Document · PDF

Najaarsnota 2024

Gemeenteraad 17 december 2024, gemeente AaltenBij agendapunt: Voorstel Najaarsnota 202421.667 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Tot slot hebben we een fikse lekkage gehad bij de Eurohal zowel in de koud- als in de warmwaterleiding (circulatieleiding). Dit samen heeft geresulteerd in een erg hoog waterverbruik. Wij zijn nog bezig om voor een deel kosteloos te worden gesteld aangezien dit overmacht betreft. Grensgemeente Een grensgemeente is bevoegd om aanvragen voor paspoorten en Nederlandse identiteitskaarten te ontvangen van personen die niet in de basisregister personen (BRP) zijn ingeschreven en om aan deze personen paspoorten en Nederlandse identiteitskaarten te verstrekken. Op 8 juli zijn we gestart als grensgemeente. Eerst met één balie. In zeer korte tijd was de agenda gevuld met aanvragen reisdocumenten. Voordat we het wisten hadden we een wachttijd van zes weken. Gemiddeld hebben we 175 aanvragen per maand. Per 1 oktober zijn we opengegaan met een tweede balie. We zijn bezig in beeld te krijgen wat de te verwachten legesopbrengsten op jaarbasis zijn en wat de extra kosten zijn voor het bezetten en openstellen van de balies.

Programma 3 Bedrijfsvoering

DigiD activeercode Onze dienstverlening is uitgebreid. Burgers kunnen wanneer zij niet in de BRP geregistreerd staan (bijvoorbeeld burgers die tijdelijk in Nederland zijn voor werk, vakantie, familiebezoek of bij de aanvraag nieuw reisdocumenten) maar wel de beschikking hebben over een BSN digitaal een DigiD aanvragen en aan de KCCbalie een activeer code uitgereikt krijgen. Overgang naar het hybride digitale werkplekconcept De digitale en fysieke werkplek evolueert voortdurend en met de komst van het hybride werken komt dit in een versnelling. We kijken enerzijds naar de inrichting van onze kantoren om deze beter te laten aansluiten op het hybride werken. Daarnaast vraagt het openstellen van 2 balies voor aanvragen grensgemeente voor aanpassingen aan de balies. Ook werken we de mogelijkheden van een inwonersplein uit en gaan we het aantal werkplekken terugbrengen en meer overleg-, bel- en teams ruimtes creëren. Daarnaast maken we ook stappen in het verder optimaliseren van de digitale werkplek. Hierbij worden applicaties op een apparaat gebruikt zonder tussenkomst van Citrix en met gebruik van de Microsoft lijn waaronder Sharepoint, Teams en Onedrive. Inmiddels zijn de eerste technische stappen gezet voor de overgang naar de hybride digitale werkplek zodat applicaties veilig buiten Citrix kunnen draaien. Parallel daaraan vindt er een opschoningsslag plaats van onze bestanden.

Dit ter voorbereiding op de migratie naar het hybride concept. Diverse aanbestedingen Binnen de ICT samenwerking maken we gebruik van de Microsoft producten. Microsoft Teams wordt in 2024 uitgebreid met een telefooncentrale functionaliteit. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) heeft hiervoor een landelijk aanbesteding uitgeschreven en deze is gegund aan Vodafone. De eerste twee gemeenten binnen de ICT samenwerking (Doesburg en Bronkhorst) zijn hun telefooncentrale functionaliteit aan het omzetten. Op basis van deze uitkomsten wordt de omzetting binnen de overige gemeenten binnen de ICT samenwerking gestart. Wij verwachten in het eerste halfjaar van 2025 te starten. Parallel aan de aanbesteding van de telefooncentrale is de VNG ook gestart met de landelijke aanbesteding van onze SIM kaarten. De komende weken gaat duidelijk worden wie deze landelijke aanbesteding heeft gewonnen. Op basis daarvan worden er acties uitgezet voor al onze SIM kaarten. Proceskostenvergoeding WOZ-zaken Door de toenemende druk van no-cure-no-paybureaus (geen oplossing geen betaling) op de uitvoering van de Wet WOZ trad op 1 januari 2024 de Wet herwaardering proceskostenvergoedingen WOZ en bpm in werking.

Met deze wet is onder meer de proceskostenvergoeding op basis van het Besluit proceskosten bestuursrecht (Bpb) voor WOZ-bezwaarzaken verlaagd tot 25%, in de wet uitgedrukt als factor van 0,25 van het dan geldende tarief. De Hoge Raad heeft op 12 juli 2024 bepaald dat het lage tarief voor de proceskostenvergoeding (€ 310) in belasting- en premiezaken in bezwaar buiten toepassing moet blijven. Enkel het tarief voor overige zaken ad. € 624 blijft dan over. De verlaging van de proceskostenvergoeding in WOZbezwaarzaken wordt hierdoor grotendeels ongedaan gemaakt. Om te voorkomen dat de proceskostenvergoeding voor WOZ-bezwaarzaken blijvend wordt verdubbeld, wil het kabinet de factor van 0,25 verlagen naar 0,125. Door middel van een nota van wijziging op het wetsvoorstel Belastingplan 2025 wordt de factor met ingang van 1 januari 2025 verlaagd naar 0,125. Dit zorgt ervoor dat de proceskostenvergoeding die in de bezwaarfase kan worden toegekend in lijn blijft met hetgeen de wetgever bij de invoering van de Wet herwaardering voor ogen stond. Wel zal de kostenvergoeding in het jaar 2024 dubbel zo hoog uitvallen.

Bijstellingen bestaand beleid Omschrijving 2024 Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0001 Burgerzaken leges -25.000 P3.0002 Vennootschapsbelasting -11.000 P3.0003 Hogere loonkosten Griffie in verband met strategische personeelsplanning 132.000 P3.0004 Inhuur personeel in verband met langdurige uitval in publiekgerichte functies 47.000 P3.0005 Materieel 36.000 P3.0006 WOZ-bezwaarzaken kostenvergoeding en beroepsprocedures 40.000 P3.0007 ICT samenwerking 68.000 P3.0008 Digitale communicatie -19.000 P3.0009 Rechtskundige rechtsgedingen -25.000 P3.0010 Markt 7 en Werf aanpassing toegangscontrole 16.000 P3.0011 Hofstraat lekkage kelder 10.000 P3.0012 Rentebijstelling -109.000 P3.0013 Dividend -44.000 P3.0014 Algemene uitkering, mei- en septembercirculaire 2024 -1.176.000 Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering -1.060.000

Programma 3 Bedrijfsvoering

2025

2026

2027

2028

-7.000

68.000

-416.000 -494.000 -639.000 -516.000 -355.000 -433.000 -578.000 -455.000

Toelichtingen budgetbijstellingen bestaand beleid P3.0001 Burgerzaken leges € 25.000 incidenteel voordeel in 2024 Op basis van geactualiseerde prognoses voor 2024 van onder andere het aantal te verstrekken reisdocumenten en rijbewijzen zijn de leges burgerzaken voor dit jaar bijgesteld. Dit betekent voor 2024 een incidenteel voordeel van € 25.000. P3.0002 Vennootschapsbelasting € 11.000 incidenteel voordeel in 2024 We hebben nog geen definitieve aanslag van de Belastingdienst ontvangen, maar er is al wel een doorrekening gemaakt. Daaruit blijkt dat we geen vennootschapsbelasting verschuldigd zijn in 2024. Het budget wordt afgeraamd. P3.0003 Hogere loonkosten Griffie in verband met strategische personeelsplanning € 132.000 incidenteel nadeel in 2024 In verband met de aanstaande pensionering van medewerkers heeft de werkgeverscommissie een strategische personeelsplanning voor de Griffie vastgesteld. Daarin is een fasering en overgangsperiode opgenomen om de continuïteit van de werkzaamheden te kunnen waarborgen door zorgvuldige overdracht en een ruime inwerkperiode. Na de recente benoemingen zijn de betreffende arbeidscontracten bekend en is gebleken dat de daaraan verbonden tijdelijk hogere loonkosten € 132.000 bedragen.

