Jaarstukken 2022

2.

De recreatie en toerisme projecten die vallen onder going concern (en vast onderdeel uitmaken van de uitvoeringsagenda recreatie en toerisme) zijn uitgevoerd. Tevens zijn gedurende de periode waarin ondernemers te maken hadden met corona beperkende maatregelen, extra activiteiten uitgevoerd om de sector te ondersteunen.

4.

Er is een scan 'impact corona op lokale Amstelveense economie' uitgevoerd; aanvullende economische maatregelen voor ondernemers ontworpen en uitgevoerd. Herijking agenda (opstellen economisch profiel) vindt plaats in 2023.

30

Jaarstukken 2022

2.3.2 Duurzaamheid Actuele bestuurlijke actiepunten Status

Omschrijving

Type

1. Voorbereiding uitbreiden Warmtenet

Uitvoering

A

2. Start Wijkuitvoeringsplan

College

A

Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

1.

De uitbreiding van het Warmtenet van Eneco is met een jaar uitgesteld.

2.

Het opstellen van een Wijkuitvoeringsplan voor Zeestratenbuurt en Randwijck-west is in gang gezet.

Financieel overzicht bedrag x € 1.000

Rekening

Begroting 2022

Rekening 2022

Saldo

Programma

2021 Primitief

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2022

3.1 Economische ontwikkeling

-497

-510

1.152

0

-1.152

1.079

5

-1.073

79

3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen

-12

186

1.635

1.048

-587

902

657

-245

342

3.4 Economische promotie

-1.688

-117

1.319

767

-552

1.228

768

-460

92

Totaal saldo van baten en lasten

-2.197

-441

4.106

1.815

-2.291

3.209

1.430

-1.779

513

0

0

55

30

-25

55

88

33

58

-2.197

-441

4.161

1.845

-2.316

3.264

1.518

-1.746

570

Reservemutatie Resultaat

3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen Diverse coronamaatregelen (voordeel € 425.000) De regelingen voor compensatie lasten voor noodlijdende lokale ondernemers en verduurzaming terrasverwarming hadden doorlooptijden tot eind 2022. Er zijn minder subsidies toegekend, doordat de coronapandemie na de laatste lockdown (winter 2021/2022) niet verder heeft geleid tot beperkende maatregelen. Ondernemers hebben hierdoor minder een beroep hoeven doen op de beschikbare subsidieregelingen. De beschikbare resterende middelen in het kader van compensatie lasten voor noodlijdende lokale ondernemers en subsidieregeling verduurzaming terrasverwarming vallen vrij, omdat de coronagerelateerde activiteiten formeel zijn afgesloten. Landelijke regeling naleving controle coronatoegangsbewijzen (neutraal € 269.000) Vanuit het Rijk zijn middelen beschikbaar gesteld om ondernemers te compenseren die in de periode 1 januari tot en met 26 maart 2022 kosten hebben gemaakt voor de verplichte controle op de coronatoegangsbewijzen. Horecaondernemers, culturele instellingen en sportverenigingen waren verplicht om coronatoegangsbewijzen te controleren en zij konden daarom in aanmerking komen voor deze middelen. De middelen zijn door het Rijk toegekend aan de gemeenten. Voor Amstelveen ging het om een bedrag van € 347.000.

Doordat er voor slechts € 78.000 aanspraak is gemaakt op deze middelen, moet € 269.000 aan het Rijk worden terugbetaald.

Jaarstukken 2022

31

Reservemutatie met toelichting bedrag x € 1.000 taakveld + omschrijving

bijgestelde begroting

jaarrekening

verschil

a. toevoeging

b. onttrekking

c=a-b verschil

stand 1jan

d. toevoeging

e. onttrekking

stand 31dec

f=d-e verschil

g=c-f

3.3 Egalisatiereserve Grondbank (max. 500K)

55

30

25

34

55

88

2

-33

58

3 Economie en duurzaamheid

55

30

25

34

55

88

2

-33

58

Verbonden partijen Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van het programma Economie en Duurzaamheid is InWest Regio B.V. betrokken. Voor aanvullende informatie over deze partij wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen. Subsidies Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage Subsidies.

32

Jaarstukken 2022

2.4 Openbare ruimte

Missie 2018-2022 De komende jaren staan in het teken van een aantal grote projecten in Amstelveen: de aanleg van de Amstelveenlijn, modernisering van het Stadshart en verbreding van de A9. Om de leefbaarheid en doorstroming in de stad te garanderen is grote aandacht nodig voor de bereikbaarheid tijdens de uitvoering van deze grote projecten. Het streven is de overlast als gevolg van de werkzaamheden zo veel mogelijk te beperken. Amstelveen is een groene stad met een aantal parels, zoals de verschillende heemparken, de Bovenkerkerpolder en Middelpolder en het Amsterdamse Bos met Oeverlanden en de Poel. Wij willen het groene karakter van de stad behouden en versterken. 2.4.1 Groen Actuele bestuurlijke actiepunten Status

Omschrijving

Type

1. Realisatie skatebaan Amstelveen Zuid

Uitvoering

A

2. Vergroenen schoolplein Karel Eijkmanschool.

Uitvoering

A

3. # Motie watervriendelijke tuinen # Motie plantaarns # Motie groene pergola's green leafs

Uitvoering

A

Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

1.

Naar aanleiding van de voorbereiding van het skatepark zijn er aanvullende werkzaamheden nodig gebleken, zoals geotechnisch grondonderzoek, archeologisch onderzoek, bodemonderzoek en akoestisch onderzoek. Ook zijn grondstoffen, zoals staal en beton, aanzienlijk in prijs gestegen. Hierdoor loopt de aanleg vertraging op en is deze doorgeschoven naar 2023.

2.

De nieuwe directie van de Karel Eykmanschool had bezwaren tegen het met zijn voorganger overeengekomen plan voor een speelvoorziening. In het kader van verregaande participatie heeft de projectmanager de wensen en eisen van de directie geïnventariseerd en is in overleg een geheel nieuw plan gemaakt. Het project is daarmee praktisch opnieuw gestart. Het schoolplein wordt nu groenblauw ingericht en er komt een grote voetbalkooi op het dak van het schoolgebouw. Opdrachten voor de realisatie zijn inmiddels verleend en het project wordt in 2023 afgerond.

3.

De motie watervriendelijke tuinen is nog in voorbereiding/uitvoering. De motie plantaarns is gerealiseerd en afgedaan in 2022. In 2022 is in samenwerking met de Hogeschool Groningen een prototype groene pergola nabij het Stadshart voorbereid. Doel is dit prototype in 2023 te realiseren.

2.4.2 Wegen, verkeersmaatregelen, openbare verlichting, riolering en water Actuele bestuurlijke actiepunten Status

Omschrijving

Type

1. Opstellen Nota Civieltechnische Kunstwerken

Raad

A

2. Opstellen basisrioleringsplan en grondwaterrekenmodel

Uitvoering

A

3. Uitwerken maatwerkoplossingen bij knelpunten verhardingen vs. groen

Uitvoering

Status: 'A' = aanvullende toelichting

Jaarstukken 2022

33

Nummer

Aanvullende toelichting

1.

De Nota Civieltechnische Kunstwerken is nog niet geheel, maar wel grotendeels gereed. Er is aan de hand van de inspectiegegevens een aanvullende analyse uitgevoerd, waarbij drie ambitieniveaus zijn uitgewerkt. In 2023 wordt de Nota parallel met het MPP Buitenruimte aan de Raad aangeboden.

2.

Grondwaterrekenmodel is gereed. Basisrioleringsplan volgt eerste helft 2023.

2.4.3 Afvalinzameling Actuele bestuurlijke actiepunten Status

Omschrijving

Type

1. Afvalinzameling basisscholen.

Uitvoering

2. GFE inzameling hoogbouw.

Uitvoering

3. Grondstoffenplan 2022-2027.

Uitvoering

Status: 'A' = aanvullende toelichting

Financieel overzicht bedrag x € 1.000 Programma

Rekening

Begroting 2022

Rekening 2022

Saldo

2021 Primitief

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2022

2.1 Verkeer en vervoer

-11.133 -10.228

12.000

1.408 -10.592

12.310

1.323 -10.987

-395

5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie 7.2 Riolering

-11.329 -12.763

13.490

474 -13.016

12.921

482

-12.438

578

1.811

2.188

7.168

9.351

2.184

7.168

9.351

2.184

0

7.3 Afval

2.900

3.341

9.902

13.202

3.300

9.857

13.157

3.300

-1

7.4 Milieubeheer

-2.576

-3.408

4.279

602

-3.677

3.672

595

-3.077

600

455

767

4.283

4.939

656

4.283

4.988

705

49

Totaal saldo van baten en lasten

-19.872 -20.103

51.121

29.976 -21.146

50.210

29.896 -20.314

831

Reservemutatie

-1.925

-278

13.575

12.631

-945

13.585

10.293

-3.292

-2.347

Resultaat

-21.797 -20.381

64.696

42.606 -22.090

63.795

40.189 -23.606

-1.516

7.5 Begraafplaatsen

2.1 Verkeer en vervoer Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (nadeel € 310.000) Het nadeel wordt nader toegelicht in bijlage 6.2; zie paragraaf Financiering en de kolom "via exploitatie" (begroot € 4,1 miljoen, realisatie € 4,4 miljoen). Waterschapsbelasting (nadeel lasten € 70.000) Door een vertraging in aanslagoplegging van de waterschapsbelasting werd de aanslag over 2020 dit jaar ontvangen. Dit leverde een eenmalig nadeel op van € 20.000 door o.a. de gestegen tarieven per hectare. Voor de aanslagoplegging over 2021 en 2022 is daardoor ook rekening gehouden (€ 50.000) met hogere aanslagen. 5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie Meerjarenprojectenplan Buitenruimte (voordeel € 211.000) Het voordeel wordt nader toegelicht in bijlage 6.2; zie paragraaf Financiering en de kolom "via exploitatie" (begroot € 1,3 miljoen, realisatie € 1,01 miljoen).

