Bijlage 1 - Jaarstukken GR OGZ Amstelland 2021
Tekst van het document
27
▪ ▪
▪
▪
▪
De vaccinatiegraden voor zuigelingen en kleuters zijn allemaal boven de landelijke norm van 90%, behalve in een aantal gemeenten voor de BMR, waarbij de norm op 95% ligt. In Amstelveen, Diemen en Ouder-Amstel zijn de vaccinatiegraden voor 10-jarigen gedaald en liggen onder de landelijke norm van 90%, in de andere gemeenten liggen deze vaccinatiegraden boven de norm (m.u.v. de BMR in een aantal gemeenten). We zien echter ook dat – als we kijken naar de vaccinatiegraden van hetzelfde geboorte cohort (2010) schoolkinderen op 11-jarige leeftijd (in plaats van 10-jarige leeftijd) – de vaccinatiegraden boven de landelijke norm van 90% liggen. We bereiken een deel van deze schoolkinderen dus niet direct na een eerste of tweede uitnodiging voor de DTP- en BMR-vaccinaties, maar pas na herhaalde uitnodiging. We vaccineren dan alsnog op iets latere (basisschool)leeftijd tijdens een vaccinatieconsult of een preventief gezondheidsonderzoek. We zien ook een lagere vaccinatiegraad voor MenACWY in Diemen. Hier is ook geen landelijke norm voor vastgesteld. We merken dat het animo in Diemen lager is. De kinderen zitten op VO-scholen buiten Diemen. Daar hebben we minder zicht op. Daarnaast heeft mogelijk corona nog invloed gehad en kan angst ook een rol spelen. Alle kinderen die niet voor de vaccinatie verschijnen, worden persoonlijk nagebeld.
Wat verder opvalt is dat we in bijna alle gemeenten (m.u.v. Diemen) een forse stijging zien van het percentage HPV-vaccinaties. Dit is ook en landelijke trend. Er is geen landelijke norm gesteld voor de HPV-vaccinaties. Vanaf december 2019 wordt de maternale kinkhoestvaccinatie (’22 weken prik’) aangeboden aan zwangere vrouwen. Hiervoor is landelijk geen norm vastgesteld. De landelijke deelname aan de maternale kinkhoestvaccinatie onder vrouwen met een kind geboren in de periode april-december 2020 ligt naar schatting rond de 70%. In de gemeenten in de regio Amstelland ligt het percentage in lijn met het landelijke beeld, rond de 70%.
Aantal onderzoeken op indicatie overgewicht per gemeente
Overgewicht en obesitas zijn belangrijke gezondheidsproblemen. JGZ besteedt in extra consulten aandacht aan leefstijl, opvoeding en omstandigheden binnen een gezin. We zien in 2021 een forse stijging in het aantal onderzoeken op indicatie overgewicht in vergelijking met 2020. Door corona hebben kinderen minder bewogen en minder structuur en ritme in hun leven gedurende de corona periode en de lockdowns, dit leidt tot een toename met het aantal kinderen met overgewicht. Aantal onderzoek op indicatie overgewicht
2021
Aalsmeer
98
Amstelveen
191
Diemen
102
Ouder-Amstel
Niet bekend*
Uithoorn
158
Totaal
549
* De aantallen onderzoek op indicatie overgewicht zijn in Ouder-amstel niet goed geregistreerd. Daarom zijn er geen concrete aantallen bekend. Wel is er aantal onderzoeken overgewicht op indicatie geweest. Bij navraag bij JGZ verpleegkundigen op locatie is de verwachting dat dit niet afwijkt van de andere gemeenten. Er wordt gewerkt aan betere registratie.
28
Stevig Ouderschap Stevig Ouderschap geeft gezinnen met een minder makkelijke start een steuntje in de rug. Met huisbezoeken van een speciaal opgeleide jeugdverpleegkundige helpt deze interventie ouders hun zelfvertrouwen en zelfredzaamheid te vergroten en hun sociale netwerk te versterken en zo grote(re) problemen te voorkomen. Uit onderstaande tabel blijkt dat in 2021 het totaal aantal trajecten Stevig Ouderschap in alle gemeenten, behalve Diemen, is gestegen t.o.v. 2020. Verklaringen voor de toename is dat er een stijging van het aantal geboortes is, waarbij er bij jonge gezinnen behoefte is aan Stevig Ouderschap. Daarnaast zien we dat problemen die ontstaan, of zichtbaar worden door corona leiden tot meer behoefte aan Stevig Ouderschap onder ouders. De afname in Diemen is te verklaren door het vertrek van twee medewerkers en het inwerken en scholen van een nieuwe medewerker op Stevig Ouderschap. 2021 Stevig Ouderschap Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal
Mee uit 2020 5 18 6 4 11 44
Nieuw in zorg 2021 12 18 4 3 12 49
Totaal 17 36 10 7 23 93
Nieuwkomersonderzoeken per gemeente Jaarlijks verhuizen gezinnen met kinderen naar de regio Amstelland. Om de gezondheid van deze kinderen in beeld te krijgen nemen we contact op met alle nieuwkomers. We zien in de 2021 overall weer een toename van het aantal nieuwkomers ten opzichte van 2020. In 2020 kwamen er door de coronacrisis minder expats naar de regio. Nieuwkomers onderzoeken Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal
2021 0-4 jaar 5 300 27 9 38 379
4+ 15 326 13 2 34 390
Ziekteverzuimbegeleiding Voortgezet Onderwijs Om schooluitval te voorkomen vindt ziekteverzuimbegeleiding plaats. Bij twee weken aaneengesloten verzuim, of driemaal binnen zes weken, worden de leerling en ouder uitgenodigd voor een consult bij de jeugdarts. Samen wordt de belastbaarheid van de leerling vastgesteld en worden er afspraken gemaakt. Met toestemming van leerling en ouders worden de afspraken gedeeld met school. Wanneer het ongeoorloofd verzuim betreft, dan wordt er nauw samengewerkt met de leerplichtambtenaar en school om de leerling weer op gang te helpen. In vergelijking met 2020 is het aantal ziekteverzuimbegeleidingen in 2021 ongeveer stabiel gebleven en gedaald ten opzichte van 2019. In Uithoorn zien we hetzelfde beeld.
29
Aantal ziekteverzuim begeleiding Aalsmeer Amstelveen Uithoorn Totaal
2021 17 104 67 188
Samen Starten Samen Starten is een programma dat de psychosociale ontwikkeling van kinderen vanaf de geboorte ondersteunt. Kenmerkend is de samenwerking tussen partners in het brede jeugddomein, een specifieke gespreksmethodiek en het stapsgewijs volgsysteem. In het kader van Samen Starten voert een jeugdverpleegkundige een gesprek (consult) met ouders van nieuwgeboren kinderen. In dit gesprek komen onderwerpen als jeugd, relatie, financiën en huisvesting aan de orde. Het gesprek is ter ondersteuning van de ouders en geeft de verpleegkundige de mogelijkheid om de gezinssituatie in kaart te brengen. De Samen Starten consulten zijn tijdens de coronaperiode gewoon uitgevoerd. We zien in 2021 een toename ten opzichte van voorgaande jaren. Een verklaring hiervoor is dat er in 2021 meer baby’s geboren zijn. Consulten Samen Starten Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal
2021 aantal 296 804 378 95 344 1.917
% 96,1 95,9 92,2 93,1 93,2 94,6
VVE indicaties JGZ geeft kinderen, van 1 tot 4 jaar, die (een risico op) een onderwijsachterstand hebben een zogenaamde VVE-indicatie. Dit geeft toegang tot de voorschoolse of vroegschoolse educatie. Daar leren kinderen al spelend de Nederlandse taal. Zo kan een kind een achterstand inhalen en een goede start maken op de basisschool. In iedere gemeente gelden andere voorwaarden voor de VVE-indicatie. We zien in 2021 overall een toename in het aantal VVE-indicaties vergeleken met de 2020 in alle gemeenten, behalve Diemen. Het beeld in Aalsmeer is stabiel. De gegevens van Diemen geven een onjuist beeld, dit komt door de overdracht van gegevens. De JGZ heeft hierover contact gehad met de betreffende beleidsadviseur. De vermoedelijke verklaring voor de stijging is dat de JGZ door de lockdown vooral de focus heeft gelegd op het zien van die kinderen en gezinnen die het nodig hadden en hierdoor het aantal verwijzingen is gestegen. Indexering VVE Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal
2021 aantal 37 106 87 13 92 335
% 5% 4% 7% 5% 9% 6%
30
Wat heeft het gekost?
