Document · PDF

Najaarsnota 2023

Gemeenteraad 19 december 2023, gemeente AaltenBij agendapunt: Voorstel tot vaststellen van de Najaarsnota 202321.269 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Hierbij worden plannen opgesteld voor het verduurzamen van het maatschappelijk vastgoed. Er is een drietal businesscases gemaakt voor verduurzaming van de locaties Gemeentehuis Markt 7, Gemeentekantoor Hofstraat 8 en de sporthal Eurohal Europastraat 2. Deze locaties zijn gekozen omdat op deze locaties het energieverbruik het hoogst ligt en waarvan wij verwachten dat deze de komende 15 jaar nog in ons bezit zijn. Aan de hand van deze cases volgt er een voorstel tot het verduurzamen van deze gebouwen. De eerste prioriteit ligt bij de locatie Gemeentekantoor Hofstraat. Hiervoor is een subsidieaanvraag gedaan en op basis van het onderliggende plan willen we deze locatie als eerste gaan verduurzamen. Naast het project KlimaatKlaar zijn we bezig met de planvorming voor verbouw en verduurzaming van de Ahof. Deze is nagenoeg gereed en ook voor deze locatie is de DUMAVA subsidie aangevraagd. Opstellen Duurzaam Meerjarenonderhoudsplan (DMJOP) De voorliggende meerjaren onderhoudsplannen (MJOP) worden geactualiseerd en moet er gekeken worden naar het verduurzamen van het vastgoed. Om geen onnodige kosten te maken voor de actualisering en wordt er eerst een strategisch integraal accommodatieplan gemeentelijk vastgoed opgesteld. Aan de hand van deze koers stellen we vervolgens een DMJOP op voor al het maatschappelijk vastgoed dat in beheer is en blijft.

Pand Europastraat 6 Per 1 juli 2023 zit Schaersvoorde (voorgezet onderwijs) niet meer aan de Europastraat 6 in Dinxperlo. De onderwijsbestemming op het pand vervalt. Op dit moment is leegstandsbeheer ingezet om te voorkomen dat het pand verpauperd raakt. Er komt een onderzoek naar de toekomst van het gebouw, er wordt gedacht aan herontwikkeling van de locatie voor woningbouw. Omdat het gebouw geen langdurig beoogde maatschappelijke functie meer heeft, is er volgens BBV sprake van een duurzame waardevermindering. Bij de jaarrekening wordt een voorziening gevormd voor het verschil tussen boekwaarde en taxatiewaarde. De taxatiewaarde is momenteel nog niet bekend. Mocht uit het onderzoek blijken dat de nieuwe bestemming toch langdurig een maatschappelijke functie krijgt, kan de voorziening vrijvallen. Vervanging archiefbescheiden De overheid communiceert steeds meer digitaal met inwoners en bedrijven. Een groot deel van alle informatie die de overheid produceert, gebruikt of ontvangt, is digitaal. Maar er komt via het analoge kanaal nog post binnen. Fysieke loketten en papieren documenten blijven onvermijdelijk. Deze fysieke documenten worden na ontvangst gedigitaliseerd en opgenomen in het zaaksysteem van de gemeente. Gestreefd wordt om de implementatie van het vervangingsbesluit en de daaraan gekoppelde kwaliteitszorg digitale archieven in het 1e kwartaal 2024 af te ronden.

Beperken kostenvergoeding WOZ Er zijn organisaties die burgers en bedrijven helpen bij het maken van bezwaar tegen de WOZ-beschikking. Als het bezwaar succesvol is, ontvangen zij een vaste vergoeding voor gemaakte kosten (proceskostenvergoeding). En als het juridische proces vertraging heeft ook een vergoeding voor immateriële schade. Voor bezwaarbureaus die burgers en bedrijven gratis helpen (zogenaamde no-cure-no-pay bedrijven) zijn deze vergoedingen vaak de enige inkomsten. Het heeft voor deze bezwaarbureaus dus voordelen om zoveel mogelijk juridische procedures te starten. En deze zo lang mogelijk te laten duren.

Programma 3 Bedrijfsvoering

Er ligt een wetsvoorstel om de volgende maatregelen vanaf 1 januari 2024 te laten ingaan: - De proceskostenvergoeding voor professionele rechtsbijstand wordt lager. Die vergoeding wordt 25% van de huidige vergoeding als de burger of het bedrijf inhoudelijk gelijk krijgt. Als om andere redenen een vergoeding wordt toegekend, is de vergoeding 10% van de huidige vergoeding. - De gemeente betaalt de vergoeding direct aan de burger of het bedrijf namens wie het bezwaar is gemaakt. En dus niet meer aan het no-cure-no-pay bedrijf. - Als de gemeente of de rechter niet binnen een redelijke termijn uitspraak doet, is de vergoeding voor immateriële schade lager. Die vergoeding is dan niet € 500 maar € 50 voor elk half jaar dat het proces langer duurt dan die termijn. Doel van al deze maatregelen is het verdienmodel van de no-cure-no-pay bedrijven minder aantrekkelijk te maken en de kosten voor gemeenten te beperken.

Bijstellingen bestaand beleid Programma Omschrijving Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0001 Vervroegde Tweede Kamerverkiezing P3.0002 Extra huur en pacht inkomsten P3.0003 Verkopen eigendommen gemeente P3.0004 Aanpassing loonindexatie Voorjaarsnota 2023 P3.0005 Aanschaf en vervanging kantoormeubilair P3.0006 Digitale communicatie P3.0007 Inruil materieel P3.0008 Dividenden P3.0009 Rentebijstelling P3.0010 WOZ extra bezwaarschriften inhuur P3.0011 Algemene uitkering, mei- en septembercirculaire 2023 P3.0012 Vennootschapsbelasting Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering

2023 70.000 -48.000 -15.000 -80.000 0 -40.500 -43.000 54.000 -198.000 80.000 -859.000 -10.974 -1.090.474

2024

2025

2026

2027

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17.000 17.000 17.000 17.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -543.000 -561.000 -349.000 -1.522.000 0 0 0 0 -536.000 -554.000 -342.000 -1.515.000

Toelichtingen budgetbijstellingen bestaand beleid P3.0001 Vervroegde Tweede Kamerverkiezing € 70.000 incidenteel nadeel De vervroegde Tweede Kamerverkiezing vindt plaats op 22 november 2023. We verwachten een hoge opkomst zoals bij de Provinciale verkiezingen en de verkiezingen voor het Waterschap en willen meer stembureaus gaan inzetten en daarnaast meer tellers. Voor de organisatie van verkiezingen ontvangen we jaarlijks geld via de algemene uitkering. We ontvangen geen aanvullende vergoeding omdat de Tweede Kamerverkiezing vervroegd is. P3.0002 Extra huur en pacht inkomsten € 48.000 incidenteel voordeel In 2023 hebben we in verband met het verhogen van de capaciteit van het stroomnetwerk door Liander meer inkomsten. P3.0003 Verkopen eigendommen gemeente € 15.000 incidenteel voordeel Er zijn meerdere kleine verkopen van voornamelijk groenstroken geweest in 2023. P3.0004 Aanpassing loonindexatie Voorjaarsnota 2023 € 80.000 incidenteel voordeel Bij de berekening van de kosten voor de uitvoering van de nieuwe cao-gemeenten is in de Voorjaarsnota 2023 een te hoge raming aangehouden van € 80.000. Daarom wordt deze nu verlaagd (is in de begroting 2024-2027 al verwerkt). P3.0005 Aanschaf en vervanging kantoormeubilair €17.000 vanaf 2024 structureel nadeel Na de coronaperiode zien we dat we zowel thuis als op kantoor werken.

Ook vinden steeds meer vergaderingen plaats via Teams in plaats van fysiek. Deze ontwikkeling vraagt om aanpassingen van de kantoorfunctie zoals we deze gewend waren. Eén van deze ontwikkelingen is dat er meer behoefte is aan overlegruimtes en belblokken. Daarnaast zien we dat door thuiswerken de bezetting op kantoor aan het afnemen is. Door werkplekken flexibel in te richten, hebben we in totaal minder werkplekken nodig. De hierdoor ontstane werkruimte kan dan worden ingezet voor overleg en/of belblokken. Hiervoor is het noodzakelijk om lockers beschikbaar te stellen voor het opbergen van persoonlijke spullen. Daarnaast zijn onze bureaustoelen aan vervanging toe. Naast dat veel stoelen zware beschadigingen en slijtages vertonen, is het voor het hybride werken noodzakelijk dat werkplekken op eenduidige wijze kunnen worden ingesteld. Voor de dekking van de kapitaallasten van de nieuwe bureaustoelen en lockers verwachten we vanaf 2024 structureel € 17.000 nodig te hebben.

