Jaarstukken 2023
Tekst van het document
Z24-043820
Gemeente Amstelveen
Jaarstukken 2023
.
Jaarstukken 2023
Inhoudsopgave 1 Algemeen ............................................................................................. 5 1.1 Leeswijzer ................................................................................................................ 6 1.2 Personalia per 31 december 2023 ................................................................................ 8 1.3 Algemeen beeld ........................................................................................................ 9 1.4 Beslispunten rekening ............................................................................................... 13
A Jaarverslag ........................................................................................ 17 2 Programmaverantwoording................................................................ 19 2.1 Sociaal domein......................................................................................................... 20 2.2 Onderwijs en ontplooiing ........................................................................................... 27 2.3 Economie en duurzaamheid ....................................................................................... 35 2.4 Openbare ruimte ...................................................................................................... 38 2.5 Ruimtelijke ontwikkeling............................................................................................ 46 2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid ................................................................................. 59 2.7 Overhead ................................................................................................................ 64 2.8 Algemene dekkingsmiddelen ...................................................................................... 73
3 Paragrafen ......................................................................................... 77 3.1 Lokale heffingen ....................................................................................................... 78 3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................... 86 3.3 Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................... 106 3.4 Bedrijfsvoering ....................................................................................................... 108 3.5 Verbonden Partijen ................................................................................................. 115 3.6 Grondbeleid ........................................................................................................... 117 3.7 Financiering ........................................................................................................... 122 3.8 Wet Open Overheid ................................................................................................ 127
B Jaarrekening .................................................................................... 129 4 Baten en lasten ................................................................................ 131 4.1 Grondslagen voor resultaatbepaling .......................................................................... 132 4.2 Overzicht van baten en lasten .................................................................................. 133 4.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten ........................................................ 134 4.4 Gerealiseerde lasten en baten per taakveld................................................................ 141 4.5 Rechtmatigheid ...................................................................................................... 143
5 Balans .............................................................................................. 145 5.1 Waarderingsgrondslagen ......................................................................................... 146 5.2 Balans................................................................................................................... 151 5.3 Toelichting op de balans .......................................................................................... 153 5.4 Niet Uit de Balans Blijkende Verplichtingen ................................................................ 174
6 Bijlagen ............................................................................................ 179 6.1 Single Information Single Audit (SiSa) ...................................................................... 180 Jaarstukken 2023
pagina 3 van 214
6.2 Meerjarenprojectenplan Buitenruimte........................................................................ 201 6.3 Subsidies............................................................................................................... 206 6.4 Lokaal werkbudget Oekraïne .................................................................................... 209 6.5 Vertaaltabel programma/taakvelden ......................................................................... 211 6.6 Verplichte beleidsindicatoren inclusief toelichting ........................................................ 212
pagina 4 van 214
Jaarstukken 2023
1 Algemeen
Jaarstukken 2023
pagina 5 van 214
1.1 Leeswijzer Digitale versie jaarstukken Een digitale versie van de jaarstukken staat vanaf medio mei online en is bereikbaar via de url: https://amstelveen.pcportal.nl/.
Algemeen Met de jaarstukken wordt beoogd transparante, leesbare en toegankelijke verslaglegging te verstrekken, met inachtneming van de wettelijke voorschriften zoals vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De gemeente moet via dit jaarverslag verantwoording afleggen of informatie verstrekken aan diverse organisaties. Naast de eigen organisatie (raad) betreft dit onder andere het Centraal Bureau voor de Statistiek, de Provincie en het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Het dienen van meerdere lezers waarbij tevens moet worden voldaan aan wettelijke voorschriften (programma-indeling en voorgeschreven paragrafen) leidt er wel toe dat wat voor de ene lezer nuttige informatie betreft dit voor de ander een overdaad van gegevens betekent. Ondanks deze beperkingen die ons worden opgelegd bij het schrijven van dit document proberen wij alle geïnteresseerden een leesbaar jaarverslag aan te bieden. Een document dat zoveel als mogelijk zelfstandig leesbaar is, maar waarbij we er soms toch de voorkeur aan geven om voor meer uitgebreide informatie te verwijzen naar andere documenten zoals raadsbesluiten of programmabegroting. Hierna volgt een korte leeswijzer met de onderdelen die in de jaarstukken staan opgenomen.
Algemeen beeld In het inleidend hoofdstuk vindt u een overzicht van het College van Burgemeester en Wethouders en de portefeuilles waar zij verantwoordelijk voor zijn. Daarnaast wordt kort ingegaan op de realisatie van bestuurlijke actiepunten. Tevens wordt op hoofdlijnen het financiële resultaat toegelicht. Als sprake is van beslispunten die voortvloeien uit de rekening wordt in dit hoofdstuk daar nader op ingegaan. Programmaverantwoording De kern van de jaarstukken wordt gevormd door de programmaverantwoordingen die elk zijn verdeeld in een aantal vastgestelde taakvelden. Per programma wordt ingegaan op de voortgang van de bestuurlijke actiepunten en de financiële verschillen ten opzichte van de begroting. Op de kredieten, subsidies, reserves & voorzieningen en verbonden partijen wordt ingegaan als dit van toepassing is op het programma. Uitgangspunt is dat een financieel verschil van € 100.000 wordt toegelicht. Als het bestuurlijk relevant is kan een lagere afwijking worden verantwoord op het programma.
pagina 6 van 214
Jaarstukken 2023
De volgende programma’s maken onderdeel uit van de jaarstukken: 1. Sociaal domein 2. Onderwijs en ontplooiing 3. Economie en duurzaamheid 4. Openbare ruimte 5. Ruimtelijke ontwikkeling 6. Bestuur, bevolking en veiligheid 7. Overhead 8. Algemene dekkingsmiddelen In de programma's bij de bestuurlijke actiepunten wordt gewerkt met kleuren: besluit is genomen/actiepunt in uitvoering geen toelichting nodig groen rood
besluit is niet genomen/niet uitgevoerd
korte toelichting
oranje
besluit/uitvoering is anders/later genomen
korte toelichting
Rechtmatigheidsverantwoording In hoofdstuk 4: Baten en lasten licht het college van burgemeester en wethouders toe in hoeverre de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met: door de raad vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Paragrafen Voor een aantal onderwerpen is een paragraaf opgenomen waarin een “dwarsdoorsnede” wordt gepresenteerd van de verschillende programma’s. De onderwerpen zijn: lokale heffingen, weerstandsvermogen & risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, bedrijfsvoering, verbonden partijen, grondbeleid, financiering en Wet Open Overheid. Balans In dit overzicht is ruimte voor “verplichte” financiële overzichten, zoals waarderingsgrondslagen, balans, kredieten en investeringen, reserves en voorzieningen en niet uit de balans blijkende verplichtingen zoals gegarandeerde geldleningen. Bijlagen Het boekwerk bevat de volgende bijlagen: Single Information en Single Audit (SISA), het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte, overzicht subsidies, lokaal werkbudget Oekraïne, de vertaaltabel programma/taakvelden en verplichte beleidsindicatoren.
Single Information en Single Audit (SISA) Elke gemeente is verplicht in de jaarstukken een bijlage op te nemen met wettelijk voorgeschreven verantwoordingsinformatie waarmee het Rijk de specifieke uitkeringen beoordeelt. Met single audit wordt bedoeld dat voor de controle door de accountant gebruik wordt gemaakt van de reguliere controle van de jaarrekening door de accountant. Ofschoon de bijlage is opgenomen in het jaarverslag van Amstelveen betreft het feitelijk informatie voor het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Afronding Door het geautomatiseerd inlezen vanuit het financieel pakket kan zich de situatie voordoen dat er afrondingsverschillen optreden.