GR OGZ Amstelland 2021 Jeugdgezondheidszorg Waarvan: GR OGZ Amstelland 2021 Steunpakket VWS Corona Hielprikken - RIVM
Realisatie 2020 4.671.303
Begroting 2021 4.796.000
Realisatie 2021 4.912.150
Afwijking 2021 -116.150
4.796.000
4.828.364 39.753 44.033
-32.364 -39.753 -44.033
In de Begroting 2021 was ten onrechte vermeld dat de totale begroting ad € 4.796.000 exclusief bijdrage van het RIVM voor de hielprikken is. Dit had inclusief moeten zijn. Steunpakket VWS Corona De voorwaarden van het Steunpakket schrijven voor dat alléén extra gemaakte kosten gedeclareerd mogen worden en dat hiervoor de mindere productie op andere onderdelen tegen moet worden weggestreept, omdat deze wel nog ten laste komen van de reguliere GR. In de tabel zijn alleen deze kosten opgenomen. De totale inzet aan de bestrijding vanuit de medewerkers die werken voor het basispakket was: Inzet aan de bestrijding vanuit de medewerkers die werken voor het basispakket Niet via steunpakket te declareren: Declaratie VWS
€ 141.373 € 101.620 € 39.753
Het onderstaande overzicht geeft de realisatiecijfers voor 2021 weer. Vanaf 2021 geldt een nieuwe indeling van de begroting. Een vergelijking met de realisatiecijfers van 2019 en eerder is daardoor helaas niet mogelijk.
In totaal overschrijdt de realisatie de begroting van Jeugdgezondheidszorg met € 116.150. Deze overschrijding komt echter niet geheel ten laste van GR OGZ Amstelland. De reden voor de overschrijding is o.a. veroorzaakt door de nieuwe CAO voor gemeenteambtenaren. Binnen de gemeente Amsterdam is besloten om op voorhand de in principe afgesproken eenmalige uitkering ten laste van 2021 te brengen.
31
Evenzeer is JGZ-personeel uit het team Amstelland is breed ingezet voor de bestrijding van corona in de regio Amsterdam-Amstelland. Voorts geeft de tekst hieronder een toelichting op de afwijkingen in de realisatie van de verschillende producten van het Basispakket. 0-4 jaar Baby/Peuter In de 0-4 hebben we meer gedaan dan begroot. Dit is onder andere het gevolg van de stijging van het aantal kinderen, met name de 0-jarigen zijn fors gestegen. We hebben meer Zorg op Maat geleverd en de focus gehouden op de allerjongste kinderen (Kansrijke Start). Daarnaast hebben we gemerkt dat ouders meer vragen hadden vanwege en over corona. 4-18 jaar corona: Sluiting scholen (Schoolkind, Adolescent, Speciaal Onderwijs, MBO) Als gevolg van de sluiting van scholen vanwege corona is de realisatie bij 4-18 jarigen achtergebleven bij de begroting. Werkzaamheden zijn deels telefonisch doorgezet. Er is veel contact geweest met de scholen over de vragen die zij hadden over het coronavirus in het algemeen en specifiek bij kinderen en leerkrachten. Deze ondersteuning werd erg gewaardeerd. De scholen weten hun jeugdartsen en jeugdverpleegkundigen goed te bereiken. Er is veel energie gestoken in het individueel vaccineren van alle kinderen, wat aanzienlijk meer tijd kost dan de groepsvaccinaties. Stevig Ouderschap Inzet op Stevig Ouderschap is hoog.
Mede doordat er een stijging is van het aantal geboortes, waarbij er bij jonge gezinnen behoefte is aan Stevig Ouderschap. Daarnaast zien we dat problemen die ontstaan, of zichtbaar worden door corona leiden tot meer behoefte aan Stevig Ouderschap onder ouders. Ziekteverzuim In 2021 zijn ongeveer evenveel trajecten uitgevoerd dan andere jaren. Echter, we hebben in 2021 een hogere begroting voor ziekteverzuimbegeleiding dan in 2020. Omdat de realisatie nagenoeg gelijk is, is het realisatiepercentage lager ten opzichte van 2020. Corona JGZ-personeel uit het team Amstelland is breed ingezet voor de bestrijding van corona in de regio Amsterdam-Amstelland.
32
Plustaken
Door de gemeente Diemen zijn twee plusproducten ingekocht, door gemeente Aalsmeer één plusproduct. Gemeente Diemen heeft 12 uur per week opvoedondersteuning en een extra weegmoment voor 8-jarigen gevraagd. Gemeente Aalsmeer heeft voor 20 gezinnen begeleiding naar een gezondere leefstijl gevraagd vanaf juli 2021. Op jaarbasis wordt 7 uur per gezin aangeboden en voor 2021 dus 3,5 uur. De inzet is mede door corona bij opvoedondersteuning lager geweest. Met 8 gezinnen is ook het aantal gezinnen in Aalsmeer minder geweest dan begroot.
Wat heeft het gekost? De plusproducten opvoedondersteuning en Extra weegmoment 8-jarigen wordt enkel in rekening gebracht bij gemeente Diemen, en Gezond gewicht enkel bij gemeente Aalsmeer.
GR OGZ Amstelland 2021 Opvoedondersteuning Diemen Extra weegmoment 8-jarigen Diemen Gezond gewicht Aalsmeer
Realisatie 2020 23.059 o 0
Begroting 2021 1.275 42.126 0
Realisatie 2021 1.524 31.033 1.890
Afwijking 2021 - 249 11.093 -1.890
De aanvraag voor een begrotingswijziging t.b.v. Gezond gewicht Aalsmeer is gehonoreerd, echter niet meegenomen in de vastgestelde begroting 2021. Deze uitsluiting heeft tot een afwijking geleid. De realisatie van de plustaken vallen, in tegenstelling tot de basistaken, lager uit dan hetgeen begroot is. De inzet is mede door corona bij zowel Opvoedondersteuning Diemen als Gezond gewicht Aalsmeer beperkt geweest.
33
1.6 Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (Vangnet) De afdeling Vangnet MGGZ (Vangnet) houdt zich vooral bezig met personen die zich in een sociaal maatschappelijke crisis bevinden. Het gaat om mensen met allerlei problemen die hulp nodig hebben doordat zij overlast veroorzaken en/of hulpbehoevend zijn. De problematiek kan acuut zijn maar ook al lang bestaan. Deze OGGZ-cliënten mijden vaak zorg of hebben geen (adequate) hulpvraag. De reguliere hulpverlening kent de cliënt vaak niet, is de cliënt uit het oog verloren of is nog niet in staat een adequate behandeling te bieden. Kenmerkend voor de werkzaamheden van Vangnet is dat de interventies een hoog “crisis” gehalte hebben, ook al is de aard van de problematiek meestal chronisch en komen cliënten vaak meerdere malen in beeld. Bij Vangnet komen meldingen op verschillende manieren binnen. De belangrijkste ingangen zijn de gemeentelijke meldpunten Zorg en Overlast en het Advies- en Meldpunt OGGZ. Belangrijke melders zijn de politie, andere professionals en burgers. Aan deze partijen levert Vangnet de volgende diensten:
Beschikbaarheid 24/7 Crisisdienst
Wanneer de politie wordt geconfronteerd met personen die in een crisis verkeren of die plotseling hulpbehoevend zijn (bijv. dakloos geworden) kunnen zij 24 uur per dag een beroep doen op de Crisisdienst van Vangnet. Deze dienst kijkt ter plaatse wat er aan de hand is en verwijst door naar de juiste hulpverlening. Zo nodig wordt casuïstiek doorgezet naar een zorg en signalen overleg (DUO gemeenten) of het Sociaal team (Amstelveen en Aalsmeer).
Wijk-GGD/ondersteuning zorg en signalen overleg
Een Wijk-GGD van Vangnet is beschikbaar om de gemeentelijke meldpunten van Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn tijdens kantooruren te ondersteunen. In eerste instantie neemt het meldpunt de melding in behandeling en waar nodig wordt een Wijk-GGD ingezet. De Wijk-GGD komt bijvoorbeeld in beeld als er zorgen zijn om iemand in de buurt die zelf geen hulp vraagt of bij ernstige overlast voor buren (zoals agressie, lawaai, stank, vervuiling).
Hygiënisch Woning Toezicht
De inspecteur Hygiënisch Woningtoezicht (HWT) is belast met het opsporen, opruimen en ontruimen van vervuilde woningen. Hij of zij kan in een uiterste geval bestuursdwang uitvoeren voor verplicht opruimen. De huisbezoeken vinden regelmatig plaats samen met een WijkGGD van de afdeling omdat vervuiling vaak gerelateerd is aan psychiatrische en/of verslavingsproblemen dan wel aan een sociaal maatschappelijk probleem, waar voor hulpverlening nodig is.