Programma 3 Bedrijfsvoering

Digitale communicatie € 41.000 incidenteel voordeel in 2023 en vanaf 2024 € 10.000 voordeel In 2023 hebben we minder kosten door de eerder aangeschafte nieuwe website. Doordat we onder meer minder modules af hoeven te nemen zorgt het dit jaar voor een voordeel van € 19.000 en heeft vanaf 2024 een voordelig effect van € 10.000. Daarnaast zijn bepaalde werkzaamheden die dit jaar op de planning stonden niet uitgevoerd en doorgeschoven naar 2024. Dit zorgt in 2023 voor een incidenteel voordeel van € 22.000. P3.0006

P3.0007 Inruil materiaal € 43.000 incidenteel voordeel Dit jaar zijn er meerdere auto’s ingeruild. De investeringen zijn te zien in het overzicht kredieten. Door de hoge marktwaarde van de inruil levert dit een boekwinst op. P3.0008 Dividenden € 54.000 incidenteel nadeel Dividenduitkering is afhankelijk van het bedrijfsresultaat en het dividendbeleid. De dividenden over 2023 zijn met € 54.000 fors lager dan de raming, maar is ook aanzienlijk lager dan de opbrengst over 2022. P3.0009 Rentebijstelling € 198.000 incidenteel voordeel Onder meer door forse bijdragen van het Rijk (onder andere uitkering voor opvang ontheemden Oekraïne) en het doorschuiven van geplande investeringen zijn we een groot deel van het jaar overliquide geweest. Deze gelden zijn gestald bij de schatkist en leveren daar een mooi rentebedrag op. Daarom is zowel de raming van de debetrente als de creditrente bijgesteld. Daarnaast is het momenteel moeilijk in te schatten of er dit jaar nog een vaste geldlening moet worden aangetrokken. Met de najaarsnota wordt daar vooralsnog wel vanuit gegaan. We gaan nu uit van een lening van € 3 miljoen in plaats van € 7 miljoen. Weliswaar met een hoger rentepercentage maar een kortere periode. Tezamen geeft dit een voordeel van € 166.000.

Bij het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten (SVN) zijn gelden gestort waarmee SVN namens de gemeente leningen verstrekt. Zoals Toekomstbestendig Wonen lening en Startersleningen. Gelden die niet direct worden uitgeleend, blijven in depot en daarover wordt rente vergoed. Dit was niet geraamd omdat het rentetarief lange tijd op nul stond. Inmiddels is de rente weer opgelopen en wij ontvangen in 2023 weer een vergoeding van € 32.000. P3.0010 WOZ extra bezwaarschriften inhuur € 80.000 incidenteel nadeel Dankzij de uitgebreide reclamecampagnes door de adviesbureaus die ‘gratis’ bezwaar maken tegen de WOZ-beschikkingen zijn er dit jaar enorm veel bezwaarschriften tegen de WOZ-beschikkingen ingediend. In totaal ca. 950 stuks. Deze moeten binnen het jaar worden afgehandeld. Omdat het er veel meer zijn dan afgelopen jaren is externe inhuur noodzakelijk. Omdat ook het aantal bezwaren door zogenaamde No cure No pay bedrijven is verdubbeld, is er een flinke toename van de toekenning van de wettelijke kostenvergoeding. Bij de voorjaarsnota is al € 50.000 geraamd. Dit blijkt echter niet toereikend te zijn en er is € 80.000 extra benodigd. P3.0011 Algemene uitkering, mei- en septembercirculaire 2023, € 859.000 voordeel 2023 De effecten van zowel de mei- als de septembercirculaire 2023 zijn in deze najaarsnota verwerkt.

De algemene uitkering wordt voor 2023 naar boven bijgesteld. Er komen een paar stelposten te vervallen waaronder die voor onderuitputting. Ook zijn de aantallen van de verschillende maatstaven waarmee de algemene uitkering wordt berekend weer geactualiseerd op basis van de laatst bekende gegevens die het ministerie hanteert. Dit levert een voordeel op van ongeveer € 300.000. Er is een aantal stelposten opgenomen waarvan de belangrijkste zijn: energietoeslag, participatie, flankerend beleid energiearmoede en vergoeding kosten leerlingenvervoer en taalontwikkeling ontheemden uit Oekraïne. Daarnaast zijn er diverse overige mutaties zoals ruimte onder het BCF-plafond, een correctie op de uitkering door een hogere uitkeringsbasis en een hoger accres door loon- en prijsontwikkelingen. Deze mutaties hebben voor 2023 per saldo een voordelig effect op de begroting van € 311.000 (meicirculaire) en € 520.000 (septembercirculaire). Als laatste wordt genoemd een voordelige afrekening over voorgaande jaren die in 2023 wordt verantwoord van per saldo € 28.000. P3.0012 Vennootschapsbelasting € 10.974 incidenteel voordeel We hebben nog geen definitieve aanslag van de Belastingdienst ontvangen, maar er is al wel een doorrekening gemaakt. Daaruit blijkt dat we geen vennootschapsbelasting verschuldigd zijn in 2023. Het budget wordt afgeraamd.

Programma 3 Bedrijfsvoering

Reservemutaties die bij de jaarrekening 2023 worden verwerkt: Programma 1 Reserve onderhoud wegen Conform de Nota reserves en voorzieningen worden de uitgaven voor groot onderhoud wegen die in het Meerjaren Onderhoudsplan Wegen zijn opgenomen, aan deze reserve onttrokken. Het plan wordt jaarlijks bezien. De werkelijke kosten voor groot onderhoud wegen worden in de jaarrekening aan deze reserve onttrokken. Programma 2 Reserve inkoop zorg Per 1 juli 2022 is gestart met de nieuwe, resultaatgerichte werkwijze voor Jeugdhulp en Wmo (inclusief Wonen). De regionale inkoop is een instrument om te komen tot een optimale uitvoering van de taken en verantwoordelijkheden. Het financiële gevolg van deze nieuwe inkoop valt nog niet te overzien. Daarnaast is door de openeindregeling en de verschuiving naar zwaardere zorg niet bekend hoe we uitkomen. Daarom stellen we voor alle overschotten of tekorten op de inkoop zorg aan het eind van het boekjaar te verrekenen met deze reserve. Programma 3 Algemene reserve, Oekraïnebudgetten Er is nog geen beeld te vormen wat de ontwikkelingen met betrekking tot de Oekraïnebudgetten zijn. De lasten bestaan uit leefgeld verstrekking, tolkkosten en lasten met betrekking tot de huisvesting. Middels de algemene uitkering is er in de septembercirculaire een uitkering gedaan en ook in de decembercirculaire worden hiervoor bedragen verwacht.

We stellen u voor bij het opmaken van de jaarrekening de Oekraïnebudgetten in zijn totaal te bezien en het eventuele overschot afzonderlijk aan de algemene reserve toe te voegen, zodat deze geldstromen inzichtelijk blijven. Programma 3 Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen Conform de Nota reserves en voorzieningen worden de uitgaven voor groot onderhoud van gebouwen die in het Meerjaren Onderhoudsplan Gebouwen zijn opgenomen gedekt door deze reserve. De werkelijke kosten voor groot onderhoud gemeentelijke gebouwen worden in de jaarrekening aan deze reserve onttrokken. Programma 3 Reserve overlopende posten Tot nu toe zijn de budgetten die in het jaar niet benut worden maar waar nog wel een bestemming voor is, doorgeschoven naar het volgende boekjaar. Om schommelingen in het rekeningsaldo te voorkomen, schuiven we de budgetten niet meer door, maar storten we het in de reserve overlopende posten. In de volgende jaarschijf worden de betreffende budgetten weer verhoogd en gedekt uit deze reserve, zodat deze volledig vrijvalt.

Programma 3 Bedrijfsvoering

Reserve overlopende posten Budgetten die in het jaar niet benut worden maar waar nog wel een bestemming voor is, storten we in de reserve overlopende posten. In een volgende jaarschijf worden de betreffende budgetten weer verhoogd en gedekt uit de reserve, zodat deze volledig vrijvalt. Ze hebben geen effect op het begrotingssaldo. Programma Omschrijving Programma 1 Ruimte P1.3310 UP22 4a. Voldoende vestingsplekken voor bedrijven en ZZP'ers P1.3340 UP22 4j. Opstellen horecavisie P1.5520 UP22 5d. Startnotitie toekomst zwembaden P1.5570 Plattelandsontwikkeling, landschapsregeling P1.7740 Duurzaamheid/Klimaat P1.8810 Budget noodzakelijke investeringen ruimtelijke ordening Centrumvisie plan Dinxperlo Diverse projecten Omgevingswet P1.8830 Project Halve Maan Bredevoort UP22 3n.

