Document · PDF

30. 2026-057640 Metropoolregio Rotterdam Den Haag (MRDH) Vaststelling Begroting MRDH 2027 en Nota van beantwoording op 11 september 2026.pdf

Gemeenteraad AW 12 oktober 2026, gemeente AlbrandswaardBij agendapunt: 6: Ingekomen stukken105.203 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 8 van 12

16% van deze kosten wordt bekostigd met de inwonerbijdrage en lasten tot de overhead behoren, leiden tot de volgende financiële toerekening: | Economisch Vestigingsklimaat en 84% wordt bekostigd met de rijksmiddelen BDU. • De directe salariskosten van de medewerkers binnen de taakvelden 2.1 Verkeer en ver voer en 2.5 Openbaar ver voer worden ten laste gebracht van | Bovenstaande uitgangspunten en verdeelsleutels zijn ver werkt in het volgende de rijksmiddelen Brede doeluitkering verkeer en ver voer (BDU). | overzicht van de overhead. • De directe salariskosten van de medewerkers Economisch Vestigingsklimaat (taakveld 3.1 Economische ontwikkeling) komen ten laste van de inwoner- bijdrage Economisch Vestigingsklimaat. 33 (euro’s) Overhead | Jaarrekening 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 Lasten: Personele overhead Va | 4.198.629 | 4.680.414 | 4.875.508 | 4.875.508 | 4.875.508 | 4.875.508 Materiële overhead Va | 2.296.941 | 2.803.080 | 2.866.920 | 2.866.920 | 2.866.920 | 2.866.920 6.495.570 | 7.483.494 | 7.742.428 | 7.742.428 | 7.742.428 | 7.742.428 Personele overhead EV | 1.128.046 | 891.507 | 928.668 | 928.668 | 928.668 | 928.668 Materiële overhead EV | 5 74.

2 3 5 | 533.920 | 546.080 | 546.080 | 546.080 | 546.080 1.702.281 | 1.425.427 | 1.474.748 | 1.474.748 | 1.474.748 | 1.474.748 Totaal lasten overhead | 8.197.851 | 8.908.921 | 9.217.176 | 9.217.176 | 9.217.176 | 9.217.176 (euro’s) Dekkingsbronnen overhead | Jaarrekening 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 Onttrekking fonds BDU | 6.495.570 | 7.483.494 | 7.742.428 | 7.742.428 | 7.742.428 | 7.742.428 Inwonerbijdrage EV | 1.702.281 | 1.425.427 | 1.474.748 | 1.474.748 | 1.474.748 | 1.474.748 Totaal dekkingsbronnen overhead | 8.197.851 | 8.908.921 | 9.217.176 | 9.217.176 | 9.217.176 | 9.217.176 Resultaat voor reser vemutaties | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Toevoeging reser ve | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Onttrekking reser ve | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Resultaat | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 34 Begroting 2027 35 De overheadkosten in de begroting 2027 zijn hoger dan in de begroting 2026. Deze stijging wordt veroorzaakt door de (geschatte) cao-loonstijging en de indexatie van de materiële apparaatslasten (zoals huur). De stijging ten opzichte van 2025 heeft te maken met de gewijzigde definitie van overhead, conform de Beleidsnota Overhead MRDH 2026 en de uitbreiding van vaste formatie per 1 januari 2026. De totale apparaatslasten, inclusief overhead en directe personeelslasten, worden toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering (zie hoofdstuk 4.5).

3.3 Vennootschapsbelasting Zie hoofdstuk 4.3 Weerstandsvermogen en risico’s. Begroting 2027 36 4 Paragrafen 4.1 Financiering Treasuryfunctie en -beleid De treasuryfunctie richt zich op het sturen, beheersen, verantwoorden en overzien van de financiële vermogenswaarden, geldstromen en posities en bijbehorende risico’s. Dit gebeurt op een manier die risico’s minimaliseert en opbrengsten optimaliseert. De uitvoering van de treasuryfunctie is wettelijke vastgelegd in de Wet financiering decentrale overheden (FIDO) en de bijbehorende ministeriële regelingen: Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (RUDDO), Uitvoerings- regeling financiering decentrale overheden (UFDO) en het Besluit leningvoor- waarden decentrale overheden (BLDO). De MRDH heeft haar treasurybeleid vastgelegd in het Treasurystatuut MRDH 2021. Dit statuut beschrijft de beleids- matige infrastructuur van de treasuryfunctie in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen en richtlijnen. De financieringsstructuur van de MRDH wordt grotendeels bepaald door subsidies en projectbijdragen aan gemeenten, bedrijven en instellingen, die eerder voornamelijk afkomstig waren van het Rijk. Omdat we de middelen tot nu toe eerder ontvangen dan dat ze worden doorbetaald, is de liquiditeitspositie qua exploitatie doorgaans goed. Desondanks is er wel sprake van een financieringsbehoefte.

Die wordt veroorzaakt door de volgende twee factoren: 1. de financiering van railvoertuigen en -infrastructuur van de regionale ov-bedrijven HTM en de RET; 2. het verstrekken van leningen voor bussen en laadinfrastructuur aan vervoerders op grond van de Verordening verstrekking leningen voor bussen en stallingen Vervoersautoriteit MRDH. Financiering railinvesteringen De MRDH financiert de activa en nieuwe investeringen voor railvoertuigen en -infrastructuur van HTM en de RET, zolang de MRDH de bijbehorende kapitaal- lasten via de railconcessie vergoedt. Voorheen financierden de gemeenten Den Haag en Rotterdam deze vervoerders. Dankzij de rechtstreekse financiering door de MRDH blijven er structureel extra middelen beschikbaar voor de verkeer- en vervoeropgave in onze regio na de opbouw van de benodigde risicoreserve. Voor elke verstrekte lening, garantie en borgstelling wordt een toereikende risicoreservering opgebouwd als onderdeel van het eigen vermogen van de MRDH. Hiervoor wordt de in rekening te brengen marktconformiteits- opslag van minimaal zestig basispunten over de uitstaande leningen en garanties ingezet om de risicoreserve op te bouwen. De MRDH financiert uitstaande leningen door voor hetzelfde bedrag en dezelfde looptijd leningen aan te gaan, om zo een renterisico uit te sluiten.

Bussenleningen De MRDH financiert bussen en laadinfrastructuur aan vervoerders volgens de Verordening verstrekking leningen voor bussen en stallingen van de Vervoers- autoriteit MRDH. Deze verordening is ingesteld om vervoerbedrijven adequate en goedkopere financieringsmogelijkheden te bieden voor de gewenste transitie naar zero emissie-busvervoer. Net als bij de financiering van de railinvesteringen bouwt de MRDH voor elke verstrekte lening een toereikende risicoreservering op binnen het eigen vermogen. Hiervoor wordt ook hier de in rekening te brengen marktconformiteitsopslag van minimaal zestig basispunten over de uitstaande leningen en garanties ingezet om de risicoreserve op te bouwen. De MRDH financiert ook bussenleningen door voor hetzelfde bedrag en dezelfde looptijd leningen aan te gaan. Meer informatie over de opbouw en het geraamde verloop van de risicoreserve staat in hoofdstuk 4.3, paragraaf Weerstandsvermogen en risico’s. Begroting 2027 37 De financieringsbehoefte van de MRDH wordt bepaald door de financiering van de railinvesteringen en de bussen bij de verschillende concessie houdende vervoerders. In deze begrotingsperiode wordt geen overbesteding geraamd en ontstaat daaruit geen financieringsbehoefte. Onderstaand overzicht geeft de geraamde totale financieringsbehoefte per jaar weer.