Jaarstukken 2023
pagina 7 van 214
1.2 Personalia per 31 december 2023
Burgemeester en wethouders Burgemeester Tjapko Poppens Openbare orde en veiligheid, burgerzaken, horeca- en evenementenvergunningen, handhaving (woon-, adres-, indentiteitsfraude), algemeen bestuur, Zorgvlied, regionale samenwerking, internationale betrekkingen. Wethouder Herbert Raat Mobiliteit (verkeer, vervoer, parkeren), kunst, cultuur en media, vergunningen en handhaving, welstand en monumenten, sport, Oude Dorp, recreatie. Wethouder Adam Elzakalai Financiën, wonen, economische zaken, Project A9, Schiphol. Wethouder Floor Gordon Ruimtelijke ordening, Stadshart, duurzaamheid, groen en water, gezonde leefomgeving (milieu), speeltuinen, natuur- en milieueducatie, participatie, diversiteit. Wethouder Frank Berkhout Onderwijs, jeugdzorg, jeugd, cultuureducatie, openbare ruimte, dierenwelzijn, vastgoed, gemeentelijke organisatie (ICT, WOO, inkoop, dienstverlening). Wethouder Marijn van Ballegooijen Werk en inkomen, zorg en welzijn, diversiteit. Gemeentesecretaris Bert Winthorst Griffier Debby de Heus Directieteam Henk Huitink, directeur
pagina 8 van 214
Jaarstukken 2023
1.3 Algemeen beeld Financieel sterke positie Amstelveen heeft een sterke financiële positie. Dit blijkt onder andere uit de verplichte financiële kengetallen in de paragraaf weerstandsvermogen. Daar waar de gemeente gebruik maakt van schattingen wordt een conservatieve lijn gevolgd, maar niet te behoudend. De gemeente kan hierdoor tegenvallers opvangen, goed haar taken uitvoeren en hoeft haar inwoners en ondernemers niet overmatig te belasten.
Bestuurlijke actiepunten Verspreid over de 6 programma’s staan 101 bestuurlijke actiepunten; 42 voorgenomen besluiten en 59 uitvoerende actiepunten. Van de voorgenomen besluiten is 57% gerealiseerd (groene vlaggen), 33% niet helemaal of anders (oranje vlaggen) en 10% helemaal niet (rode vlaggen). De meest genoemde redenen bij oranje vlaggen zijn vertraging door wijziging van plannen of vertraging door gebrek aan capaciteit. Bij een rode vlag gaan plannen helemaal niet door, bijvoorbeeld omdat externe partners niet willen of kunnen. Of het is rood omdat nog niet gestart is met de planvorming. Van de uitvoerende actiepunten is 76% gerealiseerd (45). Baten en lasten totaal per programma In onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de lasten en baten per programma. Een positief bedrag in de kolom “Saldo” bij de begroting en rekening betekent een dotatie aan de algemene reserve. De rechterkolom “Saldo 2023” betreft het verschil tussen het begroting- en rekeningsaldo. Een positief bedrag betekent een hogere dotatie (of lagere onttrekking) aan de algemene reserve dan begroot. bedrag x € 1.000 Programma
Rekening
Begroting 2023
2022 Primitief
Lasten
Baten
Rekening 2023 Saldo
Lasten
Baten
Saldo Saldo
2023
01 Sociaal domein
-78.477 -58.721 118.712
32.901 -85.811 117.455
31.559 -85.897
-86
02 Onderwijs en ontplooiing
-24.113 -25.326
35.526
7.756 -27.770
32.851
7.690 -25.161
2.609
03 Economie en duurzaamheid
-1.779
630
3.643
2.737
-905
3.712
2.458
-1.254
-348
04 Openbare ruimte
-20.314 -18.099
55.330
32.039 -23.291
53.706
34.024 -19.682
3.609
474
34.011
34.428
418
24.609
31.869
7.260
6.842
06 Bestuur, bevolking en veiligheid
-15.265 -15.079
19.267
2.261 -17.005
21.482
2.088 -19.395
-2.389
07 Overhead
-38.373 -38.362
77.341
31.883 -45.458
71.735
32.267 -39.467
5.991
08 Algemene dekkingsmiddelen
188.917 151.535
3.997 203.100 199.103
-1.096
Totaal saldo van baten en lasten
10.139
-2.949 344.148 344.525
Reservemutatie
-1.743
11.824
Resultaat
8.396
8.875 376.364 381.679
05 Ruimtelijke ontwikkeling
-455
320 200.520 200.200
32.216
37.154
Jaarstukken 2023
377 329.548 345.055
15.507
15.130
35.401
-3.377
-8.316
5.316 368.326 380.456
12.130
6.815
4.939
38.778
pagina 9 van 214
Begrotingsontwikkeling De begrotingsontwikkeling is als volgt (negatieve mutatie = onttrekking aan de algemene reserve): Besluit (bedrag x € 1.000)
Mutatie
Primitieve begroting 2023 Uitvoeringsprogramma 2023 Tweede tijdvakrapportage 2022 Budgetoverheveling van 2022 naar 2023 Legesverordening 2023 waaronder bouwleges Perspectiefnota 2024 Vaststellen jaarstukken 2022 Actualisering grondexploitaties 2023 Renovatie en uitbreiding Keizer Karel College (KKC) Huisvesting basisschool Elif Schweitzerlaan 4 te Amstelveen Voteren krediet extra zwemwater Tweede tijdvakrapportage 2023 Programmabegroting 2024 en Uitvoeringsprogramma Begrotingsrechtmatigheid en budgetoverheveling 2023
8.875 -13.180 -11 -16.988 230 30.627 -7.046 -1.210 -315 -262 920 -138 2.293 1.520
Begrotingsaldo ultimo 2023
5.316
Rekeningresultaat De rekening sluit met een werkelijk overschot van afgerond € 12,1 reservemutaties). De begroting na wijziging bedraagt € 5,3 miljoen positief.
miljoen
(inclusief
Het verschil tussen de gewijzigde begroting en de rekening bedraagt afgerond € 6,8 miljoen voordelig. Belangrijkste oorzaak hiervan betreft de fasering van de grondexploitaties (totaal € 6,2 miljoen). Andere grotere verschillen zijn dotaties aan voorzieningen grondexploitaties (€ 2,7 miljoen nadeel), pensioenwet ambtsdragers (€ 2,5 miljoen nadeel) en fasering naar 2024 (€ 4,1 miljoen voordeel). Een uitgebreide toelichting op de verschillen staat in het hoofdstuk “programmaverantwoording”. Hierna volgt een overzicht van de grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting met een minimale omvang van € 275.000 (1% van het structureel begrotingssaldo). Daarnaast worden enkele kleinere afwijkingen gemeld als die samenhangen met een beslispunt in deze rekening. Programma/onderwerp (bedrag x € 1.000)
saldo
Saldo begroting
5.316
Saldo rekening
12.130
A. Te verklaren verschil tussen begroting en rekening
6.815
programma
Fasering*
376
Afwijkingen groter dan € 275.000 (of beslispunt): Lokaal werkbudget Oekraïne*
376
1
Samenkracht en burgerparticipatie
800
1
Energietoeslag
670
1
WMO begeleiding, dagbesteding en hulp bij huishouden
-670
1
Jeugdhulp
670
-1.800
1
Lokaal werkbudget Oekraïne*
84
2
84
Groen-blauw schoolplein*
35
2
35
Tijdelijke onderwijshuisvesting ontheemden
300
2
Onderwijsbeleid
600
2
Toeristenbelasting
-490
3
Energielasten openbare verlichting
550
4
pagina 10 van 214
Jaarstukken 2023
Fasering**
Groen
570
4
Voorziening afval
570
4
Mayor fiets-/voetpad*
12
4
12
Milieuvergunningen*
370
4
182
Dierenwelzijn*
100
4
100
Boomfeestdag*
110
4
110
Verkoop Groen van Prinstererlaan 114
9.800
5
Lokaal werkbudget Oekraïne - kalkbranderij*
1.455
5
Onderhoud gebouwen
8.800 1.455
-685
5
-2.200 -2.700
5 5
Projectorganisatie grote projecten
600
5
Winstafdracht grondexploitaties**
-440
5
Voorziening grondexploitaties
550
5
Leges omgevingsvergunning
930
5
Leges omgevingsvergunning dubieuze debiteuren
-860
5
Omgevingsvisie*
80
5
Grondexploitatie herstel en nazorg*
30
5
30
Percelen Weldam*
155
5
155
-2.500
6
Grondexploitaties de Loeten** Voorziening grondexploitaties
Pensioenwet ambtsdragers Informatieknooppunt ondermijning*
74
6
Decembercirculaire storting bijdrage omgevingswet in reserve
-400
7
Vrijval budget extra energielasten raadhuis
450
7
Rentebaten
720
8
OZB-woningen en niet woningen
-330
8
Decembercirculaire algemene uitkering
-1.600
8
Lokaal werkbudget Oekraïne*
1.006
8
Dotatie voorziening dubieuze debiteuren
-700
8
Overige verschillen
1.193
alle
-2.200
-440
80
74
717
B. Verklaard verschil
6.815
4.080
* Fasering naar komend jaar via beslispunt
-4.080
-4.080
** Fasering grondexploitaties; voordeel in komende jaren Resultaat 2023 incl. faseringsverschillen
-6.160 -3.425
0
6.160 -6.160 0
De fasering bij grondexploitaties betreft winstafdrachten die voor 2023 waren begroot, maar door vertraging pas vanaf 2024 ten gunste van het rekeningresultaat komen ("voordeel in komende jaren"). Of in het geval van Groen van Prinstererlaan een verkoop die een jaar eerder plaatsvindt. Dit heeft ook consequenties voor de vennootschapsbelasting. De fasering zal onderdeel uitmaken van het raadsvoorstel "actualisering grondexploitaties" dat in de eerste helft 2024 aan de raad wordt voorgelegd. Rekening houdend met de faseringsverschillen en fasering winstafdracht grondexploitaties is het resultaat 2023 niet € 6,8 miljoen positief, maar afgerond € 3,4 miljoen nadelig ten opzichte van het begrote tekort 2023 van € 5,3 miljoen. Voor het meerjarig beeld van de algemene reserve zijn dit geen substantiële afwijkingen.
