Jaarstukken 2022 BD.pdf

2022

1. Netto renteherziening op vaste schuld 2. Betaalde aflossingen

10.862

3. Renterisico op vaste schuld (1+ 2)

10.862

Renterisiconorm 4a. Begrotingstotaal 2022

117.192

4b. Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage

20%

4. Renterisiconorm

23.438

Toets Renterisiconorm 5a Ruimte onder renterisiconorm (4 - 3)

12.576

Renteontwikkeling Renteontwikkelingen op de kapitaalmarkt zijn belangrijk vanwege de risico’s die ze voor ons in kunnen houden. Wij volgen de renteontwikkelingen daarom ook nauwlettend. Hiervoor wordt gebruik gemaakt van de informatie van geldverstrekkers, waarbij we op ieder moment van de dag de ontwikkelingen volgen. Als gevolg van de oorlog tussen Rusland en Oekraïne en daarmee samenhangende inflatie, heeft de Europese Centrale Bank gedurende 2022 de officiële tarieven een aantal malen verhoogd. Daardoor zijn zowel de korte als lange rente gestegen. In onderstaande tabel geven wij u inzicht in het renteverloop van lineaire leningen met een looptijd van 20 jaar in de jaren 2021 en 2022. Af te lezen is dat de rente in 2022 een sterk oplopende trend laat zien.

Liquiditeitsplanning en financieringsbehoefte Algemeen De financieringsbehoefte van de gemeente is afhankelijk van diverse factoren welke de inkomende en uitgaande kasstromen beïnvloeden, zoals de investeringsplanning, de inkomsten en uitgaven van grondexploitaties en mutaties in de geldleningenportefeuille. We maken gebruik van een liquiditeitsplanning om zicht te krijgen en houden op de financieringsbehoefte. Leningenportefeuille In maart 2022 hebben wij een (tijdelijk) liquiditeitstekort gefinancierd met een kortlopende lening. In 2022 zijn, in tegenstelling tot de verwachte financieringsbehoefte in de begroting 2022, geen langlopende leningen afgesloten en is de totale omvang van onze leningenportefeuille verder afgenomen. De reden hiervoor is de achterblijvende investeringsplanning en de ontvangst van de WBI-subsidie Stationstuinen eind 2021 van € 12,5 miljoen. In onderstaand overzicht is het verloop van de opgenomen langlopende leningen zichtbaar. Het

Paragrafen

60

Jaarstukken 2022

gemiddelde van de rente (op basis van de stand per 1 januari) op langlopende leningen is gedaald naar 1,31 % in 2022 ten opzichte van 1,63% in 2021. Overzicht Langlopende Leningen (bedragen x 1.000)

1-12022

Stand leningen

1-12023

1-12024

1-12025

1-12026

127.696 116.834 124.090 121.749 112.321

Nieuwe lening Reguliere aflossingen Nieuwe aflossingen

0

18.160

8.824

2.177

60

10.862

10.904

10.215

10.215

9.386

0

0

950

1.390

1.500

De cursief weergegeven bedragen betreffen de geprognotiseerde nieuwe leningen en aflossing o.b.v. de begroting 2023.

Verstrekte leningen In onderstaand overzicht hebben wij de leningen die aan derden zijn verstrekt in beeld gebracht. In 2022 zijn geen nieuwe leningen verstrekt en is door alle geldnemers op tijd voldaan aan de rente- en aflossingsverplichtingen van de lopende leningen. Kredietrisico op verstrekte leningen Saldo Naam geldnemer

Saldo

uitzetting

Mutaties

31-12-2021

uitzetting

(bedragen x 1.000)

%

Spruit B.V.

3,00

3

-2

1

BAR-Organisatie

n.v.t.

31

-12

19

34

-14

20

Totaal verstrekte gelden

in 2022

31-12-2022

Liquiditeitsplanning Om de treasuryfunctie adequaat te kunnen invullen is de beschikbaarheid van juiste, tijdige en volledige financiële informatie van essentieel belang. Met behulp van een betrouwbare liquiditeitsplanning krijgen wij een goed beeld van de te verwachten inkomsten en uitgaven en de mogelijke financieringsbehoefte. Het verloop van de inkomsten en uitgaven van investeringen en grondexploitaties blijft echter lastig te voorspellen. Continue verbetering van de sturing op de uitgaven en inkomsten is daarom nog steeds een aandachtspunt. Renteomslag In de paragraaf financiering van de begroting 2022 heeft u inzicht gekregen in de rentelasten en het renteresultaat. Ook de manier waarop rente wordt toegerekend aan investeringen, programma’s en taakvelden hebben wij daarin beschreven. Bij de begroting 2022 is de omslagrente vastgesteld op 1,0%. Het werkelijke percentage voor 2022 is 0,81%, zoals in onderstaand overzicht te zien is. Schema rentetoerekening a1.

Externe rentelasten over lange financiering

+/+

1.666.890

a2.

Externe rentelasten over korte financiering

+/+

-14.077

b1.

Externe rentebaten over lange financiering

-/-

1.021

b2.

Externe rentebaten over korte financiering

-/-

Saldo rentelasten en rentebaten

31.592 1.620.200

c1.

Rente die doorberekend wordt aan de grondexploitaties

-/-

150.207

c2.

Rentelast projectfinanciering die doorgerekend wordt aan betreffende taakveld

-/-

0

c3.

Rentebaat projectfinanciering die doorgerekend wordt aan betreffende taakveld

+/+

0

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

1.469.993

d1.

Rente over het eigen vermogen

+/+

d2.

Rente over voorzieningen

+/+

Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente e.

Werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

f.

Renteresultaat op het taakveld treasury

Paragrafen

0 0 1.469.993

-/-

1.642.060 -172.067

61

Jaarstukken 2022

Toe te rekenen rente

1.469.993

Boekwaarde per 1-1-2022

181.877.724

Gemiddelde rente

0,81%

Garantstelling In het verleden zijn regelmatig garantstellingen geweest voor leningen aan derden. Met het oog op de financiële risico’s die de gemeente hierbij loopt, gaan wij terughoudend om met het honoreren van deze aanvragen. Alleen als het maatschappelijk belang ermee gediend is en er voldoende zekerheden gesteld worden, wordt een garantie verleend. Per 31 december 2022 is het totaal van de directe garantstellingen € 10.529.875. Het totaal van de garantstellingen met een achtervangfunctie via het Waarborgfonds Sociale Woningbouw is € 60.651.784 Het risico dat de gemeente loopt bij deze garantstellingen is meegenomen in de berekening van ons weerstandvermogen. Kas -en relatiebeheer Wat betreft het kasbeheer hanteren we al een aantal jaren de volgende uitgangspunten: • het aantal bankrelaties en bankrekeningen wordt zoveel mogelijk beperkt; • dagelijks worden de liquiditeitsoverzichten onderhouden. De Rabobank is onze huisbankier en de BNG is van overheidswege een relatie. In beide gevallen is sprake van een goede relatie, waarbij wederzijds vertrouwen een belangrijke rol speelt. Verschillende kredietverstrekkers geven regelmatig adviezen over het aantrekken en uitzetten van gelden. Ook in 2022 is gebruik gemaakt van de verschillende adviserende instanties, om op die manier optimaal te kunnen profiteren van de beschikbare financiële instrumenten.

In ons treasurystatuut hebben wij de administratieve organisatie, interne controle en informatievoorziening uitvoerig beschreven. Schuldpositie In 2022 zijn de langlopende leningen met € 10,9 miljoen afgenomen en de kortlopende leningen met € 5,0 miljoen afgenomen, zoals in onderstaand kasstroomoverzicht te zien is. De voornaamste reden voor de afname van de leningenportefeuille is het achterblijven van de investeringsplanning en de ontvangst van de WBI-subsidie Stationstuinen van € 12,5 miljoen eind 2021. Operationeel was er een overschot van € 14,9 miljoen waar een afname aan financiering van € 15,9 miljoen tegenover staat. Het monitoren van de schuldpositie vinden we van belang en houdt de komende jaren onze aandacht. Gezien de investeringsplanning en de woningbouwplannen is de verwachting dat de schuldpositie in de komende jaren zal toenemen. Gezien de schuldquote én de renterisico’s is bewaking van de schuldpositie noodzakelijk. Kasstroomoverzicht Oms chri jvi ng

mutatie i n 2022 + -

1 2

Operationeel Fi na nci ël e va s te a ctiva (Im)ma teri ël e va s te a ctiva Voorra den (grondexpl oi taties ) Ui tzetti ngen l ooptijd korter da n 1 ja a r Overl opende a ctiva Ei gen vermogen/res ul taa t voor bes temmi ng Voorzi eni ngen Nog te betal en bedra gen Overl opende pa s s i va Subtotaa l opera tioneel Saldo operationeel (overschot)