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? De inzet van Vangnet in de Amstelland gemeenten was in 2021, afgemeten aan de standaard indicatoren (onderstaand), ongeveer gelijk aan de inzet van 2020. Hoewel het aantal crisismeldingen iets afnam, groeide het aantal meldingen voor de Wijk-GGD (‘Zorg&Overlast) tot het hoogste niveau sinds 2016. Het betreft hier de ondersteuning van de gemeentelijke meldpunten Zorg en Overlast (tijdens kantooruren), een plustaak die alleen door de gemeenten Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn worden afgenomen. De meldpunten van Aalsmeer en Amstelveen hebben ondersteuning van eigen hulpverleners van het gemeentelijke sociaal team. In enkele gevallen is Vangnet tijdens kantooruren (i.e. buiten de crisisdienst) toch ingezet op meldingen uit Aalsmeer en Amstelveen, wat verklaart waarom daar toch een aantal meldingen WijkGGD worden gerapporteerd.
34
Vangnet Amstelland Crisisdienst (24/7 beschikbaar) Wijk-GGD/Zorg & Overlast Hygiënisch Woningtoezicht Totaal
2021 114 225 30 369
Uitgesplitst naar de Amstelland-gemeenten ziet de verdeling in 2021 er als volgt uit:
Crisisdienst (24/7 beschikbaar) Wijk-GGD/ Zorg & Overlast HWT Totaal
Amstelveen
Aalsmeer
Diemen
OuderAmstel
Uithoorn
Totaal
41 2 12 55
4 3 8 15
37 94 8 139
8 47 0 55
24 79 2 105
114 225 30 369
Wat heeft het gekost?
GR OGZ Amstelland 2021 Crisisdienst Hygiënisch woontoezicht
Realisatie 2020 72.572 17.545
Begroting 2021 74.241 17.949
Realisatie 2021 74.241 17.922
Afwijking 2021 0 27
Zoals eerder aangegeven zijn de nieuwe taken, die de GGD gekregen heeft in verband met de bestrijding van corona vanuit het Ministerie van VWS geheel vergoed. Het Ministerie heeft daarbij aangegeven dat hierbij verwacht wordt dat de gemeenten hun bijdragen aan de GGD blijven betalen. De activiteiten van de Openbare Geestelijke Gezondheidszorg zijn daarom overeenkomstig de begroting afgerekend.
Plustaken GR OGZ Amstelland 2021 Ondersteuning Zorg & Overlast
Realisatie 2020 46.255
Begroting 2021 47.319
Realisatie 2021 47.319
Afwijking 2021 0
Plustaak ondersteuning Zorg & Overlast is tevens conform begroting afgerekend.
35
1.7 Beschikbaarheid lijkschouwing De afdeling FGMA (Forensische Geneeskunde en Medisch Advisering) verricht 24 uur per dag specifiek forensische taken zoals lijkschouwingen en medische zorg onder andere door het voorschrijven en verstrekken van methadon aan arrestanten. De lijkschouwers staan geregistreerd als forensisch arts en zijn benoemd als gemeentelijk lijkschouwer.
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? De gemeentelijke lijkschouwer (forensisch arts) wordt opgeroepen als iemand een niet-natuurlijk dood is gestorven, bij vermoeden van een niet natuurlijke dood, als de behandeld arts ontbreekt of in geval van een lijk-vinding. Samen met de politie en recherche onderzoekt de forensisch arts de situatie en probeert vervolgens de doodsoorzaak vast te stellen. Ook euthanasie is een situatie waar de forensisch arts een rol speelt. De forensisch arts gaat hier (uiteraard zonder politie) naar toe en zorgt ervoor dat de vereiste verslagen en formulieren bij de toetsingscommissie en/of officier van justitie terecht komen. Buiten de gemeentelijke taak verricht de afdeling medisch onderzoek van slachtoffers en daders van geweld, bloed afnamen in het kader van de Wegenverkeerswet en urine afnamen voor Reclassering Nederland. Daarnaast wordt de afdeling benaderd voor medisch advies en wordt er curatieve zorg aan arrestanten en gedetineerden verleend. Dit in opdracht van gemeente, politie, KMAR en justitie voor de politie regio’s Amsterdam Amstelland, Zaanstreek-Waterland en Schiphol. Daarnaast verzorgen de forensisch verpleegkundigen nazorg bij slachtoffers van zedendelicten.
Dit houdt in dat de forensisch verpleegkundigen, nadat ze geassisteerd hebben bij het zedenonderzoek, de nazorg coördineren en het contact met het slachtoffer onderhouden gedurende de weken na het incident. Sinds eind 2017 houden de forensisch verpleegkundigen een spreekuur voor slachtoffers van vrouwelijke genitale verminking (VGV) op de locatie OLVG West. Op inhoud zijn er geen wijzigingen in de dienstverlening en uitvoering van de taken van Forensische Geneeskunde. Wel is er een groei zichtbaar van het aantal zorgmeldingen voor arrestanten en gedetineerden. Ook neemt het aantal meldingen van zedendelicten toe. Voor de lijkschouw en euthanasie is er over de hele linie een groei zichtbaar. Tot nu toe gerealiseerde kengetallen In 2021 zijn de volgende activiteiten uitgevoerd; deze worden apart gefactureerd:
Lijkschouw natuurlijke dood Lijkschouw niet-natuurlijke dood Euthanasieverklaring
Aalsmeer 1 10 11
Amstelveen 16 59 39
Ouder-Amstel 0 5 8
Uithoorn 1 5 31
Diemen 3 7 14
36
Wat heeft het gekost?
GR OGZ Amstelland 2021 Beschikbaarheid lijkschouwing
Realisatie 2020 63.089
Begroting 2021 64.540
Realisatie 2021 64.540
Afwijking 2021 0
Vanuit de GR wordt enkel de ureninzet beschikbaarstelling forensische artsen begroot. Deze zijn conform begroting ingeroosterd, derhalve wijkt de realisatie niet af van de begroting. De activiteiten worden buiten de GR om gefactureerd. Daarnaast worden de nieuwe taken, die de GGD gekregen heeft in verband met de bestrijding van corona vanuit het Ministerie van VWS geheel vergoed. Het Ministerie heeft daarbij aangegeven dat hierbij verwacht wordt dat de gemeenten hun bijdragen aan de GGD blijven betalen. De activiteiten van de Beschikbaarheid Lijkschouwing zijn daarom overeenkomstig de begroting afgerekend.
37
1.8 Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering wordt uitgevoerd door de GGD Amsterdam. De primaire taken van de GGD worden ondersteund door de teams personeel & organisatie, facilitaire zaken & huisvesting, ICT & DIV en financiën (PIJOFACH functies).
Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? Er is in deze begroting meer aandacht voor de eindredactie van de programmaverantwoording, in plaats van losse bijdragen van verschillende afdelingen. Binnen de bedrijfsvoering gaat Informatievoorziening (IV) een steeds grotere rol spelen, en de GGD gaat daar de komende jaren op inzetten. In Amstelveen is in 2021 de JGZ locatie van de Bourgondische laan naar een nieuwe locatie in gezondheidscentrum Zonnestein verhuist.
Wat heeft het gekost?
GR OGZ Amstelland 2021 Bedrijfsvoering Huisvesting Bankkosten
Realisatie 2020 633.326 468.046 245
Begroting 2021 647.893 539.306 0
Realisatie 2021 647.893 543.512 4.806
Afwijking 2021 0 -4.206 -4.806
De overschrijding heeft voornamelijk betrekking op de nagekomen huisvestingskosten van locatie Bourgondische Laan. De bankkosten zijn niet opgenomen in de begroting 2021 wat resulteert in een afwijking ten hoogte van de totale bankkosten in 2021.
38
1.9 Algemene dekkingsmiddelen Er is geen sprake van algemene dekkingsmiddelen binnen de Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland. De kosten die worden gemaakt in verband met de uitvoering van het gezamenlijke takenpakket en voor de instandhouding van de bedrijfsvoering, ofwel overheadkosten, worden naar evenredigheid van het aantal inwoners verdeeld over de gemeenten die hiervoor een bijdrage uit het gemeentefonds ontvangen. Voor de uitvoering van alle activiteiten wordt er in de begroting een totaal bedrag vastgesteld per gemeente, waarin zowel de basistaken (wettelijke taken), de bedrijfsvoering en plustaken zijn opgenomen. Aan het einde van het jaar wordt het resultaat afgerekend op basis van daadwerkelijke kosten. Het totaal bedrag wordt over de deelnemende gemeenten verdeeld volgens de inwoneraantallen per 01-01-2021 van het CBS. Bij plustaken worden de kosten van die taken verdeeld over de gemeenten waar de taken zijn uitgevoerd. Ook dat gebeurt op basis van de inwoneraantallen per 01-01-2021. Financiering geschiedt volledig via de vijf deelnemende gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn. Dit heeft als gevolg dat er door de GR geen zelfstandige financieringstransacties worden aangegaan. Betaling geschiedt via een bankrekening van de Bank Nederlandse Gemeenten.