(euro’s) Financieringsbehoef te | Jaarrekening 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 OV-bedrijven | 1.096.742.342 | 1.144.225.064 | 1.296.777.67 3 | 1.351.742.105 | 1.436.702.503 | 1.363.129.667 Overbesteding | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Totalen per jaar | 1.096.742.342 | 1.144.225.064 | 1.296.7 7 7.673 | 1.351.742.105 | 1.436.702.503 | 1.363.129.667 Op basis hier van zijn de kosten en opbrengsten van de financieringsfunctie per jaar als volgt samen te vatten: (euro’s) Financieringsf unctie | Jaarrekening 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 Lasten Rente OV-bedrijven | 18.365.054 | 18.727.119 | 24.502.028 | 27.564.372 | 31.230.422 | 33.017.038 Totaal | 18.365.054 | 18.727.119 | 24.502.028 | 27.564.372 | 31.230.422 | 33.017.038 Baten Rente OV-bedrijven | 18.745.564 | 18.727.119 | 24.502.028 | 27.564.372 | 31.230.422 | 33.017.038 Marktconformiteits-opslag OV-bedrijven | 7.923.011 | 8.769.301 | 6.743.819 | 11.755.872 | 11.925.642 | 11.760.304 Totaal | 26.668.575 | 27.496.419 | 31.245.846 | 39.320.244 | 43.156.064 | 44.7 7 7.341 Resultaat voor reser vemutaties | -8.303.521 | -8.769.301 | -6.743.819 | -11.755.872 | -11.925.642 | -11.760.304 Dotatie risicoreser ve financieringen | 4.000.000 | 4.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 Netto resultaat | -4.303.521 | -4.769.301 | -6.743.819 | -11.755.872 |

-11.925.642 | -11.760.304 Alle kosten en opbrengsten van de financieringsfunctie zijn geheel toegerekend aan het programma Mobiliteit. 38 Schatkistbankieren | Bedragen x €1.000 Schatkistbankieren is een wettelijke verplichting voor de MRDH. Concreet | Renterisiconorm en | renterisico's 2027-2030 | 20 27 | 20 28 | 2 0 29 | 2030 betekent dit dat, afgezien van een klein werkkapitaal, alle liquide middelen in de | 1a. | Renteherziening op vaste schuld o/g schatkist van het Rijk worden aangehouden. | 1b. | Renteherziening op vaste schuld u/g 2. | Netto renteherziening op vaste schuld (1a-1b) | - | - | - Renterisicobeheer (kasgeldlimiet en renterisiconorm) | 3a. | Nieuw aangetrokken vaste schuld278.000 409.000 | 586.000 | 604.000 De MRDH kan het renterisico op haar leningenpor tefeuille toetsen aan de | 3b. | Nieuwe verstrekte lange leningen | 278.000 | 409.000 | 586.000 | 604.000 renterisiconorm. Omdat de MRDH tot nu toe uitsluitend leningen aantrekt die wegens de publieke taak dezelfde omvang hebben en tegen dezelfde rente- | 4. | Netto nieuw aangetrokken vaste schuld | - | - | - | - typische looptijden worden uitgezet, is deze toetsing aan de renterisiconorm | (3a-3b) (nog) niet relevant. | 5. | Betaalde af lossingen | 75.400 | 89.500 | 95.500 | 103.500 6.

| Her financiering (laagste van 4 en 5) | - | - | - | - De renterisiconorm bedraagt voor 2027 20% van de lastenkant van de begroting | 7. | Renterisico op vaste schuld (2+6) | - | - | - en bedraagt €182,5 miljoen. De MRDH voldoet naar ver wachting meerjarig aan | Renterisiconorm deze norm. | 8. | Begrotingstotaal | 912.506 | 1.023.517 | 914.455 | 936.77 3 9. | Percentage vastgesteld per ministeriele | 20% | 20% | 20% | 20% regeling 10. | Renterisiconorm (8 x 9) | 182.501 | 204.703 | 182.891 | 187.355 Toets renterisiconorm 10. | Renterisiconorm | 182.501 | 204.703 | 182.891 | 187.355 7. | Renterisico op vaste schuld | - | - | - | - 11. | Ruimte(+) Overschrijding (-); (10-7 ) | 182.501 | 204.703 | 182.891 | 187.355 39 De maximaal toegestane kasgeldlimiet voor 2027 bedraagt 8,2% van de lastenkant van de begroting en bedraagt €74,8 miljoen. Naar ver wachting wordt in 2027 aan deze norm voldaan.

Bedragen x €1.000 Kasgeldlimiet 2027 | berekening | kasgeldlimietkwar taal 1kwar taal 2kwar taal 3 | kwar taal 4 Omvang kor te schuld Opgenomen gelden < 1 jaar | - | - | - | - Schuld rekening courant | - | - | - | - Gestor te gelden door derden < 1 jaar | - | - | - | - Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld | - | - | - | - Totaal netto vlottende schuld | - | - | - | - Vlottende middelen Contante gelden in kas | - | - | - | - Tegoeden in rekening courant | 420.000 | 416.000 | 465.847 | 415.000 Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal vlottende middelen | 420.000 | 416.000 | 465.847 | 415.000 Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld | 420.000 | 416.000 | 465.847 | 415.000 Toegestande kasgeldlimiet | 74. 8 2 5 | 74. 8 2 5 | 74. 8 2 5 | 74. 8 2 5 Ruimte (+) of overschrijding (-) van de limiet | 494.825 | 490.825 | 540.672 | 489.825 Begrotingstotaal | 912.506 Percentage vastgesteld per ministeriele regeling | 8, 20% Kasgeldlimiet | 74. 8 2 5 40 Begroting 2027 41 4.2 Verbonden partijen Verbonden partijen zijn privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties waarin de MRDH een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Het kan gaan om gemeenschappelijke regelingen (publiekrechtelijke organisatie), deelnemingen (vennootschappen), stichtingen en verenigingen (privaatrechtelijke organisaties).

Een bestuurlijk belang betekent dat de MRDH een zetel in het bestuur of stemrecht heeft. Er is sprake van een financieel belang als de MRDH: • een ter beschikking gesteld bedrag niet kan verhalen, als de verbonden partij failliet gaat; • aansprakelijk kan worden gesteld door derden, als de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Een partij die jaarlijks een subsidie ontvangt, waaraan geen andere financiële verplichtingen met een juridische afdwingbaarheid door derden verbonden zijn, is geen verbonden partij. Verbonden partijen voeren meestal taken uit met een groot publiek belang. Ze leveren een aanzienlijke bijdrage aan de realisatie van maatschappelijke doelen. In het geval van de MRDH zijn er drie verbonden partijen: HTM personenvervoer N.V., de RET N.V. en Zuid-Holland Bereikbaar. De verbonden partijen bestaan uit vennootschappen en coöperaties (HTM en RET) en stichtingen en verenigingen (Zuid-Holland Bereikbaar). Sinds 2022 neemt de MRDH deel aan de samenwerkingsorganisatie Zuid-Holland Bereikbaar. Hier is een stichting voor opgericht waarin alle deelnemende partijen zijn vertegenwoordigd. Binnen deze nieuwe organisatie wordt gewerkt aan het programma Zuid-Holland Bereikbaar.

Het programma is een gezamenlijke en langjarige bereikbaarheidsaanpak van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat/Rijkswaterstaat, provincie Zuid-Holland, de gemeenten Rotterdam en Den Haag, de Metropoolregio Rotterdam Den Haag, ProRail en Havenbedrijf Rotterdam. De volgende tabel bevat de belangrijkste bestuurlijke en financiële gegevens van de drie verbonden par tijen: Naam | HTM Personenver voer N.V. | Naam | RET N.V. Vestigingsplaats | DenHaag | Vestigingsplaats | Rotterdam Visie | Het waarborgen van goed ov in de regio door | Visie | Het waarborgen van goed ov in de regio door middel van zeggenschap in HTM Personen- | middel van zeggenschap in de RET N.V.. ver voer N.V. | Openbaar behar tigd belang | Het beheer van een aandeel in een bedrijf dat Openbaar behar tigd belang | Het beheer van een aandeel in een bedrijf dat | het ov in de regio Rotterdam verzorgt. het ov in de regio Haaglanden verzorgt. | Deelnemende par tijen | De andere aandelen van de RET N.V. zijn in Deelnemende par tijen | De andere aandelen van HTM Personenver- | handen van de gemeente Rotterdam. voer N.V. zijn in handen van HTM Beheer BV. | Rechtsvorm | Naamloze vennootschap Rechtsvorm | Naamloze vennootschap | Bestuurlijk belang | Houder van 1 aandeel. De MRDH is ver tegen- Bestuurlijk belang | Houder van 1 aandeel.