3

Financiering Kortlopende l eni ngen La ngl opende l eni ngen Saldo financiering (afname)

5.000.000 10.861.790 15.861.790

4=3-2 Saldo operationeel + financiering Mutatie l i qui de mi ddel en i n 2022

959.001 959.001

545.327 362.319 2.193.725 13.410.031 1.751.038 517.820 1.820.403 2.420.457 1.875.483 19.899.696

Paragrafen

4.996.907 -14.902.789

62

Jaarstukken 2022

EMU-saldo Het EMU-saldo is het saldo van inkomsten en uitgaven op transactiebasis in een bepaalde periode. Eenvoudig gezegd geeft het EMU-saldo aan of er in een bepaald jaar met reële transacties meer geld uitgegeven is dan er in dat jaar is binnengekomen. Het EMU-saldo is daarmee een indicatie voor de ontwikkeling van de liquiditeitsen financiële positie (eigen vermogen en schulden) van gemeente(n). Het EMU-saldo van gemeenten draagt bij aan het totale saldo in Nederland. Om de afzonderlijke decentrale overheden een beeld te geven wat dit voor hen betekent, publiceert het Ministerie BZK in lijn met de Wet Houdbaarheid overheidsfinanciën (Wet Hof) individuele EMU-referentiewaarden. Een individuele EMU-referentiewaarde betreft geen norm, maar een indicatie van het aandeel dat een provincie of gemeente in de gezamenlijke tekortnorm heeft. Voor de gemeente Barendrecht is voor 2022 een referentiewaarde van € 4.477.000 als negatief EMU-saldo berekend. In 2022 heeft Barendrecht deze referentiewaarde niet overschreden. Overzicht EMU-saldo (Im)materi ël e vas te acti va Voorraden (grondexpl oi tati es ) Ei gen vermogen/res ul taat voor bes temmi ng Voorzi eni ngen

2022 -362.319 2.193.725 -517.820 -1.820.403

Totaal EMU-saldo - = tekort en + = overs chot

-506.817

Paragrafen

63

Jaarstukken 2022

5. § Bedrijfsvoering GR BAR-organisatie De bedrijfsvoering wordt vanaf 1 januari 2014 door de GR BAR-organisatie uitgevoerd. Voor een toelichting op de bedrijfsvoering verwijzen wij u naar de jaarstukken 2022 van de GR BAR-organisatie Onderdeel van de paragraaf bedrijfsvoering is de rapportage over informatieveiligheid: Informatieveiligheid 1.Inleiding/aanleiding: a) VNG resolute "Informatieveiligheid, randvoorwaarde voor de professionele gemeente" Met de VNG resolute "Informatieveiligheid, randvoorwaarde voor de professionele gemeente" van 2013hebben de gemeenten afgesproken de Baseline Informatieveiligheid Gemeenten (BIG) te implementeren. De BIG is de kern van de verantwoording over informatieveiligheid aan de gemeenteraad. De horizontale verantwoording bestaat uit de zelfevaluatie, en IT-audit, en verklaring van het college van burgemeester en wethouders en een passage over informatieveiligheid in het jaarverslag. Van BIG naar BIO Vanaf 1 januari 2020 is de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) van kracht. De BIO vervangt de bestaande baselines informatieveiligheid voor Gemeenten, Rijk, Waterschappen en Provincies. Van BIG, BIR, BIR2017, IBI en BIWA naar BIO. Hiermee ontstaat één gezamenlijk normenkader voor informatiebeveiliging binnen de gehele overheid, gebaseerd op de internationaal erkende en actuele ISO normatiek.

b) Verantwoordingsverplichting ENSIA Om aan te tonen dat de gemeente Barendrecht werkt in overeenstemming met de geldende wet- en regelgeving, interne regels en gedragscodes worden gemeenten sinds 2017 jaarlijks onderworpen aan de ENSIA (Eenduidige Normatiek Single Information) audit. Deze ENSIA-audit bestaat uit een zelfevaluatie over de mate waarin de gemeente voldoet aan de afspraken in de BIO, en horizontale verantwoording aan de gemeenteraad en een verticale verantwoording aan de landelijke toezichthouders zoals LOGIUS (DigiD) en het ministerie (inspectie) van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (Suwinet). 2. IB-beleid, doelstellingen en afspraken Gemeenten beschikken over uiterst gevoelige informatie van burgers en hebben zowel de wettelijke als morele plicht om daar zorgvuldig mee om te gaan. Het college van burgemeesters en wethouders van de gemeente Barendrecht draagt als eigenaar van gemeentelijke informatieprocessen en (informatie)systemen de politieke verantwoordelijkheid voor en passend niveau van informatieveiligheid en privacybescherming. 100%-veilig bestaat niet. Risico's worden doelbewust en proactief geaccepteerd en beheerst.

Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Barendrecht stelt, op basis van landelijke en Europese wet- en regelgeving en landelijke normenkaders zoals de BIO, de kaders ten aanzien van informatieveiligheid en privacybescherming voor de gemeente vast. De belangrijkste gemeentelijke informatiebeveiligingsdoelstellingen zijn:  Het zorgvuldig omgaan met informatie en deze gegevens beschermen ten onrechtmatige toegang en/ of misbruik en/of manipulatie.  Het waarborgen van de beschikbaarheid, integriteit en vertrouwelijkheid van deze (persoons)gegevens en de continuïteit van de dienstverlening van de gemeente Barendrecht.  Het voldoen aan wet- en regelgeving.  Het beheersen van risico's. Het informatiebeveiligingsbeleid van de gemeente Barendrecht bevat de kaders voor het treffen en onderhouden van en samenhangend pakket van maatregelen teneinde de betrouwbaarheid (beschikbaarheid, integriteit, vertrouwelijkheid en controleerbaarheid) van de informatievoorziening te waarborgen. Het informatiebeveiligingsbeleid van de gemeente Barendrecht is gebaseerd op de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO).

Paragrafen

64

Jaarstukken 2022

3. Algemeen beeld en resultaten afgelopen periode Informatieveiligheid reikt veel verder dan het implementeren van technische informatiebeveiligingsmaatregelen. Het is namelijk een groot misverstand om te denken dat informatieveiligheid iets technisch is. 4. Beheersmaatregelen IB Hieronder wordt een overzicht gegeven van de belangrijkste beheersmaatregelen die bijdragen aan het realiseren van de IB-doelstellingen van de gemeente Barendrecht: a) Creëren van Opzet op de BIO-normering en op delen het Bestaan; b) Verbeterplan BMC (o.a. beschikbaar stellen van structureel budget en opzetten en inrichten van een team Informatieveiligheid en Privacy (I&P); c) Het creëren van bewustzijn binnen de organisatie door regelmatig op intranet te communiceren over informatieveiligheid; d) In 2022 hebben de CPO, ISO en Privacy Officer meerdere verwerkingsovereenkomsten beoordeeld/ opgesteld, inclusief het voeren van de gesprekken met leveranciers en externe partijen hierover.

e) Het adviseren bij en het opstellen van het pakket van eisen rondom informatieveiligheid en privacybescherming bij inkoop trajecten; f) Wet Politie Gegevens (WPG)-audit; g) Verbeterplan opgesteld naar aanleiding van audit Suwinet; h) Bewustwordingsprogramma 2023; i) Beleid Incidentmanagement vastgesteld; j) Beleid op Logging en Monitoring vastgesteld; k) Beleid Logische Toegangsbeveiliging vastgesteld; l) Authenticatiebeleid vastgesteld; m) Wijzigingsbeleid (Changemanagement) vastgesteld; n) Op technisch gebied veel maatregelen genomen; o) 8 puntenplan van het Nationaal Cyber Security Centrum (NCSC); p) IT Audit Deloitte op Key2Financien. 5. Realisatie doelstellingen IB-beleid (effectiviteit beheersmaatregelen en risico's) Hieronder wordt en overzicht gegeven van de belangrijkste IB-doelstellingen die zijn gerealiseerd: a) De Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) is in 2022 verder geïmplementeerd binnen de gemeente Barendrecht, op gebied van de Opzet. b) Het beoordelen en afhandelen van datalekmeldingen en informatiebeveiligingsincidenten (inclusief de vertrouwelijke cyberdreigingen overeenkomstig het Traffic Light Protocol (TLP4) afkomstig van de informatiebeveiligingsdienst voor gemeenten" (IBD).

c) Het adviseren van het (lijn)management/proceseigenaren over de implementatie van informatiebeveiligingsen privacybeschermende beheersmaatregelen voor hun verantwoordelijkheidsgebieden. d) De ISO/Coördinator ENSIA heeft samen met de domeindeskundige medewerkers van de verschillende afdelingen (ICT, HRM, Backoffice, Sociaal Domein, informatiemanagement) over het jaar 2022 de zelfevaluatie ENSIA uitgevoerd. 6. Incidenten(afhandeling) Cybercriminaliteit heeft de laatste jaren en grote vlucht genomen en geen enkele overheidsorganisatie ontkomt aan pogingen van onbevoegden o informatie buit te maken of om de bedrijfsvoering te verstoren. Cybercriminaliteit is inmiddels "big business" en een serieus verdienmodel voor criminelen. Daarmee is een permanente wedloop ontstaan tussen het implementeren en in stand houden van informatiebeveiligingsmaatregelen en de innovatie in het hacken van organisaties. Ook gemeenten worden hiervan het slachtoffer en staan bloot aan deze cyberdreigingen. We ervaren binnen de gemeente Barendrecht een toename van het aantal cybercrime dreigingen/aanvallen. Helaas betreft het voorkomen van onrechtmatige toegang (door cyberaanvallen/hacking/fraude/ondermijnende activiteiten) tot onze gegevens en het treffen van passende beveiligingsmaatregelen en bewegend doel, waardoor we nooit "klaar" zijn.