Jaarstukken 2023
pagina 11 van 214
Naast de grondexploitaties staan in deze jaarrekening de volgende onderwerpen benoemd waarvan de besteding vertraging heeft opgelopen ("nadeel in komende jaren"). De toelichting staat vermeld op de programma's. Dit wordt in 2024 verrekend met de algemene reserve (€ 4,080 miljoen) of andere reserves (€ 0,534 miljoen).
Voorstel budgetoverheveling 2023 naar 2024 e.v. (bedrag x € 1.000)
saldo
programma
Energietoeslag
670
1
Groen-blauw schoolplein
35
2
Dierenwelzijn
100
4
Boomfeestdag
110
4
Milieuvergunningen
182
4
Mayor fiets-/voetpad
12
4
Omgevingsvisie
80
5
Grondexploitatie herstel en nazorg
30
5
Percelen weldam
155
5
Informatieknooppunt ondermijning
74
6
Lokaal werkbudget Oekraïne
2.632
1+2+5+8
Totaal saldo baten en lasten (algemene reserve)
4.080
Klimaatadaptie
48
Motie “Green Leaf”
45
4
Zonnepanelen op gemeentelijke daken
441
4+5
Overige reservemutaties (GEEN algemene reserve) Totaal-generaal (resultaatbestemming)
pagina 12 van 214
534 4.614
Jaarstukken 2023
4
1.4 Beslispunten rekening Voorgestelde besluiten 1 en 2 Ingevolge artikel 197 en 198 van de Gemeentewet legt het college aan de raad over elk begrotingsjaar verantwoording af over het door haar gevoerde bestuur, onder overlegging van de jaarrekening en het jaarverslag. De raad stelt de jaarrekening en het jaarverslag vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar. Beslispunt 1: De jaarstukken 2023 vaststellen. Beslispunt 2: Het rekeningresultaat van € 12,130 miljoen (begroot € 5,316 miljoen positief) te doteren aan de algemene reserve. 3. fasering kredieten Het restant van de toegekende kredieten bedraagt eind 2023 € 6,224 miljoen (kolom D). Voorgesteld wordt om € 5,936 miljoen kredieten beschikbaar te houden voor besteding in 2024 (kolom E). Omschrijving (bedrag x € 1.000)
A
B
Gevoteerd bedrag
Uitgaven t/m 2022
Uitgaven 2023
Restant ultimo 2023
Lasten na 2023
Wegen en Verkeer (maatschappelijk nut tlv reserve) Investeringsfondsen Onderwijshuisvesting (investeringsfonds en exploitatie) Overig
9.171 15.278 53.906 10.832
4.196 12.147 43.614 5.199
4.045 2.248 8.787 3.706
930 882 1.505 1.927
1.103 837 2.506 893
Subtotaal algemene middelen Afvalbeheer (incl. bedrijfsafval) Riolering Zorgvlied Subtotaal kostendekkende exploitaties TOTAAL
89.187 570 4.060 100 4.730 93.916
65.156 187 1.954 4 2.145 67.301
18.786 0 1.534 71 1.605 20.391
5.244 383 572 25 980 6.224
5.339 0 572 25 597 5.936
…..................
C
D
E
Van de restantkredieten wordt een groot deel afgewikkeld met een daarvoor gevormde bestemmingsreserve. Voor de begrotingsrechtmatigheid is het belangrijk dat naast de overheveling van kredieten met bijbehorende kapitaallasten tevens wordt ingestemd met het wijzigen van de begroting voor de hiermee samenhangende reservemutaties, zodat dit 1-op-1 aansluit met de gefaseerde kredietonttrekking. Dit betreft de reserve "dekking kapitaallasten" en de specifiek gevormde bestemmingsreserves. Twee kredieten bevatten een afrekening met de algemene reserve: Groen-blauw schoolplein (€ 35.000) en Mayor fiets-voetpad (€ 12.000). De fasering van deze projecten staat opgenomen bij beslispunt “4. Budgetoverheveling”. Beslispunt 3: In het begrotingsjaar 2024 per saldo € 5,936 miljoen aan restantkredieten beschikbaar te houden, alsmede de begroting 2024 te wijzigen voor de met deze kredieten samenhangende reservemutaties. 4. Budgetoverheveling Via resultaatbestemming wordt voorgesteld om enkele niet bestede bedragen beschikbaar te houden in 2024 voor het afronden van werkzaamheden/projecten. De toelichting staat vermeld op de programma's. De budgetoverheveling wordt in 2024 verrekend met de algemene reserve (€ 4,080 miljoen) of andere reserves (€ 0,534 miljoen).
Jaarstukken 2023
pagina 13 van 214
Voorstel budgetoverheveling 2023 naar 2024 e.v. (bedrag x € 1.000)
saldo
programma
Energietoeslag
670
1
Groen-blauw schoolplein
35
2
Dierenwelzijn
100
4
Boomfeestdag
110
4
Milieuvergunningen
182
4
Mayor fiets-/voetpad
12
4
Omgevingsvisie
80
5
Grondexploitatie herstel en nazorg
30
5
Percelen weldam
155
5
Informatieknooppunt ondermijning
74
6
Lokaal werkbudget Oekraïne
2.632
1+2+5+8
Totaal saldo baten en lasten (algemene reserve)
4.080
Klimaatadaptie
48
Motie “Green Leaf”
45
4
Zonnepanelen op gemeentelijke daken
441
4+5
Overige reservemutaties (GEEN algemene reserve) Totaal-generaal (resultaatbestemming)
4
534 4.614
Beslispunt 4: Via resultaatbestemming € 4,614 miljoen aan budget over te hevelen naar 2024 en de begroting 2024 te wijzigen voor de vermelde bedragen, inclusief daarmee samenhangende mutaties met reserves en investeringen. 5. Schoolgebouw HWC Onder bouwheerschap van het HWC is het schoolgebouw in januari 2021 in gebruik genomen. De reserve HWC heeft eind 2023 een restsaldo van afgerond € 2,9 miljoen. Dit wordt ingezet voor de inrichting van de buitenruimte (terugbrengen waterpartij, realiseren brug e.d.) ad. € 1,5 miljoen. Het restant van de reserve HWC valt vrij ten gunste van de algemene reserve. Beslispunt 5: Het saldo per 31 december 2023 van de reserve "Nieuwbouw HWC" van afgerond € 2,9 miljoen in 2024 in te zetten voor de inrichting van de buitenruimte ter grootte van € 1,5 miljoen en het restant vrij te laten vallen ten gunste van de algemene reserve, alsmede de begroting 2024 te wijzigen voor de vermelde bedragen.. 6. Vervallen van de jaarlijkse rentedotatie aan de voorziening Algemene pensioenwet politiek ambtsdragers (APPA) De voorziening Algemene pensioenwet politiek ambtsdragers (APPA) wordt jaarlijks aangevuld met een rentebedrag. Dit is de enige voorziening waarbij dit nog gebeurt. Door de jaarlijkse actualisatie van de externe actuaris heeft dit geen toegevoegde waarde meer.