34

Jaarstukken 2022

Baggeren (voordeel € 365.000) In de begroting wordt rekening gehouden met de ontvangstplicht voor de bagger uit het stedelijk water dat door Waternet wordt aangeleverd. Verrekening van de kosten voor deze ontvangstplicht vindt plaats met de gemeentelijke grondbank. Waternet is pas in december 2022 gestart met het uitvoeren van het baggeronderhoud 2022 en het werk zal in februari worden afgerond. Hierdoor ontstaat een incidenteel voordeel van € 169.000. Met Waterschap Amstel, Gooi en Vecht (AGV) is afgesproken dat de baggerwerkzaamheden in de eerste helft van 2023 tegen het licht worden gehouden om een betrouwbare raming van de ontvangst te kunnen krijgen. Daarnaast was het oorspronkelijk plan om de pilot Baggerpilot Amstelveense Poel in 2022 af te ronden. Door het verkennen van de kansen om het baggeren van de Poel te combineren met de plannen van Rijkswaterstaat om het zand uit de A9 te gebruiken om zodoende de waterkwaliteit van de Amstelveense Poel te verbeteren, heeft dit vertraging opgelopen. Hierdoor wordt de uitvoering van de pilot pas in 2023 uitgevoerd. Dat betekent ook dat wij onze bijdrage voor de uitvoering, die door het Hoogheemraadschap van Rijnland wordt aangestuurd pas in 2023 zullen voldoen. Eerder is de gemeenteraad op de hoogte gebracht van de stagnatie met een raadsbrief.

Via een beslispunt in de jaarrekening wordt verzocht om het restant budget van € 196.000 weer beschikbaar te stellen in 2023. 7.2 Riolering Het resultaat van Riolering rekent af met de daartoe gevormde egalisatievoorziening. De toelichting is opgenomen bij de betreffende voorziening op dit programma. 7.3 Afval Het resultaat van het Huishoudelijk afval rekent af met de daartoe gevormde egalisatievoorziening. De toelichting is opgenomen bij de betreffende voorziening op dit programma. Het nadelig resultaat van Bedrijfsafval van € 1.000 rekent af met de algemene middelen. 7.4 Milieubeheer Het voordelige saldo van € 607.000 betreft lagere lasten en wordt met name verklaard door de navolgende onderwerpen: Milieubeleid (voordeel € 115.000) Op duurzaamheid/energietransitie is € 115.000 minder besteed dan verwacht. De Leidraad duurzaam bouwen voeren wij uit, maar kost minder dan begroot. De overige projecten zijn allemaal uitgevoerd of in uitvoering, zoals bijvoorbeeld het werken aan de CO2-uitstootvrije organisatie en communicatie, maar niet alle middelen bleken nodig om tot deze uitvoering te komen. We hebben als organisatie meer zelf kunnen doen en daardoor was minder inhuur nodig. Voor het onderdeel Leidraad duurzaam bouwen wordt € 52.000 minder onttrokken aan de reserve energietransitie en duurzaamheid.

Milieuvergunningen (voordeel € 182.000) In 2021 is structureel budget ter beschikking gesteld voor het overdragen van (naar inschatting) 150 bedrijven die behoren tot het Basistakenpakket (BTP). In 2021 zijn ongeveer 50 bedrijven aan de Omgevingsdienst overgedragen. Deze bedrijven maken vanaf 2021 onderdeel uit van het Uitvoeringsprogramma. Binnen de herijking van milieutaken en de beschikbare structurele middelen is gekeken of er een volledige overdracht van milieutaken naar de Omgevingsdienst NZKG gestalte kon krijgen. Binnen Amstelveen is de kennis en kunde niet meer voorhanden en de Omgevingsdienst heeft die nog wel. De gesprekken zijn succesvol verlopen en de overdracht zal begin 2023 plaatsvinden. Het bedrag dat hiervoor in 2022 was geserveerd (€ 115.000) valt eenmalig vrij. Daarnaast is er minder milieuadvies aangevraagd in 2022, hetgeen vraag gestuurd is. Voor wat betreft de asbesttaken, blijkt er minder handhaving noodzakelijk geweest te zijn dan begroot.

Jaarstukken 2022

35

Nu er overeenstemming is over de overdracht van bedrijven, zullen er afspraken gemaakt moeten worden over hoe de dossiers kunnen worden overgedragen, of te wel “schoon” door de poort. Het komende jaar zullen er eenmalig extra uren gemaakt gaan worden om de dossiers actueel en op orde te krijgen. Hiervoor wordt voorgesteld het volledige bedrag van € 182.000 te reserveren voor 2023. Via een beslispunt in de jaarrekening wordt verzocht om het restant budget ad € 182.000 weer beschikbaar te stellen in 2023. Uitvoering energiebeleid (voordeel € 260.000) De ontwikkeling van de buurtuitvoeringsplannen heeft meer tijd gekost dan verwacht, waardoor er minder kosten zijn gemaakt in 2022. Deze kosten zullen in 2023 alsnog worden gemaakt. De onderschrijding op dit budget bedraagt € 40.000. Voor het project Zon op Daken is in 2022 een analyse uitgevoerd naar geschikte grote daken in Amstelveen. Vanuit het servicepunt energie advies hebben een aantal VVE's advies ontvangen over de mogelijkheden voor zonnepanelen op de gebouwen. Ook zijn de mogelijkheden voor zon op parkeerterreinen onderzocht en zijn bij twee parkeerterreinen haalbaarheidsonderzoeken opgestart. De onderschrijding op dit budget bedraagt € 45.000 en zal daardoor ook minder worden onttrokken aan de reserve energietransitie en duurzaamheid.

Voor het project concessie duurzame warmte is na veel onderzoek gebleken dat het niet mogelijk was een positieve business case te ontwikkelen. Daarnaast zijn er door de landelijke ontwikkelingen rond de nieuwe Warmtewet te veel onzekerheden ontstaan. De onderhandelingen zijn daardoor in november 2022 tijdelijk stilgelegd, waardoor er minder kosten zijn gemaakt. De onderschrijding op dit budget bedraagt € 70.000 en zal daardoor ook minder worden onttrokken aan de reserve energietransitie en duurzaamheid. In november 2022 is een subsidie van €45.000 van de provincie ontvangen ten behoeve van de uitvoering van het energiebesparingsakkoord. De gemaakte kosten zijn grotendeels hieruit gedekt. Dit resulteert in een onderschrijding van € 50.000, die minder wordt onttrokken aan de reserve duurzaamheid. Er zijn minder kosten gemaakt ter voorbereiding op het nationaal isolatie programma. De onderschrijding op dit budget bedraagt € 35.000. De middelen wordt betrokken bij de uitwerking in 2023. De restant onderschrijding van € 20.000 is toe te schrijven aan het plan van aanpak inzake energiearmoede, wat vol in de uitvoering zit. De middelen worden betrokken bij de uitwerking in 2023.

Klimaatadaptieacties (voordeel € 34.000) Voor het actieplan klimaatadaptatie was in 2022 totaal € 178.000 beschikbaar, hiervan is € 144.000 besteed. De volgende projecten zijn uitgevoerd: aanleg voorbeeldtuin klimaatadaptatie, deelname NK Tegelwippen/onttegelen van tuinen, diverse communicatiecampagnes, inzet klimaatcoaches voor particuliere klimaatvriendelijke tuinadviezen, onderzoek naar groenblauwe school- en speelpleinen, subsidieacties regentonnen en de pilot Plantaarns op het Stadshart. Door de onderschrijding wordt er € 34.000 minder onttrokken aan de reserve energietransitie en duurzaamheid. 7.5 Begraafplaatsen Het resultaat van de begraafplaats Zorgvlied (inclusief mutatie reserve Renovatie park en graven van € 49.000) rekent af met de daartoe gevormde egalisatievoorziening. De toelichting is opgenomen bij de betreffende voorziening op dit programma.