De dreigingen, kwetsbaarheden en technische mogelijkheden veranderen namelijk constant. 7. Doorkijk prioriteiten voor 2023 informatieveiligheid Hieronder wordt een overzicht gegeven van de belangrijkste IB-doelstelling voor 2023. Voor informatieveiligheid zijn de prioriteiten:

Paragrafen

65

Jaarstukken 2022          

Ontvlechting BAR-organisatie: op 150 applicaties inzet en capaciteit leveren vanuit Informatiebeveiliging en Privacy; Bewustwordingsprogramma 2023 uit te voeren acties (o.a. Cyber barometer); Implementatie Multi-Factor Authenticatie (MFA) en Mobile Device Management (MDM); NIS2 (Netwerk- en informatiesystemen/Europese Wetgeving); Maken Cyberplan Digitaal 2023-2025); Nieuwe BIO 2.0 Implementeren en de ENSIA-gevolgen en Audit; Ondersteunen werkgroepen ‘Nieuwe organisaties 2024’op het gebied van I&P; Borgen van I&P in ‘Nieuwe Organisaties 2024’; Wet Digitale Overheid (WDO) en verplichtingen op Audit informatiebeveiliging organisatiebreed; De uitvoering van de ENSIA-cyclus voor de verantwoording over het jaar 2023.

Paragrafen

66

Jaarstukken 2022

6. § Verbonden partijen Inleiding In deze paragraaf wordt eerst de gemeentelijke visie op verbonden partijen beschreven. Vervolgens wordt per verbonden partij specifieke informatie aangegeven. De verbonden partijen zijn daarbij gerangschikt naar de soorten: - gemeenschappelijke regelingen; - vennootschappen en coöperaties; - stichtingen en verenigingen; - overige verbonden partijen. Inhoudelijke beleidsontwikkelingen zijn opgenomen in de programma’s van deze begroting. Ten behoeve van de periode 2022-2026 wordt er een ‘Adviesnota Verbonden Partijen’ opgesteld met daarin aandacht voor doel, inhoud en strekking van de verschillende handelingsperspectieven. Hiernaast bevat deze adviesnota een voorstel ten aanzien van de organisatie, inrichting en rollen die het beleid ten aanzien van de Verbonden Partijen mogelijk maken. Deze adviesnota dient als ‘kwartiermaker’ voor de kadernota voor de periode 2022-2026 en bouwt voort op de vorige kadernota. De nieuwe kadernota sluit aan bij de nieuwe Wet gemeenschappelijke regelingen die per 1-1-2015 van kracht is en per 1 juli 2022 vernieuwd zal worden en tot doel heeft de democratische legitimatie te versterken. Als de uitvoering van een publieke taak aan een verbonden partij is overgedragen, is het onvermijdelijk dat (volledige) directe invloed/sturing door de gemeente niet langer aan de orde is.

Dit omdat de verbonden partij een eigen bestuur heeft waarin meerdere gemeenten zijn vertegenwoordigd. Om de invloed van de gemeente op verbonden partijen te optimaliseren is in de nota een methodiek opgenomen die deze optimalisatie van invloed moet bewerkstelligen. De invloed van het gemeentebestuur op een verbonden partij is het grootst als deze zich richt op de voorkant van de processen van de verbonden partij. De methodiek die kan worden ingezet om de invloed passend te laten zijn bij de situatie bestaat uit: het proces van positiebepaling; een governance-scan, het bepalen van een passend aansturingsscenario en het daarbij passende instrumentarium. Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling (openbaar lichaam)

Vestigingsplaats

Rotterdam

Doelstelling en openbaar belang

(Brand)veiligheid, vervoer van zieken en ongeval slachtoffers, geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen, rampenbestrijding en crisisbeheersing met inbegrip van de multidisciplinaire samenwerking en de Gemeenschappelijke meldkamer. De vorming van veiligheidsregio’s heeft als doelstelling de versterking van de bestuurlijke aansturing van de rampenbestrijding en crisisbeheersing op regionaal en nationaal niveau, alsmede de versterking van de geneeskundige hulpverlening en het regionale beheer van de brandweer.

Relatie met programma

1 Veilige, aantrekkelijke woonomgeving

Deelnemende partijen

15 gemeenten uit het Rijnmond gebied nemen deel aan de VRR

Bestuurlijk belang

De burgemeester is lid van het Algemeen Bestuur (+1 plaatsvervangend lid). Bij het nemen van besluiten door het algemeen bestuur brengen de leden voor de gemeente die zij vertegenwoordigen ieder één stem uit, met uitzondering van de leden die een gemeente vertegenwoordigen met een inwonertal boven 50.000. Zij brengen voor elk volgend 50.000tal, of gedeelte daarvan, één stem meer uit tot een maximum van elf stemmen per gemeente.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 2.410.982

Eigen vermogen

01-01-2022: € 5.085.000 31-12-2022: € 6.157.000

Vreemd vermogen

01-01-2022: € 96.225.000 31-12-2021: € 107.479.000

Financieel resultaat

2022: € 976.000

Risico's

Vrijwaring van gemeenten voor aansprakelijkheid van niet verzekerbare risico's. Het gaat hier om juridische gevolgrisico's, zoals claims. Wegvallen en niet toereikend zijn van LEC-gelden.

Paragrafen

67

Jaarstukken 2022

Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond Inwerkingtreding Omgevingswet. Spreiding en beschikbaarheid ambulancezorg. Gevolgen van (veranderde) wet- en regelgeving niet tijdig op kunnen vangen. Vertraagd tempo en/of onvoldoende aanpassing bijdragen van stakeholders van de VRR t.b.v. kostenontwikkeling. Deeltijdregeling brandweervrijwilligers. Alarmering bevolking. Personele capaciteit brandweer. Bestaansrecht organisatie / Ontwikkelagenda VRR. Duurzame Piketorganisatie. Vakbekwaamheid. Effecten en kosten als gevolg van grote crises (bv. Grieppandemie). Financiële gevolgen van schade die niet meer of beperkt verzekerbaar is. Ontwikkelingen

Verschuiving van de klassieke branden, hulpverleningen,, naar 'nieuwe crises'. Nieuwe crises vragen om een andere aanpak. Een aanpak vanuit meerdere disciplines, die met spoed samen aan de slag moeten.

Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Vastgoedinformatie, Heffing en Waardebepaling Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling (openbaar lichaam)

Vestigingsplaats

Klaaswaal

Doelstelling en openbaar belang

Het SVHW houdt zich bezig met de heffing en invordering van gemeentelijke belastingen, de waardebepaling, in het kader van de wet WOZ.

Relatie met programma

Algemene Dekkingsmiddelen

Deelnemende partijen

Een Waterschap, RAD en 20 gemeenten

Bestuurlijk belang

Bevoegdheden van het College m.b.t. heffing en invordering belastingen, WOZ is overgedragen aan de VP. Het Algemeen Bestuur is het hoogste bestuursorgaan van het SVHW. De gemeente is vertegenwoordigd in de Ambtelijke Commissie: 1 lid (accounthouder VP), het Algemeen- en Dagelijks Bestuur: 1 lid.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 464.000

Eigen vermogen

01-01-2022: € 849.000 31-12-2022: € 847.000

Vreemd vermogen

01-01-2022: € 6.159.000 31-12-2022: € 6.597.000

Financieel resultaat

2022: € 122.000

Risico's

Uittreding van deelnemers kan leiden tot stijging van de deelnemersbijdrage voor de overgebleven deelnemers.