Stimuleren gezonde leefstijl (openbare ruimte en gezonde leefomgeving) Woonbeleid Totaal Programma 1 Ruimte Programma 2 Sociaal Domein P2.0010 Wet open overheid P2.1120 Wet goed verhuuderschap P2.6610 Brede impuls/Projectplan Talent Inclusie Oekraïne P2.6620 Stichting Veilig Thuis P2.6681 Beschermd wonen pilot inloop Totaal Programma 2 Sociaal Domein Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0040 Externe ondersteuning organisatiebrede functiewaarderingsronde Informatiebeveiliging begeleiding Join naar de cloud Opstellen duurzaam meerjaren onderhoudsplan P3.0100 Reserve mutaties overlopende posten Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal Res overlopende posten

2023

2024

-50.000 -6.600 -27.000 -24.000 -1.039.000 -59.000 -151.000 -300.000 -25.000 -50.000 -45.000 -1.776.600

50.000 6.600 27.000 24.000 1.039.000 59.000 151.000 300.000 25.000 50.000 45.000 1.776.600

-26.000 -25.786 -87.216 -34.000 -1.430.000 -9.655 -65.000 -1.677.657

26.000 25.786 87.216 34.000 1.430.000 9.655 65.000 1.677.657

-35.000 35.000 -25.000 25.000 -17.000 17.000 -50.000 50.000 3.581.257 -3.581.257 3.454.257 -3.454.257 0 0

Programma 1 Ruimte P1.3310 UP22 4a. Voldoende vestingsplekken voor bedrijven en ZZP'ers € 50.000 P1.3340

UP22 4j. Opstellen horecavisie € 6.600

P1.5520

UP22 5d. Startnotitie toekomst zwembaden € 27.000

P1.5570 Plattelandsontwikkeling, landschapsregeling € 24.000 Een budget van € 24.000 dat dient als cofinanciering in de provinciale landschapsregeling doorschuiven naar 2024. Inzetten als cofinanciering aanvraag subsidie Landschap en Biodiversiteit Provincie Gelderland. P1.7740 Duurzaamheid/Klimaat € 1.039.000 In 2023 is de formatie voor vraagstukken rondom klimaat en energiebeleid verder uitgebreid. Mede dankzij deze uitbreiding zijn diverse projecten rondom dit thema opgestart. In 2024 wordt dit verder opgepakt en is de verwachting dat we deze budgetten nodig hebben voor onderzoeken en investeringen voor de uitvoering van het energie en klimaatbeleid en voor diverse andere projecten in het kader van duurzaamheid. Hier onder vallen onder andere project subsidieregeling woning verduurzamen, project transitievisie warmte, klimaatakkoord en strategie, uitvoering biodiversiteitsplan en klimaat adaptiestrategie.

Reserve overlopende posten

P1.8810 Diverse projecten Omgevingswet € 300.000 • Omgevingswet invoeringskosten € 95.000. Momenteel zijn we bezig met het implementeren van de omgevingswet. Dit krijgt in 2024 zijn vervolg met het omgevingsplan en het verder verfijnen van het DSO. • Omgevingsvisie € 19.000. In 2023 is gestart met het opstellen van de omgevingsvisie. Het heeft een doorloop in 2024 en 2025. Om de omgevingsvisie op te stellen gaat er inhuur plaatst vinden. • Omgevingswet VTH € 12.000. In 2023 is er nieuw VTH beleid opgesteld. In 2024 wordt er aandacht besteed aan extra toezicht en handhaving. • Omgevingswet Manier van Werken € 100.000 • Omgevingsplan € 54.000 • Omgevingswet programma € 20.000 P1.8810 Centrumvisie plan Dinxperlo € 151.000 De subsidieregeling van de regiodeal is verlengd tot eind 2024. We hadden de regio daarom gevraagd omdat de planvorming bij de ontwikkeling van de supermarkten en ook voor de uitvoering van de vastgestelde regeling kwaliteitsimpuls centrum Dinxperlo meer tijd vergen. Dat komt voornamelijk door de gespannen marktsituatie en de gestegen prijzen. Maar bij de supermarkten ook door de complexe planontwikkeling. De (infra-)aanpak van het Prins Clausplein, het winkelcentrum, de Allee en de Heelweg is inmiddels wel volgens planning gestart. De aanbesteding van “De Wegwijzer” is afgerond en de verdere ontwikkeling loopt.

Ook wordt er al volop geparkeerd op de nieuwe parkeerplaats aan de Wilhelminastraat. P1.8830 Project Halve Maan Bredevoort € 25.000 We zijn met het Waterschap in overleg over koppelkansen voor dit gebied, dit in relatie tot Vestingpark en verkenning initiatief Slingeplas. Budget doorschuiven naar 2024. P1.8830 UP22 3n. Stimuleren gezonde leefstijl (openbare ruimte en gezonde leefomgeving) € 50.000 Voor de zomer is een voorstel projectscan opgesteld. De verwachting is dat in het najaar de voorbereidingen starten en dat in 2024 de uitvoering plaatsvindt. P1.8830 Woonbeleid € 45.000 Dit vraagt de komende tijd de nodige aandacht en extra inzet. De inhuur is dan ook verlengd tot medio 2024. Programma 2 Sociaal Domein P2.0010 Wet open overheid € 26.000 Via de meicirculaire 2021 zijn zowel structurele middelen als incidentele middelen vrijgemaakt voor de Wet open overheid (Woo). De niet gebruikte middelen ad € 26.000 schuiven we door naar 2024 voor onder andere het project informatie op orde en de verdere implementatie van de te publiceren documenten. P2.1120 Wet goed verhuurderschap € 25.786 Per 1 jul 2023 geldt de Wet goed verhuurderschap. Uit deze wet volgt een aantal verplichtingen, waaronder het inrichten van een meldpunt. Bij dit meldpunt kunnen huurders, woningzoekenden en anderen terecht met signalen en meldingen over ongewenst verhuurgedrag.

Ook kan bij het meldpunt om advies gevraagd worden, bijvoorbeeld over de gang naar de Huurcommissie. Op basis van de binnengekomen meldingen kunnen gemeenten nader onderzoek doen en daar waar nodig overgaan tot handhaving. In de meicirculaire 2023 zijn extra middelen voor deze wet toegekend aan de gemeentes. P2.6610 Brede Impuls/Projectplan Talent € 87.216 Het college heeft op 16 augustus 2022 besloten om het plan Talent vanaf 1 september 2022 te continueren voor een periode van drie jaar. Per 1 januari 2023 was sprake van een financiële reserve van € 73.123. We verwachten dat deze reserve per 1 januari 2024 stijgt naar een bedrag van € 87.216. Dit bedrag wordt doorgeschoven naar 2024. P2.6610 Oekraïne € 1.430.000 De werkgroep huisvesting aandachtsgroepen rondt de inventarisatie eind 2023 af. Dit levert een aantal concrete locaties en panden op voor het huisvestingsvraagstuk van aandachtsgroepen. Eind 2023 wordt gestart met de realisatie. De verwachting is dat er investeringen gedaan moeten worden om de doelstellingen te realiseren. Het college stelt voor het restant bedrag over hevelen naar 2024 en in te zetten voor de huisvesting van aandachtsgroepen. P2.6610 Inclusie € 34.000 Het project inclusie heeft het laatste half jaar stilgelegen. Vanaf het nieuwe jaar gaan we hiermee weer volop aan de slag. We gaan in 2024 voor de regenbooggemeente.

Daarbij wordt gekeken wat we in 2024 nog meer kunnen oppakken waaronder laaggeletterdheid. Reserve overlopende posten

P2.6620 Stichting Veilig Thuis € 9.655 Het overschot in 2023 gaan we in 2024 inzetten voor deskundigheidsbevordering op het thema aanpak huiselijk geweld en kindermishandeling. P2.6681 Beschermd wonen pilot inloop € 65.000 Voor beschermd wonen verlopen de geldstromen via de centrumgemeente Doetinchem. Wel indiceren de lokale gemeenten de nieuwe cliënten zelf met ingang van 2023. Dit jaar hebben we gelden ontvangen; een gedeelte hiervan wordt in 2024 ingezet voor de pilot inloop. Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0040 Externe ondersteuning organisatiebrede functiewaarderingsronde € 35.000 De bijraming van € 35.000 uit de Voorjaarsnota 2023 voor de kosten externe ondersteuning organisatiebrede functiewaarderingsronde wordt doorgeschoven naar 2024, omdat de implementatie van deze functiewaardering vertraging heeft opgelopen. P3.0040 Informatiebeveiliging begeleiding € 25.000 Business Continuity Management gaat over de mate waarin wij als gemeente voorbereid zijn op calamiteiten. Denk aan langdurige uitval van elektriciteit of dataverbindingen, een pandemie zoals Corona, een ransomware aanval of andere cyberdreiging. Doelstelling hierbij is om de voorbereiding zodanig op orde te hebben, dat de impact van een calamiteit zo klein mogelijk blijft en dat essentiële dienstverlening zou spoedig mogelijk hervat kan worden.