39
1.10 Onvoorzien In de begroting 2021 van de Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland is geen post onvoorzien opgenomen. Onvoorziene uitgaven kunnen gedekt worden uit de Algemene Reserve.
Gebruik onvoorzien
Begroting 2021
Realisatie 2021
Afwijking 2021
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
40
2 Verplichte paragrafen
In principe dient het jaarverslag identiek te zijn aan de begroting, maar het voorliggende jaarverslag wijkt daar van lichtelijk af. Bij het samenstellen van het jaarverslag is de geactualiseerde checklist Externe verslaggeving 2021 regels en richtlijnen gehanteerd. Dit heeft voor de volgende lichte afwijkingen gezorgd: Begroting 2021 1. Hierin worden de kengetallen gepresenteerd in aparte sub-paragraven. Elk kengetal kent zijn eigen sub-paragraaf. (2.1.2 t/m 2.1.5) 2. De kengetallen die in de begroting voorkomen zijn: Solvabiliteitsratio, Netto-schuldquote, Structurele exploitatiesaldo en EMU-saldo
Jaarverslag 2021 1. Alle vereiste kengetallen worden in een subparagraaf weergegeven (2.1.1. Kengetallen) 2. EMU-saldo wordt niet meer gepresenteerd in dit jaarverslag.
De gemeenschappelijke regeling moet een basis set van financiële kengetallen opnemen in de begroting en de jaarrekening. Het betreft hier netto schuldquote, solvabiliteitsratio en structurele exploitatieruimte. Naast de door het BBV voorgeschreven kengetallen, is tevens de weerstandsratio toegevoegd.
2.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing In de paragraaf weerstandsvermogen dient een inventarisatie te worden gegeven van de risico’s en van de weerstandscapaciteit, evenals een inventarisatie van het beleid ter zake. Voor de GR OGZ Amstelland is een aantal risico’s geïdentificeerd. Een deel van deze risico’s wordt afgedekt door het treffen van maatregelen. De paragraaf risicomanagement en weerstandsvermogen gaat in op de vraag in welke mate de financiële positie van de GR OGZ Amstelland toereikend is om de financiële gevolgen van de risico’s die de GR OGZ Amstelland loopt op te kunnen vangen. Anders gezegd: hoe is de relatie tussen de risico’s waar geen maatregelen voor zijn getroffen en de capaciteit van middelen en mogelijkheden die de organisatie heeft om de niet begrote kosten op te vangen. De GR OGZ Amstelland stelt dat het weerstandsvermogen wordt vastgesteld op maximaal 10% van de totale bijdrage van de deelnemende gemeenten. De bijdrage in de realisatie 2021 bedraagt € 7.539.696. Het weerstandsvermogen bedraagt op 31-12-2021 € 680.680, wat 9,03% van de bijdrage is.
41
Risicoprofiel
(Strategisch) Risico
Waarde
Kans klasse
Mate van beïnvloeding
Beheersing
1
Bij staken overeenkomst met Amsterdam dient de GR de boekwaarde van de investeringen aan Amsterdam te betalen.
Boekwaarde investeringen 31-12- 2021 = € 150.274
1
Hoog
2
Krap zijn en blijven van de arbeidsmarkt voor artsen en verpleegkundigen maakt dat vacatures moeilijk vervuld worden.
Risico is dat JGZ een lager bereik haalt en onvoldoende kan voldoen aan de maatschappelijke opdracht. Risico is niet financieel
2
Laag
- Blijven investeren in werving en opleiding voor jeugdartsen en jeugdverpleegkundigen. - Innovatieve wervingsacties uitzetten in samenwerking met vacatureloket en andere partners. - Mogelijkheden om secundaire arbeidsvoorwaarden aan te passen om medewerkers wonend buiten Amsterdam aan te kunnen nemen.
3
BTW kwestie: loopt vanaf 2008. De GGD heeft, samen met PWC, aan het ministerie gevraagd of de GGD BTW in rekening moet brengen over de geleverde diensten aan de GR Amstelland.
21% van de kosten bedrijfsvoering ad € 647.893 = € 136.058.
3
Laag
Er is geen antwoord van het Ministerie ontvangen. In overleg met Fiscaal Advies & Control (FAC) is afgesproken een reactie van de Belastingdienst af te wachten.
Bij staken overeenkomst met Amsterdam kan er nog sprake zijn van lopende huurcontracten m.b.t. de panden die als JGZ locatie gebruikt worden.
Bij beëindiging per 31-12-2021 zal er nog € 2.109.729 aan huur betaald moeten worden.
1
Hoog
Dit is financieel het grootste risico, maar de kans dat dit zich voordoet is zeer klein. Beheersing zit vooral in het in goed overleg blijven met elkaar.
4
Gedurende 5 jaar = € 680.288
42
Kwantiteit
Referentiebeelden
Kans klasse
Toelichting kans klasse
10%
0 of 1 keer per 10 jaar
1
30%
1 keer per 5-10 jaar
2
50%
1 keer per 2-5 jaar
3
70%
1 keer per 1-2 jaar
4
90%
1 keer per jaar of vaker
5
Deze klasse wordt gehanteerd voor risico’s waarvan het onwaarschijnlijk is dat deze zich in de komende jaren voordoen. Deze klasse hanteren we voor risico’s waarvan het niet waarschijnlijk is dat ze zich in het komende jaar voordoen. Deze klasse hanteren we voor risico’s die zich in het komende jaar wel maar ook niet kunnen voordoen. Deze klasse wordt gehanteerd voor risico’s waarvan het waarschijnlijk is dat ze zich in het komende jaar zullen voordoen. Deze klasse wordt gehanteerd voor risico’s waarvan het zeer waarschijnlijk is dat ze zich in het komende jaar gaan voordoen.
De totale gevolgen van de risico’s bedragen € 2.940.290. Met bovenstaand classificering wordt de kans klasse toegepast op de risico’s. In de berekening waarbij de kans klasse wordt toegepast vallen de financiële gevolgen van de aangegeven risico’s op een waarde van € 566.144. Aangezien de weerstandscapaciteit per 31-12-2021 aangevuld wordt tot € 680.680, leidt het tot een ratio weerstandsvermogen van 1.20 wat voldoende is.
Ratio weerstandsvermogen =
Waarderingscijfer A B C D E F
Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit
Ratio >2.0 1.4-2.0 1.0-1.4 0.8-1.0 0.6-0.8 <0.6
€ 680.680 =
= 1.20 € 566.144
Betekenis uitstekend ruim voldoende voldoende matig onvoldoende ruim onvoldoende
43
2.1.1 Kengetallen Solvabiliteitsratio Het eigen vermogen van GR OGZ Amstelland exclusief gerealiseerd resultaat per 31-12-2021 bedraagt €1.029.778. De verhouding tussen het eigen vermogen en vreemd vermogen vertaalt zich in een solvabiliteitsratio van 647%. Deze ratio is als volgt berekend: Het hoge percentage wordt veroorzaakt doordat het totaal vermogen hoofdelijk bestaat uit het eigen vermogen. Voor een GR is een solvabiliteitsratio tussen de 20% - 50% ruimschoots voldoende. Daarmee kan gezegd worden dat de GR, met een solvabiliteitsratio van 647%, zeer in staat is om de financiële verplichtingen te voldoen. Netto schuldquote De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De netto schuldquote van GR OGZ Amstelland is -13,67%. Omdat de Netto schuldquote formule activum posten van de schulden aftrekt, valt het kengetal in de min. De GR heeft immers lage schulden ten opzichte van de eigen middelen. Het is zeer gewenst om de netto schuldquote onder de 90% te houden. Met de berekende netto schuldquote van de GR kan gesteld worden dat schuldenlast zeer gering is. Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van de financiële positie is het ook van belang te kijken naar de structurele baten en structurele lasten.
De baten voor de GR OGZ Amstelland komen voornamelijk voort uit bijdragen van de participerende gemeenten en zijn structureel van aard. De onderlinge verhouding tussen bovenstaande kengetallen toont aan dat GR OGZ Amstelland zich in een zeer gezonde financiële positie verkeert en financieel weerbaar is. Dit komt mede doordat de zowel de kosten structureel van aard zijn en tevens structureel gedekt worden. Bovendien heeft de GR een ruim eigen vermogen ten opzichte van vreemd vermogen waarmee gesteld kan worden dat de GR financieel weerbaar is.