Dit gezamenlijke programma ZHB borgt de bereikbaarheid (acceptabele hinder) en draagt bij aan de mobiliteits- transitie (duurzame gedragsverandering) in de provincie Zuid-Holland. Dit doen we door samen te organiseren wat beter kan en door innovatieve oplossingen toe te passen voor de opgave als de par tners dit niet alleen kunnen ontwikkelen of uitvoeren. Openbaar behar tigd belang | Bereikbaarheid van de provincie Zuid-Holland bij (grootschalige) werkzaamheden. Deelnemende par tijen | Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat, Rijkswaterstaat, provincie Zuid-Holland, gemeente Rotterdam, gemeente DenHaag, Metropoolregio Rotterdam DenHaag, ProRail B.V., Havenbedrijf Rotterdam N.V. en de Stichting Zuid-Holland Bereikbaar. Op16 | januari 2026 besloot de stuurgroep tot toetreding van Drechtsteden aan de stichting Zuid-Holland Bereikbaar. De formele stappen (zoals aanpassing SOK met financieringsafspraken), worden de komende tijd uitgewerkt en daarna voor besluitvorming voorgelegd aan de huidige deelnemende par tijen. Rechtsvorm | Stichting Bestuurlijk belang | Por tefeuillehouder Investeren in bereikbaarheid van de bestuurscommissie Ver voersautoriteit MRDH is permanente ver tegenwoordiger in de Stuurgroep. Financieel belang | De bekostiging van het in het Jaarplan opgenomen programmabudget.

Conform afspraken BO MIRT 5 januari 2026 bedraagt het programmabudget totaal €7.800.000 per jaar exclusief btw voor de periode 2026 en 2027, waar van 1/6 deel (€1.300.000 per jaar) voor de MRDH. De bijdrage aan het programmabudget wordt jaarlijks vastgesteld via het jaarplan van Zuid-Holland Bereikbaar en is onderdeel van de programmabegroting Mobiliteit, onderdeel Beleid en programmering Mobiliteit. Eigen vermogen | Per 31-12-2025: €2.576.718 (na bestemming resultaat 2025) Vreemd vermogen | Per 31-12-2025: €3.623.149 Financieel resultaat | Over 2025: €99.391 Risico’s | Er bestaat een risico op overbesteding. Bij zicht op overbesteding wordt overeenkomstig de SOK aan de deelnemende par tijen hier voor toestemming gevraagd. Hierdoor wordt dit risico beperkt. Beleidsvoornemens | De beleidsvoornemens staan opgenomen in een Werkplan, dat is momenteel het Strategisch Koersdocument 2026-2030. De beleidsvoornemens worden jaarlijks ver taald in een Jaarplan. Specifiek is er deze periode aandacht voor het rijksprogramma Spitsspreiden en Mijden en hoe Zuid-Holland Bereikbaar daaraan bijdraagt. De financiële rijksbijdrage aan Zuid-Holland Bereikbaar is gekoppeld aan dit rijksprogramma met het Strategisch koersdocument 2026-2030 als basis. Par tners hebben samen vastgesteld dat de grootste winst te behalen is door de gebiedsgerichte aanpak te intensiveren.

De onderhoudsopgave en de projecten in de gebieden dienen dan als katalysator voor de gebiedspar tners (gemeenten maar ook bedrijven /werkgevers) om maatregelen te treffen die bijdragen aan de beleidsdoelstellingen en de opgaven in een gebied. Monitoring prestaties | Voor de uitvoering van de werkzaamheden wordt jaarlijks een Jaarplan opgesteld. Jaarlijks lever t de stichting uiterlijk in mei van elk jaar een jaarrekening op over het afgelopen boekjaar met een goedkeurende controleverklaring van een ex terne accountant. Hierna stelt de Raad van Toezicht deze jaarrekening vast. De vastgestelde jaarrekening en accountantsverklaring worden ver volgens uiterlijk op 1 juli van het desbetreffende jaar gedeeld met de deelnemende par tijen. Programma | Programma Mobiliteit. 43 Begroting 2027 44 4.3 Weerstandsvermogen en risico’s Het begrip ‘weerstandsvermogen’ Het financieel weerstandsvermogen van de MRDH is het vermogen om ‘niet-structurele’ financiële risico’s op te vangen zonder dat de uitvoering van de taken in het gedrang komt. Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de bekende risico’s waarvoor geen afdoende stuur- en beheersmaatregelen kunnen worden getroffen of waarvoor geen voorzieningen bestaan. Beleidsnota Het algemeen bestuur stelde op 12 juli 2019 de beleidsnota Risicomanagement en Weerstandsvermogen vast.

Relevante onderdelen uit deze beleidsnota zijn verwerkt in deze paragraaf weerstandsvermogen. Risico’s algemeen De mogelijke maatregelen om de risico’s te beheersen of financieel te dekken zijn: • het beheersen van risico’s door stuur- en beheersmaatregelen, bijvoorbeeld door het afsluiten van verzekeringen of het aanscherpen van de regelgeving; • het financieel afdekken van risico’s door het instellen van voorzieningen voor risico’s die kunnen worden gekwantificeerd en het instellen van een weerstandsvermogen voor risico’s die niet financieel kunnen worden gekwantificeerd. Bedrijfsrisico’s komen regelmatig voor en zijn daarom goed voorspelbaar en meetbaar. Hierdoor kun je ze afdekken door beheersmaatregelen of het afsluiten van verzekeringen. Risico’s programma Economisch Vestigingsklimaat De risico’s die samenhangen met de versterking van het economisch vestigings- klimaat kan de MRDH alleen met eigen weerstandscapaciteit afdekken. In een uitgevoerde financiële risicoanalyse uit 2015 is het risico bepaald van het eventueel wegvallen van een deel van de inwonerbijdragen. Dit risico is vervallen door de vaststelling van uittreedregels. Op 12 juli 2019 stelde het algemeen bestuur de Algemene regels voor uittreding uit de Gemeenschappelijke regeling Metropoolregio Rotterdam Den Haag 2014 vast. Daarin staat dat een uittreedsom wordt bepaald bij uittreding.

Hierin staat ook het bedrag dat de uittredende deelnemer dient te betalen aan de Gemeenschappelijke Regeling Metropoolregio Rotterdam Den Haag (GR MRDH), dat bestaat uit de schade die de GR MRDH lijdt als gevolg van de uittreding. Het aanhouden van een aparte reserve is daardoor niet meer nodig. Risico’s programma Mobiliteit De risico’s die samenhangen met de activiteiten voor verkeer en vervoer worden allereerst opgevangen met een risicobuffer die binnen de projecten wordt aangehouden. Hierbij worden ook de financiële risico’s geïdentificeerd. Wanneer deze risicobuffer niet afdoende is, worden de BDU-middelen aangesproken. Dit heeft tot gevolg dat andere bestedingen vanuit de BDU-middelen lager worden of vertragen. De taken voor verkeer en vervoer worden in hoge mate (meer dan 99%) gefinancierd met rijksmiddelen. De MRDH moet deze middelen beschouwen als vreemd vermogen, als ze nog niet zijn besteed. Daarom bouwt de MRDH voor deze middelen geen risicoreserve op. Brede doeluitkering Verkeer en Vervoer (BDU) Uit de begroting van het ministerie van IenW, die op Prinsjesdag openbaar werd, blijkt dat de voorgenomen korting op de BDU voor het jaar 2026 is geschrapt. Het jaar daarna draagt IenW een derde van het tekort bij, de vervoerregio’s samen ook een derde deel, en voor het resterende deel wordt nog samen gezocht naar een oplossing.

De vervoerregio’s zetten het gesprek over de BDU-korting met het Rijk voor herstel van de Rijksfout voort en zetten er op in dat het Rijk ook in 2027 en daarna de volledige BDU-korting compenseert. Daartoe werkt de MRDH intensief samen met de vervoerregio Amsterdam, zowel op ambtelijk als bestuurlijk niveau, om zodoende maximaal resultaat te bereiken bij het Rijk. Dat gebeurt onder meer door het organiseren van mediamomenten (bijvoorbeeld interviews in landelijke media) en het organiseren van ‘events’ waar Tweede Kamerleden worden geïnformeerd over de noodzaak van een structureel gezonde financiële situatie voor het regionaal ov- en verkeersysteem. Begroting 2027 45 Als de korting na medio 2027 doorgaat, dan zal dit direct effect hebben op de exploitatie van het ov en de investeringscapaciteit. De MRDH heeft zich hiertegen uitgesproken en blijft hierover in gesprek met het Rijk. Gegeven de onzekerheid, is deze korting verder niet verwerkt in de begroting. Financiering ov-bedrijven Zoals in hoofdstuk 4.1 (Financiering) staat, financiert de MRDH de investeringen in railvoertuigen en -infrastructuur van de regionale ov-bedrijven. Dat brengt risico’s met zich mee, die nader zijn geanalyseerd in een extern onderzoek uit 2016.