Het budget van € 25.000, nodig voor advies, begeleiding en realisatie op dit vlak, schuiven we door naar 2024. P3.0040 Join naar de cloud € 17.000 Sinds 2016 werkt de organisatie digitaal en zaakgericht en maakt hierbij gebruik van de applicatie Join Zaak & Document. De applicatie draait op dit moment lokaal, maar gaat over naar de cloud. De voorbereidingen zijn in het 4e kwartaal van dit jaar gestart en lopen door in 2024. Diverse implementatiekosten worden dan ook in 2024 gemaakt. We hevelen € 17.000 uit 2023 over naar 2024. P3.0040 Opstellen duurzaam meerjaren onderhoudsplan € 50.000 Het lukt dit jaar niet meer om de DMJOP’s op te laten stellen. Het budget van € 50.000 wordt doorgeschoven naar 2024. P3.0100 Reserve mutaties overlopende posten € 4.140.404 Zie de betreffende programma’s.

Reserve overlopende posten

Paragrafen Paragraaf Bedrijfsvoering Geen ontwikkelingen. Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing In de decemberraad wordt de nieuwe nota weerstandsvermogen en risico’s vastgesteld. Paragraaf Lokale heffingen Geen ontwikkelingen. Paragraaf Financiering Algemeen Op de balans zijn de bezittingen, schulden en het eigen vermogen opgenomen. In de tussentijdse rapportage is met name het verloop van de debiteuren, crediteuren en de liquiditeiten van belang. Daarnaast benoemen we actualiteiten met betrekking tot de balans. Debiteuren/crediteuren Debiteuren Er zijn geen noemenswaardige ontwikkelingen bij de debiteuren. Er is een vaste procedure voor wat betreft de invordering, de herinnering, de aanmaning en het dwangbevel. Indien nodig worden verdere invorderingsmaatregelen getroffen. Momenteel ligt er niets bij de gerechtsdeurwaarder. Voor een aantal debiteuren waarvan de invordering als dubieus wordt ingeschat, is bij de jaarrekening 2022 een voorziening getroffen. Voor zowel de algemene debiteuren, de belastingdebiteuren als de debiteuren Zorg en Inkomen is in totaal een voorziening voorhanden van € 79.000. Bij de jaarrekening 2023 wordt de hoogte van de voorziening opnieuw beoordeeld en indien nodig bijgesteld. Crediteuren Geen ontwikkelingen. Liquiditeiten We zitten momenteel in een situatie van behoorlijke overliquiditeit.

Dit komt enerzijds door een lager investeringsniveau en anderzijds door forse rijksbijdragen (subsidies/specifieke uitkeringen) voor diverse taken waar vooralsnog relatief weinig uitgaven tegenover staan waaronder de specifieke uitkering voor opvang ontheemden van € 1,5 miljoen. Om de drempelwaarde van het schatkistbankieren niet te overschrijden worden de niet benodigde middelen ondergebracht bij de schatkist. Dit levert een aantrekkelijk rente op. Ultimo oktober 2023 staat er € 5 miljoen bij de schatkist geparkeerd. Het is lastig in te schatten of daarom er dit jaar nog een vaste geldlening wordt aangetrokken. In onze begroting was rekening gehouden met het aantrekken van een vaste geldlening van € 7 miljoen. Dat gaat zeker niet gebeuren. We gaan met de najaarsnota nu uit van een kleinere geldlening, een hoger percentage en een kortere periode. De kasgeldlimiet is tot en met het derde kwartaal niet overschreden. Starterslening Sinds 1 augustus 2021 kunnen starters in de gemeente Aalten een starterslening aanvragen van maximaal € 25.000, Na een langzame start is in 2023 de vraag naar startersleningen flink toegenomen. De raad heeft bij de vaststelling van de Verordening Starterslening gemeente Aalten 2021 gevraagd de regeling na twee jaar te evalueren. Met de raadsmededeling 132-2023 is de raad op de hoogte gesteld van de bevindingen over de afgelopen twee jaar.

Door de toegenomen vraag in 2023 komt het eind van het budget in zicht. Om ook de komende jaren starters te kunnen helpen, is besloten een aanvullend budget van € 750.000 beschikbaar te stellen (voor twee jaar). Daarmee kunnen nog eens 30 starters geholpen worden met hun eerste eigen woning. Voor de financiële gevolgen, bestaande uit rentekosten, is dekking binnen het huidige rente budget. Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Geen ontwikkelingen. Paragraaf Grondbeleid Zie de mutaties op de grondexploitaties onder P1.8820 bij de kleine mutaties.

Paragrafen

Paragraaf Verbonden partijen Agem, bijdrage in Zonnepark Als aandeelhouder van Agem zijn we akkoord gegaan met de aankoop van het zonnepark Braamt door AGE. Hiermee is invulling gegeven aan het zelfleveringsmodel waarbij we duurzame elektriciteit tegen kostprijs verkrijgen. Onze investeringsbijdrage bedraagt € 81.255 en de verwachting is dat dit binnen 16 jaar wordt terugverdiend (verschil tussen kostprijs en marktprijs). De investeringsbijdrage is op de balans onder de Financiële Vaste Activa opgenomen als zijnde een lening aan deelnemingen. Voor de begroting heeft dit geen consequenties. De jaarlijkse aflossing ad € 5.080 wordt gedekt door lagere energiekosten. Paragraaf Wet Open Overheid Geen ontwikkelingen.

Paragrafen

Overzicht kredieten Voor de verkrijging van inzicht in de voortgang en afwikkeling van uitgegeven investeringskredieten is hier een overzicht van de verwachte uitgaven en mutaties gegeven. In deze lijst is de status en de totale hoogte van de in 2023 openstaande kredieten weergegeven. De kredieten zijn waar nodig aangepast. Het restantbedrag van de lopende kredieten wordt aan het eind van het jaar overgeheveld naar 2024. De kredieten die de status gereed hebben, worden in 2023 afgesloten, het restant van het krediet valt dan vrij. De gevolgen van deze bijstellingen zijn verwerkt in de kapitaallasten. Status: 1. nog niet ten uitvoering 3. in uitvoering 5. komt niet tot uitvoering 2. in voorbereiding 4. gereed Bedragen x € 1.000 (min is een tekort)

Datum votering

Mutatie Overscho Status Krediet voor Krediet na Totaal 2023 naar 2024 najaarsnota t/tekort