44
2.2 Onderhoud kapitaalgoederen De GR OGZ Amstelland heeft zelf geen kapitaalgoederen, maar de GGD namens de GR wel. Deze hebben allen betrekking op vernieuwing en onderhoud van de JGZ locaties. Investeringen
Boekwaarde 1-1-2021
Afschrijvingen 2021
Boekwaarde 31-12-2021
Camerasysteem
8.907
1.217
7.690
Meubilair
4.297
538
3.759
Verbouwing
149.737
10.912
138.824
Eindtotaal
162.941
12.668
150.274
De aan de GGD Amsterdam betaalde afschrijvingslasten zijn hierboven gespecificeerd. De boekwaarde van de activa, aangeschaft ten behoeve van de JGZ locaties Amstelland, per einde boekjaar 2021 bedraagt € 150.274. Op investeringen in jaar T wordt afgeschreven vanaf jaar T+1. Afschrijvingen vinden plaats totdat de restwaarde nul is. Bij beëindiging van de samenwerking dienen de resterende kapitaallasten versneld afgeschreven te worden. Dit is ook opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.
2.3 Financiering Financiering van de GR OGZ Amstelland geschiedt volledig door de vijf deelnemende gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn. Dit heeft als gevolg dat er door de GR geen zelfstandige financieringstransacties worden aangegaan. Hiermee wordt bedoeld dat de Gemeenschappelijke Regeling zelf geen extra financiering treft buiten de jaarbijdragen vanuit de deelnemende gemeenten. Zoals aangegeven in 2.1.1. kengetallen is hierdoor de schuldenlast van de GR zeer gering. Betaling geschiedt via een bankrekening van de Bank Nederlandse Gemeenten. Vanaf begrotingsjaar 2017 is het verplicht om rente toe te rekenen aan programma’s op basis van de omvang van de activa binnen de programma’s. Vanaf begrotingsjaar 2018 moet de rekenrente volgens een vaste formule worden berekend en kan de gemeenteraad deze niet meer vrij bepalen. De invloed van de gemeenteraad op het renteresultaat is vanaf dat moment beperkt tot de keuze om wel of geen rente over het eigen vermogen te berekenen. De omvang van de rente die over het eigen vermogen mag worden berekend, is met ingang van de begroting 2017 gemaximeerd op het gemiddelde rentepercentage dat de gemeente over haar extern aangetrokken leningen betaalt. De GR heeft tot op heden bepaald om geen rente over haar eigen vermogen te berekenen.
45
2.4 Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering wordt uitgevoerd door de GGD Amsterdam. De primaire taken van de GGD worden ondersteund door de teams personeel & organisatie, facilitaire zaken & huisvesting, ICT & DIV en financiën (PIJOFACH functies). De budgetten t.b.v. GR OGZ Amstelland worden in de begroting vastgesteld door het bestaande budget te verhogen met de nominale ontwikkeling, indien van toepassing. Binnen de bedrijfsvoering gaat Informatievoorziening (IV) een steeds grotere rol spelen, en de GGD gaat daar de komende jaren op inzetten.
2.4.1 Wet normering topinkomens (WNT) De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector, kortweg WNT, die op 1 januari 2013 in werking is getreden, stelt een maximum aan de bezoldiging van (gewezen) topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector. De bezoldiging van topfunctionarissen dient, ongeacht de hoogte, openbaar gemaakt te worden in de jaarstukken. De voorwaarde is dat zij binnen een periode van 18 maanden meer dan 6 maanden werkzaam zijn geweest voor de (semi-)publieke instelling. De maximale bezoldigingsnorm is €209.000, inclusief onkostenvergoedingen en overige beloningen. De WNT kent een verbod op het verstrekken van variabele beloning aan topfunctionarissen. Tevens mag het salaris niet meer worden doorbetaald gedurende een periode waarin de (gewezen) topfunctionaris geen arbeid meer levert. De wet normering topinkomens is van toepassing op de GR GGD AmsterdamAmstelland. Het gehele bestuur van GR OGZ Amstelland is onbezoldigd, er is dus geen sprake van overschrijdingen.
46
3 Jaarrekening
3.1 Balans per 31 december 2021 Activa
Balans GR OGZ Amstelland per 31 december 2021 (bedragen x € 1,00) VASTE ACTIVA
2021
2020
Immateriële vaste activa
0
0
Materiële vaste activa
0
0
Financiële vaste activa
0
0
TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA
0
0
Voorraden
0
0
Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar Vorderingen op de GGD Amsterdam Vorderingen op Amstelveen Vorderingen op Diemen
0
1.158.384
Liquide middelen Bank Nederlandse Gemeenten Rekening Courant GGD Overlopende activa
0 0 0
317.924 838.671 1.790 1.189.766
1.189.766 0
3.759.892 3.759.892 0
0
0
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
1.189.766
4.918.276
TOTAAL ACTIVA
1.189.766
4.918.276
47
Passiva Balans GR OGZ Amstelland per 31 december 2021 (bedragen x € 1,00) PASSIVA VASTE PASSIVA
Eigen Vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves: Gezondheidsmonitor Huisvesting Gerealiseerd resultaat
2021
2020
1.030.683
1.190.572
680.680
670.605
30.756 320.152 - 905
69.365 315.114 135.488
Voorzieningen
0
0
Vaste schulden met een rente typische >1 jaar
0
0
1.030.683
1.190.572
TOTAAL VASTE PASSIVA VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar Schulden aan de GGD Schulden aan gemeenten Overlopende passiva TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA TOTAAL PASSIVA
159.084 155.084 4.000
3.727.704 3.727.704 0
0
0
159.084
3.727.704
1.189.766
4.918.276
48
3.2 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording (BBV) provincies en gemeenten daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Vaste activa (Im)materiële vaste activa De (im)materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren: Activa
Afschrijvingstermijn
Verbouwingen Machines, apparaten en installaties Meubilair
15 – 25 jaar* 10 – 15 jaar* 10 jaar
*De wisselende afschrijvingstermijnen hebben te maken met de aard van de verbouwing of de technische aanpassing. Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Omgang met overschotten en/of tekorten Een overschot of tekort t.o.v. de begroting komt bij ongewijzigd beleid ten gunste c.q. ten laste van de GR OGZ Amstelland.
49
3.3 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2021 Begroting 2021
Realisatie 2021
Omschrijving programma
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Gezondheidsbevordering, epidemiologie en beleidsadvisering
373.527
373.527
-
373.527
371.905
1.622
Milieu en Gezondheid Algemene infectieziekten, soa-aids en tuberculosebestrijding
71.993
71.993
-
70.382
70.382
0
375.162
375.162
-
368.882
368.882
0
Hygiëne en Inspectie
528.409
528.409
-
520.468
488.980
31.488
Jeugdgezondheidszorg Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (Vangnet)