Uit dit onderzoek blijkt dat de MRDH een reserve moet vormen om de risico’s af te dekken die de economische waarde van het te financieren materieel direct beïnvloeden. Daarbij is meegewogen dat de MRDH voor de periode 2016-2026 een railconcessie had gegund aan de ov-bedrijven RET en HTM. Ook is meegewogen dat de MRDH een eerste zekerheidsrecht krijgt over de te financieren activa. Het kredietrisico wordt beperkt doordat de afschrijvingen en rente over goedgekeurde railinvesteringen en de verstrekte leningen zijn opgenomen in de concessievergoeding die de MRDH maandelijks betaalt. Uit een referentievergelijking blijkt dat een waardedaling van 35% een verdedig- baar uitgangspunt voor de risicoberekening is. De risico-inschatting voor de beide ov-bedrijven is daarnaast als ‘laag’ geclassificeerd. Daaruit volgt een risicoweging van 8% als uitgangspunt voor de risicoberekening. De MRDH financiert ook op grond van de Verordening verstrekking leningen voor bussen en stallingen Vervoersautoriteit MRDH leningen voor investeringen in bussen en stallingen. Deze verordening is ingesteld om concessiehoudende vervoerbedrijven adequate en betaalbare financieringsmogelijkheden te bieden voor de gewenste transitie naar zero emissie busvervoer.

De ondergrens voor de opbouw van de risicoreserve financieringen wordt net als in de begroting 2025 berekend op basis van de maandelijkse concessievergoe- dingen. De maandelijkse concessievergoedingen voor rail en bus bedragen in de periode 2026-2030 gemiddeld € 49 miljoen. Bij een worstcasescenario (faillissement) wordt de kans dat maximaal één maand aan concessievergoeding verloren gaat, als hoog (90%) ingeschat. Hierdoor wordt de ondergrens voor risicoreserve vastgesteld op € 44 miljoen. Het verschil tussen de marktconformiteitsopslag en de jaarlijks benodigde toevoeging aan de risicoreserve worden gebruikt als aanvullende dekking voor de lasten van het programma Mobiliteit (hoofdstuk 2.1.2). Hierdoor daalt de daarvoor benodigde BDU-bijdrage. In de volgende tabel is de op te bouwen risicoreser ve voor financieringen in cijfers uitgewerkt.

(euro’s) Risicoreser vering financiering regionale | Jaarrekening 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 OV-bedrijven per jaar Financiering aan HTM, RET en EBS (inclusief | 1.184.742.342 | 1.144.225.064 | 1.296.777.67 3 | 1.351.742.105 | 1.436.702.503 | 1.363.129.667 garanties) boekwaarde MVA HTM, RET en EBS | 1.401.298.446 | 1.333.489.593 | 1.393.333.016 | 1.439.416.102 | 1.364.702.503 | 1.295.129.667 Economische waarde MVA (65% boekwaarde) | 910.843.990 | 866.768.235 | 905.666.460 | 935.620.467 | 887.056.627 | 841.834.284 Dekkingstekor t economische waarde versus | 27 3.898.352 | 277.456.829 | 391.111.213 | 416.121.639 | 549.645.876 | 521.295.383 financiering Weging risico | 8% | 8% | 8% | 8% | 8% | 8% Netto/gewogen risico | 21.911.868 | 22.196.546 | 31.288.897 | 33.289.7 31 | 43.971.670 | 41.703.631 Netto/gewogen risico (ondergrens €44 miljoen) | 40.000.000 | 44.000.000 | 44.000.000 | 44.000.000 | 44.000.000 | 44.000.000 Risicoreser ve financieringen aanvang jaar cumulatief | 36.000.000 | 40.000.000 | 44.000.000 | 44.000.000 | 44.000.000 | 44.000.000 In rekening gebrachte marktconformiteits-opslag | 7.923.011 | 8.769.301 | 6.743.819 | 11.755.872 | 11.925.642 | 11.760.304 perjaar Toevoeging opslag aan risicoreser ve | 4.000.000 | 4.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 Dekkingstekor t risicoreser ve ultimo jaar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0

Beschikbaar voor exploitatie | 3.923.011 | 4.769.301 | 6.743.819 | 11.755.872 | 11.925.642 | 11.760.304 * Ondergrens tot en met boekjaar 2025 conform jaarrekening 2025: €40 miljoen In 2026 wordt de benodigde weerstandscapaciteit voor de financierings- | Samenvatting weerstandsvermogen-ratio begroting 2027: activiteiten bereikt. Er is dan geen dekkingstekor t op de vereiste reser ve. | Weerstandsvermogen ratio = | Beschikbare weerstandscapaciteit Demeerjarenbegroting geef t aan dat er na 2026 geen toevoegingen aan de | Benodigde weerstandscapaciteit reser ve nodig zijn om de benodigde weerstandscapaciteit te bereiken. Beschikbare weerstandscapaciteit Financiering ov-bedrijven: | €44 miljoen Benodigde weerstandscapaciteit Financiering ov-bedrijven: | €44 miljoen Weerstandsvermogen ratio: | 1 (voldoende) 46 Vennootschapsbelasting Per 1 januari 2016 is de MRDH belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting (Vpb) voor zover hij een onderneming drijf t voor activiteiten. In samenwerking met het Fiscaal Team van de gemeente DenHaag verrichtte de MRDH hier voor grondig onderzoek. Wij namen het standpunt in dat er geen sprake is van enige belastingplicht voor de MRDH. In de afgelopen jaren is er veelvuldig overleg gepleegd met de Rijksbelastingdienst. Eind februari 2022 sloten de MRDH en de Belastingdienst een vaststellings- overeenkomst.

Hierbij wordt uitgegaan van een cost-plusmethode waarbij de treasur yfunctie wordt uitgedrukt in een waarde. Over deze waarde wordt dan 5% berekend om op een belastbaar resultaat uit te komen. Kengetallen (euro’s) Kengetal | Jaarrekening 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 Netto schuldquote | 162, 7 % | 118,1% | 1 28, 0% | 119,9% | 143,9% | 133,0% Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte | - 7, 1% | -5,8% | -5,4% | -4,8% | -5,3% | -5,2% leningen Solvabiliteitsratio | 2 , 4% | 2,7% | 2 , 6% | 2, 8% | 2, 8% | 0, 0 % Grondexploitatie | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. Structurele exploitatieruimte | 1, 0% | 0,9% | 0, 0 % | 0, 0 % | 0, 0 % | 0, 0 % Belastingcapaciteit | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. De kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn voor de MRDH niet van toepassing. 47 Begroting 2027 48 De netto schuldquote moet inzicht geven in de ontwikkeling van het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen de quote inclusief en exclusief doorgeleende gelden. Dit maakt inzichtelijk wat het aandeel is van de verstrekte leningen in de exploitatie.

Daarnaast welke invloed de verstrekte leningen hebben op de schuldenlast. De solvabiliteitsratio drukt het eigen vermogen uit als een percentage van het totale vermogen. Het geeft daarmee inzicht in de mate waarin de MRDH in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De VNG hanteert als richtlijn een minimum omvang van 20% als norm. Bij de beoordeling van de in bovengenoemde tabel opgenomen kengetallen voor netto schuldquote en solvabiliteitsratio dient het volgende in aanmerking te worden genomen. Ongeveer 99% van de exploitatie van de MRDH vindt plaats binnen het fonds BDU verkeer en vervoer. Het per balansdatum aanwezige fondssaldo is daarnaast conform de bepalingen in het BBV als een vlottende schuld te beschouwen. Als gevolg daarvan zijn voornoemde kengetallen niet voor elk in de tabel opgenomen (begrotings-)jaar zonder meer te beschouwen als een realistische weergave van de financiële positie van de MRDH. Het kengetal structurele exploitatieruimte geeft inzicht in welke mate de structurele lasten gedekt zijn door structurele baten. Dit is van belang om te beoordelen welke structurele ruimte de MRDH heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Een positief percentage betekent dat incidentele lasten deels uit structurele middelen worden gedekt.