Programma 1 Ruimte Aaltenseweg/Europastraat

5-11-2019/1-11-2022

1.572

-1.002

570

Centrumvisie Dinxperlo, Allee samenvoegen

1-11-2022

1.034

-1.034

Centrumvisie Dinxperlo, Anholtsweg samenvoegen

1-11-2022

601

-601

Centrumvisie Dinxperlo, Heelweg

2-11-2021

1.004

-454

550

454

Centrumvisie Dinxperlo

4-7-2023

1.000

635

20-12-2022

541

Dalweg

5-11-2019

217

227

Driessenshof

18-12-2018

572

606

4-7-2017/5-11-2019

1.243

-1.193

1.193

Ganzenpoelendijk

5-11-2019

181

-166

166

Lichtenvoordsestraatweg

5-11-2019

638

-593

593

Opjaaggemaal Varsseveldsestraatweg

4-7-2023

-60

Reehorsterlaan, Gelinklaan-Beggelder

5-11-2019

1.360

-1.324

1.324

Derde Broekdijk relinen riool

4-7-2023

142

Landbouwstraat relinen riool

4-7-2023

4-7-2017/5-11-2019

482

542

Renovatie gemaal Bomans

4-7-2023

Openbare verlichting

1-11-2022

225

-90

135

Parkeerplaats Hogestraat € 1 naar 2024

22-12-2020

RO, Bestemmingsplan Landelijk gebied

6-11-2012

142

-11

131

Aankoop cultuurgrond nabij Knibbelweide

4-7-2023

260

Aankoop grond nabij Kleuverspad € 1

4-7-2023

Uuthuuskes

7-7-2020

1.100

-351

749

-88

350

Centrumvisie Dinxperlo, parkeerterrein, Aldi

Frankenstraat/Batavenstraat/Saksenstraat

Welinkweg Dinxperlo

1.002

Programma 3 Bedrijfsvoering Materieel

Div

438

Bijdrage in aankoop zonnepark Braamt

4-7-2023

GPS apparatuur vervangen

4-7-2023

12.003

-5.863

6.140

Totaal

5.563

Programma 1 Ruimte Aaltenseweg/Europastraat Het project voor de herinrichting van de Aaltenseweg en de Europastraat is gestart. Er is een bouwteam opgericht, en het participatieproces loopt. In de begroting 2023 is het krediet voor deze straten opgenomen. Bij aanvang van het bouwteam werd duidelijk dat de bedragen in de begroting niet toereikend zijn, het krediet is daarom in de begroting 2024 bijgesteld. De extra kosten komen doordat de eisen aan de Aaltenseweg en de Europastraat zijn veranderd. Voor de Aaltenseweg was eerst het uitgangspunt een gebiedsontsluitingsweg van 50 km/uur, uitgevoerd in asfalt. Maar in het afgelopen jaar is door de raad besloten om onder andere de Aaltenseweg in te richten naar een gebiedsontsluitingsweg van 30 km/uur. Dit betekent dat er extra kosten komen voor het gaan toepassen van gebakken klinkers en een meer groenere inrichting. Voor wat betreft de Europastraat was oorspronkelijk de gedachte om alleen het deel tot de Rooseveltstraat aan te pakken. Echter het blijkt dat er meer riolering aangepakt moet worden in de straat, namelijk ook tot de Welinkweg toe. Er zou dan nog een gedeelte Europastraat overblijven, echter om te komen tot een eenduidig beeld voor de Europastraat, is ervoor gekozen om de gehele Europastraat in het project mee te nemen. Bij de herinrichting van de beide straten, speelt ook mee de verkeerssituatie rondom IKC de Bosmark.

Deze ligt op de kruising van de beide wegen, met ook de Berkendijk ertussen. Omdat de verkeersveiligheid te wensen overlaat bij IKC de Bosmark, is het nodig om de Berkendijk mee te nemen in het project. Dit zodat waar nodig er ook verkeerskundige aanpassingen gedaan kunnen worden aan de Berkendijk. Oorspronkelijk was de Berkendijk nog niet meegenomen in de begroting. Verder wordt in het project extra meegenomen het opnieuw straten en inrichten van het parkeerterrein van de Eurohal aan de Europastraat. Overzicht kredieten

Dit blijkt nodig te zijn, omdat de bestrating daar er niet goed in ligt, en herstraat dient te worden. Dit biedt gelijk kansen om het daar wat groener in te gaan richten. Dit jaar is er naar verwachting € 570.000 van dit krediet nodig, rest wordt doorgeschoven naar 2024. Allee Het krediet dat beschikbaar gesteld is voor de Allee wordt meegenomen in het totale krediet van de centrumvisie Dinxperlo. Anholtseweg Het krediet dat beschikbaar gesteld is voor de Anholtseweg wordt meegenomen in het totale krediet van de centrumvisie Dinxperlo. Centrumvisie Dinxperlo In de raad van 4 juli is het krediet voor de centrumvisie Dinxperlo beschikbaar gesteld. Hiervan wordt naar verwachting dit jaar € 510.000 besteedt, het resterende krediet gaat naar 2024. Parkeerterrein Aldi Dinxperlo Het project wordt dit jaar afgerond Dalweg Dit jaar is het project klaar, in 2024 komt er nog een onderhoudstermijn van circa € 10.000 in 2024. Driessenshof De werkzaamheden voor het project Driessenshof zijn duurder uitgevallen, dan vooraf begroot. Hiervoor zijn meerdere redenen. Onder meer is er een wijziging geweest in de inrichting van het groen en op het onderhoud. Verder bleek een partij grond van klasse Industrie te zijn in plaats van de verwachte schone klasse Achtergrondwaarde (AW). Hierdoor kregen we extra onderzoeks- en afvoerkosten voor die partij grond.

Ook bleek bij de grondwerkzaamheden dat er de nodige bijmenging in de grond zat, waardoor deze eerst gezeefd moest worden. Hierdoor zijn er ook extra kosten gemaakt. Verder speelde door de inflatie ook mee de toeslag op de brandstofkosten. De verwachting was dat het krediet in 2022 werd afgesloten maar dit bleek niet haalbaar. Het krediet wordt met € 34.000 bijgesteld. Franken- Bataven- en Sakenstraat Hier is een bureau bezig met de werkvoorbereiding. De uitgaven dit jaar zijn circa € 50.000, het restant krediet gaat naar 2024. Ganzenpoelendijk In 2023 is het in voorbereiding, het restant van het krediet gaat naar 2024. Lichtenvoordsestraatweg In 2023 is het in voorbereiding, het restant van het krediet gaat naar 2024. Reehorsterlaan In 2023 is het in voorbereiding, het restant van het krediet gaat naar 2024. Relinen riool Derde Broekdijk en Landbouwstraat Deze zijn in uitvoering in 2023. Welinkweg Dit jaar is de laatste termijn betaald. Bij de uitvoering van de werkzaamheden, liepen we tegen onverwachte zaken aan. Onder andere bleek er meer teerhoudend asfalt afgevoerd te moeten worden dan vooraf was voorzien. Ook hadden we te maken met een prijsstijging voor de straatbakstenen. Verder diende er nog een stuk bestaand, te vervallen riool, dichtgeschuimd te worden. Daarnaast hebben we op verzoek van de buurt, een kruising iets anders moeten aanleggen dan eerst was ontworpen.

Deze en andere onverwachte zaken, inclusief de inflatie, maakte dat het werk duurder uit is gevallen. In 2024 loopt het werk nog door om op diverse plekken nog inritten aan te passen. Tezamen zorgt dit voor een bijstelling van € 60.000. Openbare verlichting € 90.000 doorgeschoven naar 2024.

Overzicht kredieten

Parkeren, aankoop parkeerplaats Hogestraat Dit gaat dit jaar niet uitgevoerd worden. De Woonplaats is nog volop bezig met oriënteren hoe de locatie ingevuld gaat worden. Status dus in voorbereiding (eigenlijk onderzoeksfase). Ruimtelijke Ordening, Landelijk Gebied € 11.000 krediet aframen en indien nodig nieuw budget aanvragen. Uuthuuskes Acht van de tien Uuthuuskes zijn geplaatst, opgeleverd en verhuurd. Voor twee Uuthuuskes is geen plek gevonden. Het krediet wordt afgesloten. De afronding van het project vindt in 2023 plaats. Programma 3 Bedrijfsvoering Materieel Het restant krediet wordt overgeheveld naar 2024.

Overzicht kredieten

Algemene Reserve Stand 31 december 2022

15.227.865

Rekeningsaldo 2022 toevoegen (besluitvorming 4 juli 2023) Mutaties primitieve begroting 2023 P1: Leader; periode 2023-2026 P2: Bijdrage aan gemeenschapshuizen P3: Versteviging Algemene Reserve

1.378.180

-483.500 -250.000 400.000 -333.500

Mutaties najaarsnota 2022 P1: Regiodeal Kattenberg/Höfkes P1: Centrumvisie Dinxperlo P2: Maatwerkregeling ondersteuning sociaal maatschappelijke organisaties P2: Naoberfonds, doorgeschoven naar 2023 P2: Regiodeal, doorgeschoven naar 2023 P2: Leader, doorgeschoven naar 2023

-35.000 -175.000 -600.000 -86.491 -149.099 -56.391 -1.101.981

Mutaties voorjaarsnota 2023 P1: Maatregelen Nabo (niet actief beveiligde overweg) P1: Bekendijk Zuid P1: Structuurversterking kernen P1: Centrumvisie Dinxperlo P2: Oekraïne P2: Energietoeslag P2: Regiodeal, doorgeschoven naar 2023 (incl Kattenberg/Höfkes/Heerlijk Thuis in Huis) P2: Leader, doorgeschoven naar 2023

-46.754 -19.000 -64.935 -45.627 -136.087 -852.364 -143.573 -48.592 -1.356.932

Mutaties Nota Reserves en Voorzieningen 2023 P3: Saldo Reserve en Voorzieningen P3: Reserve Risico

24.617 -6.000.000 -5.975.383

Mutaties najaarsnota 2023 P1: Maatregelen Nabo (niet actief beveiligde overweg) (geen mutatie alles af in 2023) P1: Structuurversterking kernen ingezet Ludgerstraat reserve mutatie afwikkelen in 2023 P1: Centrumvisie Dinxperlo P2: Maatwerkregeling ondersteuning sociaal maatschappelijke organisaties P2: Bijdrage aan gemeenschapshuizen P2: Naoberfonds, doorgeschoven naar 2024 P2: Oekraïne naar (nu via reserve overlopende posten naar 2024) P2: Energietoeslag P2: Regiodeal, afgesloten en klaar P2: Regiodeal, Heerlijk thuis in huis P2: Leader, doorgeschoven naar 2023

