Jaarstukken 2023

pagina 31 van 214

5.4 Musea Cobra Museum (voordeel € 50.000) In augustus 2023 heeft het Cobra Museum aangegeven dat het museum door tegenvallende bezoekersaantallen en hogere kosten acuut in problemen is geraakt. Om adequaat op deze nieuwe situatie te kunnen reageren zijn extra kosten gemaakt voor extern juridisch advies. Daarbij is door de directie een externe expert ingehuurd om de ontstane situatie in goede banen te leiden. In de tweede tijdvakrapportage is hiervoor € 150.000 beschikbaar gesteld. Van dit bedrag is € 100.000 gebruikt. Via de perspectiefnota 2025 zal wederom budget aangevraagd worden voor het vervolgtraject. 5.5 Cultureel erfgoed Historisch besef (voordeel € 73.000) Binnen het uitvoeringsprogramma is € 111.000 beschikbaar gesteld voor het onderdeel ‘Historisch besef’. Door meerdere oorzaken is het budget niet geheel uitgegeven. Er zijn middelen gereserveerd voor de afname van een boek, maar de publicatie heeft uiteindelijk niet plaatsgevonden. Daarnaast is het vervolgonderzoek naar de onteigening van Joods vastgoed uitgesteld. Dit heeft tevens geleid tot minder personele inzet. Reservemutatie met toelichting bedrag x € 1.000 taakveld + omschrijving

4.2 Dekking kapitaallasten onderwijsgebouwen 4.2 Nieuwbouw HWC 4.2 Overige toekomstige huisvesting 5.2 Dekking kapitaallasten sportaccommodaties 5.3 Kunst in de openbare ruimte 5.5 Monumentenzorg 2 Onderwijs en ontplooiing

bijgestelde begroting

jaarrekening

a. toevoeging

b. onttrekking

c=a-b stand 1jan verschil

1.702

2.412

-710

0

1.478

2.538

verschil

d. toevoeging

e. onttrekking

stand 31dec

f=d-e verschil

g=c-f

76.388

1.183

2.412

75.159

-1.229

519

-1.478

3.849

0

998

2.851

-998

-480

1.777

761

189

2.538

805

1.922

1.732

-971

0

1.107

-1.107

10.387

0

1.032

9.355

-1.032

-75

150

0

150

0

150

0

150

150

0

0

0

0

148

9

0

156

9

-9

4.390

6.774

-2.384

90.960

3.879

5.248

89.592

-1.368

-1.016

4.2 Dekking kapitaallasten onderwijsgebouwen Het grootste verschil betreft Nieuwbouw HWC (€ 480.000). Zie de toelichting bij 'Nieuwbouw HWC'. Een nieuw speeltoestel op het schoolplein van de Schweitzerlaan 4 is nog niet gerealiseerd. Het speeltoestel voldeed nog aan de inspectienormen. Hierdoor is er een voordeel van € 35.000 ontstaan. De vrijgevallen middelen worden toegevoegd aan het budget om in 2024 het schoolplein aan de Schweitzerlaan 4 te vergroenen. 4.2 Nieuwbouw HWC Nieuwbouw schoolgebouw Hermann Wesselink College Onder bouwheerschap van het HWC is het schoolgebouw in januari 2021 in gebruik genomen. De definitieve afrekening met het HWC voor de nieuwbouw heeft nog niet plaats gevonden. Op basis van de laatste overzichten is deze afrekening opgenomen in de lasten van het krediet 2023. Hierdoor resteert een voordeel van € 0,5 miljoen. De reserve HWC heeft eind 2023 een restsaldo van € 2,9 miljoen. Dit wordt ingezet voor de inrichting van de buitenruimte (terugbrengen waterpartij, realiseren brug e.d.) ad. € 1,5 miljoen. Via een beslispunt bij deze jaarstukken wordt voorgesteld het restant van de reserve HWC van € 1,4 miljoen bij de jaarrekening 2023 te laten vrijvallen.

pagina 32 van 214

Jaarstukken 2023

4.2 Overige toekomstige huisvesting Voorbereiding en tijdelijke huisvesting scholencluster Orion Door de zoektocht naar geschikte tijdelijke huisvesting en de uiteindelijke keuze om één van de scholen van het scholencluster Orion permanent uit te huizen, heeft het project vertraging opgelopen. Hierdoor zijn de beschikbare middelen van € 0,9 miljoen niet besteed. Dit budget zal de komende jaren worden ingezet om het project Orion te realiseren. 5.2 Dekking kapitaallasten sportaccommodaties Aanleg kunstgrasveld Bovenkerk Via een Raadsbrief van 26 september 2023 is de raad geïnformeerd over de aanleg van kunstgrasvelden. Anders dan staat gemeld in deze brief is de desbetreffende kredietaanvraag ad. € 597.000 nog niet verwerkt in de 2e tijdvakrapportage 2023 en wordt dit bedrag nu via een apart beslispunt bij de jaarrekening beschikbaar gesteld. In de 2e tijdvakrapportage is al wel een jaarlijkse afschrijvingslast verwerkt met ingang van 2023. Dit wordt aangepast naar ingangsjaar 2024. Voorzieningenmutatie met toelichting bedrag x € 1.000 taakveld + omschrijving

bijgestelde begroting

jaarrekening

a. toevoeging

b. onttrekking

c=a-b stand 1jan verschil

4.2 Onderhoud onderwijsgebouwen

330

192

139

5.2 Onderhoud sportaccommodaties

592

900

2 Onderwijs en ontplooiing

922

1.092

verschil

d. toevoeging

e. onttrekking

stand 31dec

f=d-e verschil

g=c-f

646

330

203

773

128

11

-308

1.420

592

1.092

921

-500

192

-169

2.066

922

1.294

1.694

-372

203

Voorziening sportaccommodaties (hogere onttrekking € 192.000) Door externe capaciteit is een inhaalslag gemaakt in het uitvoeren van diverse onderhoudsprojecten. Daarnaast zijn de bouwkosten significant gestegen. In de perspectiefnota zal nader worden ingegaan op het tekort en zal hiervoor een oplossing worden gegeven om de voorziening op orde te krijgen. Kredieten Uitbreiding Amstelveencollege (AC) De fasering van de uitbreiding Amstelveen College is anders uitgevallen. Hierdoor is er een nadeel in 2023 ontstaan van € 0,2 miljoen. Dit bedrag wordt in mindering gebracht op het bedrag dat is gereserveerd voor 2024. Nieuwbouw Integraal Kindcentrum Landtong Doordat er bij de Europese aanbesteding geen inschrijvingen waren is de procedure vertraagd. Hierdoor is de bouw ook later gestart, waardoor de financiële middelen later worden uitgegeven. Dit geeft een voordeel van € 1,2 miljoen. Dit bedrag is in 2024 benodigd om het project af te ronden. Hermann Wesselink College Zie toelichting bij onderdeel reserves Nieuwbouw HWC. Uitbreiding zwemwater, De Meerkamp (fasering € 933.000) Op 23 mei 2023 is het uitvoeringskrediet voor extra zwemwater de Meerkamp ad. € 19,2 miljoen vastgesteld. De planning was om in januari 2024 te starten met de uitvoering. Daarom is het budget voor de uitvoering opgenomen vanaf 2024.

De werkelijke uitvoering is iets eerder gestart, waardoor de eerste uitvoeringskosten al in 2023 zijn geland. In 2023 is de omgevingsvergunning al betaald en er zijn al enkele eerste termijnen afgerekend. Deze totale uitgaven ad. € 933.000 betreffen alleen fasering en kunnen in mindering gebracht worden op het beschikbare budget in 2024.

Jaarstukken 2023

pagina 33 van 214

Vastgoed  Hermann Wesselink College (HWC) schoolgebouw afsluiten en het restant € 0,5 miljoen inzetten bij HWC buitenruimte;  Sporthal Hermann Wesselink College, per saldo € 0,1 miljoen overhevelen naar 2024. Het restant € 1,0 miljoen inzetten bij HWC buitenruimte;  Hermann Wesselink College (HWC) buitenruimte € 1,5 opvoeren in 2024 ten laste van reserve HWC;  Amstelveencollege fasering van € 0,2 miljoen betrekken bij € 3,3 miljoen van jaarschijf 2024;  Nieuwbouw Integraal Kindcentrum Landtong € 1,2 miljoen overhevelen naar 2024;  Groen-blauw schoolplein Schweitzerlaan 4 € 35.000 overhevelen naar 2024; Aankoop percelen Weldam Zie toelichting bij onderdeel reserves aankoop percelen Weldam onder programma 5. Dikwijls loopt de besteding van kredieten over meer dan één jaar. In dat geval vraagt het BBV om het begroten van jaarschijven. Jaarschijven zijn afhankelijk van de voortgang van het werk en kunnen vaak niet anders dan globaal worden voorspeld. Dit kan leiden tot afwijkingen van de begrote jaarschijven, ook indien er (nog) geen sprake is van kredietoverschrijding.