36

Jaarstukken 2022

Reservemutatie met toelichting bedrag x € 1.000 taakveld + omschrijving

bijgestelde begroting

jaarrekening

verschil

a. toevoeging

b. onttrekking

c=a-b verschil

stand 1jan

d. toevoeging

e. onttrekking

stand 31dec

f=d-e verschil

g=c-f

2.1 Dekking kapitaallasten verkeer en vervoer

2.880

363

2.518

10.629

3.394

363

13.660

3.032

-514

2.1 Groot onderhoud wegen

5.165

4.493

672

4.691

5.165

4.769

5.086

395

277

2.1 Openbare verlichting (m.n. lichtmasten)

471

567

-96

682

471

470

684

2

-97

2.1 Verkeersmaatregelen

1.655

584

1.072

4.028

1.655

620

5.063

1.035

36

2.1 Verkeersregelinstallaties

974

551

423

2.266

974

508

2.732

465

-43

1.112

1.520

-408

1.401

1.112

1.183

1.329

-71

-336

376

4

371

362

201

4

559

197

174

7.5 Dekking kapitaallasten Zorgvlied

0

23

-23

182

0

23

159

-23

0

7.5 Zorgvlied renovatie park en graven

85

106

-21

166

85

56

195

28

-49

12.717

8.209

4.508

24.407

13.057

7.996

29.468

5.061

-553

5.7 Buitenruimte groen, water en spelrecreatie 5.7 Dekking kapitaallasten groen, water, recreatie

4 Openbare ruimte

2.1 Dekking kapitaallasten "UP Verkeer en vervoer" Ten opzichte van de begroting is bij Meerjarenprojectenplan Buitenruimte € 0,1 miljoen minder gestort dan begroot. Voor de toelichting zie bijlage 6.2 (kopje Financiering, kolommen "Via investeringen", taakveld 2.1, in de tabel). Inrichting buitenruimte facilitaire projecten Betreft een lagere storting dan begroot van € 319.000. Zie toelichting op programma 5, taakveld 8.1 facilitaire projecten over budgetverschillen in uitvoerende werkzaamheden in de buitenruimte. 2.1 "Groot onderhoud wegen", "Openbare verlichting (m.n. lichtmasten)", "Verkeersmaatregelen", "Verkeersregelinstallaties" en 5.7 "Buitenruimte groen, water en spelrecreatie" Bovengenoemde reserves hebben betrekking op het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte. Projecten uit dit plan rekenen af met deze reserves. De verschillen tussen begrote en werkelijke onttrekkingen aan de reserves hebben aan de ene kant te maken met fasering van projecten, die over de jaargrens heen lopen en eerder of nog niet klaar zijn. Aan de andere kant zijn er ook voordelige en nadelige resultaten behaald op projecten die afgerond zijn of jaarlijkse beheerbudgetten die niet geheel besteed of juist overschreden zijn. Een verdere toelichting staat in de bijlage "Meerjarenprojectenplan Buitenruimte".

5.7 Dekking kapitaallasten "UP Groen, water, recreatie" Ten opzichte van de begroting is bij Meerjarenprojectenplan Buitenruimte € 0,1 miljoen minder gestort dan begroot. Voor de toelichting zie bijlage 6.2 (kopje Financiering, kolommen "Via investeringen", taakveld 5.7, in de tabel). De werkzaamheden Groen Amstelveenlijn zijn nog niet afgerond, waardoor er € 52.000 minder wordt gestort dan begroot. De werkzaamheden lopen door in 2023.

Jaarstukken 2022

37

Voorzieningenmutatie met toelichting bedrag x € 1.000 taakveld + omschrijving

bijgestelde begroting

jaarrekening

verschil

a. toevoeging

b. onttrekking

c=a-b verschil

stand 1jan

d. toevoeging

e. onttrekking

stand 31dec

f=d-e verschil

g=c-f

0

61

-61

1.515

1.191

1.000

1.707

191

-252

7.2 Vervanging riolering

1.000

950

50

3.100

1.000

950

3.150

50

0

7.3 Huishoudelijk afval

7.2 Riolering

1.321

284

1.037

1.399

1.279

0

2.678

1.279

-242

7.5 Afkoop onderhoud graven

453

375

78

3.865

689

439

4.115

249

-172

7.5 Begraafplaats Zorgvlied

200

144

57

226

125

0

351

125

-68

0

0

0

62

0

27

35

-27

27

7.5 Dubieuze debiteuren Zorgvlied 7.5 Uitgifte graven

590

561

29

4.573

823

556

4.841

268

-239

4 Openbare ruimte

3.564

2.374

1.190

14.741

5.107

2.972

16.876

2.135

-945

7.2 Riolering In 2022 is ten opzichte van de begroting een positief resultaat van € 252.000 gerealiseerd, bestaande uit € 321.000 lagere lasten en € 68.000 lagere inkomsten (op het taakveld 7.2 Riolering). De lagere lasten gemalen van € 97.000 zijn ontstaan doordat, door een toenemend tekort aan grondstoffen en materialen, vrijwel alle leveranciers op het gebied van elektronica en chipfabrikanten verdere vertraging hebben opgelopen bij het uitleveren van producten. Daardoor ontstaat vertraging in de uitvoering. Het budget onderhoud/beheer riolering laat een voordeel zien van € 228.000. Dit is met name veroorzaakt door een sterk gewijzigde aanpak van het onderzoek naar de rioolmodelleringen en grondwatermodelleringen, waardoor enkele grote onderzoekopdrachten doorschoven zijn in uitvoering. Bij de evaluatie van het GRP in 2023 worden de budgetten opnieuw bezien. In 2022 is, conform besluitvorming, een bedrag van € 1,0 miljoen gestort in de voorziening vervanging riolering, ter dekking van toekomstige vervangingsinvesteringen en met het oog op een verantwoorde en gelijkmatige ontwikkeling van de lastendruk op langere termijn. 7.3 Huishoudelijk afval In 2022 is ten opzichte van de begroting een positief resultaat van € 242.000 gerealiseerd, bestaande uit € 12.000 hogere uitgaven en € 254.000 hogere inkomsten (op het taakveld 7.3 Afval).

De hogere inkomsten worden voor € 161.000 veroorzaakt door verwachte bijdragen van het Afvalfonds over 2020 (verwachte afrekening van € 71.000) en over 2022 (€ 90.000 hoger dan begroot). De afrekeningen van het Afvalfonds zijn lastig voorspelbaar omdat de definitieve tarieven pas achteraf worden vastgesteld door het Afvalfonds. Daarnaast is voor € 62.000 meer afvalstoffenheffing ontvangen, dit is 0,5% van de totale begrote afvalstoffenheffing. Bij de Perspectiefnota 2023 heeft mede op basis van de rekeningcijfers over 2021 een analyse plaatsgevonden van de verschillen tussen begroting (gehanteerde aannames) en rekening (werkelijke uitkomsten), alsmede de (structurele) gevolgen daarvan. Dit heeft geleid tot een structurele aanpassing van de begroting, waarbij lasten verlaagd zijn en baten verhoogd. De stand van de egalisatievoorziening huishoudelijk afval bedraagt eind 2022 € 2,7 miljoen. Dit overschrijdt het plafond van 10% van de omzet op het taakveld afvalstoffenheffing, zoals is vastgelegd in de Nota Reserves en Voorzieningen, met € 1,55 miljoen.

38

Jaarstukken 2022

De verwachte onttrekking in 2022 aan de egalisatievoorziening ad € 268.000 is voor € 193.000 doorgeschoven naar 2023 (betreft de vervanging van de afvalpas door een druppel). Daarnaast is via de Perspectiefnota 2023 een eenmalige onttrekking van € 650.000 voorzien in 2023 in verband met het verhogen van de inzamelfrequentie. Als op rekeningbasis blijkt dat het vastgestelde maximum is overschreden, wordt bij de eerstvolgende Perspectiefnota concreet voorgesteld hoe hiermee om te gaan. Een ontwikkeling die gaande is betreft het muteren van kaartlezers op de ondergrondse containers van 2G naar 5G. Hiermee is een bedrag gemoeid van ongeveer € 1 miljoen. In 2023 wordt bezien of deze mogelijk via de egalisatievoorziening gefinancierd kan worden. 7.5 Afkoop onderhoud graven en afkoop uitgifte graven Voor beide voorzieningen is de toevoeging hoger dan begroot. Voor afkoop onderhoud graven was € 475.000 begroot, de werkelijke toevoeging is € 689.000. Een verschil van € 236.000. Voor afkoop uitgifte graven was € 590.000 begroot, de werkelijke toevoeging is € 823.000. Een verschil van € 233.000. De oorzaak van de hogere inkomsten wordt veroorzaakt doordat: 1. sinds 2021 voor nieuwe graven de verplichting geldt om vastrecht (onderhoud begraafplaats) 10 jaar vooruit te betalen (naast het grafrecht). Dit bedrag aan vastrecht valt vervolgens jaarlijks voor 1/10de deel vrij; 2.