Beslispunt 6: De jaarlijkse rentedotatie aan de voorziening "Algemene pensioenwet politiek ambtsdragers (APPA)" te laten vervallen en met ingang van 2024 de begroting hiervoor te wijzigen. 7. Aanleg kunstgrasveld Roda Via een brief van 26 september 2023 is de raad geïnformeerd over de aanleg van kunstgrasvelden. Anders dan gemeld staat in deze brief is de desbetreffende kredietaanvraag ad. € 597.000 nog niet verwerkt in de tweede tijdvakrapportage 2023. In de tijdvakrapportage was al wel een jaarlijkse afschrijvingslast verwerkt met ingang van 2023. Dit wordt aangepast naar ingangsjaar 2024. Beslispunt 7: Een krediet van € 597.000 te voteren voor aanleg kunstgrasveld RODA en dit te verwerken in de begroting 2024.
pagina 14 van 214
Jaarstukken 2023
8. Aanpassen interne rekenrente In het raadsbesluit van de begroting 2024 is voorgesteld de rekenrente te verlagen naar 1,25%. In de berekening van de 1,25% is de rentebaat over het schatkistbankieren meegenomen. Eind 2023 is via nadere uitleg van de commissie BBV en de accountant duidelijk geworden dat die rentebaat geen onderdeel vormt van het omslagpercentage. Voorgesteld wordt de omslagrente voor 2024 te corrigeren voor de rentebaat schatkistbankieren en vast te stellen op 1,75%. Beslispunt 8: De omslagrente met ingang van 2024 vast te stellen op 1,75% en hiervoor de meerjarige begroting te wijzigen. 9. Opheffen reserve Renovatie Voerman 2A Via dit beslispunt wordt voorgesteld de reserve "Renovatie Voerman 2A" op te heffen en het restant van € 45.000 vrij te laten vallen. De bevoegdheid voor het instellen en opheffen van bestemmingsreserves ligt bij de raad. Beslispunt 9: De reserve "Renovatie Voerman 2A" op te heffen, het restant van € 45.000 vrij te laten vallen ten gunste van de algemene reserve en dit te verwerken in de begroting 2024.
Jaarstukken 2023
pagina 15 van 214
A Jaarverslag
Jaarstukken 2023
pagina 17 van 214
pagina 18 van 214
Jaarstukken 2023
2 Programmaverantwoording
Jaarstukken 2023
pagina 19 van 214
2.1 Sociaal domein
Inleiding Gelijke kansen voor iedereen, ruimte voor de menselijke maat en voorkomen is beter dan genezen zijn uitgangspunten van ons sociaal beleid. Ontmoeting is de sleutel van onze stad, de veelkleurigheid van Amstelveen is haar kracht. Iedereen moet zich thuis voelen in Amstelveen, onafhankelijk van geloof, seksuele geaardheid, herkomst, beperking of uiterlijk. Daar wordt iedere dag hard aan gewerkt, met en voor de inwoners die wat extra aandacht van ons nodig hebben. Bestuurlijke actiepunten Zorg en welzijn Omschrijving
Type
23-01 Ondersteuning naar zorg via het Amstelveenloket (eventueel met hulp van onafhankelijke cliëntondersteuning).
Uitvoering
23-02 Evaluatie actieplan Mantelzorg
College
23-03 Evaluatie Alliantie tegen eenzaamheid
College
23-04 Verwerken aandachtspunten Rekenkameronderzoek in beleidsuitvoering
Uitvoering
Status
A
Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer
Aanvullende toelichting
23-02
Actieplan Mantelzorg is nog in uitvoering. Evaluatie wordt uitgevoerd in 2024, oplevering update mantelzorgplan 2e helft 2024.
Werk en inkomen Omschrijving
Type
23-01 Evaluatie aanpak "financieel ontzorgen" en waar nodig verbeteringen doorvoeren.
Uitvoering
23-02 Vergroten bereik minimabeleid door goede communicatie en toegankelijke digitale aanvraagprocedures.
Uitvoering
23-03 Inwoners worden ondersteund naar betaald werk, vrijwilligerswerk of het behalen van een startkwalificatie.
Uitvoering
23-04 Inwoners met een arbeidsbeperking worden ondersteund naar zo regulier mogelijk werk. Wanneer voor deze inwoners werk een stap te ver blijkt te zijn worden zij gefaciliteerd om een stap terug te zetten richting dagbesteding en/of een uitkering.
Uitvoering
23-05 Extra inkomensondersteuning aan inwoners die door recente ontwikkelingen in financiële problemen zijn gekomen.
Uitvoering
23-06 Aanpassingen van de Participatiewet worden voortvarend verwerkt in de gemeentelijke uitvoeringspraktijk.
Uitvoering
Status
Status: 'A' = aanvullende toelichting
Jeugd Omschrijving
Type
23-01 Herijken van en uitvoering geven aan de Jeugdagenda (voor collegeperiode 2022-2026) Status: 'A' = aanvullende toelichting
pagina 20 van 214
Jaarstukken 2023
Status
Samenkracht en burgerparticipatie Status
Omschrijving
Type
23-01 Monitoren gebruik wijkcentra, ontmoetingsplaatsen
Uitvoering
23-02 Diversiteitsnota
Raad
Status: 'A' = aanvullende toelichting
Overige toelichting Hervormingsagenda Jeugd en wijziging wetgeving De Hervormingsagenda Jeugd is landelijk door de betrokken partijen (zorgaanbieders, rijk, gemeenten) vastgesteld. Veel van de acties die van gemeenten verwacht worden, voert Amstelveen al uit. Denk aan transformatie van verblijfszorg naar 'thuis nabij' en aan inzet van praktijkondersteuners jGGZ bij huisartsen. Deze acties verbeteren de kwaliteit van de zorg en drukken de kosten van de zorg. Helaas betekent dit niet dat de totale kosten voor jeugdhulp ten opzichte van 2022 gelijk zijn gebleven, laat staan gedaald. In 2023 is gestart met de verkenning van de positie van Amstelveen ten opzichte van de jeugdhulpregio Amsterdam-Amstelland. Verder is het afwachten welke concretisering het rijk geeft aan de door hem uit te werken maatregelen ten aanzien van de beperking van de reikwijdte, de verplichte regionale samenwerking en de schaalniveaus van de inkoop van zeer specialistische jeugdhulp. Belangrijk is ook of de regering de geplande landelijke bezuiniging van € 500 miljoen op de jeugdhulp in stand zal houden. Nieuwe jeugdstelsel Het nieuwe jeugdstelsel van Amstelveen en haar buurgemeente is nu twee jaar in werking. Op basis van een operationele evaluatie zijn in 2023 al de eerste bijstellingen gepleegd. Op diverse thema's wordt lokaal of regionaal gesproken met aanbieders en ketenpartners.
Financiële beheersing en goede zorg voor de meest kwetsbare kinderen, en de samenhang tussen beide, stonden in 2023 centraal. Financieel overzicht bedrag x € 1.000 Programma
Rekening
Begroting 2023
Rekening 2023
Saldo
2022 Primitief
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
2023
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 6.3 Inkomensregelingen
-21.473 -10.763
27.246
5.281 -21.965
25.045
4.281 -20.764
1.201
-4.320
-6.243
8.675
1.373
-7.302
8.434
1.543
-6.891
411
-8.454
-2.050
36.013
25.416 -10.597
34.992
25.076
-9.916
681
6.4 WSW en beschut werk
-1.837
-1.813
1.978
0
-1.978
1.987
0
-1.987
-10
6.5 Arbeidsparticipatie
-2.382
-2.954
2.632
0
-2.632
2.586
-107
-2.693
-61
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
-2.879
-2.801
3.156
64
-3.093
3.082
64
-3.018
75
6.7 Maatwerkdienstverlening 18+
-1.519
0
0
0
0
0
0
0
0
6.71 Hulp bij het huishouden (WMO) 6.71b Begeleiding (WMO)
-6.291
-6.055
6.716
0
-6.716
6.468
0
-6.468
248
-5.348
-2.462
3.781
581
-3.200
4.281
526
-3.755
-555
6.71c Dagbesteding (WMO)
0
-1.688
1.788
0
-1.788
2.160
0
-2.160
-372
-18.538
0
0
0
0
0
0
0
0
0 -13.495
17.630
0 -17.630
17.282
0 -17.282
348
0
1.365
0
2.886
0
6.72 Maatwerkdienstverlening 186.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig 6.73C Jeugdhulp met verblijf overig
-1.365
Jaarstukken 2023
-1.365
-2.886
-1.521
pagina 21 van 214
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZverblijf 6.81 Geëscaleerde zorg 18+
0
-2.162
2.162
0
-2.162
2.764
0
-2.764
-602
-397
0
0
0
0
0
0
0
0
6.81a Beschermd wonen (WMO)
0
0
118
118
0
98
98
0
0
-1.557
0
0
0
0
0
0
0
0
6.82a Jeugdbescherming
0
-1.277
1.658
0
-1.658
1.401
0
-1.401
257
6.82b Jeugdreclassering
0
0
0
0
0
214
0
-214
-214
7.1 Volksgezondheid
-3.481
-3.594
3.794
68
-3.726
3.774
77
-3.697
29
Totaal saldo van baten en lasten
-78.477 -58.721 118.712
31.559 -85.897
-86
6.82 Geëscaleerde zorg 18-
Reservemutatie Resultaat
0
0
0
-78.477 -58.721 118.712
32.901 -85.811 117.455 0
0
0
32.901 -85.811 117.455
0
0
0
31.559 -85.897
-86
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Lokaal werkbudget Oekraïne (voordeel € 0,4 miljoen) Voor de hotelopvang 2023 is vanuit het lokaal werkbudget € 6,4 miljoen beschikbaar gesteld. Zowel voor 2023 als 2024 is de kostprijsverhogende BTW te hoog geraamd. Voor 2023 betekent dit een voordeel van afgerond € 0,4 miljoen. Dit bedrag valt vrij in het lokaal werkbudget Oekraïne en via een beslispunt bij deze jaarstukken komt dit komend jaar beschikbaar voor andere projecten. Sociaal medische indicatie Wet kinderopvang (voordeel € 95.000) De gemeente is wettelijk verplicht om een sociaal medische indicatie (SMI) af te geven voor kinderopvang aan ouders met medische of sociale beperkingen in combinatie met de noodzaak om ontwikkelingsachterstanden van het kind te verminderen. De afgelopen jaren steeg het aantal aanvragen. In 2023 is echter sprake van een daling. In 2024 zal worden beoordeeld of de neerwaartse daling zich doorzet en aanleiding is tot aanpassing van het budget. Aanpak economische dakloosheid (neutraal € 0,8 miljoen) Met ingang van 2023 ontvangt Amstelland via de gemeente Amsterdam structureel (in ieder geval tot en met 2026) € 1,0 miljoen per jaar vervolgmiddelen voor de aanpak van economische dakloosheid. Voor 2023 is € 1,0 miljoen (deels met terugwerkende kracht) ontvangen.