Ontwikkelingen

In 2022 was er een stevige operationele druk binnen SVHW.

Gemeenschappelijke Regeling DCMR Milieudienst Rijnmond Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling (openbaar lichaam)

Vestigingsplaats

Schiedam

Doelstelling en openbaar belang

Advisering en ondersteuning van gemeentelijke milieutaken. De DCMR heeft een algemene adviestaak met betrekking tot milieu, adviseert ten aanzien van vergunningverlening en handhaving in het kader van de wettelijke taken als gevolg van de Wet Milieubeheer en ondersteunt de gemeente t.a.v. de uitvoering van het Besluit Bodemkwaliteit.

Relatie met programma

3 Verduurzamen

Deelnemende partijen

15 Rijnmondgemeenten en de provincie Zuid-Holland

Bestuurlijk belang

1 lid Algemeen Bestuur.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 736.680

Eigen vermogen

01-01-2022: € 4.866.000 31-12-2022: € 4.403.000

Paragrafen

68

Jaarstukken 2022

Gemeenschappelijke Regeling DCMR Milieudienst Rijnmond Vreemd vermogen

01-01-2022: € 14.137.000 31-12-2022: € 12.414.000

Financieel resultaat

2022: € 584.000

Risico's

Controle over en sturing op het financieel resultaat. De komst van de Omgevingswet zorgt voor wat onzekerheid hierin.

Ontwikkelingen

De invoering van de Omgevingswet is vastgesteld op 1 januari 2024. Dit vraagt steeds om nadenken en anticiperen op kosten, voorbereiding en uitvoering. Samen met alle participanten bereidde DCMR zich voor op de naderende wetswijziging, o.a. door inzicht te krijgen in de (milieu)kwaliteit van het gebied op basis van toegankelijke data. De DCMR ontwikkelt zich steeds meer tot een datagedreven organisatie. Het toezicht wordt weer gebiedsgericht georganiseerd, met behulp van steeds meer innovatie rond meldkamer en toezichtinstrumenten.

Gemeenschappelijke Regeling Gezondheidsdienst Rotterdam-Rijnmond Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling (openbaar lichaam)

Vestigingsplaats

Rotterdam

Doelstelling en openbaar belang

Gezamenlijke uitvoering wettelijke verplichtingen van gemeenten in het kader van de Wet Publieke Gezondheid. De doelstelling: Een evenwichtig productenaanbod zoveel mogelijk gericht op lokale problematiek. In zijn algemeenheid het verbeteren van de volksgezondheid van de bevolking.

Relatie met programma

2 Zorgen voor elkaar

Deelnemende partijen

Gemeenten regio Rijnmond

Bestuurlijk belang

De gemeente heeft bestuurlijke inbreng als lid van het Algemeen Bestuur.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 353.648

Eigen vermogen

01-01-2022: Niet van toepassing 31-12-2022: Niet van toepassing

Vreemd vermogen

01-01-2022: Niet van toepassing 31-12-2022: Niet van toepassing

Financieel resultaat

2022: Niet van toepassing

Risico's

In tegenstelling tot andere gemeenschappelijke regelingen zijn op dit moment niet de deelnemende gemeenten risicodragend voor de GGD-RR, maar is dit de gemeente Rotterdam. De GGD-RR is onderdeel van de gemeentelijke organisatie van Rotterdam en legt verantwoording af aan het college van de gemeente Rotterdam. Hoewel op dit punt momenteel geen veranderingen verwacht worden blijven wij hier alert op.

Ontwikkelingen

De GGD is in 2022 gestart met een traject GGD 3.0. Aanleiding voor dit traject waren de gevolgen op langere termijn van de corona-crisis en landelijke maatregelen om de afdelingen infectieziekten van GGD-en verplicht te verstevigen. In dit traject zijn 3 scenario's uitgewerkt. Gekozen is voor het scenario om het minimale basistakenpakket in stand te houden, wat betekent dat de GGD bepaalde toepassingen uit de coronaorganisatie niet kan behouden, maar wel een stap voorwaarts zet t.o.v. de GGD van vóór de coronapandemie. Aan ambities die benoemd staan in GGD 3.0 wordt geen invulling gegeven. De meerkosten voor de meerjarenbegroting 2024-2027 zijn onvermijdbaar om als GGD alle basistaken die bij de GGD belegd zijn conform wet- en regelgeving en geldende kwaliteitskaders uit te kunnen voeren per 2024 en verder.

Paragrafen

69

Jaarstukken 2022

Gemeenschappelijke Regeling voor het Natuur- en Recreatiegebied IJsselmonde Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling (openbaar lichaam)

Vestigingsplaats

Schiedam

Doelstelling en openbaar belang

Het ontwikkelen en in stand houden van intergemeentelijke buitenstedelijke recreatie en bescherming van natuur en landschap. Beheer, ontwikkeling en onderhoud van recreatieve groengebieden op IJsselmonde.

Relatie met programma

1 Veilige, aantrekkelijke woonomgeving

Deelnemende partijen

Albrandswaard, Barendrecht, Hendrik-Ido Ambacht, Ridderkerk, Rotterdam, Zwijndrecht en provincie Zuid-Holland

Bestuurlijk belang

1 lid van het Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 361.003

Eigen vermogen

01-01-2022: € 4.398.368 31-12-2022: € 4.403.659

Vreemd vermogen

01-01-2022: € 2.561.221 31-12-2022: € 3.045.741

Financieel resultaat

2022: € 98.068

Risico's

Inkomsten na 2025.

Ontwikkelingen

Bezuinigingen vormgegeven i.v.m. verwachte afname budget.

Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling (openbaar lichaam)

Vestigingsplaats

Rotterdam

Doelstelling en openbaar belang

Het beschikbaar houden van specialistische zorg en van 7/24 crisisopvang. Het realiseren van schaalvoordelen. Het delen van kennis en expertise. De GR heeft tot taak de gemeenschappelijke inkoop van jeugdhulp zodanig vorm te geven dat lokale ambities kunnen worden gerealiseerd. De visie en doelen van de GR zijn daarmee een optelsom van de beleidsvoornemens van de deelnemende gemeenten.

Relatie met programma

2 Zorgen voor elkaar

Deelnemende partijen

Albrandswaard, Barendrecht, Brielle, Capelle aan den IJssel, Goeree-Overflakkee, Hellevoetsluis, Krimpen aan den IJssel, Lansingerland, Maassluis, Nissewaard, Ridderkerk, Schiedam, Vlaardingen, Westvoorne en Rotterdam

Bestuurlijk belang

1 lid van het Algemeen Bestuur.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 9.501.000

Eigen vermogen

01-01-2022: € 0 31-12-2022: € 0

Vreemd vermogen

01-01-2022: € 68.373.000 31-12-2022: € 55.087.000

Financieel resultaat

2022: € 0

Risico's

Alle deelnemende gemeenten zijn volledig risicodragend. Het zorgverbruik wordt echter per gemeenten afgewikkeld. In 2021 zijn stappen gezet om de managementinformatie over het zorgverbruik en wachttijden te verbeteren waardoor gedurende het jaar steeds beter inzicht is in het zorgverbruik. Middels power bi zijn inmiddels diverse dashboards actueel.

Ontwikkelingen

Er is sprake van stijging van intensieve zorgbehandeling. De oorzaak moet nog onderzocht worden. Ook heeft de gemeente te maken met overschrijding door de wets-aanpassing van het woonplaatsbeginsel. Tevens is op verzoek van de Tweede Kamer, het loon in de zorg dit jaar extra verhoogd en extra indexatie toegevoegd.

Paragrafen

70

Jaarstukken 2022

Gemeenschappelijke Regeling Nieuw Reijerwaard Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling (openbaar lichaam)

Vestigingsplaats Doelstelling belang

en

Ridderkerk openbaar De gemeenten Barendrecht, Ridderkerk en Rotterdam hebben gezamenlijk de ontwikkeling van Nieuw Reijerwaard op zich genomen. Hiertoe hebben zij per 1 januari 2012 de Gemeenschappelijke Regeling Nieuw Reijerwaard (GRNR) opgericht. De GRNR heeft de opdracht om een 96 hectare groot bedrijventerrein, de daarbij horende ontsluiting en de aanleg van een groene corridor te realiseren in Nieuw Reijerwaard in Ridderkerk.