het aantal nieuwe graven hoger was dan begroot en daardoor ook de afkoopsommen; 3. rechthebbenden actief door Zorgvlied medewerkers zijn geïnformeerd over de opties tot verlenging van het grafrecht en onderhoud. Dit heeft invloed gehad op de stijging van de ontvangen afkoopsommen. De jaarlijkse vrijval (onttrekking) van de afkoop onderhoud was hoger dan begroot. Voor afkoop onderhoud graven was € 375.000 begroot, de werkelijke vrijval is € 439.000. Een nadelig verschil van € 64.000. Oorzaak hiervan is dat de ontvangen afkoopsommen in 2021 hoger waren dan begroot waardoor de jaarlijkse vrijval ook hoger wordt. Voor afkoop uitgifte graven was de vrijval ongeveer gelijk aan de begroting. Per saldo is er een voordeel van € 411.000 (€ 172.000 + € 239.000). Kredieten Rioolgemalen Het beschikbare krediet voor de rioolgemalen bedraagt in 2022 € 706.000. Hiervan is € 175.000 besteed, voornamelijk aan de eerste fase van diverse projecten zoals de gemalen Langerhuize en Startbaan. Het restantkrediet van € 531.000 wordt in 2023 voor € 424.000 ingezet voor het afronden van de lopende projecten. Het restant van € 107.000 kan vrijvallen. Afvalcontainers De in de Perspectiefnota 2022 en het Grondstoffenplan 2022 -2026 benoemde ondergrondse containers voor papier, GFT, textiel en glas zijn besteld. Er bleek een probleem met de kwaliteit waarna er vertraging optrad in de levering.

De levering is inmiddels hervat. Naar verwachting zijn de containers voor de zomer van 2023 geplaatst. Het restantkrediet van € 383.000 wordt in 2023 hiervoor ingezet. Meerjarenprojectenplan Buitenruimte Voor de kredieten die opgenomen zijn in het Meerjarenprojectenplan Buitenruimte wordt verwezen naar de desbetreffende bijlage in deze rekening. Voorbereidingskrediet werf Zorgvlied Het beschikbare krediet van €100.000 is in 2022 voor €4.000 ingezet. De besteding heeft vertraging opgelopen door een nasleep van corona. Het restant wordt in 2023 ingezet.

Jaarstukken 2022

39

Inrichting buitenruimte facilitaire projecten Lagere uitgaven € 582.000, lagere inkomsten € 901.000 in samenhang met reserve kapitaallasten verkeer en vervoer). Zie toelichting op programma 5, taakveld 8.1 facilitaire projecten over budgetverschillen in uitvoerende werkzaamheden in de buitenruimte.

Verbonden partijen Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van het programma Openbare ruimte zijn het Groengebied Amstelland en de Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied betrokken. Voor aanvullende informatie over deze partijen wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen. Subsidies Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage Subsidies.

40

Jaarstukken 2022

2.5 Ruimtelijke ontwikkeling

Missie 2018-2022 De Coronacrisis heeft aan veel zekerheden (tijdelijk) een einde gemaakt, waaronder de economische voorspoed. De druk op de schaarse ruimte blijft echter groot. Om de verdeling van de ruimte te optimaliseren zullen we diverse integrale gebiedsvisies ontwikkelen, onder andere voor het Stadshart, Legmeer en het gebied in en rondom het Oude Dorp. We werken aan stadsvernieuwing en renovatie in overleg met inwoners, eigenaren en corporaties. Daarbij behouden we het karakter van de wijken en het Amstelveens cultureel erfgoed. De woningmarkt in Amstelveen is momenteel overspannen en het aanbod sluit onvoldoende goed aan bij de vraag. We willen een stad zijn waar alle Amstelveners een woning kunnen vinden. Daarvoor proberen wij ook de doorstroming op gang te houden. We streven ernaar bij nieuwbouw minimaal de helft van de woningen te realiseren in het middeldure huur- en koopsegment. In de sociale huursector stimuleren we verkoop van woningen. Het aantal verkochte sociale huurwoningen bouwen wij terug, zodat de sociale voorraad gelijk blijft. Parkeren in eigen wijk moet mogelijk blijven voor bewoners. Hierbij is betaald parkeren geen doel, maar een middel. Er wordt prioriteit gegeven aan een toekomstvast meerjarenplan voor parkeren om te voorkomen dat in bepaalde gebieden in de stad de parkeerdruk onevenredig groot gaat worden.

2.5.1 Ruimtelijke ontwikkeling, projecten en grondexploitaties Actuele bestuurlijke actiepunten Status

Omschrijving

Type

1. Programmatisch en stedenbouwkundig kader met grondexploitaties /investeringsvoorstellen (inclusief een tweede haalbaarheidsdoorrekening) Nieuw Legmeer.

Raad

A

2. Ontwikkelstrategie (Nieuw Legmeer)

Raad

A

3. Grex(en) inclusief risicoanalyse (Nieuw Legmeer)

Raad

A

4. Visie op de Bovenkerkerweg

Raad

A

Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

1.

Vertraagd door noodzaak berekeningen nieuwe uitgangspunten, waarvan haalbaarheid. Wordt naar verwachting 2e helft 2023.

2.

Ontwikkelstrategie is verweven met een exploitatieplan. Het exploitatieplan is onderdeel van het vast te stellen omgevingsplan. Het tussentijds laten vaststellen van een ontwikkelstrategie is te tijdrovend en onnodig. Wel wordt de raad tussentijds geïnformeerd

3.

Zie ook 1. Stedenbouwkundig plan en grexen zullen in dezelfde raad worden behandeld. Ook Programma van Eisen gemeentewerf en afvalbrengstation komt in dezelfde raad. Naar verwachting 2e helft 2023.

4.

Vertraagd door participatie en politieke afstemming

Jaarstukken 2022

41

2.5.2 Wonen en volkshuisvesting Actuele bestuurlijke actiepunten Status

Omschrijving

Type

2022-1 Implementatie financieringsconstructies in samenwerking met marktpartijen om doorstroming binnen de koop te stimuleren en koopwoningen te bereikbaar houden voor de doelgroep.

Raad

2022-2 Uitvoering geven aan Woonagenda en uitvoeringsagenda Woonagenda.

Uitvoering

2022-3 Invoeren van zelfbewoningverplichting bij alle nieuwbouw in het middeldure koopsegment. Onderzoek naar mogelijkheden die de Wet Opkoopbescherming biedt.

Raad

2022-4 Opstellen uitvoeringsprogramma Woon-zorgvisie waaronder afspraken met (lokale)stakeholders.

College

2022-5 Opstellen uitvoeringsregels Huisvestingsverordening Amstelveen 2022.

College

2022-6 Actualiseren uitvoeringsprogramma Woonagenda Amstelveen

College

A

2022-7 Maken van prestatieafspraken 2023 met Duwo, Woonzorg Nederland en Omnia Wonen en uitvoering geven aan de prestatieafspraken 2022.

College

A

A

A

2022-8 Maken uitvoeringsafspraken 2023 met Eigen Haard en bewonersraad Amstelveen College binnen de kaderafspraken 2021 t/m 2023. Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

2022-1

Er is onderzocht welke financieringsconstructies gezicht zijn om koopwoningen bereikbaar te houden. Op dit moment zijn er voor Amstelveen geen financieringsconstructies die aan dit doel kunnen voldoen. Mogelijk komen die er in de toekomst wel weer.

2022-4

Vanwege beperkte capaciteit is dit punt doorgeschoven naar 2023

2022-6

Het nieuwe coalitieakkoord vraagt om een actualisering van de woonagenda. Die wordt voorbereid, daarna volgt actualisatie uitvoeringsprogramma.

2022-7

Met Eigen Haard, Woonzorg en Omnia Wonen zijn afspraken. Met DUWO nog niet.

2.5.3 Verkeer en vervoer Actuele bestuurlijke actiepunten Status

Omschrijving

Type

2022-1 Bereikbaarheidsagenda Zuidlob VRA (gezamenlijke Bereikbaarheidsagenda Vervoerregio Amsterdam,Provincie Noord-Holland, gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Uithoorn, Ouderkerk a/d Amstel)

Raad

2022-2 Uitvoering "Motie Flexibele uitrol betaald parkeren" van de raad van 17 februari 2021.

Uitvoering

A

2022-3 Uitvoeren Motie 'Bewaakte fietsenstalling Amsteltram'.

Uitvoering

A

2022-4 Uitvoeren Motie 'Onderzoek naar fietsparkeren'

Uitvoering

A

Status: 'A' = aanvullende toelichting Nummer

Aanvullende toelichting

2022-2

Uitvoering van de motie is in een brief van 8 maart 2022 aan de gemeenteraad bevestigd.

2022-3

In 2023 worden de Hub Sacharovlaan en het Project Nieuw Legmeer verder opgepakt. In de motie wordt een koppeling met beiden gemaakt en uiterlijk 1 juli 2023 wordt de motie beantwoord.

2022-4

Er wordt met een extern bureau een visie ontwikkeld op (betaald en bewaakt) fietsparkeren in het Stadshart. Motie wordt uiterlijk 1 juli 2023 beantwoord.