Een negatief percentage betekent dat structurele lasten deels uit incidentele baten worden gedekt. De in de tabel weergegeven positieve percentages betekenen dat de structurele lasten van de MRDH tenminste volledig worden gedekt door structurele baten. 4.4 Onderhoud kapitaalgoederen Investeringen Toekomstige investeringen worden gepland en begroot op basis van een investeringsplan. Investeringsplannen maken integraal deel uit van de begroting en begrotingswijzigingen die bestuurlijk worden vastgesteld. Afschrijvingen Voor zover niet bij wettelijke bepaling geregeld, gelden de volgende uitgangs- punten voor het afschrijvingsbeleid voor de materiële vaste activa, zoals vastgelegd in de Financiële verordening 2025 van de MRDH. Afschrijvingsbeleid materiële vaste activa met economisch nut Activa met economisch nut en een verkrijgingsprijs van minder dan € 10.000 worden niet geactiveerd, met uitzondering van gronden en terreinen. Gronden en terreinen worden altijd geactiveerd. Op gronden en terreinen wordt niet afgeschreven. De volgende materiële vaste activa met economisch nut worden lineair afgeschreven over de volgende termijnen: a. maximaal tien jaar: verbouwing, inrichting, renovatie en restauratie van kantoren en bedrijfsgebouwen; b. maximaal tien jaar: technische installaties in bedrijfsgebouwen; c. vijf jaar: telefooninstallaties; d. drie jaar: automatiseringsapparatuur; e.

tien jaar: kantoormeubilair; f. maximaal tien jaar: straatmeubilair. De eerste afschrijving van activa met economisch nut start op 1 juli in het jaar van aanschaf. Bedrijfsgebouw Westersingel | Vanaf 2019 hebben onder meer de volgende grotere investeringen plaatsgevonden. Eind oktober 2017 is de nieuwe huisvesting van de ambtelijke organisatie van | • In 2019 zijn werkzaamheden uitgevoerd aan de parkeerplaats, het terras en deMRDH aan de Westersingel 12 in Rotterdam in gebruik genomen. Dit pand is | de fietsenstalling. gehuurd voor een periode van tien jaar. In 2017 is €1,2 miljoen geïnvesteerd | • In 2022 is in het kader van Het Nieuwe Werken geïnvesteerd in kantoormeubilair voor de verbouwing en herinrichting van dit pand. In 2019 is er geïnvesteerd in | en vergader faciliteiten, waarbij zorgvuldig is gekeken naar maximaal hergebruik het parkeer terrein op de Westersingel. Deze investeringen worden in tien jaar | van bestaand meubilair. afgeschreven. De MRDH is zelf verantwoordelijk voor het onderhoud hier van en | • In 2023 is geïnvesteerd in nieuwe koffiemachines. sloot daar voor contracten af met gespecialiseerde marktpar tijen.

| • In 2024 is gestar t met de implementatie van diverse veiligheidsmaatregelen, zijn investeringen gedaan voor live-uitzendingen en is geanticipeerd op Kapitaallast | 20 26 | 20 27 | 20 28 | 2 0 29 | 2030 | technologisch noodzakelijke verbeteringen. Bedrijfsgebouw | €127.101 | €64.937 | €3.350 | €1.675 | €- | • In 2025 zijn de resterende veiligheidsmaatregelen geïmplementeerd en is in enkele ruimtes vergadermeubilair en ICT-middelen ver vangen. Overige materiële vaste activa | In 2026 staan meerdere investeringen gepland. Bij de star t van de MRDH zijn de De kantoorinventaris en ICT-hardware zijn bij de star t van de MRDH in 2015 | bureaus kosteloos overgenomen. Deze zijn inmiddels dusdanig verouderd dat kosteloos overgenomen van het Stadsgewest Haaglanden. Naar aanleiding van | ver vanging noodzakelijk is. De totale kosten hier voor zijn geraamd op €100.000. de verhuizing naar het nieuwe pand in 2017 is een nieuw datanetwerk aangelegd | Op ICT-gebied investeren we in nieuwe laptops en mobiele telefoons. In de en is nieuw meubilair aangeschaf t, met een totale investering van €457.000. | afgelopen jaren is gebruikgemaakt van laptops via een bruikleenovereenkomst In2018 zijn aanvullende ICT-investeringen gedaan. Deze hadden betrekking op | met de gemeente DenHaag.

Deze overeenkomst loopt af, waardoor een eigen de noodzakelijke ver vanging van werkplekhardware in combinatie met de | investering noodzakelijk wordt. De aanschaf van mobiele telefoons is daarnaast overstap naar een nieuwe provider, de doorontwikkeling van het financiële | ook nodig om ver volgstappen te kunnen zetten op het gebied van informatie- systeem (inclusief projectadministratie en verdere digitalisering van werkpro- | veiligheid. De totale ICT-investering is geraamd op €151.000. cessen) en de digitalisering van de voorbereidings- en autorisatieprocessen van bestuurlijke voorstellen. Ook in de daaropvolgende jaren bleken investeringen | Investering | Investeringsbedrag | 20 26 | 20 27 | 20 28 | 2 0 29 | 2030 noodzakelijk. Technologische ontwikkelingen volgen elkaar in hoog tempo op en | I CT | €100.000 | €100.000 | €- | €- | €- | €- de manier van werken blijf t voor tdurend veranderen. Meubilair | €151.000 | €151.000 | €- | €- | €- | €- Investeringen in kantoormeubilair worden in tien jaar afgeschreven, ICT-hardware in drie jaar en sof tware en ICT-investeringen in verbeter- | Kapitaallast | 20 26 | 20 27 | 20 28 | 2 0 29 | 2030 processen in zeven jaar. De MRDH is zelf verantwoordelijk voor het beheer | I CT | €75.653 | €77.482 | €56.144 | €30.978 | €2.905 enonderhoud van deze activa en heef t dit uitbesteed aan meerdere gespecialiseerde marktpar tijen.

Kapitaallast | 20 26 | 20 27 | 20 28 | 2 0 29 | 2030 Overige materiële vaste activa | €81.204 | €71.729 | €52.770 | €39.335 | € | 28.304 49 Begroting 2027 50 Momenteel zijn wij bezig met het herzien en actualiseren van de meerjarige investeringsbegroting. Eventuele wijzigingen worden meegenomen in de eerste bestuursrapportage. Haltevoorzieningen Volgens de overeenkomst heeft de MRDH vanaf medio 2014 het economisch eigendom van alle bestaande en nieuwe haltevoorzieningen (zogenaamde abri’s) in de gemeenten Den Haag, Delft, Westland en Midden-Delfland. Alle investeringen en het beheer en onderhoud zijn voor rekening van de MRDH. De investeringen worden in vijf jaar afgeschreven. De jaarlijkse kosten worden geheel gedekt door reclameopbrengsten. De MRDH heeft hiervoor zelfstandig een contract aanbesteed. Het beheer en onderhoud zijn uitbesteed aan HTM. De haltevoorzieningen zijn per 31 december 2021 volledig afgeschreven. G ronden De MRDH bezit diverse percelen grond of heef t daarop een recht van opstal gevestigd voor de aanleg van tramlijnen. Volgens een actuele kadasteropgave gaat het daarbij om de volgende percelen: N | r.