Relatie met programma

1 Veilige, aantrekkelijke woonomgeving

Deelnemende partijen

Barendrecht, Ridderkerk, Rotterdam

Bestuurlijk belang

Het Algemeen Bestuur bestaat uit tien leden, de voorzitter inbegrepen. De raden van Barendrecht en Ridderkerk wijzen uit hun midden, de voorzitter van de raad inbegrepen, en uit 2 wethouders, elk vier leden en twee plaatsvervangend leden aan. Van deze vier leden respectievelijk twee plaatsvervangend leden dienen ten minste twee leden respectievelijk één plaatsvervangend lid deel uit te maken van het college van burgemeester en wethouders. De raad van Rotterdam wijst uit de voorzitter van de raad en uit de wethouders, twee leden en twee plaatsvervangende leden aan. Het voorzitterschap rouleert jaarlijks.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 0

Eigen vermogen

01-01-2022: € 0 31-12-2022: € 0

Vreemd vermogen

01-01-2022: € 133.801.000 31-12-2022: € 128.501.000

Financieel resultaat

2022: € 0

Risico's

33,3%

13. Ontwikkelingen

GRNR heeft een wachtlijst.

Gemeenschappelijke Regeling BAR-Organisatie Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling (openbaar lichaam)

Vestigingsplaats Doelstelling belang

en

Barendrecht openbaar Doel van de regeling is het bewerkstelligen van een kwalitatief hoogwaardige en een doelmatige uitvoering door het openbaar lichaam van de door de deelnemende gemeenten opgedragen taken. In samenwerking ten behoeve van de drie gemeenten het werkgeverschap en de inkoopfunctie uit te voeren. Het doel van de samenwerking is om door het samenvoegen van grote delen van de ambtelijke organisatie de burgers van de drie gemeenten kwalitatief hoogstaande dienstverlening te bieden. Er wordt invulling gegeven op zeven inhoudelijk verbindende thema's van de drie gemeenten. Deze thema's zijn: Duurzaamheid, Veiligheid, Economie, Maatschappij, Voorzieningen, Ruimte en Mobiliteit.

Relatie met programma

6 Bestuur en organisatie

Deelnemende partijen

Barendrecht, Albrandswaard en Ridderkerk

Bestuurlijk belang

Het Algemeen Bestuur is het hoogste bestuursorgaan van de BAR-organisatie en bestaat uit de drie colleges van de 3 BAR-gemeenten (Barendrecht, Albrandswaard en Ridderkerk). Dit bestuur vergadert vier keer per jaar. Het Dagelijks bestuur bestaat uit zes leden (van het algemeen bestuur), twee van elke deelnemende gemeente, de voorzitter meegerekend.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 35.159.681

Eigen vermogen

01-01-2022: € 0 31-12-2022: € 0

Vreemd vermogen

01-01-2022: € 13.066.100 31-12-2022: € 14.076.700

Financieel resultaat

2022: - € 642.700

Paragrafen

71

Jaarstukken 2022

Gemeenschappelijke Regeling BAR-Organisatie Risico's

Uitvoering / implementatie van nieuwe wet- en regelgeving, informatiebeveiliging, ver(der)gaande digitalisering van de werkprocessen en dienstverlening. Voldoende en gekwalificeerd personeel om de opdrachten en (wettelijke) taken uit te voeren.

Ontwikkelingen

Bestuurlijk is gekozen de organisatie opnieuw in te richten / deels te ontvlechten. Opvang van asielzoekers, statushouders en vluchtelingen.

Gemeenschappelijke Regeling Metropoolregio Rotterdam Den Haag Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling (openbaar lichaam)

Vestigingsplaats

Den Haag

Doelstelling belang

en

openbaar Verbetering Economisch Vestigingsklimaat en Bereikbaarheid van de regio.

Relatie met programma

6 Bestuur en organisatie

Deelnemende partijen

23 gemeenten

Bestuurlijk belang

Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur door de burgemeester.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 134.724

Eigen vermogen

01-01-2022: € 32.507.907 31-12-2022: € 33.843.976

Vreemd vermogen

01-01-2022: € 1.435 miljoen 31-12-2022: € 1.550 miljoen

Financieel resultaat

2022: € 454.819

Risico's

De steun van het Rijk loopt af in 2022. Als het aantal reizigers niet herstelt, kan dit leiden tot bezuinigingen en minder openbaarvervoer in de regio.

Ontwikkelingen

De afname van het aantal reizigers door Corona herstelt zich niet, wat kan leiden tot minder opbrengsten voor vervoersbedrijven. De MRDH financiert zowel in railvoertuigen en infrastructuur, wat kan leiden tot een kredietrisico.

Landschapstafel IJsselmonde Rechtsvorm

Bestuursovereenkomst

Vestigingsplaats

Rotterdam

Doelstelling belang

en

openbaar 1. Komen tot afstemming van beleid, uitvoering en monitoring ten aanzien van de groen- en recreatiegebieden op IJsselmonde ten einde de kwaliteit van het landschap in stand te houden c.q. te verbeteren; 2. Samen werken aan het Uitvoeringsprogramma ‘Groen IJsselmonde’ om een stimulans te geven aan en te komen tot een recreatief aantrekkelijk, toegankelijk en bruikbaar groen landschap, waardoor ook kan worden bijgedragen aan de economische ontwikkeling van IJsselmonde; 3. Inzetten op afstemming van het beheer van de groen- en recreatiegebieden op IJsselmonde, het stellen van kaders voor het beheer en streven naar een verbetering van de efficiëntie in beheer in overleg met de terrein beherende instanties.

Relatie met programma

6 Bestuur en organisatie

Deelnemende partijen

Gemeenten Barendrecht, Albrandswaard, Ridderkerk, Hendrik-Ido-Ambacht, Zwijndrecht en Rotterdam.

Bestuurlijk belang

1 collegelid in bestuur.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 6.100

Eigen vermogen

01-01-2022: niet van toepassing 31-12-2022: niet van toepassing

Vreemd vermogen

01-01-2022: niet van toepassing 31-12-2022: niet van toepassing

Paragrafen

72

Jaarstukken 2022

Landschapstafel IJsselmonde Financieel resultaat

2022: niet van toepassing

Risico's

Geen.

Ontwikkelingen

Er zijn geen bijzonderheden.

Centrum Jeugd en Gezin Rijnmond Rechtsvorm

Stichting

Vestigingsplaats

Rotterdam

Doelstelling belang

en

openbaar CJG Rijnmond treedt op als uitvoerder van de wettelijke gemeentelijke taken op het gebied van de jeugdgezondheidszorg. Het CJG is de plek waar ouders en verzorgers, kinderen, jongeren en professionals terecht kunnen voor ondersteuning en advies over opgroeien, opvoeden en gezondheid.

Relatie met programma

2 Zorgen voor elkaar

Deelnemende partijen

Albrandswaard, Barendrecht, Brielle, Goeree-Overflakkee, Hellevoetsluis, Krimpen aan den IJssel, Lansingerland, Maassluis, Nissewaard, Ridderkerk, Rotterdam, Schiedam, Vlaardingen en Westvoorne.

Bestuurlijk belang

Vertegenwoordiging in de Raad voor het Publiek Belang.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 1.539.671

Eigen vermogen

01-01-2022: € 2.714.112 31-12-2022: € 2.883.772

Vreemd vermogen

01-01-2022: € 8.153.717 31-12-2022: € 8.377.208

Financieel resultaat

2022: € 169.660

Risico's

Onzekerheid over de kostenstijgingen door inflatie, macro-economische ontwikkelingen of overheidsmaatregelen, en ontwikkelingen op de arbeidsmarkt die hun impact kunnen hebben op de financiën.

Ontwikkelingen

Geen bijzonderheden.

NV BAR Afvalbeheer Rechtsvorm

Naamloze Vennootschap

Vestigingsplaats

Rhoon

Doelstelling belang

en

openbaar Inzameling huishoudelijke afvalstoffen.

Relatie met programma

3 Verduurzamen

Deelnemende partijen

Barendrecht, Albrandswaard, Ridderkerk, nominale waarde aandelenpakket €100.000

Bestuurlijk belang

1 lid de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 2.997.856

Eigen vermogen

01-01-2022: € 300.000 31-12-2022: € 300.000

Vreemd vermogen

01-01-2022 € 0 31-12-2022: € 0

Financieel resultaat

2022: € 222.000

Risico's

Risico's zijn beperkt. Het eigendom van het afval en dus risico op extra verwerkingskosten ligt bij de gemeente. De NV kent vooral bedrijfsvoeringaangelegenheden.

Ontwikkelingen

De verwerkingsprijzen van afval en de opbrengsten van grondstoffen fluctueren. Stijgende prijzen brandstof, energie, materialen en cao-ontwikkelingen.