42

Jaarstukken 2022

Financieel overzicht bedrag x € 1.000

Rekening

Begroting 2022

Rekening 2022

Saldo

Programma

2021 Primitief

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2022

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.63 Parkeerbelasting

2.436

827

4.553

5.239

686

5.035

5.058

23

-663

2.044

2.526

409

2.937

2.529

365

2.604

2.239

-290

2.2 Parkeren

-81

162

679

889

210

787

773

-14

-224

2.5 Openbaar vervoer

301

-204

299

227

-72

221

228

7

79

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

603

1.595

2.857

7.185

4.328

534

966

432

-3.895

8.1 Ruimte en leefomgeving

-3.971

-3.302

7.192

4.039

-3.153

6.668

3.313

-3.355

-202

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen

-795

4.422

4.802

5.941

1.139

4.060

6.384

2.324

1.185

-177

-1.472

4.530

3.000

-1.530

4.604

2.492

-2.112

-582

Totaal saldo van baten en lasten

359

4.555

25.320

29.456

4.136

22.274

21.819

-455

-4.592

Reservemutatie

-522

-826

3.796

3.650

-146

2.170

3.251

1.081

1.227

Resultaat

-163

3.730

29.116

33.106

3.990

24.444

25.069

625

-3.365

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Energiebesparende maatregelen (voordeel € 195.000) Er zijn energiebesparende maatregelen bij vier sportaccommodaties uitgevoerd voor totaal € 130.000. Deze kosten voor sportcomplexen zijn verantwoord onder taakveld 5.2 sportaccommodaties. Het overige bedrag van € 65.000 is te klein om over te hevelen en kan vrijvallen. Externe advieskosten (nadeel € 203.000) Voor Uilenstede 106 is er een aankoopkeuring uitgevoerd. Momenteel wordt het pand ingezet voor opvang Oekraïners. Tot heden is de beslissing tot aankoop niet genomen. De dekking voor de kosten van aankoopkeuring zijn in de tweede tijdvak ten onrechte vrijgevallen. Verder zijn er algemene kosten gemaakt voor inspecties op panden waar geen aparte begroting voor is. Jaarlijkse onderhoudslasten (nadeel € 306.000) Dit betreft een incidenteel nadeel vanwege:  een aantal niet verrekenbare coronamaatregelen voor eigen panden uit 2020 en 2021. Deze stonden nog op de balans en zijn in 2022 definitief afgewikkeld in de exploitatie van Vastgoed voor totaal € 90.000;  een aantal niet verrekenbare kosten uit voorgaande jaren voor vergoeding rioolrechten en energiekosten welke in 2022 definitief afgewikkeld zijn met de exploitatie van Vastgoed voor totaal € 55.000.

Tevens bevat het een structureel nadeel door inflatiestijging in de tweede helft van 2022, waardoor de overige onderhoudslasten € 161.000 hoger zijn uitgekomen dan verwacht. In 2023 worden de structurele hogere onderhoudslasten betrokken in de actualisatie van de pandenbegroting.

Jaarstukken 2022

43

Hogere dotatie voorziening overige gebouwen (nadeel € 109.000) Bij de Perspectiefnota 2023 is een hogere structurele dotatie opgenomen vanwege de kostenstijgingen voor onderhoudswerkzaamheden. Deze verhoging is per abuis in programma 2, taakveld 5.2 Sportaccomodaties begroot, terwijl deze hogere dotatie thuishoort bij programma 5, taakveld 0.3 Beheer gebouwen. De werkelijke dotatie 2022 is wel verantwoord bij programma 5, waardoor hier een nadeel ontstaat ten opzichte van de begroting en waardoor in programma 2 een voordeel ontstaat ten opzichte van de begroting. Het saldo van deze twee afwijkingen is neutraal. Noorddamcentrum, lagere baten (nadeel € 75.000) Bij de uitvoering van de renovatie is gelijktijdig de toneelvloer aangepast. In de begroting is rekening gehouden met een eigen bijdrage van € 75.000 in 2022. Er wordt een leningovereenkomst afgesloten waarbij deze bijdrage de komende 10 jaar vanaf 2023 wordt afgelost. Deze nieuwe afspraak zal in het 1ste tijdvak 2023 worden verwerkt. Lagere huurinkomsten (nadeel € 70.000) Dit betreft voornamelijk lagere incidentele huurbaten vanwege verbouwingen van Bourgondische laan 43 en Voerman 2a. Na de verbouwing komen er nieuwe huurders in deze panden. Startkoop (voordeel € 158.000) De gemeenteraad heeft in februari 2009 de beleidsnotitie koopstarters vastgesteld.

Bij aankoop van tranches of bij de verkoop van de woning vloeien gelden terug naar de gemeente. De ontvangen tranches worden gestort in de reserve Startkoop en Startersleningen. Deze reserve wordt ingezet bij nieuwe besluitvorming over startersvoorzieningen. In 2022 zijn negen tranches en bijbehorend bloot eigendom ontvangen voor € 640.000 (begroot € 481.000) en gestort in de reserve. Verkoop percelen Elegast (nadeel € 156.000) De verkoop van de percelen Elegast en bijbehorende aankoop van percelen aan de Krijgsman heeft niet plaatsgevonden in 2022 (zie ook investeringen en reserve kapitaallasten), maar faseert naar 2023. Via een beslispunt in de jaarrekening wordt verzocht om het budget voor verkoop/aankoop ad € 156.000 weer op te nemen in 2023. 0.63 Parkeerbelasting/2.2 Parkeren Ten opzichte van de begroting is ongeveer € 449.000 minder opbrengst gerealiseerd:  € 210.000 naheffingsaanslagen;  € 123.000 parkeergelden en;  € 116.000 lagere inkomsten uit vergunningen. Naheffingsaanslagen (nadeel baten € 210.000) De lagere inkomsten naheffingsaanslagen (NHA's) parkeerbelasting in het jaar 2022 zijn ontstaan door de manier van inzet en gebruik van de scanscooter. Er zit een correlatie tussen het totaal aantal scans, uitgevoerd door de scanscooter, en het aantal NHA’s dat uitgeschreven zijn (ongeveer 2,25%).

Het totaal aantal scans uitgevoerd in 2022 is nagenoeg gelijk aan het totaal aantal scans uitgevoerd in 2021. Door het werken met toezichthouders, die op straat de naheffingsaanslagen verwerken, wordt het totaal aantal scans vertraagd door de maximale handelingssnelheid van de toezichthouders. Er wordt gewerkt aan een nieuw proces van parkeertoezicht om meer effectiviteit en efficiency te geven. Parkeerautomaten-GSM parkeren (nadeel baten € 123.000) De lagere inkomsten parkeerautomaten/GSM parkeren in het jaar 2022 zijn ontstaan door afnemend gebruik door bezoekers van het fysiek betalen aan de parkeerautomaat en aanmeldingen via de mobiele telefoon (GSM). Door Corona naweeën en bezuinigingen komen er minder bezoekers dan voorheen in de binnenstad en maakt men minder gebruikt van de auto. Het beleid is de burger zo min mogelijk te belasten en de tarieven laag te houden. De laatste jaren is er een trend zichtbaar dat het gebruik van de parkeerautomaten afneemt en bezoekers stappen over naar GSM parkeren.

44

Jaarstukken 2022

Parkeervergunningen (nadeel baten € 116.000) Het tekort aan inkomsten parkeervergunningen in het jaar 2022 is ontstaan door vertraging in de uitbreiding van betaald parkeergebieden. Deze extra inkomsten zijn wel begroot. Daarnaast nemen bedrijven minder parkeervergunningen af dan begroot. Ondernemers en dienstverleners geven vaker aan, dat er hogere kosten worden gemaakt en minder klanten hebben dan voorheen. Beide zaken hebben invloed op het besluit om al dan niet een (extra) parkeervergunning aan te schaffen en/of bestaande vergunningen te verlengen. Ook bewoners nemen het besluit te wachten met het aanvragen van een tweede bewonersvergunning. In 2022 zijn er aan specifieke doelgroepen extra gratis vergunningen verstrekt. Scholen, gelieerde onderwijsinstellingen en politie vragen meer vergunningen aan om hun secundaire arbeidsvoorwaarden aantrekkelijk te maken en hierdoor personeel te kunnen aannemen of te behouden. parkeerbelasting en vergunningen (nadeel lasten € 64.000) De lastenkant is toegenomen door extra aanschaf van parkeerautomaten voor de uitbreidingen in het jaar 2022. Ook de kosten van het parkeervergunningensysteem (Desyde) zijn toegenomen omdat er door bewoners gebruik wordt gemaakt van een telefonisch aanmeldsysteem voor bezoekers.