P3.0004 Inhuur personeel in verband met langdurige uitval in publiekgerichte functies € 47.000 incidenteel nadeel in 2024 In verband met langdurige uitval in publiekgerichte functies, zoals bijvoorbeeld bij het KCC, is het noodzakelijk over te gaan tot externe inhuur. Dit is noodzakelijk om de voortgang van de betreffende dienstverlening aan de inwoners te kunnen garanderen en om de kwaliteit van de aansturing van het betreffende team en de organisatie te kunnen waarborgen. Het betreft cruciale dienstverlening/functies. P3.0005 Materieel € 36.000 incidenteel nadeel in 2024 en vanaf 2025 € 7.000 structureel voordeel Vanaf 2024 worden investeringen (uitgezonderd de aankoop van gronden) met een verkrijgingsprijs van minder dan € 25.000 niet meer geactiveerd. Dit betekent dat deze lasten niet meer in de balans worden opgenomen en niet meer in meerdere jaren worden afgeschreven maar in de exploitatie worden verantwoord. Dit zorgt binnen materieel (auto’s, vrachtwagens, tractoren en ander machinaal) voor een incidenteel nadeel van € 66.000 in 2024, maar een structureel voordeel van € 7.000. Dit bedrag is in mindering gebracht op het investeringskrediet. Daarnaast zijn niet alle kredieten voor materieel ingezet, het restant krediet is naar 2025 overgeheveld. Dit levert in 2024 een incidenteel voordeel op de kapitaallasten op van € 30.000.

Per saldo zorgt dit voor een incidenteel nadeel in 2024 € 36.000, maar vanaf 2025 een structureel voordeel van € 7.000. P3.0006 WOZ-bezwaarzaken kostenvergoeding en beroepsprocedures € 40.000 incidenteel nadeel in 2024 Tegen een WOZ-beschikking kan bezwaar en/of beroep worden ingediend. We proberen de belastingplichtige te bewegen om zoveel mogelijk informeel contact te laten opnemen. Echter een aantal kiest toch om zelf bezwaar te maken of een WOZ bureau in te schakelen. Het aantal verschilt jaarlijks erg veel. Daarom is van tevoren moeilijk het benodigde budget in te schatten. Bij voorjaarsnota was er al een extra budget gevraagd van € 45.000. Helaas was dit niet voldoende. Vanaf juli 2021 was de proceskostenvergoeding voor WOZzaken 50% van het geldende bedrag voor andere bestuursrechtelijke procedures. De Hoge Raad oordeelt dat deze bijzondere regel in strijd is met het grondwettelijke discriminatieverbod. Dit betekent dat de vergoeding dubbel zo hoog wordt. De verlaging van de proceskostenvergoeding in WOZ-bezwaarzaken per 2024 wordt hierdoor grotendeels ongedaan gemaakt. Daarnaast heeft het opstellen van de verweerschriften en taxatierapporten voor de beroepsprocedures veel tijd gekost. Daarvoor is ondersteuning van ons taxatiebureau gevraagd. Hiervoor is in 2024 extra budget nodig van € 40.000.

P3.0007 ICT samenwerking structureel € 68.000 structureel nadeel Halverwege 2024 is er een prognose gemaakt van de totale kosten ICT samenwerking voor onze gemeente (gebaseerd op afname van producten, stijging licentiekosten en exclusief de latere verrekening van alle afgenomen producten binnen de ICT samenwerking). De totale prognose was tijdens de behandeling van de meerjarenbegroting nog niet scherp genoeg vandaar dat dit in de najaarsnota wordt gemeld. De toename zit in de vermeerdering van het aantal accounts binnen de gemeente Aalten en daarmee ook de toename van de apparatuur. Daaraan gekoppeld ook de prijsstijgingen van de Microsoft licenties op zowel de apparatuur als de accounts. Dit werkt dus dubbelop. Ook zien we een toenemende licentiekosten van specifieke producten die via de ICT samenwerking worden afgenomen (waaronder Adobe en Bluebeam).

Programma 3 Bedrijfsvoering

P3.0008 Digitale communicatie € 19.000 incidenteel voordeel in 2024 Diverse werkzaamheden, waaronder de meertalige website, die voor 2024 op de planning stonden gaan we dit jaar niet meer uitvoeren en schuiven we door naar 2025. In 2025 is hier reeds budget voor. Dit zorgt in 2024 voor een incidenteel voordeel van € 19.000. P3.0009 Rechtskundige rechtsgedingen € 25.000 incidenteel voordeel in 2024 In 2024 minder juridisch complexe dossiers en minder rechtszaken waarbij beroepen gegrond zijn verklaard, waardoor er minder kosten zijn gemaakt voor het inzetten van advocaten of voor het betalen van proceskostenvergoedingen. P3.0010 Markt 7 en Werf aanpassing toegangscontrole € 16.000 incidenteel nadeel in 2024 We hebben verbeteringen aangebracht aan de sluitsystemen in de gevels van ons pand en de toegangssystemen. Een aantal extra ruimtes zijn voorzien van kaartlezers zodat medewerkers uitsluitend toegang tot een ruimte krijgen als zij daarvoor geautoriseerd zijn. P3.0011 Hofstraat lekkage kelder € 10.000 incidenteel nadeel in 2024 Rond de kerstperiode van 2023 hebben we te maken gehad met een forse lekkage aan de Hofstraat. Op meerdere plekken hebben we wanden en vloeren opengehaald om betonnen aansluitingen te kunnen injecteren. Daarnaast zijn er diverse noodmiddelen aangeschaft om de waterstroom richting de rest van de kelder te voorkomen.

De overlast is door het zakken van de waterstand weer voorbij maar er worden nog aanpassingen gedaan om gelijke situaties in de toekomst te voorkomen. P3.0012 Rentebijstelling € 109.000 incidenteel voordeel in 2024 Bijna het gehele jaar door hebben we een positief saldo op onze bankrekeningen. Dit zorgt ervoor dat we nauwelijks rentekosten hebben gemaakt voor kort geld. Daar komt bij dat we een flinke rentevergoeding hebben ontvangen op de overliquiditeit. Wat betreft kort geld zorgt dit voor een rentevoordeel van € 83.000. Voor 2024 hadden we de prognose dat er voor € 12 miljoen lang geld moest worden aangetrokken. In januari is er € 5 miljoen geleend. Nu het jaar vordert constateren we dat we nog altijd voldoende liquide zijn en het lenen van de resterende € 7 miljoen dit jaar niet geheel nodig is. Voor nu gaan we uit van een lening in het laatste kwartaal van € 3 miljoen. Op basis hiervan stellen we de rentelasten op lang geld voor 2024 naar beneden bij met € 83.000. Voor de gelden die bij het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland (SVN) staan en die door het SVN worden gebruikt om leningen te verstrekken aan onze burgers c.q. bedrijven/instellingen, ontvangen we een conforme marktrente. De opbrengst ligt fors hoger dan werd ingeschat. De raming van de rente-inkomsten verhogen we met € 28.000.

Doordat een aantal investeringen zijn doorgeschoven is er minder rente, € 77.000, toegerekend aan de riolering. Bovenstaande ontwikkelingen zorgen samen voor een incidenteel voordeel in 2024 van € 109.000 op de rente baten en lasten. P3.0013 Dividend € 44.000 incidenteel voordeel in 2024 De dividenduitkering is afhankelijk van het bedrijfsresultaat en het dividendbeleid. De BNG heeft € 42.000 aan dividend uitgekeerd. Daarnaast heeft de ROVA ons € 146.000 aan dividend uitgekeerd. In beide gevallen is het dividend hoger dan in eerste instantie begroot. Samen zorgt dit voor een voordeel van € 44.000. P3.0014 Algemene uitkering, mei- en septembercirculaire 2024 € 1.176.000 voordeel in 2024 De effecten van zowel de mei- als de septembercirculaire 2024 zijn in deze najaarsnota verwerkt. De algemene uitkering wordt voor 2024 naar boven bijgesteld. De aantallen van de verschillende maatstaven waarmee de algemene uitkering wordt berekend zijn weer geactualiseerd op basis van de laatst bekende gegevens die het ministerie hanteert. Dit levert een voordeel op van € 349.000. Er is een aantal stelposten opgenomen waarvan de belangrijkste zijn: participatie, uitvoeringskosten omgevingswet, armoede en schulden, Wet goed verhuurderschap en alleenverdienersproblematiek.

Daarnaast zijn er diverse overige mutaties zoals de ruimte onder het BCF-plafond, een correctie op de uitkering door ontwikkeling van de uitkeringsbasis en mutaties op het accres. Alle bovenstaand genoemde mutaties hebben voor 2024 per saldo een voordelig effect op de begroting van € 657.000 (meicirculaire) en € 631.000 (sepetembercirculaire). Als laatste wordt genoemd een nadelige afrekening over voorgaande jaren die in 2024 wordt verantwoord van per saldo € 112.000. Zie ook raadsmededeling 161-2024.