4.954.452
4.954.452
-
4.886.135
4.909.544
-23.409
139.509
139.509
-
139.509
139.482
27
Beschikbaarheid lijkschouwing
64.540
64.540
-
64.540
64.540
0
Gerealiseerde kosten overhead
1.187.199
1.187.199
-
1.187.199
1.196.211
-9.012
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten
7.694.791
7.694.791
-
7.610.642
7.609.926
717
25.118
25.118
-
25.118
23.496
1.622
7.669.673
7.669.673
-
7.585.524
7.586.430
- 905
Mutatie reserves Gerealiseerd resultaat voor bestemming
50
3.4 Overzicht van het exploitatiesaldo naar taken / activiteiten Taakveld
GR OGZ Amstelland 2021
Realisatie 2020
Begroting 2021
Realisatie 2021
Afwijking 2021
7.1
Epidemiologie
240.846
293.296
293.296
0
7.1
Gezondheidsmonitor
40.866
80.231
78.609
1.622
7.1
De gezonde school
0
0
0
0
7.1
Leefomgeving Milieu & Gezondheid
68.800
70.382
70.382
0
7.1
Algemene Infectieziekten
193.444
200.038
200.038
0
7.1
TBC
123.500
120.344
120.344
0
7.1
SOA Poli
11.518
48.500
48.500
0
7.1
Technische Hygiënezorg
32.541
20.772
20.772
0
6.1
Inspectie kinderopvang
454.657
468.751
437.263
31.488
6.1
Legionella preventie
11.715
12.252
12.252
0
7.1
Jeugdgezondheidszorg
4.671.303
4.796.000
4.828.364
-32.364
6.81
Crisisdienst
72.572
74.241
74.241
0
6.81
Hygiënisch woningtoezicht
17.545
17.949
17.922
27
7.1
Beschikbaarheid lijkschouwing Totaal basistaken
63.089
64.540
64.540
0
6.002.396
6.267.297
6.266.522
775
6.81
Ondersteuning Zorg & Overlast
46.255
47.319
47.319
0
7.1
Opvoedondersteuning & extra weegmoment
23.059
43.402
32.557
10.844
7.1
Thematisch onderzoek Technische Hygiënezorg
18.693
18.693
0
7.1
Gezond Gewicht Aalsmeer
0
0
1.890
-1.890
Totaal plustaken
69.314
109.414
100.459
8.954
0.4
Bedrijfsvoering
633.326
647.893
647.893
0
0.4
Huisvesting
468.046
539.306
543.512
-4.206
0.4
Bankkosten
245
0
4.806
-4.806
Totaal bedrijfsvoering
1.101.616
1.187.199
1.196.211
-9.012
Totaal GR OGZ Amstelland voor reserves
7.173.326
7.563.909
7.563.192
717
0.10
Onttrekking reserve gezondheidsmonitor
-40.866
-80.231
-78.609
-1.622
0.10
Dotatie reserve gezondheidsmonitor
0
40.000
40.000
0
0.10
Dotatie weerstandsvermogen via Diemen
15.113
15.113
15.113
0
Mutatie reserves
-25.753
-25.118
-23.496
-1.622
7.147.573
7.538.791
7.539.696
-905
Totaal GR OGZ Amstelland na reserves
51
3.5 Toelichtingen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.
3.5.1 Toelichting op de balans per 31 december 2021 Voorwoord balans
Het balanstotaal is aanzienlijk is verminderd ten opzichte van 31-12-2020. Een verklaring hiervoor is de aflossing van schulden aan de GGD en het innen van de openstaande vordering op zowel Amstelveen en Diemen. Een bijkomend gevolg hiervan is dat het saldo uit de liquide middelen fors gedaald is ten opzichte van 31-12-2020. Deze afwijking is enkel significant doordat bepaalde financiële verplichtingen uit 2020 niet waren voldaan in het desbetreffende boekjaar. Dat heeft er toe geleid dat balansposten vorderingen en schulden per 31-12-2020 zijn toegenomen. Dit boekjaar heeft zowel de GR als de gemeenten zijn verplichtingen tijdig voldaan wat te merken is aan de overlopende activa en passiva, en saldo liquide middelen.
Activa
Vlottende activa Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar De vordering op de GGD Amsterdam bedroeg € 317.924 per 01-01-2021. Dit bedrag is in 2021 overgemaakt naar de BNG rekening van de GR. Overige mutaties hebben betrekking op de realisatie, mutaties in reserves en bankkosten. Deze mutaties worden in onderstaand tabel weergegeven. Vorderingen met een looptijd van < 1 jaar Beginstand Resultaat 2021 Dotatie algemene reserve Dotatie reserve Huisvesting Bankkosten Dotatie reserve Gezondheidsmonitor Onttrekking reserve Gezondheidsmonitor Ingevorderd uiteenzetting Eindstand
Vorderingen € 317.924 -905 10.075 5.038 4.806 40.000 -78.609 -317.924 -19.595
Het negatieve eindsaldo van de uitzettingen met een looptijd < 1 jaar is in de balans opgenomen onder netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar. De vorderingen per balansdatum 31-12-2020 bedraagt de bijdrage van gemeente Amstelveen Q4 2020 ad € 838.671, en de afwikkeling van de resultaat bestemming 2019 van de gemeente Diemen ad € 1.790. Deze bedragen zijn op resp. 08-01-2021 en 26-01-2021 ontvangen.
52
Liquide middelen
Bank Nederlandse Gemeenten De liquide middelen bestaat enkel uit het saldo op de rekening Bank Nederlandse gemeenten (BNG). Het saldo van de BNG is in 2021 met € 2.570.125,09 gedaald tot € 1.189.766,42. Dit komt door onderstaande mutaties: Saldo BNG Beginsaldo Bijdragen gemeenten 2020 Bijdrage gemeenten 2021 Overboeking naar GGD Bankkosten Terugbetaling gemeenten Afwikkeling balansposten Eindsaldo
€ 3.759.891,51 € 840.460,50 € 7.542.791,00 € 7.538.791,00€ 4.805,59€ 135.488,00€ 3.274.292,00€ 1.189.766,42
Passiva
Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve heeft een bufferfunctie voor het kunnen opvangen van externe risico’s. De algemene reserve komt daarmee volledig ten goede aan de weerstandscapaciteit. Het weerstandsvermogen van de GR OGZ Amstelland is vastgesteld op maximaal 10% van de totale omzet van de GR OGZ Amstelland gemeenten conform artikel 27 van de gemeenschappelijke regeling. Verandering van de maximale hoogte van het weerstandsvermogen kan alleen na goedkeuring door het algemeen bestuur. Het weerstandsvermogen van de GR OGZ Amstelland is 9,03% van de bijdrage van de GR OGZ Amstelland. De algemene reserve bedraagt per 31-12-2021 € 680.680. De dotatie aan deze reserve komt ten laste van een gedeelte (€ 10.075) van het inkoopbedrag van gemeente Diemen (€ 15.113). Bestemmingsreserve Gezondheidsmonitor De reserve gezondheidsmonitor heeft als doel het tweejaarlijks project ‘Gezondheidsmonitor’ te financieren. Vanaf 2021 zal er gedurende drie jaar € 40.000 worden gedoteerd aan deze reserve om per 2024 weer de gezondheidsmonitor uit te kunnen voeren. Conform afspraken in de gemeenschappelijke regeling is er ten behoeve van de realisatie anno 2021, ad. € 78.609 aanspraak gemaakt op de reserve. Bestemmingsreserve Huisvesting De reserve huisvesting is ingesteld in 2018 ter vervanging van de voorziening groot onderhoud.
Ook hier geldt, net als bij het weerstandsvermogen, dat de dotatie aan deze reserve ten laste komt van een gedeelte (€ 5.038) van het inkoopbedrag van gemeente Diemen (€ 15.113). Het overzicht van de mutaties in de reserves is in onderstaand tabel te zien: Mutatie reserves Algemene reserve Gezondheidsmonitor Huisvesting Totaal
Stand 31-12-2020 670.605 69.365 315.114 1.055.084
Dotatie 2021 10.075 40.000 5.038 55.113
Onttrekking 2021 -78.609 -78.609
Stand 31-12-2021 680.680 30.756 320.152 1.031.588
53
Gerealiseerd resultaat Het resultaat 2021 voor bestemming bedraagt € -905. Het negatieve resultaat zal overeenkomstig de afspraken omtrent resultaatbestemming worden afgerekend met de deelnemende gemeenten naar rato van de inwoneraantallen. De verdeling van het negatieve resultaat wordt weergegeven in paragraaf 3.7. Te bestemmen resultaat 2021
Bedrag
Onverdeeld resultaat
€ - 905
Het resultaat is als volgt opgebouwd: Taken Basistaken: Gezondheidsmonitor Inspectie kinderopvang Jeugdgezondheidszorg Hygiënisch woningtoezicht Plustaken Opvoedondersteuning & extra weegmoment Diemen Gezond Gewicht Aalsmeer Bedrijfsvoering: Huisvesting Bankkosten Mutatie reserves Onttrekking reserve gezondheidsmonitor Totaal
Realisatie € 1.622 € 31.488 € -32.364 € 27 € 10.844 € -1.890 € -4.206 € -4.806 € -1.622 € - 905
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar De schuld aan de GGD, betreft de nog over te boeken halfjaarbijdrage van de GR aan de GGD, is op 09-072021 overgemaakt. Bij de verrekening van balansposten is er een foutief bedrag overgemaakt naar de GGD waardoor de schuldpost toegenomen is met €135.488. De netto vlottende schulden met een rente typische looptijd <1 jaar is als zodanig opgebouwd: Opbouw schuld aan de GGD -3.727.704 317.924 -3.409.780 3.274.292 - 135.488 - 19.595 - 155.084
Toelichting Schuld aan de GGD cf. balans 31-12-2020 Vordering op de GGD cf. balans 31-12-2020 Verrekening; dit bedrag hoort de GR over te maken naar de GGD Daadwerkelijk overgemaakt op 09-07-2021 Nog over te boeken naar de GGD Saldo na mutatie in uitzettingen met een looptijd < 1 jaar Totaal netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar
54
Daarnaast is er een schuld ad €4.000 opgenomen wat veroorzaakt is doordat Amstelveen per abuis €4.000 bovenop de afgesproken jaarlijkse bijdrage heeft gestort. Het bedrag is op 14-01-2022 overgemaakt aan gemeente Amstelveen. Schulden Schulden aan de GGD Amsterdam Schulden aan Amstelveen
Stand 31-122020 3.727.704 0
Bijboekingen
Afboekingen
155.083 4.000
-3.727.704
Stand 31-122021 155.084 4.000
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Huurovereenkomsten Er zijn huurcontracten afgesloten voor 6 panden die als JGZ locaties gebruikt worden in de Amstelland gemeenten. De resterende huurverplichtingen exclusief service kosten bedragen € 2.109.729 . Gemeente