Door een aanpassing van het beleid, mag elke bewoner hiervan gebruik maken in plaats van alleen de bewoners die niet om kunnen gaan met de overige beschikbare mogelijkheden. Er zijn aanzienlijk meer aanmeldingen waardoor er extra inzet nodig was om deze te verwerken. Ook de incidentele onderhoudskosten van de parkeerautomaten, waaronder vervangingskosten en reparatiekosten zijn in 2022 toegenomen. 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Omdat het resultaat van de bouwgrondexploitaties elk jaar op de balans wordt opgenomen, is het saldo van baten en lasten in evenwicht. De belangrijkste uitzondering op dit evenwicht van baten en lasten zijn winstnemingen. 3.2 A) Afwijkingen die afwikkelen met het rekeningresultaat (nadeel € 3,9 miljoen) 3.2 A1: Mutaties winstafdrachten met invloed op het resultaat 2022 (nadeel €3,9 miljoen) De Loeten € 3,9 miljoen minder winst Zie toelichting onder 3.2 B2) neutrale afwijkingen. 3.2 A2: Mutaties verliesvoorziening met invloed op het resultaat 2022 (nihil)

3.2 B) Afwijkingen van lasten en/of baten van projecten, neutraal met balans Over- en onderbestedingen op geraamde jaarbudgetten voor inkomsten en uitgaven van projecten worden vaak veroorzaakt door afwijking van de verwachte fasering per jaar. Deze afwijkingen hebben geen invloed op (de toereikendheid van) het projectbudget. Omdat hierdoor het resultaat op het jaarbudget wijzigt, wijzigt ook het bedrag dat op de balans wordt opgenomen. De afwijking op de baten en lasten die betrekking hebben op de boeking naar de balans, bedraagt respectievelijk € 4,7 miljoen lagere baten en € 2,3 miljoen lagere lasten. De afwijking op de baten en lasten zijn grotendeels te verklaren door ontwikkelingen binnen twee grondexploitaties. Bij de overige projecten zijn geen begrotingsafwijkingen groter dan € 100.000. Hiermee worden de voornaamste verschillen toegelicht. 3.2 B1: Bedrijventerrein Amstelveen Zuid (BTAZ) Lagere lasten € 2,2 miljoen, neutraal met balans De plankosten zijn niet volledig besteed in 2022 en de kosten bouw- en woonrijp maken schuiven door naar 2023 omdat het bestemmingsplan in 2022 nog niet onherroepelijk was door lopende beroepsprocedures bij Raad van State.

In 2023 kwam de uitspraak met als kern dat het bestemmingsplan (met een tekstuele wijziging) onherroepelijk is en dat het exploitatieplan gewijzigd moet worden vastgesteld binnen 16 weken (vanaf de datum van uitspraak). De verwerving is in onderhandeling en vindt naar verwachting plaats in 2023.

Jaarstukken 2022

45

3.2 B2: De Loeten Lagere lasten € 74.000, lagere baten € 4,7 miljoen; neutraal met balans. Lager positief resultaat € 3,9 miljoen; invloed op rekeningresultaat Eind 2022 bleek dat enkele voorgenomen grondverkopen niet in 2022 plaats zouden vinden, maar in 2023. Het betreft de gemeentelijke kavel en enkele reststroken die worden betrokken bij particuliere ontwikkelingen. De overeenkomsten voor deze ontwikkelingen waren al in 2022 in een contract ondergebracht en levering was in hetzelfde jaar verwacht. De ontwikkelaar van deze percelen vroeg om uitstel van de levering naar het eerste kwartaal van 2023, dit betreft een totaal van € 2,93 miljoen. De verkoop van de gemeentelijke kavel was voorzien in 2022, maar er bleken meerdere geïnteresseerden te zijn. Door de benodigde tenderprocedure vanwege het Didam-arrest was verkoop niet meer mogelijk in 2022. Dit betreft een transactie van tenminste € 1,76 miljoen. Doordat de inkomsten niet gerealiseerd zijn, kon de winstneming niet plaatsvinden. 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.1 A) Afwijkingen die afwikkelen met het rekeningresultaat (voordeel € 248.000) 8.1 A1: Projectorganisatie grote projecten (lagere lasten € 460.000; lagere baten € 129.000; De uitgaven voor de projectorganisatie grote projecten A9 en Stadshart zijn € 460.000 lager dan begroot.

Het is een optelsom van een aantal deelactiviteiten die nog niet geheel konden worden uitgevoerd. Het gaat met name om Vergunningenmanagement A9 en de gebiedsvisie A9. Als gevolg hiervan zijn de inkomsten van Rijkswaterstaat € 129.000 lager. De afwikkeling met de reserve "grote projecten" en de reserve "Stadshart" is hierdoor € 328.000 lager. 8.1 A2: Verkenning, Advies, Groenvisie, Visie Bovenkerkerweg (hogere lasten € 83.000) Voor de verkenning van diverse projecten, algemene werkzaamheden en advies op de lopende projectenportefeuille, een verzoek Wet Open Overheid, het opstellen van de Groenvisie en de visie Bovenkerkerweg is in 2022 € 83.000 meer uitgegeven dan begroot. 8.1 B) Afwijkingen facilitaire projecten die afwikkelen met het rekeningresultaat (nadeel € 444.000) Positieve resultaten € 15.000 negatief (t.o.v. begroting) Negatieve resultaten € 85.000 negatief (t.o.v. begroting) Dotatie voorziening € 304.000 negatief Vrijval voorziening € 39.000 negatief Zie voor de toelichting het aparte hoofdstuk "Facilitaire projecten met toelichting" (na kredieten). 8.2 Grondexploitaties (niet bedrijventerreinen) Omdat het resultaat van de bouwgrondexploitaties elk jaar op de balans wordt opgenomen, is het saldo van baten en lasten in evenwicht. De belangrijkste uitzondering op dit evenwicht van baten en lasten zijn winstnemingen (en het corrigeren van teveel genomen winsten).

Voor 2022 is sprake van een voordeel op dit taakveld van € 1,2 miljoen. 8.2 A) Afwijkingen die afwikkelen met het rekeningresultaat (voordeel € 1,2 miljoen) 8.2 A1: Mutaties winstafdrachten met invloed op het resultaat 2022 (voordeel € 1,9 miljoen) Appellaan Notenlaan nadeel € 160.000 Carmenlaan nadeel € 333.000 Middenwaard nadeel € 262.000 van Heuven Goedhartlaan 15-17 voordeel € 2,7 miljoen van Heuven Goedhartlaan 933 voordeel € 141.000 Westwijk Zuidoost nadeel € 268.000 Overige twee projecten voordeel € 100.000

46

Jaarstukken 2022

Zie toelichting onder 8.2 B) neutrale afwijkingen. 8.2 A2: Mutaties voor de voorziening met invloed op het resultaat 2022 (nadeel € 660.000) Voor 25% van het positieve resultaat van Heuven Goedhartlaan 15-17 is een voorziening getroffen in afwachting van de volledige betaling van de suppletie op de bouwgrond in 2023. Voor nazorg en herstel van een aantal projecten moet in 2023 nog € 55.000 worden uitgegeven. Gezien de relatief geringe omvang van dit bedrag zijn de betreffende grondexploitaties afgesloten. Dit resulteert in hogere resultaatneming in 2022 op deze projecten. Via een beslispunt in de jaarrekening wordt verzocht om het restant budget ad € 55.000 weer beschikbaar te stellen in 2023. 8.2 B) Afwijkingen van lasten en/of baten van projecten, neutraal met balans Over- en onderbestedingen op geraamde jaarbudgetten voor inkomsten en uitgaven van projecten worden over het algemeen veroorzaakt door afwijkingen ten opzichte van de verwachte fasering per jaar. Deze afwijkingen hebben geen invloed op (de toereikendheid van) het projectbudget. Omdat hierdoor het resultaat op het jaarbudget wijzigt, wijzigt ook het bedrag dat op de balans wordt opgenomen. De afwijking op de baten en lasten die betrekking hebben op de boeking naar de balans, bedraagt respectievelijk € 2,6 miljoen hogere baten en € 1,3 miljoen lagere lasten.

De afwijkingen van baten en lasten zijn grotendeels te verklaren door ontwikkelingen binnen acht grondexploitaties. Bij de overige projecten zijn geen begrotingsafwijkingen groter dan € 100.000. Hiermee worden de voornaamste verschillen toegelicht. 8.2 B1: Appellaan-Notenlaan fase 2 Lagere lasten € 60.000; neutraal met balans; Hoger negatief resultaat € 160.000; invloed op rekeningresultaat Dit project bleek onhaalbaar voor de initiatiefnemer. Het project is afgesloten met een verlies van € 160.000. De grond blijft beschikbaar voor uitgifte. 8.2 B2: Carmenlaan Lagere lasten € 51.000; neutraal met balans Hoger negatief resultaat € 333.000; invloed op rekeningresultaat In 2022 is het haalbaarheidstraject afgerond met de beoogde koper van de gemeentegronden aan de Carmenlaan en de zelfrealisator. Dit traject heeft lang geduurd vanwege de complexiteit van de haalbaarheid. Uiteindelijk is geconcludeerd dat het project niet haalbaar is. De gemeente verleent verder geen medewerking aan het in exploitatie brengen van de gronden van de zelfrealisator. De historische plankosten voor dit facilitaire deel kunnen niet meer worden verhaald en worden als verlies genomen. 8.2 B3: Landtong Lagere lasten € 449.000; neutraal met balans Door vertraging in het slopen van de schoolgebouwen is het bouwrijp maken wel gestart in 2022 maar niet gereed gekomen.