210.000 600.000 250.000 61.491

179.448 86.426 526.070 1.913.435 -6.854.361

Saldo najaarsnota 2023

-101.000

Verwachte stand 31 december 2023 Mutaties najaarsnota 2023 P1: Maatregelen Nabo (niet actief beveiligde overweg) (geen mutatie alles af in 2023) P1: Structuurversterking kernen ingezet Ludgerstraat reserve mutatie afwikkelen in 2023 P1: Centrumvisie Dinxperlo P2: Maatwerkregeling ondersteuning sociaal maatschappelijke organisaties P2: Bijdrage aan gemeenschapshuizen P2: Naoberfonds, doorgeschoven naar 2024 P2: Oekraïne naar (nu via reserve overlopende posten naar 2024) P2: Regiodeal, Heerlijk thuis in huis P2: Leader, doorgeschoven naar 2023

9.650.684

-210.000 -250.000 -61.491 -86.426 -526.070 -1.133.987 -1.133.987

Saldo najaarsnota 2023 Verwachte stand 31 december 2024

57.000 8.573.697

Mutaties besloten in primitieve begroting 2024 P3: Versteviging algemene reserve

750.000

Saldo najaarsnota 2023

118.000

Verwachte stand 31 december 2025

9.441.697

Saldo najaarsnota 2023

-3.878.000

Verwachte stand 31 december 2026

5.563.697

Saldo najaarsnota 2023

-3.813.000

Verwachte stand 31 december 2027

1.750.697

Overzicht van baten en lasten Baten Programma 1 Ruimte Verkeer en vervoer Parkeren Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Sportaccommodaties Openbaar groen en (openlucht) recreatie Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet-bedrijven terrein) Wonen en bouwen Programma 1 Ruimte Programma 2 Sociaal domein Bestuur Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering Cultuurpresentatie, -productie en -participatie Musea Cultureel erfgoed Media Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inkomensregelingen WSW en beschut werk Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (Wmo) Maatwerkdienstverlening 18+ Huishoudelijke hulp (Wmo) Begeleiding (Wmo) Dagbesteding (Wmo) Overige maatwerkarrangementen (Wmo) Maatwerkdienstverlening 18Jeugdzorg begeleiding Jeugdzorg behandeling Jeugdzorg dagbesteding Jeugdzorg zonder verblijf overig Pleegzorg Gezinsgericht Jeugdhulp met verblijf overig Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Gesloten plaatsing Geëscaleerde zorg 18+ Beschermd wonen (Wmo) Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) Geëscaleerde zorg 18Jeugdbescherming

Jeugdreclassering Volksgezondheid Programma 2 Sociaal domein Programma 3 Bedrijfsvoering Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkering GF Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (Vpb) Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal baten

Overzicht van baten en lasten

Primitieve raming

Raming na wijziging 2023

Najaarsnota 2023

Raming na Najaarsnota 2023

-64.260 -9.051 0 0 0 -36.926 -229.450 -293.398 -69.367 -2.035.555 -2.022.498 -2.870 -316.523 -43.822 -26.786 -164.609 -5.315.115

-30.000 0 -140.263 0 0 2.292 0 14.088 -37.380 2 0 -906.017 14.536 -594.056 -90.000 -297.865 -2.064.663

-51.500 0 0 0 -216.890 -3.000 -35.575 -337.182 1.164 26.618 0 -232.400 8.000 -32.935 -519.734 -409.387 -1.802.821

-145.760 -9.051 -140.263 0 -216.890 -37.634 -265.025 -616.492 -105.583 -2.008.935 -2.022.498 -1.141.287 -293.987 -670.813 -636.520 -871.861 -9.182.599

-47.912 -1.459 -18.896 0 -17.237 -325.162 0 0 -11.608 -12.954 0 -159.956 -22.660 -4.149.500 0 0 0 0 -250.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -20.000 -5.037.344

-3.724 0 0 0 -7.000 -549.728 -26.317 -303.500 0 -60.279 0 -15.004 -37.500 -291.732 0 0 0 0 -5.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -19.881 -1.319.665

-1.069 0 -1.700 0 0 -24.500 -22.004 0 0 24.932 -27.113 -2.961.905 -59.310 -497.422 0 0 -2.752 0 -1.071 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -286.702 0 0 0 0 -195.518 -4.056.134

-52.705 -1.459 -20.596 0 -24.237 -899.390 -48.321 -303.500 -11.608 -48.301 -27.113 -3.136.865 -119.470 -4.938.654 0 0 -2.752 0 -256.071 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -286.702 0 0 0 0 -235.399 -10.413.143

-288.873 -260.621 -180.536 -554.844 -3.637.861 -1.712.000 0 -194.793 -54.216.940 0 0 -1.181.802 0 -62.228.270 -72.580.729

16.310 -34.297 5.599 0 52.500 -30.000 0 10.000 -674.513 -2.191.000 0 -4.603.686 0 -7.449.087 -10.833.415

-2.350 -118.932 -113.185 -32.560 0 0 0 0 -2.306.294 0 0 2.165.831 0 -407.490 -6.266.445

-274.913 -413.850 -288.122 -587.404 -3.585.361 -1.742.000 0 -184.793 -57.197.747 -2.191.000 0 -3.619.657 0 -70.084.847 -89.680.589

Lasten Programma 1 Ruimte Verkeer en vervoer Parkeren Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfs-regelingen Economische promotie Sportaccommodaties Openbaar groen en (openlucht) recreatie Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet-bedrijven terrein) Wonen en bouwen Programma 1 Ruimte Programma 2 Sociaal domein Bestuur Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering Cultuurpresentatie, -productie en -participatie Musea Cultureel erfgoed Media Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inkomensregelingen WSW en beschut werk Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (Wmo) Maatwerkdienstverlening 18+ Huishoudelijke hulp (Wmo) Begeleiding (Wmo) Dagbesteding (Wmo) Overige maatwerkarrangementen (Wmo) Maatwerkdienstverlening 18Jeugdzorg begeleiding Jeugdzorg behandeling Jeugdzorg dagbesteding Jeugdzorg zonder verblijf overig Pleegzorg Gezinsgericht Jeugdhulp met verblijf overig Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Gesloten plaatsing Geëscaleerde zorg 18+ Beschermd wonen (Wmo) Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) Geëscaleerde zorg 18Jeugdbescherming Jeugdreclassering Volksgezondheid Programma

2 Sociaal domein Programma 3 Bedrijfsvoering Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkering GF Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (Vpb) Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal lasten

Overzicht van baten en lasten

Primitieve raming

Raming na wijziging 2023

Najaarsnota 2023

Raming na Najaarsnota 2023

2.917.956 13.439 26.433 41.371 0 58.944 198.487 1.521.273 1.682.551 1.549.658 1.626.776 1.382.411 273.750 1.088.978 21.508 839.819 13.243.354

171.272 -71 187.017 70.000 0 0 15.000 138.053 156.611 -2 0 1.558.622 3.500 1.447.927 19.000 650.395 4.417.324

-171.639 19.940 0 -67.135 216.890 7.500 10.607 312.825 -307.247 -26.618 0 -758.305 -18.378 -864.127 596.869 -87.314 -1.136.132

2.917.589 33.308 213.450 44.236 216.890 66.444 224.094 1.972.151 1.531.915 1.523.038 1.626.776 2.182.728 258.872 1.672.778 637.377 1.402.900 16.524.546

2.705.420 2.035.903 659.668 12.547 895.233 1.241.680 111.461 248.789 339.786 113.756 566.606 3.853.304 1.171.694 7.507.208 6.063.345 491.454 936.395 0 3.602.257 3.646.392 145.556 28.920 0 1.006.174 2.553.360 148.336 23.920 313.765 898.016 1.187.503 1.746.390 210.278 4.784 0 4.784 4.784 0 440.018 49.300 1.183.698 46.152.484

229.886 34.000 34.079 0 365.525 629.320 50.067 310.220 -5.420 60.279 3.333 625.391 627 2.314.434 0 16.676 114.200 0 180.000 0 0 0 0 2.372.615 -675.620 31.500 0 0 -883.664 882.084 -1.696.996 837 1.580 0 151.285 0 0 0 0 40.564 5.186.802

-905.906 -8.667 -19.686 0 -319.270 79.062 2.868 22.257 1.809 -22.803 27.113 452.604 902.295 1.454.225 701.279 -34.460 64.131 0 -340.150 -606.266 -119.600 -23.920 0 -1.178.441 -1.630.916 -71.011 -23.920 -106.439 -14.352 150.467 1.568.939 43.072 936.293 0 -113.082 -4.784 0 -87.078 -19.136 151.403 907.930

2.029.400 2.061.236 674.061 12.547 941.488 1.950.062 164.396 581.266 336.175 151.232 597.052 4.931.299 2.074.616 11.275.867 6.764.624 473.670 1.114.726 0 3.442.107 3.040.126 25.956 5.000 0 2.200.348 246.824 108.825 0 207.326 0 2.220.054 1.618.333 254.187 942.657 0 42.987 0 0 352.940 30.164 1.375.665 52.247.216