Adres
Contractduur
Contracteinde
Huurkosten p.j.2
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel
Drie kolommenplein Kamillelaan D.J. den Hartoglaan Koningin Julianalaan
10 jaar 15 jaar 5 jaar Jaarlijks opzegbaar
29-2-2024 30-11-2030 31-12-2023
61.029 145.109 91.247 20.458
Uithoorn Amstelveen Totaal
Koningin Maximalaan Van Heuven Goedhartlaan
5 jaar 15 jaar
31-12-2024 31-12-2035
75.408 65.249 458.500
2 De huurkosten per jaar zijn gebaseerd op de realisatie 2021, en bevatten zowel de huurkosten als de servicekosten.
55
3.5.2 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2021 Begroting 2021
Realisatie 2021
Afwijking 2021
Baten 1. Bijdragen gemeenten
7.538.791
7.538.791
-
2. Externe bijdragen
130.882
54.086
76.796
7.669.673
7.592.877
76.796
3. Personeelskosten
3.214.705
3.525.923
311.218
4. Overige goederen en diensten
1.412.277
1.554.952
-142.675
14.231
14.234
-3
-
4.806
-4.806
Totaal directe kosten
4.641.213
5.099.915
-458.702
7. Interne leveranties
3.053.578
2.517.363
536.214
Totaal indirecte kosten
3.053.578
2.517.363
536.214
-25.118
-24.401
-717
8. Ten gunste van reserves
-55.113
-55.113
-
9. Ten laste van reserves
80.231
78.609
1.622
Totaal mutatie reserves
25.118
23.496
1.622
-
- 905
905
Totaal baten
Lasten
5. Kapitaallasten 6. Bankkosten
Resultaat exclusief reserves Mutatie reserves
Resultaat inclusief mutatie reserves
56
1. Bijdragen gemeenten De bijdragen van gemeenten zijn de opbrengsten vanuit de periodieke facturatie aan de vijf gemeenten. Deze periode factureringen geschieden op basis van de vastgestelde begroting 2021. De jaarbijdragen zijn conform de vastgestelde begroting in rekening gebracht en voldaan. 2. Externe bijdragen De externe bijdragen hebben betrekking op de bijdragen vanuit het Rijk. De afwijking tussen de begroting en de realisatie wordt veroorzaakt doordat werkzaamheden door corona noodgedwongen stil komen te liggen. Hierdoor zijn er minder externe baten gerealiseerd. Ten behoeve van hielprikken, welke uitgevoerd wordt door Jeugdgezondheidszorg, is er een bijdrage geleverd vanuit het RIVM. 3. Personeelskosten Onder deze post vallen de directe personeelslasten van de formatie die uitsluitend voor GR OGZ Amstelland werkzaamheden uitvoert. Deze formatie heeft enkel betrekking op het GR OGZ Amstelland team binnen de afdeling Jeugdgezondheidszorg. De overschrijding van het begrootte bedrag wordt veroorzaakt door de nieuwe CAO voor gemeenteambtenaren. Daarnaast is binnen de gemeente Amsterdam besloten om de afgesproken eenmalige uitkering (zorgbonussen) ten laste van 2021 te brengen. 4. Overige goederen en diensten Dit is een verzamelpost van goederen en diensten om de activiteiten uit het ‘Productenboek OGZ Amstelland’ ten uitvoer te brengen.
Daarnaast bevat deze post de doorbelasting van zowel bedrijfsvoering als huisvesting. Het laatste omvat voornamelijk huur- en servicekosten. 5. Kapitaallasten Aan deze lasten liggen de afschrijvingen en toegerekende omslagrente van kapitaalgoederen ten grondslag. Een kapitaalgoed is dit boekjaar volledig afgeschreven waarbij in de begroting per abuis de rentelast van het desbetreffende kapitaalgoed niet is meegenomen. Hierdoor ontstaat er een klein verschil. 6. Bankkosten Onder deze post vallen kosten van het betalingsverkeer en de servicekosten. De bankkosten worden niet begroot waardoor de afwijking overeenkomstig het totaal van de bankkosten is. 7. Interne leveranties Onder interne leveranties vallen personeelskosten die doorbelast worden aan GR OGZ Amstelland op basis van uur x tarief. Deze lasten vloeien voort uit personeel die ingezet worden ten dienste van GR OGZ Amstelland taken. 8. Mutatie ten gunste van reserves Conform begroting 2021 en GR afspraken wordt er ten bate van het weerstandsvermogen c.q. bestemmingsreserve Gezondheidsmonitor ad. €55.113 gedoteerd.
57
9. Mutatie ten laste van reserves (Ten laste van reserves) Conform begroting 2021 en de GR afspraken worden de kosten van de basistaak Gezondheidsmonitor gefinancierd middels het kapitaal uit de bestemmingsreserve Gezondheidsmonitor. Hierdoor vindt er een onttrekking uit het eigen vermogen, lees: bestemmingsreserve Gezondheidsmonitor, plaats. De hoogte van deze onttrekking wordt berekend op basis van de realisatie, derhalve is deze onttrekking gelijk aan de realisatiecijfers van Gezondheidsmonitor. Toelichting incidentele baten en lasten Volgens het BBV dient de staat van baten en lasten ook een overzicht te bevatten van incidentele baten en lasten. In de vastgestelde begroting 2021 zijn er geen incidentele baten en lasten opgenomen. De baten en lasten van GR OGZ Amstelland keren periodiek terug in de meerjarenraming en zo ook in de jaarrekening. Er geldt een structureel bestaand beleid. De mutaties in de reserves zijn tevens structureel van aard, omdat de mutaties voor een periode van langer dan drie jaar plaatsvinden. Het overzicht van de incidentele baten en lasten is te zien in onderstaand tabel. Structurele mutaties in de reserves
2020
2021
2022
2023
2024
Saldo baten en lasten
14.887
25.118
-40.000
-40.000
40.000
Dotaties en onttrekkingen reserves
-14.887
-25.118
40.000
40.000
-40.000
Begrotingssaldo na bestemming
0
0
0
0
0
Waarvan incidentele baten & lasten (saldo)
0
0
0
0
0
Structureel begrotingssaldo
0
0
0
0
0
Toelichting op onvoorzien De BBV schrijft tevens voor dat een ‘het geraamde bedrag voor onvoorzien’ opgenomen dient te worden in het overzicht van baten en lasten. In de begroting van de GR OGZ Amstelland 2021 is geen post onvoorzien opgenomen. Onvoorziene uitgaven kunnen gedekt worden uit de Algemene Reserve waarvoor jaarlijks een bedrag gedoteerd wordt.
Gebruik onvoorzien
Begroting 2021
Realisatie 2021
Afwijking 2021
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
58
3.5.3 Analyse begrotingsafwijkingen Formeel is er sprake van een begrotingsonrechtmatigheid als de werkelijke lasten van het programma de begrote lasten overschrijden. In 2021 zijn er enkele programma’s die de begroting overschrijden. Deze overschrijdingen zijn onrechtmatig, maar passen binnen het beleid van GR OGZ Amstelland. Onderstaand worden de overschrijdingen toegelicht. Hygiëne en Inspectie De realisatie van de basistaak ‘inspectie kinderopvang’ valt aanzienlijk lager dan de begroting wegens de sluitingen van kinderopvangcentra. De inspecties werden beperkt door de coronamaatregelen. Eind december 2021 is slechts 74% van de jaarlijkse inspecties uitgevoerd. Jeugdgezondheidszorg In totaal overschrijdt de realisatie de begroting van Jeugdgezondheidszorg met € 116.150. Deze overschrijding komt echter niet geheel ten laste van GR OGZ Amstelland. De reden voor de overschrijding is o.a. veroorzaakt door de nieuwe CAO voor gemeenteambtenaren. Binnen de gemeente Amsterdam is besloten om op voorhand de in principe afgesproken eenmalige uitkering ten laste van 2021 te brengen. Evenzeer is JGZ-personeel uit het team Amstelland is breed ingezet voor de bestrijding van corona in de regio Amsterdam-Amstelland. Voorts geeft de tekst hieronder een toelichting op de afwijkingen in de realisatie van de verschillende producten van het Basispakket.