Ten tijde van de tweede tijdvakrapportage 2023 was de inschatting dat € 0,8 miljoen uitgegeven zou worden. Er is nog geen definitieve bestemming voor dit bedrag. De middelen zijn gereserveerd in afwachting van een bestedingsvoorstel. Amstelveen is namens de Amstelland gemeenten de regionale penvoerder op dit onderwerp. Specifieke uitkering 'Gezond en Actief Leven Akkoord' (SPUK GALA) (voordeel € 220.000) In 2023 is de SPUK GALA beschikbaar gekomen. Hierdoor zijn bestaande inzet en regelingen verschoven naar deze specifieke uitkering, deels omdat er weinig tijd was voor nieuwe initiatieven. Dit heeft geleid tot een voordeel op de begroting. In de eerste tijdvakrapportage 2024 en perspectiefnota 2025 wordt het meerjaren financieel beeld 2024-2026 verwerkt, inclusief het effect op de reguliere begroting. Algemeen en methodiek (voordeel € 88.000) Binnen ‘Algemeen en methodiek’ waren middelen begroot voor kosteneffectiviteitsanalyses. Er zijn dit jaar geen kosteneffectiviteitsanalyses meer uitgevoerd. Dit komt doordat alle analyses de afgelopen jaren al hebben plaatsgevonden.
pagina 22 van 214
Jaarstukken 2023
Inwoners helpen elkaar (voordeel € 110.000) Een bedrag van € 80.000 is niet besteed voor technische hulpmiddelen voor inwoners om overbelasting bij mantelzorgers te voorkomen. Uit de praktijk blijkt dat Verpleeg- en Verzorgingshuizen en Thuiszorg organisaties (VVT) en de zorgverzekeraar hier al volop mee experimenteren, en is de rol van de gemeente als aanjager hier minder evident. Door terugbetaling van een subsidie van 2022 ontstaat een voordeel van € 30.000. Kwetsbare groepen lichte ondersteuning (voordeel € 63.000) De bestedingen in het kader van de sociale benadering dementie zijn lager vanwege een kleiner aantal deelnemers. Daarnaast is een deel van sociale benadering dementie bekostigd uit aanvullende middelen uit het nieuwe dementiebeleid 2023. Diverse onderwerpen Samenkracht en burgerparticipatie (voordeel € 370.000) Bij diverse onderwerpen zoals preventief en gezond leven, innovatiefonds, burgerparticipatie en social trial is sprake van voordelen die optellen tot € 370.000. Een aantal initiatieven is in 2023 niet tot uitvoering gekomen en schuift door naar komend jaar. In 2024 is het budget toereikend om de initiatieven uit te voeren. Daarnaast hebben organisaties minder beroep gedaan op de gemeentelijke budgetten en zijn er voordelen ontstaan bij subsidievaststellingen over voorgaande jaren.
Versterken sociale basis (nadeel € 100.000) Stadsdorp Elsrijk is een bewonersgroep die het welzijnswerk in hun wijk organiseert. De gemeente is wettelijk verplicht Right to Challenge initiatieven te ondersteunen. Het initiatief van Stadsdorp Elsrijk op welzijnswerk bevindt zich nog in de aanloopfase en wordt daarom niet uit de reguliere begroting gedekt. De kosten van voornamelijk personeel (voor het welzijnswerk in de buurt) bedragen € 160.000. Een bedrag van € 60.000 is verantwoord binnen de Specifieke uitkering 'Gezond en actief leven akkoord'. SPUK GALA (neutraal € 143.000) In de zomer van 2023 is de specifieke uitkering GALA ambtshalve verleend door het Rijk. Bestaande inzet en regelingen zijn in 2023 aan deze SPUK gekoppeld. Ook zijn enkele nieuwe initiatieven gestart. Met effectief één kwartaal in 2023 beschikbaar om nieuwe projecten en subsidies te initiëren, is het niet gelukt om alle beschikbare SPUK middelen uit te geven. Van de SPUK mag maximaal 20% per regeling overgeheveld naar 2024. Voor Amstelveen betekent dit een bedrag van € 106.000. Daarnaast moet € 41.000 worden terugbetaald aan het Rijk. 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Preventie Jeugd (voordeel € 95.000) Het voordelig resultaat wordt onder andere veroorzaakt doordat de kosten voor de uitvoeringsagenda's '(v)echtscheidingen 2023' en de 'Regionale verwijsindex - MULTIsignaal' voordeliger uitpakken.
Alle interventies rondom het speerpunt (v)echtscheidingen en de regionale verwijsindex zijn conform de uitvoeringsagenda's uitgevoerd. Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslagen (POK) (voordeel € 132.000) De middelen voortkomend uit de POK, zijn conform de hierbij gestelde VNG doelen besteed. Omdat in 2023 minder onderzoeken uitgevoerd zijn dan vooraf begroot valt € 132.000 vrij. Ook zijn enkele begrote lasten elders gedekt. Werkbudget sociaal team (voordeel € 52.000) In het najaar zijn de afspraken tussen het zorgkantoor, de ketenpartners en de gemeente op aandringen van de gemeente in een specifieke hoge kostendragende casus verbeterd. Dit komt tot uiting in een onderuitputting van het budget. De problematiek rondom dakloosheid en de wachtlijsten voor passende woonvormen zal in de komende jaren onveranderd blijven. De verwachting is dat de kosten zullen doorlopen. Dit zal worden betrokken bij de uitwerking van de Perspectiefnota 2025.
Jaarstukken 2023
pagina 23 van 214
Kinderopvangtoeslagaffaire (nadeel lasten € 117.000, voordeel baten € 163.000) Het voordelig saldo van € 46.000 betreft drie specifieke uitvoeringscomponenten van de specifieke uitkering van het Rijk met betrekking tot de kinderopvangtoeslagenaffaire. Dit betreft uitvoering van de begeleiding van gedupeerden, uitvoering van kwijtschelding publieke schulden en uitvoering kwijtschelding gemeentelijke belastingen. In het tweede tijdvak is een budget voor de uitvoering van deze regelingen opgenomen van € 1.257.000. 6.3 Inkomensregelingen Minimaregelingen (voordeel € 208.000) Alhoewel er net als voorgaande jaren een toename is geweest in de kosten en het aantal aanvragen voor bijzondere bijstand en minimaregelingen is er een voordeel ontstaan van € 208.000. Op basis van een verwachting voor het jaar 2023 is meer begroot dan daadwerkelijk noodzakelijk bleek. Deze verwachting had te maken met de stijgende kosten van het levensonderhoud, het aantal aanvragen in de eerste helft van het jaar en het groot aantal aanvragen op basis van de energietoeslag. Energietoeslag (voordeel € 670.000) Via een beslispunt bij deze jaarstukken wordt voorgesteld € 670.000 over te hevelen naar 2024 voor de energietoeslag. Er zijn minder ambtshalve toekenningen geweest dan aanvankelijk op basis van de energietoeslag 2022 is ingeschat.