Programma 3 Bedrijfsvoering

Reserve overlopende posten Budgetten die in het jaar niet benut worden maar waar nog wel een bestemming voor is, storten we in de reserve overlopende posten. In een volgende jaarschijf worden de betreffende budgetten incidenteel weer verhoogd en gedekt uit de reserve, zodat deze volledig vrijvalt. Ze hebben geen effect op het begrotingssaldo. Omschrijving Reserve overlopende posten Programma 1 Ruimte P1.2210 Cofinanciering N318 P1.3310 Voldoende vestigingsplekken voor bedrijven en ZZP'ers P1.5570 Aaltens Boeren Fonds P1.5570 Biodiversiteitsplan P1.5570 Gemeentetuin P1.5570 Plattelandsontwikkeling P1.5570 Speelvoorzieningen P1.7740 Project subsidieregeling woning verduurzamen P1.7740 Transitievisie Warmte P1.8810 Centrumvisie Dinxperlo P1.8810 Diverse projecten Omgevingswet P1.8810 Ontwikkelplan woningbouwlocaties P1.8830 Huisvesting aandachtsgroepen P1.8830 Project Halve Maone Bredevoort P1.8830 Woonbeleid Totaal Programma 1 Ruimte Programma 2 Sociaal Domein P2.0010 Wet Open Overheid P2.1120 Wet goed verhuurderschap P2.4420 Onderwijsprojecten P2.6610 Algemeen budget sociaal domein P2.6610 Campagne oude dag P2.6610 Inclusie P2.6610 Mantelzorgbudget P2.6620 Project één toegang één loket dienstverlening sociaal domein P2.6681 Beschermd wonen Totaal Programma 2 Sociaal Domein Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0040 Informatiebeveiliging begeleiding P3.0040 Opstellen duurzaam meerjaren

onderhoudsplan P3.0040 Project digitaal vernietigen en aansluiten E-depot P3.0100 Reserve mutaties overlopende posten Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal Reserve overlopende posten

2024

2025

-393.750 -45.000 -12.500 -80.000 -40.000 -46.730 -20.000 -121.000 -152.475 -157.000 -237.210 -20.000 -2.600.000 -25.000 -15.000 -3.965.665

393.750 45.000 12.500 80.000 40.000 46.730 20.000 121.000 152.475 157.000 237.210 20.000 2.600.000 25.000 15.000 3.965.665

-70.000 -26.000 -15.000 -70.710 -72.250 -40.000 -15.000 -450.000 -352.967 -1.111.927

70.000 26.000 15.000 70.710 72.250 40.000 15.000 450.000 352.967 1.111.927

-34.000 34.000 -50.000 50.000 -20.000 20.000 5.181.592 -5.181.592 5.077.592 -5.077.592

Programma 1 Ruimte P1.2210 Cofinanciering N318 € 393.750 In afwachting van de besluitvorming van de programmabegroting 2025-2028 in de raad van 5 november 2024 over dit project, wordt het budget doorgeschoven naar 2025. P1.3310 Voldoende vestigingsplekken voor bedrijven en ZZP’ers € 45.000 Het onderzoek naar de uitbreidingslocatie is afgerond en is ter besluitvorming voorgelegd aan de raad. Hierna komt een vervolgtraject waabij in 2025 nog aanvullende acties en/of onderzoeken voor de (huidige) bedrijventerreinen nodig zijn.

Reserve overlopende posten

P1.5570 Aaltens Boeren Fonds € 12.500 De raad heeft verzocht om de mogelijkheden te onderzoeken voor het opzetten van een Aaltens Boeren Fonds waarmee met name boeren kunnen worden beloond voor behaalde maatschappelijke doelen, waaronder natuurbeheer. Over de inzet van dit budget zal nog een voorstel richting de raad worden gebracht waardoor het budget mogelijk in 2025 wordt uitgegeven. P1.5570 Biodiversiteitsplan € 80.000 Voor het opstellen en uitvoeren van een bomenplan wordt een bedrag van € 80.000 overgeheveld naar 2025. Het bomenplan is in de uitvoeringsagenda van het biodiversiteitsplan opgenomen vanwege de gemeentelijke wens om een aantal bomen die in eigendom zijn te vergroten. Voor het bomenplan is reeds een eerste aanzet gemaakt. Dit wordt verder uitgewerkt en in het najaar 2025 wordt verwacht te starten met de uitvoering hiervan. Vooruitlopend op dit plan wordt in 2024 al een aantal bomen gepland. P1.5570 Gemeentetuin € 40.000 Voor de ruimte voor het gemeentehuis aan de Markt is een ontwerp gemaakt. De werkzaamheden voor de aanpassing van de “gemeentetuin” zal in 2025 worden uitgevoerd. Hierdoor wordt het budget doorgeschoven naar 2025.

P1.5570 Plattelandsontwikkeling € 46.730 Op 2 september 2024 is voor projecten die bijdragen aan herstel en versterking landschap en biodiversiteit en educatie een aanvraag voor cofinanciering ingediend bij de Provincie De besluitvorming door de Provincie verwachten wij dit jaar. Hierdoor wordt het resterende budget voor plattelandsontwikkeling doorgeschoven naar 2025 om in te kunnen zetten als cofinanciering voor de projecten. In relatie met proces samenwerken aan de Omgevingsvisie is de actualisatie van het Landschapsontwikkelingsplan (LOP) uitgesteld en wordt het beschikbare budget vooral ingezet voor uitvoering van projecten zoals wij in eerdere jaren samen met PAN, SLG en Staring advies hebben opgepakt. P1.5570 Speelvoorzieningen € 20.000 Er heeft een jaarlijkse inspectie plaatsgevonden. Daaruit is gebleken dat er een aantal toestellen vervangen moeten worden. Aangezien er een lange levertermijn is op toestellen is de verwachting dat ze pas in 2025 geleverd en geplaatst worden. Hierdoor dient er een bedrag van € 20.000 te worden doorgeschoven naar 2025. P1.7740 Project subsidieregeling woning verduurzamen € 121.000 De inwoners van de gemeente Aalten kunnen gebruik maken van de subsidieregeling “verduurzamen van de eigen woning”. Echter is het budget voor de subsidieregeling nog niet volledig besteed waardoor de inwonders nog gebruik kunnen maken van de subsidieregeling.

Hierdoor dient het resterende budget te worden doorgeschoven naar 2025. P1.7740 Transitievisie Warmte € 152.475 In 2021 is de transitievisie warmte vastgesteld. Daarin was opgenomen, als pilot, te starten met de wijk Dinxperlo Centrum-Oost om samen met de inwoners een buurtuitvoeringsplan op te stellen. Uit de evaluatie bleek dat daar onvoldoende animo voor was; Iets wat overeenkomt met het landelijk beeld. Tegelijkertijd bleek dat de 2e kamer nieuwe wetgeving “Energiewet en de Wet gemeentelijke instrumenten warmtetransitie” (Wgiw) zou gaan vaststellen (juni 2024). Met deze nieuwe wetgeving wordt de transitievisie warmte als programma onder de omgevingswet gebracht; Het warmteprogramma. Dit vergt een nieuw besluitvormingstraject wat we regionaal met de warmtecoördinatoren in de Achterhoek gaan voorbereiden. Naar verwachting vinden er dit jaar geen uitgaven meer plaats ten laste van dit project, volgend jaar daarentegen wel; Het warmteprogramma moet naar verwachting uiterlijk eind 2026 vastgesteld zijn en dat maakt dat we niet tot de vaststelling van de wetgeving door de 1 e kamer kunnen wachten, maar al dit najaar met dit proces moeten opstarten P1.8810 Centrumvisie Dinxperlo € 157.000 De infrastructurele werkzaamheden zijn in volle gang. Naar verwachting wordt het Prins Clausplein eind dit jaar opgeleverd.

De ontwikkeling van de nieuwe Jumbo en de nieuwe Aldi vergen waarschijnlijk meer tijd dan gedacht. Daarvoor is een verzoek voor verlenging van de subsidieregeling van de regiodeal tot eind 2025 aangevraagd en gehonoreerd. Verder hebben een aantal ondernemers uit het winkelcentrum gebruik gemaakt van de subsidieregeling om de ruimtelijke kwaliteit te verbeteren. Tot slot is ook het contract met de dorpsmanager verlengd, zodat hij ook volgend jaar weer inzetbaar is voor Dinxperlo. De subsidieregelingen zijn verlengd en de afwikkeling zal in 2025 plaats vinden. Hierdoor wordt het budget overgeheveld naar 2025.