Paragrafen

73

Jaarstukken 2022

Stedin Rechtsvorm

Naamloze Vennootschap

Vestigingsplaats

Rotterdam

Doelstelling belang

en

openbaar Stedin Groep (Netwerkbedrijf) draagt zorg voor de gas- en elektriciteitsnetten binnen haar voorzieningsgebied. Onze gemeente neemt deel in het aandelenkapitaal omdat deze maatschappelijk nut heeft. Daarnaast zorgt ze voor financiële opbrengsten (dividend). Door de splitsing van Eneco en Stedin per 31 januari 2017 is geen discussie ontstaan over een verkoop van Stedin. Uiteraard mag je als gemeente je aandelen te koop aanbieden, maar uitsluitend aan publieke partijen en niet aan private partijen.

Relatie met programma

Algemene dekkingsmiddelen

Deelnemende partijen

53 gemeenten, nominale waarde aandelenpakket € 453.779

Bestuurlijk belang

Vertegenwoordiging/stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 0

Eigen vermogen

01-01-2022: € 2.764 miljoen 31-12-2022: € 2.836 miljoen

Vreemd vermogen

01-01-2022: € 4.912 miljoen 31-12-2022: € 5.178 miljoen

Financieel resultaat

2022: € 44 miljoen

Risico's

Stedin heeft een laag risicoprofiel als gevolg van een gereguleerde markt. Er is echter sprake van sterk gereguleerde nettarieven waarin de gemaakte kosten niet direct of gedurende een langere periode aan de klant mogen worden doorgerekend. Door toename investeringsvolume, geopolitieke onrust en flink stijgende energieprijzen, stijgen de kosten en staan financiering en dividenduitkering onder forse druk.

Ontwikkelingen

Om de versnelling van de energietransitie mogelijk te maken, de economische groei te faciliteren en de kwaliteit van het huidige netwerk te borgen, zal naar verwachting van 2023 tot en met 2030 ruim € 8 miljard nodig zijn om te investeren in de netten. De komende jaren is € 1,8 miljard nodig. Daarover is Stedin in gesprek met huidige en mogelijke nieuwe aandeelhouders zoals het Rijk, provincies en niet-aandeelhoudende gemeenten.

Sportfondsenbad Inge de Bruijn Rechtsvorm

Besloten Vennootschap

Vestigingsplaats

Barendrecht

Doelstelling belang

en

openbaar Het Inge de Bruijn zwembad is één van de voorzieningen op het gebied van sporten en bewegen voor en door de Barendrechtse inwoners.

Relatie met programma

5 Ontspannen

Deelnemende partijen

Barendrecht, 100% aandeelhouder nominale waarde aandelen € 45.300

Bestuurlijk belang

2 leden in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 581.000

Eigen vermogen

01-01-2022: € 102.094 31-12-2022: € 148.385

Vreemd vermogen

01-01-2022: € 963.460 31-12-2022: € 995.336

Financieel resultaat

2022: € 250.480

Risico's

De terugloop van de zwemsport en de stijgende energie en materiaalkosten.

Ontwikkelingen

De toeloop naar het zwembad is stabiel, maar niet op het niveau van voorgaande jaren.

Paragrafen

74

Jaarstukken 2022

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Rechtsvorm

Naamloze Vennootschap

Vestigingsplaats

Den Haag

Doelstelling belang

en

openbaar BNG is de bank van en voor overheden en voor instellingen met een maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Ze verstrekt krediet tegen lage tarieven aan of onder garantie van Nederlandse overheden. De klanten zijn overwegend overheden en instellingen op het gebied van volkshuisvesting, gezondheidszorg, onderwijs en openbaar nut. Onze gemeente neemt deel in het aandelenkapitaal van de BNG vanwege dit maatschappelijke belang en dus niet primair uit een oogpunt van geldbelegging.

Relatie met programma

Algemene dekkingsmiddelen

Deelnemende partijen

401 gemeenten, nominale waarde aandelenpakket € 72.825

Bestuurlijk belang

Vertegenwoordiging/stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 0

Eigen vermogen

01-01-2022: € 5.062 miljoen 31-12-2022: € 4.615 miljoen

Vreemd vermogen

01-01-2022: € 143.995 miljoen 31-12-2022: € 107.459 miljoen

Financieel resultaat

2022: € 300 miljoen

Risico's

Er is sprake van onvoorspelbare bewegingen op de financiële markten. De BNG heeft voldoende buffers en een AAA-rating. Voor verliesmakende klanten treft de BNG jaarlijks een voorziening, maar op het totale krediet is het percentage oninbare leningen erg laag. De kredietportefeuille blijft kwalitatief sterk.

Ontwikkelingen

BNG Bank heeft haar strategie aangescherpt om zich exclusief te richten op de publieke sector. Daarbij ligt de focus op vier Sustainable Development Goals (SDG’s).

Evides Waterbedrijf Rechtsvorm

Besloten Vennootschap

Vestigingsplaats

Rotterdam

Doelstelling belang

en

openbaar Evides draagt zorg voor de watervoorziening binnen het voorzieningsgebied. Levering drinkwater aan 2,5 miljoen klanten en het bedrijfsleven in Zeeland, het zuidwesten van ZuidHolland en de Brabantse Wal. Daarnaast biedt Evides industriewaterdiensten op maat aan grote industriële klanten in onder meer Nederland, België en Duitsland. Onze gemeente neemt deel in het aandelenkapitaal van Evides (50% van de aandelen bij 21 gemeenten) omdat deze nut heeft voor de inwoners van onze gemeente en dus niet uit een oogpunt van geldbelegging.

Relatie met programma

Algemene dekkingsmiddelen

Deelnemende partijen

Gemeenten 21 stuks in Zuid-Holland Zuid) en Provincies, nominale waarde aandelenpakket € 354.686

Bestuurlijk belang

Vertegenwoordiging/stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Financieel belang

De bijdrage van Barendrecht voor 2022 is: € 0

Eigen vermogen

01-01-2022: € 558,2 miljoen 31-12-2022: € 583,1 miljoen

Vreemd vermogen

01-01-2022: € 748,4 miljoen 31-12-2022: € 792,7 miljoen

Financieel resultaat

2022: € 46,1 miljoen

Risico's

Vervuiling van drinkwater kan zorgen voor hogere reinigingskosten.

Ontwikkelingen

Voor drinkwater is sprake van een gebonden klantenmarkt met monopolie. Daarnaast is voor industriewater sprake van een concurrerende markt.

Paragrafen

75

Jaarstukken 2022

7. § Grondbeleid Inleiding Deze paragraaf Grondbeleid bevat: A. een visie op het grondbeleid in relatie tot de doelstellingen van de programma's die zijn opgenomen in de jaarrekening; B. een beknopte beschrijving van de uitvoeringswijze van het grondbeleid en een stand van zaken per grondexploitatie. Voor de inzet van de grondbeleidsinstrumenten wordt verwezen naar de Nota Grondbeleid 2021-2024; C. een prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie; D. voor zover van toepassing een onderbouwing van geraamde winstnemingen. A. Visie In de Nota Grondbeleid 2022-2025 is opgenomen dat wij lokale ontwikkelingen en initiatieven willen stimuleren en faciliteren. Wij hebben zelf in infrastructuur geïnvesteerd, bijvoorbeeld wegen, de buitenruimte en voorzieningen. Hierbij zijn we uitgegaan van een grotere rol van de markt en particuliere initiatieven met minder financiering en regels vanuit de gemeente. Hiermee hebben we ingespeeld op de toekomstige Omgevingswet. B. Uitvoeringswijze De bestaande projecten met actief grondbeleid zetten wij voort en ontwikkelen wij verder. Op basis van uitnodigingsplanologie en flexibiliteit in ontwikkeling geven wij vorm aan gewenste invullingen, binnen de bestaande wet- en regelgeving. Daar waar ons belang groter is dan het belang van de markt, passen wij actief grondbeleid toe.