739.262 420.605 9.398.959 232.019 234.776 133.952 0 120.673 4.784 908.887 10.974 980.000 0 13.184.891 72.580.729

-28.955 30.275 645.403 40.000 50.000 0 0 -1.500 0 324.066 0 170.000 0 1.229.289 10.833.415

51.006 189.013 -772.848 -3.506 84.352 14.352 0 -19.136 0 2.917.486 -10.974 4.044.902 0 6.494.647 6.266.445

761.313 639.893 9.271.514 268.513 369.128 148.304 0 100.037 4.784 4.150.439 0 5.194.902 0 20.908.827 89.680.589

Begrotingswijzigingen groter dan € 10.000 Programma Omschrijving Programma 1 Ruimte P1.0001 Leges straatwerk P1.0002 Onderuitputting afschrijving wegen, zie overzicht kredieten P1.0003 Toeristenbelasting P1.0004 Uitbreiding terassen P1.0005 Stichting Duplo P1.0006 Rioolheffing lager ontrekking aan voorziening Rioolheffing lager ontrekking aan voorziening. P1.0007 Bodem Bruggenhutte P1.0008 Bodem drugsafval P1.0009 Ruimtelijke ordening hogere leges inkomsten P1.0010 Bouwleges P1.0011 Uuthuuskes, project is afgesloten zie overzicht kredieten Totaal Programma 1 Ruimte Programma 2 Sociaal Domein P2.0001 Vrijval dotatie voorziening wethouders P2.0002 Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland (VNOG) P2.0003 Bewegingsonderwijs P2.0004 Koppelkerk P2.0005 Clientervaringsonderzoeken P2.0006 Figulus P2.0007 Kinderopvangtoeslag SMI P2.0008 Mantelzorg P2.0009 Preventie Jeugd P2.0010 Sociaal Domein Achterhoek P2.0011 Vrijval algemeen budget sociaal domein P2.0012 ZOOV op maat P2.0013 Thuisbegeleiding Yunio P2.0014 Wijkteams P2.0015 BUIG-budgetten P2.0016 Energietoeslag P2.0017 Participatie initiatieven P2.0018 Wmo begeleiding, huishoudelijke ondersteuning en Jeugdzorg P2.0019 Beschermd wonen, housing first P2.0020 Beschermd wonen Totaal Programma 2 Sociaal Domein Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0001 Vervroegde Tweede Kamerverkiezing P3.0002 Extra huur en pacht inkomsten P3.0003 Verkopen

eigendommen gemeente P3.0004 Aanpassing loonindexatie Voorjaarsnota 2023 P3.0005 Aanschaf en vervanging kantoormeubilair P3.0006 Digitale communicatie P3.0007 Inruil materieel P3.0008 Dividenden P3.0009 Rentebijstelling P3.0010 WOZ extra bezwaarschriften inhuur P3.0011 Algemene uitkering, mei- en septembercirculaire 2023 P3.0012 Vennootschapsbelasting Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal Groot

Begrotingswijziging groter dan € 10.000

2023

2024

2025

2026

2027

-30.000 -130.000 -24.000 -10.000 45.000 85.000 -85.000 30.000 25.000 -91.000 -250.000 -15.000 -450.000

0 0 -24.000 0 0 0 0 0 0 0 0 -15.000 -39.000

-246.000 -18.000 24.000 28.000 -12.000 22.000 35.000 -38.000 -16.157 9.877 -262.300 -11.745 -13.991 -54.061 296.000 316.000 -17.335 -270.000

0 0 0 0 0 46.000 35.000 0 0 49.257 0 0 0 0 0 0 0 381.000 31.000 0 542.257

0 0 0 0 0 46.000 35.000 0 0 32.569 0 0 0 0 0 0 0 381.000 31.000 0 525.569

-330.000 -558.712 70.000 -48.000 -15.000 -80.000 0 -40.500 -43.000 54.000 -198.000 80.000 -859.000 -10.974 -1.090.474 -2.099.186

Begrotingswijzigingen kleiner dan € 10.000 Programma Omschrijving Programma 1 Ruimte P1.2210 Aanpassing afschriving aan werkelijkeheid na afsluiten krediet Belastingen bijstelling Onderhoud VRI nvt ivm nieuwe investering P1.3310 Vrijval KVO P1.3340 Uitbreiding terassen Vrijval ruimte in budget Instelling toerisme (vanaf 2024 al meegenomen in de begroting) P1.5520 Gymzaal Bredevoort, afschrijving Sporthal Aladna Accent verlengd schooljaar 2023/2024 Verzekeringen P1.5570 Belastingen bijstelling Indexatie pacht Slingeplas Ontwikkeling kernwinkelgebied Ondernemersfondse en SAP Recreatie ruimte budget vrij laten vallen P1.7720 Riolering aanpassen rente over werkelijke boekwaarde 01-01-2023 Riolering aanpassen rente over werkelijke boekwaarde 01-01-2023 effect op saldo Riolering aanpassen rente over werkelijke boekwaarde 01-01-2023 effect op saldo Riolering aanpassen rente over werkelijke boekwaarde 01-01-2023 effect op saldo P1.7740 Geluidshinder vrijval restant budget P1.7750 Verlaging begraafrechten P1.8810 Belastingen bijstelling Ruimtelijke ordening geen afschrijving en hogere leges inkomsten Ruimtelijke ordening hogere leges inkomsten P1.8820 Grondexploitatie Bekendijk-Zuid Grondexploitatie diversen Grondexploitatie Groene Kamer Grondexploitatie Kern de Heurne Grondexploitatie Kraaienboom Grondexploitatie 't Warmelinck P1.8830 Basisregistraties BAG, BGT structureel vrijval

restant budget Bouw en woning toezicht Uuthuuskes, project is afgesloten afronding Verzekeringen Totaal Programma 1 Ruimte Programma 2 Sociaal Domein P2.0010 Hogere lasten ivm congressen, opleidingen en trainingen B&W Vergeten indexering toe te passen op loonkosten Muziekonderwijs Vrijval dotatie voorziening wethouders P2.1120 APV-leges incidenteel lager Extra inzet Halt ivm incident kermis Meer lijkschouwingen GGD P2.3330 Weekmarkt elektra incidenteel hoger P2.4420 Begrote afschrijving structureel te hoog Belastingen bijstelling P2.4430 Bewegingsonderwijs Buurtschappen ruimte in budget betaalde huren aframen Lagere bijdrage NME P2.5530 Streektheater de Pol gestopt P2.5550 Belastingen bijstelling Monument lager vastgesteld P2.6620 Lagere bijdrage AAJ 2023 P2.6630 BUIG-budgetten Energietoeslag P2.6660 Hulpmiddelen op basis van laatste raming oktober P2.6671 Wmo begeleiding, huishoudelijke ondersteuning, Jeugdzorg P2.7710 Hogere bijdrage GGD agv NNZ en functiewaardering verpleegkundigen Totaal Programma 2 Sociaal Domein Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0020 Bijstellling reisdocumenten/rijbewijzen P3.0030 Ahof onderzoek en advies voorbereiding renovatie en dak vervanging Belastingen bijstelling Diverse bijstellingen P3.0040 Aanpassing afschrijving aan werkelijkheid na afsluiten krediet Arbo, ziekteverzuim Belastingen bijstelling Bijstelling abonnement (Inburgering) Gem huis

Dinxperlo jan+feb 2024 in 2023. In de begroting structureel vrij gevallen Hogere wervingskosten als gevolg van toename aantal vacatures Meer rechtszaken Minder enquetes verzonden Representatie Ruimte in begroting belasting voor 2023 en 2024 ivm elec daarna weer nodig ivm wetgeving Ruimte in budget fiscale adviezen Verzekeringen Vrijval BHV, arbo en veiligheid P3.0050 Rente personeelshypotheken P3.0070 Algemene uitkering, mei- en septembercirculaire 2023 Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering Totaal Klein

Begrotingswijziging kleiner dan € 10.000

2023

2024

2025

2026

2027

-493 -1.547 -1.575 -2.500 -225 -4.018 575 -9.024 750 -2.526 -3.636 9.000 -5.000 821 9.557 9.443 7.000 -1.500 8.000 114 -128 500 -1.003 9.205 -9.872 -9.563 -2.537 -703 -9.000 -5.000 471 500 -13.914

-493 0 0 -2.500 0 0 575 -4.512 750 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -9.000 0 495 500 -14.185

-493 0 0 -2.500 0 0 575 0 750 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -9.000 0 495 500 -9.673

9.000 9.900 -100 3.000 3.700 6.000 4.500 -3.000 -9.303 -1.500 -1.094 -4.575 54 -791 -202 -107 -322 8.760 -126 3.725 27.519