De voorbereiding van de tender voor de gronduitgifte is niet gestart en start in 2023. Hierdoor zijn plankosten lager in 2022. Budgetten voor werkzaamheden sloop, bouwrijp maken, tender en plankosten zijn doorgeschoven naar 2023. 8.2 B4: Middenwaard Lagere lasten € 169.000; neutraal met balans. Lager positief resultaat € 262.000; invloed op rekeningresultaat De tender om deelgebieden 1 en 2 uit te geven is in 2022 niet gepubliceerd door onderzoek naar de mogelijke tijdelijke herhuisvesting van scholenlocatie Orion. Om die reden is het project vertraagd met ten minste 1 jaar. Als blijkt dat onderwijshuisvesting op locatie Middenwaard plaats gaat vinden, worden de gevolgen voor deze grondexploitatie daarin uiteraard meegenomen. Deelgebied 3 en 4 zijn niet woonrijp opgeleverd in 2022. De werkzaamheden zijn wel gestart, maar de oplevering staat gepland in Q1 2023. Hierdoor valt het resultaat ook lager uit.

Jaarstukken 2022

47

8.2 B5: Orion Lagere lasten € 110.000; neutraal met balans Het project Orion betrof in eerste instantie een Vastgoedproject met een mogelijke ruimtelijke ontwikkeling voor woningbouw. Uit het wenselijkheids- en haalbaarheidsonderzoek in 2021/2022 is gebleken dat nu eerst de sloop/nieuwbouw van de scholen wordt aangepakt. Hiervoor is vanuit dit project een verkeersonderzoek, een ambitieboek en een inloopavond opgeleverd. Woningbouw is voorlopig niet aan de orde. De gemaakte kosten zijn ten laste gebracht van het krediet Vastgoed en het ruimtelijk project is afgesloten. 8.2 B6: Van Heuven Goedhartlaan 15-17 Hogere baten € 2,6 miljoen, lagere lasten € 24.000; neutraal met balans. Hoger positief resultaat € 2,6 miljoen; invloed op rekeningresultaat Met de ontwikkelaar van de Van Heuven Goedhartlaan 15-17 is overeenstemming bereikt over de nog te betalen suppletie. Deze inkomsten waren geraamd in 2023 waardoor nu in 2022 een voordeel ontstaat. Het project wordt afgesloten. 8.2 B7: Van Heuven Goedhartlaan 933 Lagere lasten € 264.000; neutraal met balans; Hoger positief resultaat € 141.000; invloed op rekeningresultaat Het project Van Heuven Goedhartlaan 933 is afgerond en afgesloten. De kosten voor bouw- en woonrijp maken zijn niet volledig benodigd gebleken waardoor de kosten lager en het resultaat hoger zijn dan geraamd.

8.2 B8: Westwijk Zuidoost Lagere lasten € 56.000; neutraal met balans. Lager positief resultaat € 268.000; invloed op rekeningresultaat Door het opnieuw doorlopen van de ruimtelijke procedure is het project vertraagd en schuift de uitgifte door naar 2024. Hierdoor schuift de resultaatneming ook door. Per saldo is het effect op de eindwaarde van het project neutraal. 8.2 B9: Overig Overige 15 projecten - lagere lasten € 143.000, neutraal met balans 8.3 Wonen en bouwen Verlening Omgevingsvergunningen (nadeel € 1.070.000) De legesinkomsten en de hiermee samenhangende lasten worden begroot op basis van (project) ontwikkelingen en verwachte vergunningaanvragen. Daarbij zit altijd een risico, hetgeen de gemeente niet zelf kan beïnvloeden. Onder andere markt ontwikkelingen, het tempo van de aanvrager zelf en de economische omstandigheden (stikstofproblematiek, oorlog in Oekraïne en hoge inflatie, stijging van rentepercentages) beïnvloeden of en wanneer een project daadwerkelijk tot een realisatiefase komt. Bovendien kan de gemeente alleen op basis van een inschatting van het initiatief een raming maken van de leges, terwijl een exact bouwplan nog niet bekend is. Dit alles leidt tot € 545.000 aan lagere baten dan was ingeschat voor 2022. De hieraan gerelateerde lasten zijn in 2022 € 130.000 lager.

De verhoging van de voorziening dubieuze debiteuren omgevingsvergunningen wordt niet begroot en ultimo jaar wordt de hoogte van de voorziening berekend. Voor 2022 was een storting van € 655.000 nodig. Toezicht omgevingsvergunningen (voordeel € 350.000) Bij grote projecten vanaf € 500.000 wordt op basis van een vastgestelde aanname een reservering gemaakt voor de te verwachten kosten met betrekking tot het noodzakelijke toezicht op die grote projecten inclusief de constructieve toets. Op basis van nacalculatie worden de projecten “afgerekend” nadat deze zijn afgerond. In 2022 valt € 234.000 van de reservering vrij voor toezicht op basis van een actuele berekening. Daarnaast zijn de gerelateerde kosten voor toezicht, voor projecten 2022 vanaf € 500.000, € 116.000 lager dan ingeschat.

48

Jaarstukken 2022

Bewonersondersteuning (voordeel € 30.000) Voor bewonersondersteuning wordt Stichting !Woon ingehuurd. De factuur voor de eindafrekening van 2022 is later binnengekomen dan verwacht en moest daardoor worden afgehandeld in 2023. Hierdoor zijn de verwachte uitgaven in 2022 lager. Woonruimteverdeling (voordeel € 62.000) Tijdens het opstellen van de begroting voor 2022 was nog niet duidelijk wanneer het nieuwe woonruimteverdeelsysteem voor de sociale huur in werking zou treden. Halverwege 2022 werd duidelijk dat dit op 16 januari 2023 zou zijn. Hierdoor zijn enkele verwachte kosten later gemaakt dan voorzien of niet gerealiseerd dit jaar. in 2023 zal nog een bedrag van € 29.000 in rekening worden gebracht.

Reservemutatie met toelichting bedrag x € 1.000 taakveld + omschrijving

bijgestelde begroting

jaarrekening

verschil

a. toevoeging

b. onttrekking

c=a-b verschil

stand 1jan

d. toevoeging

e. onttrekking

stand 31dec

f=d-e verschil

g=c-f

0.3 Cultuurinvesteringen cultuurstrip

0

103

-103

78

0

78

0

-78

-25

0.3 Dekking kapitaallasten gebouwen

2.173

841

1.332

13.590

544

842

13.293

-297

1.629

0.3 Dekking kapitaallasten gronden

156

0

156

1.765

0

0

1.765

0

156

0.3 Renovatie Voerman 2a

400

400

0

0

400

355

45

45

-45

0.3 Schuilkelder Wolfert van Borsselenweg

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0.3 Wijkcentrum Alleman

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2.5 Amstelveenlijn

0

532

-532

554

0

477

77

-477

-55

3.2 Bedrijventerrein Amstelveen Zuid

0

0

0

4.408

0

0

4.408

0

0

8.1 Geo meetapparatuur

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8.1 Stadshart

0

1.462

-1.462

1.462

0

1.424

37

-1.424

-37

8.2 Grote projecten

570

784

-214

1.379

570

493

1.456

77

-291

8.2 Toekomstige gemeentelijke investeringen A9

330

0

330

6.400

0

0

6.400

0

330

8.3 Startkoop Amstelveen en Startersleningen

481

60

421

2.386

640

59

2.967

581

-160

5 Ruimtelijke ontwikkeling

4.110

4.181

-71

32.022

2.155

3.728

30.449

-1.573

1.502

Dekking kapitaallasten gebouwen Zonnepanelen op gemeentelijke daken In 2019 heeft de raad, met de motie Amstelveense daken klimaatproof, uitgesproken om door het aanbrengen van groene daken en zonnepanelen een adequaat middel te vinden om grote stappen te maken in de ambitie die zij heeft inzake verduurzaming. Vervolgens heeft er een haalbaarheidstraject plaatsgevonden waarbij is onderzocht welke gemeentelijke gebouwen hiervoor geschikt zijn. De uitkomst hiervan was dat de gebouwen constructief niet geschikt waren voor het aanbrengen van groene daken maar wel voor zonnepanelen. In de Perspectiefnota 2022 is € 1,7 miljoen beschikbaar gesteld voor zonnepanelen op gemeentelijke daken. Dit is in 2022 verder uitgewerkt tot een plan waarbij in beginsel 27 gebouwen worden voorzien van in totaal 3.350 PV-panelen met een gezamenlijke productieprognose van 1.050 MWh. Op basis hiervan heeft er in september 2022 een succesvolle Europese Aanbesteding plaatsgevonden. Echter door leveringsproblemen worden de zonnepanelen in 2023 geplaatst en aangesloten. Dekking kapitaallasten gronden Zie toelichting bij "wat heeft het gekost" taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden (gronden Elegast en Krijgsman).