In de nota verordening 212 is daarover het volgende opgenomen:  Verschuivingen van uitgaven in een investeringskrediet tussen jaarschijven (fasering) en hiermee samenhangende reservemutaties zijn toegestaan zonder specifiek raadsbesluit bij de jaarstukken mits het totale investeringskrediet niet wordt overschreden, de fasering maximaal 3 jaar betreft en de uitgaven passen binnen de met de raad afgesproken prestaties waarvoor het krediet is verstrekt Verbonden partijen Naast de eigen organisatie, dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van het programma Onderwijs en ontplooiing is als verbonden partij betrokken:  Amstelveen Sport B.V. Voor aanvullende informatie per partij wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen. Subsidies Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage Subsidies.

pagina 34 van 214

Jaarstukken 2023

2.3 Economie en duurzaamheid

Inleiding Amstelveen investeert structureel in duurzaamheid om continuïteit en kwaliteit te realiseren en de energietransitie tot 2050 echt op gang te krijgen. Cruciaal in de realisatie van de doelstellingen is deelname van bedrijven, inwoners en energieleveranciers aan de noodzakelijke transitie. Er wordt aangesloten bij doelstellingen en de vijf programmalijnen die het rijk heeft uitgewerkt voor versnelling van de verduurzaming gebouwde omgeving. Een gebiedsgerichte aanpak voor de warmtetransitie en een individuele aanpak van woningen en bedrijven zijn belangrijke elementen daarin. Een aandachtspunt is de reservering van voldoende boven- en ondergrondse ruimte voor toenemend elektriciteits- en warmtegebruik en behoefte aan kabels en buizen. Amstelveen blijft ondernemers ondersteunen als dat nodig is of bijdraagt aan de vitaliteit van Amstelveen. Bestuurlijke actiepunten Economie Status

Omschrijving

Type

23-01 Aanpassen Standplaatsenbeleid zodat het voldoet aan de Europese Dienstenrichtlijn

Raad

23-02 Voortzetten stadspromotie via Visit Amstelveen en bijbehorende social media

Uitvoering

23-03 Terrasplannen voor gebieden Stadshart, Amstelzijde en Oude Dorp

College

A

23-04 Opstellen van een uitvoeringsagenda toerisme en recreatie met acties, activiteiten, College evenementen, maatregelen en projecten voor de korte en langere termijn, inclusief monitoren en evalueren.

A

23-05 Afwegingskader vestiging flitskoeriers

College

23-06 Deelnemen aan het ontwikkelen van de Regionale Investeringsagenda (RIA).

Uitvoering

23-07 Voorbereiden opstellen economisch profiel

Uitvoering

A

23-08 Opstellen vernieuwd evenementenbeleid

Raad

A

Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

23-03

Met horeca ondernemers is gesproken over individuele aanvragen (en wensen). Terrasplannen worden onderdeel van de horecavisie en uitvoeringsplannen (horecavisie 2e kwartaal 2024)

23-04

Uitvoeringsagenda is opgesteld. Wordt ter informatie aangeboden aan College.

23-07

In najaar 2023 gestart met de voorbereidingen voor het opstellen van een economisch profiel. De kantorenstrategie is een wezenlijk onderdeel van het economische profiel (jan 2024 naar raad).

23-08

Vernieuwd evenementenbeleid wordt Q1 aangeboden aan het College, Q2 raad

Duurzaamheid Omschrijving

Type

23-01 Buurtuitvoeringsplan Zeestratenbuurt

Raad

23-02 Warmte concessie Amstelveen Noord

Raad

23-03 Plan van aanpak nationale isolatie aanpak

College

Jaarstukken 2023

Status

A

pagina 35 van 214

23-04 (Voorbereiden) Uitbreiding elektriciteitsinfrastructuur

College

23-05 Businesscase Uitkoppelen WRK leiding

College

23-06 PLECK 5.0

Raad

Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

23-02

Door de nieuwe warmtewet die in 2025 naar verwachting van kracht wordt zijn de gesprekken over een concessie met Eneco vertraagd.

Financieel overzicht bedrag x € 1.000

Rekening

Begroting 2023

Programma

2022 Primitief

3.1 Economische ontwikkeling

-1.073

3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen 3.4 Economische promotie Totaal saldo van baten en lasten Reservemutatie Resultaat

Rekening 2023

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2023

-526

493

0

-493

485

16

-469

23

-245

107

851

575

-276

956

767

-189

88

-460

1.049

2.299

2.162

-137

2.271

1.675

-596

-459

-1.779

630

3.643

2.737

-905

3.712

2.458

-1.254

-348

33

0

0

0

0

77

0

-77

-77

-1.746

630

3.643

2.737

-905

3.789

2.458

-1.331

-425

3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen Landelijke regeling naleving controle coronatoegangsbewijzen (neutraal € 269.000) Vanuit het Rijk zijn middelen beschikbaar gesteld om ondernemers te compenseren die in de periode 1 januari tot en met 26 maart 2022 kosten hebben gemaakt voor de verplichte controle op de coronatoegangsbewijzen. Horecaondernemers, culturele instellingen en sportverenigingen waren verplicht om coronatoegangsbewijzen te controleren en zij konden daarom in aanmerking komen voor deze middelen. De middelen zijn door het Rijk toegekend aan de gemeenten. Voor Amstelveen ging het om een bedrag van € 347.000. In 2022 is voor slechts € 78.000 aanspraak gemaakt op deze middelen. In 2023 is € 269.000 aan het Rijk terugbetaald. Grondbank (voordeel € 49.000) In het najaar is minder bagger en grond ontvangen van externen dan was verwacht. Waar medio zomer nog rekening werd gehouden met redelijke inkomsten op houtsnippers (het onverwerkte fabricaat), bleek dit einde jaar nihil vanwege het grote aanbod op de markt door de zomerstorm. Dit heeft geresulteerd in lagere baten van € 100.000. Door niet geplande ontvangst van goede sportveldengrond, nam de voorraad toe en hoefde minder grond te worden aangekocht om producten te maken. De aanwezige bagger is "om niet" afgevoerd en er was minder machinale inzet nodig omdat de externe baten niet werden gerealiseerd.

Dit resulteert in lagere lasten van € 149.000. De exploitatie van de grondbank vertoont een positief saldo van € 49.000 en dit bedrag is gestort in de egalisatiereserve grondbank. Aanpassingen Grondbank Krijgsman & Escapade (voordeel € 28.000) Bij de Perspectiefnota 2024 is € 250.000 beschikbaar gesteld voor noodzakelijk onderzoek en aanpassingen voor de Krijgsman. Daarnaast is € 100.000 gevoteerd voor de onderzoeken, engineering en kleine reparaties ten behoeve van de vloeistofdichtheid Escapade. pagina 36 van 214

Jaarstukken 2023

In de tweede tijdvakrapportage is van de beschikbaar gestelde middelen voor Krijgsman en Escapade € 178.000 overgeheveld naar 2024 waarna € 172.000 resteert voor de uitgaven 2023. In 2023 is gestart met de uitvoering en de engineering heeft langer geduurd dan verwacht waardoor de projecten een langere doorlooptijd kennen. Van het (resterende) budget 2023 is € 28.000 nog niet besteed en gestort in de egalisatiereserve grondbank. 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting (nadeel € 490.000) De opbrengst van de toeristenbelasting loopt 1 jaar achter; in 2023 staat de opbrengst over 2022 verantwoord. Over het jaar 2022 is minder toeristenbelasting ontvangen dan was begroot. Gasten die als ontheemden (uit de Oekraïne) in de hotels verbleven, zijn vrijgesteld van de heffing van de toeristenbelasting. Hierdoor is € 290.000 minder aan baten toeristenbelasting opgelegd. Daarnaast kwamen begin 2022 minder toeristen door de naweeën van de Covid pandemie. De economische situatie is een derde belangrijke reden die heeft geleid tot een vermindering van het aantal toeristen. Reservemutatie met toelichting bedrag x € 1.000 taakveld + omschrijving

bijgestelde begroting

jaarrekening

a. toevoeging

b. onttrekking

c=a-b stand 1jan verschil

3.3 Egalisatiereserve Grondbank (max. 500K)

0

0

0

3 Economie en duurzaamheid

0

0

0

verschil

d. toevoeging

e. onttrekking

stand 31dec

f=d-e verschil

g=c-f

2

77

0

78

77

-77

2

77

0

78

77

-77

Grondbank (voordeel € 77.000) Het positieve saldo van de grondbankexploitatie ad. € 28.000 over het jaar 2023 is gestort in de Egalisatiereserve Grondbank. Daarnaast is het niet bestede budget 2023 ad. € 49.000 voor aanpassingen bij de Grondbank Krijgsman & Escapade gereserveerd in de egalisatiereserve. Dit in verband met de doorlooptijd van beide projecten. Verbonden partijen Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van het programma Economie en Duurzaamheid is betrokken:  InWest Regio B.V. Voor aanvullende informatie over deze partij wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen. Subsidies Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage Subsidies.