De vaste formatie van de MRDH is gewijzigd van 95,60 f te naar | inwonerbijdrage EV en voor 84% worden bekostigd uit de BDU. Zie voor een 106,67 f te, na vaststelling door het dagelijks bestuur op 30 juni 2025 en het | verdere toelichting op deze verdeelsleutels hoofdstuk 3.2 Overhead. algemeen bestuur op 11 juli 2025. Afdeling Exploitatie en Subsidies De ambtelijke organisatie van de MRDH staat onder leiding van de secretaris- | De afdeling Exploitatie en Subsidie is de schakel tussen beleid en uitvoering. algemeen directeur. Alle lijntaken zijn ondergebracht in de afdelingen Exploitatie | Deafdeling is verantwoordelijk voor het organiseren, financieren en verantwoorden en Subsidies, Beleid en Onderzoek en Projecten en Programma’s. Alle staf zaken | van ov concessies en mobiliteits- en economische projecten. Zij verzorgt zijn centraal georganiseerd binnen de afdelingen Bedrijfsvoering en Strategie | subsidieverlening en -verantwoording, bewaakt de bekostiging en prestaties, en enOmgeving. | zorgt voor betrouwbare rappor tages richting het Rijk en andere belanghebbenden. Er is één manager verantwoordelijk en deze geef t dagelijks leiding aan 18 f te. De MRDH-organisatie ziet er als volgt uit: | De ambtelijke inzet wordt voor 16% betaald uit de inwonerbijdrage EV en voor 84% uit de BDU.

Afdeling | Afdeling Beleid en Onder zoek Projecten en | Deze afdeling werkt met gemeenten en par tners aan beleidsontwikkeling en Programma’s onderzoek voor mobiliteit en het economisch vestigingsklimaat en ondersteunt Afdeling | Afdeling | bestuurlijke besluitvorming. Er is één manager verantwoordelijk en deze geef t Exploitatie en | Beleid en | dagelijks leiding aan 22 f te. De ambtelijke inzet wordt voor 16% betaald uit de Subsidies | Onder zoek Secretaris- | inwonerbijdrage EV en voor 84% uit de BDU. algemeen directeur | Afdeling Projecten en Programma’s Afdeling | Afdeling | Deze afdeling werkt met gemeenten en par tners aan programma's en projecten Bedrijfs- | Strategie en | voor mobiliteit en het economisch vestigingsklimaat. Er is één manager verant- voering | Omgeving | woordelijk en deze geef t dagelijks leiding aan 23 f te. De ambtelijke inzet wordt Afdeling | voor 16% betaald uit de inwonerbijdrage EV en voor 84% uit de BDU. MRDH Suppor t | Afdeling MRDH Suppor t Voor het behalen van de doelen uit de Strategische Agenda biedt de MRDH ex tra ondersteuning aan gemeenten: MRDH Suppor t. Via MRDH Suppor t kunnen gemeenten tijdelijk een beroep doen op medewerkers om hen te helpen bij de 52 uitvoering van de regionale opgaven uit de strategische agenda.

Zo boeken we | Onderstaande tabel bevat de begrote personele formatie en de salariskosten met elkaar de gewenste resultaten uit de Strategische Agenda. De teamleider is | die daaraan verbonden zijn (inclusief sociale lasten). verantwoordelijk voor de dagelijkse aansturing. Deze afdeling beschikt niet over een eigen begroting. Op 16 december 2022 heef t het algemeen bestuur vast | ge-(euro’s) steld dat voor dit onderdeel het budgetneutrale principe geldt voor de personeels- | Onderdeel | f te's 2027 | Begroting 2027 lasten. De personeelslasten van de medewerkers van MRDH Suppor t worden | Secretaris-algemeen directeur | 1 | 243.338 gedekt uit de opbrengsten die de MRDH ontvangt van haar opdrachtgevers. | Afdeling Bedrijfsvoering | 21,44 | 2.539.744 Afdelingen Bedrijfsvoering en Strategie en Omgeving | Afdeling Strategie en Omgeving | 18, 2 3 | 2.240.319 De uitvoering van staf zaken is op centraal niveau georganiseerd in twee | Afdeling Exploitatie en Subsidies | 19 | 2.334.007 afdelingen. Bedrijfsvoering bevat de bedrijfsvoeringsfuncties financiën & | Afdeling Beleid en Onderzoek | 23 | 3.062.567 control, juridische zaken, HRM, informatiebeheer en facilitaire zaken /huisvesting.

| Afdeling Projecten en Programma’s | 24 | 3.162.817 Strategie en Omgeving bevat de bedrijfsvoeringsfuncties strategie/public affairs, | Afdeling MRDH Suppor t | 0 | 0 bestuurszaken, griffie, secretariaat en communicatie. De ambtelijke capaciteit | Totalen | 106,67 | 13.582.792 voor deze afdelingen is samen 39,67 f te. De salarissen van de medewerkers komen voor 16% ten laste van de inwonerbijdrage EV en voor 84% ten laste | * De MRDH begroot op formatie en werkgeverslasten vande BDU. Zie voor een verdere toelichting op deze verdeelsleutels hoofdstuk3.2Overhead. Van de inwonerbijdrage voor EV van €3,11 (prijspeil 2027 ) wordt in lijn met de afspraken (Kadernota MRDH begroting 2027 ) maximaal €1,27 (prijspeil 2027 ) ingezet voor apparaatslasten. De werkelijke begroting voor apparaatslasten bedraagt in 2027 €2.719.327 (zie tabel kostenverdeling hierna), dat is €1,09 per inwoner (voor aantal inwoners zie hoofdstuk 7 ). Voor de salarislasten volgt de MRDH de bedrijfseigen cao, die de Cao Gemeenten volgt (inclusief uitzonderingen gemeente Rotterdam) De huidige cao betref t de periode tot en met 31 maar t 2027. Voor het jaar 2027 houden we rekening met een loonstijging van 3,5%.

Dit percentage is gebaseerd op de Loonvoet sector overheid uit de concept MEV2026-publicatie van het CPB die in juli 2025 is verschenen en is opgenomen in de Kaderbrief begroting 2027 gemeenschappelijke regelingen. Naast deze indexering voer t de MRDH geen correcties uit over het voorgaande jaar (2026). 53 In combinatie met de materiële apparaatslasten en de uitgangspunten voor de bepaling en de verdeling van de overhead (zie hoofdstuk 3.2) lever t dit de volgende kostenverdeling op van de personele en materiële apparaatslasten. Onderdeel | Kosten | BDU verkeer en ver voer | BDU verkeer en ver voer | Inwonerbijdrage E V | Inwonerbijdrage E V | Verdeels le u t els Programma Mobiliteit | Overhead BDU | Programma | Overhead econom i sc h | inwonerbijdrage E V vestigingsklimaat Personele apparaatslasten Secretaris-algemeen directeur | 243.338 | 204.404 | 38.934 | 84 / 16 Bedrijfsvoering en Strategie en | 4.780.063 | 4.015.253 | 764. 8 10 | 84 / 16 Omgeving Ver voersautoriteit | 7.189.888 | 6.534.037 | 655. 851 | 84 / 16 Economisch Vestigingsklimaat | 1.369.503 | 1.244.579 | 1 24.

9 24 | 84 / 16 Totaal personele apparaatslasten | 13.582.792 | 6.534.037 | 4.875.508 | 1.244.579 | 928.668 Materiële apparaatslasten | 3.413.000 | 2.866.920 | 546.080 | 84 / 16 Totalen | 16.995.792 | 6.534.037 | 7.742.428 | 1.244.579 | 1.474.748 De materiële apparaatslasten betreffen de materiële budgetten voor HRM | Informatiemanagement (zoals ondersteuning, -advies en opleidingen), financiën (zoals accountants- | De komende jaren staat de implementatie en uitvoering van informatiebeveiliging kosten), facilitair (zoals huur en ser vicekosten en afschrijvingskosten huisvesting), | centraal binnen het IT-team van de MRDH. Deze prioriteit volgt uit de naderende ICT/DIV (zoals licenties voor het document-management-systeem), communicatie | wet- en regelgeving rondom informatiebeveiliging (NIS2/BIO2). Uit het archief- (zoals de kosten voor de website), bestuurszaken (zoals vergaderkosten, | inspectierappor t van 2024 blijkt dat de MRDH op dit gebied achterloopt. De bekendmakingen, besluiten) en juridische zaken (zoals juridisch advies, bezwaar | organisatie erkent deze constatering. Om dit te verbeteren is er in 2025 formatie- en beroepskosten). | ruimte vrijgemaakt en in 2026 een Chief Information Security Officer (CISO) aangesteld. Hiermee worden er in 2026 stappen gezet om te voldoen aan de eisen van de BIO2 met een doorloop in 2027.