Aanvragers uit 2022 komen voor een ambtshalve uitbetaling van de energietoeslag in aanmerking wanneer het landelijke inlichtingenbureau aangeeft dat het inkomen gelijk is gebleven. Bij een groot aantal inwoners is het inkomen gewijzigd waardoor er niet ambtshalve kan worden uitbetaald. Naar verwachting zal een groot deel van deze inwoners alsnog in 2024 een aanvraag indienen voor de energietoeslag. BUIG (nadeel € 205.000) Het verschil wordt grotendeels veroorzaakt door een nadelig resultaat van € 248.000 bij het terugvorderen van verleende bijstand. Er zijn minder terugvorderingen opgelegd dan begroot. Hiervoor is geen eenduidige oorzaak aan te wijzen. Het achterblijven van het aantal terugvorderingen van bijstandsuitkeringen in combinatie met het ontbreken van enkele grote fraudevorderingen kan al leiden tot een dergelijke ontwikkeling. 6.71 Hulp bij het huishouden (WMO) Hulp bij het huishouden (voordeel € 248.000) De oorzaak van de onderbesteding is te wijten aan de personeelsproblematiek bij de zorgaanbieders. Dit betekent dat minder inwoners de volledig benodigde uren (indicatie) hebben ontvangen. waardoor sprake is van een wachtlijst. Aanbieders proberen hun tijd zo goed en eerlijk mogelijk te verdelen. 6.71b Begeleiding (WMO) Individuele begeleiding (nadeel € 555.000) Toegelicht onder 6.71c dagbesteding (WMO).
6.71c Dagbesteding (WMO) Dagbesteding (nadeel € 372.000) Met ingang van 2023 wordt volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dagbesteding en individuele begeleiding op een eigen taakveld verantwoord. Op beide taakvelden is een tekort te zien dat grotendeels te wijten is aan een stijging van de kosten op individuele begeleiding. Naast de indexering van de tarieven voor individuele begeleiding is het aantal mensen dat gebruik maakt van individuele begeleiding toegenomen. Daarnaast zijn meer uren begeleiding afgenomen en is de zorgzwaarte (complexiteit) toegenomen. In plaats van de lichtste vorm van begeleiding is er een stijging te zien in de middel tot zwaardere vormen van individuele begeleiding. Het aantal inwoners dat gebruik maakt van dagbesteding is nagenoeg gelijk gebleven ten opzichte van vorig jaar. Tijdens de Coronaperiode maakte niet iedereen volledig gebruik van de geïndiceerde uren dagbesteding. Door de afgenomen angst voor Corona verzilveren meer inwoners hun volledig aantal uren dagbesteding. pagina 24 van 214
Jaarstukken 2023
De stijging van de kosten is verder te wijten aan de toenemende extramuralisering van de zorg en het feit dat mensen moeilijker doorstromen naar de langdurige zorg (WLZ). De vergrijzing, en het feit dat meer mensen langer thuis blijven wonen, en toenemende GGZ problematiek zorgt voor een grotere vraag naar begeleiding. Ook zorgt dit voor een toename in de complexiteit en de inzet van zwaardere ondersteuning. Specialistische jeugdhulp (taakvelden 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig, 6.73C Jeugdhulp met verblijf overig en 6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf) Specialistische jeugdhulp (nadeel € 1,8 miljoen) Ten aanzien van de in de tweede tijdvak opgehoogde begroting naar € 21,3 miljoen komen de uitgaven over 2023 € 1,8 miljoen hoger uit. Dat de bijstelling in de tweede tijdvak onvoldoende blijkt te zijn geweest, heeft te maken met de vertraging in de ontvangst van declaraties en berichten van zorgaanbieders. Daarnaast heeft € 0,5 miljoen betrekking op nagekomen declaraties over het jaar 2022. Dit heeft het ramen van de eindejaarsverwachting bemoeilijkt. De totale uitgaven in 2023 (€ 23,0 miljoen) blijven nog wel onder het bedrag in de primitieve begroting inclusief uitvoeringsprogramma (€ 23,4 miljoen) dat in de eerste tijdvak achteraf bezien teveel naar beneden is bijgesteld.
Het college heeft met diverse concrete maatregelen gericht op kinderopvang, diverse verwijzers, onderwijs en op specifieke categorieën (bijvoorbeeld hulpvragen ten aanzien van onveiligheid) substantiële uitgaven voorkomen. Desondanks zijn er enkele autonome factoren die hebben geleid tot de overschrijding. Dit betreft de groei van het aantal kinderen in jeugdhulp (drie procent groei ten opzichte van 2022), de stijging van de kosten per jeugdige en een toename van een aantal zeer complexe casus met verblijf. 6.82a Jeugdbescherming & 6.82b Jeugdreclassering Wijziging verdeling budgetten jeugdbescherming en jeugdreclassering (neutraal € 214.000) Vanwege de landelijke wijziging in het BBV zijn er verschillende taakvelden ontstaan voor de jeugdbescherming (voorheen geëscaleerde zorg 18-). Voor 2023 hebben we initieel gekozen om het budget en de realisatie te verzamelen op het taakveld 6.82a Jeugdbescherming. Reden hiervoor was dat de splitsing administratief lastig te maken was met de huidige werkwijze van de gecertificeerde instellingen. Met de jaarrekening 2023 hebben we inmiddels voldoende informatie om een betere verdeling te maken over de verschillende taakvelden. Vandaar dat de realisatie nu wel toegerekend kan worden aan beide taakvelden. Reservemutatie met toelichting bedrag x € 1.000 taakveld + omschrijving
bijgestelde begroting
jaarrekening
a. toevoeging
b. onttrekking
c=a-b stand 1jan verschil
6.1 Innovatiefonds Zorg en Welzijn Amstelveen
0
0
0
1 Sociaal domein
0
0
0
verschil
d. toevoeging
e. onttrekking
stand 31dec
f=d-e verschil
g=c-f
116
0
0
116
0
0
116
0
0
116
0
0
Voorzieningenmutatie met toelichting bedrag x € 1.000 taakveld + omschrijving
bijgestelde begroting
jaarrekening
a. toevoeging
b. onttrekking
c=a-b stand 1jan verschil
6.3 Dubieuze debiteuren sociale dienst
0
0
0
1 Sociaal domein
0
0
0
Jaarstukken 2023
verschil
d. toevoeging
e. onttrekking
stand 31dec
f=d-e verschil
g=c-f
430
8
0
438
8
-8
430
8
0
438
8
-8
pagina 25 van 214
Verbonden partijen Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van het programma Sociaal domein zijn betrokken: Openbare GezondheidsZorg (OGZ) Amstelland, GGD Amsterdam-Amstelland en Amstelland en Meerlanden Werkorganisatie (werknaam: AM-match). Voor aanvullende informatie per partij wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen. Subsidies Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage Subsidies.
pagina 26 van 214
Jaarstukken 2023
2.2 Onderwijs en ontplooiing
Inleiding Onderwijs, sport en cultuur vormen in onze samenleving de basis voor ontplooiing. Amstelveen blijft investeren in onderwijs en kinderopvang: de jeugd heeft de toekomst. Goed onderwijs is van wezenlijk belang en de samenwerking tussen onderwijs, jeugdhulp en sociaal-maatschappelijk werk wordt bevorderd. Op die manier ontstaat samenhang in de ondersteuning van kinderen die dat nodig hebben. Sport is een leuke en goede manier om gezond te leven. Daarom worden de sportfaciliteiten uitgebreid. Cultuur draagt bij aan ontplooiing en ontmoeting. Amstelveen investeert de komende jaren in herijking van het cultuuraanbod in Amstelveen. Bestuurlijke actiepunten Onderwijs Status
Omschrijving
Type
23-01 Evaluatie inzet NPO middelen en advies verdeling resterende middelen
Uitvoering
A
23-02 Naar aanleiding van de evaluatie van de spreiding en zorgzwaarte van de groepen voorschoolse educatie het huidige aanbod aanpassen en mogelijk uitbreiden
Uitvoering
A
Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer
Aanvullende toelichting
23-01
Leerpunten zijn meegenomen in de Jeugd- en Onderwijsagenda, zoals de verrijkte schooldag en jeugdhulpverleners in het VO (Raad 1e kwartaal 2024).
23-02
Aanvullende acties: extra eenmalige verhoging subsidietarieven Voorschoolse educatie en Peuterarrangementen (Uitvoering vanaf 4ekw23). Actie voor kansen voor kinderen. Inzet jongerenwerkers op scholen.