Jaarstukken 2023

pagina 37 van 214

2.4 Openbare ruimte

Inleiding Amstelveen zet in op uitbreiding van het fietsnetwerk en openbaar vervoer. In bestaande buurten zonder fijnmazig openbaar vervoer is het belangrijk dat parkeren voor bewoners en (mantel)zorgers mogelijk blijft. Betaald parkeren draagt bij aan het bereikbaar, veilig en leefbaar houden van wijken. Vanwege de verbreding van de A9 blijft de stad de komende jaren in de steigers: geprobeerd wordt de overlast voor bewoners, ondernemers en bezoekers te beperken. Amstelveen ontwikkelt een nieuwe groenvisie die samenhangt met ruimtelijke- en woonontwikkelingen. Bevorderen van biodiversiteit is één van de pijlers, ook watermanagement krijgt ruime aandacht in de nieuwe visie. Bestuurlijke actiepunten Groen Status

Omschrijving

Type

23-01 Motie groenblauwe school- en speelpleinen fase II

Uitvoering

A

23-02 Motie groene pergola's/green leafs

Uitvoering

A

23-03 Vergroenen schoolplein Karel Eykmanschool

Uitvoering

23-04 Voorbeeldtuin klimaatadaptatie

Uitvoering

23-05 Realisatie skatebaan Amstelveen zuid

Uitvoering

A

23-06 Opstellen Groenvisie

Raad

A

Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

23-01

De motie is vertaald in het MPP en in het bestedingsplan voor het Fonds Groen, water en recreatie. Er is budget beschikbaar voor de aanpak van diverse pleinen. In 2023 is met de uitvoering begonnen door tijdens de Boomfeestdag veel schoolpleinen te vergroenen. In de jaren 2024 en verder worden meerdere schoolpleinen en speelpleinen vergroend. Daarmee is dit actiepunt gewijzigd in 'Uitvoering'. Voor de planning en voortgang wordt verder verwezen naar de raadsbrief van 7 november 2023.

23-02

De motie is vertaald in actie en daarmee is dit actiepunt 'Uitvoering' geworden. De technische uitwerking van de groene pergola is afgerond. De uiteindelijke locatie is nog in onderzoek en hangt af van omgevingsfactoren. De planning is om in 2024 de groene pergola te realiseren.

23-05

Verwezen wordt naar de raadsbrief "Update stand van zaken skatepark Legmeerdijk" van 12 december 2023.

23-06

Verwezen wordt naar de raadsbrief "Voortgang Groenvisie" van 19 december 2023.

Wegen, verkeersmaatregelen, openbare verlichting, riolering en water Status

Omschrijving

Type

23-01 Actualiseren Meerjarenprojectenplan Buitenruimte

Raad

23-02 Opstellen Nota Civieltechnische Kunstwerken

Raad

A

23-03 Maatwerkoplossingen bij knelpunten verhardingen versus groen

Uitvoering

A

23-04 Kwaliteitsverbetering hoofdfietsnetwerk

Uitvoering

A

Status: 'A' = aanvullende toelichting

pagina 38 van 214

Jaarstukken 2023

Nummer

Aanvullende toelichting

23-02

Bijlage bij de Perspectiefnota/MPP, vastgesteld in juli (Q3)

23-03

Op diverse locaties zijn deze knelpunten aangepakt en wordt maatwerk geboden.

23-04

Er zijn enkele trajecten in voorbereiding en de aanpak van de fietspaden Beneluxbaan (ten zuiden van de Ouderkerkerlaan) is aanbesteed. Dit gaat in het voorjaar van 2024 in uitvoering. De fietsprojecten zijn vertraagd door capaciteitsproblemen.

Afvalinzameling Status

Omschrijving

Type

23-01 Afvalinzameling basisscholen

Uitvoering

23-02 GFE inzameling hoogbouw

Uitvoering

Status: 'A' = aanvullende toelichting

Financieel overzicht bedrag x € 1.000 Programma

Rekening

Begroting 2023

Rekening 2023

Saldo

2022 Primitief

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2023

2.1 Verkeer en vervoer

-10.987 -10.501

13.190

1.083 -12.107

12.545

982

-11.563

544

5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie 7.2 Riolering

-12.438 -11.971

14.542

234 -14.308

13.564

272

-13.292

1.016

2.184

2.326

6.591

8.641

2.050

8.052

10.065

2.012

-38

7.3 Afval

3.300

4.133

10.470

14.558

4.088

10.382

15.042

4.659

571

7.4 Milieubeheer

-3.077

-3.036

5.508

1.770

-3.737

4.138

1.910

-2.227

1.510

705

949

5.030

5.753

723

5.024

5.753

729

6

Totaal saldo van baten en lasten

-20.314 -18.099

55.330

32.039 -23.291

53.706

34.024 -19.682

3.609

Reservemutatie

-3.292

-524

15.425

15.610

185

14.019

12.536

-1.483

-1.668

Resultaat

-23.606 -18.624

70.755

47.649 -23.105

67.724

46.560 -21.165

1.941

7.5 Begraafplaatsen

2.1 Verkeer en vervoer Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (nadeel € 92.000) Het nadeel wordt nader toegelicht in bijlage 6.2; zie paragraaf Financiering en de kolom "via exploitatie" (begroot € 4,3 miljoen, realisatie € 4,4 miljoen). Energielasten openbare verlichting (voordeel € 546.000) De onderschrijding wordt veroorzaakt doordat de uiteindelijke variabele tarieven in 2023 zijn meegevallen. Bij het opstellen van de prognoses was de energiecrisis volop gaande en was de verwachting dat dit tot meer kosten zou leiden. Vergoedingen van derden (voordeel €90.000) Er zijn vergoedingen van derden ontvangen voor herstelwerkzaamheden als gevolg van schades aan de wegen, totaal voordeel € 44.000. Daarnaast is een vergoeding ontvangen van de vervoerregio Amsterdam voor € 56.000.

Jaarstukken 2023

pagina 39 van 214

5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie Bomen voor boomfeestdag (voordeel € 130.000) Voor het realiseren van de extra bomen tijdens de boomfeestdag bleken de gevraagde extra middelen (€ 110.000) via Raadsbesluit Begrotingsrechtmatigheid en budgetoverheveling 2023 niet nodig. Deze middelen werden gedekt door verlaging van toekomstige budgetten in het Groenfonds. De verlaging van de dotaties aan de Reserve Fonds Groen, water, recreatie en aan de Reserve Buitenruimte groen, water en spelrecreatie in 2024 kan vervallen. Via een beslispunt bij deze jaarstukken wordt het resterende budget overgeheveld. Subsidie Groen op gebouwen (voordeel € 119.000) De kosten voor de aanleg zijn aanzienlijk gestegen evenals het product zelf. Dit kan de potentiële aanvragers hebben ontmoedigd waardoor minder subsidieaanvragen zijn ingediend dan verwacht. Ook blijven de aanvragen van bedrijven en VVE's achter. In 2024 zullen extra inspanningen worden verricht om bedrijven en VVE's, die eerder een groot deel van het budget gebruikten, bewust te maken van de voordelen van onze subsidieregeling. Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (voordeel € 243.000) Het voordeel wordt nader toegelicht in bijlage 6.2; zie paragraaf Financiering en de kolom "via exploitatie" (begroot € 1,53 miljoen, realisatie € 1,29 miljoen).

Groenbestekken (voordeel € 152.000) Het grootste deel van het voordeel wordt verklaard doordat de aannemer afgelopen seizoen het werk niet georganiseerd kreeg en er ook relatief behoorlijke “kortingen” zijn opgelegd aan de aannemer. Deze komen voort uit het niet voldoen aan de gestelde kwaliteitseisen. Kosten herstel groen A9 (voordeel baten € 60.000) Het rijk heeft een vergoeding verstrekt voor het herstellen van het groen rondom de A9, wat de gemeente Amstelveen bekostigd had. Baggeren (voordeel € 110.000) Het gemeentelijk baggerbudget is vooral bedoeld voor de gemeentelijke ontvangstplicht van de bagger die vrijkomt uit de werkzaamheden van het Waterschap Amstel, Gooi en Vecht. Het waterschap onderhoudt de watergangen per deelgebied en vooraf is niet in te schatten hoeveel bagger naar de gemeentelijke grondbank wordt gebracht. Afgelopen jaar is er circa 8000 m2 bagger naar de gemeentelijke grondbank gebracht. Dit is minder dan waar we vanuit het baggerbudget rekening mee houden. Hierdoor is er een onderschrijding op het product van € 110.000. Het eerste deel van de baggerpilot Amstelveense Poel was de haalbaarheidsstudie om de Amstelveense Poel te baggeren en de kwaliteit te verbeteren. De haalbaarheidsstudie is door de gemeente Amstelveen getrokken en afgerond.

