energietransitie voor iedereen beleidsvoornemens 2022 betrouwbaar, betaalbaar en bereikbaar te houden. In 2021 heeft Alliander de aandeelhouders verzocht een bijdrage te leveren aan de versterking van de kapitaalstructuur van Alliander om deze investeringen te kunnen financieren. Net als vorig jaar heeft Alliander in het afgelopen halfjaar meer werk verzet. We investeerden in het eerste halfjaar van 2021 € 465 miljoen, met name in onze netten. Dit is € 60 miljoen (+15%) meer dan in dezelfde periode vorig jaar. Hiermee zetten we al een mooie stap om in 2021 structureel meer werk te verzetten. Het nettoresultaat over het eerste halfjaar lag € 27 miljoen hoger dan in 2020 (2020: € 92 miljoen, 2021: € 119 miljoen). De bedrijfsopbrengsten over de eerste zes maanden zijn met € 71 miljoen gestegen naar € 1.081 miljoen (2020: € 1.010 miljoen). In de eerste zes maanden van 2021 is 407 kilometer middenspanningskabel gelegd. Dat is een afname van 170 kilometer ten opzichte van dezelfde periode in 2020 (-29%).

Dit komt enerzijds door de Voor 2022 verwachte strenge vorst aan het begin van het jaar, waardoor we niet in de grond konden eigen & vreemd werken, een groot project dat we in 2020 in de eerste helft van het jaar vermogen en begrote opleverden en anderzijds doordat veel projecten nog niet afgerond zijn. Een financiële resultaat groot deel van de lopende projecten zal in het tweede halfjaar van 2021 worden gerealiseerd, waarmee we op schema liggen om de beoogde productie van dit jaar te realiseren. Verder werden er 516 nieuwe middenspanningsstations geplaatst. Dat zijn er 81 meer dan in het eerste halfjaar van 2020 (+19%). De bedrijfskosten zijn het afgelopen halfjaar met € 46 miljoen opgelopen ten opzichte van dezelfde periode in 2020. Deze stijging komt voornamelijk door de hogere doorbelasting van kosten van TenneT, de toename van kosten voor netverliezen en toenemende afschrijvingen. Dit laatste wordt veroorzaakt door de stijging van onze investeringen in de afgelopen jaren in verband met de energietransitie.

Risico’s en weerstandsvermogen Programma Doelstelling(en) Indicator(en) Beslissingsbevoegd orgaan Overgedragen bevoegdheden Juridische vorm Bestuurlijk belang Financieel belang Contracteinde

Solvabiliteit per 30 juni 2021: 52%. Doelstelling ultimo 2021 is minimaal 30%. De eigen vermogenpositie van Alliander is sterk, maar de solvabiliteit neemt af vanwege de kapitaalintensieve investeringen in het kader van de energietransitie. Deze investeringen worden voor een belangrijk deel gefinancierd met vreemd vermogen. 4. Samenwerken, dienstverlenen en besturen n.v.t. n.v.t. Raad College treedt namens raad op bij aandeelhoudersvergaderingen e.d. NV Ja via aandeelhouderschap 557.962 aandelen in bezit. Het te verwachten dividend in 2021 is nog onbekend Als aandeelhouder is er geen sprake van een gespecificeerde contractduur. Onder voorwaarden zou het aandelenbezit vervreemd kunnen worden.

86

Paragraaf 7 Bedrijfsvoering 7.1. Inleiding

De bedrijfsvoeringsparagraaf is een nieuw onderdeel in onze P&C-producten. Begin 2021 wordt deze paragraaf met de auditcommissie geëvalueerd. In deze bedrijfsvoeringsparagraaf van de begroting staan de ontwikkelingen en onze ambities ten aanzien van de volgende onderwerpen: Organisatieontwikkeling; Digitalisering en informatievoorziening; Werken in de toekomst; Financiële strategie en in control zijn.

7.2. Organisatieontwikkeling

De organisatieontwikkeling krijgt in 2022 vorm langs de lijnen van het groeiplan. In het ondersteunen van het werken op die plek waar het nodig is, moet het Werken in de toekomst een belangrijke basis leggen.

Overheadberekening

Conform de vereisten in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is in de volgende tabel weergegeven welke overheadkosten gemaakt worden in de organisatie en hoe zich dat verhoudt ten opzichte van de loonsom (ca. 80%) en het totaal aan lasten (ca. 14%).

Overhead

bedragen x € 1.000 Rekening Begroting Begroting 2020 2021 2022

Organisatiekosten Directie, management (inclusief ondersteuning) Personeel & Organisatie Informatie & Automatisering Financieel economische dienstverlening Huisvesting Facilitaire diensten Overige organisatiekosten Totaal Organisatiekosten

- 7.811 - 1.642 - 5.219 - 1.454 - 1.498 - 2.031 - 727 - 20.382

- 8.480 - 1.830 - 5.305 - 1.376 - 1.541 - 2.142 - 819 - 21.492

- 7.387 - 2.060 - 6.556 - 1.227 - 503 - 2.012 - 1.994 - 21.740

Toerekening overhead Doorbelaste kosten naar grondexploitaties Doorbelaste kosten naar investeringsprojecten Totaal Toerekening overhead

497 598 1.094

579 363 942

579 363 942

Totaal overheadkosten

- 19.288

- 20.550

- 20.798

Begrotingstotaal Overhead in % van het begrotingstotaal

176.515 10,9%

152.801 13,4%

149.781 13,9%

Totale salariskosten begroting (excl. taakveld overhead) - 23.954 Overhead in % van totale salariskosten (excl. taakveld overhead) 80,5%

- 24.480 83,9%

- 26.080 79,7%

7.3 Digitalisering en informatievoorziening

Burgers en bedrijven, maar ook onze eigen medewerkers verwachten dat we digitale mogelijkheden snel en slim inzetten ten behoeve van een passende dienstverlening. Allereerst blijft hiervoor een stabiele basisinfrastructuur nodig die wel met de toekomst meegaat. In 2022 werken we verder aan deze toekomstbestendige basis met speciale aandacht voor de verdere uitwerking van De Nieuwe Digitale Werkplek (Microsoft 365), aanpassing van de werkplekken naar flexibeler gebruik en ons cloudbeleid ‘Cloud tenzij’. De snelle veranderingen vraagt van onze organisatie niet alleen aandacht voor vernieuwing van hard- en software, maar ook om vergroting en versterking van de digitale bewustheid en vaardigheden van medewerkers en beter inzicht in vervanging van i-contracten met portfolio-, contract- en

87

leveranciersmanagement. In 2022 besteden we daarom hier (in verbinding met het groeiplan) speciale aandacht aan. Data-analyse Binnen de gemeentelijke organisatie en daaromheen is enorm veel data beschikbaar. Er liggen kansen in het slim combineren en gebruiken van data, zoals bijvoorbeeld de Jeugdmonitor in het Sociaal Domein laat zien. Datagericht werken leidt tot effectievere (beleids)keuzes en bijkomende voordelen. Dit kunnen ook financiële voordelen zijn, zoals bij de eerder genoemde jeugdmonitor. We gaan op basis van het onderzoek uit 2021 naar hoe we datagedreven werken voor het sociaal domein kunnen inrichten, hiermee starten en leren om op termijn ook andere organisatieonderdelen hierbij aan te sluiten.