Reserve overlopende posten

P1.8810 Diverse projecten Omgevingswet € 237.210 Momenteel wordt er nog volop gewerkt aan het implementeren van de omgevingswet. Dit krijgt in 2025/2030 zijn vervolg met het opstellen van de omgevingsvisie en het omgevingsplan, waarbij het streven is deze in 2025 en 2028 vast te stellen. P1.8810 Ontwikkelplan woningbouwlocaties € 20.000 In 2024 is er gestart met een onderzoek naar mogelijke woningbouwlocaties in de gemeente Aalten. Dit onderzoek loopt nog door in 2025 waarbij de locaties verder worden beoordeeld en uitgewerkt. Hierdoor wordt er een bedrag van € 20.000 doorgeschoven naar 2025. P1.8830 Huisvesting aandachtsgroepen € 2.600.000 Het budget betreft de gelden die wij als gemeente ontvangen van het Rijk voor de opvang van Oekrainers. In het eerste kwartaal van 2024 is de panden- en locatielijst opgeleverd voor kansrijke panden/locaties voor huisvesting van aandachtsgroepen. Een aantal opvanglocaties zijn gerealiseerd en een aantal worden nog gerealiseerd. Mogelijk moeten er nog investeringen worden gedaan om de doelstellingen te realiseren. Van deze gelden worden ook de uren betaald van de medewerkers die ingezet worden op dit vraagstuk of de vervanging van de medewerkers. In de komende jaren verwachten we nog uitgaven te moeten doen voor de investeringen die gepaard gaan met de huisvesting van aandachtsgroepen die niet door het Rijk vergoed worden.

Ook zal er de komende jaren ingezet worden op het op orde brengen van tijdelijke formatie die nodig is om de vraagstukken voor de opvang te realiseren. Denk hierbij aan extra vragen mbt onderwijs, vervoer, Wmo, zorg en participatie. Tevens zijn er huurcontracten afgesloten voor de komende 5 jaar voor de huisvestinglocaties waarbij we geen zekerheid hebben of het Rijk dit voor de komende jaren blijft vergoeden. Voorgesteld wordt het restant bedrag over te hevelen naar 2025 en in te zetten voor de huisvesting van aandachtsgroepen. P1.8830 Project Halve Maone Bredevoort € 25.000 Het budget is beschikbaar voor verkenningsonderzoek om te komen tot een haalbaar plan tav herstel vesting Halve Maone. In afwachting van de ontwikkelingen omtrent het project Slingeplas ’t Broock wordt dit budget doorgeschoven naar 2025. P1.8830 Woonbeleid € 15.000 De woonvisie van de gemeente Aalten loopt tot 2026, daarnaast is in het wetsvoorstel regie op de volkshuisvesting de wettelijke verplichting opgenomen dat iedere gemeente een volkshuisvestelijk programma moet opstellen. In 2024 wordt er in samenwerking met de achterhoekse gemeenten al een start gemaakt met de voorbereidingen voor het uitvoeren van een nieuw Achterhoekse Woonwensen- en leefbaarheidsonderzoek (AWLO) ter voorbereiding het nieuwe volkshuisvestelijk programma.

Programma 2 Sociaal Domein P2.0010 Wet open overheid € 70.000 De Wet Open Overheid (Woo) gaat uit van het verbeteren van de transparantie van de overheid, om transparant te kunnen zijn moet de informatie van de overheid c.q. gemeente op orde zijn. In de loop van het boekjaar 2024 zijn extra middelen toegevoegd aan het Woo budget, die in 2024 nog niet ingezet worden, omdat de projecten in 2025 plaats gaan vinden. Om die reden schuiven we € 70.000 door naar 2025 voor de projecten: overdracht archieven naar het Erfgoedcentrum en het project versterking informatievoorziening. P2.1120 Wet goed verhuurderschap € 26.000 Per 1 jul 2023 geldt de Wet goed verhuurderschap. De wet goed verhuurderschap is per 1 juli 2023 in werking getreden en bevat gefaseerd verplichtingen voor de gemeente, bijvoorbeeld het inrichten van een meldpunt en het opstellen van een vergunningenstelsel. Afgelopen jaar is er vanuit handhaving een meldpunt ingericht en zijn er al enkele meldingen binnengekomen, die in behandeling zijn genomen. De rest van de verplichtingen uit de wet zullen in 2025 worden uitgevoerd P2.4420 Onderwijsprojecten € 15.000 Voor de uitbreiding van Triangel Laag en de tijdelijke uitbreiding van de Groen van Prinstererschool, zijn wij afhankelijk van diverse externe partijen. Wij zijn enkel faciliterend in dit proces.

Bij de betreffend externe partijen was aanvullend onderzoek/afstemming noodzakelijk, waardoor wij minder externe capaciteit voor dit project nodig hadden dan vooraf was ingeschat. P2.6610 Algemeen budget sociaal domein € 70.710 Een deel van het ongebruikte algemeen budget van sociaal domein wordt doorgeschoven naar 2025 en gebruikt om de doelstellingen in 2025 te behalen. Onder meer het projectleiderschap ontwikkeling sportvoorzieningenbeleid en het project fysieke infrastructuur sociale basis wordt uit dit budget betaald. Reserve overlopende posten

P2.6610 Campagne mijn oude dag € 72.250 De Campagne mijn oude Dag is er op gericht om op participatieve wijze de inwoners van de gemeente Aalten in beweging te zetten om over hun oude dag na te denken en vervolgens daar ook acties in te ontplooien. In 2024 wordt een deel van het budget besteed. In 2025 volgt de overige uitvoering van de campagne, de raad is hierover geïnformeerd. Het resterende budget wordt overgezet naar 2025. P2.6610 Inclusie € 40.000 Het project inclusie heeft de laatste half jaar niet de prioriteit gehad door capiciteitsgebrek. Het streven is om in 2025 hiermee verder aan de slag te gaan. Daarbij wordt gekeken wat we in 2025 nog meer kunnen oppakken waaronder laaggeletterdheid en een gehoorcafé. P2.6610 Mantelzorgbudget € 15.000 Het budget voor mantelzorgwaardering wordt in 2024 niet volledig besteed. In 2025 gaan we op een andere wijze de mantelzorgwaardering toekennen. Het budget van 2024 wordt overgezet naar 2025. P2.6620 Project één toegang één loket dienstverlening sociaal domein € 450.000 Na vaststelling van het extra budget in de voorjaarsnota zijn wij aan het werk gegaan met het neerzetten van de projectorganisatie en het uitzetten van uitbesteding van de projectleidersrol. In oktober 2024 spreken we een aantal kandidaten hiervoor waarna we in november/december starten met de uitvoering van het project.

Voor dit budget zullen in 2025 kosten gemaakt worden voor de inhuur van de projectleider, het uitvoeren van klantreizen, het herijken van de dienstverleningsvisie, het uitwerken van serviceafspraken en het opstellen van een visie op een toegang. Zie hiervoor ook de raadsmededeling die in juni naar de raad is verstuurd. Het budget wordt overgezet naar 2025. P2.6681 Beschermd wonen € 352.967 Tijdens het opmaken van de begroting was nog niet bekend dat de lokale gemeenten geld terug zouden ontvangen van centrum gemeente Doetinchem, die de gelden van de centrale overheid krijgt om deze taken uit te voeren. De gelden die over zijn gebleven worden naar rato verdeeld en aan de lokale gemeenten betaald. Deze gelden zijn bedoeld om zaken op te pakken voor beschermd wonen zoals een inloop voor mensen met een psychiatrische beperking, maatschappelijke opvang (bijvoorbeeld crisiswoningen) en openbare geestelijke gezondheid. We hebben in 2024 geld gekregen van de overgebleven gelden van 2023 vanuit doetichem. Doel van dit budget is het incidenteel te besteden aan de hierboven benoemde doelgroepen.

Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0040 Informatiebeveiliging begeleiding € 34.000 Business Continuity Management gaat over de mate waarin wij als gemeente voorbereid zijn op calamiteiten. Denk aan langdurige uitval van elektriciteit of dataverbindingen, een pandemie zoals Corona, een ransomware aanval of andere cyberdreiging. Doelstelling hierbij is om de voorbereiding zodanig op orde te hebben, dat de impact van een calamiteit zo klein mogelijk blijft en dat essentiële dienstverlening zou spoedig mogelijk hervat kan worden. Momenteel bevinden we ons nog in het offerte traject. De implementatie en het budget van € 34.000, nodig voor advies, begeleiding en realisatie op dit vlak, schuift om die reden door naar 2025. P3.0040 Opstellen duurzaam meerjaren onderhoudsplan € 50.000 De opdracht om de DMJOP’s op te laten stellen is uitgezet. De opdracht start in het eerste kwartaal van 2025. Het budget van € 50.000 wordt doorgeschoven naar 2025. P3.0040 Projecten digitaal vernietigen en aansluiten E-depot € 20.000 Voor de uitvoering van de projecten digitaal vernietigen en ontwikkeling E-depot schuiven we € 20.000 uit 2024 door naar 2025. Deze projecten starten in 2025 nu de vacatureruimte bij DIV (gedeeltelijk) is ingevuld. P3.0100 Reserve mutaties overlopende posten € 5.181.592 Zie de betreffende programma’s.