In 2023 is door Rijnland een start gemaakt met de voorbereiding van de pilot om een deel van de Kleine Poel te isoleren en te baggeren om de waterkwaliteit te verbeteren. Hierover is de gemeenteraad recentelijk ingelicht met een raadsbrief van 19 december 2023. De gemeente heeft haar financiële bijdrage eind 2023 aan Rijnland gedaan voor de verdere voorbereiding en uitvoering het project in 2024. Daarmee is het project financieel afgerond. Aanschaf materiaal openbaar groen, openlucht en spelrecreatie (voordeel saldo € 124.000) Vanaf 2024 wordt overgegaan van de aanschaf elektrisch handgereedschap naar structurele lease waardoor in 2023 veel minder is aangeschaft. 7.2 Riolering De toelichting is opgenomen bij de betreffende voorziening binnen dit programma. 7.3 Afval De toelichting is opgenomen bij de betreffende voorziening binnen dit programma. pagina 40 van 214

Jaarstukken 2023

7.4 Milieubeheer Milieubeleid (voordeel € 161.000) Door het intern uitvoeren van de Leidraad duurzaam bouwen en gebiedsontwikkeling in plaats van inhuur is sprake van een voordeel (€ 49.000). Doordat het project Legmeer nog nader vorm moet krijgen ontstaat op het circulair ontwikkelen eveneens een voordeel (€ 62.000). Tenslotte is het budget voor onvoorziene uitgaven niet aangesproken in 2023 (voordeel € 50.000). Milieuvergunningen (voordeel € 365.000) Het vergt aan de voorkant veel werk om de overdracht van het toezicht op Amstelveense bedrijven inclusief de horeca bedrijven aan de Omgevingsdienst af te ronden. Door fasering wordt via een beslispunt in de jaarrekening voorgesteld € 182.000 beschikbaar te stellen in 2024. De geraamde onttrekking aan de reserve investeringen in energietransitie en duurzaamheid van € 95.000 is niet benodigd gebleken. Het resterende verschil betreft onder andere een terugbetaling van de Omgevingsdienst over het jaar 2022. Uitvoering energiebeleid Noodfonds uitvoeringsplan energiebesparing (voordeel € 195.000) Het ondersteunen van bedrijven in het kader van het uitvoeringsplan energiebesparing bedrijven is gefinancierd vanuit een provinciale subsidie en vanuit het duurzaamheidsfonds. Achteraf bleek extra financiering vanuit het noodfonds niet nodig. Daarnaast is aan een leverancier gevraagd om de distributie van cadeaubonnen uit te voeren.

Deze voorbereiding was reeds in 2022 uitgevoerd waardoor dit budget in 2023 niet meer nodig was. SPUK Energiearmoede (voordeel € 131.000) In het kader van het plan van aanpak energiearmoede is € 442.000 besteed aan energiebesparing minima. De middelen zijn ingezet voor: energiebesparing op Uilenstede, fixteams, de belklus en een witgoed actie. De middelen die niet zijn ingezet ad. € 131.000 blijven gereserveerd voor aanpak energiearmoede in 2024. Zon op daken (voordeel € 140.000) De onderbesteding op dit budget heeft verschillende oorzaken:  Drie geplande haalbaarheidsstudies voor solar carports zijn gefinancierd vanuit een provinciale subsidie;  Onderzoek naar zon op gevel is gedekt vanuit een provinciale aanpak. Bij de aanvraag van het budget in 2022 is er vanuit gegaan dat er capaciteit ingehuurd zou moeten worden voor de uitvoering van de versnellingsaanpak zon op dak. Deze capaciteit is in 2023 gedekt vanuit de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE)  Ondersteuning van dak eigenaren dat is geïntegreerd in de energieadvisering van VVE’s en bedrijven heeft een efficiëntie voordeel opgeleverd. Buurtuitvoeringsplannen warmte transitie (voordeel € 168.000) Door de overspannen arbeidsmarkt is het niet gelukt om personeel te werven voor de uitvoering van de energieplannen in de buurten.

De projectleider is februari 2024 gestart. Hierdoor heeft de uitvoering van de plannen vertraging opgelopen. De formatie kosten zijn gedekt uit de CDOKE middelen. Ontwikkelen duurzame warmtebronnen (voordeel € 40.000) In 2023 is vooral gekeken naar verduurzamingsopties van het project Legmeer. De onderzoekskosten zijn gedekt vanuit dit project in plaats van het reguliere budget. Klimaatadaptatie (voordeel € 139.000) In 2024 worden nieuwe acties vanuit de bewonersagenda klimaatadaptatie uitgevoerd. De acties zijn gericht op het informeren en motiveren van inwoners en andere (maatschappelijke) partijen om op eigen terrein klimaatbestendige maatregelen te treffen. In 2023 zijn deze acties voorbereid en de uitvoering start in 2024. Dit betreft bewustwordingscampagnes rondom hittestress met focus op kwetsbare doelgroepen (bijv. zorginstellingen, scholen), het onttegelen en vergroenen van particuliere tuinen en het promoten van ontkoppelen hemelwaterafvoer. Om deze acties tot uitvoer Jaarstukken 2023

pagina 41 van 214

te brengen wordt via een beslispunt bij deze jaarstukken het restantbudget klimaatadaptatie 2023 (€ 48.000) overgeheveld naar 2024 inclusief de afwikkeling met de reserve "investeringen in energietransitie en duurzaamheid". N.a.v. de motie “Green Leaf” wordt in 2024 de pilot “groene pergola” nabij het Stadshart gerealiseerd. Uitvoering van dit project vindt in 2024 plaats. Via een beslispunt bij deze jaarstukken wordt het resterende budget (€ 45.000) overgeheveld naar 2024 inclusief de afwikkeling met de reserve "investeringen in energietransitie en duurzaamheid". Dierenwelzijn (voordeel € 100.000) De vorig jaar ingezette dierenwelzijnsacties worden in 2024 voortgezet. Het coalitieakkoord 20222026 schrijft voor dat dierenwelzijn zichtbaar op de agenda blijft en dat er meer aandacht moet zijn voor huisdieren en hun baasjes. De komende collegeperiode staan de volgende acties op de Agenda Dierenwelzijn 2024-2026:  borging van de kwaliteit van de dierenopvang;  de realisatie van de eerste hondenspeeltuin in Amstelveen;  een minimaregeling voor dierenartskosten;  chipactie voor katten en  voorlichting ter bevordering van biodiversiteit. Om een vervolg te geven aan deze acties wordt het budget van 2023 (€ 100.000) via een beslispunt bij deze jaarstukken overgeheveld naar 2024. Reservemutatie met toelichting bedrag x € 1.000 taakveld + omschrijving

bijgestelde begroting

jaarrekening

a. toevoeging

b. onttrekking

2.1 Dekking kapitaallasten verkeer en vervoer

4.748

490

4.258

2.1 Groot onderhoud wegen

5.838

5.806

2.1 Openbare verlichting (m.n. lichtmasten)

495

2.1 Verkeersmaatregelen 2.1 Verkeersregelinstallaties

verschil

d. toevoeging

e. onttrekking

stand 31dec

f=d-e verschil

g=c-f

13.660

3.622

487

16.795

3.134

1.124

32

5.086

5.838

5.540

5.384

298

-266

792

-297

684

495

780

399

-285

-12

688

1.255

-567

5.063

688

1.307

4.444

-619

52

497

773

-275

2.732

497

460

2.769

37

-312

1.338

2.141

-803

1.329

1.338

1.554

1.113

-216

-587

5.7 Dekking kapitaallasten groen, water, recreatie

732

11

721

559

424

11

972

413

308

5.7 Fonds Groen, water, recreatie

5.7 Buitenruimte groen, water en spelrecreatie

c=a-b stand 1jan verschil

500

475

25

0

500

475

25

25

0

7.4 investeringen in energietransitie en duurzaamheid

0

3.111

-3.111

10.040

28

1.665

8.403

-1.636

-1.474

7.5 Dekking kapitaallasten Zorgvlied

0

23

-23

159

0

23

137

-23

0

7.5 Zorgvlied renovatie park en graven

89

0

89

195

89

0

283

89

0

14.925

14.876

49

39.508

13.519

12.302

40.725

1.217

-1.168

4 Openbare ruimte

2.1 Dekking kapitaallasten Verkeer en vervoer Meerjarenprojectenplan buitenruimte (lagere storting dan begroot € 487.000) Voor de toelichting zie bijlage 6.2 (kopje Financiering, kolommen "Via investeringen", taakveld 2.1, in de tabel). Inrichting buitenruimte facilitaire projecten (lagere storting dan begroot van € 146.000) Zie toelichting op programma 5, taakveld 8.1 facilitaire projecten over budgetverschillen in uitvoerende werkzaamheden in de buitenruimte.