Onderwijshuisvesting Status
Omschrijving
Type
23-01 Sportvoorziening Hermann Wesselink College
Uitvoering
A
23-02 Sportvoorziening Keizer Karel College
Raad
A
23-03 Uitbreiding Amstelveen College
Uitvoering
A
23-04 Nieuwbouw scholenlocatie Landtong
Uitvoering
A
23-05 Nieuwbouw scholenlocatie De Scheg
Raad
A
23-06 Nieuw- en verbouw scholencluster Orion
Raad
A
23-07 Aankoop tijdelijke huisvesting Pandora 4
Raad
A
23-08 Huisvesting Islamitische basisschool
Raad
A
23-09 Nieuwbouw maatschappelijke voorziening Lindenlaan
Raad
A
Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer
Aanvullende toelichting
23-01
De sportvoorziening is in het 3e kwartaal 2023 opgeleverd, waarna de buitenruimten en het schoolplein in orde worden gemaakt. Momenteel verkeert het project in de nazorgfase. Het krediet kan nog niet worden afgesloten, omdat er nog facturen in 2024 verwacht worden.
Jaarstukken 2023
pagina 27 van 214
23-02
Het fasedocument schetsontwerp is gereed. Verdere uitwerking van het voorlopig ontwerp, inclusief kostenopstelling volgt in het begin van 2024. Als het nodig is, wordt het investeringsbedrag in de Perspectiefnota 2025 aangepast. Vooruitlopend op de aanbesteding wordt het uitvoeringskrediet gevraagd.
23-03
De uitvoering is in volle gang. Eind december is de tijdelijke huisvesting weggehaald om plaats te maken voor de tweede fase van de uitbreiding.
23-04
Eind 2022 is de realisatie van de nieuwbouw gestart en zal 1,5 jaar in beslag nemen. Met ingang van het schooljaar 2024/2025 wordt de school in gebruik genomen.
23-05
Helaas hebben de voorbereidingen voor de nieuwbouw scholenlocatie De Scheg vertraging opgelopen. Een kinderopvangorganisatie moet opnieuw worden geselecteerd. De goedkeuring van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap -en daarmee ook de rijksbekostiging- voor het stichten van een nieuwe school in een nog te ontwikkelen wijk is met de nieuwe wet "Meer ruimte voor nieuwe scholen" er niet gemakkelijker op geworden. Het programma van eisen moet worden aangepast. En hiermee kan in 2024 de ontwerpfase starten.
23-06
Geruime tijd is gezocht naar locaties voor tijdelijke huisvesting, uiteindelijk is gekozen voor de locatie Middenwaard (deelgebied 2). De geraamde kosten voor tijdelijke huisvesting op locatie Middenwaard was dermate hoog dat ervoor gekozen is om op deze locatie een permanent schoolgebouw te realiseren. De projectnotitie is hiervoor in voorbereiding, buurtparticipatie is opgestart, in 2024 zal dit worden voortgezet en het ontwerpproces worden gestart. Door deze scope wijziging, zullen de andere scholen langer op hun huidige locatie blijven waardoor ingezet is op vervanging van de bestaande semi-permanente huisvesting, deze wordt in de zomer van 2024 gerealiseerd. Voor het gebouw aan Orion 1b is een PVE geschreven door de gebruikers. Het PVE wordt in 2024 getoetst op technische uitvoer/ haalbaarheid in combinatie met verduurzamingsmaatregelen. Voor het gebied Orion word stedenbouwkundig onderzocht wat de mogelijkheden zijn voor het gebied in de wetenschap dat er 1 school wordt gerealiseerd. Welke ruimte blijft er over voor andere ontwikkelingen?
23-07
HB+ voorziening Elementa is gehuisvest in tijdelijke huisvesting aan Pandora 4. Het was de bedoeling de tijdelijke huisvesting te kopen, maar bij nader inzien is het toch beter de toekomstige ontwikkelingen op scholenlocatie Pandora af te wachten en de tijdelijke units te blijven huren.
23-08
IBS ELif is met ingang van schooljaar 2023/2024 gestart met 5 groepen. Een deel van het gebouw aan de Schweitzerlaan 46 is hiervoor geschikt gemaakt. Ook is er budget voor de eerste inrichting onderwijsleerpakket en meubilair voor 5 groepen verstrekt.
23-09
De noodzaak om tijdelijke huisvesting te realiseren voor de kinderopvang die momenteel gehuisvest is in Montessorischool De Linde is voorlopig niet meer aanwezig. Montessorischool De Linde heeft het wissellokaal in gebruik genomen, omdat Vrije School Parcival dit lokaal niet meer nodig had. Wel blijft het plan om huisvesting te realiseren ten behoeve van kinderopvang op locatie Lindenlaan 315-323 overeind. Hiervoor wordt een projectnota opgesteld.
Sport Omschrijving
Type
23-01 Verduurzamen sportaccommodaties
Uitvoering
23-02 Uitvoering geven aan Sport- en beweegnota
Uitvoering
23-03 Uitvoering projecten Lokaal Sportakkoord
Uitvoering
Status
Status: 'A' = aanvullende toelichting
Kunst en cultuur Status
Omschrijving
Type
23-01 Aanbieden van een gevarieerd cultuuraanbod.
Uitvoering
23-02 Culturele partners gaan innovatiever, bedrijfsmatiger en meer samenwerken.
Uitvoering
A
23-03 Onderzoek naar economische waarde van cultuur en bezoekersstromen.
Uitvoering
A
23-04 Bevorderen van kunst- en cultuurinitiatieven in de buurt/op straat.
Uitvoering
23-05 Stimuleren van cultuureducatie met name voor de jeugd.
Uitvoering
23-06 Laatste fase DSP haalbaarheidsonderzoek en definitief advies herijken Cobra museum.
Uitvoering
pagina 28 van 214
Jaarstukken 2023
A
23-07 Placetesting: via programmering uittesten op Stadsplein in samenwerking met stakeholders. Uitvoering
A
23-08 Samenwerking tussen Pathé en cultuurstrip stimuleren en bestendigen.
Uitvoering
A
23-09 Onderzoek uitzetten invulling Uilenstede 106 (vh Griffioen).
Uitvoering
23-10 Handhaven van onafhankelijke, lokale media.
Uitvoering
Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer
Aanvullende toelichting
23-02
Constant wordt ingezet op de actualisatie en vernieuwing van de presenterende instellingen. De meerjarige subsidieregeling is een vehikel dat daaraan bij kan dragen. Hoewel al steeds meer sprake is van cohesie tussen de instellingen kan nog altijd meer synergie worden bereikt.
23-03
Om inzicht te krijgen in de meerwaarde van cultuur op zowel het economische als het maatschappe-lijke gebied zijn diverse onderzoekbureaus benaderd. Tevens wordt inzicht gevraagd over hoe het cul-turele budget zich verhoudt tot andere gemeentes met een soortgelijk profiel en omvang. Ook met het oog op de ontwikkeling van de nieuwe Cultuurvisie 2024-2028 zal hiervoor in 2024 een definitieve opdracht worden uitgezet.
23-06
Het definitieve DSP-rapport is in het voorjaar van 2023 openbaar gemaakt. De daaruit voortkomende adviezen zijn meegenomen in de beoordeling van de meerjarige aanvraag van het museum. Ook kan het rapport door het museum worden meegenomen in de ontwikkeling van het nieuwe ondernemingsplan dat in het najaar van 2024 moet worden aangeleverd.
23-07
Het placetestings-traject is voorlopig aangehouden ook in verband met de aanstaande ontwikkeling van de cultuurstrip en de herinrichting van het Stadsplein.
23-08
Pathé heeft aangegeven niet naar Amstelveen te komen. Het ligt in de bedoeling door te gaan met de vernieuwing van de cultuurstrip waarbij rekening wordt gehouden met de gewijzigde situatie.
Overige toelichting Onderwijs In 2023 zijn de voorbereidingen getroffen voor de organisatie van onderwijs voor jeugdigen in de AMV-opvang die begin 2024 is geopend. De gemeenteraad heeft daarvoor middelen beschikbaar gesteld waarmee gemeente en onderwijsveld gezamenlijk hebben gezorgd voor een onderwijsvoorziening voor deze doelgroep. De gemeenteraad heeft per amendement besloten tot oprichting van een subsidiefonds gericht op het bevorderen van gelijke kansen voor jeugd in Amstelveen. In het eerste kwartaal van 2024 start het fonds waarvoor gedurende 2023 voorbereidingen zijn getroffen. Sport Vanwege de fors gestegen kosten voor onder andere energie zijn diverse subsidieregelingen voor de sportsector opgetuigd en uitgevoerd, zoals de: SPUK NEAS (specifieke uitkering Noodfonds Energielasten Amateursportverenigingen); SPUK MEOZ (specifieke uitkering voor Meerkosten Energie Openbare Zwembaden); Subsidieregeling voor stijgende lasten voor maatschappelijke organisatie in Amstelveen. Er is intensief samengewerkt met diverse partijen om de in financiële problemen bevindende hockeyvereniging HIC te ondersteunen middels een reddingsplan waarbij de gemeente de sportvelden overneemt en verhuurt aan AmstelveenSport ten behoeve van exploitatie, beheer en onderhoud.