Reserve overlopende posten

Balans Algemeen Op de balans zijn de bezittingen, schulden en het eigen vermogen opgenomen. In de tussentijdse rapportage is met name het verloop van de debiteuren, crediteuren en de liquiditeiten van belang. Daarnaast benoemen we actualiteiten met betrekking tot de balans. Debiteuren/crediteuren Debiteuren Er zijn geen noemenswaardige ontwikkelingen bij de debiteuren. Er is een vaste procedure voor wat betreft de invordering, de herinnering, de aanmaning en het dwangbevel. Indien nodig worden verdere invorderingsmaatregelen getroffen. Momenteel ligt er in dit kader een achttal vorderingen met een totaalbedrag van ongeveer € 10.000 bij de gerechtsdeurwaarder. Voor een aantal debiteuren waarvan de invordering als dubieus wordt ingeschat, is bij de jaarrekening 2023 een voorziening getroffen. Voor zowel de algemene debiteuren, de belastingdebiteuren als de debiteuren Zorg en Inkomen is in totaal een voorziening voorhanden van € 32.000. Bij de jaarrekening 2024 wordt de hoogte van de voorziening opnieuw beoordeeld en indien nodig bijgesteld. Crediteuren Geen ontwikkelingen.

Liquiditeiten We zitten momenteel in een situatie van behoorlijke overliquiditeit dit komt met name door forse rijksbijdragen (subsidies/specifieke uitkeringen) voor diverse taken waar vooralsnog relatief weinig uitgaven tegenover staan waaronder de specifieke uitkering voor opvang ontheemden van € 3,3 miljoen. In onze begroting was rekening gehouden met het aantrekken van een lening van € 12 miljoen vast geld. In januari 2024 is er een geldlening van € 5 miljoen aangetrokken en bleek het restant van € 7 miljoen tot nu toe niet nodig. We gaan met de najaarsnota nu uit van een kleinere geldlening en een kortere periode. De kasgeldlimiet is tot en met het derde kwartaal niet overschreden.

Balans

Overzicht kredieten Voor de verkrijging van inzicht in de voortgang en afwikkeling van uitgegeven investeringskredieten is hier een overzicht van de verwachte uitgaven en mutaties gegeven. In deze lijst is de status en de totale hoogte van de in 2024 openstaande kredieten weergegeven. De kredieten zijn waar nodig aangepast. Het restantbedrag van de lopende kredieten wordt aan het eind van het jaar overgeheveld naar 2025. De kredieten die de status gereed hebben, worden in 2024 afgesloten, het restant van het krediet valt dan vrij. De gevolgen van deze bijstellingen zijn verwerkt in de kapitaallasten. Status: 1. nog niet ten uitvoering 2. in voorbereiding Nr

3. 4.

in uitvoering gereed

(min is een tekort)

Datum votering

komt niet tot uitvoering bedragen x € 1.000

Status Krediet voor

Mutatie najaarsnota

Krediet na

2025 Totaal Overschot/ bijstelling naar 2025 2024 tekort najaarsnota 2024

Programma 1 Ruimte

P1.1001 Aaltenseweg/Europastraat P1.1002 Bredevoortsestraatweg/Oosterkerkstraat P1.1003 Centrumvisie Dinxperlo P1.1004 Centrumvisie Dinxperlo, Heelweg P1.1005 Centrumvisie Dinxperlo, parkeerterrein, Aldi P1.1006 Dalweg P1.1007 Frankenstraat/Batavenstraat/Saksenstraat P1.1008 Ganzenpoelendijk P1.1009 Lichtenvoordsestraatweg P1.1010 Ludgerstraat, Bonifatiusstraat P1.1011 Confinancieirng, onveilige oversteekplek N318 P1.1012 Openbare verlichting P1.1013 Parkeerplaats Hogestraat € 1 naar 2025 P1.1014 Reehorsterlaan, Gelinklaan-Beggelder P1.1015 Riolering, Derde Broekdijk hoofdriool P1.1016 Riolering, Derde Broekdijk relinen P1.1017 Riolering, Haartseweg P1.1018 Riolering, Landbouwstraat P1.1019 Riolering, Molenkamp P1.1020 Riolering, opjaaggemaal Varsseveldsestraatweg P1.1021 Riolering, pompinstallatie buitengebied Dinxperlo P1.1022 Riolering, renovatie gemaal Barlo P1.1023 Riolering, renovatie Varsseveldsestraatweg P1.1024 Skate-baan vervanging P1.1025 Welinkweg Dinxperlo

5-11-2019/1-11-2022 5-11-2019 4-7-2023 2-11-2021 20-12-2022 5-11-2019 4-7-2017/5-11-2019 5-11-2019 5-11-2019 3-11-2020 2-7-2024 2-4-2024 22-12-2020 5-11-2019 2-7-2024 4-7-2023 2-7-2024 4-7-2023 2-7-2024 4-7-2023 2-7-2024 2-7-2024 2-7-2024 13-7-2021 4-7-2017/5-11-2019

2 2 3 3 4 4 2 2 4

3.139 1.407 6.810 1.005 541 227 110 181 963

1 4 4 4 4 4 2 2 2 4 4 1 3

394 271 0 1.360 160 161 60 34 60 60 105 65 85 33 543

-2.984 -1.367 -2.498 -382

-33 -38

155 40 4.312 623 541 227 50 10 963 27 0 89 0 1.360 204 183 60 36 0 5 0 65 85 0 505

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.984 1.367 2.880 0 0 0 114 171 0 -27 394 182 0 0 0 0 0 0 60 55 105 0 0 33 38

0 182 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

883 -883

-232 -62 630 -630 125 -125

159 28 630 -630 1.008 -1.008

0 0 0 0 0 0

166 62 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

18.255

-8.528

9.727

8.584

182

-60 -171 27 -394 -182

44 22 2 -60 -55 -105

Programma 3 Bedrijfsvoering

P3.1001 Materieel P3.1002 Kantoormeubilair P3.1003 Pand t Slaa 5-7 P3.1003 Pand t Slaa 5-7 P3.1004 Locaties gemeentelijke opvang (GOO), transitiekosten P3.1004 Locaties gemeentelijke opvang (GOO), bijdrage Rijk Totaal

Div 19-12-2024 19-12-2024 19-12-2024 2-7-2024 2-7-2024

391 90

4 4

Programma 1 Ruimte P1.1001 Aaltenseweg/Europastraat Het project voor de herinrichting van de Aaltenseweg en de Europastraat is gestart. Er is een bouwteam opgericht, en het participatieproces is opgestart. In de begroting 2023 is het krediet voor deze straten opgenomen. Bij aanvang van het bouwteam werd duidelijk dat de bedragen in de begroting niet toereikend zijn, het krediet is daarom in de begroting 2024 bijgesteld. De extra kosten komen doordat de eisen aan de Aaltenseweg en de Europastraat zijn veranderd. Voor de Aaltenseweg was eerst het uitgangspunt een gebiedsontsluitingsweg van 50 km/uur, uitgevoerd in asfalt. Maar door de raad is besloten om onder andere de Aaltenseweg in te richten naar een gebiedsontsluitingsweg van 30 km/uur.. Voor wat betreft de Europastraat was oorspronkelijk de gedachte om alleen het deel tot de Rooseveltstraat aan te pakken. Echter het blijkt dat er meer riolering aangepakt moet worden in de straat, namelijk ook tot de Welinkweg toe. Bij de herinrichting van de beide straten, speelt ook mee de verkeerssituatie rondom IKC de Bosmark. Deze ligt op de kruising van de beide wegen, met ook de Berkendijk ertussen. Omdat de verkeersveiligheid te wensen overlaat bij IKC de Bosmark, is het nodig om de Berkendijk mee te nemen in het project. Dit zodat waar nodig er ook verkeerskundige aanpassingen gedaan kunnen worden aan de Berkendijk.

Oorspronkelijk was de Berkendijk nog niet meegenomen in de begroting. Verder wordt in het project extra meegenomen het opnieuw straten en inrichten van het parkeerterrein van de Eurohal aan de Europastraat. Dit blijkt nodig te zijn, omdat de bestrating daar er niet goed in ligt, en herstraat dient te worden. Dit biedt gelijk kansen om het daar wat groener in te gaan richten. Momenteel ligt er bij de behandeling van de begroting 2025 de vraag voor een bijstelling van het budget voor hoofdzakelijk inflatie, afwaardering van 50 naar 30 en vergroening. Overzicht kredieten

P1.1002 Bredevoortsestraatweg/Oosterkerkstraat Het project is opgestart. In 2025 worden de plannen in samenspraak met de buurt opgesteld waarbij eind 2025, begin 2026 wordt gestart met de uitvoering van de werkzaamheden. Omdat dit krediet al was opgenomen in de begroting 2024 is deze niet geindexeerd conform de begroting 2025.Dit is nu alsnog gedaan de bijstelling van € 182.000 op het wegenkrediet is nu verwerkt. P1.1003 Centrumvisie Dinxperlo In september 2023 is gestart met de herinrichting van het centrumgebied. Verschillende wegen zijn gefaseerd heringericht. Dergelijke reconstructies hebben een grote impact op de bereikbaarheid van alle voorzieningen, winkels en de weekmarkt. Voorafgaand aan de maatregelen zijn daarom vele gesprekken gevoerd met de ondernemersvereniging en de weekmarkt. De uitvoering van het centrumgebied loopt goed. Zo goed dat de fasering van het project is aangepast en er werkzaamheden naar voren zijn gehaald. Zo is de rotonde Willem van Oranjeplein al eerder uitgevoerd dan vooraf was gepland, wordt de Kwikkelstraat de komende tijd ook al opgepakt en wordt het Prins Clausplein eind 2024 al opgeleverd in plaats van voorjaar 2025. Het spoedige verloop van de werkzaamheden heeft voornamelijk te maken met het doorlopen participatieproces en het intensieve voorbereidingsproces.