pagina 42 van 214

Jaarstukken 2023

Buitenruimte Stadshart (lagere storting dan begroot € 500.000) Zie toelichting Programma 5 Kredieten. 2.1 "Groot onderhoud wegen", "Openbare verlichting (m.n. lichtmasten)", "Verkeersmaatregelen", "Verkeersregelinstallaties" en 5.7 "Buitenruimte groen, water en spelrecreatie" Bovengenoemde reserves hebben betrekking op het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte. Projecten uit dit plan rekenen af met deze reserves. De verschillen tussen begrote en werkelijke onttrekkingen aan de reserves hebben aan de ene kant te maken met fasering van projecten, die over de jaargrens heen lopen en eerder of nog niet klaar zijn. Aan de andere kant zijn er ook voordelige en nadelige resultaten behaald op projecten die afgerond zijn of jaarlijkse beheerbudgetten die niet geheel besteed of juist overschreden zijn. Een verdere toelichting staat in de bijlage "Meerjarenprojectenplan Buitenruimte". 5.7 Dekking kapitaallasten Groen, water, recreatie Ten opzichte van de begroting is bij Meerjarenprojectenplan Buitenruimte € 0,1 miljoen minder gestort dan begroot. Voor de toelichting zie bijlage 6.2 (kopje Financiering, kolommen "Via investeringen", taakveld 5.7, in de tabel). Daarnaast is in de begroting abusievelijk een te hoge onttrekking aan reserve groen, water spelen en storting in reserve dekking kapitaallasten groen van € 0,2 miljoen opgenomen.

7.4 Investeringen in energietransitie en duurzaamheid Voor de volgende onderdelen is reeds een bestuurlijke toelichting opgenomen op taakveld "7.4 Milieubeheer" en taakveld "5.7 openbaar groen en openluchtrecreatie":  Milieubeheer (voordeel € 161.000)  Zon op daken (voordeel € 140.000)  Buurtuitvoeringsplannen warmte transitie (voordeel € 168.000)  Klimaatadaptatie (voordeel € 139.000)  Milieuvergunningen - omgevingsdienst (voordeel € 95.000)  Ontwikkelen duurzame warmtebronnen (voordeel lasten € 40.000)  Subsidie Groen op gebouwen (voordeel lasten € 104.000) Overige verschillen "7.4 investeringen in energietransitie en duurzaamheid": Ondersteunen bewoners initiatieven collectieve Energie (voordeel lasten € 20.000) In 2023 zij twee bewoners initiatieven opgestart. Een daarvan zit nog in de oriëntatie fase. De tweede is vanuit een landelijk traject begeleid en bleek een gemeentelijke bijdrage niet nodig. Energiebesparing bedrijven (voordeel lasten € 20.000) In 2023 is het uitvoeren van de energiescans aanbesteed. Daardoor is het project later in het jaar gestart. Dit heeft tot minder deelnemende bedrijven geleid. Ondergrondse containers Oude Dorp (voordeel lasten € 60.000) Dit initiatief trof veel; weerstand vanuit de bewoners waardoor het project geen doorgang had.

Zonnepanelen op gemeentelijke daken (fasering € 441.000) Drie panden worden in 2024 van zonnepanelen voorzien. Zie voor verdere toelichting programma 5.

Jaarstukken 2023

pagina 43 van 214

Voorzieningenmutatie met toelichting bedrag x € 1.000 taakveld + omschrijving

7.2 Riolering

bijgestelde begroting a. toevoeging

b. onttrekking

jaarrekening c=a-b stand 1jan verschil

d. toevoeging

verschil

e. onttrekking

stand 31dec

f=d-e verschil

g=c-f

0

-50

50

1.707

774

800

1.681

-26

77

7.2 Vervanging riolering

800

1.200

-400

3.150

800

1.200

2.750

-400

0

7.3 Huishoudelijk afval

248

1.570

-1.322

2.678

157

1.978

857

-1.821

499

7.5 Afkoop onderhoud graven

708

469

239

4.115

714

513

4.316

201

38

7.5 Begraafplaats Zorgvlied

30

164

-134

351

-50

0

301

-50

-83

7.5 Dubieuze debiteuren Zorgvlied

0

0

0

35

0

1

34

-1

1

7.5 Uitgifte graven

912

692

220

4.841

938

731

5.047

206

14

4 Openbare ruimte

2.698

4.044

-1.346

16.876

3.332

5.223

14.985

-1.891

545

7.2 Riolering In 2023 is op dit product ten opzichte van de begroting een nadeel van € 38.000 gerealiseerd (zie "Wat heeft het gekost"). Oorzaken zijn diverse voor- en nadelen op de verschillende kosten en opbrengsten binnen het product riolering. Op basis van wet- en regelgeving voor de kostendekkende tarieven heeft (rekening houdend met toe te rekenen extracomptabele kosten) een storting van € 774.000 in de voorziening egalisatie riolering plaatsgevonden. In 2023 is, conform besluitvorming, een bedrag van € 0,8 miljoen gestort in de voorziening vervanging riolering, ter dekking van toekomstige vervangingsinvesteringen en met het oog op een verantwoorde en gelijkmatige ontwikkeling van de lastendruk op langere termijn. De dekking is een onttrekking uit de voorziening egalisatie riolering voor hetzelfde bedrag. 7.3 Huishoudelijk afval In 2023 is ten opzichte van de begroting een positief resultaat van € 571.000 gerealiseerd (zie "Wat heeft het gekost"). Dit betreft zowel een voordeel op de baten (€ 484.000) als de lasten (€ 87.000). Baten: Dit betreft enerzijds een voordeel van € 656.000 door een hogere onttrekking uit de egalisatievoorziening en anderzijds een nadeel op de leges huishoudelijk afval en bedrijfsafval tezamen van € 172.000. De onttrekking aan de voorziening heeft te maken met de dekking voor de investeringen voor de verhoging van de afval inzamelfrequentie.

Lasten: Hogere kosten voor afval, waaronder transport- en verwerkingskosten. Kredieten Rioolgemalen Het beschikbare krediet voor de rioolgemalen bedraagt in 2023 € 1,1 miljoen. Hiervan is € 605.000 besteed aan diverse projecten waaronder de gemalen Langerhuize en Startbaan. Afval In 2023 is de investering voor de ondergrondse containers voor papier, GFT, textiel en glas afgerond en zijn de bestedingen gezien de geringe omvang in de exploitatie verantwoord. Het krediet van € 383.000 wordt afgesloten per balansdatum. Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Voor de kredieten die opgenomen zijn in het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte wordt verwezen naar de desbetreffende bijlage in deze rekening. Inrichting buitenruimte facilitaire projecten Dit betreft lagere uitgaven € 4,0 miljoen en lagere inkomsten € 2,4 miljoen in samenhang met reserve kapitaallasten verkeer en vervoer. Zie toelichting op programma 5, taakveld "8.1 facilitaire projecten" over budgetverschillen in uitvoerende werkzaamheden in de buitenruimte.

pagina 44 van 214

Jaarstukken 2023

Verbonden partijen Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van het programma Openbare ruimte zijn betrokken:  Groengebied Amstelland en  Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied. Voor aanvullende informatie partijen.

over deze partijen wordt verwezen naar de paragraaf verbonden

Subsidies Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage Subsidies.

Jaarstukken 2023

pagina 45 van 214

2.5 Ruimtelijke ontwikkeling

Inleiding Een geleidelijke ontwikkeling van Amstelveen naar 110.000 inwoners wordt als acceptabel beschouwd. Gekozen wordt voor een wijkgerichte benadering waarbij zo vroeg mogelijk na wordt gedacht over het realiseren van een gezonde fysieke leefomgeving. Er wordt gebouwd in balans met de directe omgeving en met oog voor de groenkwaliteit. De Hoogbouwvisie, de Woonagenda en de Doelgroepenverordening worden geactualiseerd. In Amstelveen moet woonruimte blijven voor alle inkomensgroepen: of je nu in de horeca werkt, leerkracht bent, ondernemer, manager of gepensioneerd. Daarom wil Amstelveen bouwen in alle segmenten en gerichter voor bepaalde doelgroepen: jongeren, starters, ouderen en studenten. De lobby gericht op vermindering van overlast door Schiphol wordt voortgezet. Bestuurlijke actiepunten Ruimtelijke ontwikkeling, projecten en grondexploitaties Status

Omschrijving

Type

23-01 Omgevingsvisie

College

A

23-02 Actualiseren hoogbouwvisie

Raad

A

23-03 Visie Bovenkerkerweg

Raad

A

23-04 Actualiseren Welstandsbeleid

Raad

A

23-05 Visie Kostverlorenhof

Raad

A

Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

23-01

In 2023 is de Opgavennotitie door de raad vastgesteld. In 2024 wordt de Notitie Reikwijdte en Detailniveau Omgevingseffectrapportage als onderdeel van het proces Omgevingsvisie opgeleverd. November 2024 zal de raad de Omgevingsvisie vaststellen.