Jaarstukken 2022

49

Toekomstige gemeentelijke investeringen A9 Abusievelijk is in de begroting een toevoeging in deze reserve opgenomen van € 330.000. Deze storting was bedoeld voor de reserve kapitaallasten. Grote projecten en Stadshart Zie toelichting bij "wat heeft het gekost" taakveld 8.1 Ruimtelijke ontwikkelingen. Startkoop Amstelveen en Startersleningen Zie toelichting bij "wat heeft het gekost" taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden. Voorzieningenmutatie met toelichting bedrag x € 1.000 taakveld + omschrijving

bijgestelde begroting

jaarrekening

verschil

a. toevoeging

b. onttrekking

c=a-b verschil

stand 1jan

d. toevoeging

e. onttrekking

stand 31dec

f=d-e verschil

g=c-f

0.3 (Huur) woonwagens en -lokaties

114

61

53

359

114

38

435

76

-23

0.3 Onderhoud overige gebouwen

2.292

2.500

-208

3.113

2.292

3.489

1.917

-1.196

989

8.2 Bouwgrondexploitatie en bouwgrond

50

1.276

-1.226

1.818

64

1.267

615

-1.203

-23

8.2 Facilitaire projecten

0

847

-847

1.094

304

808

590

-504

-343

8.3 Dubieuze debiteuren bouwleges

0

0

0

18

655

13

660

642

-642

2.456

4.684

-2.228

6.402

3.429

5.615

4.216

-2.186

-42

5 Ruimtelijke ontwikkeling

0.3 Onderhoud overige gebouwen (nadeel € 1 miljoen) De noodzakelijke omvang van de voorziening voor meerjarig onderhoud (MOP) van gebouwen en huurwoonwagens wordt jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening geactualiseerd. Indien hieruit blijkt dat er een hogere toekomstige jaarlijkse dotatie nodig is, wordt dat verwerkt bij eerstvolgende Perspectiefnota. Binnen de onderhoudsvoorziening wordt standaard rekening gehouden met een verdeling van het onderhanden werk over drie jaar. Het eerste jaar wordt 20 procent verwacht, het tweede en derde jaar wordt beide 40 procent van de onderhanden werk lasten verwacht. In 2022 is het onderhanden werk ingelopen waardoor het totale saldo van onderhanden werk ten opzichte van 2021 is afgenomen. Dit betekent wel dat in 2022 de onttrekking aan de voorziening € 0,6 miljoen meer bedraagt dan begroot. Naast het inlopen van onderhanden werk is ook een hogere onttrekking geboekt op enkele individuele panden:  Dorpsstraat 38 is een hogere onttrekking geboekt van € 0,3 miljoen;  Stadsplein 100 is een hogere onttrekking geboekt van € 0,1 miljoen; Facilitaire projecten Zie toelichting facilitaire projecten. Bouwgrondexploitatie en bouwgrond Zie toelichting bij "wat heeft het gekost" taakveld 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur en taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen).

Dubieuze debiteuren bouwleges In de financiële verordening Amstelveen 2022 zijn in artikel 10 de regels opgenomen voor de voorziening voor oninbare vorderingen. Beoordeling van de nog openstaande vorderingen voor bouwleges laat een noodzakelijke ophoging van de voorziening tot een bedrag van € 660.000 zien.

50

Jaarstukken 2022

Kredieten Vastgoed Renovatie Noorddamcentrum (nadeel € 302.000) Bij de uitvoering van de renovatie is gelijktijdig de toneelvloer aangepast. Hiervoor was € 125.000 begroot. Verder heeft het project de nodige verhogingen van de bouwkosten moeten accepteren door onder andere de oorlog in Oekraïne. Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt welke niet waren opgenomen en voorzien maar met deze renovatie noodzakelijk waren zoals buitenschilderwerk, voorzieningen voor de aanpassingen van de technische installaties en de aanleg en herstel van de terreinverharding bij de entree van het gebouw. Diverse kredieten:  Investering Bioscoop en hellingbaan stadshart € 1.900.000 overhevelen naar 2023;  Investering zonnepanelen op gemeentelijke daken € 1.670.000 overgeheveld naar 2023;  Uitvoeringskrediet wijkcentrum Alleman € 692.000 overhevelen naar 2023;  Voorbereidingskrediet werf Zorgvlied € 96.000 overhevelen naar 2023; Dikwijls loopt de besteding van kredieten over meer dan één jaar. In dat geval vraagt het BBV om het begroten van jaarschijven. Jaarschijven zijn afhankelijk van de voortgang van het werk en kunnen vaak niet anders dan globaal worden voorspeld. Dit kan leiden tot afwijkingen van de begrote jaarschijven, ook indien er (nog) geen sprake is van kredietoverschrijding.

In de nota verordening 212 is daarover het volgende opgenomen:  Verschuivingen van uitgaven in een investeringskrediet tussen jaarschijven (fasering) en hiermee samenhangende reservemutaties zijn toegestaan zonder specifiek raadsbesluit bij de jaarstukken mits het totale investeringskrediet niet wordt overschreden, de fasering maximaal 3 jaar betreft en de uitgaven passen binnen de met de raad afgesproken prestaties waarvoor het krediet is verstrekt Aankoop percelen Krijgsman (voordeel € 156.000) De aankoop van percelen aan de Krijgsman en bijbehorende bijdrage van Rijkswaterstaat heeft niet plaatsgevonden in 2022. Deze aankoop vindt plaats in 2023. Facilitaire projecten met toelichting Afwijkingen x € 1.000 * toelichting letters onder tabel

8.1 Ruimtelijke ontwikkeling U

I

B

Acacialaan

18

-65

Amsteldijk Noord 17

14

2

Amsteldijk Zuid 105

3

Amsteldijk Zuid 183

30

Amsteldijk Zuid 204b

Investering buitenruimte

Resultaat 8.1

Resultaat 0.10

Voorziening

BW

U

I

B

W

V

W

V

S

O

83

0

94

59

0

0

0

0

35

-18

35

14

-2

0

0

0

0

0

0

0

-5

0

0

0

0

0

0

0

0

3

0

0

-18

3

4

22

4

16

16

0

0

0

0

0

0

0

26

48

-22

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Amsterdamseweg 497a

50

75

3

0

0

0

0

0

-28

0

0

-9

0

Bankrashof 3

-27

77

-32

0

0

0

0

72

0

0

0

0

0

Biesbosch 225

0

1

0

0

0

0

0

1

0

0

0

0

0

Bovenkerkerweg 83b

0

-36

0

0

0

0

0

-36

0

0

0

0

-1

Bovenkerkerweg 86

18

29

-11

0

40

39

0

0

0

0

1

0

1

BTAZ Noordoost

22

0

22

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

BTAZ Noordwest

-3

-168

165

0

168

168

0

0

0

0

0

0

0

BTAZ Zuidoost

57

-8

66

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

De Loeten

85

3.840

-3.755

0

510

510

0

0

0

0

0

0

0

Groen van Prinstererlaan 114

33

0

33

0

0

0

0

0

0

0

0

-15

0

Groenhof 111

-5

0

0

0

0

0

0

0

-5

0

0

0

0

Haagbeuklaan

22

0

22

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-17

Klaasje Zevenster

-10

0

-10

0

-291

0

10

0

0

0

-301

0

0

3

-17

20

0

0

17

-17

0

0

0

0

0

0

Afwijkingen

Kronenburg

Jaarstukken 2022

51

Kruitmolen 19a-21

-7

0

-7

0

38

38

0

0

0

0

0

0

0

Legmeer

356

Maalderij

-22

221

136

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

133

-155

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Montpensierlaan Oostelijke Poeloever

-12

0

11

0

0

0

0

0

-24

0

0

-10

0

-5

0

0

0

0

0

0

0

-5

0

0

0

0

Oostelijke Poeloever2

21

0

0

0

19

0

0

-21

0

0

19

-11

0

Ouderkerkerlaan 150

-15

40

-55

0

0

0

0

0

0

0

0

-40

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-54

0

-54

0

109

0

109

0

0

0

0

0

0

Scheg Oost

138

-306

476

-33

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Scheg West

-128

-74

-54

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Startbaan 16

11

0

4

0

-22

0

-5

0

7

0

-18

-54

0

Startbaan 8

-43

0

-32

0

98

0

31

0

-12

0

66

0

0

Startbaan 5

1

16

0

0

0

0

0

0

-15

0

0

-95

0

Texelstraat

-5

0

-5

0

-47

0

-65

0

0

0

18

-29

18

Uilenstede 471-473

-9

17

-26

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

WWZW

11

0

11

0

-149

0

-11

0

0

0

-139

0

0

Overige projecten

42

8

40

0

0

0

0

0

-7

0

0

0

0

Totaal 614 3.834 -3.089 -31 582 848 53 15 -85 0 * Toelichting: U = uitgaven, I = inkomsten, B = balansmutatie, BW= balansmutatie bovenwijks W = winst, V-verlies