0-4 jaar Baby/Peuter In de 0-4 hebben we meer gedaan dan begroot. Dit is onder andere het gevolg van de stijging van het aantal kinderen, met name de 0-jarigen zijn fors gestegen. We hebben meer Zorg op Maat geleverd en de focus gehouden op de allerjongste kinderen (Kansrijke Start). Daarnaast hebben we gemerkt dat ouders meer vragen hadden vanwege en over corona. 4-18 jaar corona: Sluiting scholen (Schoolkind, Adolescent, Speciaal Onderwijs, MBO) Als gevolg van de sluiting van scholen vanwege corona is de realisatie bij 4-18 jarigen achtergebleven bij de begroting. Werkzaamheden zijn deels telefonisch doorgezet. Er is veel contact geweest met de scholen over de vragen die zij hadden over het coronavirus in het algemeen en specifiek bij kinderen en leerkrachten. Deze ondersteuning werd erg gewaardeerd. De scholen weten hun jeugdartsen en jeugdverpleegkundigen goed te bereiken. Er is veel energie gestoken in het individueel vaccineren van alle kinderen, wat aanzienlijk meer tijd kost dan de groepsvaccinaties. Stevig Ouderschap Inzet op Stevig Ouderschap is hoog. Mede doordat er een stijging is van het aantal geboortes, waarbij er bij jonge gezinnen behoefte is aan Stevig Ouderschap. Daarnaast zien we dat problemen die ontstaan, of zichtbaar worden door corona leiden tot meer behoefte aan Stevig Ouderschap onder ouders.
59
Ziekteverzuim In 2021 zijn ongeveer evenveel trajecten uitgevoerd dan andere jaren. Echter, we hebben in 2021 een hogere begroting voor ziekteverzuimbegeleiding dan in 2020. Omdat de realisatie nagenoeg gelijk is, is het realisatiepercentage lager ten opzichte van 2020. Corona JGZ-personeel uit het team Amstelland is breed ingezet voor de bestrijding van corona in de regio Amsterdam-Amstelland. De aanvraag voor een begrotingswijziging t.b.v. Gezond gewicht Aalsmeer is gehonoreerd, echter niet meegenomen in de vastgestelde begroting 2021. Deze uitsluiting heeft tot een afwijking geleid. De realisatie van de plustaken vallen, in tegenstelling tot de basistaken, lager uit dan hetgeen begroot is. De inzet is mede door corona bij zowel Opvoedondersteuning Diemen als Gezond gewicht Aalsmeer beperkt geweest. Bedrijfsvoering en Huisvesting De overschrijding heeft voornamelijk betrekking op de nagekomen huisvestingskosten van locatie Bourgondische Laan. De bankkosten zijn niet opgenomen in de begroting 2021 wat resulteert in een afwijking ten hoogte van de totale bankkosten in 2021.
60
3.6 Resultaat per gemeente BASISTAKEN
Gemeenten
Begroting 2021
EPIDEMIOLOGIE EPIDEMIOLOGIE EPIDEMIOLOGIE EPIDEMIOLOGIE EPIDEMIOLOGIE Subtotaal
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
47.697 136.556 43.890 20.920 44.233 293.296
47.272 134.216 46.301 20.872 44.635 293.296
424 2.341 -2.411 48 -402 0
GEZONDHEIDSMONITOR GEZONDHEIDSMONITOR GEZONDHEIDSMONITOR GEZONDHEIDSMONITOR GEZONDHEIDSMONITOR Subtotaal
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
13.047 37.355 12.006 5.723 12.100 80.231
12.670 35.972 12.410 5.594 11.963 78.609
377 1.383 -404 128 137 1.622
MILIEU & GEZONDHEID MILIEU & GEZONDHEID MILIEU & GEZONDHEID MILIEU & GEZONDHEID MILIEU & GEZONDHEID Subtotaal
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
11.446 32.770 10.532 5.020 10.615 70.382
11.344 32.208 11.111 5.009 10.711 70.382
102 562 -579 11 -96 0
ALG. INFECTIEZIEKTEN ALG. INFECTIEZIEKTEN ALG. INFECTIEZIEKTEN ALG. INFECTIEZIEKTEN ALG. INFECTIEZIEKTEN Subtotaal
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
32.531 93.136 29.935 14.268 30.168 200.038
32.241 91.540 31.579 14.236 30.442 200.038
289 1.597 -1.644 33 -274 0
TBC TBC TBC TBC TBC
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
19.571 56.031 18.009 8.584 18.149
19.397 55.071 18.998 8.564 18.314
174 960 -989 20 -165
120.344
120.344
0
7.887 22.581 7.258 3.459 7.314
7.817 22.194 7.656 3.451 7.381
70 387 -399 8 -66
48.500
48.500
0
3.396 9.769 3.008 1.484 3.116
3.348 9.506 3.279 1.478 3.161
48 264 -271 5 -45
20.772
20.772
0
Subtotaal SOA POLI SOA POLI SOA POLI SOA POLI SOA POLI
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
Subtotaal THZ THZ THZ THZ THZ Subtotaal
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
Realisatie 2021
Afwijking 2021
61
INSP. KINDEROPVANG INSP. KINDEROPVANG INSP. KINDEROPVANG INSP. KINDEROPVANG INSP. KINDEROPVANG
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
468.751
70.476 200.097 69.029 31.117 66.544 437.263
5.753 18.150 1.117 2.317 4.150 31.488
1.975 5.607 1.934 872 1.865
1.975 5.607 1.934 872 1.865
0 0 0 0 0
12.252
12.252
0
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
779.938 2.232.981 717.696 342.083 723.301 4.796.000
778.216 2.209.514 762.234 343.606 734.794 4.828.364
1.722 23.467 -44.537 -1.523 -11.493 -32.364
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
12.073 34.566 11.110 5.295 11.197 74.241
11.966 33.974 11.720 5.283 11.298 74.241
107 593 -610 12 -102 0
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
2.919 8.357 2.686 1.280 2.707 17.949
2.889 8.201 2.829 1.275 2.727 17.922
30 156 -143 5 -20 27
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
10.496 30.049 9.658 4.603 9.734 64.540
10.402 29.534 10.189 4.593 9.822 64.540
93 515 -531 11 -88 0
Subtotaal LEGIONELLA PREVENTIE LEGIONELLA PREVENTIE LEGIONELLA PREVENTIE LEGIONELLA PREVENTIE LEGIONELLA PREVENTIE
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
Subtotaal JEUGDGEZONDHEIDSZORG JEUGDGEZONDHEIDSZORG JEUGDGEZONDHEIDSZORG JEUGDGEZONDHEIDSZORG JEUGDGEZONDHEIDSZORG Subtotaal CRISIDIENST CRISIDIENST CRISIDIENST CRISIDIENST CRISIDIENST Subtotaal HWT HWT HWT HWT HWT Subtotaal LIJKSCHOUWING LIJKSCHOUWING LIJKSCHOUWING LIJKSCHOUWING LIJKSCHOUWING Subtotaal
76.230 218.247 70.146 33.435 70.694
62
PLUSTAKEN
Gemeenten
Onderzoek THZ Onderzoek THZ Onderzoek THZ Onderzoek THZ Onderzoek THZ Subtotaal
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
3.040 8.703 2.797 1.333 2.819 18.693
3.013 8.554 2.951 1.330 2.845 18.693
27 149 -154 3 -26 0
ZORG & OVERLAST ZORG & OVERLAST ZORG & OVERLAST ZORG & OVERLAST ZORG & OVERLAST Subtotaal
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
18.725 8.987 19.607 47.319
19.595 8.833 18.890 47.319
-870 154 717 0
Aalsmeer
-
-
-
Amstelveen
-
-
-
43.402
32.557
10.844
-
-
-
43.402
32.557
10.844
-
1.890 1.890
-1.890 -1.890
OPVOEDONDERSTEUNING & WEEGMOMENT OPVOEDONDERSTEUNING & WEEGMOMENT OPVOEDONDERSTEUNING & WEEGMOMENT OPVOEDONDERSTEUNING & WEEGMOMENT OPVOEDONDERSTEUNING & WEEGMOMENT Subtotaal GEZOND GEWICHT GEZOND GEWICHT GEZOND GEWICHT GEZOND GEWICHT GEZOND GEWICHT Subtotaal
Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn
Begroting 2021
Realisatie 2021
Afwijking 2021
63
BEDRIJFSVOERING
Gemeenten
BEDRIJFSVOERING BEDRIJFSVOERING BEDRIJFSVOERING BEDRIJFSVOERING BEDRIJFSVOERING Subtotaal