23-02

Eind 2023 is de huidige Hoogbouwvisie geëvalueerd. Er heeft ook een raadsgesprek plaatsgevonden. In het tweede kwartaal van 2024 zal de geactualiseerde Hoogbouwvisie worden voorgelegd aan de raad.

23-03

De Nota van Uitgangspunten is vastgesteld en er is overeenstemming over het woningbouwprogramma.

23-04

Wordt in 2024 opgepakt.

23-05

Staat op on hold.

Stedelijke ontwikkelingen Status

Omschrijving

Type

23-01 Voorbereiden Masterplan groen herinrichting A9 strook

Uitvoering

23-02 Uitwerking Gebiedsvisie Traverse A9 - Stadshart

Uitvoering

A

23-03 Programma Legmeer

Raad

A

23-04 Stedenbouwkundig plan en grondexploitatie Nieuw Legmeer

Raad

A

pagina 46 van 214

Jaarstukken 2023

23-05 Bestemmingsplan Legmeer

Raad

A

Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

23-02

Gebiedsvisie Traverse A9-Stadshart is een deel van het Stadshart, middels herijking van het bestaande Beeldkwaliteitsplan wordt nu het gehele Stadshart uitgewerkt. Planning is om het aangepaste Beeldkwaliteitsplan in Q2 van 2024 gereed te hebben.

23-03

Wordt "Herziening ontwikkelvisie Legmeer". Gaat in april naar de raad.

23-04

Dit zijn twee aparte producten, beide gaan in 2e helft 2024 naar de raad.

23-05

Wordt "Omgevingsplan Legmeer". Voorbereiding start later dit jaar.

Wonen en volkshuisvesting Status

Omschrijving

Type

23-01 Vernieuwen van de Woonagenda Amstelveen

Raad

23-02 Aanpassen Doelgroepenverordening

Raad

23-03 Opstellen uitvoeringsagenda Woonzorgvisie Ouderen 2022-2040

College

A

23-04 Actualiseren zelfbewoningsclausule en antispeculatiebeding

College

A

Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

23-03

Afronding uitvoeringsagenda is uitgesteld naar het tweede kwartaal van 2024

23-04

Besluitvorming heeft plaatsgevonden via de woonvisie 2023-2030

Verkeer en vervoer Status

Omschrijving

Type

23-01 Actualisatie Uitvoeringsprogramma Mobiliteitsvisie Amstelveen

Raad

A

23-02 uitvoeringsagenda Bereikbaarheidsagenda Zuidlob VRA 2040

Raad

A

23-03 Herziening beleidsnota 'invoering betaald parkeren met vergunning'

College

A

Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

23-01

Vertraagd door herprioritering als gevolg van capaciteitsproblemen.

23-02

Betreft een gezamenlijke agenda van vier gemeenten met veel punten, de agenda beslaat de komende tien jaar waardoor niet alles tegelijk wordt opgepakt.

23-03

In najaar 2023 is er een raadsgesprek en raadsdebat gehouden over de richting voor het nieuwe parkeerbeleid. Dit wordt dit jaar verder uitgewerkt in een beleidsnota.

Maatschappelijk Vastgoed Omschrijving

Type

Jaarstukken 2023

Status

pagina 47 van 214

23-01 Verduurzamen gemeentelijk vastgoed

Uitvoering

A

23-02 Initiatieffase Regie op maatschappelijke voorzieningen (zoals medische centra)

Uitvoering

A

Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

23-01

In uitvoering

23-02

voorbereiding in 2023, febrauri 2024 in de raad

Financieel overzicht bedrag x € 1.000 Programma 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.63 Parkeerbelasting

Rekening

Begroting 2023

2022 Primitief

Rekening 2023

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2023

23

1.370

6.947

5.284

-1.663

6.069

15.026

8.957

10.619

2.239

2.674

459

3.302

2.843

422

3.343

2.921

78

-14

190

984

828

-156

970

830

-139

17

7

-214

214

0

-214

228

0

-228

-14

432

646

9.602

13.849

4.247

841

2.802

1.961

-2.286

8.1 Ruimte en leefomgeving

-3.355

-3.797

7.803

2.970

-4.833

9.571

2.596

-6.975

-2.142

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen

2.324

745

3.750

3.659

-91

1.591

1.757

166

257

-2.112

-1.140

4.252

4.537

285

4.917

5.515

598

313

Totaal saldo van baten en lasten

-455

474

34.011

34.428

418

24.609

31.869

7.260

6.842

Reservemutatie

1.081

1.178

3.314

2.322

-992

2.672

1.963

-709

283

625

1.652

37.324

36.750

-574

27.282

33.832

6.551

7.125

2.2 Parkeren 2.5 Openbaar vervoer 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Resultaat

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Groen van Prinstererlaan 114 (hogere baten € 9,8 miljoen) De omgevingsvergunning voor het project Groen van Prinstererlaan 114 Hollandse Meesters is sinds eind oktober 2023 onherroepelijk. De ontwikkelaar start in 2024 met de uitvoering. De gemeente verkoopt hiervoor, conform de in 2021 gesloten koopovereenkomst, grond rondom het perceel van de ontwikkelaar. De levering heeft 14 december 2023 plaatsgevonden. De grondverkoop was voorzien in boekjaar 2024, dit is dus nu boekjaar 2023 geworden. Inclusief indexering is een bedrag van € 9,8 miljoen afgerekend in afwijking op de begroting 2023. Subsidie Kalkbranderij (lagere lasten € 1,5 miljoen) De subsidie waarover de raad via een brief gedateerd op 17 oktober 2023 is geïnformeerd wordt pas uitgekeerd als de omgevingsvergunning onherroepelijk is. De omgevingsvergunning is niet eerder dan in 2024 onherroepelijk. Via een beslispunt bij deze jaarstukken wordt dit budget overgeheveld naar 2024 (als onderdeel van het lokaal werkbudget Oekraïne).

pagina 48 van 214

Jaarstukken 2023

Jaarlijkse onderhoudslasten (nadeel € 265.000) De overschrijding van het budget is het gevolg van meerdere oorzaken. Ten eerste zijn in de afgelopen periode de bouwkosten fors gestegen. Ten tweede komende de relatief nieuwe gebouwen in een fase waarbij het storingsbeeld toeneemt. Ten derde zijn deze gebouwen voorzien van complexere installaties waarvan de kosten van storingen significant hoger zijn dan in de “oudere “ gebouwen. Ten vierde zijn er een aantal werkzaamheden, welke voorheen werden uitgevoerd door eigen personeel, uitbesteed aan de markt. In de perspectiefnota 2024 is reeds een budgetverhoging gevraagd van € 200.000 welke in de begroting van 2024 is verwerkt. De verwachting is dat deze trend van oplopende kosten nog niet zijn hoogtepunt heeft bereikt. Met de perspectiefnota 2025 zal de begroting mogelijk opnieuw verhoogd moeten worden. Daarnaast wordt onderzocht op welke wijze de kosten voor de onderhoudswerkzaamheden gestabiliseerd kunnen worden. Voorziening dubieuze debiteuren (nadeel € 208.000) In de verordening 212 staan gedragsregels voor het bepalen van het saldo dubieuze debiteuren. De voorziening geeft een indicatie van de vorderingen waar de gemeente een risico loopt ten aanzien van het (volledig) terugontvangen van vorderingen. De voorziening dubieuze debiteuren is € 208.000 hoger uitgevallen dan begroot.

Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door betalingsachterstand van 1 debiteur, waar in het eerste kwartaal 2024 zeer waarschijnlijk een betalingsregeling mee wordt ondertekend. Externe advieskosten (nadeel € 206.000) Op het onderdeel gebouwenbeheer is sprake van hogere kosten als optelsom van het prijskaartje voor de inspectiewerkzaamheden voor de gebouwenportefeuille (prijs en volume inclusief nieuwe aanbesteding), niet voorziene ad hoc opdrachten en aanvullende eisen voor grote gebouwen in het kader van de wettelijke informatieplicht met betrekking tot duurzaamheid. De doorwerking hiervan in 2024 en verder wordt betrokken bij de actualisering van de pandenbegroting ten behoeve van de Perspectiefnota 2025 inclusief 1e Tijdvakrapportage 2024. Eenmalig compensatie Laan Nieuwer-Amstel bij 1 (nadeel € 50.000) Conform collegebesluit van 12 december 2023 volgt hierbij de verantwoording van deze nadeelcompensatie. De gemeente vergoed nadeelcompensatie van de voormalig huurder van het buitenzwembad van € 50.000 (vrij van BTW). Deze compensatie is vanwege het niet kunnen realiseren van een extra paviljoen bij het zwembad (omzetverlies). Deze compensatie is vastgelegd in een vaststellingsovereenkomst waarin ook het huurcontract is in de plaats gesteld met een nieuwe huurder.