In 2026 vindt een nieuwe archiefinspectie plaats. Naast deze focus op informatiebeveiliging blijven de lopende IT-projecten doorgaan. Hieronder volgt de planning voor 2027. 54 Begroting 2027 55 Informatiebeveiliging, AVG en informatiebeheer Op basis van de BIO2 worden beleid en maatregelen ontwikkeld en geïmplementeerd, waaronder: • het ontwikkelen en actueel houden van een informatiebeveiligingsbeleid; • het vaststellen van rollen, verantwoordelijkheden en toegangsrechten; • het uitvoeren van risicoanalyses en het implementeren van bijbehorende maatregelen; • het opstellen van een Information Security Management System (ISMS) volgens de Plan-Do-Check-Act-cyclus; • het opzetten van een Incident Response Plan (IRP); • het implementeren van Business Continuity Management (BCM); • het vergroten van bewustzijn bij medewerkers en managers over informatiebeveiliging. Daarnaast wordt het informatiebeheerplan (IBP) geactualiseerd en breed bekendgemaakt binnen de organisatie. Dit plan is de leidraad voor het informatiebeheer binnen de MRDH. Prestatie indicatoren Informatiebeveiliging & AVG 2027 De MRDH is gevraagd om een aantal prestatie-indicatoren op te nemen als het gaat om informatiebeveiliging en gegevensbescherming. Deze zijn in de tabel hieronder opgenomen.

Prestatie-indicator Streefwaarde 2027 Toelichting / Acties Percentage medewerkers dat jaarlijks security awareness training voltooit ≥ 75% Met de aanstelling van de CISO wordt hier meer aandacht aan besteed. Aantal uitgevoerde penetratietests 1 Het streven is om minimaal 1 penetratietest per jaar uit te voeren. Opvolgingspercentage van bevindingen uit penetratietests ≥ 80% binnen 3 maanden Extra capaciteit binnen IT om opvolging te versnellen. Percentage kritieke systemen met up-to-date back-ups 100% Back-upmonitoring en test- herstelacties per kwartaal. Percentage leveranciers dat voldoet aan gestelde beveiligingseisen ≥ 80% Aantal uitgevoerde en bijgewerkte DPIA's ≥ 2 Aantal gemelde datalekken Max. 5 (intern & extern gemeld) Monitoring op preventie, bewustwording en tijdige afhandeling. IT-projecten • Digitaliseren van het besluitvormingsproces Vanwege de uitloop van het SharePoint-project is de start van het project voor het digitaliseren van het besluitvormingsproces uitgesteld naar 2026. Het doel is om in 2027 het besluitvormingsproces volledig gedigitaliseerd te hebben. • Digitale handtekening Als onderdeel van het digitaliseren van het besluitvormingsproces wordt ook de implementatie van de digitale handtekening verder uitgebreid in 2027.

• Implementatie van een CRM-systeem Met het oog op netwerkvorming wordt in 2026 een pilot uitgevoerd voor de implementatie van een CRM-systeem. Deze pilot wordt in 2026 geëvalueerd. Bij positieve resultaten zal het CRM-systeem in 2027 verder worden uitgerold. Begroting 2027 56 4.6 Paragraaf Wet open overheid (Woo) Zoals de Wet open overheid vereist maakt de MRDH veel documenten al actief openbaar. Dit betreft: • agenda’s; • vergaderstukken van alle openbare vergaderingen van de bestuursorganen; • vergaderverslagen; • besluitenlijsten van alle vergaderingen van de bestuursorganen (bestuurs- commissies, adviescommissies, dagelijks bestuur, algemeen bestuur); • beleidsstukken en reglementen; • persberichten; • overige relevante documenten. Verder kwamen er sinds januari 2025 enorm veel Woo-verzoeken binnen bij de MRDH. Dit betreft: • Woo-verzoeken gericht aan de MRDH; • zienswijzeverzoeken, waarbij het Woo-verzoek is gericht aan een andere overheid. Deze overheid verzoekt de MRDH dan om een zienswijze van stukken waarbij de MRDH betrokken is. Om efficiënter te kunnen reageren op Woo-verzoeken heeft de MRDH in 2024 een digitaal programma in gebruik genomen, dat het weglakken van bepaalde informatie (bijvoorbeeld in verband met privacy) vergemakkelijkt. In januari 2026 is extra formatie toegevoegd voor het afhandelen van de toenemende Woo-verzoeken.

2026 stond in het teken van het opstellen van een actieplan voor uitgebreidere actieve openbaarmaking van stukken. 2027 wordt gebruikt voor de implementatie hiervan. 4.7 Subsidies Op grond van de Financiële verordening van de MRDH geven we in deze paragraaf een overzicht van de verleende subsidies aan instellingen en onder- nemingen. Deze subsidies zijn niet op grond van een bestaande verordening verleend. De Subsidieverordening Vervoersautoriteit bevat de spelregels voor subsidieverlening van de MRDH. Vrijwel alle subsidies van de MRDH worden op grond van deze verordening verstrekt. Er zijn enkele uitzonderingen op deze regel. Voor zover subsidieaanvragen niet op basis van de genoemde subsidie- verordening worden gehonoreerd, baseert de MRDH zich bij de besluitvorming op de bepalingen rondom subsidieverlening in de Algemene wet bestuursrecht (Awb). Die wet biedt de volgende mogelijkheden voor subsidieverlening buiten de subsidieverordening (Awb 4:23): • lid 3 onderdeel c: indien de begroting de subsidieontvanger en het bedrag waarop de subsidie ten hoogste kan worden vastgesteld, vermeldt, of; • lid 3 onderdeel d: in incidentele gevallen, mits de subsidie voor ten hoogste vier jaren wordt verstrekt. Begroting 2027 57 In het eerste geval wordt ook wel gesproken van een begrotingspostsubsidie, in het tweede geval van een incidentele subsidie.

Voor de begroting 2027 worden de volgende subsidies begroot: Soort subsidie Begrotings- programma Begunstigde Bedrag 2027 Toelichting Begrotingspost-subsidie Mobiliteit CROW € 900.000 Subsidie voor het uitvoeren van het Kennisprogramma Verkeer en Vervoer (KpVV). Het KpVV- programma is gericht op het ondersteunen van de gezamenlijke decentrale overheden bij het ontwikkelen en realiseren van hun integrale verkeers- en vervoerbeleid door middel van kennisproducten en het organiseren van netwerken. Op 28 februari 2024 heeft de bestuurscommissie Vervoersautoriteit een meerjarige subsidie verleend voor de periode 2024 tot en met 2027. Voor de periode na 2027 dienen nog subsidie afspraken te worden gemaakt. Voor deze nog te maken afspraken wordt in de begroting een bedrag van € 900.000 per jaar opgenomen, gelijk aan de huidige jaarsubsidie. Begrotingspost-subsidie Economisch Vestigings- klimaat Innovation- Quarter € 1.061.424 InnovationQuarter is sinds de oprichting van de Metropoolregio Rotterdam Den Haag (MRDH) een belangrijke partner in het realiseren van doelstellingen van de MRDH als het gaat om versterking van het Economisch Vestigingsklimaat het innovatie-ecosysteem. De afgelopen jaren heeft de MRDH jaarlijks subsidie verleend aan InnovationQuarter op drie onderdelen: Innoveren, Invester Relations en het Secretariaat van de Economic Board Zuid-Holland (EBZ).

Op 28 februari 2024 heeft de bestuurscommissie Economisch vestigingsklimaat een meerjarige subsidie verleend aan InnovationQuarter voor de jaren 2024 tot en met 2026 voor de activiteiten die IQ jaarlijks middels een activiteitenlijst ter goedkeuring voorlegt aan de bestuurscommissie Economisch vestigingsklimaat. Vanaf begrotingsjaar 2027 zijn er nog geen subsidieafspraken gemaakt. Voor deze nog te maken afspraken wordt in de begroting een bedrag van €1.061.424 per jaar opgenomen. Dat betreft de subsidie voor het jaar 2026, verhoogd met een indexering van 3,8%, gelijk aan de indexering van de inwonerbijdrage EV. Het algemeen bestuur verstrekt voor het verlenen en vaststellen van deze subsidies een mandaat aan de betreffende bestuurscommissies. Dit mandaatbesluit maakt integraal onderdeel uit van deze begroting. 5 | Financiële begroting 5.1 | Over zicht baten en lasten In het hierna opgenomen overzicht zijn de baten en lasten per programma verantwoord. (euro’s) Programmabegroting 2027 | Jaarrekening 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 Lasten per programma 1. Mobiliteit | 627.689.186 | 836.891.422 | 896.698.717 | 1.007.798.168 | 898.836.530 | 921.254.936 2.