 Bedrijventerrein Oost De grondverkopen in bedrijventerrein Oost liggen stil in afwachting van de laatste ontwikkelingen bij de Stationstuinen. Er worden geen werkzaamheden meer verwacht. Er is nog een stuk terrein over en we verwachten dat in de periode 2024-2026 uit te geven.  Lagewei De toepassing van het instrumentarium betaalbaar wonen werken we verder uit, vanwege de noodzaak om meer betaalbare (starters)woningen toe te voegen aan de woningvoorraad. Er zal een nieuw raadsvoorstel aangeboden worden.  Vrouwenpolder De grondonderhandelingen met de bouwclaimhouder van Vrouwenpolder fase 5 bevinden zich in het finale stadium. Er ligt op dit moment een finaal grondbod van de bouwclaimhouder, waarover nog bestuurlijke besluitvorming moet plaatsvinden. De grondverkoopprocedure van Vrouwenpolder fase 6 is afgerond.  Carnisselande In Carnisselande werken we aan de verkoop van de laatste vrije sector kavels. In het afgelopen jaar zijn er een aantal verkocht en werkten we aan een plan voor de Koedoodzone. Er is nog 1 kavel voor een horeca-ruimte over aan de Carnisserbaan C. Prognose resultaten Alle grondexploitaties zijn geactualiseerd. De prognose van de resultaten op de grondexploitaties is hierna weergegeven:

kosten op startwaarde 90.823.518

opbrengsten op startwaarde saldo op startwaarde -85.353.653

saldo op netto contante waarde 1-1-2023 saldo op eindwaarde

5.469.865

5.852.282

6.216.610

In het Meerjarenprogramma Grondexploitaties (MPG) worden alle grondexploitaties samengevoegd en wordt aangegeven welke locaties in planning zijn. Het MPG is een belangrijk product voor de beheersing van de grondbedrijf complexen. Het MPG legt de basis voor: • De benodigde omvang van de reserve grondbedrijf om fluctuaties als gevolg van de marktgevoeligheid van het exploiteren van gronden op te vangen; • De benodigde voorzieningen;

Paragrafen

76

Jaarstukken 2022

• Risicomanagement; • De paraaf grondbeleid in de jaarrekening en begroting. De relaties van het MPG met de overige producten binnen het grondbedrijf zijn in onderstaande figuur weergegeven: ruimtelijk planologisch beleid

grondbeleid

locaties in planning

• § grondbeleid

MPG actuele (GREX) locaties

- begroting - voorjaarsnota - jaarrekening

• risicomanagement • GB-reserve • GB-voorzieningen

D. Winstnemingen Op basis van de BBV-regels geldt dat winsten worden genomen op basis van de ‘percentage of completion’ methode: voor zover gronden zijn verkocht en opbrengsten zijn gerealiseerd moet tussentijds, naar rato van de voortgang van de grondexploitatie, winst worden genomen. In 2022 is geen tussentijdse winst genomen. De grondexploitatie Botterlocatie is afgesloten met een winst van € 336.827, boven op de genomen winst (€ 348.807) tot en met 2021.

Paragrafen

77

Jaarstukken 2022

8. § Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid (Woo) De Wet Open Overheid (Woo) is ingegaan op 1 mei 2022 en legt aan bestuursorganen een aantal verplichtingen op. Eén van deze verplichtingen betreft het geven van een impuls aan openbaarheid. De wet vereist dat in begroting en jaarrekening wordt aangegeven hoe rekening wordt gehouden met de bepalingen uit de Woo. De jaarrekening 2022 is de eerste jaarrekening met een openbaarheidsparagraaf. De Wet Open Overheid kent een viertal belangrijke aspecten: 1. De verplichting voor ieder bestuursorgaan om een Woo contactfunctionaris aan te wijzen. 2. Verplichtingen gericht op passieve openbaarmaking. 3. Verplichtingen gericht op actieve openbaarmaking. 4. Het op orde brengen van de (digitale) informatiehuishouding. Woo contactfunctionaris Per 1 mei 2022 hebben wij deze rol ingevuld door middel van externe inhuur. Op deze wijze hebben we voldaan aan de wettelijke verplichting. Bovendien hebben we gedurende 2022 de rol en positie binnen de organisatie vorm kunnen geven en is in deze periode gezocht naar een definitieve oplossing. In november 2022 is het sollicitatieproces voor een definitieve invulling van deze rol succesvol afgerond. Passieve openbaarmaking De Wet Open Overheid is de opvolger van de Wet Openbaarheid van Bestuur (Wob).

De Woo kent op dit gebied de nodige veranderingen ten opzichte van de Wob, onder meer is de toegestane doorlooptijd voor het beantwoorden van Woo-verzoeken aangepast. Deze aanpassingen zijn in 2022 doorgevoerd in onze processen. In onze gemeente respectievelijk de BAR-organisatie ging het in 2022 om de volgende aantallen: Organisatie

Ontvangen

Afgedaan1

Gemeente Barendrecht

32

27 waarvan

BAR-organisatie

0

Op tijd

Ruimtelijke ontwikkelingen

7

APV/openbare orde/veiligheid

4

Schade

4

Overig

12

1

Ingetrokken

67%

0

0

0

1 exclusief ingetrokken verzoeken

Actieve openbaarmaking De Woo stelt de verplichting om elf benoemde informatiecategorieën actief te publiceren. Deze verplichting is in 2022 nog niet ingegaan. De wet zegt hierover dat voor het publiceren een landelijk platform (het PLatform Open Overheids Informatie - PLOOI) gebruikt dient te worden. Het adviescollege ICT-toetsing (AcICT) heeft een advies uitgebracht over het Platform Open Overheidsinformatie. Het AcICT adviseert om de huidige ontwikkeling van het Platform stop te zetten en een simpeler variant te maken die sneller te realiseren is. Op 23 december 2022 heeft minister Hanke Bruins Slot (BZK) een brief gestuurd aan de Tweede Kamer waarin zij aangeeft dit advies over te nemen. Ongewijzigd is dat overheidsorganisaties wordt aangeraden om door te gaan met voorbereidingen en zelf te publiceren via de eigen website. Dit betekent dat een datum waarop actief publiceren verplicht wordt, nog altijd niet bekend is. Wel duidelijk is dat deze verplichting niet voor alle elf categorieën tegelijk zal gelden. De eerste vier categorieën zijn wel benoemd: Raadsstukken, Organisatiegegevens, Convenanten, Woo-verzoeken. Vanuit het BAR-organisatie programma “openbaar” is in 2022 gewerkt aan de implementatie van actieve openbaarmaking. In 2022 hebben wij het publiceren van raadsstukken en organisatiegegevens geïmplementeerd via de gemeentelijke website.

Op convenanten en Woo-verzoeken hebben we ons in 2022 inhoudelijk en technisch vergaand voorbereid.

Categorie

Status

Organisatiegegevens

Worden gepubliceerd via website

Raadsstukken

Worden gepubliceerd via website

Convenanten

Voorbereiding vergevorderd.

Paragrafen

78

Jaarstukken 2022

Categorie

Status

Woo-verzoeken

Voorbereiding vergevorderd.

Wet- en regelgeving

Vooronderzoek gereed.

Bestuur stukken

Vooronderzoek gereed.

Onderzoeken

Vooronderzoek gereed.

Beschikkingen

Vooronderzoek gereed.

Klachten

Vooronderzoek gereed.

Jaarplannen en verslagen

Vooronderzoek gereed.

Adviezen van adviescolleges

Vooronderzoek gereed.

Informatiehuishouding op orde De Woo verplicht dat overheidsorganisaties hun digitale informatiehuishouding binnen acht jaar (vanaf 1 mei 2022) op orde brengen. In 2022 is het actieplan “houdbaar” opgesteld; een concreet actieplan gericht op dit lange termijn doel. In december 2022 is het sollicitatieproces voor een informatiebeheerder wet open overheid succesvol afgerond. Zowel de ‘informatie contactpersoon’ als de ‘informatiebeheerder wet open overheid’ worden betaald uit het meerjarig Woo-budget beschikbaar is gesteld in de meicirculaire 2021.

Paragrafen

79

Jaarstukken 2022

Jaarrekening Saldoverklaring Het saldo na de 2e tussenrapportage 2022 was € 103.700 negatief. Het uiteindelijke saldo van de jaarrekening is uitgekomen op een jaarresultaat van € 4.259.442 positief, dat wil zeggen dat de mutaties na de 2 e tussenrapportage een voordeel hebben opgeleverd van € 4.155.742. In de analyse van het saldo hierna worden de afwijkingen groter dan € 100.000 toegelicht. In onderstaand overzicht zijn deze opgenomen. De overige afwijkingen (vanaf € 25.000 tot € 100.000) worden in de programma’s toegelicht bij het onderdeel ‘Wat heeft het gekost’. Saldo na 2e Tussenrapportage 2022

1 2 3 4 5 6

7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

-103.700 overschot

Na del en Speci a l i s tis che jeugdvoorzi eni ngen i n na tura Wet BUIG ui tkeri ngen Afwa a rderi ng woni ngen Ma a s s tra a t Aa nl eg gl a s vezel netwerk Opbrengs t a fva l s toffenheffi ng Omzetheffi ng benzi nes tations Totaal nadelen Voordel en Opva ng Oekra ïens e vl uchtel i ngen Al gemene ui tkeri ng en eenma l i ge regel i ng energi etoes l a g Vri jva l pens i oenen (voorma l i ge) wethouders Bi jdra ge NV BAR Afva l beheer Pl a nma tig onderhoud wegen Wmo begel ei di ng en overi ge PGB Wmo begel ei di ng en overi ge i n na tura Wmo col l ectief vervoer Pl a nma tig onderhoud openba re verl i chting Re-i ntegra tieprojecten Wi jkvei l i ghei d Totaal voordelen Overi ge a fwi jki ngen (< € 100.000) Totaal afwijkingen na 2e Tussenrapportage 2022 Saldo Jaarrekening 2022