P1.1004 Centrumvisie Dinxperlo, Heelweg De Heelweg is onderdeel van het totaalproject ‘Centrum Dinxperlo’. De herinrichting van dit deel is echter pas de laatste fase van het project. De verwachting is dat deze weg in 2026 heringericht gaat worden. Daarbij dient te worden opgemerkt dat hiervoor nog een financiële bijdrage vanuit Stadt Bocholt noodzakelijk is voor de maatregelen op Duits grondgebied. De gesprekken hierover zijn gaande en vanuit Stadt Bocholt is een positieve grondhouding om dit traject gezamenlijk tot een goed einde te brengen. P1.1005 Centrumvisie Dinxperlo, parkeerterrein Aldi Het parkeerterrein aan de Wilhelminastraat is, vooruitlopend op de uitbreiding van de Aldi, gerealiseerd. Deze parkeerplaats vangt de parkeerbehoefte van het centrum op en is tevens benodigd voor bezoekers van de Aldi nabij de betreffende locatie. P1.1006 Dalweg Het project is afgerond. P1.1007 Franken- Bataven- en Sakenstraat Het project is in voorbereiding. Naar verwachting wordt in de loop van 2025 de uitvoering opgestart. P1.1008 Ganzenpoelendijk Het project is in voorbereiding. Naar verwachting wordt dit project dit jaar aanbesteed, waardoor de aannemer begin volgend jaar bekend is en het werk uitgevoerd kan worden. P1.1009 Lichtenvoordsestraatweg De werkzaamheden zijn uitgevoerd.

De weg is aangepast van 50 km/h naar 30 km/h.De bovengrondse- en ondergrondse inrichting zijn toekomstbestendig gemaakt. P1.1010 Ludgerstraat Bonifaciusstraat Het project is in voorbereiding. De uitvoering gaat plaatsvinden in 2025. P1.1011 Cofinanciering, onveilige oversteek N318 De aanleg van het fietspad tussen de rotonde Nijverheidsweg tot aan de Hogestraat is afhankelijk van de besluitvorming bij vaststelling van de Programmabegroting 2025-2028. De aanleg is mede afhankelijk of de Provincie een subsidie beschikbaar stelt. P1.1012 Openbare verlichting Doordat het onderhoud van de openbare verlichting momenteel wordt aanbesteed zijn er beperkt lichtmasten en armaturen vervangen. P1.1013 Parkeerplaats Hogestraat De aankoop van de parkeerplaats gaat dit jaar niet plaats vinden. P1.1014 Reehorsterlaan, Gelinklaan-Beggelder De werkzaamheden zijn uitgevoerd. De weg is vervangen van asfalt door klinkers. De bovengrondse- en ondergrondse inrichting zijn toekomstbestendig gemaakt.

Overzicht kredieten

P1.1015 Riolering Derde Broekdijk hoofdriool Het project is afgerond. Er is een overschrijding van het budget. Door de slechte staat van het rioolstelsel moest het oude riool meer verstevigd worden en zijn ook de putten gerenoveerd. P1.1016 Riolering Derde Broekdijk (vanaf gemeentewerf tot Dinxperlosestraatweg) relinen Het project is afgerond. Er is een overschrijding van het budget omdat een deel van de putten moest worden vervangen. Renovatie was niet meer mogelijk. P1.1017 Riolering Haartseweg Het project is afgerond. P1.1018 Riolering Landbouwstraat relinen Het project is afgerond. P1.1019 Riolering Molenkamp Het project moet nog worden opgestart en wordt doorgeschoven naar 2025. P1.1020 Riolering opjaaggemaal Varsseveldsestraatweg Het project is opgestart. De voorbereiding kost meer tijd waardoor de uitvoering wordt doorgeschoven naar 2025. P1.1021 Riolering pompinstallatie buitengebied Dinxperlo Het project is in voorbereiding. De planning is om dit jaar nog te starten met de uitvoering. De werkzaamheden lopen door in 2025. P1.1022 Riolering renovatie gemaal Barlo Het project is afgerond. P1.1023 Renovatie Varsseveldsestraatweg Het project is afgerond. P1.1024 Skate-baan vervanging Er is een budget voor het vervangen van de bestaande skatebaan (inclusief bijbehorende skatepark) nabij de Ahof in Aalten.

Gezien de wensen die er bij een deel van de jeugd zijn voor een nieuwe skatebaan zal dit budget onvoldoende zijn. Het budget zal bijgesteld moeten worden. Echter doordat het onbekend is of de huidige plek van de skatebaan, ook in de toekomst de plek van de skatebaan zal blijven, zijn er nog geen plannen om op korte termijn de skatebaan te vervangen. Wel dient op termijn de skatebaan een keer vervangen te worden, aangezien deze op het eind van de levensduur begint te lopen. P1.1025 Welinkweg Dinxperlo Dit project is nagenoeg afgerond. In 2025 worden nog op diverse plekken inritten aangepast.

Programma 3 Bedrijfsvoering P3.1001 Materieel In de begroting 2025 is er € 250.000 voor materieel (auto’s, vrachtwagens, tractoren en ander machinaal boven de € 25.000) beschikbaar gesteld. Hiervan is € 66.000 in mindering gebracht op krediet doordat investeringen onder de € 25.000 niet meer geactiveerd worden sinds 2024. Het restant krediet van € 166.000 wordt overgeheveld naar 2025. P3.1002 Kantoormeubilair De lockers zijn aangeschaft, geplaatst op de locatie Markt en Hofstraat en in gebruik genomen. De aanschaf van de bureaustoelen is uitgesteld in afwachting van de interne verhuis- / verbouwingsplannen. P3.1003 Pand ’t Slaa 5-7 De gemeente heeft het pand aan ’t Slaa 5-7 aangekocht voor opvang van een statushouder gezin omdat een passende woning op korte of middenlange termijn geen optie blijkt. Het pand wordt doorverkocht aan de Woonplaats zodat het pand omgevormd kan worden naar vier woningen waarbij de gemeente twee woningen huurt voor crisisopvang. P3.1004 Locaties gemeentelijke opvang Voor de opvang van de Oekrainers zijn investeringen gedaan. Deze transitiekosten ontvangen we één op één terug van het Rijk. Overzicht kredieten

Algemene Reserve Stand per 1 januari 2024

10.064.756

Rekeningsaldo 2023 toevoegen (besluitvorming 2 juli 2024) Mutaties najaarsnota 2023 P1: Centrumvisie Dinxperlo P2: Bijdrage aan gemeenschapshuizen P2: Naoberfonds, doorgeschoven naar 2024 P2: Regiodeal, Heerlijk thuis in huis P2: Leader, doorgeschoven naar 2023

2.278.645

-210.000 -250.000 -61.491 -86.426 -526.070 -1.133.987

Mutaties voorjaarsnota 2024 P1: Centrumvisie Dinxperlo P2: Oekraïne restant gelden 2023 P2: Energietoeslag P2: Naoberfonds P2: Regiodeal, Heerlijk thuis in huis P2: Regiodeal 2024-2027 P2: Leader, doorgeschoven naar 2023

36.683 -203.880 -150.000 -17.500 20.456 -541.854 -472 -856.567

Mutaties najaarsnota 2024 P1: Centrumvisie Dinxperlo P2: Energietoeslag P2: Naoberfonds P2: Regiodeal 2024-2027 naar 2025 P2: Leader naar 2025

103.317 104.000 58.400 541.854 496.090 1.303.661

Geprognosticeerd overschot 2024 zoals gepresenteerd in najaarsnota 2024

-686.893 1.046.000

Stand 31 december 2024 begroot

12.702.508

Mutaties besloten in primitieve begroting 2023 / 2024 P3: Versteviging algemene reserve Mutaties najaarsnota 2024 P1: Centrumvisie Dinxperlo P2: Naoberfonds P2: Regiodeal 2024-2027 naar 2025 P2: Leader naar 2025