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Omdat het resultaat van de bouwgrondexploitaties elk jaar op de balans wordt opgenomen, is het saldo van baten en lasten in evenwicht. De belangrijkste uitzondering op dit evenwicht van baten en lasten zijn winstnemingen. 3.2 A) Afwijkingen die afwikkelen met het rekeningresultaat (nadeel € 2,3 miljoen) 3.2 A1: Mutaties winstafdrachten met invloed op het resultaat 2023 (nadeel € 2,2 miljoen) De Loeten € 2,2 miljoen minder winst Zie toelichting onder 3.2 B2) neutrale afwijkingen. 3.2 A2: Mutaties verliesvoorziening met invloed op het resultaat 2023 (nihil)

Jaarstukken 2023

pagina 49 van 214

3.2 B) Afwijkingen van lasten en/of baten van projecten, neutraal met balans Over- en onderbestedingen op geraamde jaarbudgetten voor inkomsten en uitgaven van projecten worden vaak veroorzaakt door afwijking van de verwachte fasering per jaar. Deze afwijkingen hebben geen invloed op (de toereikendheid van) het projectbudget. Omdat hierdoor het resultaat wijzigt op het jaarbudget, wijzigt ook het bedrag dat op de balans wordt opgenomen. De afwijking op de baten en lasten die betrekking hebben op de boeking naar de balans, bedraagt respectievelijk € 1,9 miljoen lagere baten en € 8,8 miljoen lagere lasten. De afwijking op de baten en lasten zijn grotendeels te verklaren door ontwikkelingen binnen drie grondexploitaties. Bij de overige projecten zijn geen begrotingsafwijkingen groter dan € 100.000. Hiermee worden de voornaamste verschillen toegelicht. 3.2 B1: Bedrijventerrein Amstelveen Zuid (BTAZ) Lagere lasten € 8,9 miljoen, lagere baten € 53.000, neutraal met balans Voor de drie deelgebieden van BTAZ hebben de lagere kosten vooral te maken met de verwervingen die beoogd waren om in 2023 af te ronden. De onderhandelingen met deze eigenaren vinden nog steeds plaats. Doordat de verwervingen later plaatsvinden, kon niet gestart worden met bouwrijp maken. Hierdoor zijn minder kosten gemaakt dan voor 2023 was begroot.

De geraamde subsidie van € 53.000 is niet ontvangen omdat de werkzaamheden nog niet zijn uitgevoerd. 3.2 B2: De Loeten Lagere lasten € 106.000, lagere baten € 1,9 miljoen; resultaatneming: € 2,2 miljoen nadelig Door een complexer geworden verkoopprocedure als gevolg van het Didam-arrest nam de tender voor de verkoop van een bedrijfskavel meer tijd in beslag. Hierdoor kon de verkoop niet in 2023 plaatsvinden en faseert naar 2024. 3.2 B3: Townhouse Hogere lasten € 148.000, hogere baten € 56.000 Doordat onvoorziene kabels en leidingen moesten worden verlegd, zijn de kosten voor grondwerk en plankosten/PEAT hoger geworden (€ 148.000). Een deel van de extra kosten is vergoed door de netwerkbeheerders (€ 56.000). 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.1 A) Afwijkingen die afwikkelen met het rekeningresultaat (voordeel € 0,6 miljoen) 8.1 A1: Projectorganisatie grote projecten (voordeel € 0,6 miljoen); De uitgaven voor de projectorganisatie grote projecten A9 en Stadshart zijn € 0,6 miljoen lager dan begroot. Het is een optelsom van een aantal deelactiviteiten die nog niet (geheel) konden worden uitgevoerd. Het gaat met name om Vergunningenmanagement A9, AmstelveenInZicht en de ontwikkelstrategie Stadshart. De afwikkeling met de reserve "grote projecten" en de reserve "Stadshart" is hierdoor € 322.000 lager dan begroot.

8.1 A2: Omgevingsvisie (voordeel € 80.000) Onderdeel van het budget Omgevingswet is de omgevingsvisie. Processen en producten, zoals de Omgevingseffectrapportage lopen door in 2024. Via een beslispunt bij deze jaarstukken wordt € 80.000 overgeheveld naar 2024. 8.1 A3: Visies, verkenning en onderzoeken (nadeel € 80.000) Voor het opstellen van de groenvisie en de visie Bovenkerkerweg en onderzoek naar de haalbaarheid van het woningbouwplan Galjoen is € 80.000 meer uitgegeven dan begroot.

pagina 50 van 214

Jaarstukken 2023

8.1 B) Afwijkingen facilitaire projecten die afwikkelen met het rekeningresultaat (nadeel € 2,7 miljoen) Negatieve resultaten € 65.000 lager dan begroting Dotatie voorziening € 2,7 miljoen hoger dan begroting Vrijval voorziening € 75.000 lager dan begroting Zie voor de toelichting het aparte hoofdstuk "Facilitaire projecten met toelichting" Overige projecten (€ 145.000 hogere lasten en € 123.000 hogere baten) De juridische kosten voor behandeling van bezwaar tegen het bestemmings- en exploitatieplan BTAZ mogen niet ten laste gebracht worden van de projecten en worden direct ten laste gebracht van het rekeningresultaat (€ 69.000) Voor de werkzaamheden voor het bestemmingsplan Hoogspanningsstations Amstelveen en Amstelveen Zuid en 150 kV-kabelverbinding (€ 75.000) is in 2023 een bijdrage ontvangen voor 2022 en 2023 van € 110.000. 8.2 Grondexploitaties (niet bedrijventerreinen) Omdat het resultaat van de bouwgrondexploitaties elk jaar op de balans wordt opgenomen, is het saldo van baten en lasten in evenwicht. De belangrijkste uitzondering op dit evenwicht van baten en lasten zijn winstnemingen en het corrigeren van teveel genomen winsten.

8.2 A) Afwijkingen die afwikkelen met het rekeningresultaat (voordeel € 257.000) 8.2 A1: Mutaties winstafdrachten met invloed op het resultaat 2023 (nadeel € 372.000) Carmenlaan nadeel € 115.000 Alleman nadeel € 21.000 Middenwaard nadeel € 278.000 De Scheg nadeel € 152.000 Westwijk Zuidoost voordeel € 186.000 Overige projecten voordeel € 8.000 Zie toelichting onder 8.2 B) neutrale afwijkingen. 8.2 A2: Mutaties voor de voorziening met invloed op het resultaat 2023 (voordeel € 545.000) In de Perspectiefnota 2024 is een incidenteel budget van € 575.000 toegekend voor het vormen van een voorziening ter afdekking van de inkomstenderving op de grondexploitatie Lindenlaan 315 vanwege de ontwikkeling van niet-commerciële voorzieningen op deze locatie (medisch centrum en kindcentrum). De huisvesting voor deze functies wordt door gemeente zelf gerealiseerd op eigen grond. Voor deze gronden vindt een interne levering plaats tegen de geldende maatschappelijke grondprijzen voor publieke functies zonder winstoogmerk. Deze handelwijze vloeit voort uit de geldende voorschriften. Daarmee komt de getroffen verliesvoorziening vanuit de Perspectiefnota 2024 te vervallen. De interne grondkosten komen terug als onderdeel van de kredietaanvragen voor de te realiseren maatschappelijke huisvesting.

Voor deze projecten zijn nu indicatieve bedragen opgenomen in het Investeringsplan Maatschappelijk Vastgoed. Deze indicatieve bedragen zijn nog exclusief grondkosten. Via de Perspectiefnota 2025 volgt een algehele actualisatie van het Investeringsplan Maatschappelijk Vastgoed.

Jaarstukken 2023

pagina 51 van 214

8.2 A3 Overige mutaties met invloed op het resultaat 2023 (voordeel € 84.000) De gemeente en de ontwikkelaar van project van Heuven Goedhartlaan 15-17 zijn een betaling in twee termijnen overeengekomen. Hierdoor is een rentevoordeel ontstaan van € 72.000. Voor nazorg en herstel van een aantal projecten moet in 2024 nog € 30.000 worden uitgegeven. Gezien de relatief geringe omvang van dit bedrag zijn de betreffende grondexploitaties afgesloten. Dit resulteert in hogere resultaatneming in 2023 op deze projecten. Via een beslispunt bij deze jaarstukken wordt € 30.000 overgeheveld naar 2024. 8.2 B) Afwijkingen van lasten en/of baten van projecten, neutraal met balans Over- en onderbestedingen op geraamde jaarbudgetten voor inkomsten en uitgaven van projecten worden over het algemeen veroorzaakt door afwijkingen ten opzichte van de verwachte fasering per jaar. Deze afwijkingen hebben geen invloed op (de toereikendheid van) het projectbudget. Omdat hierdoor het resultaat wijzigt op het jaarbudget, wijzigt ook het bedrag dat op de balans wordt opgenomen. De afwijking op de baten en lasten die betrekking hebben op de boeking naar de balans, bedraagt respectievelijk € 0,6 miljoen lagere baten en € 1,6 miljoen lagere lasten. De afwijkingen van baten en lasten zijn grotendeels te verklaren door ontwikkelingen binnen acht grondexploitaties.