Onderzoek is opgestart voor een actuele rapportage over de toekomst van zwembad De Meerkamp dat dient als onderbouwing voor de besluitvorming van uw raad in 2024.
Jaarstukken 2023
pagina 29 van 214
Financieel overzicht bedrag x € 1.000
Rekening
Begroting 2023
Programma
2022 Primitief
4.1 Openbaar basisonderwijs
-127
4.2 Onderwijshuisvesting
Rekening 2023
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
2023
-134
134
0
-134
133
0
-133
0
-5.798
-6.395
10.331
1.774
-8.557
9.313
2.228
-7.085
1.472
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 5.1 Sportbeleid en activering
-3.594
-3.738
6.089
2.067
-4.022
5.606
2.223
-3.383
639
-4.459
-4.764
4.959
167
-4.792
4.843
169
-4.674
118
5.2 Sportaccommodaties
-1.045
-1.983
3.877
3.321
-556
3.150
2.644
-506
50
5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie 5.4 Musea
-5.063
-4.327
5.472
341
-5.131
5.354
340
-5.014
117
-1.448
-1.360
1.680
0
-1.680
1.611
0
-1.611
69
-182
-170
341
0
-341
244
0
-244
97
5.6 Media
-2.398
-2.456
2.643
86
-2.557
2.597
86
-2.511
46
Totaal saldo van baten en lasten
-24.113 -25.326
35.526
7.756 -27.770
32.851
7.690
-25.161
2.609
3.508
4.337
6.721
2.384
3.826
5.196
1.370
-1.014
-20.568 -21.819
39.863
14.476 -25.386
36.678
12.886
-23.792
1.595
5.5 Cultureel erfgoed
Reservemutatie Resultaat
3.545
4.2 Onderwijshuisvesting Nieuwbouw en renovatie (voordeel € 1,1 miljoen) Met de keuze om één van de scholen van het scholencluster Orion permanent te huisvesten op locatie Middenwaard (deelgebied 2) is de noodzaak voor tijdelijke huisvesting komen te vervallen. Het bedrag voor de tijdelijke huisvesting zit in de reserve en is niet aangepast aan de nieuwe plannen. Dit zorgt voor een voordeel van € 1,0 miljoen. Dit blijft beschikbaar voor de voorbereiding van de gewijzigde plannen van Scholencluster Orion. De huur en demontage van de tijdelijke huisvesting voor het Amstelveen College is lager uitgevallen dan begroot. Het voornemen om voor de Wereldschool op de Amsterdamseweg tijdelijk huisvesting te huren bij Kinderkorf is niet doorgegaan. Hierdoor is € 0,1 miljoen niet meer nodig en is vrijgevallen. Tijdelijke onderwijshuisvestingen ontheemden (voordeel € 0,3 miljoen) In 2022 heeft de gemeente een Specifieke uitkering (SPUK) voor onderwijshuisvesting aangevraagd. Met de SPUK worden de kosten om tijdelijke onderwijshuisvesting voor leerplichtige ontheemde jongeren vergoed. Het gaat om kosten die zijn gemaakt tot 31 juli 2023. Voor 2023 is de SPUK vergoeding niet begroot. Dit levert een voordeel op van € 0,3 miljoen.
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Ondersteuning nieuwkomerskleuters op reguliere basisscholen (voordeel € 110.000) In 2023 voerde de gemeente gesprekken met schoolbesturen Amstelland en Amstelwijs over ondersteuning voor nieuwkomerskleuters op de reguliere basisscholen. In de begroting was hier € 140.000 voor gereserveerd, waarvan € 30.000 is besteed. Minder kindplaatsen (voordeel € 196.000) Door een personeelstekort bij de kinderopvangaanbieders, zijn er in 2023 minder kindplaatsen voorschoolse educatie op locatie gerealiseerd dan verwacht. Dit geeft een voordeel van € 70.000. In 2022 realiseerden kinderopvangaanbieders minder kindplaatsen peuterarrangementen. De onderrealisatie was voor het grootste deel gevolg van de naweeën van Corona. De terugvordering van deze subsidies over kalenderjaar 2022 levert in 2023 een voordeel op van € 126.000.
pagina 30 van 214
Jaarstukken 2023
Rijksmiddelen onderwijsachterstandenbeleid (voordeel € 40.000) Er is een voordeel van € 40.000 op de baten van de Rijksmiddelen voor het Onderwijsachterstandenbeleid. Dit komt doordat de definitieve beschikking van het Rijk voor 2023 € 40.000 hoger was, dan de voorlopige beschikking afgegeven in oktober 2022. Rijksvergoeding onderwijs Oekraïense leerlingen (voordeel € 68.000) Er is een voordeel op de baten van € 68.000 vanwege een betaling van het schoolbestuur Amstelland voor het onderwijs aan Oekraïense leerlingen. De gemeente heeft deze kosten voorgefinancierd in afwachting van de Rijksvergoeding die schoolbesturen hiervoor toegekend hebben gekregen Taalonderwijs voor Oekraïners (voordeel € 84.000) In het kader van volwasseneneducatie taalonderwijs voor Oekraïners is een budget beschikbaar gesteld van € 117.000. Voor de trajecten die nog lopen en de nieuwe plannen voor 2024 wordt via een beslispunt bij deze jaarstukken voorgesteld het resterende budget van € 84.000 over te hevelen naar 2024. De reden van onderbesteding in 2023 is dat zich niet voldoende cursisten hebben aangemeld. Taalklas (voordeel € 50.000) Voor het convenant taalklassen was € 50.000 beschikbaar gesteld uit het Oekraïne budget. De kosten voor het convenant konden binnen het reguliere onderwijsbudget worden opgevangen.
Natuur Milieu Educatie (NME) (voordeel € 40.000) Het voordelig resultaat wordt onder andere veroorzaakt door afwezigheid van de leskistbode, verantwoordelijk voor het beheer en de aanschaf van materialen. De inzet van het team NME rondom de Boomfeestdag is gedekt uit het budget wat hiervoor is gereserveerd op taakveld 5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie. 5.1 Sportbeleid en activering Verduurzaming sport (€ 54.000 voordeel) In 2023 zijn 7 aanvragen verleend voor een bedrag van € 97.000. De verlening van 2 aanvragen vindt plaats in 2024 omdat de duurzaamheidsactiviteiten volgend jaar plaatsvinden (€ 51.000). De regeling eindigde in beginsel eind 2023, maar is opnieuw door het college vastgesteld voor 20242027. SPUK Noodfonds Energie Amateursportverenigingen (NEAS) € 66.000 voordeel) Verwacht werd dat maximaal € 100.000 uit het noodfonds stijgende lasten nodig was om de regeling specifieke uitkering noodfonds energie amateursportverenigingen in Amstelveen uit te voeren. Uiteindelijk is er vanuit het rijk meer budget verleend, zodat maar € 34.000 uit het noodfonds stijgende lasten als dekking is aangewend.
5.2 Sportaccommodaties Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (SPUK MEOZ) (neutraal € 687.000) De gemeente heeft € 805.000 ontvangen voor de Specifieke Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (SPUK MEOZ). De regeling betreft een gedeeltelijke vergoeding van de meerkosten van energie die een openbaar zwembad had in 2022, en de meerkosten die het zal hebben over het jaar 2023. Het betreft een landelijke regeling waarbij het verbruik van het zwembad is afgezet tegenover een referentietarief 2019. Uit de voorlopige energieafrekening blijkt dat er recht is op € 118.000. Het restant van € 687.000 zal na vaststelling worden terugbetaald aan het Rijk. 5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie Tegemoetkoming energiekosten maatschappelijke organisaties (voordeel € 115.000) De subsidie tegemoetkoming energiekosten maatschappelijke instellingen was sinds mei 2023 beschikbaar voor maatschappelijke instellingen met problemen door een hoge energierekening. Instellingen konden aanvragen indienen voor de periode 1 januari t/m 31 december 2023. Het beschikbare budget van de regeling was € 600.000. Middels de tweede tijdvakrapportage is het budget verlaagd tot € 250.000. In totaal is binnen de regeling voor € 135.000 tegemoetkoming verleend. Jaarstukken 2023