0 0 0 0 0 0 0 -3.000 0 0 0 -4.575 0 0 0 0 0 0 302 0 -7.273

-8.000 9.000 -385 -233 577 9.500 1.000 2.000 1.759 5.000 9.500 -5.000 -9.000 -7.000 -5.000 1.250 -5.000 -4.560 173 -4.419 9.186

0 0 0 306 577 0 0 2.000 0 0 0 0 0 0 0 1.250 0 0 68 4.201 -17.257

0 0 0 431 577 0 0 2.000 0 0 0 0 0 0 0 1.250 0 0 119 4.377 -12.569

0 0 0 212 577 0 0 2.000 0 0 0 0 0 0 0 1.250 0 0 338 4.377 -12.569

0 0 0 -206 577 0 0 2.000 0 0 0 0 0 0 0 1.250 0 0 -244 3.377 -13.569

Begrotingswijzigingen, administratieve bijstellingen Verschuivingen Als gevolg van aanpassingen in het BBV en opschoning van posten zijn hier een aantal technische verschuivingen aangegeven. Hieraan zijn geen financiële consequenties verbonden. De gevolgen van de verschuivingen zijn in onderstaand overzicht per programma weergegeven. Eerder genomen raadsbesluiten Dit zijn de technische wijzigingen die voortvloeien uit eerder genomen raadbesluiten. Programma Omschrijving 2023 Programma 1 Ruimte P1.2210 Verzekeringen -400 P1.2220 Herontwikkeling Aldi Dinxperlo, budget 2023 inzetten ten behoeve van krediet parkeerterrein 20.000 P1.3340 UP22 4j Opstellen horecavisie extra budget 15.000 Verschuiving budget -750 P1.5520 Gebouwenbeheer verschuiving 1.500 P1.5570 Biodiversiteitsplan administratieve verwerking van raadsbesluit van 26 september 0 Centrumvisie Dinxperlo -32.000 Gemeente tuin uitvoering in 2024 -40.000 P1.7720 Riolering hogere energielasten ontrekking aan voorziening 9.000 Riolering hogere energielasten ontrekking aan voorziening. -9.000 Riolering onderuitputting afschrijvingen zie ook overzicht kredieten 30.000 Riolering onderuitputting afschrijvingen zie ook overzicht kredieten. -30.000 Rioolrechten lager onttrekking aan voorziening 2.000 Rioolrechten lager onttrekking aan voorziening.

-2.000 P1.7730 Afvalstoffenheffing hoger toevoeging aan voorziening -10.000 Afvalstoffenheffing hoger toevoeging aan voorziening. 10.000 P1.7740 Biodiversiteitsplan administratieve verwerking van raadsbesluit van 26 september 0 Bodem, Omgevingswet ODA project naar 2024 0 Gemeente tuin uitvoering in 2024 40.000 P1.8810 Centrumvisie Dinxperlo 32.000 Herontwikkeling Aldi Dinxperlo, budget 2023 inzetten ten behoeve van krediet parkeerterrein -20.000 Inhuur jul-dec naar inhuur loonbudget -22.000 UP22 4g Vitale centra in grote kernen centrum Aalten via budget raadsprogramma 0 UP22 4j Opstellen horecavisie extra budget -15.000 Voordeel op Groene Kamer ingezet ten behoeve van Woningbouw Ludgerstraat -90.000 Woningbouw Ludgerstraat laatste termijn doorbetaling in 2024 0 P1.8820 Voordeel op Groene Kamer ingezet ten behoeve van Woningbouw Ludgerstraat 90.000 P1.8830 Algemene Uitkering sep 2023 Middelen voor uitvoering (toezicht handh.) Europese richtlijn energieprestatie gebouwen 5.229 Bouwleges extra opbrengst inzetten voor ondersteuning bij bouwdossiers door extern bureau 0 UP22 3n Stimuleren gezonde leefstijl (openbare ruimte en gezonde leefomgeving)een jaar opschuiven dekking Raadsbudget begroting 2023 0 Totaal Programma 1 Ruimte -16.421 Programma 2 Sociaal Domein P2.0010 Algemene Uitkering sep 2023 280 Impulsgelden Weerbaar Bestuur, veilig wonen (DU) 7.062 P2.1110 Gebouwenbeheer

verschuiving -5.000 P2.1120 Algemene Uitkering mei 2023 Wet Goed Verhuurderschap correctie verdeling structurele middelen -7.665 Algemene Uitkering mei 2023 Wet Goed Verhuurderschap vergoeding eenmalige kosten 8.933 P2.4420 Gebouwenbeheer verschuiving 1.000 Verschuiven ism Europastraat 6 naar 60030010 -11.630 Verzekeringen 8.100 P2.4430 Algemene Uitkering mei 2023 205 Voorschoolse voorziening peuters verlaging DU -1.337 Oekraïne budget budgettair neutrale mutaties 29.709 P2.5530 Representatie verschuiving 800 Verschuiving budget 750 P2.6610 Algemene Uitkering mei 2023 71 Brede impuls combinatiefuncties/buurtsportcoaches DU -97.136 Algemene Uitkering mei 2023 Einde lening Inburgeringsplicht ELIP 1.516 Algemene Uitkering mei 2023 Maatschappelijke begeleiding inburgeringsplichtige asielmigranten 23.700 Oekraïne budget budgettair neutrale mutaties -156.330 Transformatie budget naar loonbudget tbv project één loket/één toegang -150.000 Verzekeringen -150 P2.6630 Algemene Uitkering mei 2023 Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden verbetering dienstverlening 38.804 Algemene Uitkering mei 2023 Flankerend beleid energiearmoede incidenteel € 200 mln voor 22 t/m 24 (25% in 2023) 48.505 Algemene Uitkering sep 2023 Energietoelsag (2e deel 2023) 915.331 Algemene Uitkering sep 2023 Flankerend beleid energiearmoede 0 P2.6640 Algemene Uitkering mei 2023 IU Participatie (WSW)

363.604 Algemene Uitkering sep 2023 260 Participatie (IU) hoger 93.691 P2.6650 Algemene Uitkering mei 2023 IU Participatie (overig) -41 P2.6672 Herverdeling jeugdbudgetten obv voorlopige realisatie juni 2023 -2.271.080 P2.6673 Herverdeling jeugdbudgetten obv voorlopige realisatie juni 2023 -506.753 P2.6674 Herverdeling jeugdbudgetten obv voorlopige realisatie juni 2023 2.777.833 P2.7710 Algemene Uitkering sep 2023 Uitvoering maternale kinkhoestvaccinatie Totaal Programma 2 Sociaal Domein 1.112.216 Programma 3 Bedrijfsvoering P3.0020 Algemene Uitkering mei 2023 Wet nieuwe procedure vaststelling verkiezingsuitslag vergoeding uitvoeringskosten 5.792 P3.0030 Energiebesparing AGEM Zonnepark 0 Gebouwenbeheer verschuiving 6.500 Oekraïne budget budgettair neutrale mutaties 168.100 Verschuiven ivm Europastraat 6 van 64420020 11.630 Verzekeringen -550 P3.0040 Biodiversiteitsplan administratieve verwerking van raadsbesluit van 26 september 0 Gebouwenbeheer verschuiving -4.000 Inhuur jul-dec tlv Omgevingswet 22.000 Representatie verschuiving -800 Transformatie budget naar loonbudget tbv project één loket/één toegang 150.000 Verschuiving WOZ extra bezwaarschriften naar inhuur 10.000 Verzekeringen -7.000 P3.0050 Aflossing AGEM Zonnepark 8310023 0 P3.0060 Verschuiving WOZ extra bezwaarschriften naar inhuur -10.000 P3.0070 Algemene Uitkering meicircularie2023 -384.675 Algemene Uitkering

septembercirculaire 2023 -1.021.313 Oekraïne budget budgettair neutrale mutaties -41.479 P3.0080 UP22 3n Stimuleren gezonde leefstijl (openbare ruimte en gezonde leefomgeving)een jaar opschuiven dekking Raadsbudget begroting 2023 UP22 4g Vitale centra in grote kernen centrum Aalten via budget raadsprogramma 0 Totaal Programma 3 Bedrijfsvoering -1.095.795 Totaal Administratief 0

Administratieve bijstellingen

2024

2025

2026

2027

-400 0 0 0

146.000 146.000 146.000 0 0 0 40.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.000 2.000 2.000 -2.000 -2.000 -2.000 0 0 0 0 0 0 -116.000 -116.000 -116.000 0 0 0 -40.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.593 5.682 5.353 0 0 0 -100.000 100.000 0 -53.807 135.282 34.953

146.000 0 0 0 0 0 0 2.000 -2.000 0 0 -116.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.313 0 0 34.913

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Aalten&id=be5e69aa-2dd5-4592-aa08-48c7b70195b3