Bij de overige projecten zijn geen begrotingsafwijkingen groter dan € 100.000. Hiermee worden de voornaamste verschillen toegelicht. Alleman en Carmenlaan (projecten in voorbereidingen) Resultaatneming € 126.000 nadelig De notitie Grondbeleid van de commissie BBV stelt dat voorbereidingskosten maximaal vijf jaar geactiveerd mogen blijven staan. Na deze vijf jaar moeten de kosten, indien deze niet tot een grondexploitatie hebben geleid, worden afgeboekt ten laste van het jaarresultaat. Kalkbranderij Lagere lasten € 401.000 neutraal met balans De ontwikkelaar van de locatie heeft de grond zelf bouwrijp gemaakt. Hiermee vervalt het budget van € 180.000 en ook de geraamde exploitatiebijdrage in 2024. De werkzaamheden die de gemeente zelf verricht zijn grotendeels doorgeschoven naar 2024 omdat de uitvoering pas kon starten als de ontwikkelaar groen licht geeft. Dit signaal kon pas gegeven worden toen de ontwikkelaar voldoende zekerheid had over de business case. Landtong Lagere lasten € 237.000 neutraal met balans Voor het geval de realisatie van de nieuwe school eerder dan verwacht richting afronding zou gaan, was een deel van het woonrijp maken begroot in 2023. De realisatie is niet afgerond.

Maalderij 4-8 Lagere lasten € 574.000, hogere baten € 103.000, neutraal met balans; hogere resultaatneming € 9.000 De terugkoop van de openbare ruimte dient plaats te vinden voorafgaand aan de werkzaamheden voor het woonrijp maken en stond in 2023 begroot. Dit is doorgeschoven naar 2024. De gerealiseerde gronduitgifte is € 103.000 hoger door een hogere indexatie. Middenwaard Lagere lasten € 146.000, lagere baten € 527.000, neutraal met balans; lagere resultaatneming € 278.000 De ontwikkeling heeft vertraging opgelopen doordat het project tijdelijk is stilgelegd om een onderzoek naar een eventueel gedeeltelijke (tijdelijke) andere invulling van het plangebied af te wachten. Daardoor zijn uiteindelijk minder plankosten gemaakt. Daarnaast is een vrije kavel nog niet definitief uitgegeven, omdat het bouwplan van de koper nog niet aan alle vereisten voldeed. Zoals bij de Tweede Tijdvakrapportage al vermeld, is de andere vrije pagina 52 van 214

Jaarstukken 2023

kavel door de potentiële koper teruggegeven, omdat de koper de financiering niet rond kon krijgen. Deze kavel gaat opnieuw in de verkoop, wat betekent dat het woonrijp maken in dit deelgebied voorlopig nog niet afgerond kan worden. Het budget voor het woonrijp maken is verplaatst naar de volgende jaren aangezien dat pas kan starten als het bouwplan op de laatste kavel (nagenoeg) gerealiseerd is. De resultaatneming is hierdoor € 278.000 lager. De Scheg Lagere lasten € 88.000, lagere baten € 160.000, neutraal met balans; lagere resultaatneming € 152.000 Voor deelgebied West is de eerste omgevingsvergunning in 2023 nog niet verleend omdat het bestemmingsplan Scheg West pas in oktober 2023 is vastgesteld. De uitgaven zijn daarom € 88.000 lager. De planfasering van deelgebied Oost is aangepast. Daardoor is de verkoop van gemeentegrond naar 2024 doorgeschoven en zijn de inkomsten € 160.000 lager. Door voorgaande redenen is de resultaatneming € 152.000 lager. Westwijk Zuidoost Hogere lasten € 23.000, hogere baten € 2.000, neutraal met balans; hogere winstneming € 186.000 De winstneming 2023 is toegenomen met € 186.000. Dit volgt uit de zogenaamde Percentage Of Completion methode, waarbij ook rekening wordt gehouden met het optreden van projectrisico's. Dit risicoprofiel is verlaagd, met een voordelig gevolg voor de berekening van de winstneming.

De totale te verwachten winstneming voor het project is vrijwel gelijk gebleven. Overig Overige vijf projecten - lagere lasten € 166.000, neutraal met balans 8.3 Wonen en bouwen Verlening Omgevingsvergunningen (voordeel € 121.000) De legesinkomsten en de hiermee samenhangende lasten worden begroot op basis van (project) ontwikkelingen en verwachte vergunningaanvragen. Daarbij zit altijd een risico dat de gemeente niet zelf kan beïnvloeden. Onder andere marktomstandigheden, het tempo van de ontwikkelaar/aanvrager zelf en economische omstandigheden (stikstofproblematiek, conflicten/oorlogen, hoge inflatie, grondstoffen schaarste, stijging van de rente etc.) beïnvloeden of en wanneer een project tot daadwerkelijke realisatie komt. Bovendien kan de gemeente alleen op basis van een inschatting van het initiatief een raming maken van de te verwachten leges. Concreet uitgewerkte bouwplannen zijn in deze fase niet beschikbaar. Dit alles leidt tot € 928.000 aan hogere baten dan was ingeschat. De hieraan gerelateerde lasten zijn € 56.000 lager. De verhoging van de voorziening dubieuze debiteuren omgevingsvergunningen wordt niet begroot en aan het einde van het jaar wordt de hoogte van de voorziening berekend. Voor 2023 was een storting van € 863.000 nodig.

Toezicht omgevingsvergunningen (voordeel € 68.000) Bij grote projecten vanaf € 500.000 wordt op basis van een vastgestelde aanname een reservering gemaakt voor de te verwachten kosten met betrekking tot het noodzakelijke toezicht op die grote projecten inclusief de constructieve toets. Op basis van nacalculatie worden de projecten “afgerekend” nadat deze zijn afgerond. In 2022 valt € 54.000 van de reservering vrij voor toezicht op basis van een actuele berekening. Daarnaast zijn de gerelateerde kosten voor toezicht € 14.000 lager dan ingeschat voor projecten 2023 vanaf € 500.000, . Dwangsommen (neutraal € 50.000) Het beleid is dat verbeurde dwangsommen in principe worden ingevorderd. In 2023 zijn dwangsommen opgelegd voor een bedrag van € 50.000. Gemotiveerde verzoeken tot verlaging van de dwangsom of de solvabiliteit van de overtreder zijn bijvoorbeeld redenen waarom invordering niet of slechts gedeeltelijk plaatsvindt. De voorziening dubieuze debiteuren is per saldo met hetzelfde bedrag verhoogd tot het saldo van de openstaande dwangsommen van € 50.000.

Jaarstukken 2023

pagina 53 van 214

Wet goed verhuurderschap (voordeel € 58.000) Voor implementatie van de Wet goed verhuurderschap zijn middelen vanuit het Rijk ontvangen. In het laatste kwartaal van 2023 zijn afspraken gemaakt met Stichting !WOON om het eerstelijns meldpunt voor deze nieuwe wet vanaf 2024 onder te brengen in hun dienstverlening voor de gemeente. De kosten die aan uitbreiding van deze dienstverlening verbonden zijn, komen pas in 2024. Het budget in 2024 is toereikend voor de uitbreiding van de dienstverlening. Nieuwe woonruimteverdeling (voordeel € 123.000) De verwachting was dat het aantal bezwaar en beroepszaken door de nieuwe woonruimteverdeling sterk zou toenemen, onder andere door de afbouw van punten (door te stoppen met zoeken, niet komen opdagen voor een bezichtiging of weigeren van een woning) of wanneer aanvragen voor punten niet gehonoreerd werden. Er werd toen rekening gehouden met 2.500 extra bezwaren per jaar voor de gehele regio, waarvan 10% zou leiden tot beroep. Hier was vanuit Amstelveen budget voor gereserveerd. Het aantal bezwaar en beroepszaken bleek uiteindelijk een stuk lager te zijn dan was ingeschat. Daarnaast komt een groter aandeel van de bezwaarzaken en aanvragen punten voor rekening van Amsterdam dan verwacht. Dit betekent dat de kosten voor de nieuwe woonruimteverdeling voor 2023 lager uitvallen dan het gereserveerde bedrag.