750.000

103.317 58.400 541.854 496.090 1.199.661

Geprognosticeerd overschot 2025 zoals gepresenteerd in najaarsnota 2024

1.199.661 319.000

Stand 31 december 2025 begroot

14.971.169

Geprognosticeerd overschot 2026 zoals gepresenteerd in najaarsnota 2024

-1.912.000

Stand 31 december 2026 begroot

13.059.169

Geprognosticeerd overschot 2027 zoals gepresenteerd in najaarsnota 2024

-1.800.000

Stand 31 december 2027 begroot

11.259.169

Geprognosticeerd overschot 2028 zoals gepresenteerd in najaarsnota 2024

-1.779.000

Stand 31 december 2028 begroot

9.480.169

Algemene Reserve

Overzicht van baten en lasten Baten

Primitieve raming

Raming na wijziging 2024

Najaarsnota 2024

Raming na Najaarsnota 2024

Programma 1 Ruimte Verkeer en vervoer Parkeren Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Sportaccommodaties Openbaar groen en (openlucht) recreatie Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet-bedrijven terrein) Wonen en bouwen Programma 1 Ruimte

-99.523 -702 0 0 0 -36.712 -245.986 -227.759 -73.555 -2.226.376 -2.050.893 -746.602 -320.085 -56.671 -28.930 -175.059 -6.288.853

-100.171 -702 0 0 0 -36.712 -289.986 -318.295 -90.806 -2.263.876 -2.050.893 -2.660.510 -320.085 -429.252 -28.930 -451.696 -9.041.914

-59.200 0 0 0 -2.043.698 0 -5.274 -53.902 3.780 0 0 1.311.727 21.663 -73.875 -511.534 -303.688 -1.714.001

-159.371 -702 0 0 -2.043.698 -36.712 -295.260 -372.197 -87.026 -2.263.876 -2.050.893 -1.348.783 -298.422 -503.127 -540.464 -755.384 -10.755.915

Programma 2 Sociaal domein Bestuur Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering Cultuurpresentatie, -productie en -participatie Musea Cultureel erfgoed Media Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inkomensregelingen WSW en beschut werk Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (Wmo) Huishoudelijke hulp (Wmo) Begeleiding (Wmo) Dagbesteding (Wmo) Overige maatwerkarrangementen (Wmo) Jeugdzorg begeleiding Jeugdzorg behandeling Jeugdzorg dagbesteding Jeugdzorg zonder verblijf overig Pleegzorg Gezinsgericht Jeugdhulp met verblijf overig Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Gesloten plaatsing Beschermd wonen (Wmo) Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) Jeugdbescherming Jeugdreclassering Volksgezondheid Programma 2 Sociaal domein

-46.755 -1.509 -19.910 0 -35.232 -337.077 -22.004 0 -10.847 -13.067 0 -1.031.956 -38.739 -5.043.747 0 0 0 -250.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -128.302 -6.979.145

-46.755 -1.509 -19.910 0 -35.232 -548.785 -252.419 -242.054 -10.847 -13.067 -202.473 -2.953.986 -66.660 -5.416.086 0 0 0 -270.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -186.385 -10.266.168

-2.250 -12.500 0 0 0 -27.079 10.000 -3.899 10.847 -24.944 87.680 -590.135 -18.477 -1.081 0 -7.617 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -337.842 0 0 0 -37.397 -954.694

-49.005 -14.009 -19.910 0 -35.232 -575.864 -242.419 -245.953 0 -38.011 -114.793 -3.544.121 -85.137 -5.417.167 0 -7.617 0 -270.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -337.842 0 0 0 -223.782 -11.220.862

Programma 3 Bedrijfsvoering Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkering GF Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (Vpb) Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Programma 3 Bedrijfsvoering

-397.628 -285.178 -123.280 -572.483 -3.959.273 -1.712.000 0 -155.552 -59.586.230 0 0 -708.816 0 -67.500.440

-397.628 -540.178 -121.024 -812.330 -3.866.273 -1.822.500 0 -140.552 -60.516.481 -580.000 0 -7.191.803 0 -75.988.769

-258.310 -63.308 -105.563 -134.736 0 0 0 0 -2.082.956 0 0 1.752.062 0 -892.811

-655.938 -603.486 -226.587 -947.066 -3.866.273 -1.822.500 0 -140.552 -62.599.437 -580.000 0 -5.439.741 0 -76.881.580

Totaal baten

-80.768.438

-95.296.851

-3.561.506

-98.858.357

Overzicht van baten en lasten

Lasten

Primitieve raming

Raming na wijziging 2024

Najaarsnota 2024

Raming na Najaarsnota 2024

Programma 1 Ruimte Verkeer en vervoer Parkeren Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfs-regelingen Economische promotie Sportaccommodaties Openbaar groen en (openlucht) recreatie Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet-bedrijven terrein) Wonen en bouwen Programma 1 Ruimte

3.522.829 39.234 18.557 33.338 0 63.381 223.247 1.735.375 1.722.098 1.679.743 1.654.671 1.636.995 292.150 1.099.506 17.270 1.138.442 14.876.836

4.101.137 39.234 18.557 95.838 0 73.381 231.127 1.853.700 1.902.500 1.717.243 1.654.671 4.433.903 292.150 2.401.384 17.270 4.457.637 23.289.732

-700.583 -18.264 -15.981 -38.873 2.042.813 -10.654 -6.662 21.459 -166.857 0 0 -1.490.530 -13.055 -697.175 515.718 -2.766.346 -3.344.990

3.400.554 20.970 2.576 56.965 2.042.813 62.727 224.465 1.875.159 1.735.643 1.717.243 1.654.671 2.943.373 279.095 1.704.209 532.988 1.691.291 19.944.742

2.175.186 2.210.987 832.517 8.306 980.975 1.393.035 168.684 306.945 360.658 135.581 589.113 4.600.686 2.321.230 9.016.601 6.542.656 509.335 1.161.012 4.190.856 3.735.523 26.661 5.000 2.572.183 254.409 115.933 0 230.892 0 1.801.817 1.841.977 291.413 1.216.278 0 0 432.702 31.733 1.321.394 51.382.278

3.251.644 2.195.987 874.628 8.306 1.327.354 1.638.743 609.215 575.224 360.658 135.581 791.586 5.435.418 2.822.815 10.212.917 6.631.536 511.335 1.287.295 3.860.106 3.351.370 26.661 5.000 3.078.491 256.080 115.933 0 230.892 0 2.598.148 1.841.753 295.580 994.006 96.000 0 354.304 31.733 1.385.006 57.191.305

-1.098.391 -198.531 105.790 0 -337.338 -28.534 37.640 -84.143 -3.613 36.188 -108.557 -184.182 -587.044 -68.164 586.270 12.446 -182.384 0 0 0 0 0 -3.474 0 0 0 0 0 0 0 0 -15.125 10.654 0 0 72.507 -2.037.985

2.153.253 1.997.456 980.418 8.306 990.016 1.610.209 646.855 491.081 357.045 171.769 683.029 5.251.236 2.235.771 10.144.753 7.217.806 523.781 1.104.911 3.860.106 3.351.370 26.661 5.000 3.078.491 252.606 115.933 0 230.892 0 2.598.148 1.841.753 295.580 994.006 80.875 10.654 354.304 31.733 1.457.513 55.153.320

871.839 711.960 10.638.897 304.670 270.250 165.137 0 105.324 5.327 612.149 11.402 812.369 0 14.509.324

871.839 1.140.033 11.487.862 83.764 315.250 165.137 0 112.824 5.327 -77.624 11.402 700.000 0 14.815.814

145.272 101.487 230.971 239.164 29.346 -5.327 0 -5.327 0 3.038.705 -11.402 5.181.592 0 8.944.481

1.017.111 1.241.520 11.718.833 322.928 344.596 159.810 0 107.497 5.327 2.961.081 0 5.881.592 0 23.760.295