1.461.933 425.968 311.327 230.180 174.628 125.465 2.729.501 -1.764.533 -1.728.524 -822.689 -405.244 -267.734 -212.164 -148.510 -137.112 -124.288 -122.271 -100.000 -5.833.069 -1.052.174 -4.155.742 -4.259.442 overschot

1. Specialistische jeugdvoorzieningen in natura (€ 1.461.933 nadeel) De Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GRJR) is verantwoordelijk voor het uitvoeren van de bovenlokale taken en het realiseren van voldoende aanbod van specialistische jeugdhulp. Met de begroting 2023 hebben de samenwerkende gemeenten de doelstellingen en de middeleninzet voor de inkoop van specialistische jeugdhulp en de jeugdbeschermingsketen bepaald. Ten opzichte van voorgaande begrotingen van de GRJR is bij de begroting 2023 een aantal wijzigingen doorgevoerd. Eén ervan is het principe van realistisch begroten. Naar aanleiding hiervan heeft het AB besloten om de vlaktaks-systematiek af te schaffen en met de jaarrekening 2022 de realisatieverschillen direct af te rekenen. De eindafrekening is gebaseerd op het realistisch zorggebruik van 2022. De stijging in het zorggebruik 2022 is enerzijds te verklaren door een stijging van kosten voor jeugdhulp met verblijf en anderzijds door nadelige gevolgen van de wijziging van het woonplaatsbeginsel. Hierover is de raad geïnformeerd via een raadsinformatiebrief. 2. Wet BUIG uitkeringen (€ 425.968 nadeel) Het macro BUIG-budget is in 2022 naar beneden bijgesteld, vanwege de landelijke afname van het aantal uitkeringsgerechtigden. Hierdoor is de rijksbijdrage voor Barendrecht ook lager geworden, namelijk € 512.073 t.o.v.

de laatste begrotingswijziging uit de 1e Tussenrapportage 2022. De uitgaven voor de feitelijke

Jaarrekening

80

Jaarstukken 2022

verstrekkingen van uitkeringen zijn echter toegenomen als gevolg van een toename van het bestand. We hebben meer statushouders gehuisvest, vooral in de laatste 4 maanden van 2022. Hoewel er ook veel uitstroom heeft plaatsgevonden, is het bestand per saldo toegenomen, en daarmee de uitgaven voor bijstand. Er zijn ook meer loonkostensubsidies verstrekt dan begroot. 3. Afwaardering woningen Maasstraat (€ 311.327 nadeel) De boekwaarde van de woningen Maasstraat 25,27,29,31 bedraagt eind 2022 € 931.227. De marktwaarde op basis van een taxatierapport van 25 november 2022 bedraagt € 620.000. De boekwaarde wordt daarom afgewaardeerd met € 311.327. 4. Aanleg glasvezelnetwerk (€ 230.180 nadeel) De aanleg van het glasvezelnetwerk heeft vertraging opgelopen bij de start van het project. Hierdoor zijn er in 2022 minder degeneratie inkomsten (= vergoeding die de gemeente ontvangt voor graafwerkzaamheden in bestaande bestrating) ontvangen. Deze zullen in 2023 ontvangen worden. De werkzaamheden lopen door in 2023. 5. Opbrengst afvalstoffenheffing (€174.628 nadeel) Op 1 november 2022 is de raad via een raadsinformatiebrief geïnformeerd over de opbrengst afvalstoffenheffing voor 2022 en 2023. Voor 2022 was een opbrengst begroot van € 5.099.600 die met € 116.200 naar beneden bijgesteld zou worden naar € 4.983.400 in de jaarrekening.

Dit is uiteindelijk € 4.924.972 geworden met een nadeel van € 174.628. 6. Omzetheffing benzinestations (€ 125.465 nadeel) De opbrengst van de benzinestations bestaat uit een vast deel voor grondverhuur en een zogenaamde ‘continuation fee’ en een variabel deel voor de opbrengst van brandstof en elektriciteit. Het variabele deel is afhankelijk van het aantal verkochte liters brandstof en verbruik van elektriciteit voor het opladen van auto’s. In 2022 is dit lager uitgevallen dan verwacht. 7. Opvang Oekraïense vluchtelingen (€ 1.764.533 voordeel) Voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen ontvangt Barendrecht een rijksbijdrage van € 2.722.957. Tot 15 oktober € 100 per plek, per dag. Na 15 oktober € 83 per plek, per dag. Daarbij is er ook een vergoeding van € 210 voor personen die in een particuliere opvang verblijven. Voor de opvang heeft de gemeente kosten gemaakt voor de noodopvang in De Waterpoort en semi-permanente woningen in de Zeeheldenbuurt. De totale kosten bedragen € 958.424. Er is geen sprake van een terugbetalingsverplichting, waardoor er een voordelig resultaat van € 1.764.533 overblijft. 8.

Algemene uitkering en eenmalige regeling energietoeslag (€ 1.728.524 voordeel) Er is een voordeel op de algemene uitkering van € 2.321.218 dat wordt veroorzaakt door de incidentele mutaties van de september- en decembercirculaire 2022 die niet meer tijdig in de tussenrapportages konden worden verwerkt. Wij verwijzen u hiervoor naar de raadsinformatiebrieven van 13 oktober 2022 en 20 januari 2023. Aan de uitkering voor de eenmalige energietoeslag is € 592.694 meer uitgegeven dan begroot. Per saldo blijft er dus een voordeel over van € 1.718.524. 9. Vrijval pensioenen wethouders (€ 822.689 voordeel) De storting in de voorziening pensioen (voormalige) wethouders was voor 2022 begroot op € 199.300. Dit bedrag is ook gestort in de voorziening. Aan het einde van het jaar wordt de stand van de voorziening bepaald op basis van de werkelijke rekenrente. Deze is ten opzichte van 2021 sterk gestegen van 0,528% naar 2,472%. Hierdoor kan de voorziening lager worden vastgesteld en valt een bedrag van € 822.689 vrij. 10. Bijdrage NV BAR-Afvalbeheer (€ 405.244 voordeel) De meerkosten voor brandstof- en energiekosten die in de 1e Turap waren geraamd, zijn niet doorbelast door de NV BAR-Afvalbeheer, maar zijn opgevangen binnen de eigen exploitatie. In 2021 is er een inhaalslag gemaakt op het achterstallige onderhoud van de ondergrondse containers.

Hierdoor is er in 2022 minder onderhoud nodig geweest dan geraamd. De bewoners van Barendrecht kregen in 2022 de mogelijkheid om hun minicontainers OPK in te leveren. Voor de inname van de minicontainers en de extra kosten voor het legen van de ondergrondse containers is extra budget beschikbaar gesteld. Dit budget is gebaseerd op de inname van 5.300 minicontainers. Dit zijn er slechts 281 geworden. Gezien het geringe aantal heeft BAR-Afvalbeheer het voorschot niet

Jaarrekening

81

Jaarstukken 2022

verhoogd. In 2022 is een extra takkenronde geïntroduceerd van twee maal in het voorjaar en twee maal in het najaar. Van deze mogelijkheid is beperkt gebruik gemaakt, waardoor voor deze kosten het voorschot niet is verhoogd. Eventuele meerkosten voor zowel de extra kosten inzameling OPK en takkenronde worden bij de definitieve afrekening medio 2023. 11. Planmatig onderhoud wegen (€ 267.734 voordeel) De baten zijn hoger door een hogere degeneratie vergoeding van nuts- en telecombedrijven a.g.v. meer graaf werkzaamheden. Daarnaast is er in de 1e Tussenrapportage 2022 € 75.000 beschikbaar gesteld voor het repareren van kabel- en leidingsleuven in het asfalt. Deze werkzaamheden zouden begin december 2022 starten. Maar door de weersomstandigheden (vorst) kon dit niet uitgevoerd worden. 12. Wmo begeleiding en overige PGB (€ 212.164 voordeel) De begroting is gebaseerd op het jaarresultaat van 2020 (ca. € 500.000). In deze periode is het aantal beschikkingen die middels een PGB zijn gefinancierd met ca. 40% afgenomen. Het aantal inwoners met PGB neemt af door de invoering van de PGB-check van een aantal jaren geleden. Hiermee wordt beoordeeld of inwoners kunnen omgaan met het beheren en administreren van een PGB budget. Daarnaast neemt de ondersteuningsbehoefte af door het strikter toewijzen door de toegang.