Economisch Vestigingsklimaat | 5.432.010 | 6.365.689 | 6.589.712 | 6.501.247 | 6.401.247 | 6.301.247 Overhead | 8.197.851 | 8.908.921 | 9.217.176 | 9.217.176 | 9.217.176 | 9.217.176 Onvoor zien | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Totaal | 641.319.047 | 852.166.032 | 912.505.606 | 1.023.516.592 | 914.454.953 | 936.7 73.359 Baten per programma 1. Mobiliteit | 631.689.186 | 840.891.422 | 896.698.717 | 1.007.798.168 | 898.836.530 | 921.254.936 2. Economisch Vestigingsklimaat | 5.949.350 | 6.091.189 | 6.351.247 | 6.301.247 | 6.301.247 | 6.301.247 Dekking overhead uit BDU en Inwonerbijdrage EV | 8.197.851 | 8.908.921 | 9.217.176 | 9.217.176 | 9.217.176 | 9.217.176 Totaal | 645.836.387 | 855.891.532 | 912.267.140 | 1.023.316.591 | 914.354.953 | 936.7 73.359 Saldo van baten en lasten | 4.517.340 | 3.725.500 | -238.465 | -200.000 | -100.000 | 0 Onttrekking aan reser ves | 87.035 | 274. 5 0 0 | 238.465 | 200.000 | 100.000 | 0 Toevoeging aan reser ves | -4.000.000 | -4.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 Resultaat | 604.375 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 De cijfers voor het jaar 2026 bestaan uit de vastgestelde begroting 2026 en de tot nu toe bekende wijzigingen, die bij de eerste bestuursrappor tage 2026 ter besluitvorming zijn voorgelegd.

58 Voor een toelichting op de f luctuaties in de baten en lasten per jaar ver wijzen | en toevoeging aan reser ves is opgenomen in hoofdstuk 6 (Staat van reser ves en we naar hoofdstuk 2, waar de genoemde programma’s inhoudelijk worden | fondsen 2025-2030). beschreven. De baten en lasten van de treasur yfunctie worden inhoudelijk toegelicht in hoofdstuk 4.1 (Financiering). Lasten en dekking van de Overhead | Per taakveld is de begroting als volgt te rubriceren: worden inhoudelijk toegelicht in hoofdstuk 3.2. De gespecificeerde onttrekking (euro’s) Begroting 2027 per taak veld | Jaarrekening 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 Lasten per taakveld 2.1 Verkeer en ver voer | 4 2. 826.

26 8 | 80.607.528 | 95.502.166 | 80.358.983 | 55.844.137 | 63.935.090 2.5 Openbaar ver voer | 566.497.612 | 7 37.556.376 | 776.694.124 | 899.874.414 | 811.761.570 | 824.302.408 0.5 Treasur y | 18.365.054 | 18.727.119 | 24.502.028 | 27.564.372 | 31.230.422 | 33.017.038 3.1 Economische ontwikkeling | 5.432.010 | 6.365.689 | 6.589.712 | 6.501.247 | 6.401.247 | 6.301.247 0.4 Overhead | 8.197.851 | 8.908.921 | 9.217.176 | 9.217.176 | 9.217.176 | 9.217.176 0.9 Vennootschapbelasting (Vpb) | 251 | 400 | 400 | 400 | 400 | 400 Totaal | 641.319.046 | 852.166.032 | 912.505.606 | 1.023.516.592 | 914.454.953 | 936.7 73.359 Baten per taakveld 2.1 Verkeer en ver voer | 38.717.484 | 80.607.528 | 95.502.166 | 80.358.983 | 55.844.137 | 63.935.090 2.5 Openbaar ver voer | 541.707.270 | 7 32.787.475 | 769.950.705 | 888.118.941 | 799.836.328 | 812.542.504 0.5 Treasur y | 47.212.496 | 27.496.419 | 31.245.846 | 39.320.244 | 43.156.064 | 44.777.341 3.1 Economische ontwikkeling | 5.949.350 | 6.091.189 | 6.351.247 | 6.301.247 | 6.301.247 | 6.301.247 Dekking overhead uit BDU en Inwonerbijdrage EV | 8.197.851 | 8.908.921 | 9.217.176 | 9.217.176 | 9.217.176 | 9.217.176 Totaal | 641.784.451 | 855.891.532 | 912.267.140 | 1.023.316.591 | 914.354.953 | 936.7 73.359 Saldo van baten en lasten | 465.405 | 3.725.500 | -238.465 | -200.000 | -100.000 | 0 Onttrekking aan reser ves | 87.035 | 274.

5 0 0 | 238.465 | 200.000 | 100.000 | 0 Toevoeging aan reser ves | -4.000.000 | -4.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 Resultaat | -3.447.560 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 De cijfers voor het jaar 2026 bestaan uit de vastgestelde begroting 2026 en de tot nu toe bekende wijzigingen, die bij de eerste bestuursrappor tage 2026 ter besluitvorming zijn voorgelegd. 59 5.2 | Over zicht incidentele baten en lastenDe grootste geldstroom, de Brede doeluitkering verkeer en ver voer (BDU) betref t een structurele geldstroom en daarmee een structurele baat. De projectkosten Inzicht in de incidentele baten en lasten is nodig om in beeld te brengen of de | die met deze baten worden gedekt, zijn daarmee ook structurele lasten. Met begroting materieel in evenwicht is. Dat wil zeggen dat de structurele lasten | ingang van het begrotingsjaar 2024 worden de incidentele toevoegingen door worden gedekt door structurele baten. De incidentele baten en lasten tellen niet | het Rijk aan de BDU als structureel gekenmerkt, omdat ze niet van invloed zijn mee voor het materiële evenwicht van de begroting. | op het structurele begrotingssaldo (baten = lasten). Ook de Inwonerbijdrage Onder incidentele baten en lasten verstaan we onder meer de volgende posten: | Economisch Vestigingsklimaat en de daaraan gerelateerde uitgaven worden als • stor tingen in en onttrekkingen aan reser ves; | structureel gekenmerkt.

• bijzondere ontvangen en verstrekte subsidies en (specifieke) uitkeringen. De volgende tabel geef t voor de programma’s en het onderdeel Overhead de Verdere kaders zijn opgenomen in de Notitie structurele en incidentele baten en | incidentele lasten en baten weer. lasten van 1 december 2025 van de commissie BBV. (euro’s) Incidentele baten en lasten | Jaarrekening 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 Incidentele lasten per programma 1. Mobiliteit | 4.476.584 | 13.411.083 | 5.214.652 | 3.788.440 | 0 | 0 2. Economisch Vestigingsklimaat | 87.035 | 274. 5 0 0 | 238.465 | 200.000 | 100.000 | 0 Overhead | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Totaal | 4.563.619 | 13.685.583 | 5.453.117 | 3.988.440 | 100.000 | 0 Incidentele baten per programma 1. Mobiliteit | 2.480.277 | 9.411.083 | 5.214.652 | 3.788.440 | 0 | 0 2. Economisch Vestigingsklimaat | 87.035 | 274. 5 0 0 | 238.465 | 200.000 | 100.000 | 0 Overhead | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 Totaal | 2.567.312 | 9.685.583 | 5.453.117 | 3.988.440 | 100.000 | 0 Saldo van incidentele baten en lasten | 1.996.307 | 4.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 60 Toelichting incidentele baten en lasten Mobiliteit lasten De incidentele lasten in 2025 en 2026 betreffen de toevoeging aan de risico- reser ve financieringen (€4,0 miljoen, zie bijlage 1 Staat van reser ves en fondsen).

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.albrandswaard.nl/api/v1/meetings/3858/documents/36218