Totaal lasten

80.768.438

95.296.851

3.561.506

98.858.357

Overzicht van baten en lasten

Begrotingswijzigingen groter dan € 10.000 Omschrijving 2024 Groot Programma 1 Ruimte P1.0001 Straatwerk leges -60.000 P1.0002 Verwijderen areaal openbare verlichting -72.500 P1.0003 Leges omgevingsvergunningen -103.500 P1.0004 Huurinkomsten gebruik Aladnahal -13.500 P1.0005 SPUK Sport -40.000 P1.0006 Zwembad 't Walfort en t Blauwe meer -108.000 P1.0007 Eurohal Dinxperlo lekkage waterleiding 15.000 P1.0008 Ruimtelijke ordening -92.500 Totaal Programma 1 Ruimte -475.000 Programma 2 Sociaal Domein P2.0001 Vervoer ZOOV (Leerlingenvervoer en Wmo) 95.000 P2.0002 Visie op toekomstbestendig sportlandschap 18.000 P2.0003 Programma Vrijheid P2.0004 Subsidievaststelling Sensire -14.000 P2.0005 Wmo uitvoeringskosten -18.000 P2.0006 Kinderopvang 25.000 P2.0007 Sociaal Domein Achterhoek inkoop 53.000 P2.0008 Sociaal Domein Achterhoek bedrijfsvoering -45.000 P2.0009 Subsidievaststelling Jeugd Gezondheidszorg -12.000 P2.0010 BUIG Laborijn 13.000 P2.0011 Wmo woonvoorziening -160.000 P2.0012 Wmo vervoersvoorziening -65.000 P2.0013 Volksgezondheid preventie 25.000 Totaal Programma 2 Sociaal Domein -85.000 Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0001 Burgerzaken leges -25.000 P3.0002 Vennootschapsbelasting -11.000 P3.0003 Hogere loonkosten Griffie in verband met strategische personeelsplanning 132.000 P3.0004 Inhuur personeel in verband met langdurige uitval in publiekgerichte functies 47.000 P3.0005

Materieel 36.000 P3.0006 WOZ-bezwaarzaken kostenvergoeding en beroepsprocedures 40.000 P3.0007 ICT samenwerking 68.000 P3.0008 Digitale communicatie -19.000 P3.0009 Rechtskundige rechtsgedingen -25.000 P3.0010 Markt 7 en Werf aanpassing toegangscontrole 16.000 P3.0011 Hofstraat lekkage kelder 10.000 P3.0012 Rentebijstelling -109.000 P3.0013 Dividend -44.000 P3.0014 Algemene uitkering, mei- en septembercirculaire 2024 -1.176.000 Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering -1.060.000 Totaal Groot -1.620.000

Begrotingswijziging groter dan € 10.000

2025

2026

2027

2028

95.000

108.500

95.000

-7.000

68.000

-13.500

-13.500 95.000 13.500

-416.000 -494.000 -639.000 -516.000 -355.000 -433.000 -578.000 -455.000 -260.000 -338.000 -483.000 -360.000

Begrotingswijzigingen kleiner dan € 10.000 Omschrijving Klein Programma 1 Ruimte P1.2210 Belasting bijstelling P1.2210 Krediet Bredevoortsestraatweg/Oosterkerkstraat € 139.000 ivm indexatie P1.2210 Leges gebruik gemeentegrond aframen P1.2210 Openbare verlichting, afschrijving P1.2220 Parkeren, afschrijving P1.3310 Overige handel, bijraming WIZZR monitoring SROI P1.3320 Grondexploitatie, Plangebied Cattier P1.3320 Grondexploitatie, Westrand Aalten P1.3340 Actieve Marketing afrmanen P1.3340 Belasting bijstelling P1.3340 Bijsteling huren en pachten P1.3340 Lagere opbrengst forensenbelasting P1.5520 Aladnahal P1.5520 Belasting bijstelling P1.5520 Belasting bijstelling.

P1.5520 Bijsteling huren en pachten P1.5520 Eurohal P1.5520 Eurohal extra budget schoonmaak P1.5520 Eurohal extra dagelijks onderhoud P1.5520 Extra onderhoud baan AVA'70 P1.5520 Gymzaal Bredevoort P1.5520 Gymzaal Bredevoort, keerkleppen vervangen en chemische reiniging P1.5520 Gymzaal Dalweg P1.5520 Huurinkomsten gebruik Aladnahal P1.5520 Zwembad 't Walfort en t Blauwe meer P1.5570 Belasting bijstelling P1.5570 Bijsteling huren en pachten P1.5570 Speelvoorziening afschrijving P1.5570 Verzekeringen gebouwen P1.7740 Algemene uitkering, septembercirculaire 2024, lijkbezorging, modernsering P1.7750 Begraafplaatsen gebouwen P1.7750 Begraafrechten bijstelling op basis van geactualiseerde prognose 2024 P1.7750 Bijsteling huren en pachten P1.8820 Grondexploiitatie, Kraaienboom P1.8820 Grondexploitatie 't warmelinck P1.8820 Grondexploitatie, bouwgrond diversen P1.8820 Grondexploitatie, Kern de Heurne P1.8820 Grondexploitatie, plan IJzerlo P1.8820 Grondexploitatie, Uitbreiding kern Lintelo P1.8830 Bijsteling huren en pachten Totaal Programma 1 Ruimte

Begrotingswijziging kleiner dan € 10.000

2024

2025

2026

2027

2028

-1.000 800 -4.000 -9.000 800 -885 -5.000 -123 -274 5.000 3.000 8.137 6.000 -366 8.500 8.000 2.500 7.500 -700 6.000 2.500 -36 -5 -1.833 -1.866 -1.338 -636 -800 9.000 163

6.842 -4.326 -8.695 6.325 1.312 41.496

7.000 800

7.000

800

-274

3.000

-200 8.500 8.000

-700

-1.907

-800

4.811 -800

4.845 -800

4.878 -800

166

1.416 25.765

1.416 29.812

1.416 29.846

1.416 29.879

-36

Omschrijving Programma 2 Sociaal Domein P2.0010 Bezwaren Commissie, bezwaren commissie aframing budget P2.1110 Belasting bijstelling P2.1110 Brandweer garage, reparatie schade deur Kazerne Aalten P2.1120 Dierenasiel bijraming dierenambulance 2e half jaar P2.1120 Handhaving, raming budget kleding BOA's P2.4420 Belasting bijstelling P2.4420 Huisvesting scholen, bijstelling gebouwenbeheer P2.4420 Onderwijshuisvesting P2.4420 Verzekeringen gebouwen P2.5510 Sport Lokaal Samen P2.5530 Podiumkunst, samenvoeging 2 muziekverenigingen P2.5530 Programma Vrijheid, bijdrage per inwoner kleine lokale projecten P2.5530 Subsidie Harmonie- en fanfareonderwijs P2.5540 Cultuur en erfgoed, hoger doordat Doesburg niet meer mee doet P2.5560 Bijramen lokale omroep 2024 P2.5560 Bijraming kosten bibliotheekpunt IJzerlo P2.6610 Anti discriminatie restant budget aframen P2.6610 Bijdragen Sociaal Domein Achterhoek aframing inzaken nieuwe beleid P2.6610 Bijdragen Sociaal Domein Achterhoek inzake regionale inkoop P2.6610 Flankerend beleid, subsidie budget vier organisaties minder P2.6610 Gemeenschapshuis budget aframen P2.6610 Mantelzorg subsidievaststelling 2023 Genuscare P2.6610 Mantelzorg, subsidievaststelling 2023 GGNet P2.6610 Mts Begeleid, Sensire subsidievaststelling 2023 P2.6610 Wmo, uitvoeringskosten P2.6620 Jeugd begeleiding, subsidievaststelling 2023 JGZ P2.6620 KOV toeslagenaffaire, afwikkeling

KOT P2.6620 Wmo, MEE subsidievaststelling 2023 Stichting MEE P2.6630 Maatschappelijke organisaties, afrekening energiesubsidie 2023 P2.6630 Minimabeleid, bijramen voedselpakketten P2.6650 Participatie, subsidievaststelling 2023 Humanitas P2.6672 Dyslexie aframen P2.7710 Overige gezondheidszorg, retour GALA budget GGD P2.7710 Volksgezondheid, preventie uitvoering wettelijke taken Totaal Programma 2 Sociaal Domein Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0020 Verkiezingen drukwerk fors duurder P3.0020 Verkiezingen TSA abbonement t/m 2027 P3.0030 Afschijvingslasten bijstelling P3.0030 Belasting bijstelling P3.0030 De Markerink Barlo, onderhoudskosten P3.0030 Huren en pachten bijstelling P3.0030 Kadaster, minder raadplegingen in 2024 P3.0030 Pand 't Slaa 5-7, notariskosten aankoop P3.0030 Verzekeringen gebouwen P3.0040 Afschijvingslasten bijstelling P3.0040 Bedrijfskleding P3.0040 Belasting bijstelling P3.0040 Betalingsverkeer minder kosten P3.0040 Burgerpanel niet benut in 2024 P3.0040 Datakabels Hofstraat voormalig Rabobank P3.0040 Derde Broekdijk 1E aanpassing gebouwenbeheersysteem P3.0040 Derde Broekdijk 1E extra budget schoonmaak P3.0040 Derde Broekdijk 1E vervangen regelaar P3.0040 Hofstraat P3.0040 Hogere loonkosten Griffie in verband met strategische personeelsplanning P3.0040 ICT, iBezwaar P3.0040 ICT, module Albezwaar P3.0040 ICT, module DIS burgerzaken P3.0040 ICT, module

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Aalten&id=cd82646d-a119-44f4-8b79-1da30088752b